株式会社ジャパン・ティッシュ・エンジニアリング 内部統制報告書 第22期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
提出書類 | 内部統制報告書-第22期(平成31年4月1日-令和2年3月31日) |
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提出者 | 株式会社ジャパン・ティッシュ・エンジニアリング |
カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
株式会社ジャパン・ティッシュ・エンジニアリング(E02357)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の4第1項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2020年6月26日
【会社名】 株式会社ジャパン・ティッシュ・エンジニアリング
【英訳名】 Japan Tissue Engineering Co., Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役 社長執行役員 畠 賢一郎
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 愛知県蒲郡市三谷北通6丁目209番地の1
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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株式会社ジャパン・ティッシュ・エンジニアリング(E02357)
内部統制報告書
1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役 社長執行役員 畠 賢一郎は、当社の財務報告に係る内部統制を整備及び運用する責任を有しており
ます。当社は、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関
する実施基準の設定について(意見書)」(企業会計審議会 2007年2月15日) に示されている内部統制の基本的
枠組みに準拠して内部統制を整備及び運用し、当社の財務報告における記載内容の適正性を担保するとともに、その
信頼性を確保しております。
なお、財務報告に係る内部統制は、判断の誤り、不注意、複数の担当者による共謀によって有効に機能しなくなる
場合や当初想定していなかった組織内外の環境の変化等や非定型的な取引等には、必ずしも対応しない場合があるな
ど、固有の限界を有するため、財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することが出来ない可能性がありま
す。
2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
代表取締役 社長執行役員 畠 賢一郎は、当事業年度末日である2020年3月31日を基準日とし、一般に公正妥当
と認められる財務報告に係る内部統制の評価基準に準拠して、当社の財務報告に係る内部統制の評価を実施いたしま
した。
財務報告に係る内部統制の評価手続の概要については、全社的な内部統制の整備及び運用状況を評価し、当該評価
結果をふまえ、評価対象となる内部統制の範囲内にある業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影
響を及ぼす統制上の要点を選定し、当該統制上の要点について内部統制の基本的要素が機能しているかを評価いたし
ました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲については、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲
を決定しました。全社的な内部統制及び決算・財務報告に係る業務プロセスのうち、全社的な観点で評価することが
適切と考えられるものについては、全ての事業拠点について評価の対象とし、評価対象となる内部統制全体を適切に
理解及び分析した上で、関係者への質問、記録の検証等の手続を実施することにより、内部統制の整備及び運用状況
が業務プロセスに係る内部統制に及ぼす影響の程度を評価いたしました。
また、業務プロセスについては、財務報告に対する金額的及び質的影響の重要性を考慮し、全社的な内部統制の評
価結果を踏まえ、当社の事業目的に大きく関わる勘定科目である「売上」「売掛金」「棚卸資産」に至るプロセスを
評価の対象といたしました。なお、当社において子会社等はなく、全体を単一の事業拠点としてとらえていることか
ら、重要な事業拠点は当社事業全体といたしました。評価の対象とした業務プロセスについては、それぞれのプロセ
スを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、関連文書の閲覧、当該内部統制
に関する適切な担当者への質問、業務の観察、内部統制の実施記録の検証等の手続を実施することにより、当該統制
上の要点の整備及び運用状況を評価いたしました。
3【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、代表取締役 社長執行役員 畠 賢一郎は、2020年3月31日現在における当社の財務報告に係
る内部統制は有効であると判断いたしました。
4【付記事項】
該当事項はありません。
5【特記事項】
該当事項はありません。
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