株式会社マネーパートナーズグループ 有価証券報告書 第16期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

提出書類 有価証券報告書-第16期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
提出日
提出者 株式会社マネーパートナーズグループ
カテゴリ 有価証券報告書

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                 株式会社マネーパートナーズグループ(E03747)
                      有価証券報告書
  【表紙】
  【提出書類】       有価証券報告書

  【根拠条文】       金融商品取引法第24条第1項
  【提出先】       関東財務局長
  【提出日】       2020年6月22日
         第16期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
  【事業年度】
  【会社名】       株式会社マネーパートナーズグループ
         MONEY PARTNERS GROUP CO.,LTD.
  【英訳名】
  【代表者の役職氏名】       代表取締役社長  奥山 泰全
  【本店の所在の場所】       東京都港区六本木三丁目2番1号
         (03)4540-3900(代表)
  【電話番号】
  【事務連絡者氏名】       財務部長     権代 徹也
  【最寄りの連絡場所】       東京都港区六本木三丁目2番1号
         (03)4540-3804
  【電話番号】
  【事務連絡者氏名】       財務部長     権代 徹也
  【縦覧に供する場所】       株式会社東京証券取引所
         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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  第一部【企業情報】
  第1【企業の概況】

  1【主要な経営指標等の推移】

  (1) 連結経営指標等
     回次     第12期   第13期   第14期   第15期   第16期
         2016年3月   2017年3月   2018年3月   2019年3月   2020年3月
    決算年月
       (百万円)
          6,096   6,040   6,029   6,230   5,872
  営業収益
       (百万円)
          1,573   1,198   1,064   1,181   595
  経常利益
  親会社株主に帰属する
       (百万円)
          1,025   794   719   772   249
  当期純利益
       (百万円)
          1,000   803   709   767   233
  包括利益
       (百万円)
          11,708   12,506   13,013   13,495   13,534
  純資産額
       (百万円)
          78,774   79,929   84,344   86,402   90,784
  総資産額
       (円)
          380.09   393.52   409.15   424.07   425.02
  1株当たり純資産額
       (円)
          33.52   25.16   22.64   24.30   7.84
  1株当たり当期純利益
  潜在株式調整後1株当たり
       (円)
          32.98   24.98   22.60   24.28   -
  当期純利益
       (%)
          14.9   15.6   15.4   15.6   14.9
  自己資本比率
       (%)
          9.0   6.6   5.6   5.8   1.8
  自己資本利益率
       (倍)
          23.9   18.4   18.5   12.6   -
  株価収益率
  営業活動による
       (百万円)
          2,790   2,217  △1,939   4,136   880
  キャッシュ・フロー
  投資活動による
       (百万円)
          △215  △650  △434  △100  △172
  キャッシュ・フロー
  財務活動による
       (百万円)
          642  △927   894  △1,755   463
  キャッシュ・フロー
  現金及び現金同等物の
       (百万円)
          10,041   10,681   9,202   11,482   12,654
  期末残高
          92   98   98   94   115
  従業員数
       (人)
  (外、平均臨時雇用者数)        (-)   (-)   (-)   (-)   (13)
  (注)1.営業収益には、消費税等は含まれておりません。
   2.第13期  より役員向け業績連動型株式報酬制度を導入しております。同制度に係る信託が所有する当社株式
    は、連結財務諸表において自己株式として計上しており、1株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式数
    から控除する自己株式に含めております。また、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期
    純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
   3.第16期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しない
    ため記載しておりません。
   4.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者(パートタイマー、派遣社員、アルバイトを含む。)については、
    ( )内に年間の平均人員を外書で記載しており、第12期から第15期までは期中平均人数が全体の10%未満
    であり、その重要性が低いため記載を省略しています。
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  (2) 提出会社の経営指標等
     回次     第12期   第13期   第14期   第15期   第16期
         2016年3月   2017年3月   2018年3月   2019年3月   2020年3月
    決算年月
       (百万円)
          857   808   663   771   516
  営業収益
       (百万円)
          468   348   229   339   39
  経常利益
       (百万円)
          422   311   194   393   23
  当期純利益
       (百万円)
          1,870   2,017   2,020   2,022   2,022
  資本金
       (株)
         32,795,900   33,772,900   33,794,900   33,801,900   33,801,900
  発行済株式総数
       (百万円)
          4,708   5,023   5,004   5,108   4,912
  純資産額
       (百万円)
          5,065   5,191   5,292   5,391   6,180
  総資産額
       (円)
          152.75   157.98   157.29   160.45   154.31
  1株当たり純資産額
          11.00   8.00   8.00   8.00   5.00
  1株当たり配当額
       (円)
  (うち1株当たり中間
          (5.50 )  (4.00 )  (2.50 )  (3.50 )  (2.00 )
  配当額)
       (円)
          13.82   9.88   6.12   12.38   0.75
  1株当たり当期純利益
  潜在株式調整後1株当たり
       (円)
          13.59   9.80   6.11   12.37   -
  当期純利益
       (%)
          92.9   96.7   94.5   94.7   79.4
  自己資本比率
       (%)
          9.1   6.4   3.9   7.8   0.5
  自己資本利益率
       (倍)
          57.9   47.0   68.3   24.6   -
  株価収益率
       (%)
          79.6   81.0   130.7   64.6   -
  配当性向
           6   10   9   7   8

  従業員数
       (人)
  (外、平均臨時雇用者数)        (-)  (-)  (-)  (1)  (1)
       (%)
          218.0   129.8   119.6   91.4   60.8
  株主総利回り
       (%)
  (比較指標:東証株価指数)        (89.2 )  (102.3 )  (118.5 )  (112.5 )  (101.8 )
       (円)
          1,212   979   626   555   335
  最高株価
       (円)
          278   430   352   254   146
  最低株価
  (注)1.営業収益には、消費税等は含まれておりません。
   2.第13期  より役員向け業績連動型株式報酬制度を導入しております。同制度に係る信託が所有する当社株式
    は、財務諸表において自己株式として計上しており、1株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式数から
    控除する自己株式に含めております。また、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利
    益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
   3.第16期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しない
    ため記載しておりません。
   4.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者(パートタイマー、派遣社員、アルバイトを含む。)については、
    ( )内に年間の平均人員を外書で記載しており、第12期から第14期までは期中平均人数が全体の10%未満
    であり、その重要性が低いため記載を省略しています。
   5.最高株価及び最低株価は東京証券取引所(市場第一部)におけるものであります。
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  2【沿革】
   年月          事項
  2005年6月
     2005年6月10日に一般投資家向けにインターネット等を通じた外国為替証拠金取引サービスを提
     供することを目的として、北辰商品株式会社からの新設分割により東京都港区西麻布に株式会社
     マネーパートナーズ(資本金100百万円)を設立し、外国為替取引事業を開始
  2005年11月
     本社所在地を東京都港区六本木へ移転
  2006年9月
     システム開発力の強化を目的として、株式会社マネーパートナーズソリューションズを100%子
     会社として設立
  2007年6月
     株式会社大阪証券取引所ニッポン・ニュー・マーケット-「ヘラクレス」市場(現 大阪証券取
     引所JASDAQ(スタンダード))に株式上場
  2008年4月
     株式会社日本格付研究所(JCR)より、短期優先債務を格付対象とした格付け「J-3」を取得
  2008年5月
     マネーパートナーズ分割準備株式会社(現 株式会社マネーパートナーズ)を設立
  2008年6月
     外国為替取引システムのホワイトラベル(注)提供を開始
  2008年10月
      吸収分割の方法により外国為替証拠金取引事業等全ての事業をマネーパートナーズ分割準備株式
     会社に承継させ、持株会社体制へ移行
     株式会社マネーパートナーズグループに商号変更
  2009年7月
     当社の100%子会社である株式会社マネーパートナーズが、大阪証券取引所により開設された取
     引所外国為替取引市場(愛称:大証FX)においてマーケットメイカーとしての業務を開始
  2012年5月
     株式会社東京証券取引所 市場第二部に株式上場
  2012年9月
     株式会社大阪証券取引所JASDAQ(スタンダード)を上場廃止
  2013年5月
     株式会社東京証券取引所 市場第一部銘柄に指定
  2016年12月
     本社所在地を東京都港区六本木三丁目2番1号へ移転
  2019年4月
     暗号資産交換業の登録準備を進めていた       コイネージ株式会社の株式取得を目的とする        コイネージ
     投資株式会社を設立(連結子会社)
     コイネージ株式会社を    コイネージ投資株式会社    の株式取得を通じて連結子会社化
  2019年7月
     コイネージ株式会社が当社を割当先とする400百万円を増資
  2020年2月
     コイネージ株式会社が当社を割当先とする579百万円を増資
  (注)ホワイトラベルとは、ASP(「Application         Service  Provider」の略)サービスやシステムの提供等により、
   相手先ブランドによるエンドユーザーへのサービス提供を可能とするサービスパッケージのことであります。
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  3【事業の内容】
  (1) 当社グループの概要
    当社グループは、当社及び連結子会社4社で構成されており、主としてインターネットを通じた外国為替証拠金
   取引に係る事業を行っております。
    株式会社マネーパートナーズは、一般顧客向けに外国為替証拠金取引事業を営むとともに、金融商品取引業者向
   けに提携金融機関として外国為替取引の提供等を行っております。株式会社マネーパートナーズソリューションズ
   は、株式会社マネーパートナーズ、コイネージ株式会社及び金融商品取引業者向けシステムの設計、開発、販売、
   保守及び運用を主たる業務としております。コイネージ投資株式会社は、暗号資産交換業の登録準備を進めていた
   コイネージ株式会社の株式取得のための特別目的会社として設立され、コイネージ株式会社の株式を保有しており
   ます。コイネージ株式会社は、暗号資産交換業登録に向けて準備を進めております。
    なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第2項に規定する特定上場会社等に該当してお
   り、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準ついては連結ベースの数値に基づいて判断すること
   になります。
  (2) 外国為替証拠金取引について

   ① 外国為替証拠金取引の特徴
    当社グループが行っている外国為替証拠金取引は、証拠金を預託することにより、銀行間での外国為替取引の
   商慣習である通常2営業日後に実行される受渡し期日を、反対売買等の決済取引を行わない場合には、繰り延べ
   する(以下、「ロールオーバー」という。)ことで、決済するまで建玉の継続を可能にした取引であり、主たる
   商品名称をパートナーズFXとしてサービス展開しております。
    当社グループの顧客は、一般投資家、事業法人であり、リアルタイムな為替レートの配信及び注文の受付を行
   い、週末のニューヨーク外国為替市場の終了時から翌週東京外国為替市場の開始時までを除く24時間取引可能な
   環境を提供しております。
    2010年8月には、顧客保護の観点から「金融商品取引業等に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令(平成
   21年8月3日内閣府令第43号)」(以下、「証拠金規制」という。)が施行され、想定元本に対し一定金額以上
   の証拠金の預託を受けずに業者が取引を行うことが禁止されました。そのため、当社グループでは、一般投資家
   向けとして、証拠金規制の対象となった個人投資家向けには「スタンダードコース」によるサービス提供を、法
   人向けには「法人コース」によるサービス提供を行っております。
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   ② 外国為替証拠金取引の仕組み
    当社グループが行う外国為替証拠金取引は、全て顧客との相対取引であり、顧客との取引により生じる当社グ
   ループの外国為替ポジションについては、随時、提携金融機関(以下、「カウンターパーティ」という。)との
   間でヘッジ取引(以下、「カバー取引」という。)を行うか店内マリー(「(3)収益構造」ご参照)を行うこ
   とにより、当社グループの自己ポジションの為替変動リスクを回避しております。また、当社グループでは、
   ニューヨーク外国為替市場終了時点において、こうした顧客との取引により生じる自己ポジションを完全にカ
   バーすることで、市場リスクを回避する運用を行っております。
    パートナーズFXは、1万通貨単位を最低取引単位とし、建玉必要証拠金は、通貨ペア毎に必要額を定めてお












   り、一部の通貨ペアを除き変動制となっております(図表1ご参照)。スタンダードコースでは、最小で総約定
   代金の25分の1の資金で取引を開始することができ、取引に必要な最低証拠金の額は4,000円となっておりま
   す。例えばスタンダードコースでは、米ドル/円の相場が1ドル=100円のときに、40,000円の証拠金を担保と
   して1万ドルの米ドルを売買することが可能となります(図表2ご参照)。この場合、1万ドルの円貨は100万
   円であることから、40,000円の証拠金に対し、25倍の取引が行われていることになります。
    こうした証拠金に対する取引金額の倍率をレバレッジと呼び、この原理により、顧客は元本以上の金額の外国
   為替取引を行うことができ、高い投資収益が期待できる半面、相場が不利に動いた場合には投資損失を蒙る可能
   性があります。なお、当社グループが顧客から預託を受ける証拠金は、日本円及び当社グループが定める通貨の
   現金(2020年3月31日現在、米ドル、ユーロ、豪ドル、ニュージーランドドル、カナダドル、英ポンド、スイス
   フラン、香港ドル、シンガポールドル)のみとなっております。
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   (図表1)建玉必要証拠金金額
    各通貨ペアの建玉必要証拠金の金額については、各通貨ペアの前営業日の終値をもとに決定しております(ス
   タンダードコースの場合)。
                  (2020年3月31日現在)
     各通貨ペアの前営業日終値(BID)         1万通貨当たりの建玉必要証拠金金額
              下記と同様、5円ごとに建玉必要証拠金
       120円超
              金額が2,000円ずつ加算されます。
      115円超120円以下          48,000円
      110円超115円以下          46,000円

      105円超110円以下          44,000円

      100円超105円以下          42,000円

      95円超100円以下          40,000円

       90円超95円以下          38,000円

       85円超90円以下          36,000円

              上記と同様、5円ごとに建玉必要証拠金
       85円以下
              金額が2,000円ずつ減算されます。
       10円超15円以下          6,000円
       5円超10円以下          4,000円

   (注)1.証拠金の預託先は株式会社マネーパートナーズとなります。
    2.証拠金の預託方法は、同社が指定する金融機関の口座への振込となります。
    3.上記はスタンダードコースのものであり、法人コースの場合の建玉必要証拠金は別途定めておりま
     す。
    4.トルコリラ/円、南アフリカランド/円及びメキシコペソ/円については上記とは別に、相場急変動
     によるマイナス残高発生リスク軽減の観点から最低建玉必要証拠金を定めております。
   (図表2)取引の仕組み(スタンダードコース、米ドル/円取引の場合)

    パートナーズFXは、顧客と当社グループとの間の相対取引であり、取引が成立した場合に当該顧客の受入証





   拠金より建玉必要証拠金額を振替充当し、成立したポジションにつき一定の間隔で時価評価を行います。また、
   パートナーズFXでは(以下スタンダードコースについての説明となります。)、受入証拠金に評価損益等を加
   減した金額を対象顧客の純資産額と定義し、一定の間隔で行われる時価評価により顧客の純資産額評価を行った
   結果、純資産額が建玉必要証拠金の40%以下になった時点で、自動的に顧客の未決済建玉全てを成行注文により
   決済する自動ロスカット制度を採用しております。また、当社グループでは、純資産額が建玉必要証拠金の
   100%未満になった時点でプレアラームを、70%未満になった時点でアラームを電子メールにて通知し、イン
   ターネットの取引画面上に表示いたします(図表3ご参照)。この自動ロスカット制度は、顧客の損失を限定す
   る顧客保護のための措置でありますが、相場の状況等により執行される価格がロスカット水準から大きく乖離す
   る可能性があります。
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   (図表3)外国為替証拠金取引に係る顧客ポジション管理
    また、スタンダードコースにおいては、従来の自動ロスカット制度の他に追加証拠金制度を採用しており、毎





   営業日の最終の純資産額が最終の建玉必要証拠金を下回った場合、その差額が追加証拠金として認識されます。
   追加証拠金は、翌営業日の18時までに入金等の方法により解消する必要があり、解消されない場合は顧客の未決
   済建玉全てを成行注文により決済します。
   ③ スタンダードコースと法人コース

    当社グループでは、個人投資家向けの「スタンダードコース」と法人向けの「法人コース」の2つのコースを
   用意しております。「法人コース」は2017年2月に改正された金融商品取引業に関する内閣府令の規定及び法人
   取引は取引の規模が大きくなることを考慮し、必要証拠金率が金融先物取引業務に関する自主規制団体である一
   般社団法人金融先物取引業協会が毎週算出する通貨ペアごとの為替リスク想定比率を下回らない範囲で最大25倍
   までのレバレッジで取引を可能としております。スタンダードコース、法人コースの自動ロスカット水準やプレ
   アラーム及びアラームによる通知水準は以下のとおりであります。
         スタンダードコース        法人コース
    取引通貨ペア数      20通貨ペア        20通貨ペア

    手数料     無料(インターネット取引)        無料(インターネット取引)

    レバレッジ      最大25倍        最大25倍

    プレアラーム       100%        180%

    アラーム       70%       140%

    自動ロスカット       40%       100%

    追加証拠金制度       あり        なし

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  (3) 収益構造
   ① カバー取引による売買収益(連結損益計算書上、「トレーディング損益(外国為替取引損益)」に計上してお
   ります。)
    当社グループは、顧客との取引により生じる当社グループの外国為替ポジションについては随時、カウンター
   パーティとの間でカバー取引を行うことにより、当社グループの自己ポジションの為替変動リスク及びスワップ
   ポイントの受け払い負担リスクを回避しております。外国為替証拠金取引は、顧客との相対取引であるため、顧
   客に提示するレートに対し、インターネット等の手段により顧客が売買注文を実行し、その注文が成立した時点
   で、当社グループには、顧客の成立した買い又は売りのポジションと反対のポジションが生じ、相場変動リスク
   (市場リスク)が発生いたします。当社グループは、カウンターパーティへの売買注文を通じて顧客注文成立に
   より生じたポジションと反対のポジションをカウンターパーティに保有することにより、この市場リスクを回避
   します。また、このとき発生する値段の差額がカバー取引による売買収益となります。
   ② 店内マリーによる売買収益(連結損益計算書上、「トレーディング損益(外国為替取引損益)」に計上してお





   ります。)
    当社グループでは、顧客に対しインターネットの取引画面に、通貨ペア毎の売り値段、買い値段のリアルタイ
   ム表示を常時行うことにより売買注文に応じております。その際に顧客からの多数の売り注文と多数の買い注文
   が瞬時に成立した場合、スプレッドと呼ばれる売値、買値の差額が当社グループの売買収益となります。
   ③ スワップポイント収益(連結損益計算書上、「トレーディング損益(外国為替取引損益)」に計上しておりま





   す。)
    パートナーズFXは、日々ポジションを繰り越す場合に、異なる通貨間で金利差が発生することから、この金
   利差の受け払いが当事者間で行われます。当社グループでは、これをスワップポイントと呼んでおり、高金利通
   貨を買っている場合には毎日金利差額を受け取ることができますが、高金利通貨を売っている場合には毎日金利
   差額を支払うことになります(図表4ご参照)。
    当社グループでは、各国の金利情勢により変動するスワップポイントを通貨間の金利差やポジションの繰り越
   し日数をもとに計算し、その実績をウェブサイト及び取引画面内で公開しております。また、当社グループで
   は、毎営業日に自社勘定と顧客毎の証拠金勘定とによってスワップポイントの受け払いの管理をしております
   が、スワップポイントの受渡しは、ポジションの決済時点でのみ行われます。ただし、未決済のポジションに発
   生しているスワップポイントは、純資産の計算に組み込まれます。
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   (図表4)スワップポイントの受け払い(米ドル/円取引の場合)
    前述のとおり、当社グループは、顧客との取引により生じる外国為替ポジションについては随時、カウンター



   パーティとの間でカバー取引を行うことにより、自己ポジションの為替変動リスク及びスワップポイントの受け
   払い負担リスクを回避しております(図表5ご参照)。スワップポイントに関しても、カウンターパーティから
   受け取る又はカウンターパーティへ支払うスワップポイントと顧客へ支払う又は顧客から受け取るスワップポイ
   ントとの差額を当社グループの収益としております。
    当社グループは、こうしたカウンターパーティへのカバー取引を、コンピューターによる自動ヘッジシステム
   を利用する方法又はディーラーによるマニュアルによる方法で実施しております。そのため、万が一、自動ヘッ
   ジシステムがシステムダウン等の理由により機能不全に陥った場合でも、当社グループは24時間3交代によるカ
   バーディーリング体制を整備しているため、マニュアルでカバー取引が可能となります。
   (図表5)顧客からの注文フロー

    したがって、当社グループは、顧客との相対取引によって生じる自己ポジション相当を、為替相場の急変等の


   要因によりカウンターパーティに対して速やかにカバー取引が行えない場合又はカバー取引の対象となるカウン
   ターパーティが倒産等により決済不能となった場合には、当社グループ自身に為替相場の変動リスク及びスワッ
   プポイントの受け払い負担リスクが発生することになります。
    以上の仕組みにより、当社グループは一般顧客との間で行った取引の約定値段と当社グループがカウンター

   パーティとの間で行ったカバー取引の約定値段との差額による売買収益、店内マリーによる売買収益、スワップ
   ポイントの受け払いによる差額を収益源としており、これらを主な営業収益として計上しております。
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  (4) 外国為替証拠金取引の顧客資産の区分管理について
    外国為替証拠金取引は、金融商品取引業等に関する内閣府令に基づき、顧客からの預託金について、金銭信託に
   よる区分管理が義務付けられています。顧客資産の管理を行っている株式会社マネーパートナーズは、株式会社三
   井住友銀行並びにみずほ信託銀行株式会社を受託者として顧客区分管理信託契約を締結し、受益者を顧客として設
   定した金銭信託による区分管理を行っております。金銭信託による区分管理を行うことで、同社が万が一破綻した
   場合には、受益者代理人は受託者から信託財産の返還を受け、顧客に帰属すべき資産を返還する仕組みになってお
   ります。
   <通常時>
   <株式会社マネーパートナーズ破綻時>





   ※受益者代理人(甲)として内部管理者を、受益者代理人(乙)として社外の弁護士を選定しております。受益者






   代理人(甲)は通常時に日々の保全金額の照合等、資産の信託状況の監督を行います。受益者代理人(乙)は株
   式会社マネーパートナーズの破綻等の緊急時、受託者から信託財産の返還を受け、顧客に帰属すべき資産を返還
   します。
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  4【関係会社の状況】
                議決権の所有
          資本金
    名称    住所    主要な事業の内容    割合又は被所    関係内容
         (百万円)
                有割合(%)
           1. 金融商品取引業及び

            これに付随する業務
           2. 外国通貨の売買、売
                  役員の兼任8名
  連結子会社
            買の媒介、取次ぎも
                  経営指導、資金の貸
            しくは代理、その他
  株式会社マネーパートナーズ     東京都港区   3,100       100
                  付、債務保証、設備
            これに付随する業務
  (注1、2)
                  の転貸借
           3. 資金移動業
           4. 商品先物取引業
           5. 暗号資産交換業
           1. コンピュータシステ

            ムの設計、開発、販
            売、賃貸及び保守
  連結子会社
           2. マーケティング、企
                  役員の兼任1名
  株式会社マネーパートナーズ     東京都港区   30       100
            画、調査、研究及び
                  経営指導
            コンサルティング
  ソリューションズ
           3. 情報処理サービス業
            及び情報提供サービ
            ス業
            株式・社債等の有価

  連結子会社
            証券への投資、保
       東京都港区   50       100 役員の兼任4名
            有、運用及び管理業
  コイネージ投資株式会社
            務
           1. 暗号資産交換業(登

            録・開業準備中)
           2. Webサービス及びア
            プリケーションの企
            画、設計、開発及び
  連結子会社
       東京都港区   1,659  運営管理     99.1 役員の兼任4名
  コイネージ株式会社
           3. 電子決済システムの
            提供
           4. 催事、セミナー及び
            シンポジウム等の開
            催及び運営
  (注)1.特定子会社に該当しております。
   2.株式会社マネーパートナーズについては、営業収益(連結会社相互間の内部営業収益を除く。)の連結営業
    収益に占める割合が10%を超えております       。
    主要な損益情報等         (1)営業収益                   5,564百万円
        (2)営業  利益                    783百万円
        (3) 経常利益                     803百万円
        (4)税引前当期純利益             723百万円
        (5)当期純利益                   482百万円
        (6)純資産額                  11,696百万円
        (7)総資産額                  87,686百万円
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  5【従業員の状況】
  (1) 連結会社の状況
                   2020年3月31日現在
                従業員数(人)
                 115

  連結会社合計                (13)
  (注)1.当社グループは単一事業セグメントであるため、全連結会社の従業員数の合計を記載しております。
   2. 従業員数は就業人員であり、臨時雇用者(パートタイマー、派遣社員、アルバイトを含む。)については、
    ( )内に年間の平均人員を外書で記載しております。
   3.従業員数は前事業年度末に比べ21名増加しておりますが、その主な理由はコイネージ株式会社を連結子会社
    化したためであります。
  (2) 提出会社の状況

                   2020年3月31日現在
   従業員数(人)     平均年齢(歳)     平均勤続年数(年)     平均年間給与(円)
     8 (1)   42.3     5.5     7,224,648

  (注)1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者(パートタイマー、派遣社員、アルバイトを含む。)については、
    ( )内に年間の平均人員を外書で記載しております。
   2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
  (3) 労働組合の状況

   労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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  第2【事業の状況】
  1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

   文中に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
  (1) 経営方針

   当社グループは、「Don't     Stop」  を社是とし、企業理念として掲げている「カスタマーファース
   ト」、「イノベーション」、「バリューアップ」、「コンプライアンス」の四つの基本コンセプトの実現に向けた
   取り組みを継続的に実行し、かつ「止めない」ことを会社経営の基本方針としております。
   当社グループは、「投資家の保護育成と顧客第一主義に努め、外国為替証拠金取引市場の健全な発展に寄与す
   る」ことをビジネスミッションとして定めており、外国為替証拠金取引をコアビジネスと位置づけ事業を拡大する
   方針であります。
  (2) 経営環境及び経営戦略等

   当社グループは、外国為替証拠金取引事業をビジネスの基軸に置き、顧客基盤の拡大を図るなかで収益の拡大並
   びに事業の発展を目指してまいります。外国為替証拠金取引に関しましては、法令に遵守した商品の提供に加え、
   今後とも、法令の整備、改正等による規制強化あるいは激化する競合環境のなかで競争優位性を確立するために、
   商品性の向上や情報、チャートなど各種ツールの洗練化、新サービスの提案などを継続的、積極的に行うととも
   に、取引システムの一層の安定化に努めてまいります。また、OTCの特性を活かした金融デリバティブ商品の可
   能性やデリバティブ取引以外の外国為替関連サービスの可能性を追求し、外国為替証拠金取引事業に次ぐ収益事業
   の確立に努めてまいります。
   更に、顧客から信頼され、安心してお取引いただける企業グループとしての認知を獲得できるよう、上記の事業
   戦略を推進するとともに、コンプライアンス体制の維持、向上並びに内部統制と一体化したリスク管理体制による
   コーポレート・ガバナンスを推進してまいる所存であります。
   新型コロナウイルス感染症による影響については、空港外貨受取サービスの一時停止や海外旅行需要の蒸発によ
   るマネパカードの利用減少等一部サービスへの影響はあるものの、           インターネットを介して外国為替証拠金取引を
   はじめとする投資・金融サービスを提供するビジネスの         ため、 現時点では僅少と認識しております。
  (3) 経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

   当社グループは、企業価値の最大化のため自己資本を効率的に活用することを重視しております。このために効
   率的な収益構造の実現を目指してまいります。これらの効率性を計る尺度として、自己資本利益率(ROE)及び
   営業収益経常利益率を重要な経営指標として位置づけております。
  (4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

   当社グループは、外国為替証拠金取引の専門企業集団としての強みを活かすことにより、外国為替証拠金取引市
   場における競争優位性を確保すること及び次への成長に向け新たな収益基盤の拡充を図ることを事業展開の重要目
   標と位置づけ、経営に取り組んでおります。このような認識の上に立ち、当社グループといたしましては、以下の
   課題に取り組んでまいる方針であります。
   ① ブランドロイヤリティの確立、強化について

    当社グループは、競争が激化する外国為替証拠金取引市場において競争優位性を確保するためには、顧客に提
   供する商品、サービスにおいて優位性を確保することのみならず、顧客からの信頼感、安心感をブランドとして
   浸透させることが重要であると認識しております。
    このため、当社グループでは、直接的なブランディング施策のほか、外国為替証拠金取引に係るコストの低減
   化や商品ラインナップの拡大、取引端末のマルチチャネル化とモバイルへの対応の強化、コールセンター業務の
   クオリティアップ等、顧客の視点に立った商品、サービスの提供に努める一方、より一般の顧客層に向けてはデ
   リバティブ取引である外国為替証拠金取引だけでなく外貨両替や外貨決済サービス等の外国為替の実需に対応す
   るサービスの提供の拡大を図るとともに、外国為替取引システムの安定稼働のための諸施策の実施に努めた上
   で、これらの取り組みを適時適切な手段で情報発信することにより、ブランドロイヤリティの確立、強化を図っ
   てまいります。
   ② 外国為替取引システムの安定稼働について

    当社グループにおいては、外国為替証拠金取引の100%がオンラインシステムにより提供されており、外国為
   替取引システムの安定稼働は、重要な課題の一つであると認識しております。
    このため、増加する取引量に対応して、適切なキャパシティプランニングに基づいた外国為替取引システムの
   継続的な改良、増強を実施し処理能力の増強を図るほか、災害や大規模なシステム障害等の有事に備える等、事
   業継続計画の確立に努めてまいります。
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   ③ 顧客基盤の拡充について
    当社グループは、これまでコアターゲットであったデイトレーダー等のアクティブ投資家層へのマーケティン
   グ活動に加え、ビギナー層に対するサービス展開を強化してまいりましたが、引き続きビギナー層へのマーケ
   ティング強化を進め、顧客基盤の更なる拡充、安定化を図りたいと考えております。
    具体策として、これまでに、日本円をはじめ複数の外貨での決済に対応したプリペイドカードである「Manepa
   Card」(マネパカード)利用顧客に対して外国為替証拠金取引への理解を深めて頂くことにより結果として外国
   為替証拠金取引の顧客基盤を拡充するための取組みや「Manepa           Card」自体についても、「おまかせ両替」「お
   まかせチャージ」等の利便性向上のための機能追加や豊富な取引基盤を持つ取引先との提携による提携カードの
   発行等に取組んでおります。
    また、金・銀のCFD取引を通して資産運用を学んで頂くマネパ投資塾の開催や外国為替投資に役立つ情報を
   提供する各種Webセミナーの開催、通貨毎に外国為替相場に関する情報を整理・集約する特設ページの設置
   等、顧客取引の拡大を図る取組みを行ってまいりました。
    今後も、幅広い潜在顧客層からの顧客獲得のため、外国為替の実需に関するサービスを継続して強化しつつ、
   外国為替証拠金取引に関する投資教育・情報提供コンテンツを充実させることにより外国為替証拠金取引の一層
   の訴求に努めてまいります。
   ④ 新商品の開発と収益の多様化について
    当社グループは、外国為替証拠金取引の専門企業集団として、これまで外国為替証拠金取引における営業施策
   に注力してまいりましたため、収益の大部分を外国為替証拠金取引に係る売買収益に依存しております。今後、
   環境の変化や顧客ニーズの変化に対しても安定的に収益を計上できるよう、また、今後の成長を図る上でも、取
   扱商品やサービスを多様化することにより収益基盤を拡充することは、当社グループの重要な課題の一つである
   と認識しております。
    このため、これまで外国為替証拠金取引で蓄積したECN(注1)のノウハウを基礎に、外国為替証拠金取引
   以外のOTC(注2)の商品化、事業化に取り組んでまいるほか、デリバティブ取引以外の外国為替関連サービ
   スの事業化についても検討してまいります。とりわけ暗号資産は、将来ブロック・チェーン技術の発展・普及に
   つれて様々な領域において交換価値の基盤となり普及していくものと考えており、暗号資産交換業を当社グルー
   プの重点注力分野の1つとして積極的に取組んでまいります。当社子会社の株式会社マネーパートナーズは、
   ビットコインの決済における利用の事業化を目的として2017年9月に暗号資産交換業の登録を受けており、昨今
   のマネー・ロンダリング対策に係る規制強化の流れに適切に対応するなど、既存のサービスへの影響を勘案しつ
   つ、「Manepa  Card」(マネパカード)との連携による暗号資産の決済利用に係るサービスの提供に向けた準備
   を進めております。また、2019年4月に暗号資産交換業の登録準備を進めていたコイネージ株式会社を特別目的
   会社の株式取得を通じて連結子会社とし、2021年3月期第1四半期中のサービスインに向けて準備を継続してお
   り、今後は当社グループの収益基盤の柱の1つに育ててまいりたいと考えております。
   (注)1.ECNは、「Electronic      Communications   Network」の略であり、「電子市場取引」のことでありま
     す。
    2.OTCは、「Over    The Counter」の略であり、「店頭相対取引」又はその対象のことであります。
   ⑤ コンプライアンス態勢の確立について

    当社グループの扱う外国為替証拠金取引は、ハイリスク・ハイリターン型の金融商品であり、金融商品取引法
   や金融商品販売法により、顧客の適合性を厳格に審査し、十分な商品説明やリスク説明を行うことや不招請勧誘
   及び断定的判断の提供の禁止等が義務付けられております。また、金融商品取引業の内容について宣伝広告を掲
   載する場合には、表示等について厳しく規制されております。
    当社グループでは、コンプライアンスを重要な課題の一つであると認識し、「コンプライアンス基本方針」及
   び「コンプライアンス・ガイドライン」を制定して金融商品取引法、その他関連法令に準拠したコンプライアン
   ス態勢の強化を図っております。今後においても、コンプライアンス・プログラムに基づき、役職員に対する
   「コンプライアンス・ガイドライン」の周知徹底、教育、啓蒙活動をはじめとする施策を実施し、コンプライア
   ンス態勢の確立を図ってまいります。
   ⑥  新型コロナウイルス感染症への対応

    時差出勤や在宅勤務等の実施により従業員の安全確保と新型コロナウイルス感染症の拡大防止に配慮しつつ業
   務を継続しております。    社会生活のインフラである金融システムの一端を担う者として、お客様の資産をお預か
   りし資産運用や決済のサービスを提供していることを強く認識し、お客様に対して誠実に業務を継続する努力を
   行っていく所存であります。
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  2【事業等のリスク】
   以下において、当社及び当社グループの事業その他に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を与える
  可能性があると考えられる主な事項及び当社グループの事業活動を理解する上で重要と考えられる事項を記載してお
  ります。
   このため、当社グループが認識しているリスクのすべてを網羅しているものではありません。当社グループは、こ
  うしたリスクを認識した上で、事態の発生の回避及び発生した場合の対応に努める所存であります。
   なお、本項においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は、当連結会計年度末現在において判
  断したものであります。
  (1) 子会社の管理体制について
   当社は、当社グループの持株会社として、子会社の事業運営に関しての管理監督責任を有しており、そのため当
   社グループ全体のコーポレート・ガバナンス体制やリスク管理態勢、コンプライアンス態勢の継続的な強化を図
   り、当社グループの財務の健全性及び業務の適切性を確保しております。
   しかしながら、将来何らかの理由によりこれらの体制(態勢)が機能しなくなった場合には、当社グループの風
   評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
  (2) 法的規制について
   当社は、金融商品取引業及び商品先物取引業を営む株式会社マネーパートナーズ(以下「マネーパートナーズ」
   という。)を連結子会社に有しており、同社をはじめとして当社グループは金融商品取引法等の法的規制を受けて
   おります。
   ① 金融商品取引法について
    当社グループは、金融商品取引業を営んでおり、金融商品取引法第29条に基づく登録を受け、金融商品取引
   法、関連政令、府令等の諸法令に服して事業活動を行っております。金融商品取引業については、金融商品取引
   法第52条第1項及び第4項もしくは同法第53条第3項、同法第54条にて登録の取消となる要件が定められてお
   り、これらに該当した場合、登録が取消となる可能性があります。
    当社グループは、子会社を含むグループ全体の社内体制の整備等を実施し、法令遵守の徹底を図っており、現
   時点では取消事由に該当する事実はありません。
    しかしながら、将来何らかの理由により監督官庁から登録の取消等の行政処分を受けることになった場合、当
   社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
   イ  自己資本規制比率について
    金融商品取引業者には、金融商品取引法第46条の6に基づき自己資本規制比率の制度が設けられておりま
    す。自己資本規制比率とは、固定化されていない自己資本の、保有する有価証券の価格の変動その他の理由に
    より発生しうる危険の額に対応する額として内閣府令で定める額の合計に対する比率をいいます(金融商品取
    引法第46条の6第1項)。金融商品取引業者は、自己資本規制比率が120%を下回ることのないようにしなけ
    ればならず(金融商品取引法第46条の6第2項)、金融庁長官は金融商品取引業者に対し、その自己資本規制
    比率が120%を下回るときには業務方法の変更を命ずること、また、100%を下回るときには3ヶ月以内の期
    間、業務の停止を命ずる事ができ、更に業務停止後3ヶ月を経過しても100%を下回り、かつ、回復の見込み
    がないと認められるときは、金融商品取引業者の登録を取り消すことができるとされております(金融商品取
    引法第53条)。
    なお、マネーパートナーズの自己資本規制比率は、2020年3月31日現在で407.3%となっており、上記の自
    己資本規制比率の値を上回っております。
    しかしながら、今後上記要件に抵触した場合には、監督官庁による行政処分が行われることがあり、その場
    合、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
   ロ  顧客預り資産の分別管理及び区分管理について
    当社グループは、デリバティブ取引である外国為替証拠金取引及び外国為替証拠金取引の代用有価証券取扱
    サービス等を目的として有価証券関連取引を取り扱っております。金融商品取引業者は、顧客資産が適切かつ
    円滑に返還されるよう、これらの取引に際して顧客から預託を受けた金銭についての管理が義務付けられてお
    り、外国為替証拠金取引については金融商品取引法第43条の3第1項の規定に基づく区分管理義務が、有価証
    券関連取引については金融商品取引法第43条の2第2項の規定に基づく分別管理義務がそれぞれ課せられてお
    ります。当社グループは、前者については取引銀行2行と、後者については信託銀行1行とそれぞれ信託契約
    を締結し、顧客からの預り資産について金銭信託による保全を行う等、法令が要請する管理義務を充足してお
    ります。
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    しかしながら、今後、これに抵触する事態が生じた場合、又は法令等の改正により、現在の管理方法が適合
    しなくなり、速やかに適合する管理方法へ移行できなかった場合には、業務停止や登録取消等の行政処分が行
    われることがあり、その場合、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性が
    あります。
   ハ 規制強化について
    金融庁は、店頭外国為替証拠金取引業者の決済リスクが顧客やカバー取引先のみならず外国為替市場や金融
    システムへ影響を与える可能性があることから、金融商品取引業等に関する内閣府令等を改正し、店頭外国為
    替証拠金取引業者に対して2020年1月1日より金融商品取引業協会の規則に基づくストレステストの実施並び
    にストレステストの結果、必要に応じて経営の健全性を確保するための措置をとることを義務付けました。
    当社グループとしては、現在示されているストレステストの内容を実施した場合でも、上記の経営の健全性
    を確保するための追加的措置を講じる必要が生じるような結果にはならないものと認識しておりますが、今後
    の業容の拡大や事業環境の変化もしくはストレステスト自体の内容の変更により、追加的措置をとらざるを得
    ない事態に至る可能性があり、この場合の追加的措置には、現在当社グループが提供している外国為替証拠金
    取引における証拠金倍率の引き下げも含まれ得るものと考えられます。
    当社グループとしては、継続的な資本の充実やリスク管理体制の強化等を通じて上記のような事態に至らな
    いよう努めてまいりますが、外国為替証拠金取引の証拠金倍率等に追加的制限を加えることを余儀なくされる
    ような事態に至った場合、その制限の内容によっては当社グループの経営成績及び財政状態等に影響を与える
    可能性があります。
   ② 外国為替及び外国貿易法について
    当社グループが事業として提供する外国為替証拠金取引は、外国為替及び外国貿易法第55条の3第1項第4号
   の規定により想定元本額が1億円を超える取引について財務大臣への報告が義務付けられております。
    当社グループは、翌月の20日までに毎月「資本取引に関する一括報告書」を財務大臣に提出し、法令を遵守し
   ておりますが、上記報告を行わなかった場合には、6ヶ月以下の懲役又は20万円以下の罰金(外国為替及び外国
   貿易法第71条)が科せられる可能性があり、その場合、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な
   影響を与える可能性があります。
   ③ 金融商品の販売等に関する法律(以下、「金融商品販売法」という。)並びに消費者契約法について
    金融商品販売法は、金融商品の販売等に際して顧客の保護を図るため、金融商品販売業者等の説明義務及びか
   かる説明義務を怠ったことにより顧客に生じた損害の賠償責任並びに金融商品販売業者が行う金融商品の販売等
   に係る勧誘の適正の確保のための措置について定めております。
    また、消費者契約法は、消費者契約における消費者と事業者との間に存在する構造的な情報の質及び量並びに
   交渉力の格差(総じて情報の非対称性)に着目し、一定の条件下において、消費者が契約の効力を否定すること
   ができる旨を定めております。
    当社グループでは、かかる法律への違反防止のための内部管理体制を整備しており、これまでこれらの法律に
   抵触した事実はありません。
    しかしながら、今後、これらに抵触する事態が生じた場合、業務停止や登録取消等の行政処分が行われること
   があり、その場合、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
   ④ 個人情報の保護に関する法律(以下、「個人情報保護法」という。)について
    当社グループの個人情報保護態勢は、個人情報保護法の精神に則り、2007年6月に認定されたプライバシー
   マーク(JISQ15001:2017)のコンプライアンス・プログラムに基づき制定された各種規程により運用されて
   おります。マネーパートナーズは、顧客又は取引先の氏名、電話番号、銀行口座等の個人情報を取り扱ってお
   り、個人情報の管理は「個人データ管理台帳」により行われております。とりわけ顧客の個人情報を保存してい
   るサーバは、指紋認証を含む堅牢なセキュリティで保護された外部データセンターにおいて、登録者のみ入館を
   許可される態勢で保護されております。また、ネットワークシステムにつきましては、外部からのアクセスに対
   するファイアウォール、アクセス権限付与による制限、データアクセスの常時監視、メール送受信記録及び内容
   の保管、記録メディアの社内のPCでの使用禁止等によりセキュリティを確保しております。
    また、当社グループのオフィスエリアの入退室はセキュリティカードで管理しており、来訪者が入室する場合
   には、専用ストラップの着用及び入室カードへの記入によりセキュリティの維持を行っております。さらに、各
   部署の個人情報管理者が日常業務において特に「情報セキュリティ規程」等の遵守を指導するほか、個人情報保
   護教育責任者により、年に1回以上個人情報保護に関する教育を全役職員に実施する等、個人情報漏洩事故等の
   防止に努めております。
    このように当社グループは、個人情報の適正な保護のため、全役職員への教育、啓蒙活動及び管理体制の整備
   に努めておりますが、不正アクセスや内部管理体制の瑕疵等により個人情報が漏洩した場合には、監督官庁から
   の処分や損害賠償請求を受けると同時に社会的な信用を失う恐れがあり、当社グループの風評、経営成績及び財
   政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
   ⑤ 犯罪による収益の移転防止に関する法律(以下、「犯罪収益移転防止法」という。)について
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    犯罪収益移転防止法は、金融機関に対し本人確認を義務づけ、顧客の取引時確認及び記録の保存、顧客管理体
   制の整備を促すことにより、テロ資金や犯罪収益の追跡のための情報確保とテロ資金供与及びマネー・ロンダリ
   ング等の利用防止を目的としております。
    当社グループは、同法の定めに基づき取引時確認を実施するとともに、確認記録及び取引記録を保存しており
   ます。
    しかしながら、当社グループの業務方法が同法に適合しないという事態が発生した場合には、監督官庁による
   行政処分や刑事罰等を受けることがあり、その場合、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影
   響を与える可能性があります。
   ⑥ 商品先物取引法について
    当社グループは、商品先物取引業を営んでおり、商品先物取引法第190条第1項に基づく許可を受け、商品先
   物取引法、関連政令、省令等の諸法令に服して事業活動を行っております。商品先物取引業については、商品先
   物取引法第235条第3項もしくは同法第236条第1項にて許可の取消となる要件が定められており、これらに該当
   した場合、許可が取消となる可能性があります。
    当社グループは、子会社を含むグループ全体の社内体制の整備等を実施し、法令遵守の徹底を図っており、現
   時点では取消事由に該当する事実はありません。また、現時点においては、商品先物取引業に係る業務は当社グ
   ループの経営成績及び財政状態等に対して重要性を生じるに至っておりません。
    しかしながら、今後上記要件に抵触した場合には、監督官庁による行政処分が行われることがあり、その場
   合、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
   ⑦ 暴力団排除条例について
    2011年10月1日に東京都暴力団排除条例が施行されたほか、各自治体において同様の条例が施行されておりま
   す。これらの条例には、事業者が事業に関して締結する契約が暴力団の活動を助長し、又は暴力団の運営に資す
   ることとなる疑いがあると認められる場合等に、契約の相手方が暴力団関係者でないかを確認するよう努めるこ
   と、事業者がその行う事業に係る契約を書面により締結する場合においては特約条項を書面に定めるよう努める
   ことが規定されております。努力義務とされている当該規定について、当社グループでは契約に当たって外国為
   替証拠金取引に係る一般顧客も含めて、契約の相手方についての審査の実施、暴力団等ではないことの誓約書の
   提出あるいは契約書面における特約条項の整備等を行っております。
    しかしながら、審査体制の不備等により意図せず暴力団等との取引が行われた場合に、重要な契約の解除や補
   償問題等が発生することがあり、その場合、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与え
   る可能性があります。
   ⑧ 資金決済に関する法律(以下「資金決済法」という。)について
    当社グループは、資金移動業を営んでおり、資金決済法第37条に基づく登録を受け、資金決済法、関連政令、
   府令等の諸法令に服して事業を行っております。資金移動業については、資金決済法第56条第1項及び第2項に
   て登録の取消となる要件が定められており、これらに該当した場合、登録が取り消しとなる可能性があります。
    当社グループは、子会社を含むグループ全体の社内体制の整備等を実施し、法令遵守の徹底を図っており、現
   時点では取消事由に該当する事実はありません。
    しかしながら、将来何らかの理由により監督官庁から登録の取消等の行政処分を受けることになった場合、当
   社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
  (3) 業績等について
   ① 外国為替証拠金取引における競争激化について
    当社グループは、顧客との相対取引による外国為替証拠金取引を行っておりますが、その一方で、東京金融取
   引所の「くりっく365」等、取引所取引による外国為替証拠金取引について、株式取引等と同様の取引所取引と
   いう安心感、認知度が評価され、取引所取引による外国為替証拠金取引が今後シェアを拡大する可能性がありま
   す。当社グループは、提示レートの変更を継続的に瞬時に行う等、結果としてより有利なレートの得られる機会
   がある相対取引での優位性を堅持し、相対取引市場の拡大に努めてまいりたいと考えております。
    しかしながら、今後取引所取引が極端にシェアを拡大することとなった場合、当社グループの相対取引による
   外国為替証拠金取引の相対的なシェアは低下し、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を
   与える可能性があります。
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    また、外国為替証拠金取引業界の健全化や「貯蓄から投資へ」の流れの中で、一般投資家の外貨への直接投資
   に対する関心の高まりや外国為替証拠金取引市場の拡大により、ビジネスチャンスを求めて銀行、証券会社、外
   資系企業、IT系企業等の多様な業種から市場参入が続いております。当社グループは、これらの競争環境にお
   いて、外国為替取引システムの強化      、約定拒否やスリッページ(顧客の注文レートと実際の約定レートの差異)
   の排除をはじめとする商品性の差別化等により顧客基盤の拡大に努めてまいりたいと考えております。
    しかしながら、競争の激化に伴い、当社グループの外国為替証拠金取引のシェアの低下や新たに顧客を獲得す
   るために必要な1口座当たりの費用が増加することも考えられます。そうした場合、当社グループの風評、経営
   成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
   ② 収益構造について
    当社グループは、顧客の利便性、顧客満足度の向上を目指し、2006年7月17日にインターネットにおける外国
   為替証拠金取引における取引手数料の完全無料化及び建玉必要証拠金の半額化により、顧客の外国為替証拠金取
   引における取引コストを低減させ、顧客の投資効率を上げてまいりました。この結果、顧客口座数、顧客預り証
   拠金とも急増し、当社グループの顧客基盤が大きく拡大したことで、当社グループの収益構造は、従来の手数料
   収益に依存した構造から売買収益が中心となる構造へ大きく転換いたしました。このため、現在の当社グループ
   の営業収益は、顧客による外国為替証拠金取引及びそれに伴うカバー取引によって得られる売買収益が中心と
   なっております。
    しかしながら、計画どおりに収益のベースとなる顧客基盤が拡大しない等の要因により、外国為替証拠金取引
   高等が伸び悩んだ場合には、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があり
   ます。
    さらに、当社グループが提供する外国為替証拠金取引は、取引の担保として差し入れる証拠金に対してレバ
   レッジの掛かった金融デリバティブ商品であり、為替相場の変動により、当社グループの顧客の損益や取引高に
   多大な影響を与える可能性があります。
    このように、相場変動が当社グループの顧客に不利に働き、損失が拡大することにより、投資意欲に減退が生
   じた場合には、外国為替証拠金取引高は減少し、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を
   与える可能性があります。
   ③ 証券業への参入について
    当社グループは、2008年3月24日付で、金融商品取引法第31条に基づき、金融商品取引業の業務種別変更の登
   録を受けました。旧証券取引法に規定されていた「証券業」のうち有価証券取引等の売買等を行う業務であり、
   日本証券業協会への加入等所定の手続きを経て、有価証券の取扱い業務を開始いたしました。
    これにより、外国為替証拠金取引において現金以外に有価証券を担保とした取引サービスも可能となり、顧客
   基盤の拡大に寄与しております。当社グループは、顧客利便性の一層の拡大を図るため、上記の取引サービスに
   加え、2010年7月には有価証券の新規買付の取扱いを開始するなど証券業務を順次拡大するため更なるシステム
   の強化、改善を進めておりますが、必ずしも予定どおりに進行せず、また、当初計画したとおりの投資効果が得
   られず、もしくは競争力の強化につながらなかった場合、あるいは、証券業において求められる社内体制や業務
   方法等の不備により、監督官庁から処分を受ける可能性があり、その場合、当社グループの風評、経営成績及び
   財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
  (4) 人員体制について
   当社グループは、2005年6月10日に設立されて以来、各部門の組織体制の構築や必要とされる人員体制の整備に
   全力をあげてまいりました。今後は、社内教育、研修制度の充実を図ることにより、従業員の定着化や組織体制の
   強化に努めてまいります。
   しかしながら、従業員の定着化や優秀な人材の確保が計画どおり進まなかった場合には、当社グループの風評、
   経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
  (5) 今後の事業方針
   当社グループでは、外国為替証拠金取引を巡る競合他社との競争が一層厳しくなる環境を十分に認識し、今後の
   事業方針として、外国為替証拠金取引オンライン取引システムにおける競争優位性を確保すること及び次の成長に
   向けて新たな収益基盤の拡充を図ることを目標に、積極的なブランディング政策の展開とブランドロイヤリティの
   確立、顧客セグメントの明確化による顧客基盤の拡充、新商品、新サービスによる収益源の多様化、そしてコンプ
   ライアンス態勢、内部管理体制の強化による信頼性の確保を経営の重要課題として事業展開しております。
   今後もこの方針に沿った施策に取り組む方針でありますが、これらの施策が必ずしも期待どおりに達成されな
   かった場合や、顧客のニーズや市場環境に適合できず、方針の転換を余儀なくされた場合には、当社グループの風
   評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
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  (6) コンピュータシステムについて
   ① システム障害について
    当社グループのコンピュータシステムは外国為替証拠金取引における顧客向けフロントシステム、勘定帳票系
   バックシステム、ディーラーの補助を主な目的とするミドルシステム及び人事、経理システム等内部管理の情報
   系システムから構成されておりますが、特に外国為替取引システムの安定稼働は経営の最重要課題の一つと認識
   しており、継続的なアプリケーション及びハードウエアの増強を実施し、顧客利便性の向上とシステムの堅牢
   化、安定性の確保に努めております。保守管理につきましては、当社の子会社である株式会社マネーパートナー
   ズソリューションズに委託する一方で、社内システム要員による監視、管理体制を整えております。サーバ等コ
   ンピュータシステムは、セキュリティ上信頼性の高い外部データセンターに設置しており、バックアップシステ
   ムの整備や回線の多重化等の整備を行い、危機管理体制を整備しております。
    しかしながら、これらシステムに、ハードウエア、ソフトウエアの不具合、人為的ミス、通信回線の障害、コ
   ンピュータウィルス、サイバーテロの他、災害等によって障害が発生し機能不全に陥り事業活動に支障をきたす
   場合には、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
    また、当社グループの扱う業務は、その全て又は一部をコンピュータシステムに依存しており、アクセス数の
   急激な増加、取引注文の想定外の集中等によりシステム障害が生じ、顧客取引の処理を適切に行えない場合に
   は、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
   ② システム開発について
    当社グループでは、外国為替証拠金取引市場における競争優位性を確保していくため、独創的で差別化された
   取引サービスの提供とトレードシステムのインフラ整備、強化を最優先課題の一つと認識し、積極的に経営資源
   を投入し他社との差別化を図っております。当社グループは今後、外国為替取引システム基幹系において、1)
   顧客増加と約定件数増加に対するサーバ増強、2)瞬間約定処理能力向上のための基幹エンジン強化、3)CRM
   (注1)を含む業務処理能力アップ等のシステム開発を行ってまいります。また、フロントのアプリケーション
   ソフトとして外国為替証拠金取引におけるアクティブ投資家層向け及びビギナー層向けフロントシステムの開発
   を行い、多様な顧客ニーズに対応するなかで顧客基盤の拡大、強化に結び付けていく考えでおります。加えて、
   金融機関や事業会社に外国為替取引システムを提供するBtoB展開のための開発、収益源の多様化と新たな成長
   分野の開拓に向けたOTC(注2)システムの開発を考えております。
    しかしながら、こうしたシステム開発が計画どおりに進まずシステム投資の額が想定を超えて多額になった場
   合、また、当初予想していたとおりの投資効果が得られず損失を蒙った場合には、当社グループの風評、経営成
   績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
   (注)1.CRMは、「Customer      Relationship  Management」の略であり、「一人ひとりの顧客ニーズ」を中心
     に考えたマーケティング手法のことであります。
    2.OTCは、「Over    The Counter」の略であり、「店頭相対取引」又はその対象のことであります。
   ③ 原子力発電所の稼働停止等による電力不足の懸念について
    当社グループでは、電力不足による電力供給制限等がなされた場合に備え、事業継続計画に基づいてデータセ
   ンターもしくは本社事務所ビルにおける自家発電による電力供給の確保等の対策の推進により、電力不足やその
   他災害等による停電があった場合でも、直ちにはコンピュータシステムの運用に影響を与えることのないよう体
   制を整備しております。
    しかしながら、電力不足の深刻化等により電力供給が制限され、かつ自家発電による電力供給能力が全面的に
   もしくは部分的に機能しなくなるような事態が発生した場合には、当社グループのコンピュータシステムが機能
   不全に陥り事業活動に重大な支障が生じ、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える
   可能性があります。
  (7) カウンターパーティについて
   当社グループが提供する外国為替証拠金取引「パートナーズFX」及び「パートナーズFXnano」は、顧客と当
   社グループによる相対取引であります。当社グループは、これらの取引より生じる為替ポジションをリスクヘッジ
   するため、カウンターパーティとも相対取引を行っております。2020年3月31日現在、当社グループは、取引先リ
   スク等を分散するために日米欧において実績のある銀行、証券会社等19社のカウンターパーティと取引を行ってお
   ります。
   しかしながら、当該カウンターパーティがシステム障害その他の理由で機能不全に陥った場合には、顧客に対す
   るポジションのリスクヘッジが実行できない可能性があり、そのような場合、当社グループの風評、経営成績及び
   財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
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  (8) 相場の急激な変動による当社グループの業績への影響について
   当社グループが提供する外国為替証拠金取引において、顧客が当社グループが提示する為替レートによる取引を
   行った場合には、外国為替に係る自己売買ポジションが発生いたします。従いまして、当社グループの自己売買ポ
   ジションは、外国為替証拠金取引による顧客からの売買取引によりその都度発生いたしますが、当社グループでは
   カウンターパーティとのカバー取引により、自己売買ポジションを速やかにヘッジすることに努め、自己売買ポジ
   ションの為替変動リスクを回避しております。
   しかしながら、何らかの突発的な事象を材料に為替相場が短時間のうちに急激に変動した場合には、当社グルー
   プがカウンターパーティに対し、自己売買ポジションのカバー取引が行えない可能性があり、その際には当社グ
   ループ自身が為替変動リスクを負うことになります。こうした想定外の事態が発生した場合には、ポジションに
   よっては多大な損失を蒙る可能性があり、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可
   能性があります。
   また、当社グループではロスカット制度を採用しており、顧客に損失が発生した場合でも預り証拠金の範囲内に
   損失額が収まるように、顧客の与信リスク管理には万全を期しておりますが、為替相場の急変等により顧客に多大
   な損失が発生した場合には、当社グループの風評、経営成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性がありま
   す。
  (9) 株式及び株主について
   ① 大株主について
    2020年3月31日現在の株主名簿によれば、株式会社大和証券グループ本社は当社株式を6,029,100株(議決権
   比率18.50%、大株主第1位)を保有しております。
    同社は、グループ会社を通じて当社グループと同様に外国為替証拠金取引業務もしくは外国為替取引業務等を
   行っており、当社グループと現在競合しています。現状では、同社は当社株主として当社グループと友好な関係
   にありますが、今後の事業環境、経営戦略によっては関係に変化が生じる可能性があります。
    なお、同社とは、2019年3月25日付でブロックチェーン技術を用いた業務及びブロックチェーン技術に係るコ
   ンサルティング業務についての業務提携契約を締結しております。また、これと同時に当社グループが子会社を
   通じて暗号資産交換業全般を取扱う業務を行うために必要な資金の調達のため発行する無担保転換社債型新株予
   約権付社債の割当先を同社としており、当該社債発行による潜在株式数は、2,457,000株であります。同社から
   は、当該社債により交付を受けることとなる当社普通株式について、中長期的に保有する方針であるとの説明を
   口頭にて受けております。
   ② ストック・オプション制度について
    2020年3月31日現在、ストック・オプションを含む新株予約権による潜在株式数は第9回ストック・オプショ
   ンの168,000株が当社グループの従業員に対して発行されております。
    これらの新株予約権が行使されれば、当社グループの1株当たりの株式価値は希薄化します。また、今後にお
   いて当社グループの業績向上に対する意欲や士気を高めることを目的として、新株予約権の発行を行う可能性が
   あり、追加された新株予約権の付与は1株当たりの株式価値の一層の希薄化を招く可能性があります。
  (10) 新型コロナウイルス感染症の影響
   インターネットを通じてサービスを提供しているFX・CFD・証券については新型コロナウイルス感染症によ
   る影響はありません。空港外貨受取サービスの一時停止や海外旅行需要の蒸発によるマネパカードの利用減少等一
   部サービスへの影響はあるものの、業績への影響は軽微であります。
   時差出勤や在宅勤務等の実施により従業員の安全確保と新型コロナウイルス感染症の拡大防止に配慮しつつ、社
   会生活のインフラである金融システムの一端を担う者として、お客様の資産をお預かりし資産運用や決済のサービ
   スを提供していることを重く受け止め、業務を継続しております。
   今後、役職員への感染者発生、更には感染者増加等により業務継続が困難となった場合、また、カバー先である
   金融機関等、重要な取引先が新型コロナウイルス感染症により機能不全に陥った場合、当社グループの風評、経営
   成績及び財政状態等に重大な影響を与える可能性があります。
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  3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
  (1) 経営成績等の概要
   当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況(以下「経営成績
   等」という。)の概要は次のとおりであります。
   ① 経営成績の状況

    当連結会計年度における我が国経済は、輸出を中心に弱含みで推移し、期末にかけては新型コロナウイルス感
   染症の影響により国内外の経済活動が強く抑制される状況となりました。企業部門においては、輸出や生産が減
   少しており、製造業を中心に企業収益も弱含んでいます。一方、家計部門においては、個人消費は持ち直しが続
   いていましたが、足元では感染症の影響により弱い動きとなっています。先行きについては、感染症の影響によ
   り極めて厳しい状況が続くと見込まれ、内外経済の下振れリスク、金融資本市場の変動等の影響を注視する必要
   があります。
    外国為替市場においては、     米ドル/円相場は1ドル=110円台後半で取引が始まり、4月から10月にかけては
   8月を除き、概ね月の高値と安値との差が1.6円から2.8円と値動きの乏しい相場となりました。8月1日にトラ
   ンプ大統領の対中追加関税を発動する旨の発言から円買いドル売りが急激に進展し、8月26日には104円台半ば
   の安値をつけました。9月に入り米中通商問題の合意に向けての期待からドルが買われ9月18日には108円台半
   ばまで回復しましたが、10月頭に順次発表された米国経済指標が予想以上に弱い結果となったことでドルが売ら
   れ10月3日に一時106円台半ばをつけました。その後、11月から12月までは概ね107円台後半から109円台後半で
   の極めて狭いレンジでの相場推移が続き、リーマン・ショック後では最もボラティリティの低い期間となりまし
   た。ところが、2月19日に中国での新型コロナウイルスの感染者数の増加ペースが鈍化したことや米国経済指標
   が予想を上回る結果となったことからドルが急騰し、翌2月20日には約10ヶ月振りとなる112円台前半の高値を
   つけました。3月に入ると新型コロナウイルス感染症が世界中に広がりを見せたことから高値111円台後半、安
   値101円台前半と値幅が10円を超える乱高下相場となり、1ドル=107円台半ばで期末を迎えました。各通貨全体
   としての変動率は、ボラタイルな相場展開となった2月下旬から3月を除くと総じて非常に低い水準となりまし
   た。
    このような状況の中、当社グループは、主力サービスである外国為替証拠金取引について、2016年9月に開発
   に着手しました基幹システムの全面更新を10月から11月にかけて実施し、システム運用費用の大幅なコストダウ
   ンを実現しました。今後の当社グループが打ち出していく施策における根本部分の大改修を無事に終えた状況と
   なります。また、金・銀のCFD取引を通して資産運用を学んで頂くマネパ投資塾の開催や外国為替投資に役立
   つ情報を提供する各種Webセミナーの開催、通貨毎に外国為替相場に関する情報を整理・集約する特設ページ
   の設置、更には創業15周年を記念したキャンペーンを多面的に展開し、顧客取引の拡大を図りました。資金移動
   業においては、昨年4月1日より、複数の外貨に対応し世界中のマスターカード加盟店で利用可能なプリペイド
   カードである「Manepa    Card」(マネパカード)の新サービスとして、自動的にカードへの残高のチャージや両
   替を行う「おまかせチャージ」及び「おまかせ両替」の機能を追加する等、利便性の向上に繋がる取組みにより
   カード利用の一層の拡大を図りました。暗号資産の分野においては、暗号資産交換業への本格参入のため、暗号
   資産交換業の登録準備を進めていたコイネージ株式会社を4月に特別目的会社の株式取得を通じて連結子会社と
   し、7月と2月に合わせて979百万円の増資を引き受け、当初予定2020年4月サービスインよりは若干の遅れは
   あるものの2021年3月期第1四半期中のサービスインに向けて準備を継続しております。
    これらの結果、当連結会計年度の外国為替取引高は         9,594億通貨単位   (前期比  19.1%減  )となりました。ま
   た、当連結会計年度末の顧客口座数は      340,483口座  (前期末比  10,253口座増  )、顧客預り証拠金は    65,510百万円
   (同 4.7%増 )、有価証券による預り資産額は      8,846百万円  (同 28.7%増  )となりました。
    また、当連結会計年度の営業収益は、      外国為替相場が新型コロナウイルス感染症の影響によりボラタイルな相
   場展開となった2月下旬から3月を除くと極めて低い変動率に留まったことにより外国為替取引高が減少したた
   めトレーディング損益が221百万円減少したほか、システム関連売上高が111百万円減少したこと等により                  5,872
   百万円 (前期比  5.7%減 )と なりました。利益については、システム関連売上高の減少に伴い売上原価が109百万
   円減少しましたが、販売費・一般管理費が外国為替取引高の減少に伴う変動費減少(主に支払手数料70百万円の
   減少)の一方、連結子会社の追加による固定費の増加があり全体として292百万円増加したため、                営業利益は622
   百万円 (同 46.9%減  )、 経常利益は595百万円    (同 49.6%減  )となりました。   親会社株主に帰属する当期純利益
   は、前期に投資有価証券売却益168百万円、減損損失150百万円及び投資有価証券評価損49百万円の計上があった
   こと、当期に基幹システム更新に伴うシステム移行費用80百万円を計上したこと等により               249百万円  (同 67.7%
   減)となりました。
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   ② 財政状態の状況
    当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末と比較して          4,382百万円増加   し、 90,784百万円  となりまし
   た。これは流動資産が    4,307百万円  、固定資産が  75百万円増加  したことによるものであります。
    負債は、前連結会計年度末と比較して      4,343百万円増加   し、 77,250百万円  となりました。これは流動負債が
   3,432百万円  、固定負債が  911百万円増加  したことによるものであります。
    純資産は、前連結会計年度末と比較して       38百万円増加  し、 13,534百万円  となりました。
   (流動資産)

    当連結会計年度末における主な流動資産の内訳は、預託金          50,975百万円  、トレーディング商品(資産)     16,785
   百万円 、現金・預金  15,654百万円  及び短期差入保証金   2,726百万円  であります。前連結会計年度末と比較して、
   顧客を相手方とする未決済の外国為替証拠金取引に係る評価益の増加等に伴うトレーディング商品(資産)の                  増
   加4,337百万円  、現金・預金の   増加921百万円  、外国為替証拠金取引の証拠金として預託された財産の増加等に伴
   う顧客区分管理信託の    増加890百万円  等があった一方、   短期差入保証金の   減少1,415百万円   、その他の預託金の   減
   少493百万円  等の減少要因があり、    4,307百万円増加   しております。
   (固定資産)

    当連結会計年度末における主な固定資産の内訳は、ソフトウェア           723百万円  、リース資産(無形形固定資産)
   713百万円  、リース資産(有形固定資産)     537百万円  、投資有価証券   269百万円  、繰延税金資産   210百万円  、建物
   166百万円  、長期差入保証金   159百万円  、長期前払費用   115百万円  及びソフトウエア仮勘定    112百万円  であります。
   前連結会計年度末と比較して、外国為替取引に係る基幹システム更新のための開発をはじめとするソフトウエア
   の取得、データベースサーバ及び関連機器のリプレイスや子会社のオフィス移転に伴う建物をはじめとする有形
   固定資産の取得等の増加要因があった一方、ソフトウエアの減価償却等の減少要因があり、               75百万円増加  してお
   ります。
   (流動負債)

    当連結会計年度末における主な流動負債の内訳は、受入保証金           65,510百万円  、預り金  3,875百万円  、未払費用
   2,691百万円  及び短期借入金   1,000百万円  であります。前連結会計年度末と比較して、外国為替証拠金取引の証拠
   金として預託された受入保証金の      増加2,952百万円   等により  3,432百万円増加   しております。
   (固定負債)

    当連結会計年度末における主な固定負債の内訳は、転換社債型新株予約権付社債              1,000百万円  及びリース債務
   837百万円  であります。前連結会計年度末と比較して、転換社債型新株予約権付社債の発行及びリース資産(有
   形固定資産)の取得に伴うリース債務の増加等があった         一方、リース債務の返済による減少があり、        911百万円
   増加 しております。
   (純資産)

    当連結会計年度末における主な純資産の内訳は、資本金         2,022百万円  、資本剰余金  2,161百万円  、利益剰余金
   10,269百万円  、自己株式  △915百万円  であります。前連結会計年度末と比較して、親会社株主に帰属する当期純
   利益による利益剰余金の    増加249百万円  があった一方、剰余金の配当による利益剰余金の        減少211百万円  があった
   こと等により  38百万円増加  しております。
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   ③ キャッシュ・フローの状況
    当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、営業活動により               880百万円増加  、
   投資活動により   172百万円減少  、財務活動により   463百万円増加  いたしました。この結果、資金は前連結会計年度
   末に比べ  1,171百万円の増加   となり、当連結会計年度末における資金の残高は        12,654百万円  となりました。
    当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
   (営業活動によるキャッシュ・フロー)

    営業活動の結果   得られた資金は880百万円    (前期は  4,136百万円の収入   )となりました。これは、税金等調整前
   当期純利益の計上   515百万円  、減価償却費の計上   479百万円  等の資金増加要因に加え、資金移動業関連の資産負債
   が差引 867百万円  の資金増加要因となった一方、     外国為替取引関連の資産負債が差引      390百万円  、その他の流動負
   債の増減額  226百万円  が資金減少要因となったほか、法人税等の支払額        319百万円  があったこと等によるものであ
   ります。
   (投資活動によるキャッシュ・フロー)

    投資活動の結果   使用した資金は172百万円    (前期は  100百万円の支出   )となりました。これは、連結の範囲の変
   更を伴う子会社株式の取得による      収入310百万円  があった一方、   外国為替取引に係る基幹システム更新のための
   開発等による無形固定資産     279百万円  及び 長期前払費用  67百万円  の取得による支出のほか、子会社のオフィス移
   転等に伴う  有形固定資産の取得による支出     118百万円  及び敷金及び保証金の差入による支出      33百万円  があったこ
   と等によるものであります。
   (財務活動によるキャッシュ・フロー)

    財務活動の結果   得られた資金は463百万円    (前期は  1,755百万円の支出   )となりました。これは、転換社債型新
   株予約権付社債の発行による     収入981百万円  及び非支配株主からの払込みによる      収入59百万円  があった一方、
   リース債務の返済による    支出299百万円  、配当金の支払額   212百万円  及び連結の範囲の変更を伴わない子会社株式
   の取得による支出   60百万円  があったこと等によるものであります。
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  (2) 業務の状況
   ① 受入手数料の内訳
          当連結会計年度
          (自 2019年4月1日
          至 2020年3月31日)
        金額(百万円)    対前期増減率(%)

  委託手数料         4    5.2

  外国為替取引手数料         4   25.2

  その他の受入手数料         76   △11.8

    合計       84   △9.8

  (注)上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
   ② トレーディング損益の内訳

          当連結会計年度
          (自 2019年4月1日
          至 2020年3月31日)
        金額(百万円)    対前期増減率(%)

  外国為替取引損益        5,400    △3.9

    合計      5,400    △3.9

  (注)上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
   ③ 金融収益の内訳

          当連結会計年度
          (自 2019年4月1日
          至 2020年3月31日)
        金額(百万円)    対前期増減率(%)

  受取利息         65   △19.6

    合計       65   △19.6

  (注)上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
   ④ その他の売上高の内訳

          当連結会計年度
          (自 2019年4月1日
          至 2020年3月31日)
        金額(百万円)    対前期増減率(%)

  システム関係売上高         322   △25.7

    合計      322   △25.7

  (注)上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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   ⑤ 外国為替取引売買の状況
                 当連結会計年度
                (自 2019年4月1日
       区分
                至 2020年3月31日)
                金額   対前期増減率(%)
  米ドル/円      (百万ドル)         489,701    △17.19
  英ポンド/円      (百万ポンド)         107,188    37.52
        (百万ドル)
  豪ドル/円               96,486    3.00
        (百万ユーロ)
  ユーロ/円               60,842    △51.46
  ユーロ/米ドル      (百万ドル)         51,137    △56.63
  トルコリラ/円      (百万トルコリラ)         38,739    △58.54
  メキシコペソ/円      (百万ペソ)         23,005    54.93
  英ポンド/米ドル      (百万ポンド)         22,335    9.66
  南アフリカランド/円      (百万ランド)         21,709    △2.36
  英ポンド/豪ドル      (百万ポンド)         21,057    277.76
  その他      (百万通貨単位)         27,200    14.08
  合計      (百万通貨単位)         959,403    △19.14
  (注)1.上記金額は、顧客との相対取引による通貨毎の取引高であります。
   2.外国為替取引には、CFD(差金決済取引)を含めており、CFD(差金決済取引)の取引高は、原取引資
    産を米ドル換算した上で集計しております。
   ⑥ 自己資本規制比率
              前事業年度末     当事業年度末
             (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
              金額(百万円)     金額(百万円)
  基本的項目計 ①
               11,213     11,551
      その他有価証券評価差額金(評価益)等          -     -
      金融商品取引責任準備金等          0     0
  補完的項目    一般貸倒引当金          3    -
      長期劣後債務          -     -
      短期劣後債務          -     -
       計 ②         3     0
  控除資産 ③             6,735     6,116
  固定化されていない自己資本 ①+②-③ (A)             4,482     5,434
      市場リスク相当額          29     10
  リスク相当額    取引先リスク相当額          209     263
      基礎的リスク相当額          1,110     1,059
       計 (B)         1,350     1,334
  自己資本規制比率 (A)/(B)×100              331.9%     407.3%
  (注)金融商品取引業を営む子会社である株式会社マネーパートナーズの自己資本規制比率を記載しております。
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  (3) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
   経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
   す。なお、本項に記載した将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において、当社グループが判断したも
   のであります。
   ① 重要な会計方針及び見積り

    当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成され
   ております。この連結財務諸表の作成にあたり、経営者は決算日における資産・負債の報告数値及び報告期間に
   おける収益・費用の報告数値に影響を与える見積りを行う必要があります。これらの見積りについては、過去の
   実績や状況に応じた合理的と考えられる方法により判断しておりますが、実際の結果は見積もり特有の不確実性
   があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
    当社は、特に以下の重要な会計方針が、当社グループの連結財務諸表の作成において使用される重要な見積り
   に大きな影響を及ぼすと考えております。
   (デリバティブの評価)

    当社グループは、デリバティブ取引の結果生じる正味の債権及び債務については時価をもって貸借対照表価額
   とし、その評価差額は当期の損益として処理しております。評価に使用する時価は、インターバンク市場におけ
   る価額を参照し当社グループの顧客に対して取引価額として生成、提示する買い価額と売り価額の仲値を採用し
   ております。
   (貸倒引当金)

    当社グループは、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別の回収可
   能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。従って、債務者の財政状態が悪化し、その支払能力が低下
   した場合には、追加の引当が必要となることがあります。
   ② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

    当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因としては、当社グループは主として外国為替証拠金取引に
   係る事業を行っていることから、営業収益は、経常的に当社グループの顧客の外国為替証拠金取引における投資
   動向に大きな影響を受けます。とりわけ外国為替市場の変動率(ボラティリティ)は、これが高まれば外国為替
   証拠金取引は活発に、低下すれば不活発になる傾向があることから、経営成績に重要な影響を与える主要な要因
   であると考えております。
    当連結会計年度の外国為替市場の状況は、「(1)        経営成績等の概要 ①     経営成績の状況」に記載のとおりで
   ありますが、これが経営成績に与えた影響の度合いは、定量的に把握することが困難であります。                 指標の一つと
   して各通貨ペアの値動きの状況という観点で、日々の高値・安値の値幅を見た場合、主要な通貨ペアである米ド
   ル/円で前期と比べ平均値が2020年1月末時点では約17%減少したこと等が影響し、業界全体の外国為替証拠金
   取引高は、2020年1月末時点では前期を約8%下回る結果となっておりますが、新型コロナの影響で2月下旬か
   ら値動きが大きくなり、3月は月間の値幅が10円を超える乱高下相場となり、取引高は急増し通期では前期を約
   21%上回る結果となりました。新型コロナの影響で値動きの激しい相場展開となった2月下旬から3月を除くと極
   めて低い変動率に留まり厳しい経営環境であったものと判断しております。このような環境の下、当連結会計年
   度における当社グループの経営成績については、連結経常利益は前期比586百万円の減益となりました。2019年
   4月~2020年2月にかけては相場低迷と価格競争により営業収益面で苦戦しましたが、2020年1月以降既存顧客
   重視路線を再確認し重点施策を展開し、コロナ禍中、不安定なマーケットの中で可能な限り安定したレート配信
   に努めてサービスを継続した結果、外国為替証拠金取引によるトレーディング損益の減少幅が221百万円に留ま
   りました。また、暗号資産交換業の開業に向けての準備コスト及び基幹スシテム更新による一時費用により、販
   売費・一般管理費が292百万円の増加となりましたが、暗号資産交換業の開業準備が進んだこと及び次期以降の
   システム運用費用の大幅なコストダウンを実現したため、当社グループの取組みは一定の成果を得たものと分析
   しております。
    当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、当社グループは、外国為替取引を専門とする事業形
   態をとっていることから、顧客との外国為替取引に係る資産及び負債がそれぞれの大部分を占めております。こ
   れらの資産及び負債は、顧客との外国為替取引及び外国為替相場の動向により日々変動いたしますが、当社グ
   ループにおいては、顧客との外国為替取引の結果生じる外国為替ポジションの偏りをカウンターパーティとの外
   国為替取引により完全にカバーするよう運用を行っているため、顧客及びカウンターパーティとの外国為替取引
   に係る資産及び負債トータルの増減はほぼ営業収益の額の動きに連動し、これが当社グループのキャッシュ・フ
   ローの源泉となっております。一方、主な負のキャッシュ・フローとしては、営業活動によるキャッシュ・フ
   ローにおいては、営業費用に係る支出や法人税等の支払に係る支出のほか、増加する外国為替取引に備えて行う
   カウンターパーティへの差入証拠金の積み増し等への支出があり、投資活動によるキャッシュ・フローにおいて
   は、増加する外国為替取引への対応や競業他社との差別化のために行う外国為替取引システム等への投資のため
   の支出があります。
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    当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況は        、営業活動によるキャッシュ・フローが880百万円の収入、投
   資活動によるキャッシュ・フローが172百万円の支出、財務活動によるキャッシュ・フローが463百万円の収入と
   なり、現金及び現金同等物の期末残高が前期と比べ1,171百万円増加することとなり、              資金の流動性については
   正常なリスク管理の中での循環が維持されているものと認識、分析しております。
    当社グループが経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標として重視している自己資本利益率及
   び営業収益経常利益率については、当連結会計年度は自己資本利益率が1.8%、営業収益経常利益率が10.1%と
   なりました。当社グループは、業績が外国為替相場の影響を大きく受け、その予測が困難であることから、それ
   ぞれの目標数値を公表しておりませんが、当連結会計年度については、外国為替相場の変動率が新型コロナの影
   響によりボラタイルな相場展開となった2月下旬から3月を除くと極めて低い水準に留まったことから目標数値
   を下回りました。
  4【経営上の重要な契約等】

      契約
   契約会社名     契約の名称   相手先   契約内容   契約期間及び更新条件
      締結日
                 ①契約期間
                  2010年1月29日から
              顧客から預託を受    2011年1月31日まで
  株式会社マネーパー        株式会社三井住友
      2010年  顧客区分管理      けた外国為替証拠    ②更新条件
  トナーズ        銀行並びに受益者
      1月29日  信託契約書      金に係る金銭の区    当事者の一方から書面
  (連結子会社)        代理人
              分管理    による契約終了の意思
                  表示がない限り同一条
                  件にて1年間更新
                 ①契約期間
                  2010年1月29日から
              顧客から預託を受    2010年3月31日まで
  株式会社マネーパー        みずほ信託銀行株
      2010年  顧客区分管理      けた外国為替証拠    ②更新条件
  トナーズ        式会社並びに受益
      1月29日  信託契約書      金に係る金銭の区    当事者の一方から書面
  (連結子会社)        者代理人
              分管理    による契約終了の意思
                  表示がない限り同一条
                  件にて1年間更新
  5【研究開発活動】

   該当事項はありません。
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  第3【設備の状況】
  1【設備投資等の概要】

   当連結会計年度において、     外国為替取引に係る基幹システムの更新やデータベースサーバ及び関連機器のリプレイ
  ス、子会社のオフィス移転等に867百万円       (建物93百万円、器具備品24百万円、リース資産(有形固定資産)138百万
  円、ソフトウエア593百万円、長期前払費用16百万円)の設備投資を実施しました。
  2【主要な設備の状況】

   当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
  (1) 提出会社
                  2020年3月31日現在
              帳簿価額(百万円)
   事業所名                 従業員数
        設備の内容
            建物
   (所在地)                 (人)
              器具備品  ソフトウエア   合計
           (附属設備)
  本社                    8
       管理設備他      -  -  -  -
  (東京都港区)
                     (1)
  (注)1.上記のほか、当社は本社事務所を賃借しており、当連結会計年度における賃借料は31百万円であります。
   2.上記金額には消費税等を含めておりません。
   3.従業員数の( )は、臨時雇用者数を外書しております。
  (2) 国内子会社

                  2020年3月31日現在
              帳簿価額(百万円)
       事業所名             従業員数
    会社名      設備の内容
            建物
               ソフト  リース
       (所在地)              (人)
             器具備品      合計
           (附属設備)    ウエア  資産
       本社
  株式会社マネーパートナーズ       管理設備他
            75  68  803 1,250  2,197  60
      (東京都港区  )
       本社
  コイネージ株式会社       管理設備他
            90  11  -  -  102  18
      (東京都港区)
  (注)1.上記のほか、株式会社マネーパートナーズ及びコイネージ株式会社は本社事務所を賃借しており、当連結会計年度における賃借料
   は株式会社マネーパートナーズ175百万円、コイネージ株式会社34百万円であります。
   2.上記金額には消費税等を含めておりません。
   3.リース契約による主要な賃借設備は以下のとおりであります。
         事業所名        当期リース料  リース契約残高
      会社名      設備の内容  件数 リース期間
         (所在地)        (百万円)   (百万円)
           外国為替取引
              2 5~6年    2   5
           システム
         本社
    株式会社マネーパートナーズ
         (東京都港区)
           管理設備   3 5~6年    5   6
  3【設備の新設、除却等の計画】

  (1) 重要な設備の新設等
   該当事項はありません。
  (2) 重要な設備の除却等

   経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
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  第4【提出会社の状況】
  1【株式等の状況】

  (1)【株式の総数等】
   ①【株式の総数】
      種類        発行可能株式総数(株)
  普通株式                108,000,000
       計           108,000,000
   ②【発行済株式】

              上場金融商品取引所名
    事業年度末現在発行数(株)      提出日現在発行数(株)
  種類            又は登録認可金融商品     内容
     (2020年3月31日)     (2020年6月22日)
              取引業協会名
              東京証券取引所
       33,801,900     33,801,900
  普通株式                 単元株式数100株
              市場第一部
       33,801,900     33,801,900     -    -
   計
  (注)「提出日現在発行数」欄には、2020年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発
   行された株式数は含まれておりません。
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  (2)【新株予約権等の状況】
   ①【ストック・オプション制度の内容】
   ストック・オプション制度の内容は      「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事
   項」の(ストック・オプション等関係)に記載して         おります。
   ②【ライツプランの内容】

   該当事項はありません。
   ③【その他の新株予約権等の状況】

   会社法に基づき発行した新株予約権付社債は、次のとおりであります。
      第1回無担保転換社債型新株予約権付社債(2019年4月11日発行)
  決議年月日          2019年3月25日
  新株予約権の数(個)          10
  新株予約権のうち自己新株予約権の数(個)              -
            普通株式  2,457,000 (注)1
  新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)
  新株予約権の行使時の払込金額(円)          (注)2
  新株予約権の行使期間          (注)3
            発行価格           407 (注)2
  新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発
  行価格及び資本組入額(円)          資本組入額         204 (注)4
  新株予約権の行使の条件          各本新株予約権の一部行使はできないものとする。
            本新株予約権付社債は、会社法第254条第2項本文及
  新株予約権の譲渡に関する事項          び第3項本文の定めにより、本新株予約権又は本社
            債の一方のみを譲渡することはできない。
  組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項          (注)5
  新株予約権の行使の際に出資の目的とする財産の内容及
            (注)2
  び価額
  新株予約権付社債の残高(百万円)          1,000
  (注)1.本新株予約権の行使により当社が新たに発行又はこれに代えて当社の保有する当社普通株式を処分(以下
    当社普通株式の発行又は処分を当社普通株式の「交付」という。)する当社普通株式の数は、同時に行使
    された本新株予約権に係る本社債の金額の総額を当該行使時において有効な転換価額で除して得られる数
    とする。但し、1株未満の端数が生じた場合は、会社法の規定に基づいて現金により精算する(当社が単
    元株制度を採用している場合において、本新株予約権の行使により単元未満株式が発生する場合には、会
    社法に定める単元未満株式の買取請求権が行使されたものとして現金により精算し、1単元未満の株式は
    これを切り捨てる。)。なお、かかる現金精算において生じた1円未満の端数はこれを切り捨てる。
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   2.新株予約権の行使時の払込金額
    (1)本新株予約権の行使に際して出資される財産の内容及びその価額
    ① 本新株予約権1個の行使に際し、当該本新株予約権が付された各本社債を出資するものとする。
    ② 本新株予約権1個の行使に際して出資される財産の価額は、各本社債の金額と同額とする。
    (2)転換価額
    ① 転換価額
     各本新株予約権の行使により交付する当社普通株式の数を算定するにあたり用いられる価額(以下
     「転換価額」という。)は、407円とする。なお、転換価額は本②乃至⑦に定めるところに従い調
     整されることがある。
    ② 転換価額の調整
     当社は、本新株予約権付社債の発行後、③に掲げる各事由により当社の発行済普通株式数に変更を
     生じる場合又は変更を生じる可能性がある場合は、次に定める算式(以下「新株発行等による転換
     価額調整式」という。)により転換価額を調整する。
               発行又は   1株当たりの発行
                  ×
            既発行
               処分株式数    又は処分価額
              +
           普通株式数
     調整後   調整前
                  時価
       =   ×
     転換価額   転換価額
             既発行普通株式数   + 発行又は処分株式数
    ③新株発行等による転換価額調整式により本新株予約権付社債の転換価額の調整を行う場合及びその

     調整後の転換価額の適用時期については、次に定めるところによる。
     (ⅰ) 時価(本⑤(ⅱ)に定義される。)を下回る払込金額をもってその発行する当社普通株式又は
      その処分する当社の有する当社普通株式を引き受ける者の募集をする場合(但し、下記(ⅱ)
      の場合、新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)の行使、取得請求権付株
      式又は取得条項付株式の取得、その他当社普通株式の交付を請求できる権利の行使によって
      当社普通株式を交付する場合、及び株式交換又は合併により当社普通株式を交付する場合を
      除く。)
      調整後の転換価額は、払込期日又は払込期間の末日の翌日以降、また、当該募集において株
      主に株式の割当てを受ける権利を与える場合は、当該権利を与える株主を定めるための基準
      日の翌日以降これを適用する。
     (ⅱ) 普通株式の株式分割又は無償割当をする場合
      調整後の転換価額は、当該株式分割又は無償割当により株式を取得する株主を定めるための
      基準日(基準日を定めない場合は、効力発生日)の翌日以降これを適用する。
     (ⅲ) 時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式、取得条項
      付株式若しくは取得条項付新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)を発行
      する場合、又は時価を下回る価額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新
      株予約権付社債に付されたものを含む。)その他の証券又は権利を発行する場合。なお、新
      株予約権無償割当て(新株予約権付社債を無償で割り当てる場合を含む。以下同じ。)は、
      新株予約権を無償発行したものとして本(ⅲ)を適用する。
      調整後の転換価額は、発行される株式又は新株予約権その他の証券又は権利(以下「取得請
      求権付株式等」という。)の全てが当初の条件で取得又は行使され当社普通株式が交付され
      たものとみなして新株発行等による転換価額調整式を準用して算出するものとし、当該取得
      請求権付株式等の払込期日又は払込期間末日の翌日以降、また、当該募集において株主に割
      り当てを受ける権利を与える場合は、当該権利を与える株主を定めるための基準日(基準日
      を定めない場合は、その効力発生日)の翌日以降これを適用する。
      但し、本(ⅲ)に定める取得請求権付株式等が当社に対する企業買収の防衛を目的とする発行
      である旨を、当社が公表のうえ本新株予約権付社債権者に通知したときは、調整後の転換価
      額は、当該取得請求権付株式等について、当該取得請求権付株式等の要項上、当社普通株式
      の交付と引換えにする取得の請求若しくは取得条項に基づく取得若しくは当該取得請求権付
      株式等の行使が可能となった日(以下「転換・行使開始日」という。)の翌日以降、転換・
      行使開始日において取得の請求、取得条項による取得又は当該取得請求権付株式等の行使に
      より当社普通株式が交付されたものとみなして新株発行等による転換価額調整式を準用して
      算出してこれを適用する。
     (ⅳ) 上記(ⅰ)乃至(ⅲ)の場合において、基準日が設定され、かつ、効力の発生が当該基準日以降
      の株主総会、取締役会その他当社の機関の承認を条件としているときには、上記(ⅰ)乃至
      (ⅲ)にかかわらず、調整後の転換価額は、当該承認があった日の翌日以降これを適用する。
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      この場合において、当該基準日の翌日から当該承認があった日までに本新株予約権の行使請
      求をした新株予約権者に対しては、次の算出方法により、当社普通株式を交付する。
                 調整前転換価額により
         (調整前転換価額-調整後転換価額)
                × 当該期間内に交付された
                  普通株式数
      交付
        =
      普通株式数
              調整後転換価額
      この場合、1株未満の端数を生じたときはこれを切り捨て、現金による調整は行わない。

    ④ (ⅰ) 当社は、本新株予約権付社債の発行後、④(ⅱ)に定める特別配当を実施する場合には、次に
      定める算式(以下「特別配当による転換価額調整式」といい、新株発行等による転換価額調
      整式と併せて「転換価額調整式」と総称する。)をもって転換価額を調整する。
               時価  - 1株当たり特別配当
      調整後転換価額   = 調整前転換価額   ×
                 時価
      「1株当たり特別配当」とは、特別配当を、剰余金の配当に係る事業年度の最終の基準日に
      おける各社債の金額(金1億円)当たりの本新株予約権の目的である株式の数で除した金額
      をいう。1株当たり特別配当の計算については、円位未満小数第2位まで算出し、小数第2
      位を切り捨てる。
     (ⅱ) (a) 「特別配当」とは、2024年4月9日までの間に終了する各事業年度内に到来する配当に
       係る各基準日につき、当社普通株式1株当たりの剰余金の配当(会社法第455条第2項
       及び第456条の規定により支払う金銭を含む。金銭以外の財産を配当財産とする剰余金
       の配当の場合には、かかる配当財産の簿価を配当の額とする。)の額に当該基準日時
       点における各社債の金額(金1億円)当たりの本新株予約権の目的である株式の数を
       乗じて得た金額の当該事業年度における累計額をいう。
      (b) 特別配当による転換価額の調整は、各事業年度の配当に係る最終の基準日に係る会社法
       第454条又は第459条に定める剰余金の配当決議が行われた日の属する月の翌月10日以
       降これを適用する。
    ⑤ (ⅰ) 転換価額調整式の計算については、円位未満小数第2位まで算出し、小数第2位を切り捨て
      る。
     (ⅱ) 転換価額調整式で使用する時価は、調整後の転換価額を適用する日(但し、本③(ⅳ)の場合
      は基準日)に先立つ45取引日目に始まる30連続取引日の東京証券取引所における当社普通株
      式終値の平均値(終値のない日数を除く。)とする。
      この場合、平均値の計算は、円位未満小数第2位まで算出し、小数第2位を切り捨てる。
     (ⅲ) 新株発行等による転換価額調整式で使用する既発行株式数は、当該募集において株主に株式
      の割当てを受ける権利を与える場合は、当該権利を与える株主を定めるための基準日、ま
      た、それ以外の場合は、調整後の転換価額を適用する日の1か月前の日における当社の発行
      済普通株式数から、当該日における当社の有する当社普通株式の数を控除した数とし、当該
      転換価額の調整前に本③又は本⑥に基づき交付されたものとみなされた当社普通株式のうち
      未だ交付されていない当社普通株式の数を加えた数とする。また、当社普通株式の株式分割
      が行われる場合には、新株発行等による転換価額調整式で使用する発行又は処分株式数は、
      基準日における当社の有する当社普通株式に割り当てられる当社普通株式の数を含まないも
      のとする。
     (ⅳ) 転換価額調整式により算出された転換価額と調整前転換価額との差額が1円未満にとどまる
      ときは、転換価額の調整は行わないこととする。但し、次に転換価額の調整を必要とする事
      由が発生し転換価額を算出する場合は、転換価額調整式中の調整前転換価額に代えて、調整
      前転換価額からこの差額を差引いた額を使用するものとする。
    ⑥ 本③及び④の転換価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当社は、必要な転
     換価額の調整を行う。
     (ⅰ) 株式の併合、合併、会社分割又は株式交換のために転換価額の調整を必要とするとき。
     (ⅱ) その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により転換価額
      の調整を必要とするとき。
     (ⅲ) 転換価額を調整すべき事由が2つ以上相接して発生し、一方の事由に基づく調整後の転換価
      額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があると
      き。
    ⑦ 本②乃至⑥により転換価額の調整を行うときは、当社は、あらかじめ書面によりその旨並びにその
     事由、調整前の転換価額、調整後の転換価額及びその適用の日その他必要な事項を本新株予約権付
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     社債権者に通知する。但し、適用の日の前日までに前記の通知を行うことができないときは、適用
     の日以降速やかにこれを行う。
   3.新株予約権の行使期間
    (1)本新株予約権の新株予約権者は、2019年4月11日から2024年4月9日(本新株予約権付社債が繰上償
    還される場合には、当該償還日の前営業日)までの間(以下「行使期間」という。)、いつでも、本
    新株予約権を行使することができる。但し、行使期間の最終日が銀行営業日でない場合にはその2銀
    行営業日前を最終日とする。行使期間を経過した後は、本新株予約権は行使できないものとする。
    上記にかかわらず、以下の期間については行使請求ができないものとする。
     ・当社普通株式に係る株主確定日(会社法第124条第1項に定める基準日をいう。)及びその前営業日
     (振替機関の休業日でない日をいう。)
     ・振替機関が必要であると認めた日
     ・組織再編行為をするために本新株予約権の行使の停止が必要であると当社が合理的に判断した場合
     は、それらの組織再編行為の効力発生日の翌日から14日以内の日に先立つ30日以内の当社が指定する
     期間中は、本新株予約権を行使することはできない。この場合には停止期間その他必要な事項をあら
     かじめ本新株予約権付社債権者に通知する。
    (2)当社が2019年3月25日付で割当先との間で締結した引受契約において、新株予約権の行使について、
    2019年4月11日から2019年10月10日までの期間は、新株予約権を行使しないことを合意している。
   4.本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
    (1)本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条
    第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生
    じたときは、その端数を切り上げるものとする。
    (2)本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記(1)記載の
    資本金等増加限度額から上記(1)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
   5.当社による組織再編行為の場合の承継会社による新株予約権付社債の承継
    当社が組織再編行為を行う場合は、本新株予約権付社債の組織再編行為による繰上償還を行う場合を除
    き、承継会社等をして、組織再編行為の効力発生日の直前において残存する本新株予約権付社債に付さ
    れた本新株予約権の所持人に対して、当該本新株予約権の所持人の有する本新株予約権に代えて、それ
    ぞれの場合につき、承継会社等の新株予約権で、(1)乃至(10)に掲げる内容のもの(以下「承継新株
    予約権」という。)を交付させるものとする。この場合、組織再編行為の効力発生日において、本新株
    予約権は消滅し、本社債に係る債務は承継会社等に承継され、本新株予約権の所持人は、承継新株予約
    権の所持人となるものとし、本新株予約権付社債の発行要項の本新株予約権に関する規定は承継新株予
    約権について準用する。
    (1)交付される承継会社等の新株予約権の数
    当該組織再編行為の効力発生日直前において残存する本新株予約権付社債の所持人が保有する本新株
    予約権の数と同一の数とする。
    (2)承継会社等の新株予約権の目的たる株式の種類
    承継会社等の普通株式とする。
    (3)承継会社等の新株予約権の目的たる株式の数
    承継会社等の新株予約権の行使により交付される承継会社等の普通株式の数は、当該組織再編行為の
    条件を勘案の上、本要項を参照して決定するほか、以下に従う。なお、転換価額は(注)2.(2)②
    乃至⑦と同様の調整に服する。
    ① 合併、株式交換又は株式移転の場合には、当該組織再編行為の効力発生日の直後に承継会社等の新
     株予約権を行使したときに、当該組織再編行為の効力発生日の直前に本新株予約権を行使した場
     合に得られる数の当社普通株式の保有者が当該組織再編行為において受領する承継会社等の普通
     株式の数を受領できるように、転換価額を定める。当該組織再編行為に際して承継会社等の普通
     株式以外の証券又はその他の財産が交付されるときは、当該証券又は財産の公正な市場価値を承
     継会社等の普通株式の時価で除して得られる数に等しい承継会社等の普通株式の数を併せて受領
     できるようにする。
    ② その他の組織再編行為の場合には、当該組織再編行為の効力発生日の直後に承継会社等の新株予約
     権を行使したときに、当該組織再編行為の効力発生日の直前に本新株予約権を行使した場合に本
     新株予約権付社債の所持人が得ることのできる経済的利益と同等の経済的利益を受領できるよう
     に、転換価額を定める。
    (4)承継会社等の新株予約権の行使に際して出資される財産の内容及びその価額又はその算定方法
    承継会社等の新株予約権1個の行使に際しては、各本社債を出資するものとし、承継会社等の新株予
    約権1個の行使に際して出資される財産の価額は、各本社債の金額と同額とする。
    (5)承継会社等の新株予約権を行使することができる期間
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    当該組織再編行為の効力発生日又は承継会社等の新株予約権を交付した日のいずれか遅い日から、本
    新株予約権の行使期間の満了日までとし、(注)3.(1)に準ずる制限に服する。
    (6)承継会社等の新株予約権の行使の条件
    本新株予約権の行使の条件に準じて決定する。
    (7)承継会社等の新株予約権の取得条項
    定めない。
    (8)承継会社等の新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に
    関する事項
    承継会社等の新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算
    規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満
    の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。増加する資本準備金の額は、資本金等増
    加限度額から増加する資本金の額を減じた額とする。
    (9)組織再編行為が生じた場合
    本(注)5.に準じて決定する。
    (10)その他
    承継会社等の新株予約権の行使により承継会社等が交付する承継会社等の普通株式の数につき、1株
    未満の端数が生じた場合は、これを切り捨て、現金による調整は行わない(承継会社等が単元株制度
    を採用している場合において、承継会社等の新株予約権の行使により単元未満株式が発生する場合に
    は、会社法に定める単元未満株式の買取請求権が行使されたものとして現金により精算し、1株未満
    の端数はこれを切り捨てる。)。また、当該組織再編行為の効力発生日時点における本新株予約権付
    社債の所持人は、本社債を承継会社等の新株予約権とは別に譲渡することができないものとする。か
    かる本社債の譲渡に関する制限が法律上無効とされる場合には、承継会社等が発行する本社債と同様
    の社債に付された承継会社等の新株予約権を、当該組織再編行為の効力発生日直前の本新株予約権付
    社債の所持人に対し、本新株予約権及び本社債の代わりに交付できるものとする。
  (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

   該当事項はありません。
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  (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
       発行済株式   発行済株式        資本準備金   資本準備金
            資本金増減額   資本金残高
       総数増減数   総数残高        増減額   残高
   年月日
            (百万円)   (百万円)
       (株)   (株)        (百万円)   (百万円)
   2015年4月1日~
       336,000  32,795,900    47  1,870   47  1,946
  2016年3月31日(注)
   2016年4月1日~
       977,000  33,772,900    146  2,017   146  2,093
  2017年3月31日(注)
   2017年4月1日~
       22,000  33,794,900    3  2,020   3  2,097
  2018年3月31日(注)
   2018年4月1日~
       7,000  33,801,900    1  2,022   1  2,098
  2019年3月31日(注)
  (注)新株予約権の行使による増加であります。
  (5)【所有者別状況】

                   2020年3月31日現在
         株式の状況(1単元の株式数    100株)
                    単元未満
                    株式の状況
  区分           外国法人等
    政府及び地    金融商品  その他の
                    (株)
      金融機関          個人その他   計
    方公共団体    取引業者  法人
            個人以外  個人
  株主数(人)
      -  16  30  75  36  19 10,163  10,339   -
  所有株式数
      - 36,466  13,180  92,293  22,012   301 173,666  337,918  10,100
  (単元)
  所有株式数の
      - 10.79  3.90  27.31  6.51  0.09  51.40  100  -
  割合 (%)
  (注)1.自己株式1,202,300株は、「個人その他」欄に12,023単元を含めて記載しております。
   2.役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式は、「金融機関」に7,843単元、「単元未
    満株式の状況」に2株が含まれております。なお、当該株式は連結財務諸表及び財務諸表において自己株式
    として処理しております。
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  (6)【大株主の状況】
                  2020年3月31日現在
                   発行済株式(自己
                   株式を除く。)の
               所有株式数(株)   総数に対する所有
    氏名又は名称       住所
                   株式数の割合
                   (%)
                6,029,100    18.49

  株式会社大和証券グループ本社      東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
                1,800,000    5.52
  シンプレクス株式会社      東京都港区虎ノ門一丁目23番1号
  HAITONG INT SEC-CL
        22/F LI PO CHUN CHAMBERS,  189 DES
  AC-15.315(PERCENTAGE)
        VOEUX ROAD CENTRAL,  HONG KONG   1,781,400    5.46
  (常任代理人 シティバンク、エ
        (東京都新宿区新宿六丁目27番30号)
  ヌ・エイ東京支店)
  日本マスタートラスト信託銀行株
                1,163,400    3.57
        東京都港区浜松町二丁目11番3号
  式会社(信託口)
                955,800    2.93
  奥山 泰全      東京都豊島区
                889,100    2.73

  福島 秀治      千葉県我孫子市
  日本マスタートラスト信託銀行株
  式会社(役員報酬BIP信託口・              784,302    2.41
        東京都港区浜松町二丁目11番3号
  75965口)
                650,000    1.99
  永井 詳二      東京都港区
                627,000    1.92

  北辰不動産株式会社      東京都港区西麻布三丁目2番1号
  日本トラスティ・サービス信託銀
                476,000    1.46
        東京都中央区晴海一丁目8番11号
  行株式会社(信託口5)
           -    15,156,102    46.49
     計
  (注)1.上記のほか、自己株式1,202,300株を所有しております。           なお、自己株式には、役員向け業績連動型株式報
    酬制度に係る信託が所有する当社株式784,302株を含んでおりません。
   2. 2017年8月23日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、ベネフィット・パワー・インク
    (BENEFIT  POWER INC.)が2017年8月16日現在で以下の株式を保有している旨が記載されているものの、当
    社として2020年3月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含め
    ておりません。なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
                   発行済株式総数に
               所有株式数(株)   対する所有株式数
    氏名又は名称       住所
                   の割合(%)
         イギリス領ヴァージン諸島、トルト
   ベネフィット・パワー・インク
                1,781,400    5.27
         ラ島、ロードタウンウィッカムズ・
   (BENEFIT  POWER INC.)
         ケイ1、OMC室
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  (7)【議決権の状況】
   ①【発行済株式】
                   2020年3月31日現在
          株式数(株)    議決権の数(個)
     区分              内容
             -    -  -

  無議決権株式
  議決権制限株式(自己株式等)           -    -  -
  議決権制限株式(その他)           -    -  -

  完全議決権株式(自己株式等)         1,202,300      -  -

         普通株式
  完全議決権株式(その他)         32,589,500     325,895    -
         普通株式
            10,100     -  -
  単元未満株式       普通株式
           33,801,900      -  -
  発行済株式総数
             -   325,895    -
  総株主の議決権
  (注)1.「完全議決権株式(その他)」欄には、役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式
    784,300株(議決権の数7,843個)を含んでおります。
   2.「単元未満株式」欄には、役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式2株を含んでお
    ります。
   ②【自己株式等】

                   2020年3月31日現在
                  発行済株式総数に対
         自己名義所有   他人名義所有   所有株式数の
  所有者の氏名
                  する所有株式数の割
      所有者の住所
         株式数(株)   株式数(株)   合計(株)
   又は名称
                  合(%)
  株式会社マネーパー    東京都港区六本木
          1,202,300   -   1,202,300     3.56
  トナーズグループ    三丁目2番1号
       -   1,202,300   -   1,202,300     3.56

   計
  (注)自己株式には、役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式784,302株を含んでおりませ

   ん。
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  (8)【役員・従業員株式所有制度の内容】
   (業績連動型株式報酬制度)
   当社は、2016年5月16日開催の取締役会において、2016年6月19日開催の第12回定時株主総会に、当社の取締役
   (監査等委員である取締役、社外取締役及び国外居住者を除く。以下、同じ。)を対象に、業績及び役位に応じて
   当社株式の交付を行う業績連動型の株式報酬制度(以下「本制度」という。)の導入について付議することを決議
   し、同株主総会において承認可決されました。
   なお、本制度においては、当社の取締役に対する役員報酬及び当社の子会社(以下「対象子会社」といい、当社
   と対象子会社を併せて、以下「対象会社」という。)の取締役(社外取締役及び国外居住者を除く。以下「対象子
   会社取締役」という。また、当社の取締役と対象子会社取締役を併せて、以下「対象取締役」という。)に対する
   役員報酬を一体的に管理することといたします。
   当社は、対象取締役の報酬と当社グループの業績及び株主価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績の向
   上と企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的として本制度を導入することといたしました。
   ① 本制度の概要
   本制度は、対象会社が拠出する対象取締役の報酬額を原資として当社株式が信託を通じて取得され、対象取締
   役に当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭(以下「当社株式等」という。)の交付及び給付(以下「交
   付等」という。)が行われる株式報酬制度であります。本制度は、2017年3月31日で終了する事業年度から2021
   年3月31日で終了する事業年度までの5事業年度を対象としており、各事業年度の親会社株主に帰属する当期純
   利益の額及び役位に応じて、役員報酬として当社株式等の交付等を行います。
   ② 対象取締役に取得させる予定の株式の総数
   800,000株(上限)
   ③ 当該制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
   対象取締役のうち受益者要件を充足する者
  2【自己株式の取得等の状況】

   【株式の種類等】  普通株式
  (1)【株主総会決議による取得の状況】

   該当事項はありません。
  (2)【取締役会決議による取得の状況】

   該当事項はありません。
  (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

   該当事項はありません。
  (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

             当事業年度      当期間
      区分
             処分価額の総額      処分価額の総額
           株式数(株)      株式数(株)
              (円)      (円)
  引き受ける者の募集を行った取得自己株式           -   -   -   -
  消却の処分を行った取得自己株式           -   -   -   -
  合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
             -   -   -   -
  取得自己株式
  その他

             -   -   -   -
  (-)
  保有自己株式数(注)         1,202,300    - 1,202,300    -

  (注)保有自己株式数には、役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式(当事業年度784,302
   株、当期間784,302株)を含んでおりません。
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  3【配当政策】
   当社は、企業価値の長期継続的な創出、向上が株主利益貢献の基本であるとの認識のもと、株主の皆様への継続的
  かつ適正な利益還元を経営の重要課題と位置づけております。このような観点から、剰余金の配当につきましては、
  過年度に実施した配当実績を鑑み安定した配当を継続的に実施することを基本とし、各事業年度の業績が過年度の業
  績を上回る場合には財務状況や今後の事業展開等を総合的に勘案し、親会社株主に帰属する当期純利益の30%を配当
  性向の目処として、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
   当事業年度の配当につきましては、上記の方針に基づき、1株当たり5円の配当(うち中間配当2円)を実施する
  ことを決定いたしました。この結果、当事業年度の親会社株主に帰属する当期純利益に対する配当性向は63.8%とな
  りました。
   内部留保資金につきましては、子会社の業容拡大に伴う増加運転資金、設備投資並びに新商品・新規事業のために
  有効投資してまいりたいと考えております。
   当社は、「取締役会の決議により、毎年9月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定
  めております。
   なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
        配当金の総額(百万円)     1株当たり配当額(円)
    決議年月日
    2019年10月30日
            65     2.00
    取締役会決議
    2020年6月21日
            97     3.00
    定時株主総会決議
   (注)1  .2019年10月30日開催の取締役会決議による       配当金の総額には、この配当の基準日である2019年9月30日
     現在で役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式(自己株式)784,302株に対す
     る配当金1百万円を含んでおります。
    2.2020年6月21日定時株主総会決議による配当金の総額には、           この配当の基準日である2020年3月31日現
     在で役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式(自己株式)784,302株に対する
     配当金2百万円を含んでおります。
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  4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
  (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
   (コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方)
    当社は、取締役及び取締役会による経営管理、リスク管理を徹底して行い企業価値の維持、向上に努めておりま
   す。取締役の業務執行に関しては、監査等委員による監査、監督を行っております。経営上の意思決定について
   は、原則としてグループ経営会議で議論した後に取締役会に付議し決定するか、稟議並びに職務権限に関する規程
   に基づき承認、決定する形態をとっております。
    当社では、健全なコーポレート・ガバナンスを機能させるためには内部統制システムの構築が不可欠と考えてお
   ります。内部統制システムの目的は、業務の効率性、財務報告の信頼性、法令遵守、資産保全を実現することであ
   り、当社は、事業活動を行う全ての役員、社員の行動を統制する仕組みを作る中で、この目的を実現することを基
   本的な考えとしております。こうした内部統制システムの構築と並行して当社は、株主総会、IR活動を通じた株
   主とのコミュニケーションの充実に努め、公平性、透明性、アカウンタビリティの立脚点から株主重視の経営姿勢
   を強く意識した企業統治を推進していく所存です。
    更に、コンプライアンス体制、リスク管理体制につきましては重要課題と認識し、市場の信頼と経営の安定を確
   保するために、恒常的な経営管理と組織体制の充実を図ってまいります。情報開示につきましても、経営の透明性
   を担保するものとして、定められた適時開示だけでなく、ウェブサイト等を通じて適宜情報の迅速な開示ができる
   よう体制強化を図る方針であります。
   ① 企業統治の体制
   (ⅰ) 企業統治の体制の概要
   A. 会社の機関の内容
    当社の経営の意思決定、業務執行、監視、内部統制に係る経営組織及びコーポレート・ガバナンス体制の概
    要は、以下の図のとおりであります。
    a.取締役会








    取締役会は、本報告書提出日現在、取締役(監査等委員であるものを除く。)5名と監査等委員である取
    締役4名により構成され、定例の取締役会を毎月1回開催するとともに必要に応じて臨時の取締役会を開催
    し、法令並びに定款の定めに則った経営意思を決定し、また、業務執行状況を監督しております。
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    b.監査等委員会
    監査等委員会は、本報告書提出日現在、監査等委員4名により構成され、原則として毎月1回の開催とし
    ております。また、当社は監査等委員会による監査等の実効性を高めるため常勤の監査等委員を選定してお
    り、常勤監査等委員は、グループ経営会議等重要な会議への出席、重要な決裁書類等の閲覧、内部監査部門
    その他関係者の報告聴取等により、取締役の業務執行につき監査を実施しています。また、会計監査人から
    監査方針及び監査計画を聴取し、随時監査に関する結果の報告並びに説明を受ける等、会計監査人との相互
    連携を図っております。
    c.コーポレート・ガバナンス会議
    コーポレート・ガバナンス会議は、当社役員及び子会社役員により構成されており、コーポレート・ガバ
    ナンスに関する当社の基本方針の策定や行動規範・企業倫理憲章の設定、内部統制の仕組みの確立・強化等
    を実施するため、常設の機関として原則四半期に1回開催しております。
    d.グループ経営会議
    グループ経営会議は、当社並びに当社子会社の業務執行取締役で構成されており、当社の取締役会に付議
    される事項その他重要な事項に関して事前に審議及び議論を実施するとともに、グループ会社間の情報共有
    並びに経営方針の統一化を図るため、原則毎週1回開催しております。
    取締役会及び監査等委員会の構成員及び委員長等は、次のとおりです。

        氏名    地位   取締役会  監査等委員会

      1 奥山 泰全    代表取締役社長     ◆

      2 福島 秀治    専務取締役     ○

      3 佐藤 直広    取締役     ○

      4 白水 克紀    取締役     ○

      5 吉田 光太郎    社外取締役     ○

      6 安齋 一雄    社外取締役     ○   ◎

      7 根本 博史    社外取締役     ○   ○

      8 川東 憲治    社外取締役     ○   ○

      9 百瀬 茂    社外取締役     ○   ○

     (注)○は構成員を、◎は委員長を、◆は議長をそれぞれ示しています。
   B. 内部統制システムの整備の状況

    当社の取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正を
    確保するための体制についての決定内容の概要は以下のとおりであります。
    a.取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
    イ.当社は、コンプライアンスを経営の根幹に置き、当社及び当社の子会社(以下、当社グループとい
    う。)に共通の行動指針として、「行動規範」を定め、当社グループ各社の役員及び社員はこれに従う。
    ロ.当社グループ各社の役員及び社員は、法令、定款、社内規程等に則って職務の執行に当たる。
    ハ.当社の取締役は、取締役会を開催し、職務の執行が法令及び定款に適合するよう相互牽制を行う。
    ニ.当社の監査等委員は、法令に則り、監査等委員以外の取締役の職務執行を監査するとともに、内部統制
    システムの整備・運用状況を監査する。
    ホ.当社は、当社グループ各社の役員を委員とするコーポレート・ガバナンス会議を設置し、企業統治の充
    実、確立、定着という目的の達成に努める。
    ヘ.当社は、法務コンプライアンス部担当取締役及び監査等委員を情報受領者とする「ホットライン通報制
    度」を構築するほか、法務コンプライアンス部担当取締役が管理する「目安箱」の設置等により、違反行
    為等の早期発見と是正を目的とする情報収集及び報告体制を構築し効果的な運用を図る。
    ト.当社は、社長直轄とする内部監査室を置き、各部門の業務執行及びコンプライアンスの状況等について
    内部監査を実施し、その結果を社長に報告する。
    b.取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に対する体制
    イ.当社は、ⅰ)株主総会議事録、取締役会議事録、監査等委員会議事録等の法定作成文書をはじめ、ⅱ)
    各会議体の議事録、ⅲ)決裁書類等の取締役の職務の執行に係る情報については、関連資料とともに「文
    書管理規程」等の社内規程に基づき、適切かつ確実に保存及び管理を行う。
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    ロ.当社は、取締役の職務の執行に係るその他の情報について、「情報システム管理規程」に基づき、その
    保存媒体に応じて適正に保存及び管理を行う。
    ハ.当社は、取締役が随時、当該情報を閲覧できる体制を構築する。
    c.損失の危険の管理に関する規程その他の体制
    イ.当社は、「経営危機管理規程」により経営活動上のリスク管理に関する基本方針及び体制を定め、これ
    に基づくリスク管理体制を整備、構築することにより企業リスクの事前回避と被害発生時の損害額の最小
    化に努める。
    ロ.当社は、当社グループの経営活動上のリスクとして、市場関連リスク、信用リスク、流動性リスク、法
    務リスク、事務リスク等を認識し、そのリスクカテゴリー毎の把握と対応管理部署の体制を整備する。
    ハ.新規の業務を開始する場合には、リスクの適切な把握、評価及び管理に努める。
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    d.取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
    イ.当社は、取締役会を定款及び「取締役会規程」に基づき運営し、毎月定時での開催の他に、必要に応じ
    て臨時に開催する。取締役会は付議事項の審議及び重要な報告を行う。
    ロ.当社は、取締役会に付議される事項に関しては、グループ経営会議等で事前に十分な審議及び議論を実
    施することにより取締役の職務が効率的に行われるよう事業運営を行う。
    ハ.当社は、当社並びに当社子会社の業務執行取締役で構成するグループ経営会議を原則毎週1回開催し、
    取締役会付議議案の事前審議を行うとともに、一定の業務執行に関する基本的事項及び重要事項に関する
    意思決定を行う。
    ニ.当社は、「職務権限規程」及び「稟議規程」に基づき、取締役の職務の効率性と決裁の合理性、妥当性
    を確保するとともに、取締役及び下位職位者の決裁項目、協議部門、稟議等を定める。重要事項について
    は、各取締役が同規程に従い決裁を行うか、決裁を行った上で取締役会の承認を得ることとするが、軽微
    なものについては権限委譲された下位職位者が同規程に従いその責任において決裁する。
    ホ.当社は、経営組織、業務分掌及び職務権限に関する基本事項を「組織規程」、「業務分掌規程」及び
    「職務権限規程」並びに「稟議規程」で明確にし、取締役及びその他社員により適正かつ効率的に職務が
    行われる体制を確保する。
    e.当社及びその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
    イ.当社は、「関係会社管理規程」等の社内規程に従って子会社管理を行い、子会社の取締役の職務の執行
    を監視・監督する。
    ロ.当社は、グループ経営会議及び必要に応じて開催する子会社と関係各部門責任者による会議において、
    グループ間の情報共有、意思疎通及びグループ経営方針の統一化を図る。
    ハ.当社は、内部監査部門を有しない子会社について、当社の内部監査室により半期毎に子会社の業務監
    査、内部統制監査等を実施し、その結果を社長及び関係会社に内部監査報告書として報告する。
    f.監査等委員会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
    イ.当社は、監査等委員会が監査等委員会の職務を補助すべき使用人について、監査等委員会の指揮命令に
    属する補助者の常設を取締役(監査等委員であるものを除く。)に対して求めることができるものとす
    る。
    ロ.当社は、監査等委員会が必要に応じて、内部監査部門等の使用人を監査等委員会監査の補助者に任命す
    ることができるものとする。
    g.監査等委員会を補助する使用人の独立性に関する事項
    イ.当社は、監査等委員会の職務を補助する社員に関する人事異動、人事評価、処罰等については、監査等
    委員会委員長の承認を得て行うものとする。
    ロ.当社は、監査等委員会より監査業務に関する命令を受けた社員が、その命令に関して、取締役(監査等
    委員であるものを除く。)の指揮命令を受けないものとする。
    h.取締役及び使用人が監査等委員会に報告するための体制、その他の監査等委員会への報告に関する体制及
    び報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
    イ.当社では、各監査等委員が取締役会以外の会議への出席権限を有し、会議で取締役(監査等委員である
    ものを除く。)及び社員に対し報告を求めることができる。
    ロ.当社の取締役(監査等委員であるものを除く。)及び社員は、「監査等委員会規程」に従い、各監査等
    委員の要請に応じて必要な報告及び情報提供を行うとともに、当社の経営上に重大な影響を及ぼすおそれ
    のある諸問題、事象については、遅滞なく報告するものとする。
    ハ.当社は、監査等委員会へ報告を行った取締役及び社員に対し、当該報告を行ったことを理由として不利
    な取扱いを行うことを禁止し、その旨を取締役及び社員に周知徹底する。
    i.監査等委員の職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
    監査等委員がその職務の執行について生ずる費用の前払い又は償還等の請求をしたときは、当該監査等委
    員の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理する。
    j.その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
    監査等委員会は、社長、会計監査人とそれぞれ定期的に意見交換を行う。また、監査等委員会は内部監査
    室に対し適宜、内部監査の計画・結果等について報告を求め、助言及び意見交換を行う。
    k. 業務の適正を確保するための体制の運用状況の概要
    上記の方針に基づき当連結会計年度に実施した当社グループにおける内部統制システムの主な運用状況
    は、以下のとおりであります。
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    イ.コンプライアンス基本方針を定め、当該基本方針に基づき全役職員を対象とするコンプライアンスセミ
    ナーを毎月1回開催し、法令等に関する具体的事例を活用した研修等を実施しております。
    ロ.リスク管理会議を毎月1回開催し、網羅的にリスクの状況をモニタリングするほか、顕在化したリスク
    についての対応状況や再発防止の状況等に係る報告、新たに発生した潜在的リスクへの対処の状況の報告
    等がなされております。
    ハ.監査等委員は、定時監査等委員会を毎月1回開催するほか、必要に応じ臨時監査等委員会を開催し、情
    報交換を行っております。その他、各種社内会議への出席、会計監査人及び内部監査部門との連携等を通
    じて監査の実効性の向上を図っております。
    C.コンプライアンス体制の整備状況
    当社は、社長直轄の常設会議体としてコーポレート・ガバナンス会議を設置し、原則四半期に1回開催し
    ており、この他グループ経営会議等を通じて企業統治や法令遵守状況及びリスク管理の実態監視、危険防止
    のための社内啓蒙活動等につき情報共有を行い問題点への対策を協議しております。このほか、社外弁護士
    と顧問契約を結び、適宜リスク対応等の助言を受けております。
   (ⅱ) 企業統治の体制を採用する理由
    当社は、取締役及び取締役会による経営管理、リスク管理を徹底して行い企業価値の維持、向上に努めてお
    ります。取締役の業務執行に関しては、監査等委員会を設置し、社外取締役である監査等委員3名による監
    査、監督を行っております。経営上の意思決定については、原則としてグループ経営会議で議論した後に取締
    役会に付議し決定するか、稟議並びに職務権限に関する規程に基づき承認、決定する形態をとっております。
    更に、法定の機関のほか、グループ経営会議やコーポレート・ガバナンス会議を設置し、定期的に開催する
    ことで、補完的な事前協議体制を整備しております。これにより、取締役会における適切かつ効率的な意思決
    定が担保されるとの考えから、当社では現状の企業統治体制を採用しております。
   (ⅲ) 責任限定契約の内容の概要
    当社と社外取締役及び会計監査人は、      会社法第427条第1項の規定に基づき、同       法第423条第1項の損害賠償
    責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、それぞれ法令に定める
    額としております。
    なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役又は会計監査人が責任の原因となった職務の遂行に
    ついて善意かつ重大な過失がないときに限られます。
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   ② 取締役の定数
    当社は、取締役(監査等委員であるものを除く。)の定数を11名以内、監査等委員である取締役の定数を5名
   以内とする旨定款に定めております。
   ③ 取締役の選任の決議要件

    当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株
   主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
   ④ 中間配当

    当社は、会社法第454条第5項の規定により、株主への機動的な利益還元を行うことを可能とするため、取締
   役会の決議によって、毎年9月30日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。
    当社は、当社株式を長期保有していただいております株主の皆様への利益還元の機会を充実させるべく、期末
   配当に加えて中間配当を実施することを基本方針としております。
   ⑤ 自己の株式の取得

    当社は、自己の株式の取得について、経営環境の変化に対応して資本政策等の経営諸施策を機動的に遂行する
   ことを可能とするため、会社法第165条第2項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己
   の株式を取得することができる旨定款に定めております。
   ⑥ 取締役及び監査役の責任免除

    当社は、会社法第426条第1項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第1項の行為に関する取締
   役(取締役であった者を含む。)の損害賠償責任を法令の限度において免除することができる旨、及び会社法第
   427条第1項の規定により、業務執行取締役等であるものを除く取締役との間に、任務を怠ったことによる損害
   賠償責任を限定する契約を締結することができる旨定款に定めております。これは、取締役が職務を遂行するに
   当たり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであり
   ます。
    なお、2015年6月14日開催の第11回定時株主総会において、当社が監査等委員会設置会社へ移行するための定
   款の変更により、当該株主総会終結前の行為に関する会社法第423条第1項所定の監査役(監査役であった者を
   含む。)の損害賠償責任を、法令の限度において取締役会の決議によって免除することができる旨の規定を経過
   措置として残しております。
   ⑦ 株主総会の特別決議要件

    当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
   主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨定款に定めており
   ます。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な決議を行うことを
   目的とするものであります。
   ⑧ 会社の支配に関する基本方針

    当社は、会社法施行規則第118条における会社の支配に関する方針について取締役会等の会議体において決議
   をしてはおりません。
    当社は、当社の株主のあり方については、当社株式の市場における自由な取引を通じて決定されるものであ
   り、当社の支配権の移転を伴う大規模な買付提案がなされた場合にこれに応じるべきか否かの判断も、最終的に
   は株主の皆様の全体の意思に基づき行われるべきものと考えております。
    しかしながら、近年、わが国の資本市場における株式の大規模買付行為の中には、その目的等からみて企業価
   値ひいては株主共同の利益に対する明白な侵害をもたらすもの、株主の皆様に株式の売却を事実上強要する恐れ
   があるもの、対象会社の取締役や株主の皆様が買付の条件について検討し、あるいは対象会社の取締役会が代替
   案の提案や追加質問の提示を行うための十分な時間や情報を提供しないもの、対象会社が買付者の提示した条件
   よりも有利な条件をもたらすために買付者との交渉を必要とするもの等、対象会社の企業価値ひいては株主共同
   の利益に資さないものがあることも事実であります。
    当社は、上記の例を含め、経営の基本理念、企業価値のさまざまな源泉、顧客との信頼関係等を十分に理解
   し、企業価値ひいては株主共同の利益を中長期的に確保し、なおかつ向上させる意思を持たない、あるいはそれ
   を毀損する恐れがある行為等を行う者は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として適切ではないと
   考えております。
    当社では、当社グループ全体としての事業の拡大と収益性の向上を目指し、また、将来のグループの収益の柱
   となる新たな事業の創造を積極的に行うことにより、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を目指し、多数の
   投資家の皆様に当社株式を長期継続して保有して頂きたいと考えております。
    このため、当社グループでは中長期的な取り組みとして、外国為替証拠金取引事業をビジネスの基軸に置き、
   顧客基盤の拡大を図る中で収益の拡大並びに事業の発展を目指してまいります。外国為替証拠金取引に関しまし
   ては、法令の整備、改正等による規制強化あるいは激化する競合環境の中で競争優位性を確立するために、商品
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   性の向上や情報、チャートなど各種ツールの洗練化、新サービスの提案などを継続的、積極的に行うとともに、
   取引システムの一層の安定化に努めてまいります。また、暗号資産交換業を当社グループの重点注力分野の1つ
   として積極的に取り組み、外国為替証拠金取引事業に次ぐ収益事業の確立に努めてまいります。
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  (2)【役員の状況】
   ① 役員一覧
   男性  9名 女性   -名 (役員のうち女性の比率     -%)
                    所有株式数
   役職名   氏名  生年月日      略歴     任期
                    (株)
           1994年4月  澤公認会計士事務所入所
           1999年11月  株式会社シムビジネスコンサルティング
             監査役
           2001年4月  イ・システム株式会社取締役
           2002年4月  トレイダーズ証券株式会社執行役員
           2003年4月  同社取締役
           2003年4月  トレイダーズ投資顧問株式会社取締役
           2004年6月  トレイダーズフィナンシャルシステムズ
             株式会社(現SBIトレードウィンテッ
             ク株式会社)取締役
           2006年7月  当社顧問
   取締役社長        2006年8月  当社執行役員
      奥山 泰全  1971年8月13日  生         注3 955,800
           2006年8月  当社代表取締役社長(現任)
   (代表取締役)
           2006年9月  株式会社マネーパートナーズソリュー
             ションズ取締役
           2008年5月  マネーパートナーズ分割準備株式会社
             (現株式会社マネーパートナーズ)代表
             取締役社長
           2013年7月  株式会社マネーパートナーズ代表取締役
             社長兼ディーリング本部長
           2014年7月  株式会社マネーパートナーズ代表取締役
             社長(現任)
           2019年6月  コイネージ株式会社代表取締役社長CE
             O(現任)
           1978年4月  東京短資株式会社入社
           1978年12月  トウキョウフォレックス株式会社出向
           1998年3月  アルママターファンド投資顧問株式会社
             出向
           2000年3月  東短デリバティブズ株式会社出向企画管
             理部長
           2001年3月  トレイダーズ証券株式会社出向取締役
           2002年6月  イ・システム株式会社執行役員
           2003年4月  トレイダーズ証券株式会社取締役
           2005年6月  同社常務取締役
           2006年7月  当社顧問
           2006年8月  当社執行役員
           2006年8月  当社常務取締役
           2006年9月  株式会社マネーパートナーズソリュー
   専務取締役   福島 秀治  1954年6月22日  生         注3 889,100
             ションズ取締役
           2008年3月  当社専務取締役
           2008年5月  マネーパートナーズ分割準備株式会社
             (現株式会社マネーパートナーズ)専務
             取締役
           2013年6月  株式会社マネーパートナーズ取締役
           2013年6月  当社取締役
           2014年6月
             当社専務取締役(現任)
           2017年4月  株式会社マネーパートナーズ専務取締役
             営業本部長
           2018年7月  株式会社マネーパートナーズ専務取締役
             (現任)
           2019年7月
             コイネージ株式会社取締役(現任)
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                    所有株式数
   役職名   氏名  生年月日      略歴     任期
                    (株)
           1985年4月  カシイ住宅設備株式会社入社
           1991年10月  北辰商品株式会社入社経営企画部長
           2005年6月  当社取締役
           2005年6月  当社取締役退任
           2005年7月  当社執行役員マーケティング部ゼネラル
             マネージャー
           2005年9月  当社執行役員経営企画室長
           2005年11月  当社取締役経営企画室長
           2008年3月  当社常務取締役経営企画室長
           2008年4月  当社常務取締役
           2008年5月  マネーパートナーズ分割準備株式会社
   取締役
             (現株式会社マネーパートナーズ)常務
  法務コンプライアンス部    佐藤 直広  1959年11月14日  生
                   注3 295,200
             取締役
   長
           2011年6月  株式会社マネーパートナーズ常務取締役
             内部管理統括責任者
           2011年6月  当社常務取締役法務コンプライアンス部
             長
           2013年6月  株式会社マネーパートナーズ取締役内部
             管理統括責任者
           2013年6月  当社取締役法務コンプライアンス部長
             (現任)
           2018年7月  株式会社マネーパートナーズ取締役内部
             管理統括責任者兼内部管理統括部長(現
             任)
           1984年4月  日本ディジタル・イクイップメント株式
             会社入社
           1992年4月  日本リースオート株式会社入社
           1994年6月  日本リース情報システム株式会社転籍
           1998年4月  GEフリートサービス株式会社入社
           2000年2月  日本GMACコマーシャル・モーゲージ
             株式会社入社
           2006年2月  当社入社IT統括部長
           2006年2月  当社執行役員IT統括部長
           2006年9月  株式会社マネーパートナーズソリュー
             ションズ取締役
           2006年11月  当社執行役員CIO兼IT統括部長
           2008年3月  当社取締役CIO兼IT統括部長
           2008年4月  当社取締役CIO
           2008年5月  マネーパートナーズ分割準備株式会社
             (現株式会社マネーパートナーズ)取締
   取締役
             役
      白水 克紀  1961年6月19日  生         注3 120,000
  CIO兼IT管理部長
           2008年10月  当社取締役CIO兼IT管理部長(現
             任)
           2008年10月  株式会社マネーパートナーズ取締役CI
             O
           2011年6月  株式会社マネーパートナーズ取締役CI
             O兼COO
           2013年6月  株式会社マネーパートナーズ取締役
           2013年7月  株式会社マネーパートナーズ取締役海外
             金融法人営業部長
           2014年7月  株式会社マネーパートナーズ常務取締役
             ディーリング本部長兼海外金融法人営業
             部長
           2015年7月  株式会社マネーパートナーズ常務取締役
             (現任)
           2019年7月  コイネージ株式会社取締役CIO(現
             任)
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                    所有株式数
   役職名   氏名  生年月日      略歴     任期
                    (株)
           1992年4月  大和証券株式会社(現株式会社大和証券
             グループ本社)入社
           2012年10月  大和証券株式会社ダイレクト企画部長
           2016年10月  大和証券株式会社プロダクト・ソリュー
             ション企画部長
           2019年4月  株式会社大和証券グループ本社経営企画
             部長(現任)
           2019年4月  大和証券株式会社経営企画部長(現任)
           2019年4月
             大和企業投資株式会社取締役(現任)
           2019年4月  大和PIパートナーズ株式会社取締役
   取締役  吉田 光太郎  1968年6月3日  生         注3  -
             (現任)
           2019年4月  株式会社大和ファンド・コンサルティン
             グ取締役(現任)
           2019年6月  当社社外取締役(現任)
           2019年9月  Global X Japan株式会社
             監査役(現任)
           2019年11月  大和ファシリティ・サービス株式会社代
             表取締役(現任)
           2020年2月  サムティ株式会社社外取締役(現任)
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                    所有株式数
   役職名   氏名  生年月日      略歴     任期
                    (株)
           1977年4月  古河電気工業株式会社入社
           1980年9月  三菱自動車工業株式会社入社
           1984年5月  ヒロセ電機株式会社入社
           1986年3月  日興証券株式会社(現SMBC日興証券
             株式会社)入社
           1989年6月  偕成証券株式会社(現内藤証券株式会
             社)出向ロンドン駐在員事務所長
           1990年4月  同社ロンドン現地法人取締役副社長
           1994年8月  HSBCジェームズ・ケーペル証券会社
             (現HSBC証券会社)東京支店受渡業
             務統括部長
           1998年7月  バークレイズ投信株式会社(現バークレ
             イズ投信投資顧問株式会社)マーケティ
             ング部長兼営業部長
           2000年4月  同社代表取締役社長
           2001年4月  プルデンシャル投信株式会社(現プルデ
             ンシャル・インベストメント・マネジメ
             ント・ジャパン株式会社)バイス・プレ
             ジデント、投信営業部長
           2003年6月  トロント・ドミニオン証券会社ディレク
             ター、クレジットストラクチャリング・
             グループ営業部長兼商品企画部長
   取締役
           2005年3月  トレードウェブ・ヨーロッパ証券会社東
      安齋 一雄  1953年3月24日  生
                   注4  11,900
   (監査等委員)
             京支店ディレクター兼コンプライアンス
             オフィサー
           2005年11月  イクシス・アセット・マネジメント株式
             会社(現ナティクシス・アセット・マネ
             ジメント株式会社)ディレクター
           2006年2月  同社代表取締役
           2007年7月  アセット証券株式会社(現いちご地所株
             式会社)営業第一部長
           2009年2月  CMSジャパン株式会社(現アルパリ
             ジャパン株式会社)チーフ・コンプライ
             アンス・オフィサー
           2011年4月  アルパリジャパン株式会社代表取締役社
             長兼CEO
           2012年7月  ウエスタン株式会社ディレクター
           2013年5月  Leverate Technological  Trading
             Limited 日本担当 リージョナル・セー
             ルス・マネジャー
           2014年6月  当社常勤監査役
           2014年6月  株式会社マネーパートナーズ常勤監査役
             (現任)
           2015年6月
             当社社外取締役(監査等委員)(現任)
           2019年7月
             コイネージ株式会社監査役(現任)
           1979年4月  中央監査法人入所
           1982年3月  公認会計士登録
           1992年10月  中央青山監査法人パートナー
           2005年7月  クリフィックス税理士法人代表パート
             ナー
           2006年6月  KISCO株式会社社外監査役(現任)
           2015年1月  クリフィックス税理士法人シニア・アド
   取締役
      根本 博史  1956年9月2日  生         注4  -
   (監査等委員)          バイザー(現任)
           2015年1月  根本公認会計士事務所所長(現任)
           2019年6月  当社社外取締役(監査等委員)(現任)
           2019年6月  株式会社マネーパートナーズ監査役(現
             任)
           2019年9月  株式会社構造計画研究所社外取締役(現
             任)
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                    所有株式数
   役職名   氏名  生年月日      略歴     任期
                    (株)
           1990年4月  弁護士登録
           1990年4月  アンダーソン毛利法律事務所入所
           1997年1月  ニューヨーク州弁護士資格取得
           2000年12月  モルガン・スタンレー証券会社、モルガ
             ン・スタンレー・アセットマネジメント
             投信株式会社入社
           2002年6月  金融庁証券取引等監視委員会検査官
   取締役
      川東 憲治  1964年5月3日  生         注4  -
           2003年4月  あさひ・狛法律事務所パートナー
   (監査等委員)
           2005年7月  クリフォードチャンス法律事務所パート
             ナー
           2008年6月
             敬和綜合法律事務所パートナー(現任)
           2019年6月
             当社社外取締役(監査等委員)(現任)
           2019年6月  株式会社マネーパートナーズ監査役(現
             任)
           1985年4月  大和証券株式会社(現株式会社大和証券
             グループ本社)入社
           1998年1月  モルガン・スタンレー・ジャパン証券会
             社(現モルガン・スタンレーMUFG証
             券株式会社)コーポレートカバレッジグ
             ループヴァイスプレジデント
           1999年5月  大和証券エスビーキャピタル・マーケッ
             ツ株式会社(現大和証券株式会社)スト
             ラクチャード・プロダクト・マーケティ
             ング部部長兼マネージングダイレクター
   取締役        2004年6月  ベアスターンズジャパン証券会社シニア
      百瀬 茂  1962年6月22日  生         注5  -
             マネージングダイレクター債券営業共同
   (監査等委員)
             本部長、金融商品開発部長
           2008年7月  RGアセットマネジメント株式会社代表
             取締役会長
           2011年1月  メソニック・インターナショナル創業 
             CEO
           2012年1月  ゲインキャピタル・ジャパン株式会社代
             表取締役社長
           2020年6月
             当社社外取締役(監査等委員)(現任)
           2020年6月  株式会社マネーパートナーズ監査役(現
             任)
               計      2,272,000
  (注)1 .吉田光太郎、   安齋一雄、根本博史、川東憲治及び百瀬茂は社外取締役であります。
   2.当社の監査等委員会については次のとおりであります。
    委員長 安齋一雄、委員 根本博史、委員 川東憲治、委員 百瀬茂
    なお、安齋一雄は、常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、取締役会以
    外の社内重要会議への出席や内部監査部門との連携を密にすること等により職務遂行の実効性を高めるため
    であります。
   3.2020年6月21日選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで。
   4.2019年6月16日選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで。
   5.2020年6月21日選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで。
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   ② 社外役員の状況
   (ⅰ) 社外取締役の員数
    当社は、監査等委員でない社外取締役1名、監査等委員である社外取締役4名を選任しております。
   (ⅱ) 社外取締役と提出会社との人的・資本的・取引関係その他の利害関係
    監査等委員でない社外取締役吉田光太郎氏は、当社の大株主である株式会社大和証券グループ本社の使用人
    であります。同社は、当社の株式を6,029,100株(議決権比率18.50%)所有しているほか、同社の子会社であ
    る大和証券株式会社は、当社株式の東京証券取引所市場第二部への上場及び市場第一部銘柄指定に際しての主
    幹事証券会社であり、当社の子会社である株式会社マネーパートナーズの外国為替証拠金取引におけるカバー
    取引先であります。
    監査等委員である社外取締役につきましては、安齋一雄氏は当社株式を11,900株保有しております。その他
    に監査等委員である社外取締役、また、当該監査等委員である社外取締役が他の会社等の役員若しくは使用人
    である、又は役員若しくは使用人であった場合における当該他の会社等と当社との間に、人的・資本的・取引
    上等の利害関係はありません。     なお、監査等委員である社外取締役4名は、いずれも当社とは上記を除き人
    的・資本的・取引上の関係が無く、高い独立性を有しているため、全員を独立役員に指定しております。
   (ⅲ) 社外取締役が企業統治において果たす機能及び役割
    監査等委員でない社外取締役につきましては、金融商品取引業を営む企業での経営企画に関する豊富な経験
    を生かし経営全般に関する監督や有効なアドバイスが得られることを期待しております。
    また、監査等委員である社外取締役につきましては、経営及び取締役の業務執行について、中立、公平、適
    法、妥当な判断による監視及び監査が行われることを期待しております。
   (ⅳ) 社外取締役を選任するための会社からの独立性に関する基準又は方針の内容
    当社は、社外取締役を選任するための会社からの独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはあ
    りませんが、選任にあたっては、株式会社東京証券取引所が有価証券上場規程に基づき定める「上場管理等に
    関するガイドライン」に規定する独立性に関する判断基準を参考にしております。
   (ⅴ) 社外取締役の選任状況に関する会社の考え方
    監査等委員でない社外取締役吉田光太郎氏は、株式会社大和証券グループ本社において経営企画部長を務め
    られるなど当社グループの主な事業である金融商品取引業を営む企業での経営企画に関する豊富な経験を有し
    ており、経営全般に関する幅広いアドバイスが期待されることから職務を適切に遂行していただけるものと判
    断し、監査等委員でない社外取締役に選任しております。
    監査等委員である社外取締役安齋一雄氏は、アルパリジャパン株式会社をはじめ金融商品取引業を営む企業
    での会社経営や業務に関する経験を豊富に有しており、経営全般に関する監督と有効なアドバイスが期待され
    ることから、職務を適切に遂行していただけるものと判断し、監査等委員である社外取締役に選任しておりま
    す。
    監査等委員である社外取締役根本博史氏は、会計の専門家であり、公認会計士としての職業倫理、専門能力
    による高い監査機能と財務・会計における高度なアドバイスが期待されることから、職務を適切に遂行してい
    ただけるものと判断し、監査等委員である社外取締役に選任しております。
    監査等委員である社外取締役川東憲治氏は、法律の専門家であり、弁護士としての職業倫理、専門能力によ
    る高い監査機能と法律面での高度なアドバイスが期待されることから、職務を適切に遂行していただけるもの
    と判断し、監査等委員である社外取締役に選任しております。
    監査等委員である社外取締役百瀬茂氏は、金融商品取引業を営む企業での会社経営やコンプライアンス、業
    務に関する経験を豊富に有しており、経営全般に関する監督と有効なアドバイスが期待されることから、職務
    を適切に遂行していただけるものと判断し、監査等委員である社外取締役に選任しております。
    当社は、9名の取締役により構成される取締役会に対し、監査等委員である社外取締役4名からなる監査等
    委員会及び監査等委員でない社外取締役1名による経営への監視、監査・監督が行われる体制を構築してお
    り、現状においては、外部からの経営監視機能が十分に機能する体制が整っているものと考えております。
   ③ 社外取締役又は社外監査等委員による監督又は監査と内部監査、監査等委員会及び会計監査との相互連携並び
    に内部統制部門との関係
    内部監査室及び監査等委員会は、会計監査人から監査方針及び監査計画を聴取し、随時監査に関する結果の報
   告並びに説明を受ける等、会計監査人との相互連携を図っております。
    また、内部監査、監査等委員会監査及び会計監査にあたっては、内部統制部門と定期的な会合を設け、必要な
   情報を聴取し、報告を受けることで適切な監査を実施しております。
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  (3)【監査の状況】
   ① 監査等委員会監査の状況
    当社は、社外取締役である監査等委員4名からなる監査等委員会を設置しており、うち1名を常勤の監査等委
   員に選定しております。常勤監査等委員は、取締役会以外の重要な会議に出席し意見を述べております。また、
   非常勤の監査等委員の内1名は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有し
   ております。監査等委員会は取締役の職務執行の監査を行うほか、業務及び財産状況の調査を随時行い、決算期
   に事業報告等、計算書類及びその附属明細書並びに連結計算書類に対する監査や監査報告書の作成等を行ってお
   ります。
    当事業年度においては、定時監査等委員会を毎月1回、必要に応じ臨時監査等委員会を開催しており、個々の
   監査等委員の出席状況については次のとおりであります。なお、監査等委員会監査が機能的に行えるよう、補助
   者を1名設置しております。
      氏名      開催回数      出席回数

      安齋 一雄         17      17
      根本 博史         13      13
      川東 憲治         13      13
   ② 内部監査の状況
    当社は、当社の業務全般の内部管理体制の適切性、有効性を検証することを目的として、社長直属の組織であ
   る内部監査室を設置し、室長1名、室員1名の2名体制で「内部監査規程」に基づく各業務執行部門に対する監
   査を定期的に行っております。内部監査室は、内部監査報告書を作成し監査の内容及び結果について社長に報告
   を行っております。問題点が認められた場合には、被監査部門に対しその改善実施の方法、改善計画等、措置の
   状況を記載した回答書を、内部監査報告書受取り時点から1ヶ月以内に作成し内部監査室に提出させるととも
   に、その後の改善実行状況につき調査、確認を行い、その結果を社長及び必要に応じ関係役員に報告しておりま
   す。更に、監査等委員会や会計監査人と連携することで、内部牽制組織が十分機能するよう努めております。
   ③ 会計監査の状況

   (ⅰ)監査法人の名称、業務を執行した公認会計士及び監査業務に係る補助者の構成
    当社の会計監査人は、有限責任監査法人トーマツであり、下記の公認会計士2名により監査業務が執行され
    ました。監査業務に係る補助者の構成については、監査法人の選定基準に基づき、公認会計士2名、会計試験
    合格者等2名、システム監査の専門家等その他の補助者も加えて構成されております。
    業務を執行した公認会計士の氏名        所属する監査法人      継続監査年数(注)

      平木 達也     有限責任監査法人トーマツ        -
      野根 俊和     有限責任監査法人トーマツ        -
   (注)継続監査年数については、全員7年以内であるため、記載を省略しております。
    また、通常の監査以外にも、会計上の課題、内部統制上の課題等に関しましては随時アドバイスを受けて
    おります。
   (ⅱ) 監査法人の選定方針と理由

    監査等委員会は、会計監査人候補者から、監査法人の概要、監査の実施体制、監査報酬の見積額等を入手
    し、面談、質問等を通じて総合的に判断して選定しております。
    監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総
    会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
    また、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全
    員の同意に基づき監査等委員会が、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等
    委員は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたし
    ます 。
   (ⅲ) 監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価

    日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を踏まえ、
    会計監査人から監査計画・監査の実施状況・職務の遂行が適正に行われていることを確保するための体制・監
    査に関する品質管理基準等の報告を受け、検討し総合的に評価しております。
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   ④ 監査報酬の内容等
   (ⅰ) 監査公認会計士等に対する報酬
         前連結会計年度        当連結会計年度

     区分
       監査証明業務に基づ    非監査業務に基づく    監査証明業務に基づ    非監査業務に基づく
       く報酬(百万円)    報酬(百万円)    く報酬(百万円)    報酬(百万円)
          28    -    30    -

    提出会社
          11    3    14    13

    連結子会社
          39    3    45    13

     計
   (注)連結子会社における非監査業務の内容は、監査受嘱のための調査及び             顧客資産の分別管理の法令遵守に
    関する保証業務等であります。
   (ⅱ) 監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬
    該当事項はありません。
   (ⅲ)  その他の  重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

    該当事項はありません。
   (ⅳ) 監査報酬の決定方針

    該当事項はありません。
   (ⅴ) 監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

    会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切であるかど
    うかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をしております。
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  (4)【役員の報酬等】
   ① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
    当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
    取締役(監査等委員を除く。)の報酬額につきましては、「役員規程」及び「役員報酬規程」の定めを基に、
   世間の水準、会社業績、社員給与とのバランス等を総合的に勘案のうえ、取締役会において株主総会で決議され
   た総額の上限の範囲内で決定することとしております。
    監査等委員である取締役の報酬につきましては、「役員規程」及び「役員報酬規程」の定めを基に、世間の水
   準、会社業績、社員給与とのバランス等を総合的に勘案のうえ、監査等委員の協議により株主総会で決議された
   総額の上限の範囲内で決定することとしております。
    当社は報酬委員会の設置を検討しておりますが、現時点では設置に至っておらず、報酬委員会設置までの一時
   的形態として、上記「役員規程」及び「役員報酬規程」の定めに基づいて報酬額を決定することについての権限
   を取締役会から取締役社長に委任した上で、取締役社長奥山泰全が監査等委員会委員長である監査等委員と最高
   財務責任者である取締役との協議を経て全員一致を原則として決定しております。
    なお、当事業年度の報酬額決定については、2019年6月16日付取締役会にて、報酬額決定の権限を取締役社長
   に委任する旨の決議を行っております。
    また、基本報酬の限度額は、2015年6月14日開催の第11回定時株主総会において、取締役(監査等委員を除
   く。)については年額350百万円以内(ただし、使用人分給与は含まない。)、監査等委員である取締役につい
   ては年額50百万円以内とそれぞれ決議いただいております。
    当社の 役員報酬は、業績連動報酬と業績連動報酬以外の報酬等により構成されておりますが、その支給割合の
   決定の方針は定めておらず、株主総会及び取締役会の承認を受け以下の制度を導入しております。
   (ⅰ) 取締役に対する短期業績連動報酬
    2008年3月18日開催の第3回定時株主総会において、当社の取締役に対する報酬として、従来の固定報酬
    とは別に業績向上へのインセンティブを高め、会社業績の一層の向上を目指すことを目的として業績連動報
    酬を第5期事業年度から導入することを決議いたしました。なお、2020年6月21日開催の第16回定時株主総
    会決議及び取締役会決議により、第17期の業績連動報酬の具体的内容は以下のとおり承認されております。
    〔対象期間〕
    第17期事業年度(2020年4月1日より2021年3月31日)を対象期間とします。
    〔業績連動報酬の算定方法〕
    当社グループの連結経常利益から10億円を控除した金額を計算の基礎とし、これに2.0%を乗じた額を支
    給総額とします。ただし、百万円未満は切り捨てるものとし、その総額は1億円を超えないものとします。
    なお、支給対象に社外取締役もしくは非業務執行取締役は含めず、また、連結営業利益及び親会社株主に
    帰属する当期純利益のいずれも利益を計上している場合並びに中間配当もしくは期末配当のいずれかを実施
    していることを支給の条件とします。
    〔各取締役への配分方法〕
    各取締役への配分額は、支給総額に取締役社長1.0、取締役副社長0.8、専務取締役0.6、常務取締役0.5、
    その他の取締役0.4の役位別係数を乗じ、全取締役の係数の合計で除した金額とします。
    なお、当期に係る短期業績連動報酬についても、当期を対象期間として上記と同様の制度を実施しており、
    業績連動報酬に係る指標である連結経常利益の実績は595百万円でありました。(目標については、業績予想
    を公表しておらず、非公表であります。)
   (ⅱ) 取締役に対する業績連動型株式報酬の導入
    当社は、2016年6月19日開催の第12回定時株主総会において、株式会社マネーパートナーズ、株式会社マ
    ネーパートナーズソリューションズの子会社2社(当社と子会社2社を併せて、以下「対象会社」とい
    う。)は、2016年6月18日、2016年6月19日開催の各社の定時株主総会において、取締役に対する業績連動
    型株式報酬制度(以下「本制度」という。)の導入を決議いたしました。
     本制度の導入は、取締役の報酬について当社グループの業績及び株主価値との連動性をより明確にし、中
    長期的な業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的としております。
    〔本制度の概要〕
    本制度は、当社が設定する信託(以下、本制度に基づき設定される信託を「本信託」という。)が、対象
    会社より拠出する金銭を原資として当社株式を取得し、本信託を通じて、取締役に対し、各対象会社が定め
    る株式交付規程に従って、当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭(以下「当社株式等」とい
    う。)の交付及び給付(以下「交付等」という。)が行われる株式報酬制度であります。なお、取締役が当
    社株式等の交付等を受ける時期は、原則として取締役の退任時となります。
    〔本制度の期間〕
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    本制度は、2017年3月31日で終了する事業年度から2021年3月31日で終了する事業年度までの5事業年度
    (以下「対象期間」という。)を対象としています。
    〔本制度の対象者〕
    本制度は、当社の取締役(監査等委員である取締役、社外取締役及び国外居住者を除く。以下、同じ。)
    及び子会社の取締役(社外取締役及び国外居住者を除く。以下、同じ。)を対象者(以下「対象取締役」と
    いう。)としています。
    〔業績連動報酬の算定方法〕
    各事業年度における親会社株主に帰属する当期純利益の額及び役位に応じて、対象会社ごとに、対象取締
    役に一定のポイントが付与されます。1ポイントは当社株式1株とし、対象取締役には、退任時にポイント
    の累積値(以下「累積ポイント」という。)に応じて、累積ポイントの70%に相当する数の当社株式(単元
    未満株式については切捨て)については交付し、残りの当社株式については、換価処分金相当額の金銭の給
    付を行います。対象期間に付与されるポイント(株式数)の総数の上限は、当社533,300ポイント(533,300
    株)、株式会社マネーパートナーズ213,300ポイント(213,300株)、株式会社マネーパートナーズソリュー
    ションズ53,400ポイント(53,400株)、合計800,000ポイント(800,000株)としております。
    なお、ポイントの付与は次の算定式により計算します。
     親会社株主に帰属する当期純利益の額×3%

              各対象取締役の役位ウェイト
             ×
     本信託による当社株式の取得株価の平均値          役位ウェイト合計
   (注)1.1ポイント未満の端数は切り捨てます。

    2.当連結会計年度のポイント付与の計算における当社株式の取得株価の平均値は508円であります。
    3.「役位ウェイト合計」とは、ポイントの付与の対象となる全対象取締役の役位ウェイトを合計した値
     になります。
    4.当社株式の株式分割・株式併合等により、ポイントの調整を行うことが公正であると認められる事象
     が生じた場合、分割比率・併合比率等に応じて、1ポイント当たりの当社株式数を調整します。
    5.信託期間中に対象取締役が死亡した場合、その時点の累積ポイントに応じた当社株式について、その
     全てを換価した上で、換価処分金相当額の金銭の給付を、当該対象取締役の相続人が受けるものとし
     ます。
    6.役位別ウェイト
       対象会社       役位     役位ウェイト
                     1.00
           取締役社長
                     0.80
           取締役副社長
                     0.66
           取締役専務
     当社
                     0.60
           取締役常務
                     0.60
           取締役CXO  (*1)
                     0.45
           取締役
                     0.60
           取締役社長
                     0.40
     株式会社マネーパートナーズ      役付取締役
                     0.40
           取締役
                     0.40
           取締役社長
     株式会社マネーパートナーズ
     ソリューションズ
                     0.20
           取締役社長以外の取締役
     (*1) CXOは当会社で定める各業務当該業務の最高執行責任者を指すものとします。
    なお、当期に係る業績連動型株式報酬に係る指標である親会社株主に帰属する当期純利益の実績は、249百
    万円でありました。
   (ⅲ) 子会社における取締役に対する業績連動型役員報酬
    当社の100%子会社である株式会社マネーパートナーズは、取締役に対して当社と同様に               (ⅵ) に記載の
    業績連動型株式報酬制度を導入しているほか、当社グループの中核会社として業績向上へのインセンティブ
    を高め、会社業績の一層の向上を目指すことを目的として2020年6月20日開催の第12回定時株主総会決議及
    び取締役会決議により、下記のとおり短期業績連動報酬制度を導入しております。
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    〔対象期間〕
    第13期事業年度(2020年4月1日より2021年3月31日)を対象期間とします。
    〔業績連動報酬の算定方法〕
    株式会社マネーパートナーズの経常利益から10億円を控除した金額を計算の基礎とし、これに2.5%を乗
    じた額を支給総額とします。ただし、百万円未満は切り捨てるものとし、その総額は1億円を超えないもの
    とします。
    なお、支給対象に社外取締役、非業務執行取締役及び親会社取締役を兼務し無報酬である取締役は含め
    ず、また、営業利益及び当期純利益のいずれも利益を計上していることを支給の条件とします。
    〔各取締役への配分方法〕
    各取締役への配分額は、支給総額に取締役社長1.0、取締役副社長0.8、専務取締役0.6、常務取締役0.5、
    その他の取締役0.4の役位別係数を乗じ、全取締役の係数の合計で除した金額とします。
    なお、 当期に係る短期業績連動報酬についても、当期を対象期間として上記と同様の制度を実施しており、
    業績連動報酬に係る指標である株式会社マネーパートナーズの経常利益の実績は803百万円でありました。
    (目標については、現時点では業績予想を公表しておらず、非公表であります。)
   ②  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
             報酬等の種類別の総額(百万円)       対象となる

         報酬等の総額
                    役員員数
     役員区分
               短期業績  業績連動型
          (百万円)
            基本報酬
                    (人)
               連動報酬   株式報酬
    取締役(監査等委員を除く。)
           151   147   -   3   5
    (社外取締役を除く。)
           28   28   -   -   6

    社外取締役
   (注)1.短期業績連動報酬の     総額は、当事業年度に係る短期業績連動報酬として         未払金に計上した金額を記載

     しております。
    2.業績連動型株式報酬の総額は、当事業年度における役員株式給付引当金繰入額を記載しております。
    3.当事業年度末現在の取締役(監査等委員及び社外取締役を除く。)は5名、社外取締役は4名であり
     ます。なお、社外取締役の支給人員は無報酬の社外取締役1名を除いております。
   ③ 役員ごとの報酬等の総額
    連結報酬等の総額が1億円以上である取締役はおりません。
   ④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
    使用人兼務の取締役はおりません。
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  (5)【株式の保有状況】
   ①  投資株式の区分の基準及び考え方
    原則として株式の純投資は行いませんが、資金運用の位置付けとして利益を得る目的で短期保有する上場株式
   を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
   ②  提出会社における株式の保有状況

    当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額(投資株式計上額)が最も大きい会社(最大保有会
   社)は提出会社であり、提出会社の株式の保有状況については以下のとおりです。
   (ⅰ) 投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額

         銘柄数  貸借対照表計上額の
         (銘柄)   合計額(百万円)
           4     153

    非上場株式
          -     -
    非上場株式以外の株式
    (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

    該当事項はありません。
    (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

    該当事項はありません。
   (ⅱ) 保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並

    びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
     該当事項はありません。
         当事業年度        前事業年度

    区分
        銘柄数   貸借対照表計上額の     銘柄数   貸借対照表計上額の
       (銘柄)   合計額(百万円)     (銘柄)   合計額(百万円)
         -    -    -    -

  非上場株式
         -    -    -    -
  非上場株式以外の株式
           当事業年度

    区分
       受取配当金の    売却損益の    評価損益の
       合計額(百万円)    合計額(百万円)    合計額(百万円)
         -    -    -

  非上場株式
         -    -    -
  非上場株式以外の株式
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  第5【経理の状況】
  1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

   (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28
   号。以下「連結財務諸表規則」という。)並びに同規則第46条及び第68条の規定に基づき、当社グループの主た
   る事業である有価証券関連業を営む会社の財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
   19年内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本証券業協会自
   主規制規則)に準拠して作成しております。
   (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下

   「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
   なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
   ます。
  2 監査証明について

   当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2019年4月1日から2020年3月31
   日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2019年4月1日から2020年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任
   監査法人トーマツによる監査を受けております。
  3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

   当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、
    (1) 会計基準等の内容を適切に把握し、的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構
    へ加入し、同機構から発信される会計基準の新設、改正等に関する情報を入手しております。また、同機構や
    監査法人等の開催するセミナーへの参加及び会計専門誌等の定期購読を行っております。
    (2) 連結財務諸表規則の規定に基づき適正な連結財務諸表等を作成するための社内規程、マニュアル、指針等の
    整備を行っております。なお、代表取締役社長直轄の部署として内部監査室を設置し、社内規程等の整備運用
    状況及び有効性を評価しております。
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  1【連結財務諸表等】
  (1)【連結財務諸表】
   ①【連結貸借対照表】
                   (単位:百万円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
  資産の部
  流動資産
              ※1 14,732     ※1 15,654
   現金・預金
               50,499     50,975
   預託金
               460     540
    顧客分別金信託
              ※1 46,181     ※1 47,071
    顧客区分管理信託
               3,857     3,364
    その他の預託金
               12,448     16,785
   トレーディング商品
               12,448     16,785
    デリバティブ取引
               184     16
   約定見返勘定
               4,142     2,726
   短期差入保証金
               4,142     2,726
    外国為替差入証拠金
                5     6
   前払金
               157     158
   前払費用
               105     465
   未収入金
               726     539
   未収収益
               708     536
    外国為替取引未収収益
                18     3
    その他の未収収益
               377     357
   その他の流動資産
               △3     △1
   貸倒引当金
               83,376     87,683
   流動資産計
  固定資産
               734     787
   有形固定資産
               225     319
    建物
               △105     △153
    減価償却累計額
    建物(純額)           120     166
               301     210
    器具備品
               △219     △126
    減価償却累計額
    器具備品(純額)           81     84
    リース資産            758     897
               △226     △359
    減価償却累計額
    リース資産(純額)           532     537
   無形固定資産            1,490     1,549
               291     723
    ソフトウエア
               380     112
    ソフトウエア仮勘定
                0     0
    商標権
               818     713
    リース資産
               800     763
   投資その他の資産
               286     269
    投資有価証券
               139     159
    長期差入保証金
               159     115
    長期前払費用
               207     210
    繰延税金資産
                8     9
    その他
               3,025     3,100
   固定資産計
               86,402     90,784
  資産合計
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                   (単位:百万円)

            前連結会計年度     当連結会計年度
            (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
  負債の部
  流動負債
               802     801
   トレーディング商品
               802     801
    デリバティブ取引
                    ※1 479
                33
   約定見返勘定
               3,867     3,875
   預り金
               386     474
    顧客からの預り金
               3,481     3,400
    その他の預り金
               62,557     65,510
   受入保証金
               62,557     65,510
    外国為替受入証拠金
              ※4 1,000     ※4 1,000
   短期借入金
               299     323
   リース債務
               338     282
   未払金
               2,567     2,691
   未払費用
               2,381     2,465
    外国為替取引未払費用
               185     226
    その他の未払費用
               254     211
   未払法人税等
                39     32
   賞与引当金
                54     41
   その他の流動負債
               71,815     75,248
   流動負債計
  固定負債
                -     1,000
   転換社債型新株予約権付社債
               1,022      837
   リース債務
                60     68
   役員株式給付引当金
                7     95
   その他の固定負債
               1,090     2,002
   固定負債計
  特別法上の準備金
               ※3 0     ※3 0
   金融商品取引責任準備金
                0     0
   特別法上の準備金計
               72,906     77,250
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
               2,022     2,022
   資本金
               2,161     2,161
   資本剰余金
               10,232     10,269
   利益剰余金
               △915     △915
   自己株式
               13,500     13,538
   株主資本合計
  その他の包括利益累計額
               △8     △16
   その他有価証券評価差額金
               △8     △16
   その他の包括利益累計額合計
                3     3
  新株予約権
                -     8
  非支配株主持分
               13,495     13,534
  純資産合計
               86,402     90,784
  負債・純資産合計
             62/111





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   ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
   【連結損益計算書】
                   (単位:百万円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自 2018年4月1日     (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  営業収益
                94     84
  受入手数料
                3     4
   委託手数料
                3     4
   外国為替取引手数料
                86     76
   その他の受入手数料
               5,621     5,400
  トレーディング損益
               5,621     5,400
   外国為替取引損益
                81     65
  金融収益
               433     322
  その他の売上高
               6,230     5,872
  営業収益計
  金融費用             185     193
               372     263
  売上原価
               5,673     5,416
  純営業収益
  販売費・一般管理費
               1,466     1,446
  取引関係費
               ※1 951    ※1 1,059
  人件費
               664     693
  不動産関係費
               907     908
  事務費
               352     479
  減価償却費
               100     122
  租税公課
                0     0
  貸倒引当金繰入額
                57     83
  その他
               4,501     4,793
  販売費・一般管理費計
               1,171      622
  営業利益
  営業外収益
                2     2
  受取配当金
                11     3
  投資事業組合運用益
                0     1
  未払配当金除斥益
                2     2
  その他
                16     10
  営業外収益計
  営業外費用
                -     9
  社債利息
                0     5
  株式交付費
                1     18
  社債発行費
                1     -
  投資有価証券売却損
                3     4
  投資事業組合運用損
                0     0
  その他
                7     38
  営業外費用計
               1,181      595
  経常利益
             63/111






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                   (単位:百万円)

            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自 2018年4月1日     (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  特別利益
               168     -
  投資有価証券売却益
                0     0
  新株予約権戻入益
               168      0
  特別利益計
  特別損失
               ※2 150
                     -
  減損損失
               ※3 49
                     -
  投資有価証券評価損
                -     80
  システム移行費用
               200     80
  特別損失計
               1,149      515
  税金等調整前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税             445     274
               △68     0
  法人税等調整額
               377     274
  法人税等合計
               772     240
  当期純利益
  非支配株主に帰属する当期純損失(△)
                -     △8
               772     249
  親会社株主に帰属する当期純利益
             64/111














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   【連結包括利益計算書】
                  (単位:百万円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自 2018年4月1日     (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
               772     240
  当期純利益
  その他の包括利益
               △5     △7
  その他有価証券評価差額金
               ※1 △5    ※1 △7
  その他の包括利益合計
               767     233
  包括利益
  (内訳)
               767     242
  親会社株主に係る包括利益
                -     △8
  非支配株主に係る包括利益
             65/111
















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   ③【連結株主資本等変動計算書】
    前連結会計年度(自    2018年4月1日 至    2019年3月31日)
                    (単位:百万円)
             株主資本
       資本金   資本剰余金   利益剰余金   自己株式   株主資本合計
  当期首残高       2,020   2,160   9,752   △921   13,012
  当期変動額
  新株の発行
         1   1         2
  剰余金の配当             △293      △293
  親会社株主に帰属する
               772      772
  当期純利益
  自己株式の処分
                  6   6
  株主資本以外の項目の
  当期変動額(純額)
  当期変動額合計       1   1   479   6   488
  当期末残高       2,022   2,161   10,232   △915   13,500
       その他の

       包括利益累計額
          新株予約権   純資産合計
       その他有価証券
       評価差額金
  当期首残高
         △3   3  13,013
  当期変動額
  新株の発行             2
  剰余金の配当             △293
  親会社株主に帰属する
               772
  当期純利益
  自己株式の処分             6
  株主資本以外の項目の
         △5   △0   △5
  当期変動額(純額)
  当期変動額合計
         △5   △0   482
  当期末残高       △8   3  13,495
             66/111








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    当連結会計年度(自    2019年4月1日 至    2020年3月31日)
                    (単位:百万円)
             株主資本
       資本金   資本剰余金   利益剰余金   自己株式   株主資本合計
  当期首残高
        2,022   2,161   10,232   △915   13,500
  当期変動額
  剰余金の配当             △211      △211
  親会社株主に帰属する
               249      249
  当期純利益
  連結子会社の増資による持分
            0         0
  の増減
  株主資本以外の項目の
  当期変動額(純額)
  当期変動額合計       -   0   37   -   37
  当期末残高       2,022   2,161   10,269   △915   13,538
       その他の

       包括利益累計額
          新株予約権   非支配株主持分   純資産合計
       その他有価証券
       評価差額金
  当期首残高
         △8   3   -   13,495
  当期変動額
  剰余金の配当                △211
  親会社株主に帰属する
                  249
  当期純利益
  連結子会社の増資による持分
                  0
  の増減
  株主資本以外の項目の
         △7   △0   8   0
  当期変動額(純額)
  当期変動額合計       △7   △0   8   38
  当期末残高       △16   3   8  13,534
             67/111










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   ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                   (単位:百万円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自 2018年4月1日     (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  営業活動によるキャッシュ・フロー
               1,149      515
  税金等調整前当期純利益
               352     479
  減価償却費
               150     -
  減損損失
  貸倒引当金の増減額(△は減少)             0     △1
  賞与引当金の増減額(△は減少)             1     △7
  役員株式給付引当金の増減額(△は減少)             23     7
               △83     △68
  受取利息及び受取配当金
               185     193
  支払利息
                -     9
  社債利息
                0     5
  株式交付費
                1     18
  社債発行費
  投資事業組合運用損益(△は益)             △7     0
  投資有価証券売却損益(△は益)            △166     -
  投資有価証券評価損益(△は益)             49     -
               △0     △0
  新株予約権戻入益
  預託金の増減額(△は増加)            △1,685     △476
  トレーディング商品(資産)の増減額(△は増
               1,303     △4,337
  加)
  約定見返勘定(資産)の増減額(△は増加)             369     167
  短期差入保証金の増減額(△は増加)            1,210     1,415
  担保提供預金の増減額(△は増加)             -     250
  前払金の増減額(△は増加)             2     △0
  前払費用の増減額(△は増加)             △16     △10
  未収入金の増減額(△は増加)             15     △359
  未収収益の増減額(△は増加)            △244     187
  その他の流動資産の増減額(△は増加)             △56     55
  その他の固定資産の増減額(△は増加)             83     61
  トレーディング商品(負債)の増減額(△は減
               153     △0
  少)
  約定見返勘定(負債)の増減額(△は減少)             △32     445
  預り金の増減額(△は減少)             443      1
  受入保証金の増減額(△は減少)             799     2,952
  未払金の増減額(△は減少)             88     △79
  未払費用の増減額(△は減少)             616     120
  その他の流動負債の増減額(△は減少)             △20     △226
                8     △0
  その他
               4,695     1,319
  小計
  利息及び配当金の受取額             83     67
               △187     △187
  利息の支払額
               △455     △319
  法人税等の支払額
                0     0
  法人税等の還付額
               4,136      880
  営業活動によるキャッシュ・フロー
             68/111






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                      有価証券報告書
                   (単位:百万円)

            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自 2018年4月1日     (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  投資活動によるキャッシュ・フロー
               △16     △118
  有形固定資産の取得による支出
               △296     △279
  無形固定資産の取得による支出
               △72     -
  投資有価証券の取得による支出
               289     -
  投資有価証券の売却による収入
                27     5
  投資事業組合からの分配による収入
  連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
                -     310
  収入
                -     △33
  敷金及び保証金の差入による支出
                -     12
  敷金及び保証金の回収による収入
               △32     △67
  長期前払費用の取得による支出
               △100     △172
  投資活動によるキャッシュ・フロー
  財務活動によるキャッシュ・フロー
  短期借入金の純増減額(△は減少)            △1,286      -
               △179     △299
  リース債務の返済による支出
                -     981
  転換社債型新株予約権付社債の発行による収入
                2     -
  株式の発行による収入
               △291     △212
  配当金の支払額
                -     59
  非支配株主からの払込みによる収入
  連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
                -     △60
  よる支出
                -     △5
  その他
               △1,755      463
  財務活動によるキャッシュ・フロー
  現金及び現金同等物の増減額(△は減少)             2,280     1,171
               9,202     11,482
  現金及び現金同等物の期首残高
              ※1 11,482     ※1 12,654
  現金及び現金同等物の期末残高
             69/111











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   【注記事項】
  (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
  1.連結の範囲に関する事項
   連結子会社の数    4社
   連結子会社の名称
   株式会社マネーパートナーズ
   株式会社マネーパートナーズソリューションズ
   コイネージ投資株式会社
   コイネージ株式会社
   なお、コイネージ投資株式会社及びコイネージ株式会社を第1四半期連結会計期間より連結の範囲に含めてお
   ります。
  2.連結子会社の事業年度等に関する事項

   連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
  3.会計方針に関する事項

   (1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
   イ 有価証券
     その他有価証券
    時価のあるもの
     連結決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
    動平均法により算定)を採用しております。
    時価のないもの
     移動平均法による原価法を採用しております。
     なお、投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資(金融商品取引法第2条第2項により有
    価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決
    算書を基礎にし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
   ロ デリバティブ
    時価法を採用しております。
   (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
   イ 有形固定資産(リース資産を除く)
    建物(建物附属設備)は定額法、器具備品は定率法を採用しております。
    なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
    建物 (建物附属設備)    5~15年
    器具備品       4年~20年
   ロ 無形固定資産(リース資産を除く)
    定額法を採用しております。
    なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
   ハ リース資産
    所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
     自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
    所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
     リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
   (3) 繰延資産の処理方法
   株式交付費及び社債発行費は、支出時に全額費用として処理しております。
             70/111





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   (4) 重要な引当金及び特別法上の準備金の計上基準
   イ 貸倒引当金
    債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
   については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
   ロ 賞与引当金
    従業員の賞与の支払に備えるため、支給見込額のうち、当連結会計年度負担額を計上しております。
   ハ 役員株式給付引当金
    株式交付規程に基づく役員への当社株式の給付に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見
   込額を計上しております。
   ニ 金融商品取引責任準備金
    有価証券の売買その他の取引又はデリバティブ取引等に関して生じた事故による損失に備えるため、金融商
   品取引法第46条の5に基づき、金融商品取引業等に関する内閣府令第175条に定めるところにより算出した金額
   を計上しております。
   (5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
    手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
   か負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
   (6) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
   イ 消費税等の会計処理
    税抜方式によっております。
   ロ 顧客を相手方とする外国為替証拠金取引の会計処理
    顧客からの注文により成立する外国為替証拠金取引については、取引に係る決済損益及び評価損益をトレー
   ディング損益(外国為替取引損益)勘定に計上しております。
    なお、評価損益は、顧客を相手方とするすべての未決済の外国為替証拠金取引に係る評価損益を取引明細毎
   に算定し、これらを顧客毎に合算し損益を相殺した上で、評価益相当額を連結貸借対照表上のトレーディング
   商品(デリバティブ取引)勘定(資産)に、評価損相当額をトレーディング商品(デリバティブ取引)勘定
   (負債)にそれぞれ計上しております。
    また、顧客から外国為替証拠金取引の証拠金として預託された金銭は、金融商品取引法第43条の3第1項並
   びに金融商品取引業等に関する内閣府令第143条第1項第1号に定める金銭信託(顧客区分管理信託)により自
   己の固有財産と区分して管理しております。当該金銭信託に係る元本は連結貸借対照表上の預託金(顧客区分
   管理信託)勘定に計上し、収益は金融収益勘定に計上した上で当連結会計年度末において未収のものは連結貸
   借対照表上の未収収益(その他の未収収益)勘定に計上しております。
   ハ カウンターパーティを相手方とする外国為替証拠金取引の会計処理
    当社グループからのカバー取引注文により成立する外国為替証拠金取引については、取引に係る決済損益及
   び評価損益をトレーディング損益(外国為替取引損益)勘定に計上しております。
    なお、評価損益は、カウンターパーティを相手方とするすべての未決済の外国為替証拠金取引に係る評価損
   益を取引明細毎に算定した上で、これらをカウンターパーティ毎に合算し損益を相殺して算出しており、これ
   と同額を連結貸借対照表上のトレーディング商品(デリバティブ取引)勘定に計上しております。
    また、カウンターパーティを相手方とする外国為替証拠金取引は毎営業日ロールオーバー(ポジションの決
   済及びポジションの持ち越しのための新規建て直し)されておりますので、評価損益は実質的には当連結会計
   年度末におけるロールオーバーによる新規建値と直物為替相場との差額をもって算定しております。
   ニ 連結納税制度の適用
    連結納税制度を適用しております。
   ホ  連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
    当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創
   設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われ
   た項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」
   (実務対応報告第39号     2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」
   (企業会計基準適用指針第28号       2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債
   の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
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  (未適用の会計基準等)
  1.収益認識に関する会計基準等
  「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
  「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会計基準委員
   会)
  (1)概要

   国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括
   的な会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15
   号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年
   度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準
   委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
   企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整
   合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れるこ
   とを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目が
   ある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
  (2)適用予定日

   2022年3月期の期首から適用します。
  (3)当該会計基準等の適用による影響

   「収益認識に関する会計基準」     等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
   ます。
  2.時価の算定に関する会計基準等

  「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
  「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
  「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
  「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業会計基準委員
   会)
  「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業会計基準委員
   会)
  (1)概要

   国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳
   細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においては
   Accounting  Standards  CodificationのTopic    820「公正価値測定」)を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委
   員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合
   性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
   企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法
   を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを
   基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較
   可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
  (2)適用予定日

   2022年3月期の期首から適用します。
  (3)当該会計基準等の適用による影響

   「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であ
   ります。
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  3.会計上の見積りの開示に関する会計基準
   「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号2020年3月31日)
  (1)概要
   会計上の見積りの開示に関する会計基準は、IAS        第1 号「財務諸表の表示」第125項の定めを参考にして、企業
   会計基準委員会において開発され、公表されたものです。企業会計基準委員会の会計上の見積りの開示に関する会
   計基準の開発にあたっての基本的の方針として、個々の注記を拡充するのではなく、原則(開示目的)を示したう
   えで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされております。
  (2)適用予定日

   2021年3月期の年度末から適用します。
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  (表示方法の変更)
   連結損益計算書
   前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「未払配当金除斥益」は営業外収益の
  総額の100分の10を超えたため、「営業外費用」の「その他」に含めておりました「株式交付費」は営業外費用の総
  額の100分の10を超えたため、当連結会計年度においては、それぞれ独立掲記しております。この表示方法の変更を
  反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
   この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた0百万円は
  「未払配当金除斥益」として     、「営業費用」の「その他」に表示していた0百万円は         「株式交付費」と   して組み替え
  ております。
  (追加情報)

  役員向け業績連動型株式報酬制度
   当社は、当社の取締役(監査等委員である取締役、社外取締役及び国外居住者を除く。以下、同じ。)及び子会社
  の取締役(社外取締役及び国外居住者を除く。以下、同じ。)を対象(当社と子会社を併せて「対象会社」、当社の
  取締役及び子会社の取締役を併せて「対象取締役」という。)に、業績及び役位に応じて当社株式の交付を行う業績
  連動型の株式報酬制度(以下「本制度」という。)を導入しております。
   本制度に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱
  い」(実務対応報告第30号 平成27年3月26日)に準じております。
  (1) 取引の概要

   本制度は、対象会社が拠出する対象取締役の報酬額を原資として当社株式が信託を通じて取得され、対象取締役に
  当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭(以下「当社株式等」という。)の交付及び給付(以下「交付等」
  という。)が行われる株式報酬制度であります。本制度は、2017年3月31日で終了する事業年度から2021年3月31日
  で終了する事業年度までの5事業年度を対象としており、各事業年度の親会社株主に帰属する当期純利益の額及び役
  位に応じて、役員報酬として当社株式等の交付等を行います。
  (2) 信託に残存する自社の株式

   信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額により、連結貸借対照表の純資産の部に自己株式として計上し
  ております。当該株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度及び当連結会計年度とも、それぞれ398百万円、
  784,302株であります。
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  (連結貸借対照表関係)
  ※1 担保資産及び担保付債務
   連結子会社である株式会社マネーパートナーズは、外国為替証拠金取引に関連して生じる債務に関し、金融機関
   より支払承諾契約に基づく債務保証を受けております。当該契約に基づき担保に供している資産は、次のとおりで
   あります。なお、この他、同契約に基づき、顧客区分管理信託契約に係る同社の信託受益権に対し当該金融機関を
   質権者とする質権を設定しております。
   また、同社は、支払承諾契約とは別に金融機関と顧客区分管理信託契約に係る同社の信託受益権に対し質権を設
   定する当座貸越契約を締結しております。
           前連結会計年度      当連結会計年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  現金・預金(定期預金)           3,250百万円      3,000百万円
   支払承諾契約に基づく担保付債務(被保証債務残高)及び債務保証の極度額は、次のとおりであります。

           前連結会計年度      当連結会計年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  被保証債務残高(約定見返勘定(負債))           -百万円      252百万円
  債務保証の極度額           13,000      12,000
   当座貸越契約に基づく借入実行残高及び借入極度額は、次のとおりであります。

           前連結会計年度      当連結会計年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  借入実行残高           -百万円      -百万円
  借入極度額           2,000      2,000
   2 差入れを受けている有価証券の時価は、次のとおりであります。

           前連結会計年度      当連結会計年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  受入保証金代用有価証券           6,567百万円      8,554百万円
  ※3 特別法上の準備金

   金融商品取引法の規定に基づく準備金を計上しております。準備金の計上を規定した法令の条項は、次のとおり
   であります。
   金融商品取引責任準備金
   金融商品取引法第46条の5及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条に基づき計上しております。
  ※4 コミットメントライン契約等

   連結子会社である株式会社マネーパートナーズは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行2行とコミット
   メントライン契約を締結するほか、取引銀行等と当座貸越契約及び極度借入契約を締結しております。当該契約に
   基づく借入未実行残高は、次のとおりであります。
           前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  コミットメントライン契約等による
             5,500百万円       5,800百万円
  借入極度額の総額
  借入実行残高           1,000       1,000
     差引額        4,500       4,800
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  (連結損益計算書関係)
  ※1 人件費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
           前連結会計年度      当連結会計年度
          (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  賞与引当金繰入額            39百万円      31百万円
  役員株式給付引当金繰入額            23       7
  ※2 減損損失

    前連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。なお、当連結
   会計年度については、該当事項はありません。
  (1) 減損損失を認識した   主な資産グループの概要及び減損損失の金額

                   減損損失の金額
     場所      用途     種類
                   (百万円)
                    121
              ソフトウエア仮勘定
         暗号資産関連システム
               小  計    121
  株式会社マネーパートナーズ
                    16
              ソフトウエア仮勘定
  本社(東京都港区)
                    11
         新商品関連システム     長 期 前 払 費 用
               小  計    28
                    150

         合  計
  (2) 減損損失を認識するに至った経緯

   暗号資産関連システム及び新商品関連システムにつきましては、事業の開始時期が具体的に見込めず遊休状態と
   なったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。
  (3) 資産のグルーピングの方法

   当社グループは、「投資・金融サービス業」の報告セグメントを基礎としてグルーピングを行っております。
   ただし、遊休資産については、個別資産ごとに独立した単位としてグルーピングしております。
  (4) 回収可能価額の算定方法

   回収可能価額は、使用価値を使用しており、将来キャッシュ・フローが見込めないため、零として評価しており
   ます。
  ※3 投資有価証券評価損

   前連結会計年度において、投資有価証券のうち、実質価額が著しく下落したものについて、減損処理を実施してお
   ります。なお、当連結会計年度については、該当事項はありません。
  (連結包括利益計算書関係)

  ※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
           前連結会計年度      当連結会計年度
          (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  その他有価証券評価差額金:
  当期発生額           △9百万円      △9百万円
  組替調整額            1      △1
   税効果調整前
              △8      △10
   税効果額           2      3
   その他有価証券評価差額金
              △5      △7
   その他の包括利益合計
              △5      △7
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  (連結株主資本等変動計算書関係)
  前連結会計年度(自    2018年4月1日 至    2019年3月31日)
  1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
        当連結会計年度    当連結会計年度    当連結会計年度   当連結会計年度末
        期首株式数(株)    増加株式数(株)    減少株式数(株)    株式数(株)
  発行済株式

  普通株式 (注1)       33,794,900     7,000    -  33,801,900

    合計     33,794,900     7,000    -  33,801,900

  自己株式

  普通株式 (注2)       1,999,124     -   12,522   1,986,602

    合計     1,999,124     -   12,522   1,986,602

  (注)1.普通株式の発行済株式総数の増加7,000株は、ストック・オプションの行使による増加であります。
   2.普通株式の自己株式には、役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式(当連結会計年度
    期首796,824  株、当連結会計年度末784,302     株)を含んでおります。    また、減少12,522株は同制度に係る信託か
    ら退任取締役への当社株式の交付等によるものです。
  2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

         新株予約権   新株予約権の目的となる株式の数(株)
                    当連結会計
         の目的とな
  区分  新株予約権の内訳               年度末残高
         る株式の種
           当連結会計  当連結会計  当連結会計  当連結会計
                    (百万円)
         類
           年度期首  年度増加  年度減少  年度末
  提出会社  ストック・オプション
         -  -  -  -  -   3
  (親会社)  としての新株予約権
     合計     -  -  -  -  -   3
  3.配当に関する事項

   (1) 配当金支払額
            1株当たり
         配当金の総額
   (決議)   株式の種類          基準日   効力発生日
         (百万円)
            配当額(円)
  2018年6月17日
      普通株式     179   5.50  2018年3月31日    2018年6月18日
  定時株主総会
  2018年10月30日
      普通株式     114   3.50  2018年9月30日    2018年12月4日
  取締役会
  (注)1.  2018 年6月17日開催の定時株主総会決議による       配当金の総額には、この配当の基準日である        2018 年3月31日現
    在で役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式(自己株式)796,824株に対する配当金
    4百万円を含んでおります。
   2. 2018 年10月30日開催の取締役会決議による      配当金の総額には、この配当の基準日である        2018 年9月30日現在で
    役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式(自己株式)790,563株に対する配当金2百
    万円を含んでおります。
   (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

             1株当たり
        配当金の総額
   (決議)   株式の種類     配当の原資      基準日   効力発生日
        (百万円)
             配当額(円)
  2019年6月16日
      普通株式    146 利益剰余金    4.50 2019年3月31日   2019年6月17日
  定時株主総会
  (注) 配当金の総額には、この配当の基準日である2019年3月31日現在で役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が
   所有する当社株式(自己株式)784,302株に対する配当金3百万円を含んでおります。
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  当連結会計年度(自    2019年4月1日 至    2020年3月31日)
  1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
        当連結会計年度    当連結会計年度    当連結会計年度   当連結会計年度末
        期首株式数(株)    増加株式数(株)    減少株式数(株)    株式数(株)
  発行済株式

  普通株式       33,801,900     -    -  33,801,900

    合計     33,801,900     -    -  33,801,900

  自己株式

  普通株式 (注1)       1,986,602     -    -  1,986,602

    合計     1,986,602     -    -  1,986,602

  (注)1.普通株式の自己株式には、役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式(当連結会計年度
    期首及び  当連結会計年度末784,302    株)を含んでおります。
  2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

         新株予約権   新株予約権の目的となる株式の数(株)
                    当連結会計
         の目的とな
  区分  新株予約権の内訳               年度末残高
         る株式の種
           当連結会計  当連結会計  当連結会計  当連結会計
                    (百万円)
         類
           年度期首  年度増加  年度減少  年度末
  提出会社  ストック・オプション
         -  -  -  -  -   3
  (親会社)  としての新株予約権
     合計     -  -  -  -  -   3
  3.配当に関する事項

   (1) 配当金支払額
            1株当たり
         配当金の総額
   (決議)   株式の種類          基準日   効力発生日
         (百万円)
            配当額(円)
  2019年6月16日
      普通株式     146   4.50  2019年3月31日    2019年6月17日
  定時株主総会
  2019年10月30日
      普通株式     65   2.00  2019年9月30日    2019年12月3日
  取締役会
  (注)1.2019年6月16日開催の定時株主総会決議による          配当金の総額には、この配当の基準日である2019年3月31日現
    在で役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式(自己株式)784,302株に対する配当金
    3百万円を含んでおります。
   2.2019  年10月30日開催の取締役会決議による      配当金の総額には、この配当の基準日である2019年9月30日現在で
    役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式(自己株式)784,302株に対する配当金1百
    万円を含んでおります。
   (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

             1株当たり
        配当金の総額
   (決議)   株式の種類     配当の原資      基準日   効力発生日
        (百万円)
             配当額(円)
  2020年6月21日
      普通株式    97 利益剰余金    3.00 2020年3月31日   2020年6月22日
  定時株主総会
  (注) 配当金の総額には、この配当の基準日である2020年3月31日現在で役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が
   所有する当社株式(自己株式)784,302株に対する配当金2百万円を含んでおります。
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  (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
  ※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
           前連結会計年度      当連結会計年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  現金・預金勘定           14,732 百万円     15,654 百万円
  担保提供預金           △3,250      △3,000
  現金及び現金同等物           11,482      12,654
   2 重要な非資金取引の内容

     新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額
           前連結会計年度      当連結会計年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  ファイナンス・リース取引に係る資産及び
              938 百万円      138 百万円
  債務の額
  (リース取引関係)

  1.ファイナンス・リース取引
  (1) 所有権移転ファイナンス・リース取引
   ① リース資産の内容
   無形固定資産
   ソフトウエア…外国為替取引システム
   ② リース資産の減価償却の方法
   連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「3.会計方針に関する事項             (2) 重要な減価償却資産の減価
   償却の方法」に記載のとおりであります。
  (2) 所有権移転外ファイナンス・リース取引

   ① リース資産の内容
   有形固定資産
   器 具 備 品…システム共通基盤(サーバ、ネットワーク関連機器等)、電話設備(デジタル構内交換設備)
   無形固定資産
   ソフトウエア…外国為替取引システム
   ② リース資産の減価償却の方法
   連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「3.会計方針に関する事項             (2) 重要な減価償却資産の減価
   償却の方法」に記載のとおりであります。
  2.オペレーティング・リース取引

  オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                 (単位:百万円)
           前連結会計年度     当連結会計年度
           (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
   1年内           229     280
   1年超           363     171
      合計        592     451
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                 株式会社マネーパートナーズグループ(E03747)
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  (金融商品関係)
  1.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
   当社グループは、デリバティブ取引である外国為替証拠金取引の取扱いを主たる事業としており、当社グループ
   の金融商品に対する取組は主に外国為替証拠金取引を営む連結子会社である株式会社マネーパートナーズを通じて
   実施しております。
   顧客等を相手方とする外国為替証拠金取引は、株式会社マネーパートナーズが顧客等に対して提示する為替レー
   トに対してインターネットを通じて行われる注文を受け付け、受諾することにより成立します。同社は、これに伴
   う為替ポジションにより生じる為替変動リスクをヘッジするため、社内規程に基づき銀行、証券会社等のカウン
   ターパーティに対してカバー取引を実施し、外国為替証拠金取引における為替ポジションの偏りを通貨ペア毎にゼ
   ロとするよう管理しております。
   この事業を行うために必要な資金の調達は、主に銀行借入によっており、その他、カウンターパーティとの間の
   カバー取引に必要な差入保証金の一部を、金融機関との支払承諾契約に基づく保証状によって代用しております。
   また、当社は、投資有価証券を保有しておりますが、持株会社として必要と考えられる手許流動性の水準を考慮
   しつつ、投資対象の信用や流動性等に関するリスクと投資によるメリットを慎重に検討することとし、投機的な投
   資は行わない方針であります。
   なお、資金の運用は、原則として流動性預金をはじめとする短期の預金等に限定しております。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク
   顧客等もしくはカウンターパーティとの外国為替証拠金取引の評価損益であるトレーディング商品(デリバティ
   ブ取引)は、先物取引の契約不履行に係る信用リスクに晒されております。また、カウンターパーティ等を相手方
   とする外国為替証拠金取引の未授受の決済差金である約定見返勘定は、決済の履行に係る信用リスクに晒されてお
   ります。更に、現金・預金や主に顧客からの預り資産を区分管理するための金銭信託である預託金(顧客区分管理
   信託)及びカバー取引を行うためにカウンターパーティに差し入れている短期差入保証金(外国為替差入証拠金)
   は取引の相手方である金融機関の信用リスクに晒されております。
   現金・預金、トレーディング商品(デリバティブ取引)、約定見返勘定及び短期差入保証金(外国為替差入証拠
   金)に加え、外国為替証拠金取引に関する顧客等からの預り証拠金である受入保証金(外国為替受入証拠金)は、
   外貨建の資産・負債を含んでおり、為替の変動リスクに晒されております。また、短期借入金及びリース債務は、
   主に金利の変動リスクに晒されております。
   受入保証金(外国為替受入証拠金)、短期借入金及び負債に計上される約定見返勘定は、流動性リスクに晒され
   ております。
   投資有価証券は、主に投資事業有限責任組合出資金、当社グループと業務上の関係を有する企業の株式であり、
   主に市場価格の変動リスク及び発行体の信用リスクに晒されております。
   デリバティブ取引については、評価損益に係る信用リスクや為替変動リスクに加えて、取引自体が為替ポジショ
   ンを構成しており、これらは為替変動リスクに晒されております。
  (3)金融商品に係るリスク管理体制
   当社グループの金融商品に係るリスク管理は、主に株式会社マネーパートナーズにおける金融商品取引法第46条
   の6に定める自己資本規制比率の管理を基礎として実施しております。
   このため、信用リスク(取引先リスク)及び市場リスクについては、金融商品取引業等に関する内閣府令第178条
   及び「金融商品取引業者の市場リスク相当額、取引先リスク相当額及び基礎的リスク相当額の算出の基準等を定め
   る件」(平成19年金融庁告示第59号)に基づき、毎営業日これらのリスクをリスク相当額として定量的に算出した
   上で自己資本規制比率を算出しております。
   リスク相当額については、社内規程においてこれらの限度枠を設定しており、財務担当部門は毎営業日リスク相
   当額を算出し、これらが限度枠内に収まっていることを経営企画部門担当取締役に報告するとともに、毎月末の自
   己資本規制比率の状況を取締役会に報告することにより管理を行っております。
   資金調達に係る流動性リスクについては、毎営業日のカウンターパーティとの差金決済を含めたカバー取引必要
   証拠金の状況及び顧客区分管理信託の元本追加/解約の状況を財務部門担当取締役に報告するとともに、これらの
   1ヶ月間の推移や資金借入等の状況をリスク管理会議や取締役会に報告することにより管理を行っております。
   一方、投資有価証券に係るリスク管理は、当社において実施しており、定期的に市場価格及び発行体の財務状況
   等を把握し、取締役会に報告することにより管理を行っております。
   また、株式会社マネーパートナーズにおける個々のリスク管理の取組状況等の詳細は、以下のとおりでありま
   す。
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   ① 信用リスクの管理
   株式会社マネーパートナーズは、顧客を相手方とする外国為替証拠金取引に伴う信用リスクを管理するために、
   自動ロスカット制度を採用しております。これは、外国為替証拠金取引から生じる為替ポジションの評価損益であ
   るトレーディング商品(デリバティブ取引)、未収もしくは未払のスワップである未収収益もしくは未払費用と預
   り証拠金である受入保証金(外国為替受入証拠金)を顧客毎に管理し、顧客の損失等により顧客が保有する為替ポ
   ジションに対してこれらの純額が一定の水準を下回ると自動的に為替ポジションを成り行き決済により清算するも
   のであり、この制度により顧客に対する信用リスクが生じる可能性の低減を図っております。
   カバー取引に伴うトレーディング商品(デリバティブ取引)、約定見返勘定、短期差入保証金(外国為替差入証
   拠金)及びデリバティブ取引に係るカウンターパーティの信用リスクに対しては、一定の格付けを有する等の基準
   によりカウンターパーティを慎重に選定するとともに、信用状況等の変化をモニタリングすることによって管理を
   行っております。また、カバー取引を行うにあたって、差入保証金の一部を金融機関からの保証状で代用すること
   により、現金による差入保証金の金額を抑制し、信用リスクの低減を図っております。更に、カウンターパーティ
   の信用状況に起因する出来事によりカバー取引を実施できない事態が発生するリスクを回避するために、カウン
   ターパーティを複数選定することにより、信用リスクの分散を図っております。
   この他、預金取引をはじめとする金融機関の信用リスクに対しては、資金の運用を短期間のものに限定すること
   や取引金融機関の分散によりリスクの低減を図っております。
   ② 市場リスク(為替変動リスク)の管理
   株式会社マネーパートナーズの主たる業務である外国為替証拠金取引においては、顧客等との間の取引により生
   じる為替ポジションを、カウンターパーティとの間で行うカバー取引によってヘッジすることにより、為替変動リ
   スクの管理を行っております。カバー取引によるヘッジは、社内規程に基づき実施され、毎営業日の最終時点での
   会社全体の為替ポジションの偏りをゼロとすることを義務付け、会社全体及びカバー取引実施担当者毎に一時的に
   保有できる為替ポジションの数量等に制限をかけることにより為替変動リスクの低減を図っております。また、こ
   れらの制限について、上記のリスク相当額の算出を通じての管理のほか、取引システムを通じてリアルタイムのモ
   ニタリングを実施しており、取引結果についても、カウンターパーティとの決済差金や残高の確認等を通じて二重
   のチェックを行っております。
   デリバティブ取引以外の、外貨建資産・負債の為替変動リスクについては、財務担当部門が日次で会社全体の為
   替ポジションをモニタリングした上で、両替等の取引を通じてポジションの偏りを一定の範囲に収めるよう管理し
   ております。
   なお、為替変動リスクに係るリスク相当額は、為替変動リスクに晒されているすべての資産、負債、デリバティ
   ブ取引について通貨ごとのネット・ポジションを算出し、その他のすべてのリスク変数を一定と仮定し、外国為替
   相場が対円で8%当社グループに対して不利に変動した場合の損失額として算出しており、当連結会計年度末にお
   ける額は7百万円であります。
   ③ 資金調達に係る流動性リスクの管理
   株式会社マネーパートナーズは、外国為替証拠金取引を行うにあたっての流動性リスクに対応するため、金融機
   関からコミットメントライン契約等による借入枠の設定を受けることにより一時的な資金需要への余力を確保する
   ほか、カウンターパーティとの間でカバー取引を行うにあたって必要となる差入保証金の一部を金融機関との支払
   承諾契約に基づく保証状により代用することによって、手許流動性の維持を図り、流動性リスクを管理しておりま
   す。
  (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
   ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
   り、当該価額が変動することがあります。また、「2.金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取
   引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
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  2.金融商品の時価等に関する事項
   連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
  極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注)2.参照)
  前連結会計年度(2019年3月31日)

         連結貸借対照表計上額      時価     差額
         (百万円)     (百万円)     (百万円)
   (1) 現金・預金          14,732     14,732     -
   (2) 預託金
           46,181     46,181     -
   (顧客区分管理信託)
   (3) 短期差入保証金
           4,142     4,142     -
   (外国為替差入証拠金)
   (4) 投資有価証券
   その他有価証券         35     35     -
  資産計
           65,091     65,091     -
   (1) 受入保証金
           62,557     62,557     -
   (外国為替受入証拠金)
  負債計
           62,557     62,557     -
   デリバティブ取引(*1)
           11,646     11,646     -
   ヘッジ会計が適用されていないもの
  (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。なお、連結貸借対照表へは、ト
   レーディング商品(デリバティブ取引)(資産勘定)に正味の債権12,448百万円を、トレーディング商品(デリバ
   ティブ取引)(負債勘定)に正味の債務802百万円を計上しております。
  当連結会計年度(2020年3月31日)

         連結貸借対照表計上額      時価     差額
         (百万円)     (百万円)     (百万円)
   (1) 現金・預金          15,654     15,654     -
   (2) 預託金
           47,071     47,071     -
   (顧客区分管理信託)
   (3) 短期差入保証金
           2,726     2,726     -
   (外国為替差入証拠金)
   (4) 投資有価証券
   その他有価証券         27     27     -
  資産計
           65,478     65,478     -
   (1) 受入保証金
           65,510     65,510     -
   (外国為替受入証拠金)
  負債計
           65,510     65,510     -
   デリバティブ取引(*1)
           15,984     15,984     -
   ヘッジ会計が適用されていないもの
  (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。なお、連結貸借対照表へは、ト
   レーディング商品(デリバティブ取引)(資産勘定)に正味の債権16,785百万円を、トレーディング商品(デリバ
   ティブ取引)(負債勘定)に正味の債務801百万円を計上しております。
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  (注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
    資 産
    (1)現金・預金、(2)預託金(顧客区分管理信託)、(3)短期差入保証金(外国為替差入証拠金)
    これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
    よっております。
    (4)投資有価証券
    取引所の価格によっております。      また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有
    価証券関係」をご参照ください。
    負 債
    (1)受入保証金(外国為替受入証拠金)
    これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
    よっております。
    デリバティブ取引
    注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
   2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                   (単位:百万円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
       区分
            (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
    非上場株式            154     153
    投資事業有限責任組合出資金            95     88
    これらについては、時価を把握することが極めて困難と認められるもの、もしくは時価を把握することが
    極めて困難と認められるもので構成されているものであることから、「(4) 投資有価証券」には含めてお
    りません。
   3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

    前連結会計年度(2019年3月31日)
             1年超   5年超
          1年以内          10年超
             5年以内   10年以内
          (百万円)          (百万円)
             (百万円)   (百万円)
    現金・預金       14,732    -   -   -
    預託金
           46,181    -   -   -
    (顧客区分管理信託)
    短期差入保証金
           4,142    -   -   -
    (外国為替差入証拠金)
      合計     65,055    -   -   -
    当連結会計年度(2020年3月31日)

             1年超   5年超
          1年以内          10年超
             5年以内   10年以内
          (百万円)          (百万円)
             (百万円)   (百万円)
    現金・預金       15,654    -   -   -
    預託金
           47,071    -   -   -
    (顧客区分管理信託)
    短期差入保証金
           2,726    -   -   -
    (外国為替差入証拠金)
      合計     65,451    -   -   -
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  (有価証券関係)
  1. その他有価証券
  前連結会計年度(2019年3月31日)
           連結貸借対照表    取得原価    差額
        種類
           計上額(百万円)    (百万円)    (百万円)
      (1)株式       -    -    -
      (2)債券
       ① 国債・地方債等       -    -    -
  連結貸借対照表計上額
  が取得原価を超えるも     ② 社債       -    -    -
  の
       ③ その他       -    -    -
      (3)その他       -    -    -
        小計      -    -    -
      (1)株式       -    -    -
      (2)債券
       ① 国債・地方債等       -    -    -
  連結貸借対照表計上額
  が取得原価を超えない     ② 社債       -    -    -
  もの
       ③ その他       -    -    -
      (3)その他       35    49   △14
        小計      35    49   △14
      合計        35    49   △14
  (注)時価を把握することが極めて困難な有価証券については、上表に含めておりません。
  当連結会計年度(2020年3月31日)

           連結貸借対照表    取得原価    差額
        種類
           計上額(百万円)    (百万円)    (百万円)
      (1)株式       -    -    -
      (2)債券
       ① 国債・地方債等       -    -    -
  連結貸借対照表計上額
  が取得原価を超えるも     ② 社債       -    -    -
  の
       ③ その他       -    -    -
      (3)その他       -    -    -
        小計      -    -    -
      (1)株式       -    -    -
      (2)債券
       ① 国債・地方債等       -    -    -
  連結貸借対照表計上額
  が取得原価を超えない     ② 社債       -    -    -
  もの
       ③ その他       -    -    -
      (3)その他       27    49   △22
        小計      27    49   △22
      合計        27    49   △22
  (注)時価を把握することが極めて困難な有価証券については、上表に含めておりません。
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                      有価証券報告書
  2.売却した有価証券
  前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
             売却益の合計額     売却損の合計額
    種類    売却額(百万円)
             (百万円)     (百万円)
  (1)株式         289     168      1
  (2)債券
  ①  国債・地方債等
           -     -     -
  ②  社債
           -     -     -
  ③  その他
           -     -     -
  (3)その他         -     -     -
    合計       289     168      1
  当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

   該当事項はありません。
  3.減損処理を行った有価証券

  前連結会計年度において、その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と認められるものについて49百万円の
  減損処理を行っております。時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券については、実質価額が50%程度
  以上低下した場合は、回復可能性等を考慮して減損処理を行っております。
  なお、当連結会計年度については、該当事項はありません。
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  (デリバティブ取引関係)
  1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類毎の連結決算日における契約額又は
  契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。
   通貨関連

  前連結会計年度(2019年3月31日)
       契約額等(百万円)       時価等(百万円)
                   評価損益
   取引の種類
            時価ベースの想定       (百万円)
          うち1年超       評価額
             元本(注2)
  外国為替証拠金取引

  売建     194,077    -  183,990   10,086   10,086
  買建     182,474    -  183,990   1,516   1,516
   合計     -   -   -  11,602   11,602

  (注)1.時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
   2.時価ベースの想定元本は、外貨建の契約額に連結会計年度末の直物為替相場を乗じた金額であります。
  当連結会計年度(2020年3月31日)

       契約額等(百万円)       時価等(百万円)
                   評価損益
   取引の種類
            時価ベースの想定       (百万円)
          うち1年超       評価額
             元本(注2)
  外国為替証拠金取引

  売建     166,315    -  151,063   15,252   15,252
  買建     150,372    -  151,063    691   691
   合計     -   -   -  15,943   15,943

  (注)1.時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
   2.時価ベースの想定元本は、外貨建の契約額に連結会計年度末の直物為替相場を乗じた金額であります。
  2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

  該当事項はありません。
  (退職給付関係)

  当社グループは退職給付制度を採用しておりませんので、該当事項はありません。
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  (ストック・オプション等関係)
  1.権利不行使による失効に係る利益計上額
                   (単位:百万円)
           前連結会計年度       当連結会計年度
          (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
          至 2019年3月31日)       至 2020年3月31日)
  特別利益の新株予約権戻入益            0       0
  2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

  (1) ストック・オプションの内容
              第9回 新株予約権
  決議年月日       2011年9月15日

         当社の従業員23名
  付与対象者の区分及び人数
         当社子会社の従業員84名
  株式の種類別のストック・オプション
         普通株式   455,500株
  の数(注2)
  付与日       2011年9月30日
         付与日(2011年9月30日)以降、権利確定日(2013年9月30日)まで継続し
  権利確定条件(注5)       て勤務していること。ただし、任期満了による退任、定年退職その他これに
         準ずる正当な理由のある場合はこの限りではない。
         自 2011年9月30日 至    2013年9月30日
  対象勤務期間(注5)
         自 2013年10月1日    至 2021年9月29日
  権利行使期間
  新株予約権の数(注1、4)       1,680個 [1,680個]

  新株予約権の目的となる株式の種類、
         普通株式  168,000 株 [168,000株]
  内容及び株式数(注1、2、4)
  新株予約権の行使時の払込金額
         313円
  (注2、3)
  新株予約権の行使により株式を発行す
         発行価格        313円
  る場合の株式の発行価格及び資本組入
         資本組入額      157円
  額(注2、3)
         新株予約権者は、新株予約権の行使時においても当社もしくは当社子会社の
         取締役、監査役又は従業員であることを要する。ただし、新株予約権者が、
         新株予約権の行使時において当社の取締役、監査役又は従業員でない場合で
         あっても、当社の取締役もしくは監査役を任期満了により退任した場合、当
         社就業規則に規定する当社都合退職した場合、又は新株予約権を行使できる
         ことについて当社取締役会の承認を得た場合にはこの限りではない。
  新株予約権の行使の条件
         新株予約権者が死亡した場合は、新株予約権者の相続人は、新株予約権を行
         使することはできない。
         新株予約権者は、一度の手続きにおいて新株予約権の全部又は一部を行使す
         ることができる。ただし、1個の新株予約権の一部につき行使することはで
         きない。
  新株予約権の譲渡に関する事項       新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。

  組織再編成行為に伴う新株予約権の交

               -
  付に関する事項
  (注)1  .当連結会計年度の末日(2020年3月31日)における内容を記載しております。当連結会計年度の末日から提
    出日の前月末現在(2020年5月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内
    容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当連結会計年度の末日における内容から変更はありま
    せん。
   2.株式数に換算して記載しております。なお、        2013年10月1日付で株式1株につき100株の株式分割を行ってお
    り、分割後の株式数に換算して記載しております。
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   3.新株予約権発行後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割の場合は株式分割のための株式割
    当日の翌日以降、株式併合の場合は株式併合の効力発生の時をもって、次の算式により払込金額を調整し、
    調整により生ずる1円未満の端数は切り上げるものとします。
             1
     調整後払込金額=調整前払込金額×
           株式分割・株式併合の比率
    当社が、新株予約権発行後、合併する場合、株式交換もしくは株式移転を行う場合、その他調整の必要が生
    じた場合には、当社は、払込金額について、合理的な範囲で必要と認める調整を行うことができます。
   4.新株予約権の数及び新株予約権の目的となる株式の数は、取締役会決議による新株発行予定数から、退職等
    により権利を喪失した者の新株予約権の数及び新株予約権の目的となる株式の数を減じております。
   5.権利確定条件及び対象勤務期間は、新株予約権割当契約書に明記されておりません。新株予約権割当契約書
    における新株予約権の行使期間及び行使の条件を基に、ストック・オプション等に関する会計基準に基づき
    ストック・オプションの権利行使期間の開始日の前日を権利確定日とみなした上で権利確定条件及び対象勤
    務期間を記載しております。
   (追加情報)

    「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストック・オプション制度の内
    容」に記載すべき事項をストック・オプション等関係注記に集約して記載しております。
  (2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

   当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式
  数に換算して記載しております。
  ① ストック・オプションの数

           第9回 新株予約権
  権利確定前      (株)

              -
  前連結会計年度末
              -

  付与
              -

  失効
              -

  権利確定
              -

  未確定残
  権利確定後      (株)

  前連結会計年度末           175,500

              -

  権利確定
              -

  権利行使
  失効           7,500

  未行使残           168,000

  ② 単価情報

           第9回 新株予約権
  権利行使価格      (円)      313

              -
  行使時平均株価      (円)
  付与日における公正な評価単価      (円)      19.79

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  3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
  当連結会計年度において付与されたストック・オプション及び当連結会計年度の条件変更により公正な評価単価が変
  更されたストック・オプションはありません。
  4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

  基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しておりま
  す。
  5.ストック・オプションの本源的価値の合計額

            (単位:百万円)
       前連結会計年度     当連結会計年度
       (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
  ストック・オプションの
          -
              -
  本源的価値の合計額
  6.権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額

            (単位:百万円)
       前連結会計年度     当連結会計年度
       (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
  ストック・オプションの
          1    -
  本源的価値の合計額
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  (税効果会計関係)
  1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
           前連結会計年度    当連結会計年度
           (2019年3月31日)    (2020年3月31日)
  繰延税金資産
  未払事業税          20百万円    13百万円
  未払費用          -    5
  賞与引当金          12    10
  貸倒引当金          1    0
  役員株式給付引当金          18    21
  減価償却超過額          31    29
             48    119
  減損損失
  研究開発費          44    62
  投資有価証券          3    2
  長期差入保証金          8    11
  税務上の繰越欠損金          -    186
  その他有価証券評価差額金          4    7
  連結会社間内部利益消去          30    35
             10    7
  その他
  繰延税金資産小計
            233    512
  評価性引当額(注)          △19    △299
  繰延税金資産合計
            213    212
  繰延税金負債
  その他有価証券評価差額金          △0    △0
  連結会社間内部損失消去          △6    △1
             -    △0
  その他
  繰延税金負債合計          △6    △2
  繰延税金資産(負債)の純額          207    210
  (注)繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じており、その内容は当連結会計年度に新

   たに連結子会社としたコイネージ株式会社の税務上の繰越欠損金等に対するものです。
  2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

  主要な項目別の内訳
           前連結会計年度    当連結会計年度
           (2019年3月31日)    (2020年3月31日)
  法定実効税率
            30.6%    30.6%
  (調整)
  交際費等永久に損金に算入されない項目          0.9    2.8
  住民税均等割          0.5    1.2
  評価性引当額の増減          0.5    21.7
  その他          0.3    △3.0
  税効果会計適用後の法人税等の負担率
            32.8    53.3
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  (資産除去債務関係)
  金額的重要性が低いため、注記を省略しております。
  (セグメント情報等)

  【セグメント情報】
   当社グループは、インターネットを介して個人顧客もしくは金融商品取引業者等に対して外国為替証拠金取引をは
  じめとする投資・金融サービスを提供する「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略して
  おります。
  【関連情報】

  前連結会計年度(自   2018年4月1日 至    2019年3月31日)
  1.製品及びサービスごとの情報
    単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載
   を省略しております。
  2.地域ごとの情報

   (1)営業収益
    連結損益計算書の営業収益の90%以上を占めるトレーディング損益(外国為替取引損益)は、顧客等との外
   国為替証拠金取引によって生じる損益とカバー取引によって生じる損益との差額であるため、特定の顧客に帰
   属する営業収益を算定することはできず、該当事項はありません。
   (2)有形固定資産

    本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び在外支店がないため、該当事項はありません。
  3.主要な顧客ごとの情報

    連結損益計算書の営業収益の90%以上を占めるトレーディング損益(外国為替取引損益)は、顧客等との外国
   為替証拠金取引によって生じる損益とカバー取引によって生じる損益との差額であるため、特定の顧客に帰属す
   る営業収益を算定することはできず、該当事項はありません。
  当連結会計年度(自   2019年4月1日 至    2020年3月31日)

  1.製品及びサービスごとの情報
    単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載
   を省略しております。
  2.地域ごとの情報

   (1)営業収益
    連結損益計算書の営業収益の90%以上を占めるトレーディング損益(外国為替取引損益)は、顧客等との外
   国為替証拠金取引によって生じる損益とカバー取引によって生じる損益との差額であるため、特定の顧客に帰
   属する営業収益を算定することはできず、該当事項はありません。
   (2)有形固定資産

    本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び在外支店がないため、該当事項はありません。
  3.主要な顧客ごとの情報

    連結損益計算書の営業収益の90%以上を占めるトレーディング損益(外国為替取引損益)は、顧客等との外国
   為替証拠金取引によって生じる損益とカバー取引によって生じる損益との差額であるため、特定の顧客に帰属す
   る営業収益を算定することはできず、該当事項はありません。
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  【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
   該当事項はありません。
  【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

   該当事項はありません。
  【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

   該当事項はありません。
  【関連当事者情報】

  関連当事者との取引
  連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
   連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
  前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

  該当事項はありません。
  当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

          議決権等の
       資本金又      関連当
          所有(被所       取引金額   期末残高
   会社等の名称      事業の内容
  種類   所在地  は出資金      事者と  取引の内容     科目
           有)割合
   又は氏名      又は職業        (百万円)   (百万円)
            の関係
       (百万円)
           (%)
                   転換社債
              転換社債型新株予約権     型新株予
                  1,000   1,000
              付社債の引受     約権付社
                   債
              転換社債型新株予約権

        グループ会社    出資
          (被所有)
  主要 ㈱大和証券  東京都
              付社債の発行に係るア
       247,397 の事業活動の    役員の
                  10   -
  株主 グループ本社  千代田区
           直接 18.5
              ドバイザリー手数料の
        支配・管理    受入
              支払
              転換社債型新株予約権

                  9   -
              付社債の利息の支払
  取引条件及び取引条件の決定方針等

  (注)1.取引条件については、市場価格等を勘案して一般的取引条件と同様に決定しております。
   2.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。
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  (1株当たり情報)
           前連結会計年度      当連結会計年度
           (自  2018年4月1日     (自  2019年4月1日
           至  2019年3月31日)     至  2020年3月31日)
  1株当たり純資産額
             424.07円      425.02円
  1株当たり当期純利益            24.30円      7.84円
  潜在株式調整後1株当たり当期純利益            24.28円       -円
  (注)1.  役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式は、連結財務諸表において自己株式として
    計上しており、1株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております
    (前連結会計年度及び当連結会計年度784,302株)。また、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当
    たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております(前連結会計
    年度790,398株、当連結会計年度784,302株)。
   2.当連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存
    在しないため記載しておりません。
   3.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりでありま
    す。
           前連結会計年度      当連結会計年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  1株当たり当期純利益

  親会社株主に帰属する当期純利益
               772      249
  (百万円)
  普通株主に帰属しない金額(百万円)             -      -
  普通株式に係る親会社株主に帰属する当期
               772      249
  純利益(百万円)
  普通株式の期中平均株式数(株)           31,808,211      31,815,298
  潜在株式調整後1株当たり当期純利益

  親会社株主に帰属する当期純利益調整額
               -      -
  (百万円)
  普通株式増加数(株)            27,286       -
   (うち新株予約権に係る増加数)           (27,286)       (-)

  希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後              2019年4月11日に発行した第1回
  1株当たり当期純利益の算定に含めなかった              無担保転換社債型新株予約権付社
  潜在株式の概要             - 債  普通株式 2,457,000株
                第9回新株予約権
                  普通株式  168,000株
  (重要な後発事象)

  該当事項はありません。
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   ⑤【連結附属明細表】
  【社債明細表】
            当期首残高  当期末残高
   会社名    銘柄   発行年月日       利率(%)  担保 償還期限
            (百万円)  (百万円)
  ㈱マネーパート   第1回無担保転換社債型新株
          2019.4.11   -  1,000  1.0 なし 2024.4.11
  ナーズグループ   予約権付社債(注)
   合計    -   -   -  1,000  -  -  -
  (注)新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。

    銘柄          第1回
    発行すべき株式         普通株式

    新株予約権の発行価額(円)          無償

    株式の発行価格(円)            407

    発行価額の総額(百万円)           1,000

    新株予約権の行使により発行した株式の発

                -
    行価額の総額(百万円)
    新株予約権の付与割合(%)            100

             自  2019年4月11日
    新株予約権の行使期間
             至  2024年4月9日
    (注)なお、新株予約権を行使しようとする者の請求があるときは、その新株予約権が付せられた社債の
     全額の償還に代えて、新株予約権の行使に際して払込をなすべき額の全額の払込があったものとし
     ます。また、新株予約権が行使されたときには、当該請求があったものとみなします。
   4.連結決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。
       1年超2年   2年超3年   3年超4年   4年超5年
    1年以内
       以内   以内   以内   以内
    (百万円)
       (百万円)   (百万円)   (百万円)   (百万円)
      -   -   -   -  1,000

  【借入金等明細表】


          当期首残高   当期末残高   平均利率
     区分              返済期限
          (百万円)   (百万円)   (%)
  短期借入金          1,000   1,000   1.5   -

  1年以内に返済予定のリース債務          299   323   0.7   -

  リース債務(1年以内に返済予定のものを除

           1,022   837   0.9  2021年~2026年
  く)
     合計      2,322   2,161  -   -

  (注)1.平均利率については、借入金等の当期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
   2.リース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりでありま
    す。
        1年超2年以内    2年超3年以内    3年超4年以内    4年超5年以内
         (百万円)    (百万円)    (百万円)    (百万円)
   リース債務       299    297    181    39

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  【資産除去債務明細表】
  当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度
  末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定により記載を省
  略しております。
  (2)【その他】

    当連結会計年度における四半期情報等
    (累計期間)
          第1四半期   第2四半期   第3四半期   当連結会計年度
  営業収益 (百万円)         1,305   2,702   3,838   5,872

  税金等調整前四半期(当期)純利益

  又は税金等調整前四半期純損失(△)           60   184   △43   515
  (百万円)
  親会社株主に帰属する四半期(当期)純利
  益又は親会社株主に帰属する四半期純損失          38   95   △94   249
  (損失) (百万円)
  1株当たり四半期(当期)純利益
  又は1株当たり四半期純損失(△)
           1.20   3.01   △2.98    7.84
  (円)
    (会計期間)

          第1四半期   第2四半期   第3四半期   第4四半期
  1株当たり四半期純利益
  又は1株当たり四半期純損失(△)
           1.20   1.81   △5.99   10.82
  (円)
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  2【財務諸表等】
  (1)【財務諸表】
   ①【貸借対照表】
                   (単位:百万円)
            前事業年度     当事業年度
            (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
  資産の部
  流動資産
               1,715     1,440
   現金・預金
                7     7
   前払費用
               158     147
   未収入金
                50     52
   未収収益
                29     34
   その他
              ※1 1,963     ※1 1,682
   流動資産計
  固定資産
                0     0
   無形固定資産
                0     0
    商標権
               3,427     4,497
   投資その他の資産
               286     269
    投資有価証券
               3,130     4,219
    関係会社株式
                11     8
    繰延税金資産
               3,428     4,497
   固定資産計
               5,391     6,180
  資産合計
  負債の部
  流動負債
                15     8
   未払金
                29     28
   未払費用
               169     157
   未払法人税等
                7     11
   未払消費税等
                7     6
   預り金
                7     5
   賞与引当金
               ※1 237     ※1 215
   流動負債計
  固定負債
                -     1,000
   転換社債型新株予約権付社債
                38     42
   役員株式給付引当金
                7     9
   その他
                45     1,051
   固定負債計
               283     1,267
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
               2,022     2,022
   資本金
               2,161     2,161
   資本剰余金
               2,098     2,098
    資本準備金
                62     62
    その他資本剰余金
               1,845     1,657
   利益剰余金
               1,845     1,657
    その他利益剰余金
               1,845     1,657
    繰越利益剰余金
               △915     △915
   自己株式
               5,113     4,925
   株主資本合計
  評価・換算差額等
               △8     △16
   その他有価証券評価差額金
               △8     △16
   評価・換算差額等合計
                3     3
  新株予約権
               5,108     4,912
  純資産合計
               5,391     6,180
  負債純資産合計
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   ②【損益計算書】
                   (単位:百万円)
            前事業年度     当事業年度
            (自 2018年4月1日     (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  営業収益
               267     -
  関係会社受取配当金
               503     514
  経営指導料
                -     1
  その他の営業収益
               ※1 771     ※1 516
  営業収益計
  営業費用
               ※2 439     ※2 453
  販売費・一般管理費
               ※1 439     ※1 453
  営業費用合計
               332     62
  営業利益
  営業外収益              14     9
                7     33
  営業外費用
               339     39
  経常利益
  特別利益
               168     -
  投資有価証券売却益
                0     0
  新株予約権戻入益
               168      0
  特別利益計
  特別損失
                49     -
  投資有価証券評価損
                49     -
  特別損失計
               457     39
  税引前当期純利益
                63     9
  法人税、住民税及び事業税
                0     6
  法人税等調整額
                63     15
  法人税等合計
               393     23
  当期純利益
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   ③【株主資本等変動計算書】
    前事業年度(自   2018年4月1日 至    2019年3月31日)
                    (単位:百万円)
             株主資本
          資本剰余金     利益剰余金
               その他
      資本金            自己株式  株主資本合計
           その他    利益剰余金
        資本準備金    資本剰余金合計
          資本剰余金
               繰越利益剰余金
  当期首残高     2,020  2,097   62  2,160  1,744  △921  5,004
  当期変動額
  新株の発行     1  1     1       2
  剰余金の配当              △293    △293
  当期純利益              393     393
  自己株式の処分
                   6  6
  株主資本以外の項目の
  当期変動額(純額)
  当期変動額合計      1  1  -  1  100   6  109
  当期末残高
       2,022  2,098   62  2,161  1,845  △915  5,113
      評価・

      換算差額等
        新株予約権  純資産合計
      その他有価証
      券評価差額金
  当期首残高
       △3  3  5,004
  当期変動額
  新株の発行          2
  剰余金の配当         △293
  当期純利益
            393
  自己株式の処分          6
  株主資本以外の項目の
       △5  △0  △5
  当期変動額(純額)
  当期変動額合計
       △5  △0  103
  当期末残高     △8  3  5,108
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    当事業年度(自   2019年4月1日 至    2020年3月31日)
                    (単位:百万円)
             株主資本
          資本剰余金     利益剰余金
               その他
      資本金            自己株式  株主資本合計
           その他    利益剰余金
        資本準備金    資本剰余金合計
          資本剰余金
               繰越利益剰余金
  当期首残高     2,022  2,098   62  2,161  1,845  △915  5,113
  当期変動額
  剰余金の配当              △211    △211
  当期純利益
                 23     23
  株主資本以外の項目の
  当期変動額(純額)
  当期変動額合計     -  -  -  -  △187  -  △187
  当期末残高
       2,022  2,098   62  2,161  1,657  △915  4,925
      評価・

      換算差額等
        新株予約権  純資産合計
      その他有価証
      券評価差額金
  当期首残高
       △8  3  5,108
  当期変動額
  剰余金の配当         △211
  当期純利益          23
  株主資本以外の項目の
       △7  △0  △7
  当期変動額(純額)
  当期変動額合計     △7  △0  △195
  当期末残高     △16  3  4,912
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   【注記事項】
  (重要な会計方針)
  1.資産の評価基準及び評価方法
   有価証券の評価基準及び評価方法
   (1) 子会社株式
   移動平均法による原価法を採用しております。
   (2) その他有価証券
   市場価格のあるもの
   期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法によ
   り算定)を採用しております。
   市場価格のないもの
   移動平均法による原価法を採用しております。
   なお、投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資(金融商品取引法第2条第2項により有価証券と
   みなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎にし、
   持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
  2.固定資産の減価償却の方法

   無形固定資産
   定額法を採用しております。
  3.引当金の計上基準

   (1) 賞与引当金
   従業員の賞与の支払に備えるため、支給見込額のうち当事業年度負担額を計上しております。
   (2) 役員株式給付引当金
   株式交付規程に基づく役員への当社株式の給付に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見込額を
   計上しております。
  4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

   (1) 繰延資産の処理方法
   社債発行費は、支出時に全額費用として処理しております。
   (2) 消費税等の会計処理
   税抜方式によっております。
   (3) 連結納税制度の適用
   連結納税制度を適用しております。
   (4)連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
   当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度へ
   の移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納
   税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号                   2020
   年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28
   号  2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法
   の規定に基づいております。
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  (追加情報)
  役員向け業績連動型株式報酬制度
   役員向け業績連動型株式報酬制度に関する注記については、連結財務諸表「注記事項(追加情報)」に同一の内容
  を記載しておりますので、注記を省略しております。
  (貸借対照表関係)

  ※1 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)
           前事業年度      当事業年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  短期金銭債権           208百万円      199百万円
  短期金銭債務            0      0
  長期金銭債務            -      1,000
  2 保証債務

   (1) 連結子会社である株式会社マネーパートナーズの外国為替証拠金取引に関連して生じる債務に関し、金融機
    関が行っている支払承諾に対して、連帯保証を行っております。
           前事業年度      当事業年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  保証債務残高            -百万円      -百万円
  債務保証の極度額           13,000      12,000
   (2) 連結子会社である株式会社マネーパートナーズの金融機関との当座貸越契約による借入に対して、連帯保証

    を行っております。
           前事業年度      当事業年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  保証債務残高(借入実行残高)            -百万円      -百万円
  債務保証の極度額(借入極度額)           2,000      2,000
   (3) 連結子会社であるコイネージ株式会社の定期建物賃貸借契約に対して連帯保証行っております。

           前事業年度      当事業年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  未経過賃料等            -百万円      104百万円
  (損益計算書関係)

  ※1 関係会社との取引高
           前事業年度      当事業年度
          (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  営業取引による取引高
  営業収益           771百万円      516百万円
  営業費用           38      39
  営業取引以外の取引高
  営業外費用           -      19
  ※2 販売費・一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

           前事業年度      当事業年度
          (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)        至 2020年3月31日)
  人件費            296 百万円      283 百万円
  (うち賞与引当金繰入額)            (7)      (4)
  (うち役員株式給付引当金繰入額)            (12)      (3)
              64      67
  事務費
              0      0
  減価償却費
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  (有価証券関係)
  子会社株式(貸借対照表計上額は前事業年度3,130百万円、当事業年度4,219百万円)は、市場価格がなく、時価を把
  握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  (税効果会計関係)

  1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
           前事業年度    当事業年度
           (2019年3月31日)    (2020年3月31日)
  繰延税金資産
  未払事業税          2百万円    -百万円
  賞与引当金          2    1
  役員株式給付引当金          11    12
  投資有価証券          3    2
  その他有価証券評価差額金          4    7
             0    0
  その他
  繰延税金資産小計
             24    23
  評価性引当額          △12    △14
  繰延税金資産合計
             12    9
  繰延税金負債
  未収事業税          -    △0
            △0    △0
  その他有価証券評価差額金
  繰延税金負債合計          △0    △0
  繰延税金資産(負債)の純額           11    8
  2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

  要な項目別の内訳
           前事業年度    当事業年度
           (2019年3月31日)    (2020年3月31日)
  法定実効税率
            30.6%    30.6%
  (調整)
  交際費等永久に損金に算入されない項目          0.1    0.8
  受取配当金益金不算入          △17.9     -
  住民税均等割          0.3    3.1
  評価性引当額の増減          1.0    5.0
  その他          △0.1    △0.3
  税効果会計適用後の法人税等の負担率
            14.0    39.2
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  (重要な後発事象)
  該当事項はありません。
   ④【附属明細表】

  【有形固定資産等明細表】
                   (単位:百万円)
                    減価償却

   区分   資産の種類   当期首残高  当期増加額  当期減少額  当期償却額  当期末残高
                    累計額
     商標権      0  -  -  0  0  -

  無形固定資産
      計    0  -  -  0  0  -
  【引当金明細表】

                   (単位:百万円)
    科目    当期首残高    当期増加額    当期減少額    当期末残高
  賞与引当金        7    5    7    5

  役員株式給付引当金        38    3   -    42

  (2)【主な資産及び負債の内容】

    連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
  (3)【その他】

    該当事項はありません。
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  第6【提出会社の株式事務の概要】
  事業年度       毎年4月1日から翌年3月31日まで

  定時株主総会       毎年6月

  基準日       3月31日

  剰余金の配当の基準日       9月30日、3月31日

  1単元の株式数       100株

  単元未満株式の買取り

  取扱場所      ―

  株主名簿管理人      ―

  取次所      ―

  買取手数料      ―

         当会社の公告方法は、電子公告とします。ただし、事故その他やむを得ない
         事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新
  公告掲載方法
         聞に掲載して行います。
         公告掲載URL http://www.moneypartners-group.co.jp/
  株主に対する特典       該当事項はありません。
  (注)当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、会社法第166条第1項の規定
   による請求をする権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受け
   る権利以外の権利を有しておりません。
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                      有価証券報告書
  第7【提出会社の参考情報】
  1【提出会社の親会社等の情報】

   当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
  2【その他の参考情報】

  当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
  (1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
   事業年度(第15期)(自    2018年4月1日 至    2019年3月31日)2019年6月17日関東財務局長に提出。
  (2)内部統制報告書

   2019年6月17日関東財務局長に提出。
  (3) 四半期報告書及び確認書

   (第16期第1四半期)(自     2019年4月1日 至    2019年6月30日)2019年8月6日関東財務局長に提出。
   (第16期第2四半期)(自     2019年7月1日 至    2019年9月30日)2019年10月30日関東財務局長に提出。
   (第16期第3四半期)(自     2019年10月1日 至    2019年12月31日)2020年1月30日関東財務局長に提出。
  (4)臨時報告書

   2019年6月17日関東財務局長に提出。
   金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会の
   議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書であります。
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  第二部【提出会社の保証会社等の情報】
    該当事項はありません。

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                 株式会社マネーパートナーズグループ(E03747)
                      有価証券報告書
       独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                   令和2年6月17日

  株式会社マネーパートナーズグループ
  取締役会 御中
          有限責任監査法人トーマツ

          東京事務所
           指定有限責任社員

              公認会計士
                 平木 達也    印
           業務執行社員
           指定有限責任社員

              公認会計士
                 野根 俊和    印
           業務執行社員
  <財務諸表監査>

  監査意見
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
  いる株式会社マネーパートナーズグループの2019年4月1日から2020年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、す
  なわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー
  計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
   当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
  会社マネーパートナーズグループ及び連結子会社の2020年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計
  年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
  当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
  業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
  たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
  表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
  経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
  うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
  必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
  連結財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
  がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
  ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
  意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
   監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
  ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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  ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
  を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
  な監査証拠を入手する。
  ・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
  価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
  ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
  び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
  づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
  結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
  事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
  表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
  拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
  かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
  る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  ・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
  入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
  意見に対して責任を負う。
   監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
  不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
   監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
  査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
  いる場合はその内容について報告を行う。
  <内部統制監査>

  監査意見
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社マネーパートナーズグ
  ループの2020年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
   当監査法人は、株式会社マネーパートナーズグループが2020年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると
  表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に
  準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

   当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
  監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
  任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
  ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
  切な監査証拠を入手したと判断している。
  内部統制報告書に対する経営者並びに監査等委員会の責任

   経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
  係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
   監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
   なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
  る。
  内部統制監査における監査人の責任

   監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
  て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
  る。
   監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
  通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
  る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
  適用される。
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                 株式会社マネーパートナーズグループ(E03747)
                      有価証券報告書
  ・  財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
  部統制報告書の表示を検討する。
  ・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
  は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
  任を負う。
   監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
  内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報
  告を行う。
   監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
  査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
  いる場合はその内容について報告を行う。
  利害関係

   会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
  い。
                     以 上

  (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出

    会社)が別途保管しております。
   2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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         独立監査人の監査報告書
                   令和2年6月17日

  株式会社マネーパートナーズグループ

  取締役会 御中

          有限責任監査法人トーマツ

          東京事務所
           指定有限責任社員

              公認会計士
                 平木 達也    印
           業務執行社員
           指定有限責任社員

              公認会計士
                 野根 俊和    印
           業務執行社員
  監査意見

   当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
  いる株式会社マネーパートナーズグループの2019年4月1日から2020年3月31日までの第16期事業年度の財務諸表、すな
  わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
  行った。
   当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
  マネーパートナーズグループの2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての
  重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

   当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
  当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
  理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
  法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

   経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
   財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
  価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
  る場合には当該事項を開示する責任がある。
   監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
  財務諸表監査における監査人の責任

   監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
  いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
  る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
  響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
   監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
  ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                 株式会社マネーパートナーズグループ(E03747)
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  ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
  を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
  な監査証拠を入手する。
  ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
  実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
  ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
  び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
  き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
  論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
  注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
  事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
  るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
  うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
  事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
   監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
  不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
   監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
  査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
  いる場合はその内容について報告を行う。
  利害関係

   会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以 上

  (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出

    会社)が別途保管しております。
   2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年1月23日

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