ボンド・ゼロトリプル(資産成長型) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第1期(令和1年11月6日-令和2年10月15日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和1年11月6日-令和2年10月15日)
提出日
提出者 ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  【表紙】

  【提出書類】        半期報告書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年7月9日  提出
  【計算期間】        第1期中(自  2019年11月6日至   2020年5月5日)
  【ファンド名】        ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)
  【発行者名】        三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  【代表者の役職氏名】        代表取締役社長   猿田 隆
  【本店の所在の場所】        東京都港区虎ノ門一丁目17番1号
  【事務連絡者氏名】        土屋 裕子
  【連絡場所】        東京都港区虎ノ門一丁目17番1号
  【電話番号】        03-6205-1649
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
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  1【ファンドの運用状況】

  (1)【投資状況】

  ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)

                   2020年 4月30日現在

               時価合計    投資比率

     資産の種類      国/地域
                (円)    (%)
    投資信託受益証券      ケイマン諸島      3,783,133,636     97.91
    親投資信託受益証券       日本      299,850    0.01
  現金・預金・その他の資産(負債控除後)         ―     80,596,872     2.08
      合計(純資産総額)          3,864,030,358     100.00
  (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。

  (2)【運用実績】

  ①【純資産の推移】

  ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)

         純資産総額        1万口当たりの

         (円)       純資産額(円)
   年月日
       (分配落)    (分配付)    (分配落)    (分配付)
  2019年11月末日     1,055,326,480      ―    9,971     ―
     12月末日     1,957,549,605      ―   10,390     ―
  2020年 1月末日    3,335,997,244      ―   10,484     ―
    2月末日    4,256,811,579      ―   10,340     ―
    3月末日    3,796,340,815      ―    8,308     ―
    4月末日    3,864,030,358      ―    8,397     ―
  ②【分配の推移】

  ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)

    該当事項はありません。

  ③【収益率の推移】

  ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)

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  2【設定及び解約の実績】

  ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)

    該当事項はありません。

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  3【ファンドの経理状況】

  1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

   年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3、第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関
   する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
   なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期中間計算期間(2019年11月                    6

   日から2020年   5月 5日まで)の中間財務諸表について、有限責任         あずさ監査法人により中間監査を
   受けております。
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  【ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)】

  (1)【中間貸借対照表】

              (単位:円)
            第1期中間計算期間
            (2020年  5月 5日現在)
  資産の部
  流動資産
              99,622,269
   コール・ローン
              3,783,133,636
   投資信託受益証券
               299,850
   親投資信託受益証券
              3,883,055,755
   流動資産合計
              3,883,055,755
  資産合計
  負債の部
  流動負債
               4,319,568
   未払解約金
               308,498
   未払受託者報酬
              10,334,691
   未払委託者報酬
               1,405
   未払利息
               78,384
   その他未払費用
              15,042,546
   流動負債合計
              15,042,546
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              4,606,632,695
   元本
   剰余金
              △738,619,486
    中間剰余金又は中間欠損金(△)
              3,868,013,209
   元本等合計
              3,868,013,209
  純資産合計
              3,883,055,755
  負債純資産合計
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  (2)【中間損益及び剰余金計算書】

              (単位:円)
            第1期中間計算期間
            自 2019年11月   6日
            至 2020年  5月 5日
  営業収益
              △836,266,514
  有価証券売買等損益
              △836,266,514
  営業収益合計
  営業費用
               37,068
  支払利息
               308,498
  受託者報酬
              10,334,691
  委託者報酬
               86,755
  その他費用
              10,767,012
  営業費用合計
              △847,033,526
  営業利益又は営業損失(△)
              △847,033,526
  経常利益又は経常損失(△)
              △847,033,526
  中間純利益又は中間純損失(△)
  一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
              △17,937,486
  約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
  期首剰余金又は期首欠損金(△)              -
              93,436,672
  剰余金増加額又は欠損金減少額
  中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -
  額
  中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              93,436,672
  額
               2,960,118
  剰余金減少額又は欠損金増加額
  中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               2,960,118
  額
  中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -
  額
                -
  分配金
              △738,619,486
  中間剰余金又は中間欠損金(△)
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  (3)【中間注記表】

  (重要な会計方針の注記)
              第1期中間計算期間

              自 2019年11月   6日
         項 目
              至 2020年  5月 5日
  有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則
        として時価で評価しております。
        (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券

         金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の
        最終相場に基づいて評価しております。
        (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券

         金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業
        者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の
        提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
        (3)時価が入手できなかった有価証券

         直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した
        場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価
        額により評価しております。
  (中間貸借対照表に関する注記)

              第1期中間計算期間

     項 目
              (2020年  5月 5日現在)
  1. 当中間計算期間の末日における受益権の総数                 4,606,632,695口
  2. 「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の       元本の欠損          738,619,486円
   6第10号に規定する額
  3. 1単位当たり純資産の額       1口当たり純資産額           0.8397円
          (10,000口当たりの純資産額           8,397円)
  (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

  (金融商品に関する注記)

   金融商品の時価等に関する事項

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              第1期中間計算期間
         項 目
             (2020年  5月 5日現在)
  1. 中間貸借対照表計上額、時価及び差       金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計
  額      上額と時価との差額はありません。
  2. 時価の算定方法      (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
         「重要な会計方針の注記」に記載しております。
        (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
         デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載してお
        ります。
        (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該
        帳簿価額を時価としております。
  (デリバティブ取引に関する注記)

    該当事項はありません。

  (その他の注記)


                  第1期中間計算期間

        項 目
                 (2020年  5月 5日現在)
  期首元本額                  595,789,979円
  期中追加設定元本額                  4,126,458,123円
  期中一部解約元本額                  115,615,407円
  (参考)

  ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)は、「マネー・トラスト・マザーファンド」受益証券を投資対象とし
  ており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
  証券です。
  なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
  マネー・トラスト・マザーファンド

  貸借対照表

              (単位:円)
            (2020年  5月 5日現在)
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン            3,882,877
   特殊債券            8,758,339
   未収利息            4,501
               6,061
   前払費用
              12,651,778
   流動資産合計
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            (2020年  5月 5日現在)
              12,651,778
  資産合計
  負債の部
  流動負債
   未払利息             10
                51
   その他未払費用
                61
   流動負債合計
                61
  負債合計
  純資産の部
  元本等
   元本            12,685,274
   剰余金
               △33,557
    剰余金又は欠損金(△)
              12,651,717
   元本等合計
              12,651,717
  純資産合計
              12,651,778
  負債純資産合計
  注記表

  (重要な会計方針の注記)
              自 2019年11月  6日

         項 目
              至 2020年 5月 5日
  有価証券の評価基準及び評価方法       特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
        (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券

         金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の
        最終相場に基づいて評価しております。
        (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券

         金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業
        者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の
        提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
        (3)時価が入手できなかった有価証券

         直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した
        場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価
        額により評価しております。
  (貸借対照表に関する注記)

              (2020年  5月 5日現在)

     項 目
  1. 当計算期間の末日における受益権の総数                  12,685,274口
  2. 「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の       元本の欠損           33,557円
   6第10号に規定する額
  3. 1単位当たり純資産の額       1口当たり純資産額           0.9974円
          (10,000口当たりの純資産額           9,974円)
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  (金融商品に関する注記)

   金融商品の時価等に関する事項

             (2020年  5月 5日現在)

         項 目
  1. 貸借対照表計上額、時価及び差額       金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
        と時価との差額はありません。
  2. 時価の算定方法      (1) 有価証券(特殊債券)
         「重要な会計方針の注記」に記載しております。
        (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
         デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載してお
        ります。
        (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該
        帳簿価額を時価としております。
  (デリバティブ取引に関する注記)

    該当事項はありません。

  (その他の注記)


          (2020年  5月 5日現在)

  開示対象ファンドの
  期首における当該親投資信託の元本額                  10,580,853円
  同期中における追加設定元本額                   2,104,421円
  同期中における一部解約元本額                    -円
  2020年 5月 5日現在における元本の内訳
  ヘルスケア・リート・プラス                   3,392,751円
  米国・地方公共事業債ファンド(為替ヘッジあり)                   50,056円
  米国・地方公共事業債ファンド(為替ヘッジなし)                   28,023円
  世界コーポレート・ハイブリッド証券ファンド2017-03                   871,211円
  ライフ・ジャーニー(かしこく育てるコース)                   2,543,560円
  ライフ・ジャーニー(かしこく使うコース)                   2,453,434円
  ライフ・ジャーニー(充実して楽しむコース)                   721,009円
  人生100年時代・世界分散ファンド(資産成長型)                   100,141円
  人生100年時代・世界分散ファンド(3%目標受取型)                   100,141円
  人生100年時代・世界分散ファンド(6%目標受取型)                   100,141円
  人生100年応援ファンド(資産成長コース)                   64,109円
  人生100年応援ファンド(ちょっぴり受取コース)                   32,055円
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          (2020年  5月 5日現在)
  人生100年応援ファンド(おもいっきり受取コース)                   24,041円
  MFS・グローバル株式ファンド                   100,181円
  テトラ・エクイティ                   1,503,157円
  ボンド・ゼロトリプル(予想分配金提示型)                   300,632円
  ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)                   300,632円
  合計                  12,685,274円
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  4【委託会社等の概況】

  (1)【資本金の額】

   資本金の額および株式数
         2020年4月30日現在
   資本金の額      20億円
   会社が発行する株式の総数      60,000,000株
   発行済株式総数      33,870,060株
   最近5年間における資本金の額の増減

   該当ありません。
  (2)【事業の内容及び営業の状況】

  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
  の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
  言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
  行っています。
  2020年4月30日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通

  りです。
             本 数 (本)   純資産総額  (百万円)
     追加型株式投資信託           749    7,160,364

     単位型株式投資信託           123     569,027

     追加型公社債投資信託           1     28,432

     単位型公社債投資信託           183     455,190

      合 計         1,056     8,213,015

  (3)【その他】

  イ 定款の変更、その他の重要事項

  (イ)定款の変更
   2020年1月24日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
  (ロ)その他の重要事項
   該当ありません。
  ロ 訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実

   該当ありません。
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  5【委託会社等の経理状況】

  1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

  59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に
  関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
  2 当社は、当事業年度(2019年4月1日から2020年3月31日まで)の財務諸表については、金融商品

  取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任           あずさ監査法人の監査を受けております。
  (1)【貸借対照表】

                   (単位:千円)
             前事業年度      当事業年度
            (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  資産の部
   流動資産
    現金及び預金           13,755,961      33,264,545
    顧客分別金信託            20,011     300,021
    前払費用            476,456      515,226
    未収入金            64,856     602,605
    未収委託者報酬           6,963,077      8,404,880
    未収運用受託報酬           1,129,548      2,199,785
    未収投資助言報酬            285,668      299,826
    未収収益            44,150      37,702
               31,771      40,119
    その他の流動資産
              22,771,504      45,664,712
   流動資産合計
   固定資産
    有形固定資産      ※1
     建物            173,517      101,609
     器具備品            751,471      783,224
     土地             -     710
     リース資産             -     968
                -    66,498
     建設仮勘定
               924,988      953,010
    有形固定資産合計
    無形固定資産
     ソフトウェア            479,867      909,133
     ソフトウェア仮勘定            183,528      508,733
     のれん             -    34,397,824
     顧客関連資産             -    17,785,166
     電話加入権             44     12,739
                60      54
     商標権
               663,501     53,613,651
    無形固定資産合計
    投資その他の資産
     投資有価証券           10,829,628      19,436,480
     関係会社株式           10,252,067      11,246,398
     長期差入保証金           2,004,451      2,523,637
     長期前払費用            97,107     113,852
     会員権            7,819     90,479
     繰延税金資産           1,426,381       -
                -    △ 20,750
     貸倒引当金
              24,617,457      33,390,098
    投資その他の資産合計
              26,205,946      87,956,760
   固定資産合計
              48,977,450     133,621,473
   資産合計
            14/49


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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                   (単位:千円)

            前事業年度      当事業年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  負債の部
   流動負債
    顧客からの預り金            4,534      14,285
    その他の預り金           1,480,229      146,200
    未払金
     未払収益分配金            1,122      1,629
     未払償還金            137,522      131,338
     未払手数料           3,246,133      3,776,873
     その他未払金            768,373      502,211
    リース債務             -     1,064
    未払費用           3,535,589      3,935,582
    未払消費税等            84,966      305,513
    未払法人税等            670,761      489,151
    賞与引当金           1,302,052      1,716,321
               18,110      30,951
    その他の流動負債
              11,249,395      11,051,125
   流動負債合計
   固定負債
    退職給付引当金           3,418,601      5,299,814
    賞与引当金            5,074      14,767
    繰延税金負債             -    2,963,538
               5,074     172,918
    その他の固定負債
              3,428,751      8,451,038
   固定負債合計
              14,678,146      19,502,164
   負債合計
  純資産の部

   株主資本
    資本金           2,000,000      2,000,000
    資本剰余金
     資本準備金           8,628,984      8,628,984
                -    81,927,000
     その他資本剰余金
              8,628,984      90,555,984
    資本剰余金合計
    利益剰余金
     利益準備金            284,245      284,245
     その他利益剰余金
      配当準備積立金            60,000      60,000
      別途積立金           1,476,959      1,476,959
              21,255,054      19,364,265
      繰越利益剰余金
              23,076,258      21,185,470
    利益剰余金合計
              33,705,242      113,741,454
   株主資本計
   評価・換算差額等
               594,061      377,855
    その他有価証券評価差額金
               594,061      377,855
   評価・換算差額等合計
              34,299,304      114,119,309
   純資産合計
              48,977,450      133,621,473
   負債・純資産合計
  (2)【損益計算書】

                   (単位:千円)
            前事業年度      当事業年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
            15/49


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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
            至 2019年3月31日)        至 2020年3月31日)
   営業収益
    委託者報酬           39,156,499      54,615,133
    運用受託報酬           6,277,217      9,389,058
    投資助言報酬           1,332,888      1,303,595
    その他営業収益
     サービス支援手数料           182,502      181,061
              49,507      32,421
     その他
   営業収益計           46,998,614      65,521,269
   営業費用
    支払手数料           18,499,433      24,888,040
    広告宣伝費           361,696      447,024
    公告費            125       -
    調査費
     調査費           1,752,905      3,214,679
     委託調査費           6,050,441      7,702,309
    営業雑経費
     通信費            46,551      70,007
     印刷費           338,465      612,249
     協会費            24,700      45,117
     諸会費            23,756      32,199
     情報機器関連費           2,872,416      4,349,174
     販売促進費            49,118      68,688
              148,307      154,201
     その他
   営業費用合計           30,167,918      41,583,691
   一般管理費
    給料
     役員報酬           190,951      264,325
     給料・手当           6,308,066      9,789,691
     賞与           514,259      914,702
     賞与引当金繰入額           1,235,936      1,726,013
    交際費            27,802      30,898
    寄付金             82     2,022
    事務委託費           286,905      956,931
    旅費交通費           228,538      249,359
    租税公課           285,369      389,032
    不動産賃借料           612,410      1,121,553
    退職給付費用           463,553      797,158
    固定資産減価償却費           378,530      3,044,658
    のれん償却費             -    2,645,986
              290,243      482,324
    諸経費
              10,822,651      22,414,658
   一般管理費合計
              6,008,044      1,522,919
   営業利益
                   (単位:千円)

             前事業年度      当事業年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
   営業外収益
    受取配当金             -    778,113
    受取利息             623      947
    時効成立分配金・償還金             72     1,041
    原稿・講演料            1,951      2,061
    投資有価証券償還益            289,451      6,398
            16/49


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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    投資有価証券売却益            7,247     24,206
               36,408      53,484
    雑収入
   営業外収益合計            335,754      866,254
   営業外費用
    為替差損            15,760      72,457
    投資有価証券償還損            13,668     129,006
    投資有価証券売却損            14,605      12,906
               7,027      8,334
    雑損失
               51,061     222,704
   営業外費用合計
              6,292,738      2,166,469
   経常利益
   特別利益
               79,850       -
    過去勤務費用償却益
   特別利益合計            79,850
   特別損失
    固定資産除却損      ※1      1,462     110,668
    関係会社株式評価損            160,455       -
    合併関連費用      ※2      187,140      42,800
    本社移転費用      ※3       -    133,168
                -     46,417
    減損損失      ※4
               349,058      333,054
   特別損失合計
              6,023,530      1,833,414
   税引前当期純利益
   法人税、住民税及び事業税           1,750,031      1,874,278
                    △ 619,676
               90,084
   法人税等調整額
              1,840,116      1,254,602
   法人税等合計
              4,183,413      578,811
   当期純利益
  (3)【株主資本等変動計算書】

  前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                   (単位:千円)
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
                 その他利益剰余金
      資本金
          資本剰余金
        資本準備金    利益準備金
               配当準備
                 別途積立金  繰越利益剰余金
          合計
               積立金
  当期首残高    2,000,000  8,628,984  8,628,984   284,245   60,000  1,476,959   26,561,078
  当期変動額
                    △ 9,489,438
  剰余金の配当
  当期純利益                  4,183,413
  株主資本以外の
  項目の当期変動
  額(純額)
                    △ 5,306,024
  当期変動額合計     -  -  -  -   -   -
  当期末残高    2,000,000  8,628,984  8,628,984   284,245   60,000  1,476,959   21,255,054
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                    純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
          株主資本合計
      利益剰余金
             評価差額金   差額等合計
       合計
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  当期首残高     28,382,283   39,011,267    870,535   870,535  39,881,802
  当期変動額
       △ 9,489,438   △ 9,489,438         △ 9,489,438
  剰余金の配当
  当期純利益     4,183,413   4,183,413          4,183,413
  株主資本以外の
              △ 276,474   △ 276,474  △ 276,474
  項目の当期変動
  額(純額)
       △ 5,306,024   △ 5,306,024   △ 276,474   △ 276,474  △ 5,582,498
  当期変動額合計
  当期末残高     23,076,258   33,705,242    594,061   594,061  34,299,304
  当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

                   (単位:千円)
              株主資本
         資本剰余金        利益剰余金
                 その他利益剰余金
     資本金
         その他資本
           資本剰余金
       資本準備金      利益準備金
               配当準備     繰越利益
         剰余金
                  別途積立金
           合計
                積立金     剰余金
  当期首残高    2,000,000  8,628,984   - 8,628,984  284,245  60,000  1,476,959  21,255,054
  当期変動額
                    △ 2,469,600
  剰余金の配当
  当期純利益                   578,811
  合併による増加
         81,927,000  81,927,000
  株主資本以外の
  項目の当期変動
  額(純額)
                    △ 1,890,788
  当期変動額合計     -  - 81,927,000  81,927,000   -  -  -
  当期末残高    2,000,000  8,628,984  81,927,000  90,555,984   284,245  60,000  1,476,959  19,364,265
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                    純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
          株主資本合計
      利益剰余金
             評価差額金   差額等合計
       合計
  当期首残高     23,076,258   33,705,242    594,061   594,061  34,299,304
  当期変動額
       △ 2,469,600   △ 2,469,600         △ 2,469,600
  剰余金の配当
  当期純利益     578,811   578,811          578,811
  合併による増加        81,927,000          81,927,000
  株主資本以外の
              △ 216,206   △ 216,206  △ 216,206
  項目の当期変動
  額(純額)
       △ 1,890,788       △ 216,206   △ 216,206
  当期変動額合計         80,036,211          79,820,005
  当期末残高     21,185,470   113,741,454    377,855   377,855  114,119,309
  [注記事項]

  (重要な会計方針)

  1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)子会社株式
   移動平均法による原価法
  (2)その他有価証券

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  時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法
   (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
  時価のないもの
   移動平均法による原価法
  2.固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産(リース資産を除く)
   定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備に
  ついては、定額法によっております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物             2~50年
   器具備品             3~15年
  (2)無形固定資産(リース資産を除く)

   定額法によっております。
   なお、主な償却年数は次のとおりであります。
   のれん            14年
   顧客関連資産       6~19年
   ソフトウェア(自社利用分)  5年(社内における利用可能期間)
  (3)リース資産

   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  3.引当金の計上基準

  (1)貸倒引当金
   債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につい
  ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2)賞与引当金

   従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
  (3)退職給付引当金

   従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
   ①退職給付見込額の期間帰属方法
   退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
  式基準によっております。
   ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
   過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
   数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
  4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  (表示方法の変更)

  前事業年度において「特別利益」に含めていた「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「営業外収益」
  として、「特別損失」に含めていた「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「営業外費用」として、表示
  する方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自社設定投信
  等の処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当事業年度から取引実態に沿った表示へと変更したもので
  あります。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
  この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」に
  表示していた7,247千円及び289,451千円は「営業外収益」として、「特別損失」の「投資有価証券売却損」及び「投資有
  価証券償還損」に表示していた14,605千円及び13,668千円は「営業外費用」として組み替えております。
  (貸借対照表関係)

  ※1 有形固定資産の減価償却累計額
          前事業年度       当事業年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  建物        350,176千円       466,875千円
  器具備品        922,553千円       1,225,261千円
  リース資産         -千円       1,452千円
            19/49

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  2 当座借越契約

   当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
   当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
          前事業年度       当事業年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  当座借越極度額の総額       10,000,000千円       10,000,000千円
  借入実行残高             -千円       -千円
  差引額
          10,000,000千円       10,000,000千円
  3 保証債務

   当社は、子会社であるSumitomo     Mitsui DS Asset Management(USA)Inc.における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
   2023年6月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
          前事業年度       当事業年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  Sumitomo  Mitsui DS Asset
          174,854千円       132,559千円
  Management  (USA)Inc.
  (損益計算書関係)

  ※1 固定資産除却損
          前事業年度       当事業年度
         (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
         至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  建物         -千円       879千円
  器具備品        695千円       119千円
  リース資産         -千円      5,377千円
  ソフトウェア        766千円       1,596千円
  ソフトウェア仮勘定         -千円      102,695千円
  ※2 合併関連費用

   前事業年度の合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合
   併に関する業務委託費用であります。
   当事業年度の合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等及び海外
   現地法人の統合に関する弁護士費用であります。
  ※3 本社移転費用

   本社移転費用は、本社事務所移転に伴い解約日までに賃貸期間の残存分(2020年7月13日から2020年9月30日ま
   で)の賃料及び共益費相当額として133,168千円支払うものであります。
  ※4 減損損失

   当社は以下のとおり減損損失を計上しております。
                   (単位:千円)
    場所     用途     種類    減損損失
    千代田区     事業用資産     建物     46,417
   当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
   しております。
   上記事業用資産については、霞ヶ関オフィスの移転に係る意思決定をしたことに伴い将来の使用が見込めなく
   なった資産につき、回収可能額を零と見積もり、当該減少額を減損損失に計上しております。その内訳は、建物に
   計上した資産除去債務に対応する原状回復費用相当額であります。
  (株主資本等変動計算書関係)

  前事業年度(自   2018年4月1日 至    2019年3月31日)
  1.発行済株式数に関する事項
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
    普通株式     17,640株   17,622,360株      -  17,640,000株
  2.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
   当社は2018年11月1日付で普通株式1株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
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   当該株式分割は2018年11月1日を効力発生日としておりますので、2019年1月31日を基準日とする一株当たり
   配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
          配当金の総額   一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
           (千円)  配当額(円)
  2018年6月26日              2018年   2018年
       普通株式   2,822,400   160,000.00
   定時株主総会              3月31日   6月27日
  2019 年2月28日             2019年   2019年
       普通株式   6,667,038    377.95
   臨時株主総会              1月31日   3月22日
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   2019年6月24日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
   決議  株式の種類   配当の原資         基準日  効力発生日
            (千円)  配当額(円)
                 2019年   2019年
  2019年6月24日
      普通株式  利益剰余金   2,469,600   140.00
   臨時株主総会
                 3月28日   6月25日
  当事業年度(自   2019年4月1日 至    2020年3月31日)

  1.発行済株式数に関する事項
   合併に伴う普通株式の発行により16,230,060株増加しております。
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
    普通株式    17,640,000株    16,230,060株      -  33,870,060株
  2.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
          配当金の総額   一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
           (千円)  配当額(円)
  2019年6月24日              2019年   2019年
       普通株式    2,469,600    140.00
   臨時株主総会             3月28日   6月25日
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   2020年6月29日開催の第35回定時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
   決議  株式の種類   配当の原資         基準日  効力発生日
            (千円)  配当額(円)
  2020年6月29日               2020年   2020年
      普通株式  利益剰余金    711,271   21.00
   定時 株主総会             3月31日   6月30日
  (リース取引関係)

  オペレーティング・リース取引
  (借主側)
  オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                   (単位:千円)
         前事業年度        当事業年度
         (2019年3月31日)        (2020年3月31日)
   1年以内         597,239       1,618,641
   1年超        6,115,662        5,844,934
   合計        6,712,901        7,463,576
  (金融商品関係)

  1.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
   期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
   運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク

   営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
   は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
   ため、リスクは僅少となっています。
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
   投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
   リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、
   発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金等であり、差入
   先の信用リスクに晒されています。
   営業債務である未払手数料は、すべて1年以内の支払期日であります。
  (3)金融商品に係るリスク管理体制

  ①信用リスクの管理
   当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
   とともに、その状況について取締役会に報告しています。
   投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
   管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
   長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
   管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
  ②市場リスクの管理
   投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
   について管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の
   自己査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
   なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
   おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
   格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
   としています。
  (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

   金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がな
   い場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているた
   め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
  2.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把握することが極めて困難と認
  められるものは、次表には含まれていません((注2)参照)。
  前事業年度(2019年3月31日)

                   (単位:千円)
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
  (1)現金及び預金         13,755,961     13,755,961      -
  (2)顧客分別金信託         20,011     20,011     -
  (3)未収委託者報酬         6,963,077     6,963,077      -
  (4)未収運用受託報酬         1,129,548     1,129,548      -
  (5)未収投資助言報酬         285,668     285,668     -
  (6)投資有価証券
   ①その他有価証券        10,829,330     10,829,330      -
  (7)長期差入保証金         2,004,451     2,004,451      -
    資産計      34,988,051     34,988,051      -
  (1)顧客からの預り金          4,534     4,534     -
  (2)未払手数料         3,246,133     3,246,133      -
    負債計       3,250,667     3,250,667      -
  当事業年度(2020年3月31日)

                   (単位:千円)
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
  (1)現金及び預金         33,264,545     33,264,545      -
  (2)顧客分別金信託         300,021     300,021     -
  (3)未収委託者報酬         8,404,880     8,404,880      -
  (4)未収運用受託報酬         2,199,785     2,199,785      -
  (5)未収投資助言報酬         299,826     299,826     -
  (6)投資有価証券
   ①その他有価証券        19,391,111     19,391,111      -
  (7)長期差入保証金         2,523,637     2,523,637      -
    資産計      66,383,807     66,383,807      -
  (1)顧客からの預り金         14,285     14,285     -
  (2)未払手数料         3,776,873     3,776,873      -
    負債計       3,791,158     3,791,158      -
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  (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資 産
   (1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬及び(5)未収投資助言報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
   (6)投資有価証券
    これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
   ている基準価格によっております。
   (7)長期差入保証金
    これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
   額によっています。
   負 債

   (1)顧客からの預り金及び(2)未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

              (単位:千円)
         前事業年度     当事業年度
     区分
         (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
   その他有価証券
   非上場株式        298    45,369
     合計       298    45,369
   子会社株式及び関連会社株式
   非上場株式       10,252,067     11,246,398
     合計      10,252,067     11,246,398
   その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「(6)①
  その他有価証券」には含めておりません。
   子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
  ることから、時価開示の対象とはしておりません。
  (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

  前事業年度(2019年3月31日)
                   (単位:千円)
    区分    1年以内   1年超5年以内    5年超10年以内    10年超
  現金及び預金       13,755,961     -    -    -
  顧客分別金信託       20,011     -    -    -
  未収委託者報酬       6,963,077     -    -    -
  未収運用受託報酬       1,129,548     -    -    -
  未収投資助言報酬       285,668     -    -    -
  長期差入保証金       54,900   1,949,551     -    -
    合計     22,209,168    1,949,551     -    -
  当事業年度(2020年3月31日)

                   (単位:千円)
    区分    1年以内   1年超5年以内    5年超10年以内    10年超
  現金及び預金       33,264,545     -    -    -
  顧客分別金信託       300,021     -    -    -
  未収委託者報酬       8,404,880     -    -    -
  未収運用受託報酬       2,199,785     -    -    -
  未収投資助言報酬       299,826     -    -    -
  長期差入保証金       1,125,292    1,398,345     -    -
    合計     45,594,350    1,398,345     -    -
  (有価証券関係)

  1.子会社株式及び関連会社株式
  前事業年度(2019年3月31日)
  子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式10,252,067千円)は、市場価格がなく、時価を把握
  することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  当事業年度(2020年3月31日)

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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式11,246,398千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
  困難と認められることから、記載しておりません。
  2.その他有価証券

  前事業年度(2019年3月31日)
                   (単位:千円)
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
   投資信託等          7,545,410    6,613,088    932,322
      小計       7,545,410    6,613,088    932,322
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
   投資信託等          3,283,920    3,360,000    △76,080
      小計       3,283,920    3,360,000    △76,080
      合計       10,829,330    9,973,088    856,242
  (注)非上場株式等(貸借対照表計上額 298千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
   められることから、記載しておりません。
  当事業年度(2020年3月31日)

                   (単位:千円)
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
   投資信託等          12,411,812    13,327,652    915,839
      小計       12,411,812    13,327,652    915,839
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
   投資信託等          6,413,317    6,063,458   △349,858
      小計       6,413,317    6,063,458   △349,858
      合計       18,825,130    19,391,111    565,980
  (注)非上場株式等(貸借対照表計上額 45,369千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
   認められることから、記載しておりません。
  3.事業年度中に売却したその他有価証券

  前事業年度(自   2018年4月1日 至    2019年3月31日)
            (単位:千円)
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
     728,127    7,247    14,605
            (単位:千円)
    償還額    償還益の合計額    償還損の合計額
     1,578,762    289,451    13,668
  当事業年度(自   2019年4月1日 至    2020年3月31日)

            (単位:千円)
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
     1,814,360     24,206    12,906
            (単位:千円)
    償還額    償還益の合計額    償還損の合計額
     3,631,425     6,398    129,006
  4.減損処理を行った有価証券

  前事業年度において、有価証券について160,455千円(関係会社株式160,455千円)減損処理を行っております。
  なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した
  上で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
  当事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
  (退職給付関係)

  1.採用している退職給付制度の概要
  当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
  金制度を設けております。
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  2.確定給付制度
  (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                   (単位:千円)
            前事業年度      当事業年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)       至 2020年3月31日)
   退職給付債務の期首残高            3,319,830      3,418,601
   勤務費用            267,362      523,396
   利息費用             -      -
   数理計算上の差異の発生額            △3,658      △195
   退職給付の支払額           △85,082      △349,050
   過去勤務費用の発生額           △79,850       -
   合併による発生額             -     1,707,062
   退職給付債務の期末残高            3,418,601      5,299,814
  (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                   (単位:千円)
            前事業年度      当事業年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
   非積立型制度の退職給付債務            3,418,601      5,299,814
   未認識数理計算上の差異             -      -
   未認識過去勤務費用             -      -
   退職給付引当金            3,418,601      5,299,814
  (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                   (単位:千円)
            前事業年度      当事業年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)       至 2020年3月31日)
   勤務費用            267,362      492,511
   利息費用             -      -
   数理計算上の差異の費用処理額            △3,658      △195
   過去勤務費用償却益            △79,850       -
   その他            199,849      304,842
   確定給付制度に係る退職給付費用            383,703      797,158
  (注)その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用
   による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
  (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

   主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
            前事業年度      当事業年度
            (自 2018年4月1日     (自 2019年4月1日
             至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
   割引率            0.000%      0.000%
  3.確定拠出制度

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度156,457千円、当事業年度248,932千円であります。
  (税効果会計関係)

  1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                (単位:千円)

           前事業年度     当事業年度
          (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
  繰延税金資産

   退職給付引当金          1,046,775     1,622,803
   賞与引当金          400,242     530,059
   調査費          80,983     178,573
   未払金          57,192     162,557
            25/49

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   未払事業税          54,797     46,423
   ソフトウェア償却          17,501     91,937
   子会社株式評価損          50,580     114,876
   その他有価証券評価差額金           -    150,771
             32,218     88,250
   その他
  繰延税金資産小計          1,740,292     2,986,254
             △51,729     △193,485
  評価性引当額(注)
  繰延税金資産合計
             1,688,563     2,792,768
  繰延税金負債

   無形固定資産           -    5,445,817
             262,181     310,488
   その他有価証券評価差額金
  繰延税金負債合計           262,181    5,756,306
  繰延税金資産(負債)の純額
             1,426,381    △2,963,538
  (注)評価性引当額が141,756千円増加しております。この増加の内容は、主として大和住銀投信投資顧問株式会社との
   合併によるものであります。
  2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

  な項目別の内訳
            前事業年度     当事業年度
           (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
  法定実効税率
             30.6%     30.6%
  (調整)
   評価性引当額の増減          0.8     3.5
   受取配当等永久に益金に算入されない項目          -    △13.9
   交際費等永久に損金に算入されない項目          0.9     7.3
   住民税均等割等          0.1     0.5
   所得税額控除による税額控除          △1.4     △0.5
   のれん償却費          -    44.1
   その他          △0.4     △3.3
             30.5     68.4
  税効果会計適用後の法人税等の負担率
  (セグメント情報等)

  前事業年度(自   2018年4月1日   至 2019年3月31日)
  1.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
  活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
  グメント情報の記載を省略しております。
  2.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   (単位:千円)
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
   外部顧客への
       39,156,499   6,277,217   1,332,888    232,009   46,998,614
   営業収益
  (2)地域ごとの情報

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
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  (3)主要な顧客ごとの情報
   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
  5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  当事業年度(自   2019年4月1日   至2020年3月31日)

  1.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
  活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
  グメント情報の記載を省略しております。
  2.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   (単位:千円)
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
   外部顧客への
       54,615,133   9,389,058   1,303,595    213,482   65,521,269
   営業収益
  (2)地域ごとの情報

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
  4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
  5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  (関連当事者情報)

  前事業年度(自   2018年4月1日 至    2019年3月31日)
  1.関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   (単位:千円)
   会社等の      事業の 議決権等の
       資本金、出資金      関連当事者
  種類 名称又は  所在地    内容又 所有(被所    取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          %
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     1,770,996,505  銀行業        2,499,836    399,447
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         -
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  親会社          %
   SMBC日興  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     10,000,000  証券業        5,789,062   1,154,875
   証券㈱  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         -
  (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2.取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  2.親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
  当事業年度(自   2019年4月1日   至 2020年3月31日)

  1.関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   (単位:千円)
   会社等の      事業の 議決権等の
       資本金、出資金      関連当事者
  種類 名称又は  所在地    内容又 所有(被所    取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          %
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     1,770,996,505  銀行業        3,703,669    644,246
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         -
  親会社          %
   SMBC日興  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     10,000,000  証券業        6,265,593    890,935
   証券㈱  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         -
  (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2.取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  2.親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
  (1株当たり情報)

            前事業年度      当事業年度
            (自  2018年4月1日      (自  2019年4月1日
             至  2019年3月31日)       至  2020年3月31日)
  1株当たり純資産額           1,944.40円      3,369.33円
  1株当たり当期純利益金額           237.15円      17.09円
  (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   2.当社は、2018年11月1日付で普通株式1株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
    1株当たり情報については、当該株式分割を2019年3月期の期首(2018年4月1日)に行ったものと仮定して、
    1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。
   3.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前事業年度      当事業年度
            (自  2018年4月1日      (自  2019年4月1日
             至  2019年3月31日)       至  2020年3月31日)
  1株当たり当期純利益金額
   当期純利益(千円)          4,183,413      578,811
   普通株主に帰属しない金額(千円)            -      -
   普通株式に係る当期純利益金額(千円)          4,183,413      578,811
   期中平均株式数(株)          17,640,000      33,870,060
  (企業結合等関係)

  (取得による企業結合)
   当社は、2018年9月28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締
  結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、
  2019年4月1日付で合併いたしました。
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  1.企業結合の概要
  (1)被取得企業の名称及び事業の内容
   被取得企業の名称 大和住銀投信投資顧問株式会社
   事業の内容    投資運用業、投資助言・代理業等
  (2)企業結合を行った主な理由

   資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
  ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結
  集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会
  社の実現を図るものであります。
  (3)企業結合日

   2019年4月1日
  (4)企業結合の法的形式

   当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
  (5)結合後企業の名称

   三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  (6)取得企業を決定するに至った主な根拠

   「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2019年1月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計
  基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年1月16日)の考え方に基づき、当社を取得企業としてお
  ります。
  2.財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

   2019年4月1日から2020年3月31日
  3.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

   取得の対価  企業結合日に交付した当社の普通株式の時価        81,927,000千円
   取得原価                               81,927,000千円
  4.合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

  (1)合併比率
   大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式1株に対し、当社の普通株式4.2156株を割当交付いたしました。
  (2)合併比率の算定方法

   当社はEYトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はPwCアド
  バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定
  結果を参考に、両社の財務状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議
  を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
  (3)交付した株式数

   普通株式:16,230,060株
  5.主要な取得関連費用の内容及び金額

   業務委託費用及びデューデリジェンス費用等  37,723千円
  6.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

  (1)発生したのれんの金額
   37,043,811千円
  (2)発生原因

   被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
  (3)償却方法及び償却期間

   14年にわたる均等償却
  7.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

   流動資産         24,546,329千円
   固定資産            34,001,531千円
   資産合計            58,547,860千円
   流動負債              5,406,939千円
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   固定負債          8,257,731千円
   負債合計            13,664,671千円
  (参考)大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

  ※当該(参考)において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
  1.委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。)

   並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第
   52号。)により作成しております。
  2.財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

  3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第47期事業年度(平成30年4月1日から

   平成31年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任          あずさ監査法人による監査を受けております。
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  (1)貸借対照表


















                  (単位:千円)
             第46期     第47期
            (平成30年3月31日)     (平成31年3月31日)
  資産の部
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  流動資産
   現金・預金           21,360,895     20,475,527
   前払費用            204,460     230,059
   未収入金            12,823     4,542
   未収委託者報酬            3,363,312     2,923,589
   未収運用受託報酬            1,198,432     870,546
   未収収益            41,310     38,738
               7,553     3,324
   その他
              26,188,788     24,546,329
   流動資産計
  固定資産
   有形固定資産
   建物       ※1     75,557     225,975
   器具備品       ※1     122,169     95,404
   土地            710     710
               7,275     8,108
   リース資産       ※1
               205,712     330,198
   有形固定資産計
   無形固定資産
   ソフトウエア            73,887     159,087
   ソフトウェア仮勘定            -    6,115
               12,706     12,706
   電話加入権
               86,593     177,909
   無形固定資産計
   投資その他の資産
   投資有価証券           10,257,600     11,025,039
   関係会社株式            956,115     956,115
   従業員長期貸付金            1,170      -
   長期差入保証金            534,699     534,270
   出資金            82,660     82,660
   繰延税金資産           1,041,251     1,009,250
   その他            -    8,397
               △20,750     △20,750
   貸倒引当金
              12,852,746     13,594,982
   投資その他の資産計
              13,145,052     14,103,090
   固定資産計
              39,333,840     38,649,419
  資産合計
                   (単位:千円)

             第46期     第47期
            (平成30年3月31日)     (平成31年3月31日)
  負債の部
  流動負債
   リース債務            3,143     3,583
   未払金            29,207    1,555,486
   未払手数料            1,434,393     1,222,461
   未払費用            1,287,722     1,203,269
   未払法人税等            1,397,293     264,304
   未払消費税等            135,042     48,437
   賞与引当金            1,263,100     1,007,040
   役員賞与引当金            85,600     72,900
               23,128     29,455
   その他
              5,658,632     5,406,939
   流動負債計
  固定負債
   リース債務            4,698     5,173
            32/49


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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
   退職給付引当金            1,540,203     1,707,062
   役員退職慰労引当金            88,050      -
   長期未払金             -    204,333
                -    248,260
   資産除去債務
              1,632,952     2,164,829
   固定負債計
              7,291,585     7,571,769
  負債合計
                   (単位:千円)

             第46期     第47期
            (平成30年3月31日)     (平成31年3月31日)
  純資産の部
  株主資本
   資本金            2,000,000     2,000,000
   資本剰余金
               156,268     156,268
   資本準備金
               156,268     156,268
   資本剰余金合計
   利益剰余金
   利益準備金            343,731     343,731
   その他利益剰余金
    別途積立金           1,100,000     1,100,000
              28,387,042     27,516,774
    繰越利益剰余金
              29,830,773     28,960,505
   利益剰余金合計
              31,987,042     31,116,774
   株主資本合計
  評価・換算差額等
               55,213     △39,124
   その他有価証券評価差額金
               55,213     △39,124
   評価・換算差額等合計
              32,042,255     31,077,650
  純資産合計
              39,333,840     38,649,419
  負債純資産合計
  (2)損益計算書

                  (単位:千円)
            第46期      第47期
           (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
           至 平成30年3月31日)      至 平成31年3月31日)
  営業収益
  運用受託報酬           5,111,757      4,252,374
  委託者報酬           26,383,145      24,415,734
              82,997      66,957
  その他営業収益
             31,577,899      28,735,066
  営業収益計
  営業費用
  支払手数料           11,900,832      10,708,502
  広告宣伝費            93,131     196,206
  公告費             -     293
  調査費
   調査費           1,637,364      2,076,042
   委託調査費           2,959,680      3,032,753
  委託計算費            79,120      77,597
  営業雑経費
   通信費            42,497      38,715
   印刷費           517,371      507,540
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                三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
   協会費            24,374      24,325
   諸会費            3,778      1,994
              122,930      63,596
   その他
             17,381,079      16,727,567
  営業費用計
  一般管理費
  給料
   役員報酬           218,127      217,030
   給料・手当           2,809,008      3,002,836
   賞与            86,028      48,878
  退職金            9,864      2,855
  福利厚生費            647,269      638,399
  交際費            29,121      38,883
  旅費交通費            159,224      153,694
  租税公課            199,255      160,817
  不動産賃借料            622,807      639,392
  退職給付費用            219,724      324,082
  固定資産減価償却費            71,624     141,154
  賞与引当金繰入額           1,263,100      1,007,040
  役員退職慰労引当金繰入額
              36,130     102,860
  役員賞与引当金繰入額            85,500      72,900
              901,001     1,011,941
  諸経費
              7,357,787      7,562,768
  一般管理費計
              6,839,032      4,444,730
  営業利益
  営業外収益
  受取配当金            23,350      35,946
  受取利息             199      178
  投資有価証券売却益            6,350     45,345
              2,831     10,431
  その他
              32,732      91,902
  営業外収益計
  営業外費用
  投資有価証券売却損            5,000      4,735
  解約違約金             -     982
  為替差損            1,784      828
               0     410
  その他
              6,784      6,956
  営業外費用計
              6,864,980      4,529,676
  経常利益
  特別損失
   合併関連費用       ※2      -     179,376
               -     4,121
   固定資産除却損
               -     183,498
   特別損失計
              6,864,980      4,346,177
  税引前当期純利益
              2,242,775      1,339,010
  法人税、住民税及び事業税
              △78,014      73,635
  法人税等調整額
              2,164,761      1,412,646
  法人税等合計
              4,700,218      2,933,531
  当期純利益
  (3)株主資本等変動計算書

  第46期 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)                 (単位:千円)
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                   繰越利益剰余金
        資本準備金   合計  利益準備金
                別途積立金
  当期首残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   26,100,773
  当期変動額
   剰余金の配当
                   △2,413,950
   当期純利益
                    4,700,218
   株主資本以外の項
  目の当期変動額
  (純額)
  当期変動額合計     -   -   -   -   - 2,286,268
  当期末残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   28,387,042
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
  当期首残高    27,544,504   29,700,773    37,917   37,917   29,738,691
  当期変動額
   剰余金の配当
      △2,413,950   △2,413,950          △2,413,950
   当期純利益
      4,700,218   4,700,218          4,700,218
   株主資本以外の項
  目の当期変動額
  (純額)
              17,295   17,295    17,295
  当期変動額合計     2,286,268   2,286,268    17,295   17,295   2,303,564
  当期末残高    29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  第47期 (自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)                 (単位:千円)

             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
        資本準備金      利益準備金
                   繰越利益剰余金
           合計
                別途積立金
  当期首残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   28,387,042
  当期変動額
   剰余金の配当
                   △3,803,800
   当期純利益
                    2,933,531
   株主資本以外の項
  目の当期変動額
  (純額)
  当期変動額合計     -   -   -   -   - △870,268
  当期末残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   27,516,774
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
  当期首残高    29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  当期変動額
   剰余金の配当
      △3,803,800   △3,803,800          △3,803,800
   当期純利益
      2,933,531   2,933,531          2,933,531
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   株主資本以外の項
  目の当期変動額
  (純額)
             △94,337   △94,337    △94,337
  当期変動額合計     △870,268   △870,268   △94,337   △94,337   △964,605
  当期末残高    28,960,505   31,116,774    △39,124   △39,124   31,077,650
  注記事項

  (重要な会計方針)
  1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1) 子会社株式及び関連会社株式
   総平均法による原価法を採用しております。
  (2) その他有価証券
   時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
   により処理しております。)を採用しております。
   時価のないもの
   総平均法による原価法を採用しております。
  2.固定資産の減価償却の方法
  (1) 有形固定資産(リース資産を除く)
   定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
   ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物     2~30年
   器具備品   4~15年
   (会計上の見積りの変更)
   当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社(以下「SMAM」)との間で合併
   契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
   しております。
   これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
   15,534千円減少しております。
  (2) 無形固定資産(リース資産を除く)
   定額法を採用しております。
   なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によって
   おります。
  (3) リース資産
   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  3.引当金の計上基準
  (1) 貸倒引当金
   債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
   債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2) 賞与引当金
   従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
  (3) 役員賞与引当金
   役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
  (4) 退職給付引当金
   従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
   これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
   各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
  (5) 役員退職慰労引当金
   役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
   計上しております。
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  4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
   消費税等の会計処理
   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
  (表示方法の変更)

  (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年度の期首
  から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
  に変更しました。
   この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」504,497千円は、「投資その他
  の資産」の「繰延税金資産」1,041,251千円に含めて表示しております。
  (追加情報)

   当社は、平成31年3月22日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
  報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
   これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金184,610千円を長期未払金に振り替えております。
  (貸借対照表関係)

      第46期         第47期
     (平成30年3月31日)         (平成31年3月31日)
  ※1.有形固定資産の減価償却累計額         ※1.有形固定資産の減価償却累計額
   建物                 465,964千円    建物           556,889千円
             器具備品         297,262千円
   器具備品               266,621千円
             リース資産             12,584千円
   リース資産                8,719千円
  (損益計算書関係)

      第46期         第47期
     (自 平成29年4月1日         (自 平成30年4月1日
      至 平成30年3月31日)           至 平成31年3月31日)
            ※2. 合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費
      -
            用及び当社とSMAMとの合併に関する業務委託費用
            であります。
  (株主資本等変動計算書関係)

  第46期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
  1.発行済株式に関する事項                (単位:千株)
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   普通株式     3,850    -    -   3,850
   合  計     3,850    -    -   3,850
  2.配当に関する事項

  (1)配当金支払額
        配当金の総額   1株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         (千円)   配当額(円)
  平成29年6月23日
      普通株式   2,413,950    627 平成29年3月31日    平成29年6月24日
  定時株主総会
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    1株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
       (千円)     (円)
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  平成30年6月22日    普通    利益
        2,348,500      610 平成30年3月31日   平成30年6月23日
  定時株主総会    株式    剰余金
  第47期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

  1.発行済株式に関する事項                (単位:千株)
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   普通株式     3,850    -    -   3,850
   合  計     3,850    -    -   3,850
  2.配当に関する事項

  (1)配当金支払額
        配当金の総額   1株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         (千円)   配当額(円)
  平成30年6月22日
      普通株式   2,348,500    610 平成30年3月31日   平成30年6月23日
  定時株主総会
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    1株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
       (千円)     (円)
  平成31年3月22日    普通    利益
        1,455,300      378 平成31年3月31日    令和1年6月25日
  臨時株主総会    株式    剰余金
  (金融商品関係)

   1.金融商品の状況に関する事項
   (1)金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
   流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
   安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
   その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
   っております。
   (2)金融商品の内容及びそのリスク
   主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
   これらの債権は、全て1年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
   収不能となるリスクは極めて軽微であります。
   未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、1年以内の債権であります。
   投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
   リスクに晒されております。
   長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
   未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
   係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
   これらの債務は、全て1年以内の債務であります。
   (3)金融商品に係るリスク管理体制
   ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
   当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
   財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
   ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

   当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
   変動リスクは極めて限定的であります。
   投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
   しております。
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
   なお、デリバティブ取引については行っておりません。
   ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

   当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
   により、流動性リスクを管理しております。
   2.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません((注2)を参照ください)。
   第46期(平成30年3月31日)             (単位:千円)

         貸借対照表計上額     時価    差額
   (1)現金・預金       21,360,895    21,360,895     -
   (2)未収委託者報酬       3,363,312    3,363,312     -
   (3)未収運用受託報酬       1,198,432    1,198,432     -
   (4)未収入金        12,823    12,823    -
   (5)投資有価証券
     その他有価証券     10,206,465    10,206,465     -
       資産計   36,141,929    36,141,929     -
   (1)未払手数料       1,434,393    1,434,393     -
   (2)未払費用(*)       959,074    959,074     -
       負債計   2,393,468    2,393,468     -
   (*)金融商品に該当するものを表示しております。
   第47期(平成31年3月31日)             (単位:千円)

         貸借対照表計上額     時価    差額
   (1)現金・預金       20,475,527    20,475,527     -
   (2)未収委託者報酬       2,923,589    2,923,589     -
   (3)未収運用受託報酬       870,546    870,546     -
   (4)未収入金        4,542    4,542    -
   (5)投資有価証券
     その他有価証券     10,979,968    10,979,968     -
   (6)長期差入保証金       524,592    524,592     -
       資産計   35,778,767    35,778,767     -
   (1)未払手数料       1,222,461    1,222,461     -
   (2)未払費用(*)       807,875    807,875     -
       負債計   2,030,337    2,030,337     -
   (*)金融商品に該当するものを表示しております。
  (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資産
   (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収入金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   (5)投資有価証券
    投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
   証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
   (6)長期差入保証金
    敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
   ております。
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   負債
   (1)未払手数料、及び(2)未払費用
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                 (単位:千円)
     区分    第46期(平成30年3月31日)      第47期(平成31年3月31日)
   (1)その他有価証券
    非上場株式         51,135      45,071
   (2)子会社株式
    非上場株式        956,115      956,115
   (3)長期差入保証金         534,699      9,677
   これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
   時価開示の対象としておりません。このため、(1)その他有価証券の非上場株式については
   2.(5)投資有価証券には含めておりません。
  (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額

   第46期(平成30年3月31日)              (単位:千円)
         1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
   現金・預金     21,360,895     -   -   -
   未収委託者報酬      3,363,312    -   -   -
   未収運用受託報酬      1,198,432    -   -   -
   未収入金      12,823    -   -   -
   投資有価証券
    その他有価証券の
    うち満期があるもの     1,923,400   373,466   657,576    -
     合計    27,858,863    373,466   657,576    -
   第47期(平成31年3月31日)              (単位:千円)

         1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
   現金・預金     20,475,527     -   -   -
   未収委託者報酬      2,923,589    -   -   -
   未収運用受託報酬      870,546    -   -   -
   未収入金      4,542    -   -   -
   投資有価証券
    その他有価証券の
    うち満期があるもの      151,249   2,135,802   761,441    -
   長期差入保証金       -  524,592    -   -
     合計    24,425,455   2,660,395   761,441    -
  (有価証券関係)

   1.子会社株式
   第46期(平成30年3月31日)
   子会社株式(貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
   第47期(平成31年3月31日)

   子会社株式(貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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   2.その他有価証券

   第46期(平成30年3月31日)               (単位:千円)
     区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       2,522,495    2,276,821    245,674
     小計     2,522,495    2,276,821    245,674
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       7,683,969    7,850,063    △166,093
     小計     7,683,969    7,850,063    △166,093
     合計     10,206,465    10,126,884    79,580
  (注)非上場株式(貸借対照表計上額 51,135千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
   第47期(平成31年3月31日)               (単位:千円)

     区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       2,207,351    1,967,041    240,309
     小計     2,207,351    1,967,041    240,309
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       8,772,616    9,069,317    △296,700
     小計     8,772,616    9,069,317    △296,700
     合計     10,979,968    11,036,359    △56,391
  (注)非上場株式(貸借対照表計上額 45,071千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
   3.当事業年度中に売却したその他有価証券

   第46期(自  平成29年4月1日 至    平成30年3月31日)
                  (単位:千円)
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
    その他      398,350     6,350     5,000
   第47期(自  平成30年4月1日 至    平成31年3月31日)

                  (単位:千円)
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
    その他     1,433,609     45,345     4,735
  (退職給付関係)

   1.採用している退職給付制度の概要
   当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
   なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
   おります。
   2.簡便法を適用した確定給付制度

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   (1)簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                  (単位:千円)
            第46期      第47期
          (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
           至 平成30年3月31日)      至 平成31年3月31日)
   退職給付引当金の期首残高          1,482,500      1,540,203
   退職給付費用          147,235      248,717
   退職給付の支払額          △105,520      △61,499
   その他          15,987     △20,359
   退職給付引当金の期末残高          1,540,203      1,707,062
   (注)前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
   当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
   (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                  (単位:千円)
             第46期     第47期
           (平成30年3月31日)     (平成31年3月31日)
   積立型制度の退職給付債務            -     -
   年金資産            -     -
               -     -
   非積立型制度の退職給付債務           1,540,203     1,707,062
   貸借対照表に計上された負債と資産の純額           1,540,203     1,707,062
   退職給付引当金           1,540,203     1,707,062

   貸借対照表に計上された負債と資産の純額           1,540,203     1,707,062
   (3)退職給付費用

    簡便法で計算した退職給付費用  第46期 147,235千円  第47期 248,717千円
   3.確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は、第46期は72,489千円、第47期は75,365千円であります。
  (税効果会計関係)

   1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                  (単位:千円)
            第46期     第47期
           (平成30年3月31日)     (平成31年3月31日)
   繰延税金資産
   未払事業税          71,030     23,058
   賞与引当金          386,761     308,355
   社会保険料          30,549     27,751
   未払事業所税           4,247     4,370
   退職給付引当金          471,610     522,702
   資産除去債務           -    77,318
   投資有価証券          67,546     65,422
   ゴルフ会員権          11,000     11,000
   役員退職慰労引当金          26,961      -
   その他有価証券評価差額金           -    17,266
   その他          74,458     83,141
   繰延税金資産小計          1,144,165     1,140,388
   評価性引当額           △78,546     △76,422
   繰延税金資産合計          1,065,618     1,063,965
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   繰延税金負債
   建物           -    54,715
   その他有価証券評価差額金          △24,367      -
   繰延税金負債合計           △24,367     54,715
   繰延税金資産の純額          1,041,251     1,009,250
   2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

            第46期     第47期
           (平成30年3月31日)     (平成31年3月31日)
   法定実効税率
               -    30.62%
   (調整)
   交際費等永久に損金に算入されない項目
               -    0.80%
   受取配当金等永久に益金に算入されない項目
               -    0.09%
   特定外国子会社等課税対象金額
               -    1.99%
   税額控除
               -   △0.64%
   その他
               -   △0.36%
   税効果会計適用後の法人税等の負担率
               -    32.50%
  (注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
   法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
  (資産除去債務関係)

   資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
  (1)当該資産除去債務の概要
   主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
  (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

   当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
   なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
  (3)当該資産除去債務の総額の増減

   当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
   なったことから、「(2)当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
   金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                 (単位:千円)
          第46期      第47期
         (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
           至 平成30年3月31日)        至 平成31年3月31日)
   期首残高           -      -
   見積りの変更による増加額           -     248,260
   期末残高           -     248,260
  (セグメント情報等)

   セグメント情報
   1.報告セグメントの概要
   当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
   関連情報

   第46期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
   1.製品及びサービスごとの情報
                  (単位:千円)
       投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
   外部顧客からの営業収益      26,383,145    5,111,757    82,997   31,577,899
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   2.地域ごとの情報

   (1)営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため記載を省略しております。
   (2)有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10%以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
   第47期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

   1.製品及びサービスごとの情報
                  (単位:千円)
       投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
   外部顧客からの営業収益      24,415,734    4,252,374    66,957   28,735,066
   2.地域ごとの情報

   (1)営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため記載を省略しております。
   (2)有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10%以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  (関連当事者との取引)

  第46期(自  平成29年4月1日 至    平成30年3月31日)
   兄弟会社等
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         事業の  議決権
                 取引    期末
    会社等の   資本金     関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容
  属性   住所            金額  科目  残高
    名称   (億円)     との関係
         は職業  有割合
                 (千円)    (千円)
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    大和証               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       1,000          3,987,525    573,578
    券株式     証券業  -        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    会社               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    株式
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    会社               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       17,709          1,969,101    273,241
    三井     銀行業  -        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    住友               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2 上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  第47期(自  平成30年4月1日 至    平成31年3月31日)

   兄弟会社等
         事業の  議決権
                 取引    期末
    会社等   資本金     関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容
  属性   住所            金額  科目  残高
    の名称   (億円)     との関係
         は職業  有割合
                 (千円)    (千円)
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    大和証               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       1,000          4,328,153    540,879
    券株式     証券業  -        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    会社               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    株式
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    会社               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       17,709          1,465,685    228,197
    三井     銀行業  -        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    住友               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2 上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  (1株当たり情報)

           第46期      第47期
         (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
           至 平成30年3月31日)        至 平成31年3月31日)
   1株当たり純資産額          8,322円66銭      8,072円12銭
   1株当たり当期純利益金額          1,220円84銭       761円96銭
   (注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            第46期      第47期

          (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
           至 平成30年3月31日)       至 平成31年3月31日)
    当期純利益(千円)          4,700,218      2,933,531
    普通株主に帰属しない金額(千円)            -      -
    普通株式に係る当期純利益(千円)          4,700,218      2,933,531
    普通株式の期中平均株式数(千株)           3,850      3,850
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  (重要な後発事象)
   当社は、平成30年9月28日付で締結した、SMAMとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
  SMAMを存続会社とする吸収合併方式により、平成31年4月1日付で合併いたしました。
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         独立監査人の監査報告書
                   2020年6月15日
  三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会 御中
         有限責任  あずさ監査法人

          東京事務所

          指定有限責任社員

              公認会計士   羽 太 典 明  印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   菅 野 雅 子  印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   佐 藤 栄 裕  印
          業務執行社員
  監査意見

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
  社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2019年4月1日から
  2020年3月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
  変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2020年3月31日現在の財政状態並びに同日を
  もって終了する事業年度の経営成績の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
  める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
  監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
  る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
  監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
  つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
  を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
  を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
  る。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

  であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
  続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

  視することにある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
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  重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
  務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
  り、 個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
  に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

  て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

  応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
  見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
  ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

  は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
  内部統制を検討する。
  ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

  積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

  査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
  確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
  合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
  る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
  められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
  事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

  拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
  財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

  識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
  の他の事項について報告を行う。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
  ない。
                     以 上

  (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。2.XBRL

  データは監査の対象には含まれていません。
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                     EDINET提出書類
                三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         独立監査人の中間監査報告書
                    2020年6月16日

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会 御中
         有限責任  あずさ監査法人

         指定有限責任社員

              公認会計士    菅 野 雅  子  印
         業務執行社員
         指定有限責任社員
              公認会計士    松 井 貴  志  印
         業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

  況」に掲げられているボンド・ゼロトリプル(資産成長型)の2019年11月6日から2020年5月5日までの中間計算
  期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間
  監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
  諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
  務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
  れる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
  見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
  して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
  情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
  に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
  査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
  謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
  要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
  るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
  案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
  は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
  諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見

  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
  準に準拠して、ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)の2020年5月5日現在の信託財産の状態及び同日をもって
  終了する中間計算期間(2019年11月6日から2020年5月5日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示してい
  るものと認める。
  利害関係

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
  計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以 上

  ――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
  (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。2.XBRLデータは
  中間監査の対象には含まれていません。
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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。