JSR株式会社 内部統制報告書 第75期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第75期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
提出日
提出者 JSR株式会社
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                        JSR株式会社(E01003)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年6月24日
      【会社名】                    JSR株式会社
      【英訳名】                    JSR  Corporation
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長兼COO  川橋 信夫
      【最高財務責任者の役職氏名】                    -

      【本店の所在の場所】                    東京都港区東新橋一丁目9番2号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                        JSR株式会社(E01003)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        当社の代表取締役社長兼COO                川橋信夫は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用の責任
       を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに
       財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されて
       いる内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能すること
       で、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部
       統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である                                2020  年3月31日を基準日として行わ
       れており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準
       に準拠しております。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部
       統制)の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しておりま
       す。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信
       頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を
       評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、
       財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信
       頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連
       結子会社     20 社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部
       統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。なお、上記以外                                  の連結子会社41社          及び  持分法適用会
       社14社    については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評
       価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、金額的及び質的重要性の観点から、前連結
       会計年度の売上高(連結会社間取引消去後)及び当連結会計年度の売上高見込(連結会社間取引消
       去後)の概ね2/3に達している5事業拠点を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事
       業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及び棚卸資産に
       至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、事業拠点によっては財務報告への影響を勘案
       して、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスや重要性の大きい業務プロセスを評
       価の対象に追加しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効である
       と判断いたしました。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2



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