株式会社オーシャンシステム 有価証券報告書 第42期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

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                                                   株式会社オーシャンシステム(E03524)
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     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    令和２年６月25日
      【事業年度】                    第42期（自　平成31年４月１日　至　令和２年３月31日）
      【会社名】                    株式会社オーシャンシステム
      【英訳名】                    OCEAN   SYSTEM    CORPORATION
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　樋口　勝人
      【本店の所在の場所】                    新潟県三条市西本成寺二丁目26番57号
      【電話番号】                    0256-33-3987（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役兼執行役員社長室長　　山田　秀樹
      【最寄りの連絡場所】                    新潟県三条市西本成寺二丁目26番57号
      【電話番号】                    0256-33-3987（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役兼執行役員社長室長　　山田　秀樹
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
      (1）連結経営指標等
              回次             第38期       第39期       第40期       第41期       第42期

             決算年月            平成28年３月       平成29年３月       平成30年３月       平成31年３月       令和２年３月

                     (千円)     48,475,200       49,952,050       51,967,156       57,355,790       61,999,902
     売上高
                     (千円)      1,047,132        992,856       988,958      1,099,308       1,385,346
     経常利益
     親会社株主に帰属する
                     (千円)       537,308       487,224       503,442       485,811       835,552
     当期純利益
                     (千円)       473,858       587,576       485,438       412,626       887,845
     包括利益
                     (千円)      5,711,609       6,176,137       6,543,449       6,837,949       7,607,651
     純資産額
                     (千円)     14,518,057       14,444,702       16,772,529       17,955,022       18,864,917
     総資産額
                     (円)       580.22       627.41       664.72       694.64       772.83
     １株当たり純資産額
                     (円)       54.58       49.50       51.14       49.35       84.88
     １株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後１株当たり
                     (円)         －       －       －       －       －
     当期純利益金額
                     (％)        39.3       42.8       39.0       38.1       40.3
     自己資本比率
                     (％)        9.7       8.2       7.9       7.3       11.6
     自己資本利益率
                     (倍)        16.1       18.8       19.0       18.0       10.3
     株価収益率
     営業活動による
                     (千円)       809,495      1,367,667        895,018      1,514,088       2,254,370
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                     (千円)      △ 424,646      △ 420,181     △ 1,738,202      △ 1,712,740       △ 362,734
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                     (千円)     △ 1,052,356       △ 949,104      1,787,199        382,789     △ 1,166,547
     キャッシュ・フロー
                     (千円)      1,228,850       1,227,232       2,171,248       2,355,386       3,080,475
     現金及び現金同等物の期末残高
                             772       810       849       869       913

     従業員数
                     (人)
     ［ほか、平均臨時雇用者数］                     ［ 2,249   ］    ［ 2,204   ］    ［ 2,338   ］    ［ 2,514   ］    ［ 2,523   ］
      （注）１　売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
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      (2）提出会社の経営指標等
              回次             第38期       第39期       第40期       第41期       第42期

             決算年月            平成28年３月       平成29年３月       平成30年３月       平成31年３月       令和２年３月

                     (千円)     47,926,112       49,383,531       50,511,440       52,488,421       56,125,173
     売上高
                     (千円)       998,399       951,980       987,661       959,118      1,202,466
     経常利益
                     (千円)       505,756       457,512       535,726       418,010       754,519
     当期純利益
                     (千円)       801,710       801,710       801,710       801,710       801,710
     資本金
                     (株)     10,833,000       10,833,000       10,833,000       10,833,000       10,833,000
     発行済株式総数
                     (千円)      5,211,242       5,637,537       6,044,514       6,307,724       7,020,198
     純資産額
                     (千円)     13,928,501       13,701,281       15,863,788       17,135,939       17,897,576
     総資産額
                     (円)       529.39       572.69       614.04       640.78       713.16
     １株当たり純資産額
                            12.00       12.00       12.00       12.00       12.00
     １株当たり配当額
                     (円)
     （１株当たり中間配当額）                       ( 5.50  )     ( 6.00  )     ( 6.00  )     ( 6.00  )     ( 6.00  )
                     (円)       51.38       46.48       54.42       42.46       76.65

     １株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後１株当たり
                     (円)         －       －       －       －       －
     当期純利益金額
                     (％)        37.4       41.1       38.1       36.8       39.2
     自己資本比率
                     (％)        10.1        8.4       9.2       6.8       11.3
     自己資本利益率
                     (倍)        17.1       20.0       17.8       20.9       11.4
     株価収益率
                     (％)        23.4       25.8       22.0       28.3       15.7
     配当性向
                             754       791       800       816       853

     従業員数
                     (人)
     ［ほか、平均臨時雇用者数］                     ［ 2,198   ］    ［ 2,152   ］    ［ 2,188   ］    ［ 2,341   ］    ［ 2,333   ］
                     (％)       106.9       114.4       120.9       112.4       112.3

     株主総利回り
     （比較指標：配当込みTOPIX）                (％)       ( 89.2  )    ( 102.3   )    ( 118.5   )    ( 112.5   )    ( 101.8   )
                     (円)        979       980      1,017       1,010        935

     最高株価
                     (円)        806       836       900       767       787
     最低株価
      （注）１　売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
         ３　  最高株価及び最低株価は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
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      ２【沿革】
       　創業者樋口洋平が弁当事業の将来性に着眼し、昭和38年６月にひぐち食品の商号で個人創業いたしました。昭和52
       年11月には㈱ひぐち食品を設立し組織変更いたしました。
       　会社設立後、現在までの沿革は以下のとおりであります。
        年月                            事項
     昭和53年11月        ㈱ヨシケイ新潟（資本金3,000千円）を新潟県三条市に設立。（現宅配事業部新潟支店）
     昭和54年６月        ㈲ヨシケイ新潟長岡販売（資本金2,000千円）を新潟県長岡市に設立。（現宅配事業部新潟支店長岡
              営業所）
     昭和54年11月        ひぐち食品新潟を新潟県新潟市（現新潟市中央区）に開業。後に㈱ひぐち食品新潟を設立。（現ラン
              チサービス事業部新潟店）
     昭和57年１月        ㈱ランチボックス（資本金2,000千円）を新潟県新発田市に設立。後に本店を新潟県長岡市に移転。
              （現ランチサービス事業部長岡店）
     昭和58年９月        ㈱ヨシケイ新潟の群馬支店を群馬県前橋市に開業。後に㈱ヨシケイ群馬に社名変更。（現宅配事業部
              群馬支店）
     昭和59年９月        宅配のノウハウを生かし健康食品分野に進出。後に㈱けんこう村新潟に社名変更。
     昭和62年６月        ㈱ひぐち食品新潟を㈱ランチサービスに社名変更。
     昭和63年３月        ㈱ランチボックスを㈱ランチサービス長岡に社名変更。
     平成２年４月        ㈱ヨシケイ新潟の北海道支店を札幌市西区に開業。（現宅配事業部北海道支店）
     平成２年12月        食品の小売事業に進出するため㈱新潟カウボーイ（資本金50,000千円）を新潟県燕市に設立。後に㈱
              チャレンジャー本社に社名変更。（現チャレンジャー事業部燕三条店）
     平成６年２月        食分野の事業拡大を図るため旅館事業に進出し、㈱日本海サービス（資本金30,000千円）を新潟県三
              島郡寺泊町（現長岡市）に設立。（現海風亭　寺泊　日本海）
     平成８年２月        酒類ディスカウント事業を行う㈱エルジョイ（平成５年５月設立、資本金10,000千円）を子会社化。
     平成10年４月        ㈱ヨシケイ新潟を存続会社として㈱ヨシケイ群馬、㈱けんこう村新潟、㈲ヨシケイ新潟長岡販売、㈱
              ランチサービス、㈱ランチサービス長岡及び㈱チャレンジャー本社の６社を吸収合併し、社名を㈱
              オーシャンシステムに変更。
     平成11年４月        ティベリウス㈱を形式上の存続会社とし、株式額面変更のための合併を行い、同日付けで商号を㈱
              オーシャンシステムに変更。
     平成11年10月        100％子会社の㈱日本海サービスを吸収合併。
     平成11年11月        食品スーパーマーケットの㈱セイフーから新潟県内８店舗の営業権を譲受。
     平成12年４月        ㈲ヨシケイ江別から宅配事業の営業権を譲受、これにより北海道全域の営業権を取得。
     平成12年４月        弁当のフランチャイズ事業を行う㈱サンキューオールジャパン（昭和62年10月設立、資本金20,000千
              円）の株式を取得、100％子会社化。（現連結子会社）
     平成13年12月        チャレンジャー事業部（現業務スーパー事業部）において、「業務スーパー」１号店を「チャレン
              ジャー燕三条店」内に開店。
     平成14年１月        ランチサービス事業部において「ぐるめし」ブランド初出店となる、「ぐるめし本舗新潟店」を新潟
              県新潟市（現新潟市東区）に開店。
     平成14年４月        連結子会社の㈱エルジョイを吸収合併。
     平成14年６月        チャレンジャー事業部（現業務スーパー事業部）の福島県初出店となる「業務スーパー笹谷店」を福
              島県福島市に開店。
     平成14年８月        ランチサービス事業部が埼玉県に進出し「ランチサービス三郷店」を埼玉県三郷市に開設。（現ラン
              チサービス事業部つくば店三郷営業所）
     平成15年４月        ランチサービス事業部が北海道に進出し「ランチサービス札幌店」を札幌市白石区に開設。
     平成15年５月        チャレンジャー事業部（現業務スーパー事業部）の茨城県初出店となる「業務スーパー牛久店」を茨
              城県牛久市に開店。
     平成15年８月        チャレンジャー事業部（現業務スーパー事業部）の群馬県初出店となる「業務スーパー高崎江木店」
              を群馬県高崎市に開店。
     平成15年12月        チャレンジャー事業部（現業務スーパー事業部）の宮城県初出店となる「業務スーパー古川店」を宮
              城県古川市（現大崎市）に開店。
     平成16年７月        ランチサービス事業部が茨城県に進出し「ランチサービスつくば店」を茨城県つくば市に開設。
     平成16年12月        宅配事業部の健康食品課を廃止し、同事業から撤退。
     平成17年１月        ランチサービス事業部において「こしひかり弁当」ブランド初出店となる、「こしひかり弁当日本ビ
              ル店」（平成27年10月閉店）を東京都千代田区に開店。
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        年月                            事項
     平成17年８月        チャレンジャー事業部（現業務スーパー事業部）の長野県初出店となる「業務スーパー川中島店」
              （平成30年11月閉店）を長野県長野市に開店。
     平成18年10月        チャレンジャー事業部（現業務スーパー事業部）の山形県初出店となる「業務スーパー鶴岡店」を山
              形県鶴岡市に開店。
     平成20年３月        ジャスダック証券取引所に株式を上場。
     平成21年４月        チャレンジャー事業部（現業務スーパー事業部）の富山県初出店となる「業務スーパー高岡店」を富
              山県高岡市に開店。
     平成22年４月        ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱに上場。
     平成22年11月        企業宅配弁当の製造及び販売を行う㈱フーディー（平成４年２月設立、資本金10,000千円）を株式交
              換により100％子会社化。（現連結子会社）
     平成24年３月        小売事業部（現業務スーパー事業部）の秋田県初出店となる「業務スーパー本荘鶴沼店」を秋田県由
              利本荘市に開店。
     平成25年７月        東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上
              場。
     平成26年６月        新潟市が運営する「いくとぴあ食花」施設内にビュッフェレストラン「キラキラレストラン」を新潟
              市中央区に、「アグリパーク」施設内に「農家れすとらん                           米どころん」（平成29年11月閉店）を新
              潟市南区に開店。
     平成27年５月        定食屋「米どころん」初出店となる「米どころん銀座３丁目店」を東京都中央区に開店。
     平成29年10月        「業務スーパー」の店舗展開を行う㈱カワサキ（昭和47年９月設立、資本金30,750千円）を株式取得
              により100％子会社化。（現連結子会社）
      ３【事業の内容】

       　当社グループは、株式会社オーシャンシステム（当社）及び連結子会社３社により構成されております。当社グ
       ループは「食」に関わる事業を展開しており、家庭用・業務用に多彩な食料品を店舗で提供するスーパーマーケット
       事業及び業務スーパー事業、企業で働く人に昼の弁当を提供する弁当給食事業、家庭での夕食メニューに即した食材
       を宅配する食材宅配事業、割烹旅館で非日常のメニューを提供する旅館事業及びその他の事業について事業部制組織
       で展開しております。また、株式会社サンキューオールジャパンでは「フレッシュランチ３９」のフランチャイズ展
       開を行っております。
       　当社グループの事業に係わる位置付け及び事業の種類別セグメントとの関係は、次のとおりであります。
       　なお、次の５部門は「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)連結財務諸表　注記事項」に掲げるセグメン
       トの区分と同一であります。
      事業分野           事業内容              主要な会社            展開地域            備考
      スーパー
          食品スーパー「チャレンジャー」による店
     マーケット                      当社　チャレンジャー事業部            新潟県
          舗展開
      事業
      業務    「業務スーパー」の店舗展開及びフラン                 当社　業務スーパー事業部            新潟県、福島県、宮城県、
                                                   ㈱神戸物産の
      スーパー     チャイズエリア内におけるサブＦＣの指                 （連結子会社）            茨城県、群馬県、山形県、
                                                   フランチャイジー
      事業    導・管理                 ㈱カワサキ            長野県、富山県、秋田県
                           当社　ランチサービス事業部            新潟県、群馬県、埼玉県、
          「フレッシュランチ３９」等ブランドによ                                        ㈱サンキューオールジャ
                           （連結子会社）            千葉県、茨城県、北海道、
          る企業宅配弁当の製造及び販売                                        パンのフランチャイジー
                           ㈱フーディー            山形県の一部
          「こしひかり弁当」ブランドによる弁当の
                           当社　ランチサービス事業部            東京都
          製造及び店頭販売ならびに卸売販売
      弁当給食
      事業
          惣菜等の受託製造                 当社　ランチサービス事業部            千葉県
          オフィス・工場など企業内食堂の運営受託                 当社　ランチサービス事業部            新潟県、群馬県、埼玉県
                           （連結子会社）
          「フレッシュランチ３９」のＦＣ展開                             全国
                           ㈱サンキューオールジャパン
      食材宅配     「ヨシケイ」ブランドによる夕食材料セッ                             新潟県、群馬県、北海道、           ヨシケイ開発㈱の
                           当社　宅配事業部
      事業    ト等の宅配                             栃木県の一部           フランチャイジー
      旅館、
          旅館及び飲食店                 当社            新潟県、東京都
     その他事業
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       　以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
      ４【関係会社の状況】










                          資本金      主要な事業       議決権の所有
         名称          住所                               関係内容
                          （千円）       の内容      割合（％）
     （連結子会社）
                                             当社の弁当給食事業（フレッ
     ㈱サンキューオール                                        シュランチ３９）におけるフラ
                           20,000               100.0
                 新潟市東区              弁当給食事業
                                             ンチャイザーであります。
     ジャパン
                                             役員の兼任　　３名
                                             「フレッシュランチ３９」ブラ
                                             ンドによる企業宅配弁当の製造
                           10,000               100.0
     ㈱フーディー           山形県米沢市              弁当給食事業
                                             及び販売。
                                             役員の兼任　　１名
                                             当社の業務スーパー事業におけ
     ㈱カワサキ
                               業務スーパー              るサブフランチャイジーであり
                           30,750               100.0
                 茨城県水戸市
                                             ます。
     （注）３
                               事業
                                             役員の兼任　　２名
      （注）１　主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
         ２　上記役員の兼任状況は、本有価証券報告書の提出日現在で記載しております。
         ３　特定子会社に該当しております。
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      ５【従業員の状況】
       (1）連結会社の状況
                                                  令和２年３月31日現在
                                            従業員数（人）
                セグメントの名称
                                                    182   （ 925  ）
      スーパーマーケット事業
                                                    160   （ 561  ）
      業務スーパー事業
                                                    257   （ 791  ）
      弁当給食事業
                                                    248   （ 153  ）
      食材宅配事業
                                                    25   （ 90 ）
      旅館、その他事業
                                                    872  （ 2,520   ）
       報告セグメント計
      全社（共通）                                              41    （ 3 ）
                                                    913  （ 2,523   ）
                   合計
      （注）１　全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属している
           ものであります。
         ２　従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
         ３　臨時従業員は、正社員以外の従業員であります。
       (2）提出会社の状況

                                                  令和２年３月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
           853  〔 2,333   〕            40.3              8.9           3,822,839
                                            従業員数（人）

                セグメントの名称
                                                    182   （ 925  ）
      スーパーマーケット事業
                                                    118   （ 413  ）
      業務スーパー事業
                                                    239   （ 749  ）
      弁当給食事業
                                                    248   （ 153  ）
      食材宅配事業
                                                    25   （ 90 ）
      旅館、その他事業
                                                    812  （ 2,330   ）
       報告セグメント計
      全社（共通）                                              41    （ 3 ）
                                                    853  （ 2,333   ）
                   合計
      （注）１　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ２　全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属している
           ものであります。
         ３　従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
         ４　臨時従業員は、正社員以外の従業員であります。
         ５　従業員数は、当社から社外への出向者を除いた人数であります。
       (3）労働組合の状況

        　当社及び連結子会社とも労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円滑な関係にあり、特記すべき事項は
        ありません。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1）  経営方針

        当社グループでは、「より良いものをより安く」の理念のもと、お客様に「満足と豊かさ」を提供することによ
       り社会に貢献することを目的に、「高い商品力でお客様からの圧倒的な支持を得られる」よう努力し、商品調達コ
       ストの削減で生じた利益はお客様に還元することを基本方針としております。
      (2）  経営戦略等

        今後の経営戦略としましては、各事業間の連携を強化し、相乗効果を発揮させるとともに、事業の将来性、収益
       性を検討し、新しい価値の創出とグループ全体の経営の効率化を推進してまいります。
        また、スーパーマーケット事業、業務スーパー事業及び弁当給食事業の分野を積極的に展開し、事業規模の拡大
       を推し進めるとともに、スーパーマーケット事業及び業務スーパー事業につきましては、直営店とサブＦＣ店との
       相乗効果を図りながら出店エリアの拡大とシェアアップを目指してまいります。なお、食材宅配事業につきまして
       は、日用品販売を取り入れることにより、お客様のニーズに柔軟に対応してまいります。
      (3）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

        当社グループは、商品及びサービスの競争力、販売活動や財務活動を含めた総合的な事業の収益性を表す売上高
       経常利益率を経営指標として設定しております。当面の目標としましては、売上高経常利益率４％を目標数値とし
       て掲げております。
        なお、当連結会計年度における売上高経常利益率は2.2％（前連結会計年度1.9％）でありました。今後、お客様
       からの圧倒的な支持を得られるよう努力し、常に収益の向上とコストの削減意識を持ち、目標の達成に向け経営に
       取り組んでまいります。
      (4）経営環境及び優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

        当社グループを取り巻く食品業界の経営環境は、異業種からの参入や価格競争が一層激化するとともに、物流コ
       ストの高騰や、労働需給の逼迫による人件費関連コストの増加など依然として厳しい状況で推移いたしました。
        また、新型コロナウイルス感染拡大に伴い、飲食店の営業自粛、小売店舗の時間短縮営業やテナントからの賃料
       の減額要請など売上高の減少リスクが生じております。しかしながら、スーパーマーケット事業、業務スーパー事
       業及び食材宅配事業につきましては、内食需要の高まりにより売上高は増加しております。
        なお、新型コロナウイルス感染症への対策としましては、社長を本部長として災害対策本部を設置し、各事業所
       の営業休止など重大な意思決定が速やかにできる体制を整えており、行政等から発せられる情報を収集し、対応策
       の検討と実施を行っております。
        当社グループは、商品力を高め、安定した収益力の確保と企業競争力及び財務体質の強化を図り、お客様からの
       支持を得られる企業となるよう以下の課題を重点として取り組んでまいります。
       ①　安全、安心な食品とサービスの提供
         当社グループの経営理念としても掲げており、最重要課題として認識しております。関連法令の遵守はもとよ
        り、自主検査の実施、ＱＡ（品質保証）担当者による定期巡回、品質管理部門の組織充実と機能強化を行い、一
        層の品質管理、食品衛生管理の強化に取り組んでまいります。
       ②　事業基盤の強化
         スーパーマーケット事業につきましては、引き続き低価格戦略を推進するとともに売場環境及び商品構成の見
        直しを行い、より魅力ある店づくりに取り組んでまいります。
         業務スーパー事業につきましては、直営店ならびにサブＦＣ店による出店など、戦略的な営業展開を進めてま
        いります。
       ③　人材の確保と育成
         厳格な管理体制及び積極的な営業活動を行うために優秀な人材の確保が急務となっております。当社グループ
        といたしましては、中途採用ならびに新卒採用の両面に注力し、育成とフォローアップ体制の整備を充実させる
        ことにより人材のスキルアップと組織の活性化を図ってまいります。
       ④　コーポレートガバナンス
         持続的成長をかなえるための企業体質の確立に向けて、透明で公正な経営体制の構築と迅速な意思決定への取
        り組みを通じて、業容の拡大に応じたコーポレートガバナンスの更なる充実に努めてまいります。
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      ２【事業等のリスク】
        有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成
       績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
       であります。
        なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものでありま
       す。
       (1）主要なリスク

         本有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経
        営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下の
        とおりであります。なお、当該リスクが顕在化する可能性の程度や時期、及び当該リスクが顕在化した場合に当社
        グループの経営成績等の状況に与える影響を合理的に見積もることが困難な場合には記載しておりません。
         当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める方
        針であります。
        ①　フランチャイズ契約について

          当社グループは、㈱神戸物産、㈱サンキューオールジャパン、ヨシケイ開発㈱と締結したフランチャイズ契約
         に基づき、「業務スーパー」、「フレッシュランチ３９」、「ヨシケイ」の事業を展開しております。これらの
         フランチャイズ契約については、エリアライセンス制度により当社の営業地域が限定されております。したがい
         まして、当社グループが各種ブランドを使用して営業地域を拡大していくためには、既存フランチャイジーの営
         業地域を考慮しながら、新たにフランチャイズ契約を締結する必要があります。
          また、「業務スーパー」、「ヨシケイ」の各ＦＣ本部とのフランチャイズ契約については、契約の解除条項を
         規定しております。現時点においては、当該フランチャイズ契約の継続に支障を来たす要因は発生しておりませ
         んが、当該要因が発生した場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
          「フレッシュランチ３９」につきましては、当社100％子会社である㈱サンキューオールジャパンがＦＣ本部
         でありますが、フランチャイズ契約を締結している他の加盟事業者による衛生管理不備等に起因する食中毒の発
         生や法令違反により、「フレッシュランチ３９」のブランドイメージが損なわれた場合には、当社グループの業
         績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。なお、当該リスクが顕在化する可能性は現時点では認識して
         おりません。当該リスクへの対応につきましては、加盟店への指導及び管理を徹底するとともに、積極的に情報
         収集を行うよう努めております。
        ②　同業他社との競争激化及び消費動向による影響について

          当社グループは、一般消費者を対象とする店舗販売を主とした食品小売業を営んでおり、景気や個人消費の動
         向等の影響を受けております。また、営業基盤とする地域内において、同業他社や業態を超えた店舗間の競争が
         激化する様相を呈しております。なお、当該リスクは例年数店舗発生しております。当該リスクへの対応につき
         ましては、商品やサービスでの差別化を図るとともに、経費の見直し等によるローコストオペレーションの実現
         を図るよう努めております。
        ③　出店政策について

         a．  新規出店
           当社グループが展開するスーパーマーケット事業は、当社独自ブランドである「チャレンジャー」（食品
          スーパー）を展開しており、また、業務スーパー事業はエリアライセンス契約に基づいた「業務スーパー」
          （業務用食品のディスカウント販売）を展開しております。これらの店舗につきましては、採算性を踏まえた
          上で、立地条件、同業他社との競合状況、市場規模等を総合的に勘案し、計画的かつ積極的に店舗展開を行っ
          ていく方針ですが、諸条件を満たす物件が確保できず、出店計画に変更、延期等が発生した場合には、当社グ
          ループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があり、その程度につきましては、１店舗当たり売上高２億
          円から40億円程度と認識しております。なお、当該リスクが顕在化する可能性は現時点では認識しておりませ
          ん。当該リスクへの対応につきましては、上記方針に従い店舗展開できるよう努めております。
         b ． 賃借物件への依存
           当社グループが展開する店舗の大部分は、賃貸人からの賃借物件となっております。これは資産の固定化を
          回避するとともに、機動的な出退店を可能にするためのものであります。しかしながら、賃借物件の場合に
          は、賃貸人側の事情により対象物件の継続使用が困難となる場合があります。また、賃貸人に差し入れている
          敷金、保証金及び建設協力金について、賃貸人の破綻や経済環境の悪化等の事由により一部または全額の回収
          が不能となった場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。なお、賃貸人
          に対して当連結会計年度末時点で７億17百万円の保証金と５億53百万円の敷金を差し入れておりますが、この
          うちの一部が倒産その他の賃貸人に生じた事由により回収できなくなるリスクがあります。当該リスクが顕在
          化する可能性は現時点では認識しておりません。当該リスクへの対応につきましては、賃貸人との良好な関係
          を築き、情報収集に努めております。
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        ④　法的規制等について
          当社グループは、大店立地法や独占禁止法の他、食品の安全管理、環境・リサイクル等に関する法令等の遵守
         に努めております。これらに違反する事項が発生した場合には、企業活動が制限される可能性があります。ま
         た、法令上の規制に対応するため、経営コストが増加する可能性があります。
         ▶ ． 食品衛生関連法令について
           当社グループでは、食品に関連する事業を展開しており、いずれも食品の安全、衛生、表示に関連する法令
          の規制を受けております。
           当社グループは、食品を取り扱う企業として関連法令の遵守に努めておりますが、万が一、衛生管理上重大
          な問題が発生した場合、あるいは規制の強化が図られた場合には、仕入コスト及び商品化コストが増加する可
          能性があります。
         b ． 環境関連法令について
           当社グループが展開するスーパーマーケット事業の出店や増床等については、出店地域住民の生活環境を守
          る観点から当該店舗の規模により大店立地法の適用を受けることがあります。また、食品リサイクル法、容器
          包装リサイクル法、水質汚濁防止法等の環境関連法令による規制も受けております。
           当社グループとしましては、地域環境に考慮した店舗構造、運営方法を検討し、地域住民や自治体との調整
          を図りながら出店を進める方針でありますが、法規制が強化された場合、出店計画の見直しや設備の増強等の
          新たな費用が発生する可能性があります。
         ▲ ． 労務関連及びその他法令等について
           当社グループは、事業全般にわたり労働基準法等の法令規制を受けております。また、当社グループは、
          パート・アルバイト従業員を多数雇用しており、従業員の処遇に関連した法改正が更に行われた場合、人件費
          が増加する可能性があります。
          なお、上記法令以外に、一部商品の仕入において下請法の適用を受けるほか、スーパーマーケット事業、業務
         スーパー事業、弁当給食事業及び食材宅配事業の一部業務について、外部事業者と委託契約を結び事業運営を
         行っており、諸法令の規制を受けております。
          当社グループでは、これら諸法令の規定に則った事業運営を行っておりますが、所轄監督官庁の指摘を受け行
         政処分等が課せられた場合、信用の低下を招き、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があり
         ます。また、当該リスクが顕在化する可能性については、例年軽微なものが発生しております。当該リスクへの
         対応については、当該事項に関する情報収集に努め、法令や社内ルールの整備、必要に応じて顧問弁護士等専門
         家の助言を得るなど管理の徹底に努めております。
        ⑤　食品の安全・安心について

          食品業界におきましては食中毒の発生は元より、近年では産地等の偽装、食品への意図的な異物の混入等、食
         品の安全・安心を脅かす事態が発生しております。
          当社グループでは、食品関係法令を遵守した衛生管理、品質管理のための取り組みを強化しておりますが、食
         の安全に対し信頼感を損なうような問題が生じた場合、今後の業績に負の影響を与える可能性があり、その程度
         につきましては、事案の内容により様々であると認識しております。なお、当該リスクが顕在化する可能性につ
         きましては、例年、軽微なものが数件発生しております。当該リスクへの対応については、専任部署の設置、法
         令や社内ルール及びマニュアルの整備を行い、管理の徹底に努めております。
        ⑥　システムトラブルについて

          当社グループは、通信ネットワークやコンピューターシステムを使用し、商品の調達や販売など多岐にわたる
         オペレーションを実施しております。システムの運用・管理には万全を期しておりますが、何らかの原因による
         当社サーバー等の一時的な過負荷や外部からの不正な手段によるサーバーへの侵入、従業員の過誤によるシステ
         ム障害が発生した場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。なお、当該リ
         スクが顕在化する可能性は現時点では認識しておりません。当該リスクへの対応については、社内ルール及びマ
         ニュアルの整備を行い、当該リスクの抑制に努めております。
        ⑦　自然災害及び事故等について

          当社グループは、緊急時の社内体制の整備や事故防止の教育を行っております。店舗または施設の周辺地域に
         おいて大地震や台風、集中豪雨等の自然災害または予期せぬ事故等が発生し、店舗等に物理的損害が発生した場
         合や従業員が被害を受けた場合、及び当社グループの仕入・流通網に影響する何らかの事故等が発生した場合に
         は営業活動に支障が生じ、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
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        ⑧　人材の確保と育成について
          当社グループが展開する事業は、その多くが労働集約型であり、事業を遂行する上で労働力としての人材確保
         が重要であります。優秀な人材を継続的に採用し、その育成を行い、適正な人員配置を実施するなど労働環境を
         整え、従業員の定着化を図ることが、当社グループの成長には欠かせないものであると認識しております。この
         ため、事業拡大等に伴う必要な人材の確保と育成がままならない場合、事業の成長が鈍化し、当社グループの業
         績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。なお、重要な当該リスクが顕在化する可能性は現時点では認
         識しておりませんが、人手不足による軽微な影響は発生しております。当該リスクへの対応につきましては、採
         用活動を通じ、安定して人材の確保ができるよう努めております。
        ⑨　固定資産の減損について

          当社グループは、「固定資産の減損に係る会計基準」を適用しており、毎期、固定資産の価値を計測しており
         ます。当連結会計年度における減損損失計上額は２百万円であります。これは、閉店を決めた店舗の固定資産に
         ついて回収可能価額まで減額し、当該減少額を計上しました。
          店舗等の収益性に悪化が見られ、短期間に回復が望めない場合や保有資産の市場価格が著しく下落すること等
         により、減損処理が必要となった場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性がありま
         す。
        ⑩　新型コロナウイルス感染症の影響について

          新型コロナウイルス感染症の当社グループへの影響につきましては、感染拡大や長期化または第２波の発生に
         よっては店舗の営業時間短縮や休業、テナントからの賃料減額要請による売上高の減少、サプライチェーンの停
         滞による商品供給の遅延リスクや消費の低迷、製造現場における衛生資材の不足や人員不足等による事業活動へ
         の支障が懸念されますが、提出日現在において、連結財務諸表に与える影響は軽微であると考えております。ま
         た、当社は、社長を本部長とする災害対策本部を設置し、対応策の検討と実施を行っております。当該リスクへ
         の対応策につきましては、災害対策本部より感染防止と業務上の行動制限等に係る行動指針を通達し、従業員一
         人ひとりの健康管理や感染予防に努めるとともに、店舗において換気、消毒、ソーシャルディスタンスの確保等
         の感染対策を実施しております。
          しかしながら、収束時期及び経済環境への影響が大きく変化した場合には、当社グループの業績及び財政状態
         に影響を及ぼす可能性があります。
       (2）重要事象等

         提出会社が将来にわたって事業活動を継続するとの前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況その他提
        出会社の経営に重要な影響を及ぼす事象はありません。
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      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       (1）経営成績等の状況の概要
         当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以
        下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
        ①　財政状態及び経営成績の状況

          当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益は高水準を維持しており、個人消費も所得環境の改善傾向に
         より緩やかな回復基調が持続していたものの、長期化する米中の貿易摩擦、不安定な中東情勢などの地政学的リ
         スクの高まりに加え、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大の影響により景気の先行きは一段と不透明な状況
         が続いております。
          食品業界におきましても、異業種からの参入や価格競争が一層激化するとともに、物流コストの高騰や、労働
         需給の逼迫による人件費関連コストの増加など依然として厳しい状況で推移いたしました。
          このような状況の下、当社グループはお客様の多様なニーズに応えるべく、付加価値のある商品提供に注力す
         るとともに、事業間の連携に注力し、業務の効率化と販売チャネルの拡大を目指すことにより企業価値の向上に
         努めてまいりました。
          以上の結果、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は次のとおりであります。
        a．財政状態

          当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ９億９百万円増加し、188億64百万円となりまし
         た。
          当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ１億40百万円増加し、112億57百万円となりまし
         た。
          当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ７億69百万円増加し、76億７百万円となりまし
         た。
        b．経営成績

          当連結会計年度の売上高は619億99百万円（前年同期比8.1％増）、営業利益は12億78百万円（前年同期比
         27.0％増）、経常利益は13億85百万円（前年同期比26.0％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は８億35百万
         円（前年同期比72.0％増）となりました。
          セグメント別の経営成績は、次のとおりであります。
        （スーパーマーケット事業）

          スーパーマーケット事業につきましては、若者を中心とした酒離れの傾向から酒販部門の売上高は前年を下回
         りましたが、当社の特色である業務用食品の販売は堅調に推移したことや、新型コロナウイルス感染拡大の影響
         により内食需要が高まったことで、売上高は増加しました。また、昨年４月に移転リニューアルしたチャレン
         ジャー小千谷店も順調に売上を伸ばしました。
          以上の結果、当連結会計年度のセグメント売上高は233億32百万円（前年同期比2.7％増）、セグメント利益は
         ５億６百万円（前年同期比4.1％増）となりました。
        （業務スーパー事業）

          業務スーパー事業につきましては、全国的に多くのメディアに幾度も取り上げられたことで、認知度の向上に
         繋がり、新規来店客数が大幅に増加しました。また、メールマガジンで特売品などのお得情報を配信し集客力の
         向上に務めたことと、業務用の大容量商品や冷凍商品の需要の高まりから売上高は増加し、概ね全店舗で前年を
         上回りました。新規出店に関しましては、群馬県前橋市に１店舗をオープンしました。
          以上の結果、当連結会計年度のセグメント売上高は258億20百万円（前年同期比20.2％増）、セグメント利益
         は８億89百万円（前年同期比71.7％増）となりました。
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        （弁当給食事業）
          弁当給食事業につきましては、お客様の利便性向上と事務作業の効率化のため、事前に食券を販売する従来の
         方式からＷｅｂサイトによる受注を推進し、順調に利用社数を伸ばしました。しかしながら、人気のあるメ
         ニューを多く取り入れた構成にするものの、飲食店をはじめとするテイクアウト形式の販売が増えたことなど消
         費者の昼食ニーズも多様化しており、販売食数は前年に及びませんでした。また、千葉工場における惣菜等の受
         託量及び事業所向け宅配弁当の食数はともに前年に比べ増加し、特に２月以降の食品スーパー向けの惣菜受託量
         は大幅に増加しました。
          以上の結果、当連結会計年度のセグメント売上高は78億53百万円（前年同期比0.0％増）、セグメント利益は
         ３億26百万円（前年同期比4.3％増）となりました。
        （食材宅配事業）

          食材宅配事業につきましては、ケアハウスや福祉施設などへの食材販売を行う「ヨシケイキッチン」の契約施
         設数は順調に増加しました。しかしながら、主力商品である一般家庭向け食材セット「すまいるごはん」につき
         ましては、３月に入り割引券やクーポン券を休眠顧客向けに配布したことと、新型コロナウイルス感染拡大の影
         響により内食需要が増加したことで販売数は上向きの傾向となりましたが、通期では前年に比べ減少しました。
          以上の結果、当連結会計年度のセグメント売上高は43億86百万円（前年同期比3.0％減）、セグメント利益は
         １億56百万円（前年同期比40.8％減）となりました。
        （旅館、その他事業）

          旅館「海風亭　寺泊　日本海」につきましては、旅行代理店からの送客によるバスツアー等の昼食利用及び宿
         泊客数は大きく伸びましたが、２月下旬以降は新型コロナウイルス感染拡大の影響により、団体のお客様の昼食
         利用や宿泊予約のキャンセルが相次ぎ、売上高は減少しました。
          定食屋「米どころん」につきましては、季節の食材を使用したメニューを販売するなど集客に努めましたが客
         数は前年に及ばず、利益化が困難と判断した１店舗を１月末で閉店しました。
          以上の結果、当連結会計年度のセグメント売上高は６億６百万円（前年同期比23.0％減）、セグメント損失は
         83百万円（前年同期はセグメント損失１億20百万円）となりました。
        ②　キャッシュ・フローの状況

          当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ７億25
         百万円増加し、30億80百万円となりました。
          当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況と主な要因につきましては、次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

          営業活動の結果取得した資金は22億54百万円（前連結会計年度は15億14百万円の取得）となりました。
          主な増加要因は、税金等調整前当期純利益13億64百万円、仕入債務の増加額７億44百万円及び減価償却費６億
         95百万円であり、主な減少要因は、売上債権の増加額４億27百万円であります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）

          投資活動の結果支出した資金は３億62百万円（前連結会計年度は17億12百万円の支出）となりました。
          主な減少要因は、有形固定資産の取得による支出３億82百万円であります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

          財務活動の結果支出した資金は11億66百万円（前連結会計年度は３億82百万円の取得）となりました。
          主な減少要因は、長期借入金の返済による支出９億11百万円、リース債務の返済による支出１億37百万円及び
         配当金の支払額１億17百万円であります。
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        ③　生産、受注及び販売の実績
        （販売実績）
          当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                          当連結会計年度
                                        （自　平成31年４月１日
              セグメントの名称
                                         至　令和２年３月31日）
                                    販売高（千円）              前年同期比（％）
     スーパーマーケット事業                                     23,332,546                2.7
     業務スーパー事業                                     25,820,343               20.2
     弁当給食事業                                     7,853,835               0.0
     食材宅配事業                                     4,386,524              △3.0
     旅館、その他事業                                      606,652             △23.0
                 合計                         61,999,902                8.1
      （注）１　セグメント間の取引は、相殺消去しております。
         ２　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        （仕入実績）

          当連結会計年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                          当連結会計年度
                                        （自　平成31年４月１日
              セグメントの名称
                                         至　令和２年３月31日）
                                    仕入高（千円）              前年同期比（％）
                                          17,941,847
     スーパーマーケット事業                                                     2.9
     業務スーパー事業                                     20,368,428               20.0
     弁当給食事業                                     3,626,388              △0.1
                                          2,339,352              △1.7
     食材宅配事業
     旅館、その他事業                                      215,406             △19.4
                 合計                         44,491,422                9.3
      （注）１　セグメント間の取引は、相殺消去しております。
         ２　金額は、仕入価格によっております。
         ３　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       (2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

         経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
        す。
         なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
        ①　財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

          当社グループの当連結会計年度の財政状態及び経営成績は、次のとおりであります。
        a．財政状態の分析

        （資産）
          当連結会計年度末における流動資産の残高は70億64百万円（前連結会計年度末は58億68百万円）であり、前連
         結会計年度末より11億96百万円の増加となりました。これは、主に現金及び預金が７億７百万円、店舗販売にお
         けるクレジットカード売上の比率が高まったことなどにより売掛金が４億36百万円増加したことによるものであ
         ります。
          固定資産の残高は118億円（前連結会計年度末は120億86百万円）であり、前連結会計年度末より２億86百万円
         の減少となりました。これは、主に弁当給食事業における旧工場跡地の売却などにより有形固定資産が２億38百
         万円減少したことによるものであります。
          以上の結果、当連結会計年度末における総資産は188億64百万円（前連結会計年度末は179億55百万円）とな
         り、前連結会計年度末より９億９百万円の増加となりました。
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        （負債）
          当連結会計年度末における流動負債の残高は70億43百万円（前連結会計年度末は61億34百万円）であり、前連
         結会計年度末より９億８百万円の増加となりました。これは、主に買掛金が７億44百万円、未払消費税等が１億
         32百万円増加したことによるものであります。
          固定負債の残高は42億14百万円（前連結会計年度末は49億82百万円）であり、前連結会計年度末より７億68百
         万円の減少となりました。これは、主に長期借入金が８億28百万円減少したことによるものであります。
          以上の結果、当連結会計年度末における負債合計は112億57百万円（前連結会計年度末は111億17百万円）とな
         り、前連結会計年度末より１億40百万円の増加となりました。
        （純資産）

          当連結会計年度末における純資産合計は76億７百万円（前連結会計年度末は68億37百万円）であり、前連結会
         計年度末より７億69百万円の増加となりました。これは、主に利益剰余金が７億17百万円増加したことによるも
         のであります。
        b．経営成績の分析

        （売上高）
          当連結会計年度の売上高は、前連結会計年度に比べ46億44百万円増加し、619億99百万円（前年同期比8.1％
         増）となりました。主な要因は、業務スーパー事業において、宣伝効果の影響による来客数の増加によるもので
         あります。
        （売上総利益）

          当連結会計年度の売上総利益は、前連結会計年度に比べ９億30百万円増加し、150億30百万円（前年同期比
         6.6％増）となりました。主な要因は、売上高の増加によるものであります。また売上総利益率は0.4ポイント減
         少し、24.2％となりました。
        （営業利益）

          当連結会計年度の営業利益は、前連結会計年度に比べ２億71百万円増加し、12億78百万円（前年同期比27.0％
         増）となりました。主な要因は、売上総利益の増加によるものであります。
        （経常利益）

          当連結会計年度の経常利益は、前連結会計年度に比べ２億86百万円増加し、13億85百万円（前年同期比26.0％
         増）となりました。主な要因は、営業利益の増加によるものであります。
        （親会社株主に帰属する当期純利益）

          当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度に比べ３億49百万円増加し、８億35百
         万円（前年同期比72.0％増）となりました。
        ②　キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容ならびに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

          当社グループのキャッシュ・フローの状況の分析については、「第２　事業の状況　３経営者による財政状
         態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　（１）経営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フローの
         状況」に記載のとおりであります。
          当社グループの資本の財源及び資本の流動性については、経営環境の変化に対応するため、資金の流動性を確
         保することにより安定した財務基盤の維持に努めております。資金需要のうち主なものは、商品の仕入、人件
         費、販売費及び一般管理費等の事業に係る運転資金に加えて、新規出店や設備の更新等に要する設備投資資金で
         あります。また、当社の事業活動の維持拡大に必要な資金は、主に営業活動により得られた資金によるものです
         が、安定的な財源確保のため、複数の金融機関から借入による資金調達を行っておりますが、当連結会計年度に
         おける金融機関からの新たな資金調達はありません。
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        ③　重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
          当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成され
         ております。この連結財務諸表の作成にあたって、将来に対する見積り等が含まれておりますが、これらは、当
         社グループにおける過去の実績やその時点での将来の状況に応じ合理的と考えられる情報に基づき、見積り及び
         判断をしたものでありますが、判断時には予期し得なかった事象等の発生により、実際の結果はこれと異なる場
         合があります。
          なお、新型コロナウイルスの感染拡大に伴い、一部店舗の営業時間の短縮や休業を余儀なくされるなどの状態
         が発生し、国内での個人消費低迷及び来店客の減少等が想定されますが、スーパーマーケット事業、業務スー
         パー事業及び食材宅配事業につきましては、内食需要の高まりにより売上高は増加しており、連結財務諸表の作
         成にあたっては、当連結会計年度の見積りに大きな影響を与えるものではないと判断しております。
          新型コロナウイルスの感染拡大の影響に関する見積り及び仮定については、「第５　経理の状況　１連結財務
         諸表等（１）連結財務諸表　注記事項（追加情報）」をご参照ください。
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      ４【経営上の重要な契約等】
       (1）フランチャイズ契約
       会社名       相手方の名称        国名           契約内容                  契約期間
                          フランチャイズ契約
                                               契約日　昭和53年６月20日
              ヨシケイ開発㈱
     ㈱オーシャンシ
                          新潟県、群馬県、北海道の全域及び栃木県
                                               契約期限     令和５年５月31日
                      日本
              （フランチャイ
     ステム
                          足利市、佐野市でのヨシケイブランド使用
              ザー）
                                               （満了後は５年自動更新）
                          による夕食材料セット等の宅配権の契約
                          フランチャイズ契約
                                               契約日　平成14年１月22日
              ㈱神戸物産
     ㈱オーシャンシ
                          新潟県全域において直営及びフランチャイ
                                               契約期限     令和３年１月22日
                      日本
              （フランチャイ
     ステム
                          ズで「業務スーパー」を展開するためのラ
              ザー）
                                               （満了後は１年自動更新）
                          イセンス契約
                          フランチャイズ契約
                                               契約日　平成14年５月31日
              ㈱神戸物産
     ㈱オーシャンシ
                          福島県全域において直営及びフランチャイ
                                               契約期限     令和３年５月31日
                      日本
              （フランチャイ
     ステム
                          ズで「業務スーパー」を展開するためのラ
              ザー）
                                               （満了後は１年自動更新）
                          イセンス契約
                          フランチャイズ契約
                                               契約日　平成14年10月９日
              ㈱神戸物産
     ㈱オーシャンシ
                          宮城県全域において直営及びフランチャイ
                                               契約期限     令和２年10月９日
                      日本
              （フランチャイ
     ステム
                          ズで「業務スーパー」を展開するためのラ
              ザー）
                                               （満了後は１年自動更新）
                          イセンス契約
                          フランチャイズ契約
                                               契約日　平成14年11月20日
              ㈱神戸物産
     ㈱オーシャンシ
                          茨城県全域において直営及びフランチャイ
                                               契約期限     令和２年11月20日
                      日本
              （フランチャイ
     ステム
                          ズで「業務スーパー」を展開するためのラ
              ザー）
                                               （満了後は１年自動更新）
                          イセンス契約
                          フランチャイズ契約
                                               契約日　平成15年６月18日
              ㈱神戸物産
     ㈱オーシャンシ
                          群馬県全域において直営及びフランチャイ
                                               契約期限     令和３年６月18日
                      日本
              （フランチャイ
     ステム
                          ズで「業務スーパー」を展開するためのラ
              ザー）
                                               （満了後は１年自動更新）
                          イセンス契約
                          フランチャイズ契約
                                               契約日　平成17年６月22日
              ㈱神戸物産
     ㈱オーシャンシ
                          山形県全域において直営及びフランチャイ
                                               契約期限     令和３年６月22日
                      日本
              （フランチャイ
     ステム
                          ズで「業務スーパー」を展開するためのラ
              ザー）
                                               （満了後は１年自動更新）
                          イセンス契約
                          フランチャイズ契約
                                               契約日　平成17年６月22日
              ㈱神戸物産
     ㈱オーシャンシ
                          長野県全域において直営及びフランチャイ
                                               契約期限     令和３年６月22日
                      日本
              （フランチャイ
     ステム
                          ズで「業務スーパー」を展開するためのラ
              ザー）
                                               （満了後は１年自動更新）
                          イセンス契約
                          フランチャイズ契約
                                               契約日　平成20年８月１日
              ㈱神戸物産
     ㈱オーシャンシ
                          富山県全域において直営及びフランチャイ
                                               契約期限     令和２年８月１日
                      日本
              （フランチャイ
     ステム
                          ズで「業務スーパー」を展開するためのラ
              ザー）
                                               （満了後は１年自動更新）
                          イセンス契約
                          フランチャイズ契約
                                               契約日　平成23年８月10日
              ㈱神戸物産
     ㈱オーシャンシ
                          秋田県全域において直営及びフランチャイ
                      日本                        契約期限     令和２年８月10日
              （フランチャイ
     ステム
                          ズで「業務スーパー」を展開するためのラ
              ザー）
                                               （満了後は１年自動更新）
                          イセンス契約
       (2）「業務スーパー」サブフランチャイズ契約

         契約期間        契約店舗の開店日から５年経過した日（満了後は、１年間の自動更新）
         契約社数        13社（令和２年３月31日現在）

        契約店舗数         48店舗（令和２年３月31日現在）

                 当社が保有するエリアライセンス内での「業務スーパー」を展開することを許諾するものであ
         契約内容
                 ります。
         契約品目        「業務スーパー」の店舗名称・商標・サービスマークの使用・業務スーパーシステムの使用
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       (3）「フレッシュランチ３９」フランチャイズ契約
         契約期間        契約店舗の開店日から５年経過した日（満了後は、１年間の自動更新）
         契約社数        45社（令和２年３月31日現在）

        契約店舗数         91店舗（令和２年３月31日現在）

                 ㈱サンキューオールジャパンが保有する給食弁当の製造・販売に関する全てのノウハウを提供
         契約内容        し、承認した販売地区内での「フレッシュランチ３９」を展開することを許諾するものであり
                 ます。
         契約品目        「フレッシュランチ３９」の店舗名称・商標・サービスマークの使用
      ５【研究開発活動】

       　特記すべき事項はありません。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       　当社グループは、当連結会計年度において、                      722  百万円の設備投資（有形固定資産、無形固定資産、敷金、保証
       金、建設仮勘定を含む）を実施いたしました。
       　その主なものとして、業務スーパー事業において「業務スーパー」１店舗の新規出店及び１店舗の移転を中心に
       431  百万円、スーパーマーケット事業においてレジ設備の入替を中心に                               116  百万円、弁当給食事業において販売システ
       ムの導入を中心に        87 百万円の設備投資を実施いたしました。
       　なお、所要資金につきましては、自己資金及びリースによっております。
       　また、当連結会計年度における重要な設備の売却は以下のとおりであります。
         事業所名
                   セグメントの名称            設備の内容           売却時期         帳簿価額（千円）
         （所在地）
     ランチサービス事業部新潟店
                  弁当給食事業           工場及び営業所             令和元年６月               171,620
     （新潟市中央区）
      ２【主要な設備の状況】

       (1）提出会社
                                                  令和２年３月31日現在
                                        帳簿価額（千円）
                                                          従業
          事業所名
                   セグメントの
                         設備の内容                                員数
                               建物及び構     機械装置及      土地
          （所在地）           名称
                                               その他      合計
                                                         （名）
                                築物    び運搬具     （面積㎡）
     チャレンジャー事業部
                   スーパーマー                        442,637
     チャレンジャー燕三条店                    店舗       130,305      2,533          36,630     612,106      30
                   ケット事業
                                           (7,020)
     （新潟県燕市）
     チャレンジャー事業部
                   スーパーマー
     チャレンジャー赤道店
                         店舗        38,457      1,042      －    6,234     45,733      17
                   ケット事業
     （新潟市東区）
     チャレンジャー事業部
                   スーパーマー
     チャレンジャー小千谷店                    店舗
                                587,689      5,956      －   29,483     623,129      13
                   ケット事業
     （新潟県小千谷市）
     チャレンジャー事業部
                   スーパーマー                        175,445
     チャレンジャー田家店                    店舗        23,489      1,888          1,805    202,629      10
                   ケット事業
                                           (4,022)
     （新潟市秋葉区）
     チャレンジャー事業部
                   スーパーマー                        96,358
     チャレンジャー巻店
                         店舗        32,135      2,140          1,677    132,312      11
                   ケット事業                        (2,811)
     （新潟市西蒲区）
     チャレンジャー事業部
     チャレンジャー              スーパーマー                        220,018
                         店舗       495,445      3,899          12,958     732,321      20
     新潟中央インター店              ケット事業                        (3,306)
     （新潟市中央区）
     チャレンジャー事業部
                   スーパーマー
     チャレンジャー寺尾店                    店舗
                                 33,043      1,260      －    1,370     35,674      11
                   ケット事業
     （新潟市西区）
     チャレンジャー事業部
                   スーパーマー                        165,259
     チャレンジャー海老ケ瀬店                    店舗       232,428       37         23,041     420,767      15
                   ケット事業
                                           (3,524)
     （新潟市東区）
     チャレンジャー事業部
                   スーパーマー
     チャレンジャー新発田店                    店舗       109,982      1,934      －   27,925     139,842      13
                   ケット事業
     （新潟県新発田市）
     チャレンジャー事業部
                   スーパーマー      事務所及び                  80,167
     その他
                                 64,116      2,112          15,312     161,708      42
                   ケット事業      賃貸資産他                  (1,821)
     （新潟県燕市他）
     業務スーパー事業部
                   業務スーパー      事務所及び                  63,790
     業務スーパー46店舗他                           990,380      55,040          215,204    1,324,416       118
                   事業      店舗                  (1,165)
     （新潟県柏崎市他）
                                 19/92





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                                        帳簿価額（千円）
                                                          従業
          事業所名
                   セグメントの
                         設備の内容                                員数
                               建物及び構     機械装置及      土地
          （所在地）           名称
                                               その他      合計
                                                         （名）
                                築物    び運搬具     （面積㎡）
     ランチサービス事業部
                         工場及び営業                  163,745
     事業本部・三条店              弁当給食事業             311,944      13,096          25,472     514,258      49
                         所                  (5,014)
     （新潟県三条市）
     ランチサービス事業部
                         工場及び営業
     新潟店
                   弁当給食事業             114,603      19,401       －   112,369     246,374      29
                         所
     （新潟市江南区他）
     ランチサービス事業部
                         工場及び営業                  149,003
     ぐるめし本舗新潟店              弁当給食事業
                                 67,024      1,334          3,377    220,740      11
                         所                  (3,624)
     （新潟市東区）
     ランチサービス事業部
                         工場及び営業                  136,292
     長岡店              弁当給食事業             129,737      10,027          17,484     293,541      24
                         所
                                           (4,441)
     （新潟県長岡市他）
     ランチサービス事業部
                         工場及び営業
     群馬店              弁当給食事業              84,959      3,614      －    6,981     95,555      40
                         所
     （群馬県高崎市他）
     ランチサービス事業部
                         工場及び営業                  57,558
     つくば店              弁当給食事業
                                 1,043     12,017           6,464     77,084      20
                         所                  (3,093)
     （茨城県つくば市他）
     ランチサービス事業部
                         工場及び営業
     札幌店              弁当給食事業               －     844      －    3,819     4,664      7
                         所
     （札幌市白石区）
     ランチサービス事業部
                         工場、店舗及                  150,031
     千葉工場              弁当給食事業             110,442       606         5,401    266,481      14
                         び営業所
                                           (3,604)
     （千葉市稲毛区他）
     ランチサービス事業部
                                           133,990
     その他              弁当給食事業      事務所他         170     161          828   135,150      45
                                           (2,220)
     （新潟県三条市他）
     宅配事業部
                         工場及び営業                  102,267
     新潟支店
                   食材宅配事業             156,173       635         7,932    267,008      40
                         所                  (3,889)
     （新潟県三条市）
     宅配事業部
                                           279,336
     新潟支店９営業所              食材宅配事業      営業所       158,147      1,812          2,415    441,711      137
                                           (5,863)
     （新潟県魚沼市他）
     宅配事業部
                         工場及び営業                  75,271
     群馬支店              食材宅配事業
                                 6,143      －          197    81,611      20
                         所
                                           (1,214)
     （群馬県前橋市）
     宅配事業部
     群馬支店２営業所              食材宅配事業      営業所
                                 10,525      131      －     208    10,865      17
     （群馬県高崎市）
     宅配事業部
                         工場及び営業
     北海道支店
                   食材宅配事業               146      －     －    5,397     5,544     34
                         所
     （札幌市西区他）
     旅館、その他事業
                   旅館、その他                        1,158
     海風亭寺泊日本海・飲食店２店舗                    旅館及び店舗       108,945      3,176           295   113,576      25
                   事業                        (2,294)
     （新潟県長岡市他）
     本社他
                                           592,961
                   その他      事務所他       574,428      2,138          17,087    1,186,615       41
     （新潟県三条市他）                                      (8,513)
                 合計               4,571,909      146,845    3,085,293      587,377    8,391,425       853
     　（注）１　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品及びリース資産の合計であります。なお、金額には消費
           税等は含まれておりません。
         ２　帳簿価額には、建設仮勘定の金額は含まれておりません。
         ３　現在休止中の設備はありません。
         ４　上記の他、主要な賃借及びリース設備として、以下のものがあります。
                                 20/92





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                                                  令和２年３月31日現在
                 事業所名                             支払リース料       リース契約残高
                             セグメントの名称          設備の内容
                （所在地）                               （千円）        （千円）
           チャレンジャー事業部
           チャレンジャー小千谷店                スーパーマーケット事業           店舗用設備            18,513        88,560
           （新潟県小千谷市）
           チャレンジャー事業部
           チャレンジャー燕三条店
                           スーパーマーケット事業           店舗用設備            33,071        56,698
           （新潟県燕市）
           チャレンジャー事業部
           チャレンジャー新潟中央インター店                スーパーマーケット事業           店舗用設備            12,865        38,914
           （新潟市中央区）
           本社他
                           その他           事務機器他            5,148       24,297
           （新潟県三条市他）
           チャレンジャー事業部
           チャレンジャー赤道店                スーパーマーケット事業           店舗用設備
                                                 10,445        19,979
           （新潟市東区）
           チャレンジャー事業部
           チャレンジャー新発田店                スーパーマーケット事業           店舗用設備            11,180        13,961
           （新潟県新発田市）
           ランチサービス事業部
           三条店                弁当給食事業           工場用設備他
                                                  1,216       12,546
           （新潟県三条市）
           ランチサービス事業部
           新潟店
                           弁当給食事業           工場用設備他            2,257        9,783
           （新潟市江南区）
           チャレンジャー事業部
           チャレンジャー海老ケ瀬店                スーパーマーケット事業           店舗用設備            6,418        7,474
           （新潟市東区）
           チャレンジャー事業部
           チャレンジャー寺尾店                スーパーマーケット事業           店舗用設備
                                                  2,745        7,143
           （新潟市西区）
       (2）国内子会社

                                                  令和２年３月31日現在
                                        帳簿価額（千円）
                                                          従業
              事業所名       セグメント
       会社名                   設備の内容                                員数
                                           土地
                               建物及び構     機械装置及
                      の名称
              （所在地）
                                               その他      合計
                                                         （名）
                                築物    び運搬具     （面積㎡）
     ㈱サンキュー       本社         弁当給食                      48,095
                          事務所      102,564       －         1,104    151,764       6
     オールジャパン       （新潟市東区）         事業
                                           (1,756)
            本社         弁当給食     工場及び                 102,148
     ㈱フーディー                           21,828      3,220          2,719    129,917      12
                     事業     営業所
            （山形県米沢市）                               (3,305)
            本社         業務スー     事務所及び                 26,936
                                100,103       －         1,112    128,152       2
            （茨城県水戸市）         パー事業     賃貸ビル                 (1,339)
     ㈱カワサキ
            業務スーパー11店舗
                     業務スー
                          店舗      131,114       －     －   112,169     243,284      40
            （茨城県水戸市他）         パー事業
      （注）１　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品及びリース資産の合計であります。なお、金額には消費
           税等は含まれておりません。
         ２　帳簿価額には、建設仮勘定の金額は含まれておりません。
         ３　現在休止中の設備はありません。
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      ３【設備の新設、除却等の計画】
        当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画は、次のとおりであります。
       (1）重要な設備の新設
                                 投資予定額
             事業所名       セグメントの       設備の            資金調達                 建物面積
      会社名                                      着手年月     完了予定年月
             （所在地）          名称      内容    総額   既支払額     方法                （㎡）
                               （千円）    （千円）
           業務スーパー事業部                             自己資金
                    業務スーパー
                                126,702    19,400
      提出会社     業務スーパー富沢店                店舗新設            及び    令和２年９月      令和２年12月         661
                    事業
           （仙台市太白区）                             借入金
      （注）１　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
         ２　上記の投資予定額には、有形固定資産、無形固定資産及びリース契約による取得価額が含まれております。
       (2）重要な設備の除却等

         該当事項はありません。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
      (1)【株式の総数等】
       ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
                 普通株式                                      35,740,000

                  計                                    35,740,000

       ②【発行済株式】

                 事業年度末現在            提出日現在
                                       上場金融商品取引所
                  発行数（株）           発行数（株）
         種類                              名又は登録認可金融               内容
                （令和２年３月31日）           （令和２年６月25日）            商品取引業協会名
                                      東京証券取引所
                                                  単元株式数は100株で
                                      ＪＡＳＤＡＱ
                     10,833,000           10,833,000
        普通株式
                                                  あります。
                                      （スタンダード）
                     10,833,000           10,833,000           －           －
         計
      (2)【新株予約権等の状況】

       ①【ストックオプション制度の内容】
          　該当事項はありません。
       ②【ライツプランの内容】

          　該当事項はありません。
       ③【その他の新株予約権等の状況】

          　該当事項はありません。
      (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          　該当事項はありません。
      (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式                      資本準備金       資本準備金
                                資本金増減額        資本金残高
         年月日         総数増減数        総数残高                      増減額        残高
                                 （千円）       （千円）
                   （株）       （株）                     （千円）       （千円）
     平成20年３月18日（注）              1,800,000       10,833,000         333,360       801,710       333,360       354,553
      （注）　有償一般募集（ブックビルディング方式）
             発行価格　　400円              引受価額　　　370.40円
             発行価額　　340円              資本組入額　　185.20円
                                 23/92







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      (5)【所有者別状況】
                                                  令和２年３月31日現在
                        株式の状況（１単元の株式数　              100  株）
                                                       単元未満
             政府及び
                                                       株式の状況
        区分                            外国法人等
                       金融商品     その他の                 個人
             地方公共     金融機関                                計
                                                        （株）
                       取引業者      法人               その他
                                  個人以外      個人
              団体
     株主数
                －      ▶     7     96      ▶     14   11,914     12,039         －
     （人）
     所有株式数
                －    6,346       37   31,304       108      42   70,488     108,325         500
     （単元）
     所有株式数
                －    5.86     0.03     28.90      0.10     0.04     65.07     100.00         －
     の割合（％）
      （注）　自己株式        989,140株については、9,891単元は「個人その他」に、40株は「単元未満株式の状況」に含めて記載
          しております。
      (6)【大株主の状況】

                                                  令和２年３月31日現在
                                                    発行済株式（自己
                                                    株式を除く。）の
                                             所有株式数
                                                    総数に対する所有
          氏名又は名称                     住所
                                             （千株）
                                                     株式数の割合
                                                       （％）
                      新潟市東区東明２丁目４番地６                           2,711         27.54

     株式会社ひぐち
                                                  723        7.34
     樋口　勤                 新潟市東区
                                                  437        4.45
     樋口　智                 新潟県三条市
                      新潟市中央区東堀前通７番町1071番地１                            320        3.25
     株式会社第四銀行
                      新潟県長岡市大手通２丁目２番地14                            301        3.06
     株式会社北越銀行
     オーシャンシステム
                                                  190        1.94
                      新潟県三条市西本成寺２丁目26番57号
     従業員持株会
                                                  180        1.84
     樋口　智明                 新潟県三条市
                                                  164        1.67
     鈴木　美花                 新潟県三条市
                                                  141        1.44
     樋口　小百合                 新潟県三条市
     株式会社ＨＫＹ                 山形県米沢市松が岬２丁目１-19                            51        0.53
                                －                 5,221         53.05
             計
      （注）　当社は自己株式989千株を保有しておりますが、上記大株主からは除いております。
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      (7)【議決権の状況】
       ①【発行済株式】
                                                  令和２年３月31日現在
                         株式数（株）            議決権の数（個）
            区分                                         内容
                                 －             －        －
     無議決権株式
     議決権制限株式（自己株式等）                            －             －        －
     議決権制限株式（その他）                            －             －        －

                      （自己保有株式）
     完全議決権株式（自己株式等）                                         －        －
                               989,100
                      普通株式
     完全議決権株式（その他）                        9,843,400              98,434          －
                      普通株式
                                 500             －        －
     単元未満株式                 普通株式
                             10,833,000                 －        －
     発行済株式総数
                                 －           98,434          －
     総株主の議決権
       ②【自己株式等】

                                                  令和２年３月31日現在
                                                      発行済株式
                                 自己名義       他人名義       所有株式数
                                                      総数に対する
        所有者の氏名
                                 所有株式数       所有株式数        の合計
                      所有者の住所
         又は名称                                             所有株式数
                                  （株）       （株）       （株）
                                                      の割合（％）
     （自己保有株式）
                   新潟県三条市西本成寺
                                   989,100          －     989,100         9.13
     株式会社
                   ２丁目26番57号
     オーシャンシステム
                        －          989,100          －     989,100         9.13
           計
      ２【自己株式の取得等の状況】

        【株式の種類等】　会社法第155条第３号及び第７号に該当する普通株式の取得
      (1)【株主総会決議による取得の状況】
         　該当事項はありません。
      (2)【取締役会決議による取得の状況】

                  区分                   株式数（株）            価額の総額（千円）
      取締役会（令和２年５月14日）での決議状況
                                         430,000             417,960
      （取得期間      令和２年５月15日）
      当事業年度前における取得自己株式                                      －             －
      当事業年度における取得自己株式                                      －             －
      残存決議株式の総数及び価額の総額                                      －             －
      当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                      －             －
      当期間における取得自己株式                                   430,000             417,960
      提出日現在の未行使割合(％)                                      －             －
      (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                  区分                   株式数（株）            価額の総額（千円）
      当事業年度における取得自己株式                                      19             17
      当期間における取得自己株式                                      －             －
      　(注)　当期間における取得自己株式数には、令和２年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
          りによる株式数は含まれておりません。
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      (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                              当事業年度                    当期間
             区分
                                  処分価額の総額                   処分価額の総額
                         株式数（株）                   株式数（株）
                                   （千円）                   （千円）
     引き受ける者の募集を行った
                               －         －         －         －
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                          －         －         －         －
     合併、株式交換、会社分割に係る
                               －         －         －         －
     移転を行った取得自己株式
     その他（－）                          －         －         －         －
     保有自己株式数                       989,140            －      1,419,140             －

      　(注)　当期間における保有自己株式数には、令和２年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
          り及び売渡による株式数は含まれておりません。
      ３【配当政策】

       　当社は、株主に対する利益還元の充実を経営上の重要課題の１つとして認識しております。配当原資確保のために
       財務体質の強化や収益力をアップして、継続的かつ安定的な配当を実施していくことを基本方針としております。ま
       た、剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本的な方針としております。
       　なお、当社は会社法第459条第１項第４号の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことが
       できる旨を定款に定めており、中間配当及び期末配当の決定機関はいずれも取締役会であります。
       　第42期事業年度の剰余金の配当につきましては、上記方針に基づき１株当たり６円と決定いたしました。既に実施
       いたしました中間配当金６円とあわせて年間配当金は１株当たり12円となります。
       　内部留保資金の使途につきましては、今後の事業展開への備えと成長性、収益性の高い分野への設備投資などに投
       入していくこととしております。
       （注）　基準日が第42期事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
                               配当金の総額（千円）                １株当たり配当額（円）
                 決議年月日
            令和元年11月14日
                                        59,063                   6
            取締役会決議
            令和２年５月14日
                                        59,063                   6
            取締役会決議
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
          当社は、企業価値の最大化を図るために、経営の透明性と健全性を維持しつつ、迅速な意思決定と機動的な組
         織運営を実現することをコーポレート・ガバナンスの基本的な方針と考えております。これらを実践するために
         は、下部組織へ権限委譲を進めていくことにより、経営責任を明確にする組織体制作りと、経営の効率性を一層
         向上させることにより、企業としての社会的責任を果たしたいと考えております。
        ②　企業統治の体制の概要及び企業統治の体制を採用する理由

         a．企業統治の体制の概要
           当社の提出日現在における企業統治の体制の模式図は、以下のとおりであります。
            当社の取締役会は９名の取締役で構成されており、うち１名は社外取締役であります。監査役出席の下、








           法令または定款に定めるもののほか、経営上の意思決定、業務執行状況の監督、その他法令で定められた事
           項及び重要事項の決定を行っております。当社では定時取締役会を月１回開催し、月次業務報告、その他の
           業務上の報告を行い、情報の共有化を図るとともに、必要に応じて適宜臨時取締役会を開催しており、迅速
           かつ適切な意思決定に努めております。また、取締役の経営責任をより明確化するため、平成20年６月27日
           開催の株主総会決議より、取締役の任期を２年から１年に変更しております。
            当社の監査役会は３名の監査役で構成されており、うち２名は社外監査役であります。監査役会規程に基
           づき、法令・定款に従い監査役の監査方針を定めるとともに、各監査役の報告に基づき監査報告書を作成し
           ております。監査役は取締役会に出席し、さらに常勤監査役については取締役会以外の重要会議にも出席
           し、取締役の業務執行状況を十分に監査できる体制となっております。また、内部監査室及び会計監査人と
           も緊密な連携を保つために定期的な情報・意見交換を行い監査の有効性及び効率性を高めております。
            また、代表取締役を補佐する機関として経営会議を設けております。経営会議は月１回開催しており、代
           表取締役、取締役（非常勤、社外取締役を除く）、監査役（非常勤、社外監査役を除く）及び事業部長、室
           長ならびに部長の職位を有する者を構成メンバーとして、取締役会付議事項及びその他の重要事項について
           審議し、経営の意思決定の迅速化を図っております。
            当社の内部監査の組織として、内部監査室長藤田吉則の他３名で構成する社長直轄の内部監査室を設置し
           ております。内部監査室は翌期の内部監査計画を事業年度末までに作成し、その計画に基づき、業務が会社
           の定める社内規程またはマニュアルに従って行われているか、効率的な業務運営が行われているか及び法令
           等が遵守されているかなどについて、すべての部門、店舗及び子会社を対象に監査を行い、監査内容、監査
           結果及び問題点の改善状況が都度社長に報告されております。
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            機関ごとの構成員及び議長は次のとおりです。（◎は議長、〇は構成員を表しております。）
                     主な役職名                氏名      取締役会      監査役会      経営会議
             代表取締役社長                      樋口　勝人         ◎           ◎
             専務取締役                      中嶋　庄司         〇           〇
             常務取締役                      宮嶋　大造         〇           〇
             常務取締役兼執行役員業務スーパー事業部長                      小野　純平         〇           〇
             取締役                      杉田　仁史         〇           〇
             取締役兼執行役員社長室長                      山田　秀樹         〇           〇
             取締役兼執行役員チャレンジャー事業部長                      長谷川　吉浩         〇           〇
             社外取締役                      齋藤　吉弘         〇
             取締役会長                      樋口　勤         〇           〇
             常勤監査役                      武石　肇         〇      ◎      〇
             社外監査役                      捧　俊雄         〇      〇
             社外監査役                      逸見　和宏         〇      〇
             執行役員ランチサービス事業部長                      長井　守                     〇
             執行役員管理部長                      本間　武士                     〇
             宅配事業部長                      佐藤　恵                     〇
             内部監査室長                      藤田　吉則                     〇
         b．企業統治の体制を採用する理由

           当社は、監査役設置会社で、取締役会及び監査役会を中心としたコーポレート・ガバナンス体制を採用して
          おり、取締役による的確な意思決定と業務執行を行う一方、適正な監督及び監視を可能とすることを目的とし
          ております。さらに、適正な監督及び監視を強化するため、社外取締役及び社外監査役を選任しております。
          また、監査役会と内部監査室との連携により、監査体制を一層強化・充実させております。したがいまして、
          現在の体制は、当社のコーポレート・ガバナンスの実効性をあげる上で、最も合理的な体制であると考えてお
          ります。
        ③　企業統治に関するその他の事項

         a．内部統制システムの整備の状況
           当社は、「内部統制システム構築の基本方針」を定め、すべての役員及び従業員は、その基本方針に基づい
          て業務を遂行しております。なお、内部統制システムは継続的な見直しにより改善を図っており、効率的で適
          法な企業体制を構築しております。決裁権限については社内規程により基準が定められており、取締役会にお
          いて決議されるべき範囲が明確になっております。
           また、本社管理部が主体となり内部統制に関わる指揮を行っております。統制活動の評価担当として内部監
          査室がその任にあたり、監査役（社外監査役を含む）、会計監査人との連携を取りながら、適宜プロセスオー
          ナーに対し改善報告や指導・助言等を実施し、内部統制の強化を図っております。
         b．リスク管理体制の整備の状況

           当社は、リスク管理体制を構築し、コンプライアンスの遵守を実現させるために、会社組織や業務に係る各
          種規程等を整備し、その適正な運用を行ってまいりました。特に内部統制が組織全体にわたって機能するよ
          う、社内規程、マニュアルに沿った運用の徹底に力を注いでおります。さらに、企業倫理の確立とコンプライ
          アンスの徹底のために、社内の各種会議及び社内研修の場においてすべての役員及び従業員の意識の啓蒙を
          図っております。
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         c．子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
           当社は、子会社の業務の適正を確保するため、子会社が当社へ報告する内容や手続等を定めた「関係会社管
          理規程」に基づき、子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の報告を受け、これに対し適切な指導・助言を
          行っております。
           また、当社取締役が、子会社の取締役会等重要な会議に出席し、統括的に指導を行っており、子会社におけ
          る業務の有効性と効率性、財務報告の信頼性、事業活動に関わる法令等の遵守及び資産の保全状況等を管理し
          ております。
         d．社外取締役及び社外監査役との間で締結した責任限定契約の概要

           当社と社外取締役ならびに各社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損
          害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、同法第425条第
          １項に定める最低限度額としております。
        ④　取締役の定数

          当社の取締役を15名以内とする旨を定款に定めております。
        ⑤　取締役の選任の決議事項

          取締役の選任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出
         席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によ
         らないこととしております。
        ⑥　株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとした事項

         a．取締役及び監査役の責任免除
           当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含
          む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議に
          よって免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役及び監査役がその期待される役割を
          十分に発揮できることを目的とするものであります。
         b．剰余金の配当等の決定機関

           当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めのある場合
          を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議によって定める旨を定款に定めております。これは、剰余金
          の配当等を取締役会の権限とすることにより、機動的な配当政策及び資本政策を遂行することを目的とするも
          のであります。また、当社は期末配当、中間配当のほか、基準日を定めて剰余金の配当をすることができる旨
          を定めております。
        ⑦　株主総会の特別決議

          当社は、会社法第309条第２項に定める特別決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１
         以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主
         総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであ
         ります。
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      (2)【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  12 名　女性    －名　（役員のうち女性の比率              －％）
                                                        所有株式数
         役職名         氏名      生年月日               略歴             任期
                                                        （千株）
                              平成９年５月      日本料理　しまや入社
                              平成11年５月      当社入社
                              平成14年１月      当社ランチサービス事業部ぐるめし
                                    本舗新潟店長
         代表取締役                      平成20年10月      当社ランチサービス事業部新潟店長
                 樋口　勝人     昭和50年４月22日                             （注）４        40
          社長                     平成22年６月      当社取締役兼社長室長
                              平成23年４月      当社取締役
                              平成24年４月      当社取締役兼営業本部副本部長
                              平成25年４月      当社代表取締役副社長
                              平成27年６月
                                    当社代表取締役社長（現任）
                              昭和56年９月      ㈱島田入社
                              昭和57年９月      ㈱ひぐち食品入社
                              平成３年３月      同社営業部長
                              平成10年２月      営業譲渡により㈱ランチサービス
                                    （現在のランチサービス事業部）へ
                                    移籍
                              平成10年４月      合併により当社へ移籍
                              平成10年４月      当社取締役兼ランチサービス事業部
                                    長
                              平成22年６月      当社常務取締役兼営業本部長兼ラン
         専務取締役         中嶋　庄司     昭和32年３月25日                             （注）４        44
                                    チサービス事業部長
                              平成22年９月      ㈱フーディー取締役（現任）
                              平成23年４月      当社常務取締役兼営業本部長
                              平成26年４月      当社常務取締役
                              平成27年６月      当社専務取締役兼宅配事業部長
                              平成27年７月      当社専務取締役兼宅配事業部長兼デ
                                    リカフーズ事業部長
                              平成28年４月      当社専務取締役兼執行役員宅配事業
                                    部長
                              令和２年４月
                                    当社専務取締役（現任）
                              昭和53年４月      ㈱やませ入社
                              平成８年９月      ㈱セイフー移籍
                              平成11年11月      当社入社
                              平成21年８月      当社小売事業部長
                                    当社取締役兼小売事業部長兼チャレ
                              平成22年６月
                                    ンジャー担当部長
         常務取締役         宮嶋　大造     昭和30年８月２日                             （注）４        15
                              平成25年４月      当社取締役兼執行役員チャレン
                                    ジャー事業部長
                              平成27年６月      当社常務取締役兼チャレンジャー事
                                    業部長
                                    当社常務取締役兼執行役員フード
                              平成28年４月
                                    サービス事業部長
                              平成30年４月      当社常務取締役（現任）
                              平成12年11月      三共観光㈱入社
                              平成14年４月      当社入社
                              平成20年４月      当社小売事業部次長
        常務取締役兼                      平成22年６月      当社取締役兼小売事業部業務スー
                                    パー担当部長
         執行役員
                 小野　純平     昭和36年１月27日                             （注）４        1
        業務スーパー                      平成25年４月      当社取締役兼執行役員業務スーパー
                                    事業部長
         事業部長
                              平成29年10月      ㈱カワサキ代表取締役社長（現任）
                              令和２年６月      当社常務取締役兼執行役員業務スー
                                    パー事業部長（現任）
                              平成12年７月      ㈱サンキューオールジャパン入社
                              平成15年９月      ㈱サンキューオールジャパン取締役
                                    （現任）
                              平成21年６月      当社取締役
                              平成25年４月      当社取締役兼執行役員営業本部部門
         取締役        杉田　仁史     昭和36年10月２日              担当部長               （注）４        2
                              平成26年４月      当社取締役兼執行役員ＦＣ開発部門
                                    担当部長
                              平成26年４月      当社取締役兼執行役員ＦＣ開発事業
                                    部長
                              平成28年４月
                                    当社取締役（現任）
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                                                        所有株式数
         役職名         氏名      生年月日               略歴             任期
                                                        （千株）
                              昭和63年４月      ㈱北越銀行入行
                              平成15年３月      プルデンシャル生命保険㈱入社
                              平成19年12月      社会医療法人嵐陽会三之町病院入職
                              平成28年５月      当社入社
                              平成28年５月      当社管理部付部長
         取締役兼
                              平成28年８月      当社内部監査室長
         執行役員        山田　秀樹     昭和39年１月１日
                                                   （注）４        0
                              平成29年６月      ㈱サンキューオールジャパン監査役
         社長室長
                                    （現任）
                              平成29年６月      当社常勤監査役
                              平成30年６月      当社取締役兼執行役員社長室長（現
                                    任）
                              平成30年７月
                                    ㈱カワサキ取締役（現任）
                              昭和58年５月      ㈱ファミリーデパート江口屋（現イ
                                    オンリテール㈱）入社
         取締役兼                     平成13年５月      当社入社
                              平成22年４月      当社チャレンジャー事業部次長
         執行役員
                 長谷川　吉浩      昭和39年３月27日                             （注）４        2
        チャレンジャー                       平成28年４月      当社執行役員チャレンジャー事業部
                                    長
         事業部長
                              令和２年６月      当社取締役兼執行役員チャレン
                                    ジャー事業部長（現任）
                                    ㈱日立製作所入社
                              平成３年４月
                              平成14年９月      三条市労務管理協会入所
                                    社会保険労務士登録
                              平成16年９月
                              平成18年11月      特定社会保険労務士登録
                                    あおば社労士事務所設立と共に所長
                              平成21年４月
                                    就任（現任）
         取締役        齋藤　吉弘     昭和42年７月22日        平成22年４月      ㈱キッチンプランニング監査役就任               （注）４        －
                              平成22年９月      ㈱あおば中央人事労務設立と共に代
                                    表取締役就任（現任）
                              平成26年６月      当社取締役（現任）
                              平成28年８月      医療社団法人成美会監事
                                    合同会社あおばインベストメント代
                              平成31年１月
                                    表社員（現任）
                              昭和44年４月      ひぐち食品入社
                              昭和52年11月      ㈱ひぐち食品設立と共に取締役就任
                              昭和53年11月      当社設立と共に専務取締役就任
                              平成10年４月      当社代表取締役副社長
                              平成15年９月      ㈱サンキューオールジャパン代表取
         取締役会長         樋口　勤     昭和25年６月25日                             （注）４       723
                                    締役社長（現任）
                              平成21年６月      当社代表取締役社長
                              平成27年６月      当社代表取締役会長
                              平成29年６月      当社取締役会長（現任）
                              平成13年６月      サンアローモバイルデバイス㈱（現
                                    サンアロー㈱）入社
         常勤監査役         武石　肇     昭和34年２月13日        平成19年12月      当社入社
                                                   （注）５        1
                              平成23年９月      当社管理部人事総務課長
                              平成30年６月
                                    当社常勤監査役（現任）
                              昭和59年９月      新光監査法人入社
                              昭和63年２月      公認会計士登録
                              平成３年３月      捧公認会計士事務所設立と共に代表
                                    就任（現任）
         監査役        捧　俊雄     昭和36年７月31日        平成16年３月      あさひ税理士法人設立と共に代表社
                                                   （注）５        3
                                    員就任
                              平成20年６月
                                    当社監査役（現任）
                              平成26年２月      ㈱あさひ会計社設立と共に代表取締
                                    役就任（現任）
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                                                        所有株式数
         役職名         氏名      生年月日               略歴             任期
                                                        （千株）
                              昭和58年３月      監査法人第一監査事務所（現EY新日
                                    本有限責任監査法人）入社
                                    公認会計士登録
                              昭和60年３月
                              平成４年８月      税理士登録
                                    逸見和宏公認会計士事務所開設（現
                              平成19年７月
                                    任）
         監査役        逸見　和宏     昭和33年11月16日                             （注）６        0
                              平成27年６月      当社監査役（現任）
                                    国立大学法人新潟大学非常勤監事
                              平成28年４月
                                    （現任）
                                    税理士法人逸見会計設立と共に代表
                              平成30年１月
                                    社員就任（現任）
                              令和元年６月      新潟信用金庫員外監事（現任）
                              計                             834
     （注）１　取締役齋藤吉弘は、社外取締役であります。
        ２　監査役捧俊雄及び逸見和宏は、社外監査役であります。
        ３　取締役会長樋口勤は代表取締役社長樋口勝人の父親であります。
        ４　令和２年３月期に係る定時株主総会終結時から令和３年３月期に係る定時株主総会終結時までであります。
        ５　令和２年３月期に係る定時株主総会終結時から令和６年３月期に係る定時株主総会終結時までであります。
        ６　平成31年３月期に係る定時株主総会終結時から令和５年３月期に係る定時株主総会終結時までであります。
        ７　  当社では、担当業務に高いスキルを持つ人財を活用し、更なる業容・事業拡大を図るために執行役員制度を導
          入しております。取締役を兼務していない執行役員の役名、主な職名及び氏名は以下のとおりであります。
              役名             主な職名               氏名
            執行役員          ランチサービス事業部長                 長井　守
            執行役員          管理部長                 本間　武士
        ８　当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役
          １名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
                                            所有株式数
            氏名      生年月日
                                 略歴
                                             （千株）
                        平成４年10月      司法試験合格
                        平成７年４月      弁護士登録（東京弁護士会・東池袋
                              法律事務所（現池袋総合法律事務
           平　哲也     昭和42年８月14日
                                                2
                              所））
                        平成11年４月      新潟県弁護士会登録換（現任）
                              平哲也法律事務所開設（現任）
          (注)　補欠監査役の任期は、就任した時から退任した監査役の任期の満了の時までであります。
        ②　社外役員の状況

          当社の社外取締役は１名、社外監査役は２名であります。
          社外取締役齋藤吉弘氏、社外監査役捧俊雄氏ならびに逸見和宏氏の３氏と当社は、人的関係、資本的関係又は
         取引関係、その他の利害関係はありません。
          当社は、社外取締役及び社外監査役の独立性に関する基準や方針についての特段の定めはありませんが、独立
         性に関しては、株式会社東京証券取引所が定める基準を参考にしており、一般株主と利益相反が生じる恐れのな
         い社外取締役及び社外監査役を選任しており、経営の独立性を担保していると認識しております。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携ならびに内

          部統制部門との関係
          社外取締役は、取締役会等への出席を通じ、会計監査及び内部監査からの報告を受け、監査役会との情報交換
         及び連携を踏まえ、必要に応じて意見を述べることにより、これらの監査と連携のとれた取締役の職務執行に対
         する監査機能を果たすと考えております。
          社外監査役は、監査役会や取締役会等への出席及び会計監査人からの報告を通じ、直接又は間接に、内部監査
         及び会計監査の報告を受け、また常勤監査役を介して内部監査室による内部統制監査の報告を受け、高い専門性
         から必要に応じて意見を述べ、監査の実行性を高めております。
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      (3)【監査の状況】
        ①　監査役監査の状況
          当社の監査役会は３名の監査役で構成されており、うち２名は社外監査役であります。監査役会規程に基づ
         き、法令・定款に従い監査役の監査方針を定めるとともに、各監査役の報告に基づき監査報告書を作成しており
         ます。監査役は取締役会に出席し、さらに常勤監査役については取締役会以外の重要会議にも出席し、取締役の
         業務執行状況を十分に監査できる体制となっております。また、内部監査室及び会計監査人とも緊密な連携を保
         つために定期的な情報・意見交換を行い監査の有効性及び効率性を高めております。
          なお、監査役捧俊雄及び逸見和宏は、公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有し
         ております。
          当事業年度における取締役会及び監査役会への出席状況については次のとおりであります。
                         取締役会                  監査役会
            氏名
                     開催回数         出席回数         開催回数         出席回数
                                        13
           武石　肇           13         13                  13
                               12         13         13
           捧　俊雄           13
                               13         13
           逸見　和宏           13                            13
        ②　内部監査の状況

          当社における内部監査は、内部監査室長他３名の人員で構成されており、内部監査規程に基づき、グループ会
         社を含む各部門の業務の有効性及び正確性、コンプライアンスの遵守状況等についての監査を定期的に行い、代
         表取締役社長に報告しております。
          また、本社管理部が主体となり内部統制に関わる指揮を行っております。統制活動の評価担当として内部監査
         室がその任にあたり、監査役（社外監査役を含む）、会計監査人との連携を取りながら、適宜プロセスオーナー
         に対し改善報告や指導・助言等を実施し、内部統制の強化を図っております。
        ③　会計監査の状況

         a．監査法人の名称
           EY新日本有限責任監査法人
         b．継続監査期間

           22年間
         ▲ ．業務を執行した公認会計士

           指定有限責任社員業務執行社員　五十嵐　朗
           指定有限責任社員業務執行社員　大黒　英史
         d．監査業務に係る補助者の構成

           公認会計士　　　　　　６名
           その他　　　　　　　　９名
         e．監査法人の選定方針と理由

           当社は、会計監査人の選定及び評価に際しては、当社の広範な業務内容に対応して効率的な監査業務を実施
          することができる一定の規模と、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具体的な監査実施
          要領ならびに監査費用が合理的かつ妥当であることなどにより総合的に判断いたします。
           現会計監査人は、独立の立場を保持し、適切な監査を実施しており、また、監査役会に対して適宜定期的な
          報告がなされ、問題点、課題に対する指摘も適切であるため選定しております。
           監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に
          提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
           また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の
          同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集さ
          れる株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします。
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         f．監査役及び監査役会による監査法人の評価
           当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っており、同法人による会計監査は、従前から適
          正に行われていることを確認しております。
           また、監査役会は会計監査人の再任に関する確認決議をしており、その際には日本監査役協会が公表する
          「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、総合的に評価しております。
        ④　監査報酬の内容等

         a．監査公認会計士等に対する報酬
                          前連結会計年度                     当連結会計年度
             区分
                     監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                    基づく報酬（千円）          基づく報酬（千円）          基づく報酬（千円）          基づく報酬（千円）
                          33,500            －        33,500            －
            提出会社
                            －          －          －          －
           連結子会社
                          33,500            －        33,500            －
              計
         b．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a．を除く）

           該当事項はありません。
         c．その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

           該当事項はありません。
         d．監査報酬の決定方針

           該当事項はありませんが、監査日数等を勘案したうえで決定しております。
         e．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

           当社の監査役は、会計監査人からの見積提案をもとに、監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況などが適
          切であるかを確認しました。その結果、会計監査人に対する報酬等について相当であると認め、会社法第399
          条第１項の同意を行っております。
      (4)【役員の報酬等】

        ①　役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          役員の報酬限度額については、平成18年６月16日開催の第28回定時株主総会において、取締役は年額360,000
         千円以内（ただし、使用人分給与は含まない。当該株主総会の終結時の取締役の員数は11名。）、監査役は年額
         60,000千円以内（当該株主総会の終結時の監査役の員数は３名。）と決議いただいております。
          役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針は定めておりませんが、株主総会において決議され
         た報酬の範囲内で、個々の役員の職責や貢献、会社の業績等を勘案し決定しており、決定方法は取締役について
         は取締役会の決議、監査役については監査役の協議により決定しております。
          なお、提出会社の役員が当事業年度に受けている報酬等は、令和元年６月25日、取締役については取締役会の
         決議、監査役については監査役の協議により決定しております。
        ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                                対象となる
                                報酬等の種類別の総額（千円）
                       報酬等の総額
                                                役員の員数
             役員区分
                        （千円）
                                 固定報酬        退職慰労金
                                                 （人）
         取締役
                          122,480         108,480         14,000         8
         （社外取締役を除く）
         監査役
                           7,840         7,140          700        1
         （社外監査役を除く）
                           3,900         3,600          300        3
         社外役員
        ③　連結報酬等の総額が１億円以上である者の連結報酬等の総額等

          連結報酬等の総額が１億円以上の者が存在しないため、記載しておりません。
      (5)【株式の保有状況】

        ①　投資株式の区分の基準及び考え方
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          当社は、投資株式について、もっぱら株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的とし
         て保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式（政策保
         有株式）に区分しております。
        ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         a．保有方針及び保有の合理性を検証する方法ならびに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
           の内容
           当社は、業務提携など経営戦略の一環として、また、取引先及び地域社会との良好な関係を構築し、事業の
          円滑な推進を図るため必要と判断する企業の株式を政策保有株式として保有しております。
           また、取締役会において、毎月個別の銘柄について報告がなされており、異常値の検証と必要に応じて担当
          する取締役からの報告を受けております。それら個別銘柄について年に１度保有の適否に関して検証を行って
          おり、令和２年３月31日を基準日として、個別の銘柄について政策保有の意義を検証した結果、現在保有する
          政策保有株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有していることを確認しております。なお、政策保有の意
          義が薄れたと考えられる株式につきましてはできる限り速やかに処分する方針であります。
         b．銘柄数及び貸借対照表計上額

                        銘柄数       貸借対照表計上額の
                       （銘柄）        合計額（千円）
                           2           15,134

           非上場株式
                           2          530,785
           非上場株式以外の株式
          （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                        銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                              株式数の増加の理由
                       （銘柄）       価額の合計額（千円）
                           －             －          －

           非上場株式
                           －             －          －
           非上場株式以外の株式
          （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                        銘柄数      株式数の減少に係る売却
                       （銘柄）       価額の合計額（千円）
                           －             －

           非上場株式
                           －             －
           非上場株式以外の株式
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         c．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
             特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                     80,400         80,400

                                                        無
     ㈱第四北越フィナン
                                  （保有目的）企業間取引の強化
                                                       （注２）
     シャルグループ
                    189,985         251,250
                                  （保有目的）企業間取引の強化
                     80,000         40,000
                                  （株式数が増加した理由）令和元年11月
     ㈱神戸物産                                                   無
                                  １日付で普通株式１株につき２株の割合
                    340,800         168,000
                                  で株式分割が行われております。
         （注）１　当社は、特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した
              ことについて記載しております。令和２年３月31日を基準日として、個別の銘柄について政策保有の
              意義を検証した結果、現在保有する政策保有株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有しているこ
              とを確認しております。
            ２　㈱第四北越フィナンシャルグループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱第四銀
              行及び㈱北越銀行は当社株式を保有しております。
        ③　保有目的が純投資目的である投資株式

          該当事項はありません。
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     第５【経理の状況】
      １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
        に基づいて作成しております。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       　　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２　監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成31年４月１日から令和２年３月
       31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成31年４月１日から令和２年３月31日まで）の財務諸表について、                                                    EY 新
       日本有限責任監査法人による監査を受けております。
      ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団
       法人財務会計基準機構へ加入し、適正な連結財務諸表等を作成するための社内規程、マニュアル、指針等の整備をし
       ております。
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      １【連結財務諸表等】
      (1)【連結財務諸表】
       ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成31年３月31日)              (令和２年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                      ※１ 2,508,330
                                                      3,215,429
         現金及び預金
                                       1,306,982              1,743,681
         売掛金
                                       1,460,253              1,473,507
         商品
                                        104,631              130,990
         原材料及び貯蔵品
                                        490,128              502,734
         その他
                                        △ 2,195             △ 2,155
         貸倒引当金
                                       5,868,130              7,064,189
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※１ 11,214,688             ※１ 11,035,422
          建物及び構築物
                                      △ 6,174,141             △ 6,106,464
            減価償却累計額
            建物及び構築物（純額）                            5,040,546              4,928,957
          機械装置及び運搬具                              669,681              688,820
                                       △ 510,752             △ 538,766
            減価償却累計額
            機械装置及び運搬具（純額）                             158,929              150,054
                                      ※１ 3,412,886             ※１ 3,241,265
          土地
                                        642,088              702,451
          リース資産
                                       △ 247,555             △ 231,454
            減価償却累計額
            リース資産（純額）                             394,533              470,997
          建設仮勘定                               1,010               514
                                        869,617              919,507
          その他
                                       △ 613,763             △ 686,021
            減価償却累計額
            その他（純額）                             255,853              233,485
                                       9,263,760              9,025,274
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                        252,312              185,029
          のれん
                                        265,627              277,963
          その他
                                        517,940              462,992
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        434,384              561,681
          投資有価証券
                                        512,044              417,336
          繰延税金資産
                                         74,115              37,018
          退職給付に係る資産
                                       1,296,659              1,299,248
          その他
                                        △ 12,012              △ 2,824
          貸倒引当金
          投資その他の資産合計                             2,305,191              2,312,460
                                       12,086,891              11,800,727
         固定資産合計
                                       17,955,022              18,864,917
       資産合計
                                 38/92






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                                                    (単位：千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成31年３月31日)              (令和２年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                       2,985,232              3,729,390
         買掛金
                                       ※１ 911,528             ※１ 828,448
         短期借入金
                                        243,702              318,338
         未払法人税等
         賞与引当金                                213,961              219,342
                                           300              300
         役員賞与引当金
                                         75,875               4,369
         資産除去債務
                                       1,703,860              1,942,852
         その他
                                       6,134,460              7,043,041
         流動負債合計
       固定負債
                                        600,000              600,000
         社債
                                      ※１ 2,899,772             ※１ 2,071,324
         長期借入金
                                        307,480              362,110
         リース債務
         退職給付に係る負債                                16,224              11,231
                                        130,060              149,270
         役員退職慰労引当金
                                        621,035              651,683
         資産除去債務
                                        408,040              368,604
         その他
         固定負債合計                               4,982,612              4,214,224
                                       11,117,073              11,257,265
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        801,710              801,710
         資本金
                                        366,781              366,781
         資本剰余金
                                       6,381,564              7,098,990
         利益剰余金
                                       △ 751,653             △ 751,670
         自己株式
                                       6,798,402              7,515,811
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         69,908              144,614
         その他有価証券評価差額金
                                        △ 30,361             △ 52,774
         退職給付に係る調整累計額
                                         39,547              91,840
         その他の包括利益累計額合計
                                       6,837,949              7,607,651
       純資産合計
                                       17,955,022              18,864,917
      負債純資産合計
                                 39/92









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       ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
        【連結損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　平成30年４月１日              (自　平成31年４月１日
                               　至　平成31年３月31日)              　至　令和２年３月31日)
      売上高
                                       22,720,964              23,332,546
       スーパーマーケット事業売上高
                                       21,473,363              25,820,343
       業務スーパー事業売上高
                                       7,850,621              7,853,835
       弁当給食事業売上高
                                       4,523,236              4,386,524
       食材宅配事業売上高
                                        787,604              606,652
       旅館、その他事業売上高
                                       57,355,790              61,999,902
       売上高合計
      売上原価
                                       17,757,950              18,138,814
       スーパーマーケット事業売上原価
                                       16,996,886              20,431,015
       業務スーパー事業売上原価
                                       5,379,373              5,384,847
       弁当給食事業売上原価
                                       2,847,428              2,803,779
       食材宅配事業売上原価
                                        273,765              210,571
       旅館、その他事業売上原価
                                       43,255,403              46,969,028
       売上原価合計
                                       14,100,386              15,030,874
      売上総利益
                                      ※１ 13,093,808             ※１ 13,752,695
      販売費及び一般管理費
                                       1,006,578              1,278,178
      営業利益
      営業外収益
                                           37              121
       受取利息
                                         10,312              11,976
       受取配当金
                                         24,909              25,853
       受取家賃
                                           －            16,160
       不動産取得税還付金
                                         6,040              26,888
       受取保険金
                                         85,151              78,558
       その他
                                        126,452              159,558
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         19,886              23,080
       支払利息
                                           －            10,890
       支払手数料
                                         13,836              18,419
       その他
                                         33,723              52,389
       営業外費用合計
                                       1,099,308              1,385,346
      経常利益
      特別利益
                                         ※２ 200           ※２ 34,860
       固定資産売却益
                                        ※３ 78,947
                                                         －
       助成金収入
                                         17,085               1,583
       その他
                                         96,232              36,444
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※４ 56,319
                                                         －
       固定資産売却損
                                        ※５ 8,515            ※５ 23,163
       固定資産除却損
                                         3,770              6,397
       賃貸借契約解約損
                                        ※６ 21,037             ※６ 24,488
       店舗閉鎖損失
                                        270,304               3,417
       その他
                                        359,945               57,466
       特別損失合計
                                        835,595             1,364,325
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   348,218              456,843
                                         1,565              71,929
      法人税等調整額
                                        349,784              528,772
      法人税等合計
                                        485,811              835,552
      当期純利益
                                           －              －
      非支配株主に帰属する当期純利益
                                        485,811              835,552
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                 40/92



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        【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　平成30年４月１日              (自　平成31年４月１日
                               　至　平成31年３月31日)              　至　令和２年３月31日)
                                        485,811              835,552
      当期純利益
      その他の包括利益
                                        △ 36,673              74,705
       その他有価証券評価差額金
                                        △ 36,510             △ 22,413
       退職給付に係る調整額
                                       ※１ △ 73,184             ※１ 52,292
       その他の包括利益合計
                                        412,626              887,845
      包括利益
      （内訳）
                                        412,626              887,845
       親会社株主に係る包括利益
                                           －              －
       非支配株主に係る包括利益
                                 41/92
















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       ③【連結株主資本等変動計算書】
         前連結会計年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      801,710         366,781        6,013,879         △ 751,653        6,430,718
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 118,126                △ 118,126
      親会社株主に帰属する当期
                                        485,811                 485,811
      純利益
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                         －         －      367,684           －      367,684
     当期末残高                 801,710         366,781        6,381,564         △ 751,653        6,798,402
                         その他の包括利益累計額

                                             純資産合計
                  その他有価証券評価         退職給付に係る調整         その他の包括利益累
                    差額金         累計額        計額合計
     当期首残高                 106,581         6,149        112,731        6,543,449
     当期変動額
      剰余金の配当                                         △ 118,126
      親会社株主に帰属する当期
                                                485,811
      純利益
      自己株式の取得                                            －
      株主資本以外の項目の当期
                      △ 36,673        △ 36,510        △ 73,184        △ 73,184
      変動額（純額）
     当期変動額合計                 △ 36,673        △ 36,510        △ 73,184        294,500
     当期末残高                  69,908        △ 30,361         39,547       6,837,949
                                 42/92










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         当連結会計年度（自　平成31年４月１日　至　令和２年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                 801,710         366,781        6,381,564         △ 751,653        6,798,402
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 118,126                △ 118,126
      親会社株主に帰属する当期
                                        835,552                 835,552
      純利益
      自己株式の取得
                                                 △ 17        △ 17
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －         －      717,426          △ 17      717,408
     当期末残高                 801,710         366,781        7,098,990         △ 751,670        7,515,811
                         その他の包括利益累計額

                                             純資産合計
                  その他有価証券評価         退職給付に係る調整         その他の包括利益累
                    差額金         累計額        計額合計
     当期首残高                  69,908        △ 30,361         39,547       6,837,949
     当期変動額
      剰余金の配当                                         △ 118,126
      親会社株主に帰属する当期
                                                835,552
      純利益
      自己株式の取得                                           △ 17
      株主資本以外の項目の当期
                       74,705        △ 22,413         52,292         52,292
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                       74,705        △ 22,413         52,292        769,701
     当期末残高                 144,614        △ 52,774         91,840       7,607,651
                                 43/92










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       ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　平成30年４月１日              (自　平成31年４月１日
                               　至　平成31年３月31日)              　至　令和２年３月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        835,595             1,364,325
       税金等調整前当期純利益
                                        657,586              695,286
       減価償却費
                                        255,704               2,367
       減損損失
                                         69,615              67,283
       のれん償却額
                                        △ 10,350             △ 12,097
       受取利息及び受取配当金
                                         19,886              23,080
       支払利息
                                        △ 17,085             △ 26,888
       受取保険金
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                 △ 10,250              19,210
       役員賞与引当金の増減額（△は減少）                                   300               －
       退職給付に係る資産の増減額（△は増加）                                 △ 2,203              △ 442
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  1,160             △ 4,992
       固定資産売却損益（△は益）                                  56,119             △ 34,860
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                 △ 4,815             △ 9,227
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                  10,154               5,381
       売上債権の増減額（△は増加）                                △ 153,229             △ 427,511
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 111,081              △ 39,614
       未収入金の増減額（△は増加）                                 △ 39,446              40,224
       その他の流動資産の増減額（△は増加）                                 △ 17,291             △ 45,251
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 74,979              744,157
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 48,346              132,510
       未払費用の増減額（△は減少）                                  37,091             △ 34,781
       預り保証金の増減額（△は減少）                                 △ 28,596             △ 31,354
       その他の流動負債の増減額（△は減少）                                 108,228              138,710
                                        △ 20,063              51,156
       その他
                                       1,735,864              2,616,671
       小計
                                         10,351              12,068
       利息及び配当金の受取額
                                        △ 20,093             △ 22,591
       利息の支払額
                                       △ 229,224             △ 379,273
       法人税等の支払額
                                         17,085              26,888
       保険金の受取額
                                           104              607
       法人税等の還付額
                                       1,514,088              2,254,370
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
       定期預金の預入による支出                                 △ 28,011             △ 10,010
                                         28,000              28,000
       定期預金の払戻による収入
                                      △ 1,705,474              △ 382,178
       有形固定資産の取得による支出
                                        141,200              211,481
       有形固定資産の売却による収入
                                           －           △ 20,000
       投資有価証券の取得による支出
       貸付金の回収による収入                                  △ 328              328
                                        △ 42,249             △ 36,397
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 18,081             △ 79,903
       資産除去債務の履行による支出
                                         △ 991            △ 16,471
       長期前払費用の取得による支出
                                          △ 10             △ 10
       出資金の払込による支出
                                       △ 141,721              △ 57,909
       敷金及び保証金の差入による支出
                                         54,927                335
       敷金及び保証金の回収による収入
                                      △ 1,712,740              △ 362,734
       投資活動によるキャッシュ・フロー
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                                                    (単位：千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　平成30年４月１日              (自　平成31年４月１日
                               　至　平成31年３月31日)              　至　令和２年３月31日)
      財務活動によるキャッシュ・フロー
                                       1,500,000                  －
       長期借入れによる収入
                                       △ 908,874             △ 911,528
       長期借入金の返済による支出
                                        △ 90,778             △ 137,042
       リース債務の返済による支出
                                           －             △ 17
       自己株式の取得による支出
                                       △ 117,558             △ 117,959
       配当金の支払額
                                        382,789            △ 1,166,547
       財務活動によるキャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   184,137              725,088
                                       2,171,248              2,355,386
      現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※１ 2,355,386             ※１ 3,080,475
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 45/92
















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       【注記事項】
        （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
       １　連結の範囲に関する事項
         連結子会社の数及び名称
          連結子会社の数
           3 社
          連結子会社の名称
           ㈱サンキューオールジャパン、㈱フーディー、㈱カワサキ
       ２　連結子会社の事業年度等に関する事項

         連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
       ３　会計方針に関する事項

        （1）重要な資産の評価基準及び評価方法
         ①　有価証券
          その他有価証券
           時価のあるもの
            　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
            法により算定）
           時価のないもの
            　移動平均法による原価法
         ②　たな卸資産
          評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
           商品及び原材料
            スーパーマーケット事業及び業務スーパー事業
             　売価還元法による原価法（ただし、生鮮食品は最終仕入原価法、物流センター等の在庫品は移動平均
             法による原価法）
            弁当給食事業
             　最終仕入原価法（ただし、物流センター等の在庫品は移動平均法による原価法）
            食材宅配事業及び旅館、その他事業
             　最終仕入原価法
           貯蔵品
           　最終仕入原価法
        （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
         ①　有形固定資産（リース資産を除く）
          定率法
           　ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）ならびに平成28年４月１日以降に
           取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。また、事業用定期借地契約による
           借地上の建物及び構築物については、残存価額を零とした借地契約期間を耐用年数とする定額法によってお
           ります。
           　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
           　建物及び構築物　２年～50年
         ②　無形固定資産（リース資産を除く）
          定額法
           　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用し
           ております。
         ③　リース資産
          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
           　リース期間を耐用年数とする定額法によっております。
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        （3）重要な引当金の計上基準
         ①　貸倒引当金
           債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
          ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
         ②　賞与引当金
           従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度対応額を計上しており
          ます。
         ③　役員賞与引当金
           役員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度対応額を計上しておりま
          す。
         ④　役員退職慰労引当金
           役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。
        （4）退職給付に係る会計処理の方法
         ①　退職給付見込額の期間帰属方法
           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
          は、給付算定式基準によっております。
         ②　数理計算上の差異の費用処理方法
           各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により
          按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
         ③　小規模企業等における簡便法の採用
           一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給
          額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
        （5）のれんの償却方法及び償却期間
         　のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
        （6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
         　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
         か負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
        （7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
         　消費税等の会計処理
         　　税抜方式によっております。
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        （未適用の会計基準等）
       収益認識に関する会計基準
       ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　                           令和２   年３月31日　企業会計基準委員会）
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　令和２年３月31日　企業会計基準委員
        会）
       ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　令和２年３月31日　企業会計基準
        委員会）
       (1）概要

         国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計
        基準の開発を行い、平成26年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいて
        はTopic606）を公表しており、IFRS第15号は平成30年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は平成29年12
        月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する
        包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
         企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
        を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
        点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
        には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
       (2）適用予定日

         令和４年３月期の期首から適用します。
       (3）当該会計基準等の適用による影響

         「収益認識に関する会計基準」              等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
        ます。
       時価の算定に関する会計基準

       ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　令和元年７月４日　企業会計基準委員会）
       ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　令和元年７月４日　企業会計基準委員会）
       ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　令和元年７月４日　企業会計基準委員会）
       ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　令和元年７月４日　企業会計基準委
        員会）
       ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　                                      令和２   年３月31日　企業会計基準
        委員会）
       (1）概要

         国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳
        細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においては
        Accounting      Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委
        員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合
        性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
         企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法
        を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを
        基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較
        可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
       (2）適用予定日

         令和４年３月期の期首から適用します。
       (3）当該会計基準等の適用による影響

         「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であり
        ます。
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       会計上の見積りの開示に関する会計基準
       ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　令和２年３月31日　企業会計基準委員会）
       (1）概要

         国際会計基準審議会（IASB）が平成15年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS
        第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者に
        とって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せら
        れ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発され、
        公表されたものです。
         企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、
        原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあ
        たっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
       (2）適用予定日

         令和３年３月期の年度末から適用します。
       会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準

       ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　令和２年３月31日　
        企業会計基準委員会）
       (1）概要

         「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実に
        ついて検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の開
        示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
         なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の
        充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないた
        めに、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。
       (2）適用予定日

         令和３年３月期の年度末から適用します。
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        （表示方法の変更）
         （連結損益計算書）
         　前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取保険金」は、営業外収益の総額の
         100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させる
         ため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
         　この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた91,192千
         円は、「受取保険金」6,040千円、「その他」85,151千円に組み替えております。
         　前連結会計年度において、独立掲記しておりました「特別利益」の「受取保険金」は金額的重要性が乏しく
         なったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させ
         るため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
         　この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「特別利益」の「受取保険金」に表示していた17,085
         千円は、「その他」として組み替えております。
         　前連結会計年度において、独立掲記しておりました「特別損失」の「減損損失」は金額的重要性が乏しくなっ
         たため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示しております。また、「その他」に含めていた「固
         定資産除却損」「賃貸借契約解約損」「店舗閉鎖損失」は、特別損失の総額の100分の10を超えたため、当連結
         会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務
         諸表の組替えを行っております。
         　この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「特別損失」の「減損損失」に表示していた255,704
         千円は、「その他」として、「その他」に表示していた47,922千円は、「固定資産除却損」8,515千円、「賃貸
         借契約解約損」3,770千円、「店舗閉鎖損失」21,037千円、「その他」270,304千円に組み替えております。
        （追加情報）

         （新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う会計上の見積りについて）
          当社グループにおきましては、飲食店の営業自粛、小売店舗の時間短縮営業やテナントからの賃料減額要請に
         対する一部支援、ならびに弁当給食事業において、在宅勤務の普及による弁当受注数の減少や食堂閉鎖、移動制
         限による旅行関連業からの弁当受託製造数の減少等が生じております。しかしながら、スーパーマーケット事
         業、業務スーパー事業及び食材宅配事業につきましては、内食需要の高まりにより売上高は増加しております。
          当社グループは、新型コロナウイルス感染拡大の影響が事業によってその内容と程度は異なるものの、この影
         響は夏頃まで続き、その後、半年程度で以前の水準まで戻るものとの仮定を置いて会計上の見積り（主として、
         継続企業の前提に係る資金繰り、固定資産の減損に係る部門別損益、繰延税金資産の回収可能性等）を実施して
         おりますが、当連結会計年度末の見積りに大きな影響を与えるものではないと判断しております。しかしなが
         ら、見積りに用いた仮定の不確実性は高く、新型コロナウイルス感染症の収束時期及び経済環境への影響が変化
         した場合には、上記の見積りの結果に影響し、次期以降の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に
         影響を及ぼす可能性があります。
        （連結貸借対照表関係）

      ※１　担保資産及び担保付債務
        　担保に供している資産は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （平成31年３月31日）                 （令和２年３月31日）
     定期預金                                10,119千円                      －
     建物及び構築物                                148,787千円                 134,946千円
     土地                                449,494千円                 449,494千円
     　計                                608,402千円                 584,441千円
        　担保付債務は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （平成31年３月31日）                 （令和２年３月31日）
     短期借入金                                137,200千円                 381,360千円
     長期借入金                              1,166,000千円                   915,500千円
     　計                              1,303,200千円                 1,296,860千円
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        （連結損益計算書関係）
      ※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　平成30年４月１日                 （自　平成31年４月１日
                            　　至　平成31年３月31日）                 　　至　令和２年３月31日）
     給与手当                              4,485,437     千円             4,573,575     千円
     賞与引当金繰入額                                188,380    千円              192,985    千円
     役員賞与引当金繰入額                                  300  千円                300  千円
     退職給付費用                                44,371   千円              63,580   千円
     役員退職慰労引当金繰入額                                18,550   千円              19,210   千円
     貸倒引当金繰入額                                 1,059   千円                679  千円
      ※２　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　平成30年４月１日                 （自　平成31年４月１日
                             至　平成31年３月31日）                 至　令和２年３月31日）
     土地                                    －             34,850千円
     機械装置及び運搬具                                  200千円                   9千円
     　計                                  200千円                34,860千円
      ※３　助成金収入

        　新潟市からの工場移設に係る用地取得助成金であります。
      ※４　固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　平成30年４月１日                 （自　平成31年４月１日
                             至　平成31年３月31日）                 至　令和２年３月31日）
     土地                                56,319千円                      －
     　計                                56,319千円                      －
      ※５　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　平成30年４月１日                 （自　平成31年４月１日
                             至　平成31年３月31日）                 至　令和２年３月31日）
     借地権                                 1,200千円                 10,216   千円
     解体撤去費                                 7,315千円                 12,946千円
     　計                                 8,515千円                 23,163   千円
      ※６　店舗閉鎖損失の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　平成30年４月１日                 （自　平成31年４月１日
                             至　平成31年３月31日）                 至　令和２年３月31日）
     解約違約金等                                14,227   千円              22,094   千円
     原状回復工事他                                 6,809千円                 2,393千円
     　計                                21,037千円                 24,488千円
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        （連結包括利益計算書関係）
      ※１    その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　平成30年４月１日               （自　平成31年４月１日
                                至　平成31年３月31日）               至　令和２年３月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                                △52,730千円                107,297千円
      組替調整額                                     －               －
       税効果調整前
                                      △52,730千円                107,297千円
       税効果額                                16,056千円              △32,591千円
       その他有価証券評価差額金
                                      △36,673千円                 74,705千円
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額                                △43,038千円               △37,538千円
      組替調整額                                △9,457千円                 5,313千円
       税効果調整前
                                      △52,495千円               △32,225千円
       税効果額                                15,984千円                9,812千円
       退職給付に係る調整額
                                      △36,510千円               △22,413千円
        その他の包括利益合計
                                      △73,184千円                 52,292千円
        （連結株主資本等変動計算書関係）

          前連結会計年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）
          １　発行済株式に関する事項
        株式の種類         当連結会計年度期首               増加           減少        当連結会計年度末
                                     －           －
     普通株式（株）                10,833,000                                 10,833,000
          ２　自己株式に関する事項

        株式の種類         当連結会計年度期首               増加           減少        当連結会計年度末
                                     －           －
     普通株式（株）                  989,121                                 989,121
          ３　新株予約権等に関する事項

           　該当事項はありません。
          ４　配当に関する事項

           (1）配当金支払額
                         配当金の総額          １株当たり
        決議        株式の種類                             基準日        効力発生日
                          （千円）        配当額（円）
     平成30年５月14日
                 普通株式            59,063          6.00   平成30年３月31日         平成30年６月27日
     取締役会
     平成30年11月13日
                 普通株式            59,063          6.00   平成30年９月30日         平成30年12月３日
     取締役会
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額               １株当たり
        決議      株式の種類              配当の原資                 基準日        効力発生日
                      （千円）              配当額（円）
     令和元年５月14日
               普通株式          59,063    利益剰余金           6.00   平成31年３月31日         令和元年６月26日
     取締役会
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          当連結会計年度（自　平成31年４月１日　至　令和２年３月31日）
          １　発行済株式に関する事項
        株式の種類         当連結会計年度期首               増加           減少        当連結会計年度末
                                     －           －
     普通株式（株）                10,833,000                                 10,833,000
          ２　自己株式に関する事項

        株式の種類         当連結会計年度期首               増加           減少        当連結会計年度末
                                                －
     普通株式（株）                  989,121              19                    989,140
      （注）　普通株式の自己株式の増加19株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
          ３　新株予約権等に関する事項

           　該当事項はありません。
          ４　配当に関する事項

           (1）配当金支払額
                         配当金の総額          １株当たり
        決議        株式の種類                             基準日        効力発生日
                          （千円）        配当額（円）
     令和元年５月14       日
                 普通株式            59,063           6.0   平成31年３月31日         令和元年６     月26日
     取締役会
     令和元年11月14       日
                 普通株式            59,063           6.0   令和元年９     月30日    令和元年12     月２日
     取締役会
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額               １株当たり
        決議      株式の種類              配当の原資                 基準日        効力発生日
                      （千円）              配当額（円）
     令和２年５月14日
               普通株式          59,063    利益剰余金            6.0  令和２年３     月31日    令和２年６     月26日
     取締役会
        （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

     ※１  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    平成30年４月１日              （自    平成31年４月１日
                              至   平成31年３月31日）               至   令和２年３月31日）
      現金及び預金勘定
                                     2,508,330千円                 3,215,429千円
      預入期間が３ヶ月を超える定期預金                               △152,943千円                 △134,953千円
      現金及び現金同等物                               2,355,386千円                 3,080,475千円
        （リース取引関係）

      １．ファイナンス・リース取引
      （借主側）
       所有権移転外ファイナンス・リース取引
       ①　リース資産の内容
        　有形固定資産
          主として、弁当給食事業における製造用機械（機械装置及び運搬具）及び弁当容器（工具、器具及び備
         品）、スーパーマーケット事業及び業務スーパー事業における店舗設備（機械装置及び運搬具）及びＰＯＳレ
         ジ（工具、器具及び備品）であります。
       ②　リース資産の減価償却の方法
         リース期間を耐用年数とする定額法によっております。
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      ２．オペレーティング・リース取引
      （借主側）
       オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     （単位：千円）
                             前連結会計年度                   当連結会計年度
                           （平成31年３月31日）                   （令和２年３月31日）
     １年内                                 49,607                   44,414
     １年超                                401,197                   391,801
     合計                                450,805                   436,216
        （金融商品関係）

      １．金融商品の状況に関する事項
       (1）  金融商品に対する取組方針
         当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入や社債発行）を調達しております。一時
        的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。な
        お、デリバティブは借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
       (2）  金融商品の内容及びそのリスク

        ①　資産
          現金及び預金はすべて円建てであり、預金のほとんどが要求払預金であります。
          売掛金は、すべて１年以内の回収期日であり、顧客の信用リスクに晒されております。
          投資有価証券は、主に政策保有目的及び業務上の関係を有する企業の株式であり、取引先の信用リスク及び市
         場価格の変動リスクに晒されております。
          差入保証金は、主に当社が出店している物件に係る不動産賃借契約に基づくものであり、約定の定めのあるも
         のの回収期日は決算日後最長19年で、差入先の信用リスクに晒されております。
        ②　負債
          買掛金は、すべて１年以内の支払期日であります。
          借入金及び社債は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後６年であ
         ります。
       (3）  金融商品に係るリスク管理体制

        ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          当社グループは、与信管理規程及び債権管理規程に従い、営業債権について、各事業部門における管理担当が
         主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等
         の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        ②　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          当社グループは、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、主に固定金利を選択しております。
          投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、市況や取引先企業と
         の関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
        ③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流
         動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
       (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
        ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
        り、当該価額が変動することがあります。
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      ２．金融商品の時価等に関する事項
       　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
       極めて困難と認められるものは（注）２のとおりであり、次表には含めておりません。
        　前連結会計年度（平成31年３月31日）

                                 連結貸借対照表
                                           時価（千円）         差額（千円）
                                 計上額（千円）
       (1）現金及び預金                            2,508,330         2,508,330             －
       (2）売掛金                            1,306,982         1,306,982             －
       (3）投資有価証券                             419,250         419,250            －
       (4）差入保証金（１年内回収予定のものを含む）                             595,489         586,885         △8,604
       　資産計                            4,830,051         4,821,447          △8,604
       (1）買掛金                            2,985,232         2,985,232             －
       (2）社債                             600,000         599,999            △0
       (3）長期借入金（１年内返済予定のものを含む）                            3,811,300         3,802,675          △8,624
       　負債計                            7,396,532         7,387,907          △8,624
        　当連結会計年度（令和２年３月31日）

                                 連結貸借対照表
                                           時価（千円）         差額（千円）
                                 計上額（千円）
       (1）現金及び預金                            3,215,429         3,215,429             －
       (2）売掛金                            1,743,681         1,743,681             －
       (3）投資有価証券                             546,547         546,547            －
       (4）差入保証金（１年内回収予定のものを含む）                             574,970         567,549         △7,421
       　資産計                            6,080,628         6,073,207          △7,421
       (1）買掛金                            3,729,390         3,729,390             －
       (2）社債                             600,000         600,312            312
       (3）長期借入金（１年内返済予定のものを含む）                            2,899,772         2,894,284          △5,487
       　負債計                            7,229,162         7,223,988          △5,174
        （注）１　金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
        （資産）
         　(1）現金及び預金、(2）売掛金
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
           す。
         　(3）投資有価証券
            これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
         　(4）差入保証金（１年内回収予定のものを含む）
            差入保証金の時価については、その種別ごとに分類し、償還予定期間に応じて将来キャッシュ・フローを
           国債の利回り等の利率で割り引いた現在価値により算定しております。
         （負債）

         　(1）買掛金
            買掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
           す。
         　(2）社債
            社債の時価については、新規発行を行った際の利率で割り引いた現在価値により算定しております。
         　(3）長期借入金（１年内返済予定のものを含む）
            長期借入金のうち、固定金利によるものの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場
           合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
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           ２　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                     （単位：千円）
                                前連結会計年度                 当連結会計年度
                  区分
                               （平成31年３月31日）                （令和２年３月31日）
            非上場株式                            15,134                 15,134
            差入保証金                           137,345                 142,778
            非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
           「（3）投資有価証券」には含めておりません。
            上記の差入保証金については、契約内容等から償還期間及び将来キャッシュ・フローを見積ることなどが
           できず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)差入保証金（１年内回収予定のも
           のを含む）」には含めておりません。
           ３　金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

           　前連結会計年度（平成31年３月31日）
                                      １年超        ５年超
                              １年以内                         10年超
                                      ５年以内        10年以内
                              （ 千円）                        （ 千円）
                                      （ 千円）       （ 千円）
            預金                  2,368,517            －        －        －
            売掛金                  1,306,982            －        －        －
            差入保証金                    39,925        367,292         73,735        114,535
                  合計            3,715,425         367,292         73,735        114,535
           　当連結会計年度（令和２年３月31日）

                                      １年超        ５年超
                              １年以内                         10年超
                                      ５年以内        10年以内
                              （ 千円）                        （ 千円）
                                      （ 千円）       （ 千円）
            預金                  3,071,975            －        －        －
            売掛金                  1,743,681            －        －        －
            差入保証金                    37,515        352,438         78,955        106,060
                  合計            4,853,172         352,438         78,955        106,060
           ４　社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額

           　前連結会計年度（平成31年３月31日）
                              １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                       １年以内                                 ５年超
                             ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                       （千円）                                （千円）
                             （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
            社債               －      －      －    600,000         －      －
            長期借入金             911,528      828,448      828,448      818,448      268,448      155,980
                合計         911,528      828,448      828,448     1,418,448       268,448      155,980
           　当連結会計年度（令和２年３月31日）

                              １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                       １年以内                                 ５年超
                             ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                       （千円）                                （千円）
                             （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
            社債               －      －    600,000         －      －      －
            長期借入金             828,448      828,448      818,448      268,448       78,448      77,532
                合計         828,448      828,448     1,418,448       268,448       78,448      77,532
                                 56/92






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        （有価証券関係）
      １．その他有価証券
       　前連結会計年度（平成31年３月31日）
                             連結貸借対照表
                    種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             計上額（千円）
                                  168,000
                (1）株式                              7,250          160,750
     連結貸借対照表計上
                (2）債券                    －           －           －
     額が取得原価を超え
                (3）その他                    －           －           －
     るもの
                    小計              168,000            7,250          160,750
                (1）株式                  251,250           311,485           △60,235
     連結貸借対照表計上
                (2）債券                    －           －           －
     額が取得原価を超え
                (3）その他                    －           －           －
     ないもの
                    小計              251,250           311,485           △60,235
               合計                   419,250           318,735           100,514
       　当連結会計年度（令和２年３月31日）

                             連結貸借対照表
                    種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             計上額（千円）
                                  340,800
                (1）株式                              7,250          333,550
     連結貸借対照表計上
                (2）債券                    －           －           －
     額が取得原価を超え
                (3）その他                    －           －           －
     るもの
                    小計              340,800            7,250          333,550
                (1）株式                  189,985           311,485          △121,499
     連結貸借対照表計上
                (2）債券                  15,762           20,000           △4,238
     額が取得原価を超え
                (3）その他                    －           －           －
     ないもの
                    小計              205,747           331,485          △125,737
               合計                   546,547           338,735           207,812
      ２．売却したその他有価証券

       　前連結会計年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）
          該当事項はありません。
       　当連結会計年度（自　平成31年４月１日　至　令和２年３月31日）

          該当事項はありません。
      ３．減損処理を行った有価証券

       　前連結会計年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）
         　該当事項はありません。
       　当連結会計年度（自　平成31年４月１日　至　令和２年３月31日）

         　該当事項はありません。
        （デリバティブ取引関係）

         前連結会計年度（平成31年３月31日）
          重要なデリバティブ取引はありません。
         当連結会計年度（令和２年３月31日）

          重要なデリバティブ取引はありません。
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        （退職給付関係）
      １．採用している退職給付制度の概要
       　当社及び連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採
       用しております。
       　当社の確定給付企業年金制度では、資格等級と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給します。
       　また、連結子会社である㈱サンキューオールジャパン及び㈱カワサキは、中小企業退職金共済制度を採用してお
       り、㈱フーディーは、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型）を採用し、その一部を中小企業退職金共
       済制度に移行しております。
      ２．確定給付制度

       (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　平成30年４月１日              （自　平成31年４月１日
                                  至　平成31年３月31日）              至　令和２年３月31日）
         退職給付債務の期首残高                               651,640千円              726,381千円
          勤務費用                               62,673千円              69,710千円
          利息費用                               1,462千円               791千円
          数理計算上の差異の発生額                               44,550千円              14,141千円
          退職給付の支払額                              △33,945千円              △65,386千円
         退職給付債務の期末残高                               726,381千円              745,639千円
       (2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　平成30年４月１日              （自　平成31年４月１日
                                  至　平成31年３月31日）              至　令和２年３月31日）
         年金資産の期首残高                               766,590千円              800,497千円
          期待運用収益                               11,498千円              12,007千円
          数理計算上の差異の発生額                               1,434千円             △23,358千円
          事業主からの拠出額                               54,919千円              58,898千円
          退職給付の支払額                              △33,945千円              △65,386千円
         年金資産の期末残高                               800,497千円              782,658千円
       (3）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　平成30年４月１日              （自　平成31年４月１日
                                  至　平成31年３月31日）              至　令和２年３月31日）
         退職給付に係る負債の期首残高                                15,063千円              16,224千円
          退職給付費用                               1,547千円              1,219千円
          退職給付の支払額                               △387千円             △6,212千円
         退職給付に係る負債の期末残高                                16,224千円              11,231千円
       (4）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資

         産の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （平成31年３月31日）              （令和２年３月31日）
         積立型制度の退職給付債務                               726,381千円              745,639千円
         年金資産                              △800,497千円              △782,658千円
                                        △74,115千円              △37,018千円
         非積立型制度の退職給付債務                                16,224千円              11,231千円
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               △57,891千円              △25,787千円
         退職給付に係る負債                                16,224千円              11,231千円

         退職給付に係る資産                               △74,115千円              △37,018千円
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               △57,891千円              △25,787千円
        （注）簡便法を適用した制度を含みます。
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       (5）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　平成30年４月１日              （自　平成31年４月１日
                                  至　平成31年３月31日）              至　令和２年３月31日）
         勤務費用                                62,673千円              69,710千円
         利息費用                                1,462千円               791千円
         期待運用収益                               △11,498千円              △12,007千円
         数理計算上の差異の費用処理額                               △9,457千円               5,313千円
         簡便法で計算した退職給付費用                                1,547千円              1,219千円
         確定給付制度に係る退職給付費用                                44,728千円              65,027千円
       (6）退職給付に係る調整額

        　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　平成30年４月１日              （自　平成31年４月１日
                                  至　平成31年３月31日）              至　令和２年３月31日）
         数理計算上の差異                                52,495千円              32,225千円
           合　計                              52,495千円              32,225千円
       (7）退職給付に係る調整累計額

        　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （平成31年３月31日）              （令和２年３月31日）
         未認識数理計算上の差異                                43,653千円              75,879千円
           合　計                              43,653千円              75,879千円
       (8）年金資産に関する事項

        ①　年金資産の主な内訳
         　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （平成31年３月31日）              （令和２年３月31日）
           債券                                 49％              40％
           株式                                 33％              18％
           その他                                 18％              42％
             合　計                              100％              100％
        ②　長期期待運用収益率の設定方法
         　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
         多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
       (9）数理計算上の計算基礎に関する事項

        　主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （平成31年３月31日）              （令和２年３月31日）
         割引率                                   0.1％              0.2％
         長期期待運用収益率                                   1.5％              1.5％
         予想昇給率                                   3.9％              3.9％
      ３．確定拠出制度

       　連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度2,733千円、当連結会計年度3,028千円であります。
        （ストック・オプション等関係）

          該当事項はありません。
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        （税効果会計関係）
      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               （平成31年３月31日）              （令和２年３月31日）
       繰延税金資産
        賞与引当金                             65,543千円              67,294千円
        賞与引当金対応分社会保険料                             10,228千円              10,504千円
        未払事業税                             21,501千円              26,518千円
        減価償却費                             139,690千円              134,125千円
        減損損失                             351,714千円              275,762千円
        役員退職慰労引当金                             40,952千円              46,960千円
        繰越欠損金                              1,820千円              3,416千円
                                     33,598千円              26,713千円
        その他
       繰延税金資産小計
                                     665,048千円              591,297千円
       評価性引当額                             △89,351千円              △89,442千円
       繰延税金資産合計
                                     575,697千円              501,855千円
       繰延税金負債
        退職給付に係る資産                            △17,021千円              △7,424千円
        その他有価証券評価差額金                            △30,606千円              △63,198千円
        土地評価差額                            △12,529千円              △12,343千円
                                    △27,534千円              △25,592千円
        固定資産圧縮積立金
       繰延税金負債小計
                                    △87,691千円             △108,558千円
       評価性引当額                              24,039千円              24,039千円
       繰延税金負債      合計
                                    △63,652千円              △84,519千円
                                     512,044千円              417,336千円
       繰延税金資産の純額
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               （平成31年３月31日）              （令和２年３月31日）
       法定実効税率
                                     30.5％              30.5％
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                               2.3％              1.5％
       住民税均等割                               7.2％              4.5％
       評価性引当額の増減                              △0.8％               0.0％
       所得拡大税制等の税額控除                              △0.5％                －
       のれん償却額                               2.5％              1.6％
       その他                               0.7％              0.7％
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                     41.9％              38.8％
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        （企業結合等関係）
          該当事項はありません。
        （資産除去債務関係）

         資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
          １．当該資産除去債務の概要
            店舗等における賃貸借契約終了後の原状回復に伴う費用であります。
          ２．当該資産除去債務の金額の算定方法

            使用見込期間を取得から主に20～34年と見積り、割引率は0.1～2.3％を使用して資産除去債務の金額を計
           算しております。
          ３．当該資産除去債務の総額の増減

                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　平成30年４月１日              （自　平成31年４月１日
                                  至　平成31年３月31日）              至　令和２年３月31日）
           期首残高                             640,078千円              696,911千円
           有形固定資産の取得に伴う増加額                             64,240千円              33,695千円
           時の経過による調整額                             10,729千円              10,015千円
           資産除去債務の履行による減少額                            △18,137千円              △84,569千円
           期末残高                             696,911千円              656,053千円
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        （セグメント情報等）
        【セグメント情報】
        １．報告セグメントの概要
         　当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
         が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
         　当社グループは、「食」に関わる事業を展開しており、事業の内容別に区分されたセグメントから構成されて
         おります。
         　「スーパーマーケット事業」は食品スーパー「チャレンジャー」の運営を行っております。
          「業務スーパー事業」は業務用食品販売「業務スーパー」の運営ならびにサブＦＣ展開を行っております。
         　「弁当給食事業」は「フレッシュランチ３９」等のブランドによる企業宅配弁当の製造販売、「こしひかり弁
         当」ブランドによる弁当製造販売、惣菜等の受託製造、企業内食堂の運営受託、ならびに「フレッシュランチ３
         ９」ブランドのＦＣ展開を行っております。
         　「食材宅配事業」は「ヨシケイ」ブランドによる夕食材料セット等の宅配をしております。
         　「旅館、その他事業」は旅館「海風亭　寺泊　日本海」及びその他飲食店の運営を行っております。
        ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

         　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に
         おける記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
         　セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
        ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

         前連結会計年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                            報告セグメント
                                                        連結
                                                  調整額
                                                       財務諸表
               スーパー       業務
                          弁当給食      食材宅配      旅館、
                                                        計上額
                                                  (注)１
              マーケット      スーパー                        計
                           事業      事業    その他事業
                                                        (注)２
               事業      事業
      売上高
       外部顧客への売
               22,720,964      21,473,363      7,850,621      4,523,236       787,604     57,355,790         －   57,355,790
       上高
       セグメント間の
       内部売上高又は
                 2,299       260    168,555      13,947      4,427     189,492     △ 189,492        －
       振替高
         計      22,723,264      21,473,624      8,019,177      4,537,184       792,032     57,545,282      △ 189,492     57,355,790
       セグメント利益
                486,455      518,080      313,150      264,376     △ 120,673     1,461,390      △ 454,812     1,006,578
       又は損失（△）
       セグメント資産        5,405,134      3,686,897      3,993,053      1,061,085       231,676     14,377,847      3,577,175      17,955,022
      その他の項目
       減価償却費
                205,485      212,395      161,980      26,999      25,642      632,505      28,411      660,916
       のれんの償却額           －    67,316      2,299       －      －    69,615        －    69,615
       有形固定資産及
       び無形固定資産         661,038      334,761      524,316      98,432      7,904    1,626,453       427,723     2,054,176
       の増加額
                                 62/92






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         当連結会計年度（自　平成31年４月１日　至　令和２年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                            報告セグメント
                                                        連結
                                                  調整額
                                                       財務諸表
               スーパー       業務
                          弁当給食      食材宅配      旅館、
                                                        計上額
                                                  (注)１
              マーケット      スーパー                        計
                           事業      事業    その他事業
                                                        (注)２
               事業      事業
      売上高
       外部顧客への売
               23,332,546      25,820,343      7,853,835      4,386,524       606,652     61,999,902         －   61,999,902
       上高
       セグメント間の
       内部売上高又は          2,087       277    205,131      13,212      2,562     223,271     △ 223,271        －
       振替高
         計
               23,334,634      25,820,621      8,058,966      4,399,736       609,215     62,223,173      △ 223,271     61,999,902
       セグメント利益
                506,235      889,792      326,771      156,456     △ 83,174     1,796,082      △ 517,903     1,278,178
       又は損失（△）
       セグメント資産        5,465,024      4,411,328      3,795,531      1,027,611       193,103     14,892,599      3,972,317      18,864,917
      その他の項目
       減価償却費         230,213      207,891      169,896      30,500      12,316      650,819      49,309      700,128
       のれんの償却額
                  －    67,283       －      －      －    67,283        －    67,283
       有形固定資産及
       び無形固定資産         149,482      395,730      78,256      17,193      3,904     644,567      15,310      659,878
       の増加額
      （注）１　調整額の内容は以下のとおりであります。
                          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
             セグメント利益                  前連結会計年度                  当連結会計年度
        報告セグメント計                             1,461,390                  1,796,082
        全社費用（注）                             △455,448                  △518,853
        セグメント間取引消去                                636                  949
        連結財務諸表の営業利益                             1,006,578                  1,278,178
        　（注）全社費用は、報告セグメントに帰属しない全社共通費用であり、その主なものは管理部門に係る販売費
            及び一般管理費であります。
                           　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
             セグメント資産                  前連結会計年度                  当連結会計年度
                                     14,377,847                  14,892,599
        報告セグメント計
                                      3,577,175                  3,972,317
        全社資産（注）
                                     17,955,022                  18,864,917
        連結財務諸表の資産合計
        　（注）全社資産は、主に提出会社の余資運用資金及び報告セグメントに帰属しない全社共通資産であります。
                 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                       　報告セグメント計                調整額          連結財務諸表計上額
           その他の項目
                      前連結       当連結       前連結       当連結       前連結       当連結
                      会計年度       会計年度       会計年度       会計年度       会計年度       会計年度
        減価償却費               632,505       650,819       28,411       49,309      660,916       700,128
        有形固定資産及び無形固
                      1,626,453        644,567       427,723       15,310     2,054,176        659,878
        定資産の増加額
        　（注）１　減価償却費の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない全社共通資産の減価償却費であります。
            ２　有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない全社共通
              資産に係る設備投資額であります。
         ２　セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

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        【関連情報】
        前連結会計年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）
        １．製品及びサービスごとの情報
         　セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
        ２．地域ごとの情報

         (1）売上高
          　本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
         (2）有形固定資産
          　本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        ３．主要な顧客ごとの情報

         　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略して
         おります。
        当連結会計年度（自　平成31年４月１日　至　令和２年３月31日）

        １．製品及びサービスごとの情報
         　セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
        ２．地域ごとの情報

         (1）売上高
          　本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
         (2）有形固定資産
          　本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        ３．主要な顧客ごとの情報

         　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略して
         おります。
        【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

        前連結会計年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                            報告セグメント
                                                        連結
               スーパー       業務
                                                  調整額     財務諸表
                           弁当給食      食材宅配      旅館、
               マーケット      スーパー                        計
                                                        計上額
                           事業      事業    その他事業
                事業      事業
                83,807        －    69,814        －   102,083      255,704        －   255,704
      減損損失
        当連結会計年度（自　平成31年４月１日　至　令和２年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                            報告セグメント
                                                        連結
               スーパー       業務
                                                  調整額     財務諸表
                           弁当給食      食材宅配      旅館、
               マーケット      スーパー                        計
                                                        計上額
                           事業      事業    その他事業
                事業      事業
                  －      －      －      －    2,367      2,367       －    2,367
      減損損失
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        【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
        前連結会計年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                            報告セグメント
                                                        連結
               スーパー       業務
                                                  調整額     財務諸表
                           弁当給食      食材宅配      旅館、
               マーケット      スーパー                        計
                                                        計上額
                           事業      事業    その他事業
                事業      事業
                  －    67,316      2,299       －      －    69,615        －    69,615
      当期償却額
                  －   252,312        －      －      －   252,312        －   252,312
      当期末残高
      （注）「弁当給食事業」セグメントに帰属するのれんについて、減損損失1,359千円を計上しております。
        当連結会計年度（自　平成31年４月１日　至　令和２年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                            報告セグメント
                                                        連結
               スーパー       業務
                                                  調整額     財務諸表
                           弁当給食      食材宅配      旅館、
               マーケット      スーパー                        計
                                                        計上額
                           事業      事業    その他事業
                事業      事業
                  －    67,283        －      －      －    67,283        －    67,283
      当期償却額
                  －   185,029        －      －      －   185,029        －   185,029
      当期末残高
        【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

          該当事項はありません。
        【関連当事者情報】

          該当事項はありません。
        （１株当たり情報）

                             前連結会計年度                   当連結会計年度
                          （自　平成30年４月１日                   （自　平成31年４月１日
                           至　平成31年３月31日）                   至　令和２年３月31日）
     １株当たり純資産額                              694円64銭                   772円83銭
     １株当たり当期純利益金額                               49円35銭                   84円88銭
      （注）１　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
         ２　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （平成31年３月31日）              （令和２年３月31日）
     純資産の部の合計額（千円）                                  6,837,949              7,607,651
     純資産の部の合計額から控除する金額（千円）                                      －              －
     普通株式に係る期末の純資産額（千円）                                  6,837,949              7,607,651
     １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式
                                          9,843              9,843
     の数（千株）
         ３　１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　平成30年４月１日              （自　平成31年４月１日
                                  至　平成31年３月31日）              至　令和２年３月31日）
     親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円）                                   485,811              835,552
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                      －              －
     普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額
                                         485,811              835,552
     （千円）
     普通株式の期中平均株式数（千株）                                     9,843              9,843
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        （重要な後発事象）
         当社は、令和２年５月14日開催の取締役会において、会社法第459条第１項の規定による定款の定めに基づき、
        自己株式を取得することを決議致しました。なお、株式取得の相手方の一人である、樋口智氏は関連当事者に該当
        します。
        （1）自己株式の取得を行う理由
          資本効率の向上及び今後の経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため。
        （2）取得対象株式の種類
          普通株式
        （3）取得する株式の数
          430,000株（上限）
        （4）株式取得価額の総額
          417,960,000円（上限）
        （5）自己株式取得の期間
          令和２年５月15日
        （6）取得方法
          東京証券取引所の自己株式立会外買付取引（ToSTNeT-3）による買付け。
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       ⑤【連結附属明細表】
        【社債明細表】
                               当期首残高      当期末残高       利率
       会社名         銘柄       発行年月日                         担保      償還期限
                                （千円）      （千円）      （％）
     ㈱オーシャンシ        第３回無担保社
                                 600,000      600,000     0.35
                      平成30年２月27日                          無担保    令和５年２月27日
     ステム        債
                 －         －        600,000      600,000      －   －       －
        合計
      （注）連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。
             １年以内       １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内
             （千円）         （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                  －         －                  －         －
                                  600,000
        【借入金等明細表】

                          当期首   残高     当期末残高         平均利率
              区分                                       返済期限
                          （千円）        （千円）         （％）
     短期借入金                         －        －        －       －
     １年以内に返済予定の長期借入金                       911,528        828,448          0.47        －

     １年以内に返済予定のリース債務                       117,327        128,598          0.96        －

     長期借入金（１年以内に返済予定のもの                                            令和５年１月20日
                           2,899,772        2,071,324           0.46
     を除く。）                                            　～令和８年３月28日
     リース債務（１年以内に返済予定のもの                                            令和３年４月22日
                            307,480        362,110          0.98
     を除く。）                                            　～令和８年６月26日
     その他有利子負債                         －        －        －       －
              合計             4,236,108        3,390,481            －       －

      （注）１　平均利率については、借入金及びリース債務の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２　長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以
           下のとおりであります。
                     １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
                      （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
                         828,448          818,448
     長期借入金                                        268,448           78,448
                                   107,504           74,406
     リース債務                    130,338                               37,498
        【資産除去債務明細表】

          本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資
         産除去債務明細表の記載を省略しております。
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      (2)【その他】
           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（千円）                  14,909,546          30,092,858          46,256,512          61,999,902
     税金等調整前四半期（当期）
                         390,988          637,059         1,116,818          1,364,325
     純利益金額（千円）
     親会社株主に帰属する四半期
                         248,493          387,239          693,138          835,552
     （当期）純利益金額（千円）
     １株当たり四半期（当期）
                          25.24          39.34          70.41          84.88
     純利益金額（円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純利益金額
                          25.24          14.09          31.08          14.47
     （円）
                                 68/92
















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      ２【財務諸表等】
      (1)【財務諸表】
       ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (平成31年３月31日)              (令和２年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                      ※１ 1,864,091
                                                      2,337,177
         現金及び預金
                                      ※２ 1,321,982             ※２ 1,720,877
         売掛金
                                       1,267,207              1,301,382
         商品
                                         85,764              108,309
         原材料
                                         17,125              20,116
         貯蔵品
                                        160,871              181,524
         前払費用
                                       ※２ 133,573             ※２ 101,521
         未収入金
                                                     ※２ 207,461
                                        179,462
         その他
                                        △ 2,000             △ 2,000
         貸倒引当金
         流動資産合計                               5,028,080              5,976,372
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※１ 4,357,589             ※１ 4,279,123
          建物
          構築物                              314,230              292,785
                                        155,219              146,845
          機械及び装置
                                        251,875              229,449
          工具、器具及び備品
                                      ※１ 3,256,914             ※１ 3,085,293
          土地
                                        274,188              357,928
          リース資産
                                         1,010               514
          建設仮勘定
                                       8,611,028              8,391,940
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                        160,100              149,883
          借地権
                                         68,945              96,059
          ソフトウエア
                                         16,324              16,324
          電話加入権
                                           449              152
          その他
                                        245,820              262,421
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        434,384              553,800
          投資有価証券
                                        996,015              996,015
          関係会社株式
                                         4,769              4,779
          出資金
                                         10,615               1,746
          破産更生債権等
                                         10,477              15,885
          長期前払費用
                                        469,999              355,835
          繰延税金資産
                                        117,807              112,898
          前払年金費用
                                        503,150              524,354
          敷金
                                       ※２ 714,405             ※２ 700,333
          差入保証金
                                                      ※２ 2,941
                                           －
          その他
                                        △ 10,615              △ 1,746
          貸倒引当金
                                       3,251,009              3,266,842
          投資その他の資産合計
                                       12,107,858              11,921,203
         固定資産合計
                                       17,135,939              17,897,576
       資産合計
                                 69/92





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                                                   株式会社オーシャンシステム(E03524)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (平成31年３月31日)              (令和２年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                      ※２ 2,953,844             ※２ 3,700,514
         買掛金
                                       ※１ 911,528             ※１ 828,448
         1年内返済予定の長期借入金
                                                     ※２ 100,000
                                           －
         1年内返済予定の関係会社長期借入金
                                         87,106              94,480
         リース債務
                                         75,875               4,369
         資産除去債務
                                       ※２ 692,061             ※２ 786,717
         未払金
                                       ※２ 604,114
                                                       567,108
         未払費用
                                        227,897              230,485
         未払法人税等
                                         52,060              172,489
         未払消費税等
                                        ※２ 31,888             ※２ 45,853
         前受金
                                         95,724              139,713
         預り金
                                        203,680              206,085
         賞与引当金
                                         41,246               7,232
         その他
                                       5,977,027              6,883,498
         流動負債合計
       固定負債
                                        600,000              600,000
         社債
                                      ※１ 2,899,772             ※１ 2,071,324
         長期借入金
                                       ※２ 100,000
                                                         －
         関係会社長期借入金
                                        217,141              282,886
         リース債務
                                         94,700              109,700
         役員退職慰労引当金
                                        575,682              315,641
         資産除去債務
                                       ※２ 346,695             ※２ 606,041
         長期預り保証金
                                         17,195               8,285
         その他
                                       4,851,187              3,993,878
         固定負債合計
                                       10,828,215              10,877,377
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        801,710              801,710
         資本金
         資本剰余金
                                        354,553              354,553
          資本準備金
                                         12,228              12,228
          その他資本剰余金
                                        366,781              366,781
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                         98,952              98,952
          利益準備金
          その他利益剰余金
            固定資産圧縮積立金                             83,358              83,104
                                       2,903,000              2,903,000
            別途積立金
                                       2,735,666              3,372,313
            繰越利益剰余金
                                       5,820,977              6,457,370
          利益剰余金合計
                                       △ 751,653             △ 751,670
         自己株式
                                       6,237,816              6,874,191
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                         69,908              146,007
         その他有価証券評価差額金
                                         69,908              146,007
         評価・換算差額等合計
                                       6,307,724              7,020,198
       純資産合計
                                       17,135,939              17,897,576
      負債純資産合計
                                 70/92




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       ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　平成30年４月１日              (自　平成31年４月１日
                               　至　平成31年３月31日)              　至　令和２年３月31日)
                                      ※２ 52,488,421             ※２ 56,125,173
      売上高
                                      ※２ 39,422,608             ※２ 42,311,497
      売上原価
                                       13,065,812              13,813,675
      売上総利益
                                      ※１ 12,220,001             ※１ 12,768,382
      販売費及び一般管理費
                                        845,811             1,045,292
      営業利益
      営業外収益
                                          ※２ 40            ※２ 121
       受取利息
                                        ※２ 22,767             ※２ 47,799
       受取配当金
                                        ※２ 24,492             ※２ 25,239
       受取家賃
                                           －            16,160
       不動産取得税還付金
                                        ※２ 14,581             ※２ 18,000
       業務受託手数料
                                         6,040              26,888
       受取保険金
                                        ※２ 78,910             ※２ 72,284
       雑収入
                                        146,833              206,494
       営業外収益合計
      営業外費用
                                        ※２ 18,022             ※２ 21,122
       支払利息
                                         2,100              2,100
       社債利息
                                           －            10,890
       支払手数料
                                         13,403              15,208
       雑損失
                                         33,526              49,320
       営業外費用合計
                                        959,118             1,202,466
      経常利益
      特別利益
                                           200             34,860
       固定資産売却益
                                         78,947                －
       助成金収入
                                         16,541               1,583
       その他
                                         95,688              36,444
       特別利益合計
      特別損失
                                         56,319                －
       固定資産売却損
                                         8,515              22,005
       固定資産除却損
                                         3,770              6,397
       賃貸借契約解約損
                                         21,037              24,488
       店舗閉鎖損失
                                        269,500               3,417
       その他
                                        359,141               56,307
       特別損失合計
      税引前当期純利益                                   695,665             1,182,602
      法人税、住民税及び事業税                                   304,228              347,236
                                        △ 26,574              80,847
      法人税等調整額
                                        277,654              428,083
      法人税等合計
      当期純利益                                   418,010              754,519
                                 71/92







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       【スーパーマーケット事業売上原価明細書】
                                前事業年度                  当事業年度
                            （自　平成30年４月１日                  （自　平成31年４月１日
                             至　平成31年３月31日）                  至　令和２年３月31日）
                       注記
             区分                   金額（千円）                  金額（千円）
                       番号
     Ⅰ　商品期首たな卸高                                 654,196                  589,675
     Ⅱ　当期商品仕入高                                17,559,672                  17,941,847
                       ※１               135,349                  152,854
     Ⅲ　他勘定受入高
             合計
                                     18,349,219                  18,684,378
                       ※２
     Ⅳ　他勘定振替高                                  1,592                  1,412
                                       589,675                  656,146
     Ⅴ　商品期末たな卸高
       当期売上原価
                                     17,757,950                  18,026,819
      （注）※１　他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
     弁当給食事業より受入                                 128,263                  146,221
     食材宅配事業より受入                                  7,086                  6,633
              合計                         135,349                  152,854
         ※２　他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
     弁当給食事業へ振替                                  1,377                  1,164
     食材宅配事業へ振替                                     9                  8
     旅館、その他事業へ振替                                    34                  10
     福利厚生費（販売費及び一般管理費）                                     9                 15
     交際費（販売費及び一般管理費）                                    34                  85
     その他                                   126                  126
              合計                          1,592                  1,412
                                 72/92











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                                                            有価証券報告書
       【業務スーパー事業売上原価明細書】
                                前事業年度                  当事業年度
                            （自　平成30年４月１日                  （自　平成31年４月１日
                             至　平成31年３月31日）                  至　令和２年３月31日）
                       注記
             区分                   金額（千円）                  金額（千円）
                       番号
                                       711,291                  667,427
     Ⅰ　商品期首たな卸高
                                     13,423,765                  16,016,052
     Ⅱ　当期商品仕入高
                                        2,861                  3,149
                       ※１
     Ⅲ　他勘定受入高
             合計                         14,137,917                  16,686,628
                       ※２                  64                  93
     Ⅳ　他勘定振替高
                                       667,427                  629,428
     Ⅴ　商品期末たな卸高
       当期売上原価                              13,470,426                  16,057,106
      （注）※１　他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
                                        2,861                  3,149
     食材宅配事業より受入
                                        2,861                  3,149
              合計
         ※２　他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
                                         47                  66
     弁当給食事業へ振替
     食材宅配事業へ振替                                     ▶                  0
     旅館、その他事業へ振替                                     6                  8
     福利厚生費（販売費及び一般管理費）                                     3                 13
     その他                                     2                  ▶
                                         64                  93
              合計
                                 73/92












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       【弁当給食事業売上原価明細書】
                                前事業年度                  当事業年度
                            （自　平成30年４月１日                  （自　平成31年４月１日
                             至　平成31年３月31日）                  至　令和２年３月31日）
                       注記                構成比                  構成比
             区分                金額（千円）                  金額（千円）
                       番号                （％）                  （％）
     Ⅰ　材料費
      (1）原材料期首たな卸高                      85,321                  73,160
      (2）当期原材料仕入高                    3,430,563                  3,438,608
                       ※１     4,445                  4,074
      (3）他勘定受入高
             合計
                          3,520,330                  3,515,843
                       ※２
      (4）他勘定振替高                      55,959                  83,114
                            73,160                  88,045
      (5）原材料期末たな卸高                          3,391,210        65.8          3,344,683        64.6
     Ⅱ　労務費
      (1）給与手当                     962,711                 1,022,923
      (2）退職給付費用                      2,278                  3,116
      (3）賞与引当金繰入額                      13,116                  14,220
                           137,123                  147,485
      (4）その他                          1,115,230        21.6          1,187,746        22.9
                                  647,687                  643,645
     Ⅲ　経費                                   12.6                  12.5
       当期製造費用                         5,154,128       100.0          5,176,075       100.0
                       ※３             －                  1
       他勘定受入高
              合計
                                 5,154,128                  5,176,076
                       ※４
                                  81,122                  74,385
       他勘定振替高
       当期売上原価
                                 5,073,005                  5,101,691
      （注）※１　他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
     スーパーマーケット事業より受入                                  1,377                  1,164
     業務スーパー事業より受入                                    47                  66
     食材宅配事業より受入                                  2,957                  2,820
     旅館、その他事業より受入                                    62                  23
              合計                          4,445                  4,074
         ※２　他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
     スーパーマーケット事業へ振替                                  50,984                  76,394
     食材宅配事業へ振替                                  2,036                  4,053
     旅館、その他事業へ振替                                  2,445                  2,038
     福利厚生費（販売費及び一般管理費）                                   255                  248
     交際費（販売費及び一般管理費）                                     9                 101
     その他                                   227                  279
              合計                         55,959                  83,114
         ※３　   他勘定受入高      の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
     旅館、その他事業より受入                                    －                  1
              合計                           －                  1
         ※４　他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
     スーパーマーケット事業へ振替                                  77,278                  69,827
     食材宅配事業へ振替                                  2,883                  3,824
     旅館、その他事業へ振替                                   960                  733
              合計                         81,122                  74,385
                                 74/92


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       【食材宅配事業売上原価明細書】
                                前事業年度                  当事業年度
                            （自　平成30年４月１日                  （自　平成31年４月１日
                             至　平成31年３月31日）                  至　令和２年３月31日）
                       注記                構成比                  構成比
             区分                金額（千円）                  金額（千円）
                       番号                （％）                  （％）
     Ⅰ　材料費
      (1）商品期首たな卸高                      10,224                  8,418
      (2）当期商品仕入高                    2,377,384                  2,339,352
                            2,049                  7,886
      (3）他勘定受入高                 ※１
             合計
                          2,389,659                  2,355,657
      (4）他勘定振替高                 ※２     13,879                  13,475
                            8,418                 14,372
      (5）商品期末たな卸高                          2,367,361        83.2          2,327,808        83.0
     Ⅱ　労務費
      (1）給与手当                     208,115                  209,740
      (2）退職給付費用                       984                1,358
      (3）賞与引当金繰入額                      11,979                  11,576
                            45,562                  43,782
      (4）その他                           266,642       9.4          266,457       9.5
                                  210,541                  209,512
     Ⅲ　経費                                   7.4                  7.5
       当期製造費用                         2,844,544       100.0          2,803,779       100.0
                                   2,883                   －
       他勘定受入高                ※３
       当期売上原価
                                 2,847,428                  2,803,779
      （注）※１　他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
     スーパーマーケット事業より受入                                     9                  8
     業務スーパー事業より受入                                     ▶                  0
     弁当給食事業より受入                                  2,036                  7,877
              合計                          2,049                  7,886
         ※２　他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
     スーパーマーケット事業へ振替                                  7,086                  6,633
     業務スーパー事業へ振替                                  2,861                  3,149
     弁当給食事業へ振替                                  2,957                  2,820
     旅館、その他事業へ振替                                   861                  755
                                                          116
     交際費（販売費及び一般管理費）                                   112
              合計                         13,879                  13,475
         ※３　他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
                                        2,883
     弁当給食事業より受入                                                      －
              合計                          2,883                   －
                                 75/92






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       【旅館、その他事業売上原価明細書】
                                前事業年度                  当事業年度
                            （自　平成30年４月１日                  （自　平成31年４月１日
                             至　平成31年３月31日）                  至　令和２年３月31日）
                       注記
             区分                   金額（千円）                  金額（千円）
                       番号
                                       16,981                  14,290
     Ⅰ　商品・原材料期首たな卸高
                                       268,325                  215,406
     Ⅱ　当期商品・原材料仕入高
                                        4,308                  3,547
     Ⅲ　他勘定受入高                  ※１
             合計                          289,615                  233,244
                                        1,528                   972
     Ⅳ　他勘定振替高                  ※２
                                       14,290                  21,700
     Ⅴ　商品・原材料期末たな卸高
       当期売上原価                               273,797                  210,571
      （注）※１　他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
     スーパーマーケット事業より受入                                    34                  10
     業務スーパー事業より受入                                     6                  8
     弁当給食事業より受入                                  3,405                  2,772
     食材宅配事業より受入                                   861                  755
              合計                          4,308                  3,547
         ※２　他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
              項目               前事業年度（千円）                  当事業年度（千円）
     弁当給食事業へ振替                                    62                  23
     福利厚生費（販売費及び一般管理費）                                   205                  260
     交際費（販売費及び一般管理費）                                   969                  667
     その他                                   291                  22
              合計                          1,528                   972
                                 76/92











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       ③【株主資本等変動計算書】
         前事業年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                   株主資本
                         資本剰余金                     利益剰余金
                                            その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本     資本剰余金                          利益剰余金
                   資本準備金               利益準備金
                          剰余金      合計         固定資産圧          繰越利益剰      合計
                                             別途積立金
                                         縮積立金           余金
     当期首残高          801,710     354,553      12,228     366,781      98,952      4,666   2,903,000     2,514,474     5,521,094
     当期変動額
      剰余金の配当                                             △ 118,126    △ 118,126
      固定資産圧縮積立
                                          78,947         △ 78,947       －
      金の積立
      固定資産圧縮積立
                                          △ 254          254      －
      金の取崩
      当期純利益                                             418,010     418,010
      自己株式の取得
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計            －     －     －     －     －   78,692       －   221,191     299,883
     当期末残高          801,710     354,553      12,228     366,781      98,952     83,358    2,903,000     2,735,666     5,820,977
                         評価・換算

                 株主資本
                         差額等
                              純資産合計
                         その他有価
                   株主資本合
               自己株式          証券評価差
                     計
                          額金
     当期首残高         △ 751,653    5,937,932      106,581    6,044,514
     当期変動額
      剰余金の配当              △ 118,126         △ 118,126
      固定資産圧縮積立
                       －          －
      金の積立
      固定資産圧縮積立
                       －          －
      金の取崩
      当期純利益               418,010          418,010
      自己株式の取得                           －
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
                         △ 36,673    △ 36,673
      （純額）
     当期変動額合計            －   299,883     △ 36,673     263,209
     当期末残高         △ 751,653    6,237,816      69,908    6,307,724
                                 77/92






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         当事業年度（自　平成31年４月１日　至　令和２年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                   株主資本
                         資本剰余金                     利益剰余金
                                            その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本     資本剰余金                          利益剰余金
                   資本準備金               利益準備金
                          剰余金      合計         固定資産圧          繰越利益剰      合計
                                             別途積立金
                                         縮積立金           余金
     当期首残高          801,710     354,553      12,228     366,781      98,952     83,358    2,903,000     2,735,666     5,820,977
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                   △ 118,126    △ 118,126
      固定資産圧縮積立
      金の積立
      固定資産圧縮積立
                                          △ 254          254      －
      金の取崩
      当期純利益
                                                    754,519     754,519
      自己株式の取得
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                  －     －     －     －     －    △ 254      －   636,647     636,392
     当期末残高          801,710     354,553      12,228     366,781      98,952     83,104    2,903,000     3,372,313     6,457,370
                         評価・換算

                 株主資本
                         差額等
                              純資産合計
                         その他有価
                   株主資本合
               自己株式          証券評価差
                     計
                          額金
     当期首残高         △ 751,653    6,237,816      69,908    6,307,724
     当期変動額
      剰余金の配当
                    △ 118,126         △ 118,126
      固定資産圧縮積立
                                 －
      金の積立
      固定資産圧縮積立
                       －          －
      金の取崩
      当期純利益
                     754,519          754,519
      自己株式の取得           △ 17    △ 17         △ 17
      株主資本以外の項
      目の当期変動額                    76,098     76,098
      （純額）
     当期変動額合計
                 △ 17   636,375      76,098     712,474
     当期末残高         △ 751,670    6,874,191      146,007    7,020,198
                                 78/92






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       【注記事項】
        （重要な会計方針）
      １　資産の評価基準及び評価方法
       (1）有価証券の評価基準及び評価方法
         ①　子会社株式
          移動平均法による原価法
         ②　その他有価証券
          時価のあるもの
            決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
           により算定）
          時価のないもの
            移動平均法による原価法
       (2）たな卸資産の評価基準及び評価方法
         評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
          ①　商品及び原材料
           スーパーマーケット事業及び業務スーパー事業
             売価還元法による原価法（ただし、生鮮食品は最終仕入原価法、物流センター等の在庫品は移動平均法
            による原価法）
           弁当給食事業
             最終仕入原価法（ただし、物流センター等の在庫品は移動平均法による原価法）
           食材宅配事業及び旅館、その他事業
             最終仕入原価法
          ②　貯蔵品
           最終仕入原価法
      ２　固定資産の減価償却の方法

       (1）有形固定資産
        （リース資産を除く）
          定率法
            ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）ならびに平成28年４月１日以降に
           取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。また、事業用定期借地契約による
           借地上の建物及び構築物については、残存価額を零とした借地契約期間を耐用年数とする定額法によってお
           ります。
            なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
            建物　　２年～50年
       (2）無形固定資産
        （リース資産を除く）
          定額法
            なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用し
           ております。
       (3）リース資産
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
           リース期間を耐用年数とする定額法によっております。
       (4）長期前払費用
         定額法
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      ３　引当金の計上基準
       (1）貸倒引当金
         債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
        ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       (2）賞与引当金
         従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額のうち当事業年度対応額を計上しております。
       (3）退職給付引当金
         従業員の退職金の支給に備えるため、当事業年度の末日における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計
        上しております。
         なお、当事業年度末における年金資産見込額が退職給付債務見込額を上回るため、112,898千円を投資その他の
        資産の前払年金費用に計上しております。
         また、数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）
        による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
         なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
        給付算定式基準によっております。
       (4）役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
      ４　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       (1）退職給付に係る会計処理
         退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処
        理の方法と異なっております。
       (2）消費税等の会計処理
         消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
        （表示方法の変更）

         （損益計算書）
         　前事業年度において、「営業外収益」の「雑収入」に含めていた「受取保険金」は、営業外収益の総額の100
         分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前
         事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
         　この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「雑収入」に表示していた84,951千円は、
         「受取保険金」6,040千円、「雑収入」78,910千円として組み替えております。
         　前事業年度において、独立掲記しておりました「特別利益」の「受取保険金」は金額的重要性が乏しくなった
         ため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前
         事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
         　この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「受取保険金」に表示していた16,541千円は、
         「その他」として組み替えております。
         　前事業年度において、独立掲記しておりました「特別損失」の「減損損失」は金額的重要性が乏しくなったた
         め、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。また、「その他」に含めていた「固定資産除
         却損」「賃貸借契約解約損」「店舗閉鎖損失」は、特別損失の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より
         独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行って
         おります。
         　この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別損失」の「減損損失」に表示していた255,704千円は、
         「その他」として、「その他」に表示していた47,118千円は、「固定資産除却損」8,515千円、「賃貸借契約解
         約損」3,770千円、「店舗閉鎖損失」21,037千円、「その他」269,500千円に組み替えております。
        （追加情報）

          新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う会計上の見積りについては、「第５　経理の状況　１連結財務諸
         表等（１）連結財務諸表　注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しており
         ます。
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        （貸借対照表関係）
      ※１　担保資産及び担保付債務
        　担保に供している資産は、次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                             （平成31年３月31日）                 （令和２年３月31日）
     定期預金                                10,119千円                      －
     建物                                148,787千円                 134,946千円
     土地                                449,494千円                 449,494千円
     　計                                608,402千円                 584,441千円
        　担保付債務は、次のとおりであります。

                                前事業年度                 当事業年度
                             （平成31年３月31日）                 （令和２年３月31日）
     １年内返済予定の長期借入金                                137,200千円                 381,360千円
     長期借入金                              1,166,000千円                   915,500千円
     　計                              1,303,200千円                 1,296,860千円
      ※２　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

                                前事業年度                 当事業年度
                             （平成31年３月31日）                 （令和２年３月31日）
     短期金銭債権                                120,145千円                 130,525千円
     長期金銭債権                                 1,000千円                 3,941千円
     短期金銭債務                                25,365千円                 128,645千円
     長期金銭債務                                122,000千円                  22,000千円
        （損益計算書関係）

      ※１　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度16％、当事業年度16％、一般管理費に属する費用のおおよそ
        の割合は前事業年度84％、当事業年度84％であります。
         販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　平成30年４月１日                 （自　平成31年４月１日
                            　　至　平成31年３月31日）                 　　至　令和２年３月31日）
     給与手当                              4,186,951     千円             4,242,705     千円
     賞与引当金繰入額                                178,584    千円              180,289    千円
     退職給付費用                                40,090   千円              59,332   千円
     役員退職慰労引当金繰入額                                14,500   千円              15,000   千円
     貸倒引当金繰入額                                 1,050   千円                679  千円
     減価償却費                                473,325    千円              497,033    千円
      ※２　関係会社との取引高

                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　平成30年４月１日                 （自　平成31年４月１日
                             至　平成31年３月31日）                 至　令和２年３月31日）
     営業取引による取引高
      売上高                             3,678,071千円                 4,492,703千円
      仕入高                              199,512千円                 202,286千円
     営業取引以外の取引による取引高                                29,614千円                 55,968千円
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        （有価証券関係）
          前事業年度（平成31年３月31日現在）
          　子会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式996,015千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極
          めて困難と認められることから、記載しておりません。
          当事業年度（令和２年３月31日現在）

          　子会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式996,015千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極
          めて困難と認められることから、記載しておりません。
        （税効果会計関係）

      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度              当事業年度
                               （平成31年３月31日）              （令和２年３月31日）
       繰延税金資産
        賞与引当金                             62,020千円              62,753千円
        賞与引当金対応分社会保険料                              9,721千円              9,858千円
        未払事業税                             19,576千円              19,112千円
        減価償却費                             131,755千円              125,392千円
        減損損失                             351,714千円              275,762千円
        役員退職慰労引当金                             28,227千円              33,403千円
                                     26,309千円              18,848千円
        その他
       繰延税金資産小計
                                     629,324千円              545,132千円
       評価性引当額                             △89,351千円              △89,442千円
       繰延税金資産合計
                                     539,973千円              455,690千円
       繰延税金負債
        退職給付に係る資産                            △35,872千円              △34,377千円
        その他有価証券評価差額金                            △30,606千円              △63,924千円
                                    △27,534千円              △25,592千円
        固定資産圧縮積立金
       繰延税金負債小計
                                    △94,013千円             △123,894千円
       評価性引当額                              24,039千円              24,039千円
       繰延税金負債合計                             △69,974千円              △99,854千円
       繰延税金資産の純額                              469,999千円              355,835千円
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                                 前事業年度              当事業年度
                                （平成31年３月31日）               （令和２年３月31日）
       法定実効税率
                                     30.5％              30.5％
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                               2.6％              1.7％
       住民税均等割                               8.4％              5.0％
       評価性引当額の増減                                             0.0％
                                     △0.9   ％
       その他                              △0.7％              △1.0％
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                     39.9％              36.2％
        （重要な後発事象）

          当社は、会社法第459条第１項の規定による定款の定めに基づき、自己株式を取得することを決議致しまし
         た。詳細につきましては、「第５　経理の状況　１連結財務諸表等（１）連結財務諸表　注記事項（重要な後発
         事象）」に記載のとおりであります。
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       ④【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                                     （単位：千円）
                                                       減価償却

       区  分
             資産の種類        当期首残高       当期増加額       当期減少額       当期償却額       当期末残高
                                                       累計額
                                     5,578
                      4,357,589        240,843             313,729      4,279,123       4,826,706
            建物
                                     (1,171)
            構築物           314,230       13,365         35    34,774      292,785       680,616
                                     3,033
                       155,219       36,729             42,070      146,845       476,903
            機械及び装置
                                      (882)
                                                         1,480
            車両運搬具              －       －       －       －       －
     有形
                                     1,022
            工具、器具及び
                       251,875       78,639             100,043       229,449       599,251
     固定資産
            備品                          (313)
                      3,256,914              171,620            3,085,293
            土地                    －             －             －
                       274,188       177,651         841     93,070      357,928       166,312

            リース資産
                        1,010        514      1,010              514

            建設仮勘定                                 －             －
                                    183,143
                              547,744             583,689      8,391,940       6,751,269
               計       8,611,028
                                     (2,367)
            のれん              －       －       －       －       －    167,410
                                     10,216

            借地権           160,100         －             －    149,883         －
                                     3,350

            ソフトウエア            68,945       54,672             24,208       96,059      421,616
     無形
            電話加入権            16,324         －       －       －    16,324         －
     固定資産
            無形固定資産
                                      229
                         229       －             －       －       －
            仮勘定
            その他             220       －       －       67      152      6,838
                                     13,796

                計       245,820       54,672             24,275      262,421       595,864
     　（注）１　有形固定資産の当期増加額のうち主な内容は、次のとおりであります。
                                                     （単位：千円）
              資産の種類            事業の種類                事業所名              金額
                                                        143,570
                                   業務スーパー柏崎        店
            建物          業務スーパー事業
                                                         39,801
                                   業務スーパー前橋南店
                                                         12,437
            機械及び装置          業務スーパー事業             業務スーパー柏崎店
                                                         31,617
                                   業務スーパー柏崎        店
            工具、器具及び備品          業務スーパー事業
                                                         12,705
                                   業務スーパー前橋南店
                                                         25,446
                                   チャレンジャー新発田店
                                                         23,742
                                   チャレンジャー海老ケ瀬店
            リース資産          スーパーマーケット事業
                                                         23,502
                                   チャレンジャー小千谷店
                                                         14,082
                                   チャレンジャー燕三条店
         ２　当該減少額のうち（　）内は内書で減損損失の計上額であります。
         ３　建設仮勘定及び無形固定資産仮勘定の当該減少額は、本勘定への振替であります。
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        【引当金明細表】
                                                     （単位：千円）
           科目           当期首   残高       当期増加額          当期減少額          当期末残高
                                               11,531
     貸倒引当金                     12,615           2,662                     3,746
     賞与引当金                    203,680          206,085          203,680          206,085

     役員退職慰労引当金                     94,700          15,000            －        109,700

      (2)【主な資産及び負債の内容】

          連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      (3)【その他】

          該当事項はありません。
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度               ４月１日から３月31日まで
     定時株主総会               ６月中
     基準日               ３月31日
     剰余金の配当の基準日               ９月30日、３月31日
     １単元の株式数               100株
     単元未満株式の買取り
                    （特別口座）
       取扱場所
                    東京都中央区八重洲一丁目２番１号　みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
                    （特別口座）
       株主名簿管理人
                    東京都中央区八重洲一丁目２番１号　みずほ信託銀行株式会社
       取次所             －
       買取手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
                    当社の公告方法は、電子公告により行います。ただし、事故その他やむを得ない事由
                    によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して
     公告掲載方法               行います。なお、電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次
                    のとおりであります。
                      http://www.ocean-system.com
                    株主優待制度
                    (1）対象となる株主様
                      毎年３月31日現在及び、９月30日現在の株主名簿に記載または記録された200株以
                      上の当社株式を保有する株主様といたします。
                    (2）優待の具体的内容
                                             優待内容
                       基準となる保有株式数
                                    新潟県在住の株主様             左記以外の株主様
                                   株主優待券2,000円分
                                               新潟県魚沼産米３kg
                      200株以上500株未満
                                   （200円券×10枚）
                                   株主優待券5,000円分
                                               新潟県魚沼産米５kg
                      500株以上1,000株未満
                                   （200円券×25枚）
                                   株主優待券10,000円分
                                               新潟県魚沼産米10kg
                      1,000株以上
                                   （200円券×50枚）
     株主に対する特典
                      ※なお、在住の住所は、株主名簿に記載または記録された基準日現在の住所とさせ
                       ていただきます。
                    (3）株主優待券のご利用方法
                      1,000円お買上ごとに、200円券１枚がご利用いただけます。
                    (4）株主優待券のご利用可能店舗
                      チャレンジャー、業務スーパー、海風亭寺泊日本海、ヨシケイ新潟、キラキラレス
                      トラン（いずれも新潟県内の店舗・営業所に限ります。）
                      ※なお、弊社直営でないテナントでは一部使用できない店舗もございます。
                    (5）株主優待券の有効期限
                          対象株主様               有効期限
                      ３月31日現在の株主様              翌年１月31日まで
                      ９月30日現在の株主様              翌年７月31日まで
      （注）　当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使できない旨を定款で定め

          ております。
           (1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
           (2）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
           (3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
           (4）株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       (1）有価証券報告書及びその添付書類ならびに確認書

         事業年度（第41期）（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）令和元年６月25日関東財務局長に提出
       (2）内部統制報告書及びその添付書類

         令和元年６月25日関東財務局長に提出
       (3）四半期報告書及び確認書

         第42期第１四半期（自　平成31年４月１日　至　令和元年６月30日）令和元年８月９日関東財務局長に提出
         第42期第２四半期（自　令和元年７月１日　至　令和元年９月30日）令和元年11月14日関東財務局長に提出
         第42期第３四半期（自　令和元年10月１日　至　令和元年12月31日）令和２年２月14日関東財務局長に提出
       (4）臨時報告書

         令和元   年６月26日関東財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨
         時報告書であります。
       (5）自己株券買付状況報告書

         報告期間（自      　令和２年５月１日　至　令和２年５月31日                     ） 令和２年６月15日        関東財務局長に提出
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
       　該当事項はありません。
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              独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

                                                  令和２年６月２５日

     株式会社オーシャンシステム

      取締役会　　御         中

                            EY新日本有限責任監査法人

                                 新潟事務所
                            指定有限責任社員

                                               五十嵐　朗      　㊞
                                       公認会計士
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                               大黒　英史      　㊞
                                       公認会計士
                            業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     監査意見
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状
     況」に掲げられている株式会社オーシャンシステムの平成31年４月１日から令和２年３月31日までの連
     結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結
     株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な
     事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、株式会社オーシャンシステム及び連結子会社の令和２年３月31日現在の財政状態並びに同
     日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点におい
     て適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

     　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
     る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立して
     おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎と
     なる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     　連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成すること
     が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
     て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視
     することにある。
     連結財務諸表監査における監査人の責任

     　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬によ
     る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連
     結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
     り、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場
     合に、重要性があると判断される。
     　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
     職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
      する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明する
      ことが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、
      将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適
      切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任
      がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
     　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識
     別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他
     の事項について報告を行う。
     　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を
     遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去
     又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
     ＜内部統制監査＞

     監査意見
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社
     オーシャンシステムの令和２年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     　当監査法人は、株式会社オーシャンシステムが令和２年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有
     効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点
     において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

     　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に
     準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、
     「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
     関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の
     責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断
     している。
     内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することに
     ある。
     　監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することに
     ある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができ
     ない可能性がある。
     内部統制監査における監査人の責任

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                                                            有価証券報告書
     　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がな
     いかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書
     に対する意見を表明することにある。
     　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従っ
     て、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施す
     る。
     ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監
      査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影
      響の重要性に基づいて選択及び適用される。
     ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、
      全体としての内部統制報告書の表示を検討する。
     ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入
      手する。監査人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人
      は、単独で監査意見に対して責任を負う。
     　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監
     査の実施結果、識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準
     で求められているその他の事項について報告を行う。
     　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を
     遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去
     又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
     利害関係

     　会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべ
     き利害関係はない。
                                                        以　　上
       ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

          管しております。
       ２　ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の監査報告書

                                                  令和２年６月２５日

     株式会社オーシャンシステム

      取締役会　　御         中

                            EY新日本有限責任監査法人

                                 新潟事務所
                            指定有限責任社員

                                               五十嵐　朗      　㊞
                                       公認会計士
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                               大黒　英史      　㊞
                                       公認会計士
                            業務執行社員
     監査意見

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状
     況」に掲げられている株式会社オーシャンシステムの平成31年４月１日から令和２年３月31日までの第
     ４２期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計
     方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、株式会社オーシャンシステムの令和２年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
     業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

     　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
     監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人と
     してのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
     あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
     業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視
     することにある。
     財務諸表監査における監査人の責任

     　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
     要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
     表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
     に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
     があると判断される。
     　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
     職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
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                                                            有価証券報告書
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識
     別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他
     の事項について報告を行う。
     　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を
     遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去
     又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                        以　　上
       ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

          管しております。
       ２　ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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