TDK株式会社 内部統制報告書 第124期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第124期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
提出日
提出者 TDK株式会社
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                        TDK株式会社(E01780)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年6月23日
      【会社名】                    TDK株式会社
      【英訳名】                    TDK  CORPORATION
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長      石黒 成直
      【最高財務責任者の役職氏名】                    代表取締役専務執行役員               山西 哲司
      【本店の所在の場所】                    東京都中央区日本橋二丁目5番1号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                        TDK株式会社(E01780)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
         当社代表取締役社長          石黒成直及び当社最高財務責任者                代表取締役専務執行役員            山西哲司は、当社並びに連結
        子会社及び持分法適用関連会社(以下、「当社グループ」)の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有
        しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部
        統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠
        して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しています。
         なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
        理的な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全
        には防止または発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

         財務報告に係る内部統制の評価は、当連結会計年度の末日である2020年3月31日を基準日として行われており、
        評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
         本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(以下「全社的な内部統制」)
        の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しています。当該業務プロセスの
        評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点
        を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価
        を行いました。
         財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観
        点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考
        慮して決定しており、僅少であると判断した連結子会社及び持分法適用関連会社を除くすべての事業拠点を対象と
        して行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しまし
        た。
         業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の連結売上高の概ね3分の2
        に達するまでの事業拠点を「重要な事業拠点」としました。なお、当連結会計年度の連結売上高に照らしても評価
        範囲が十分であることを確認しています。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘
        定科目として売上高、売掛金及びたな卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要
        な事業拠点に関わらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積
        や予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業または業務に係る業務プ
        ロセスを、財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しています。
      3【評価結果に関する事項】

         上記の評価の結果、当連結会計年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると
        判断しました。
      4【付記事項】

         該当事項はありません。
      5【特記事項】

         特記事項はありません。
                                 2/2







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お知らせ

2023年2月15日

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2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

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