信越ポリマー株式会社 有価証券報告書 第60期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

提出書類 有価証券報告書-第60期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
提出日
提出者 信越ポリマー株式会社
カテゴリ 有価証券報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2020年6月24日

    【事業年度】                      第60期(自     2019年4月1日         至   2020年3月31日)

    【会社名】                      信越ポリマー株式会社

    【英訳名】                      Shin-Etsu     Polymer    Co.,Ltd.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長  小           野 義    昭

    【本店の所在の場所】                      東京都千代田区神田須田町一丁目9番地

    【電話番号】                      03-5289-3712

    【事務連絡者氏名】                      取締役 管理本部長兼人事部長  柴                  田    靖

    【最寄りの連絡場所】                      東京都千代田区神田須田町一丁目9番地

    【電話番号】                      03-5289-3716

    【事務連絡者氏名】                      管理本部経理部長  平            澤 秀    明

    【縦覧に供する場所】                      信越ポリマー株式会社 東京工場

                           (埼玉県さいたま市北区吉野町一丁目406番地1)

                          信越ポリマー株式会社 大阪支店
                           (大阪府大阪市淀川区西宮原一丁目8番29号)

                          信越ポリマー株式会社 名古屋支店
                           (愛知県名古屋市中村区名駅四丁目26番13号)

                          株式会社東京証券取引所
                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

                                   1/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
           回次            第56期       第57期       第58期       第59期       第60期

          決算年月            2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月       2020年3月

     売上高            (百万円)        75,039       73,979       79,343       85,460       80,254

     経常利益            (百万円)         4,532       5,934       7,274       8,026       8,097

     親会社株主に帰属する
                (百万円)         3,151       4,230       5,455       6,049       6,288
     当期純利益
     包括利益            (百万円)          226      2,361       6,239       4,468       5,587
     純資産額            (百万円)        71,253       72,890       77,510       80,560       84,538

     総資産額            (百万円)        92,845       96,061       103,667       107,032       105,378

     1株当たり純資産額             (円)       870.12       887.09       948.31       989.44      1,042.40

     1株当たり当期純利益             (円)        38.55       51.60       66.48       74.27       77.55

     潜在株式調整後
                  (円)        38.44       51.51       66.32       74.17       77.46
     1株当たり当期純利益
     自己資本比率             (%)        76.7       75.8       74.6       75.1       80.0
     自己資本利益率             (%)         4.4       5.9       7.3       7.7       7.6

     株価収益率             (倍)        15.6       15.2       17.0       11.0       10.9

     営業活動による
                (百万円)         7,682       7,278       8,447       9,498       7,688
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                (百万円)        △ 4,768      △ 1,843      △ 4,437      △ 6,745      △ 4,629
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                (百万円)        △ 1,179       △ 789     △ 1,670      △ 3,204      △ 1,813
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                (百万円)        35,377       38,981       41,982       40,802       41,675
     の期末残高
     従業員数             (名)        3,942       4,144       4,407       4,614       4,655
     (注)   1 売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2 従業員数は、就業人員数を表示しております。
                                   2/105







                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (2)  提出会社の経営指標等
            回次             第56期       第57期       第58期       第59期       第60期

           決算年月             2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月       2020年3月

     売上高              (百万円)        45,251       46,454       51,120       59,795       55,507

     経常利益              (百万円)         1,543       2,912       4,077       5,207       3,901

     当期純利益              (百万円)         1,363       2,150       5,004       4,272       3,191

     資本金              (百万円)        11,635       11,635       11,635       11,635       11,635

     発行済株式総数              (千株)        82,623       82,623       82,623       82,623       82,623

     純資産額              (百万円)        41,472       43,026       46,458       49,224       50,623

     総資産額              (百万円)        56,727       59,640       71,194       74,355       70,257

     1株当たり純資産額               (円)       506.36       523.39       567.77       603.76       623.08

     1株当たり配当額
                    (円)
                            9.00       12.00       12.00       16.00       18.00
     (内、1株当たり
                    (円)
                           ( 4.50  )     ( 6.00  )     ( 6.00  )    ( 8.00  )    ( 8.00  )
      中間配当額)
     1株当たり当期純利益               (円)        16.68       26.23       60.99       52.46       39.36
     潜在株式調整後
                    (円)        16.63       26.18       60.84       52.39       39.31
     1株当たり当期純利益
     自己資本比率               (%)        73.1       72.1       65.1       66.0       71.7
     自己資本利益率               (%)         3.3       5.1       11.2        9.0       6.4

     株価収益率               (倍)        36.2       29.9       18.5       15.6       21.4

     配当性向               (%)        54.0       45.8       19.7       30.5       45.7

     従業員数               (名)         612       607      1,019       1,034       1,030

     株主総利回り               (%)        107.9       142.0       204.9       152.9       160.7
     (比較指標:配当込みTOPIX)               (%)       ( 89.2  )    ( 102.3   )    ( 118.5   )    ( 112.5   )    ( 101.8   )
     最高株価               (円)         727       930      1,424       1,199       1,118
     最低株価               (円)         521       549       739       610       648

     (注)   1 売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2 従業員数は、就業人員数を表示しております。
        3 第58期において、連結子会社でありましたしなのポリマー株式会社、新潟ポリマー株式会社、浦和ポリマー
          株式会社及び株式会社サンエースを吸収合併しております。
        4 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
                                   3/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    2  【沿革】
      1960年9月       信越化学工業㈱の全額出資により、合成樹脂製品の製造・販売を目的として設立

      1961年7月       東京工場(埼玉県さいたま市)操業開始

      1966年7月       建設材料等の施工販売部門を分離し、信越ユニット㈱を設立

      1969年12月       生産子会社浦和ポリマー㈱を設立

      1970年4月       南陽工場(山口県周南市)操業開始

      1971年9月       製品の加工等の委託を目的として㈱サンエースを設立

      1973年12月       生産子会社しなのポリマー㈱を設立

      1974年1月       信越化学工業㈱との共同出資により、生産子会社新潟ポリマー㈱を設立
      1974年10月       旭信産業㈱(2004年4月信越ファインテック㈱に社名変更、現・連結子会社)に資本参加(1984年8

             月当社全額出資に変更)
      1981年2月       販売子会社Shin-Etsu          Polymer    America,Inc.(現・連結子会社)を設立
      1983年12月       東京証券取引所市場第二部に株式を上場

      1985年9月       東京証券取引所市場第一部に銘柄指定

      1986年6月       販売子会社Shin-Etsu          Polymer    Europe    B.V.(現・連結子会社)を設立

      1988年10月       生産子会社Shin-Etsu          Polymer(Malaysia)Sdn.Bhd.(現・連結子会社)を設立

      1989年3月       児玉工場(埼玉県児玉郡神川町)操業開始

      1993年10月       三菱商事㈱及び呉江汾湖経済発展総公司との合弁により、生産子会社蘇州信越聚合有限公司(現・
             連結子会社)を設立(2015年12月当社全額出資に変更)
      1997年11月       生産子会社PT.       Shin-Etsu     Polymer    Indonesia(現・連結子会社)を設立
      1999年1月       販売子会社信越聚合物(上海)有限公司(現・連結子会社)を設立

      2003年10月       生産子会社Shin-Etsu          Polymer    Hungary    Kft.(現・連結子会社)を設立

      2005年7月       販売子会社Shin-Etsu          Polymer    Hong   Kong   Co.,Ltd.(現・連結子会社)を設立

      2005年8月       販売子会社Shin-Etsu          Polymer    Singapore     Pte.Ltd.(現・連結子会社)を設立

             三菱商事㈱及びインド三菱商事会社との合弁により、生産子会社Shin-Etsu                                      Polymer    India
      2007年10月
             Pvt.Ltd.(現・連結子会社)を設立                 (2013年12月当社全額出資に変更)
      2011年4月       生産子会社東莞信越聚合物有限公司(現・連結子会社)を設立

      2012年4月       販売子会社信越ファインテック㈱が信越ユニット㈱を吸収合併

      2014年2月       販売子会社Shin-Etsu          Polymer(Thailand)Ltd.(現・連結子会社)を設立

      2016年2月       販売子会社Shin-Etsu          Polymer    Vietnam    Co.,Ltd.(現・連結子会社)を設立

      2017年4月       しなのポリマー㈱、新潟ポリマー㈱、浦和ポリマー㈱、㈱サンエースを吸収合併

                                   4/105





                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    3  【事業の内容】
      当社及び当社の関係会社(親会社及び子会社15社により構成)と関連当事者(親会社の子会社)が営んでいる主な事

     業内容、及び当該事業における位置付けは、次のとおりであります。
      事 業 区 分              主 要 製 品                       会 社 名

                                製造・販売     当社
     電子デバイス         入力デバイス
              ディスプレイ関連デバイス
                                製造      Shin-Etsu    Polymer    (Malaysia)Sdn.Bhd. 
              コンポーネント関連製品
                                     蘇州信越聚合有限公司
                                     Shin-Etsu    Polymer    Hungary    Kft.
                                     Shin-Etsu    Polymer    India  Pvt.Ltd.
                                販売     Shin-Etsu    Polymer    America,Inc.
                                     Shin-Etsu    Polymer    Europe   B.V.
                                     信越聚合物(上海)有限公司
                                     Shin-Etsu    Polymer    Hong   Kong   Co.,Ltd.
                                     Shin-Etsu    Polymer    Singapore    Pte.Ltd.
                                     Shin-Etsu    Polymer(Thailand)Ltd.
                                製造・販売     当社

     精密成形品         半導体関連容器
              キャリアテープ関連製品
                                製造     Shin-Etsu    Polymer    (Malaysia)Sdn.Bhd.
              OA機器用部品
                                     PT.  Shin-Etsu    Polymer    Indonesia
              シリコーンゴム成形品
                                     東莞信越聚合物有限公司
                                販売     信越ファインテック㈱
                                     Shin-Etsu    Polymer    Europe   B.V.
                                     Shin-Etsu    Polymer    Hong   Kong   Co.,Ltd.
                                     Shin-Etsu    Polymer    Singapore    Pte.Ltd.
                                     Shin-Etsu    Polymer    Vietnam    Co.,Ltd.
                                製造・販売     当社
              ラッピングフィルム等包装資材関連製品
     住環境・生活資材
              機能性コンパウンド
                                     * Hymix   Co.,  Ltd.
                                製造
              塩ビパイプ関連製品
              外装材関連製品
                                設計・施工     信越ファインテック㈱

              建築・店舗設計・施工
     その他
              その他加工品                  販売     信越ファインテック㈱
     (注)   1 上記の事業区分とセグメント情報における事業区分の内容は同一であります。
        2 当社は親会社である信越化学工業㈱及び親会社の子会社である信越アステック㈱から、原材料(塩化ビニル
          樹脂及びシリコーン等)を購入し、当社及び子会社において製造・販売を行っております。
        3 当社は製品の一部を親会社の子会社である信越半導体㈱へ販売しております。
        4 *   印は非連結子会社であります。
                                   5/105








                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      以上の状況を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。
                                   6/105




















                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    4  【関係会社の状況】
                                           議決権の所有

                                                  役員の兼任等
                               資本金
                                           (被所有)   割合
                               又は     主要な事業                    営業上
            名称             住所
                                                  当社   当社
                               出資金      の内容                   の取引
                                          所有   被所有
                                                  役員   従業員
                              (百万円)
                                          割合(%)    割合(%)
                                                  (名)   (名)
    (親会社)
                                                        原材料
    信越化学工業㈱                              各種化学製品の            53.3
                     東京都千代田区          119,419             ―       ―   ―
                  (注)3                 製造及び販売            (0.1)
                                                        の購入
    (連結子会社)
                                   精密成形品                      製品の
    信越ファインテック㈱                 東京都台東区           300           100    ―   1  兼任1
                                   その他                      販売
                     米国
                                千US$
                                                        製品の
    Shin-Etsu    Polymer   America,Inc.
                     カリフォルニア州             電子デバイス         100    ―   1  出向2
                                                         販売
                                7,000
                     ニューアーク市
                     マレーシア国
                                千M$
    Shin-Etsu    Polymer(Malaysia)Sdn.Bhd.                          電子デバイス                      製品の
                     セランゴール州                      100    ―    ― 出向2
                  (注)4                 精密成形品                      購入
                               41,500
                     シャーアラム市
                                千EUR
                     オランダ国             電子デバイス                      製品の
    Shin-Etsu    Polymer   Europe   B.V.
                                           100    ―   1  出向1
                     フェンロ-市             精密成形品                      販売
                                3,640
                                千US$
    蘇州信越聚合有限公司                                                兼任4    製品の
                     中国江蘇省             電子デバイス         100    ―   1
                  (注)4
                                                     出向2    購入
                               15,300
                                千US$
                     インドネシア国                                兼任3    製品の
                                           100
    PT.Shin-Etsu      Polymer   Indonesia
                                   精密成形品             ―   1
                                           (0.6)
                     西ジャワ州カラワン市                                出向1    購入
                                5,000
                                千US$
                                                     兼任3    製品の
    信越聚合物(上海)有限公司                 中国上海市             電子デバイス         100    ―   1
                                                     出向2    販売
                                 300
                                千HUF
                     ハンガリー国
                                           100
    Shin-Etsu    Polymer   Hungary   Kft.
                                   電子デバイス             ―   1  兼任1      ―
                                           (70.0)
                     ギョール市
                               700,000
                                千S$
    Shin-Etsu    Polymer   Singapore    Pte.Ltd.                  電子デバイス                      製品の
                                                     兼任1
                     シンガポール国                      100    ―    ―
                                                     出向1
                  (注)5                 精密成形品                      販売
                                9,194
                                千HK$
    Shin-Etsu    Polymer   Hong  Kong  Co.,Ltd.                  電子デバイス         100             製品の
                                                     兼任1
                     中国香港                           ―   1
                                           (100)
                                                     出向1
                  (注)5                 精密成形品                      販売
                               14,414
                     インド国
                                千INR
    Shin-Etsu    Polymer   India   Pvt.Ltd.                                      兼任2
                                           100
                     タミル・ナードゥ州             電子デバイス             ―   1       ―
                                           (77.4)
                  (注)4                                   出向1
                              1,245,000
                     カーンチプラム県
                                千HK$
                                                     兼任5    製品の
                                           100
    東莞信越聚合物有限公司                 中国広東省             精密成形品             ―    ―
                                           (100)
                                                     出向1    購入
                               60,000
                                千THB
                                           100
    Shin-Etsu    Polymer   (Thailand)     Ltd.
                     タイ国バンコク市             電子デバイス             ―    ― 兼任3      ―
                                           (99.9)
                               10,000
                                千US$
                                                     兼任2
                                           100
    Shin-Etsu    Polymer   Vietnam   Co.,Ltd.
                     ベトナム国ハノイ市             精密成形品             ―    ―       ―
                                           (100)          出向1
                                 300
     (注)   1 主要な事業の内容は、連結子会社についてはセグメントの名称を記載しております。
       2 議決権の所有(被所有)割合の( )内は、間接所有(被所有)割合で内数であります。
       3 有価証券報告書の提出会社であります。
       4 特定子会社であります。
       5 2020年1月2日付で、当社が保有していたShin-Etsu                           Polymer    Hong   Kong   Co.,   Ltd.の全株式を、Shin-Etsu
         Polymer     Singapore     Pte.Ltd.へ現物出資したことによりShin-Etsu                      Polymer    Singapore     Pte.Ltd.の資本金が
        増加しております。
                                   7/105





                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    5  【従業員の状況】
     (1)  連結会社の状況

                                               2020年3月31日       現在
             セグメントの名称                            従業員数(名)
     電子デバイス                                              2,618

     精密成形品                                              1,691

     住環境・生活資材                                               263

     その他                                               83

                合計                                  4,655

     (注) 従業員数は就業人員数であります。
     (2)  提出会社の状況

                                               2020年3月31日       現在
        従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
            1,030              45.5             20.4             6,411

             セグメントの名称                            従業員数(名)

     電子デバイス                                               191

     精密成形品                                               587

     住環境・生活資材                                               252

                合計                                  1,030

     (注)   1 従業員数は就業人員数であります。
        2 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
     (3)  労働組合の状況

       特記すべき事項はありません。
                                   8/105








                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    第2   【事業の状況】
    1  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      (1)  会社の経営の基本方針
        当社グループは、遵法に徹し、公正な企業活動を行い、素材と技術を通じて、暮らしや産業、社会に貢献する
       ことを企業理念としております。グローバルな視野をもって、幅広い分野のお客様との信頼関係を築き、多様な
       ご要望に応え、環境にやさしい、生活を豊かにする製品づくりで社会への貢献を目指しております。そのため
       に、基盤技術の向上により、様々なお客様との接点や対話を増やし、関係を深めていくことに努めております。
      (2)  目標とする経営指標、中長期的な会社の経営戦略
        当社グループは、総合力を更に高め、いかなる経済環境にあっても力強く成長を続ける企業集団として、既存
       事業の競争力を強化し、売上の拡大と利益の向上を図り、また、新事業の創出に会社一丸となって積極的に挑戦
       することを目標に掲げております。資産効率の向上、財務基盤の更なる強化、企業価値の最大化を推し進めてま
       いります。
        売上高1,000億円、経常利益100億円を早期に達成することを目標として掲げております。
      (3)  経営環境及び対処すべき課題
        世界経済は、新型コロナウイルスの感染拡大、米中貿易摩擦、欧州の政治不安などにより不透明感が広がって
       おります。また、日本経済においては、企業の設備投資はおおむね横ばいとなっており、個人消費の停滞、人手
       不足が続く中、新型コロナウイルスの感染拡大による影響などが懸念されております。
        このような状況のもとで、当社グループは、国内外の既存事業領域の拡大や、その周辺事業領域を含めた領域
       での新事業創出を優先的に対処すべき課題としております。その詳細は以下のとおりとなります。
        まず、既存事業領域においては、伸びる市場に照準を合わせた製品開発、徹底した品質管理、販売力強化及び
       新規顧客開拓に努め、更なる成長を目指します。
        電子デバイス事業では、自動車用を中心とした入力デバイス製品を成長のけん引役と位置付けて、顧客需要動
       向と業界変化に対応いたします。しかしながら、昨今の新型コロナウイルス感染拡大の影響による自動車業界の
       需要低迷、経済活動制限による当社の生産活動の停滞が、当事業にインパクトを与えることが予想されます。北
       米、中華圏、ASEAN地域とインドにおける販売力及び生産性の向上を図りながら、そのインパクトを最小限
       に抑えるべく、最適地生産とさらなる合理化に取り組み、事業の持続的成長に努めてまいります。
        精密成形品事業では、半導体関連容器・キャリアテープ関連製品の需要増にスピード感を持って対応し、生
       産・供給体制の拡充を進める一方で、半導体プロセスの微細化や電子機器の小型化に伴うお客様のニーズに的確
       に対応し、拡販を図ってまいります。OA機器用部品は、レーザープリンター用部品・複合機用部品の需要を確
       実に取り込んで収益の拡大を図ります。シリコーンゴム成形品は、高透明・複合化などの独自技術を生かし、医
       療用関連製品のさらなる拡販を推し進めるとともに、新製品開発や新市場開拓にも注力してまいります。なお、
       当事業における新型コロナウイルス感染拡大によるリスクは大きくないと見通しております。
        住環境・生活資材事業では、塩ビ関連製品のコスト削減や、新規事業製品の拡充・拡販などにより成長軌道に
       乗せることを目指してまいります。特に、機能性コンパウンドや、導電性ポリマー、薄膜エンプラフィルムなど
       の高付加価値製品の拡販を推し進め、収益の拡大に努めてまいります。ただし、食品包装材料や建設資材、自動
       車関連用途の事業は新型コロナウイルス感染症流行による需要低迷の影響が予想されますので、拡販の方策や戦
       術の見直しを早急に行います。
        次に、中長期にわたる成長を継続するために、既存事業領域やその周辺事業領域における新事業創出が、喫緊
       の課題であり、「素材配合」、「複合化」、「精密成形加工」など当社の基盤技術を駆使し、新規テーマの発掘
       と事業育成に鋭意取り組んでまいります。M&A(合併・買収)については、収益拡大と新事業創出の手段とし
       て、引き続き実行いたします。
        また、当社グループは、CSRを基本とした経営を推し進め、コーポレートガバナンスの充実を図るとともに
       地球環境保全への貢献、人権尊重、安全第一への取組みを強化し、企業価値の向上に努めます。
        なお、当社グループは、国内外に生産拠点、販売拠点を持ち、従前から必要なリスク管理を行っております。
       ただ、昨今の新型コロナウイルス感染症の拡大は想定を大きく上回る事態であることから、当面は現地の行政当
       局の指示・指導に従いながら、従業員の安全を第一に対応してまいります。
       文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したも

      のであります。
                                   9/105


                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                                  10/105





















                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    2  【事業等のリスク】
        当社グループ(当社及び連結子会社)の経営成績、財務状態など業績に影響を及ぼす可能性のある主なリスク

       としては、以下のようなものが考えられます。なお、記載した事項は、当連結会計年度末(2020年3月31日)現
       在において当社グループが判断したものであり、業績に影響を与えうる要素は、これらに限定されるものではあ
       りません。
        また、2020年年初より新型コロナウイルス感染症が世界中に蔓延しており、行政からの経済活動制限要請に伴
       う一時的な操業停止やサプライチェーンの停滞等により、当社グループの業績が影響を受ける可能性がありま
       す。当社グループとしては、3月初旬に対策本部を設置して、従業員の感染防止のために徹底した衛生管理と働
       き方の工夫を行い、感染者発生時の即応体制を整えるとともに、万が一の操業停止などに備えたBCP強化を進
       めております。
     (1)  経済動向について

        当社グループの製品の需要は世界に広がっており、当社グループが製品を販売している国又は地域の経済状態
       の影響を受けます。また、国際社会情勢の急激な変化により、生産、仕入れ及び販売等に支障が生じ、当社グ
       ループの業績が影響を受ける可能性があります。
     (2)  為替レートの変動について
        当社グループの海外事業では、アジア、北米、欧州等の地域において事業活動を行っておりますが、各地域に
       おける売上げ、費用及び資産等の現地通貨建ての項目は連結財務諸表の作成時に円貨に換算されるため、換算時
       の為替レートにより評価価値が変動し、結果として当社グループの財政状態及び業績に影響する可能性がありま
       す。
     (3)  カントリーリスクについて
        グループの海外拠点では、それぞれの国に多様なリスクが存在し、これらが顕在化した場合には当社グループ
       の事業活動に支障が生じ、当社グループの業績及び将来計画に影響する可能性があります。特に、インドなどで
       は新型コロナウイルス感染拡大の収束が難しい状況にあり、生産活動に支障が生じております。
     (4)  原材料価格の高騰・供給不足について
        当社グループの製品の多くは、その主原料として石油化学製品を使用しておりますが、原油・ナフサなどの市
       況変動が、原材料価格の高騰に及び、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。また、それら供給
       業者に不測の事態が発生した場合や材料・部材に品質問題又は供給不足が発生した場合は、当社グループの生産
       活動及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
        なお、新型コロナウイルス感染拡大による、サプライチェーンへの影響を最小限に抑えるべく、BCP強化を
       図っています。
     (5)  他社との競合について
        当社グループの関連市場において、海外における競合他社とのシェア及び価格面での競争が激化しており、今
       後これらの状況によっては、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (6)  公的規制について
        当社グループが事業活動を行っている国及び地域では、投資に関する許認可や輸出入に関する規制、公正な競
       争に関する規制、環境保護に関する規制及びその他商取引、労働、知的財産権、租税、通貨管理等にかかる法令
       諸規則の適用を受けています。これらの法令諸規則又はその運用にかかる変更は、当社グループの業績に影響を
       及ぼす可能性があります。
     (7)  新製品開発に関連して
        当社グループが事業展開する電子機器、半導体関連の事業分野は、技術革新とコスト競争が激しい業界です。
       提案型・開発型企業として新製品開発や生産技術改革に努めておりますが、業界や市場の変化に的確に対応でき
       なかった場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (8)  知的財産に関連して
        当社グループは、事業を遂行する上で、製品や製造工程における知的財産権を保有し維持管理しています。ま
       た、必要に応じて第三者の知的財産権を使用するために相手方からライセンスを取得します。それらの権利保
       護・維持又は取得が適切に行われない場合、相手方による模倣や訴訟を受ける可能性があり、その結果、費用負
       担などにより経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (9)  自然災害について
        当社グループでは、一部の製品を専門工場において集中生産しております。このため地震、風水害等の自然災
       害が発生した場合、一部の製品の生産に支障が生じ、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (10)   製造物責任について
        当社グループでは、原材料をはじめとして、製品設計、製造・出荷など各工程において最適な品質管理に努め
       ておりますが、予期せぬ製品不具合などで製造物責任賠償などが発生した場合は、当社グループの業績に影響を
       及ぼす可能性があります。
                                  11/105


                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    3  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー

      (以下、「経営成績等」という。)の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関
      する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
       なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
     (1)  財政状態の状況

        当連結会計年度末における総資産は、商品及び製品が770百万円、現金及び預金が540百万円、流動資産のその
       他が381百万円、建設仮勘定が363百万円それぞれ増加し、受取手形及び売掛金が977百万円、機械装置及び運搬具
       (純額)が668百万円、未収入金が538百万円、電子記録債権が522百万円、投資有価証券が370百万円、建物及び
       構築物(純額)が241百万円それぞれ減少したことなどにより、                              105,378百万円       (前連結会計年度末比          1,654百万円
       減 )となりました。
        なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、受取手形及び売掛金と電子記録債権の減少額に
       は、期末日満期手形等の影響額として受取手形345百万円及び電子記録債権402百万円が含まれております。
        当連結会計年度末における負債は、主に当社糸魚川工場の製造設備増強のための支払が完了したことにより未
       払金が1,331百万円及び流動負債のその他が1,224百万円、支払手形及び買掛金が1,808百万円、未払法人税等が
       528百万円、未払費用が319百万円それぞれ減少したことなどにより、                                20,839百万円      (前連結会計年度末比          5,632百
       万円減   )となりました。
        当連結会計年度末における純資産は、利益剰余金が4,975百万円増加し、前連結会計年度末と比較してタイバー
       ツを除く全ての海外連結子会社の記帳通貨において円高となった結果、為替換算調整勘定が516百万円減少したこ
       となどにより、       84,538百万円      (前連結会計年度末比          3,977百万円増       )となりました。
        この結果、自己資本比率は前連結会計年度末から4.9ポイント増加し、                                 80.0%   となり、1株当たり純資産額は、
       前連結会計年度末から52円96銭増加し、                   1,042円40銭      となりました。
     (2)  経営成績の状況

        当連結会計年度における世界経済は、先進国を中心に緩やかな景気拡大基調が続きましたが、新型コロナウイ
       ルス感染症の世界的な広がりや保護主義的な経済政策に伴う通商摩擦の深刻化の度合いが増すなど、先行きに一
       段と不透明感が増しました。米国では輸出の伸び悩みがみられましたが、雇用環境の改善が続き、個人消費も底
       堅く推移しました。欧州では内需は底堅さを維持しましたが、製造業を中心に成長鈍化が見られました。アジア
       では全体として景気は底堅く推移したものの、中国において景気減速が継続しました。
        日本経済は、企業の設備投資及び個人消費が緩やかに増加した一方、生産及び輸出は弱含んだ状況が続きまし
       た。
        当社グループ関連の事業環境につきましては、半導体業界や電子部品業界の市況が停滞しており、自動車関連
       分野の需要も前年並みに留まったため、全体として軟調に推移しました。
        このような状況のもと、当社グループは国内外において主力製品及び新規事業製品の拡販に注力した営業活動
       を継続的に展開し、生産・供給体制の拡充を図ってまいりました。
        なお、新型コロナウイルス感染症の感染拡大により、本年1月より海外での生産、販売に一部影響が出ていま
       すが、海外子会社の決算期は12月であり、1月以降の海外子会社の業績は当連結会計年度の連結業績に含まれて
       おらず、国内でも、当社グループ関連の事業環境については影響を及ぼさなかったため、新型コロナウイルス感
       染症の影響は軽微でした。また、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響について、新型コロナウイルス感
       染症が更に拡大し、世界経済の低迷が長期化した場合は、当社グループの製品の需要減少をもたらすことなどか
       ら、当社グループの翌連結会計年度の連結業績に重要な影響を与える可能性があります。
        この結果、当連結会計年度の経営成績は、                    売上高は80,254百万円           (前連結会計年度比          6.1%減    )、  営業利益は
       7,756百万円      (前連結会計年度比         4.9%減    )、  経常利益は8,097百万円           (前連結会計年度比         0.9%増    )、  親会社株主
       に帰属する当期純利益は6,288百万円                 (前連結会計年度比         4.0%増    )となりました。
                                  12/105




                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
       ①  電子デバイス事業

        当事業では、自動車関連入力デバイスを中心に前年並みの出荷が続きましたが、全体として売上げは前年を下
       回りました。
        入力デバイスは、自動車向け電装スイッチの出荷が安定的に推移しましたが、薄型ノートパソコン用タッチ
       パッドの出荷が伸び悩み、売上げは前年を下回りました。ディスプレイ関連デバイスは、市況の悪化により需要
       が減少し低調に推移しました。コンポーネント関連製品は、電子部品検査用コネクターの出荷が順調に推移し、
       売上げは伸長しました。
        この結果、当事業の          売上高は19,725百万円           (前連結会計年度比          4.7%減    )、  セグメント利益(営業利益)は
       1,644百万円      (前連結会計年度比         10.2%増    )となりました。
       ②  精密成形品事業

        当事業では、半導体関連容器やキャリアテープ関連製品の出荷が低調に推移し、全体として売上げは前年を下
       回りました。
        半導体関連容器は、半導体業界の投資減速の影響を受けて300mmウエハー用工程内容器の出荷が低調に推
       移し、厳しい状況が続きました。OA機器用部品は、主力のレーザープリンター用現像ローラの需要が伸びず、
       売上げは減少しました。キャリアテープ関連製品は、高級スマートフォン用電子部品の需要が徐々に回復しまし
       たが、売上げは伸び悩みました。シリコーンゴム成形品は、主力のメディカル関連製品が堅調に推移したもの
       の、全体として売上げは減少しました。
        この結果、当事業の          売上高は33,451百万円           (前連結会計年度比          9.8%減    )、  セグメント利益(営業利益)は
       5,125百万円      (前連結会計年度比         13.2%減    )となりました。
       ③  住環境・生活資材事業

        当事業では、塩ビ関連製品の市場環境が非常に厳しい中、価格改定や生産効率化に努め、新規事業製品の拡販
       を推し進めましたが、全体として売上げは伸び悩みました。
        ラッピングフィルム等包装資材関連製品は、一部製品の価格改定ができましたが、全体的に出荷が振るわず、
       売上げは横ばいとなりました。塩ビパイプ関連製品は、市場競争が激しい中、一部の価格改定ができましたが、
       出荷量が確保できず、売上げは伸び悩みました。機能性コンパウンドは、ロボットケーブル用が年初からの出荷
       低調が続き、自動車用の需要も減速したため、売上げは横ばいとなりました。外装材関連製品は、新規取引先へ
       の拡販、価格改定、災害復旧特需の発生により好調でしたが、下期に入り特需が一段落して、売上げは前年並み
       となりました。新規事業製品のうち、導電性ポリマーは、スマートフォン部品用途が顧客工法変更による急減に
       加え、自動車用電子部品用途の受注が年後半から減速し、売上げは低調でした。
        この結果、当事業の         売上高は19,009百万円          (前連結会計年度比         4.6%減    )、  セグメント利益(営業利益)は508
       百万円   (前連結会計年度比         5.2%減    )となりました。
       ④  その他

        工事関連では、首都圏を中心に商業施設の新築・改装物件、公共施設の内装物件の受注が増え、全体として、
       売上げは堅調に推移しました。なお、上記各事業に含まれない新規事業開発関連をその他に含めております。
        この結果、その他の         売上高は8,067百万円          (前連結会計年度比         4.2%増    )、  セグメント利益(営業利益)は478百
       万円  (前連結会計年度比         117.1%増     )となりました。
                                  13/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       生産、受注及び販売の実績は、次のとおりであります。
        ①  生産実績

       当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
               セグメントの名称                    生産高(百万円)             前年同期比(%)

        電子デバイス                                  19,235             97.5

        精密成形品                                  33,710             94.8

        住環境・生活資材                                  10,474             97.8

        その他                                   4,311            99.0

                  合 計                        67,732             96.3

        (注)   1  金額は、販売価格によっております。
          2  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        ②  受注状況

       受注生産はその他の一部においてのみ行っております。
       当連結会計年度における受注状況は、次のとおりであります。
          セグメントの名称            受注高(百万円)          前年同期比(%)         受注残高(百万円)          前年同期比(%)

        その他                    3,684         83.5           499        57.8

        (注)   上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        ③  販売実績

       当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
               セグメントの名称                    販売高(百万円)             前年同期比(%)

        電子デバイス                                  19,725             95.3

        精密成形品                                  33,451             90.2

        住環境・生活資材                                  19,009             95.4

        その他                                   8,067            104.2

                  合 計                        80,254             93.9

        (注)   1  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
          2  総販売実績に対する割合が10%以上に該当する販売先はありません。
                                  14/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (3)  キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び流動性に係る情報
        ①  現金及び現金同等物
         当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、                                    41,675百万円      (前連結会計年度
       末比  873百万円の増加        )となりました。
         なお、フリー・キャッシュ・フロー(営業活動によるキャッシュ・フローと投資活動によるキャッシュ・フ
       ローの合計)は3,059百万円の増加(前連結会計年度は2,752百万円の増加)となりました。
        ②  営業活動によるキャッシュ・フロー

         当連結会計年度における営業活動による資金の増加額は、                           7,688百万円      (前連結会計年度比         1,809百万円の収入
       減 )となりました。これは、税金等調整前当期純利益8,097百万円、減価償却費3,939百万円の計上、売上債権の
       減少1,330百万円などの増加要因のほか、法人税等の支払い2,082百万円、仕入債務の減少1,936百万円、たな卸
       資産の増加663百万円などの減少要因によるものであります。
        ③  投資活動によるキャッシュ・フロー

         当連結会計年度における投資活動による資金の減少額は、主に有形固定資産の取得による支出4,956百万円に
       より、   4,629百万円      (前連結会計年度比         2,116百万円の支出減          )となりました。
        ④  財務活動によるキャッシュ・フロー

         当連結会計年度における財務活動による資金の減少額は、配当金の支払い1,301百万円、自己株式の取得によ
       る支出434百万円などにより、              1,813百万円      (前連結会計年度比         1,391百万円の支出減          )となりました。
        ⑤  資本の財源及び資金の流動性

         当社グループは、財務体質の健全性確保と、研究開発投資や生産設備投資及びM&Aなどを行うための資金需
       要に対応してまいります。
         当社グループの運転資金及び設備投資資金につきましては、内部資金又は主に当社の親会社である信越化学工
       業株式会社からの借入により調達を行う方針としております。
         当社の配当政策としましては、株主の皆様への利益還元を経営上の課題として認識し、業績に応じた中期的に
       安定的な配当を継続してまいります。
     (4)  重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

        当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づいて作成さ
       れております。詳細については、「第5                   経理の状況      1  連結財務諸表等(1)連結財務諸表                 注記事項     (連結財
       務諸表作成のための基本となる重要な事項)                     」及び「第5       経理の状況      1  連結財務諸表等(1)連結財務諸表
       注記事項(追加情報)」に記載しております。
    4  【経営上の重要な契約等】

       該当事項はありません。
                                  15/105








                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    5  【研究開発活動】
      当社グループ(当社及び連結子会社)の研究開発の基本は、お客様との密接なコミュニケーションを通して、お客
     様のニーズを掘り起こし、お客様に価値ある製品を提供することにあります。
      当社グループの技術展開の核となる基盤技術は、シリコーンや各種プラスチック、導電性素材を主材料とした「素
     材配合」、「素材応用」、「複合化」、「評価」、「精密成形加工」であります。これらの基盤技術を深耕・応用
     し、幅広い分野でお客様のニーズにお応えしていくことを研究開発の使命と考えております。
      研究開発体制といたしましては、開発本部が中心となり、コア技術のブラッシュアップと新技術の確立を目指し
     て、現業開発を開発第一部から第五部、新規事業開発を新事業開発室がそれぞれ担当しております。営業本部、生産
     本部と三位一体となって、お客様のさまざまなニーズを的確に発掘し、迅速な対応に努めております。
      現在、自動車関連市場や半導体関連市場、医療機器関連市場など幅広い分野に展開する、独創的な製品を開発して
     おります。
      セグメントごとの活動概要は下記のとおりであります。

     ①  電子デバイス事業

      当事業では、自動車や電子機器の入力部品、ディスプレイ関連部品やコンポーネント関連製品の開発を行っており
     ます。高精細印刷技術をベースとした静電容量方式によるタッチ入力部品やセンサー部品の開発と、シリコーンゴム
     加工技術をベースとした異種素材との複合化製品の開発を中心に、車載機器、モバイル機器、家電製品などの各市場
     における新規需要の開拓に取り組んでおります。
     ②  精密成形品事業
      当事業では、半導体シリコンや電子部品の搬送用資材、OA機器・医療機器部品などの精密成形品の開発を行って
     おります。当社独自の精密加工技術と評価技術をベースに、次世代半導体ウエハー用の搬送容器や電子部品の微細化
     に対応した搬送テープの開発に取り組んでおります。また、半導電化技術、発泡技術などシリコーンゴム成形加工技
     術により、高速化・高耐久化要求に応じたOA機器用部品や自社設計医療機器用部品の製品開発を行っております。
     ③  住環境・生活資材事業
      当事業では、塩ビ管や食品包装資材などの生活関連製品や自動車部品、電子部品、電線などの中間材料製品の開発
     を行っております。特に、シリコーン材料を使った摺動性に優れた高機能コンパウンド、スーパーエンプラを素材と
     した薄膜フィルム、導電性・耐熱性を付与する導電性ポリマーの製品開発と需要開拓に取り組んでおります。
      当連結会計年度における研究開発費の総額は                     3,896   百万円であり、その主なセグメントごとの内訳は、電子デバイ

     ス事業   1,271   百万円、精密成形品事業            1,859   百万円及び住環境・生活資材事業                765  百万円であります。なお、セグメン
     トごとの研究開発費には、各事業に関連する中長期的な研究開発費も含まれております。
                                  16/105









                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    第3   【設備の状況】
    1  【設備投資等の概要】

       当社グループ(当社及び連結子会社)では、長期的に成長が期待できる製品分野に重点を置き、合わせて省力化、
      省人化、合理化のための投資を行っております。
       当連結会計年度におきましては、入力デバイス関連製品の製造設備増強、半導体関連容器の製造設備増強を中心
      に全体で    3,032   百万円の設備投資を実施しました。
       報告セグメントごとの設備投資は、電子デバイス事業                         720  百万円、精密成形品事業           1,643   百万円、住環境・生活資
      材事業   583  百万円であります。
    2  【主要な設備の状況】

       当社グループ(当社及び連結子会社)における主要な設備は、以下のとおりであります。
     (1)  提出会社

                                                  2020年3月31日       現在
                                       帳簿価額(百万円)
                                                        従業
        事業所名
                セグメントの名称        設備の内容                                員数
                               建物    機械装置      土地
        (所在地)
                                              その他      合計
                                                         (名)
                              及び構築物     及び運搬具      (面積千㎡)
                電子デバイス
     東京工場                   製造設備                  3,914
                精密成形品                1,190     1,323           516    6,945    363
                                           (76)
     (埼玉県さいたま市北区)                   開発用設備
                住環境・生活資材
     児玉工場
                                           550
                精密成形品        製造設備         532     340          251    1,676    156
                                           (21)
     (埼玉県児玉郡神川町)
     塩尻工場           電子デバイス
                                           539
                        製造設備         346     354          229    1,469    142
                                           (20)
     (長野県塩尻市他)           精密成形品
     糸魚川工場
                                           271
     (新潟県糸魚川市)           精密成形品        製造設備       3,672      732          907    5,582    199
                                           (20)
     (注)1
     (2)  国内子会社

       国内子会社については、重要性がないため記載を省略しております。
     (3)  在外子会社

                                                  2020年3月31日       現在
                                       帳簿価額(百万円)
                                                        従業
        会社名
                セグメントの名称        設備の内容                                員数
                               建物    機械装置      土地
        (所在地)
                                              その他      合計
                                                         (名)
                              及び構築物     及び運搬具      (面積千㎡)
     Shin-Etsu    Polymer
     (Malaysia)Sdn.Bhd.           電子デバイス
                                           296
                        製造設備         729     937          360    2,324   1,310
                                           (59)
     (マレーシア国           精密成形品
     セランゴール州)
     蘇州信越聚合有限公司
                電子デバイス        製造設備       1,013      443      -    190    1,647   1,261
     (中国江蘇省)      (注)2
     (注)1    この他土地39千㎡を賃借(年間賃借料25百万円)しております。
         また、設備の一部を請負会社へ賃貸しております。
       2  この他土地49千㎡を土地使用権(帳簿価額17百万円)として取得し、使用しております。
       3  帳簿価額のうち「その他」は、「工具、器具及び備品」及び「建設仮勘定」の合計であります。
       4  金額には消費税等は含まれておりません。
       5  現在休止中の主要な設備はありません。
    3  【設備の新設、除却等の計画】

        重要な設備の新設・拡充・改修等の計画はありません。
       また、経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
                                  17/105




                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    第4   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                    320,000,000

                 計                                  320,000,000

      ②  【発行済株式】

                                     上場金融商品取引所

           事業年度末現在発行数(株)              提出日現在発行数(株)
      種類                              名又は登録認可金融               内容
             ( 2020年3月31日       )     (2020年6月24日)
                                     商品取引業協会名
                                              権利内容に何ら限定のな
                                     東京証券取引所
                                              い当社における標準とな
     普通株式             82,623,376            82,623,376
                                              る株式であり、単元株式
                                     市場第一部
                                              数は100株であります。
       計            82,623,376            82,623,376           ―           ―
                                  18/105













                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
                     第19回(2016年6月28日株主総会特別決議)

               (付与対象者の区分及び人数:当社従業員17名、子会社取締役7名)
                                事業年度末現在              提出日の前月末現在
                                ( 2020年3月31日       )       (2020年5月31日)
     新株予約権の数(個)                                    960               960
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                              普通株式      96,000    (注)1       普通株式      96,000    (注)1
     (株)
     新株予約権の行使時の払込金額(円)                                    702   同左
                             2018年9月13日
     新株予約権の行使期間                                       同左
                                ~2022年3月31日
                             発行価格            702
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                            同左
                             資本組入額            351
     株式の発行価格及び資本組入額(円)
                            (1)新株予約権者は、次のいず
                              れにも該当しなくなった日
                              から2年経過した日以後、
                              新株予約権を行使すること
                              ができない。
                             ①当社の役員、従業員、相談
                              役、顧問又は嘱託
                             ②当社の子会社又は当社の親
                              会社の子会社の役員又は従
                              業員
     新株予約権の行使の条件                                       同左
                            (2)新株予約権者が死亡した場
                              合、新株予約権を相続によ
                              り承継した者は、承継日か
                              ら6ヶ月間に限りこれを行
                              使することができる。
                            (3)その他の条件は、当社と新
                              株予約権者との間で締結す
                              る「新株予約権割当契約」
                              に定めるところによる。
                             新株予約権者は、第三者に対
                             して、新株予約権の全部又は
     新株予約権の譲渡に関する事項                                       同左
                             一部につき、譲渡、質権の設
                             定その他一切の処分行為をす
                             ることができない。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
                             (注)2               同左
     関する事項
      (注)1    新株予約権1個につき目的となる株式の数は、100株であります。
        2 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項は、次のとおりであります。
          当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
         (以上を総称して、以下、「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時
         点において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)については、新株予約権の割当てを
         受けた者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以
         下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づきそれぞれ交
         付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに
         発行するものとします。ただし、本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づき再編対象会社の新株予約権
         を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転
         計画において定めた場合に限るものとします。
                                  19/105





                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                      第20回(2016年8月26日取締役会決議)

                    (付与対象者の区分及び人数:当社取締役10名)
                                事業年度末現在              提出日の前月末現在
                                ( 2020年3月31日       )       (2020年5月31日)
     新株予約権の数(個)                                   1,660               1,660
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                              普通株式      166,000    (注)1     普通株式      166,000    (注)1
     (株)
     新株予約権の行使時の払込金額(円)                                    702   同左
                             2018年9月13日
     新株予約権の行使期間                                       同左
                                ~2022年3月31日
                             発行価格            702
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                            同左
                             資本組入額            351
     株式の発行価格及び資本組入額(円)
                            (1)新株予約権者は、次のいず
                              れにも該当しなくなった日
                              から2年経過した日以後、
                              新株予約権を行使すること
                              ができない。
                             ①当社の役員、従業員、相談
                              役、顧問又は嘱託
                             ②当社の子会社又は当社の親
                              会社の子会社の役員又は従
                              業員
     新株予約権の行使の条件                                       同左
                            (2)新株予約権者が死亡した場
                              合、新株予約権を相続によ
                              り承継した者は、承継日か
                              ら6ヶ月間に限りこれを行
                              使することができる。
                            (3)その他の条件は、当社と新
                              株予約権者との間で締結す
                              る「新株予約権割当契約」
                              に定めるところによる。
                             新株予約権者は、第三者に対
                             して、新株予約権の全部又は
     新株予約権の譲渡に関する事項                                       同左
                             一部につき、譲渡、質権の設
                             定その他一切の処分行為をす
                             ることができない。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
                             (注)2               同左
     関する事項
      (注)1    新株予約権1個につき目的となる株式の数は、100株であります。
        2 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項は、次のとおりであります。
          当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
         (以上を総称して、以下、「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時
         点において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)については、新株予約権の割当てを
         受けた者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以
         下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づきそれぞれ交
         付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに
         発行するものとします。ただし、本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づき再編対象会社の新株予約権
         を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転
         計画において定めた場合に限るものとします。
                                  20/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                     第21回(2017年6月27日株主総会特別決議)

               (付与対象者の区分及び人数:当社従業員19名、子会社取締役6名)
                                事業年度末現在              提出日の前月末現在
                                ( 2020年3月31日       )       (2020年5月31日)
     新株予約権の数(個)                                   1,220               1,220
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                              普通株式      122,000    (注)1     普通株式      122,000    (注)1
     (株)
     新株予約権の行使時の払込金額(円)                                   1,056    同左
                             2019年9月13日
     新株予約権の行使期間                                       同左
                                ~2023年3月31日
                             発行価格           1,056
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                            同左
                             資本組入額            528
     株式の発行価格及び資本組入額(円)
                            (1)新株予約権者は、次のいず
                              れにも該当しなくなった日
                              から2年経過した日以後、
                              新株予約権を行使すること
                              ができない。
                             ①当社の役員、従業員、相談
                              役、顧問又は嘱託
                             ②当社の子会社又は当社の親
                              会社の子会社の役員又は従
                              業員
     新株予約権の行使の条件                                       同左
                            (2)新株予約権者が死亡した場
                              合、新株予約権を相続によ
                              り承継した者は、承継日か
                              ら6ヶ月間に限りこれを行
                              使することができる。
                            (3)その他の条件は、当社と新
                              株予約権者との間で締結す
                              る「新株予約権割当契約」
                              に定めるところによる。
                             新株予約権者は、第三者に対
                             して、新株予約権の全部又は
     新株予約権の譲渡に関する事項                                       同左
                             一部につき、譲渡、質権の設
                             定その他一切の処分行為をす
                             ることができない。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
                             (注)2               同左
     関する事項
      (注)1    新株予約権1個につき目的となる株式の数は、100株であります。
        2 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項は、次のとおりであります。
          当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
         (以上を総称して、以下、「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時
         点において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)については、新株予約権の割当てを
         受けた者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以
         下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づきそれぞれ交
         付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに
         発行するものとします。ただし、本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づき再編対象会社の新株予約権
         を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転
         計画において定めた場合に限るものとします。
                                  21/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                      第22回(2017年8月28日取締役会決議)

                    (付与対象者の区分及び人数:当社取締役10名)
                                事業年度末現在              提出日の前月末現在
                                ( 2020年3月31日       )       (2020年5月31日)
     新株予約権の数(個)                                   3,300               3,300
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                              普通株式      330,000    (注)1     普通株式      330,000    (注)1
     (株)
     新株予約権の行使時の払込金額(円)                                   1,056    同左
                             2019年9月13日
     新株予約権の行使期間                                       同左
                                ~2023年3月31日
                             発行価格           1,056
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                            同左
                             資本組入額            528
     株式の発行価格及び資本組入額(円)
                            (1)新株予約権者は、次のいず
                              れにも該当しなくなった日
                              から2年経過した日以後、
                              新株予約権を行使すること
                              ができない。
                             ①当社の役員、従業員、相談
                              役、顧問又は嘱託
                             ②当社の子会社又は当社の親
                              会社の子会社の役員又は従
                              業員
     新株予約権の行使の条件                                       同左
                            (2)新株予約権者が死亡した場
                              合、新株予約権を相続によ
                              り承継した者は、承継日か
                              ら6ヶ月間に限りこれを行
                              使することができる。
                            (3)その他の条件は、当社と新
                              株予約権者との間で締結す
                              る「新株予約権割当契約」
                              に定めるところによる。
                             新株予約権者は、第三者に対
                             して、新株予約権の全部又は
     新株予約権の譲渡に関する事項                                       同左
                             一部につき、譲渡、質権の設
                             定その他一切の処分行為をす
                             ることができない。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
                             (注)2               同左
     関する事項
      (注)1    新株予約権1個につき目的となる株式の数は、100株であります。
        2 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項は、次のとおりであります。
          当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
         (以上を総称して、以下、「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時
         点において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)については、新株予約権の割当てを
         受けた者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以
         下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づきそれぞれ交
         付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに
         発行するものとします。ただし、本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づき再編対象会社の新株予約権
         を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転
         計画において定めた場合に限るものとします。
                                  22/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                     第23回(2018年6月26日株主総会特別決議)

               (付与対象者の区分及び人数:当社従業員18名、子会社取締役6名)
                                事業年度末現在              提出日の前月末現在
                                ( 2020年3月31日       )       (2020年5月31日)
     新株予約権の数(個)                                   1,220               1,220
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                              普通株式      122,000    (注)1     普通株式      122,000    (注)1
     (株)
     新株予約権の行使時の払込金額(円)                                    962   同左
                             2020年9月13日
     新株予約権の行使期間                                       同左
                                ~2024年3月31日
                             発行価格            962
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                            同左
                             資本組入額            481
     株式の発行価格及び資本組入額(円)
                            (1)新株予約権者は、次のいず
                              れにも該当しなくなった日
                              から2年経過した日以後、
                              新株予約権を行使すること
                              ができない。
                             ①当社の役員、従業員、相談
                              役、顧問又は嘱託
                             ②当社の子会社又は当社の親
                              会社の子会社の役員又は従
                              業員
     新株予約権の行使の条件                                       同左
                            (2)新株予約権者が死亡した場
                              合、新株予約権を相続によ
                              り承継した者は、承継日か
                              ら6ヶ月間に限りこれを行
                              使することができる。
                            (3)その他の条件は、当社と新
                              株予約権者との間で締結す
                              る「新株予約権割当契約」
                              に定めるところによる。
                             新株予約権者は、第三者に対
                             して、新株予約権の全部又は
     新株予約権の譲渡に関する事項                                       同左
                             一部につき、譲渡、質権の設
                             定その他一切の処分行為をす
                             ることができない。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
                             (注)2               同左
     関する事項
      (注)1    新株予約権1個につき目的となる株式の数は、100株であります。
        2 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項は、次のとおりであります。
          当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
         (以上を総称して、以下、「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時
         点において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)については、新株予約権の割当てを
         受けた者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以
         下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づきそれぞれ交
         付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに
         発行するものとします。ただし、本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づき再編対象会社の新株予約権
         を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転
         計画において定めた場合に限るものとします。
                                  23/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                      第24回(2018年8月28日取締役会決議)

                    (付与対象者の区分及び人数:当社取締役10名)
                                事業年度末現在              提出日の前月末現在
                                ( 2020年3月31日       )       (2020年5月31日)
     新株予約権の数(個)                                   3,650               3,650
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                              普通株式      365,000    (注)1     普通株式      365,000    (注)1
     (株)
     新株予約権の行使時の払込金額(円)                                    962   同左
                             2020年9月13日
     新株予約権の行使期間                                       同左
                                ~2024年3月31日
                             発行価格            962
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                            同左
                             資本組入額            481
     株式の発行価格及び資本組入額(円)
                            (1)新株予約権者は、次のいず
                              れにも該当しなくなった日
                              から2年経過した日以後、
                              新株予約権を行使すること
                              ができない。
                             ①当社の役員、従業員、相談
                              役、顧問又は嘱託
                             ②当社の子会社又は当社の親
                              会社の子会社の役員又は従
                              業員
     新株予約権の行使の条件                                       同左
                            (2)新株予約権者が死亡した場
                              合、新株予約権を相続によ
                              り承継した者は、承継日か
                              ら6ヶ月間に限りこれを行
                              使することができる。
                            (3)その他の条件は、当社と新
                              株予約権者との間で締結す
                              る「新株予約権割当契約」
                              に定めるところによる。
                             新株予約権者は、第三者に対
                             して、新株予約権の全部又は
     新株予約権の譲渡に関する事項                                       同左
                             一部につき、譲渡、質権の設
                             定その他一切の処分行為をす
                             ることができない。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
                             (注)2               同左
     関する事項
      (注)1    新株予約権1個につき目的となる株式の数は、100株であります。
        2 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項は、次のとおりであります。
          当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
         (以上を総称して、以下、「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時
         点において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)については、新株予約権の割当てを
         受けた者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以
         下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づきそれぞれ交
         付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに
         発行するものとします。ただし、本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づき再編対象会社の新株予約権
         を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転
         計画において定めた場合に限るものとします。
                                  24/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                     第25回(2019年6月25日株主総会特別決議)

               (付与対象者の区分及び人数:当社従業員23名、子会社取締役6名)
                                事業年度末現在              提出日の前月末現在
                                ( 2020年3月31日       )       (2020年5月31日)
     新株予約権の数(個)                                   1,510               1,510
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                              普通株式      151,000    (注)1     普通株式      151,000    (注)1
     (株)
     新株予約権の行使時の払込金額(円)                                    759   同左
                             2021年9月12日
     新株予約権の行使期間                                       同左
                                ~2025年3月31日
                             発行価格            759
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                            同左
                             資本組入額            380
     株式の発行価格及び資本組入額(円)
                            (1)新株予約権者は、次のいず
                              れにも該当しなくなった日
                              から2年経過した日以後、
                              新株予約権を行使すること
                              ができない。
                             ①当社の役員、従業員、相談
                              役、顧問又は嘱託
                             ②当社の子会社又は当社の親
                              会社の子会社の役員又は従
                              業員
     新株予約権の行使の条件                                       同左
                            (2)新株予約権者が死亡した場
                              合、新株予約権を相続によ
                              り承継した者は、承継日か
                              ら6ヶ月間に限りこれを行
                              使することができる。
                            (3)その他の条件は、当社と新
                              株予約権者との間で締結す
                              る「新株予約権割当契約」
                              に定めるところによる。
                             新株予約権者は、第三者に対
                             して、新株予約権の全部又は
     新株予約権の譲渡に関する事項                                       同左
                             一部につき、譲渡、質権の設
                             定その他一切の処分行為をす
                             ることができない。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
                             (注)2               同左
     関する事項
      (注)1    新株予約権1個につき目的となる株式の数は、100株であります。
        2 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項は、次のとおりであります。
          当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
         (以上を総称して、以下、「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時
         点において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)については、新株予約権の割当てを
         受けた者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以
         下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づきそれぞれ交
         付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに
         発行するものとします。ただし、本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づき再編対象会社の新株予約権
         を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転
         計画において定めた場合に限るものとします。
                                  25/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                      第26回(2019年8月27日取締役会決議)

                    (付与対象者の区分及び人数:当社取締役9名)
                                事業年度末現在              提出日の前月末現在
                                ( 2020年3月31日       )       (2020年5月31日)
     新株予約権の数(個)                                   3,050               3,050
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                              普通株式      305,000    (注)1     普通株式      305,000    (注)1
     (株)
     新株予約権の行使時の払込金額(円)                                    759   同左
                             2021年9月12日
     新株予約権の行使期間                                       同左
                                ~2025年3月31日
                             発行価格            759
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                            同左
                             資本組入額            380
     株式の発行価格及び資本組入額(円)
                            (1)新株予約権者は、次のいず
                              れにも該当しなくなった日
                              から2年経過した日以後、
                              新株予約権を行使すること
                              ができない。
                             ①当社の役員、従業員、相談
                              役、顧問又は嘱託
                             ②当社の子会社又は当社の親
                              会社の子会社の役員又は従
                              業員
     新株予約権の行使の条件                                       同左
                            (2)新株予約権者が死亡した場
                              合、新株予約権を相続によ
                              り承継した者は、承継日か
                              ら6ヶ月間に限りこれを行
                              使することができる。
                            (3)その他の条件は、当社と新
                              株予約権者との間で締結す
                              る「新株予約権割当契約」
                              に定めるところによる。
                             新株予約権者は、第三者に対
                             して、新株予約権の全部又は
     新株予約権の譲渡に関する事項                                       同左
                             一部につき、譲渡、質権の設
                             定その他一切の処分行為をす
                             ることができない。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
                             (注)2               同左
     関する事項
      (注)1    新株予約権1個につき目的となる株式の数は、100株であります。
        2 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項は、次のとおりであります。
          当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
         (以上を総称して、以下、「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時
         点において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)については、新株予約権の割当てを
         受けた者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以
         下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づきそれぞれ交
         付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに
         発行するものとします。ただし、本新株予約権の発行要項に準じた条件に基づき再編対象会社の新株予約権
         を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転
         計画において定めた場合に限るものとします。
                                  26/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数        総数残高                     増減額        残高
                  (株)       (株)      (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
     1998年4月1日~
                   822,997     82,623,376           223     11,635         221     10,469
     1999年3月31日(注)
     (注) 転換社債の転換による増加であります。
     (5)  【所有者別状況】

                                               2020年3月31日       現在
                       株式の状況(1単元の株式数             100  株)
                                                     単元未満
      区分                            外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
               ―     29     28     89     155      8   8,098     8,407        ―
     (人)
     所有株式数
               ―  146,389      10,605     439,239     108,860       212   120,479     825,784      44,976
     (単元)
     所有株式数
               ―   17.73      1.28     53.19     13.18      0.03     14.59     100.00        ―
     の割合(%)
      (注)   自己株式1,744,611株は、「個人その他」の欄に                       17,446単元、「単元未満株式の状況」の欄に11株含まれてお
        ります。
                                  27/105









                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (6)  【大株主の状況】
                                               2020年3月31日       現在
                                                   発行済株式
                                                   (自己株式を
                                           所有株式数        除く。)の
         氏名又は名称                     住所
                                            (千株)      総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(%)
     信越化学工業株式会社                東京都千代田区大手町二丁目6番1号                         42,986        53.14
     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海一丁目8番11号                          4,004        4.95
     銀行株式会社(信託口)
     日本マスタートラスト信託銀行
                     東京都港区浜松町二丁目11番3号                          3,752        4.63
     株式会社(信託口)
     角田 博                東京都新宿区                          1,438        1.77
     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海一丁目8番11号                           904       1.11
     銀行株式会社(信託口9)
                     東京都千代田区丸の内一丁目6番6号
     日本生命保険相互会社
                     日本生命証券管理部内
                                                768       0.95
                     (東京都港区浜松町二丁目11番3号)
     (常任代理人 日本マスタート
     ラスト信託銀行株式会社)
     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海一丁目8番11号                           732       0.90
     銀行株式会社(信託口5)
                     東京都港区六本木一丁目6番1号
     クレディ・スイス証券株式会社                                           685       0.84
                     泉ガーデンタワー
                     25  BANK   STREET,    CANARY    WHARF,    LONDON,
     JP  MORGAN    CHASE   BANK   385151
                     E14  5JP,   UNITED    KINGDOM
                                                593       0.73
                     (東京都港区港南二丁目15番1号
     (常任代理人 株式会社みずほ
     銀行決済営業部)
                     品川インターシティA棟)
     みずほ信託銀行株式会社                東京都中央区八重洲一丁目2番1号
     (常任代理人 資産管理サービ                (東京都中央区晴海一丁目8番12号
                                                585       0.72
     ス信託銀行株式会社)
                     晴海アイランドトリトンスクエアオフィスタ
                     ワーZ棟)
            計                   -                56,451        69.79
     (注)   上記のほか当社所有の自己株式1,744千株があります。
                                  28/105










                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (7)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                               2020年3月31日       現在
           区分            株式数(株)           議決権の数(個)                内容
     無議決権株式                    ―            ―             ―

     議決権制限株式(自己株式等)                    ―            ―             ―

     議決権制限株式(その他)                    ―            ―             ―

                    (自己保有株式)
     完全議決権株式(自己株式等)                                ―             ―
                    普通株式      1,744,600
                    普通株式
     完全議決権株式(その他)                                  808,338            ―
                         80,833,800
                    普通株式
     単元未満株式                                ―       1単元(100株)未満の株式
                           44,976
     発行済株式総数                     82,623,376            ―             ―
     総株主の議決権                    ―             808,338            ―

     (注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式11株が含まれております。
      ②  【自己株式等】

                                               2020年3月31日       現在
                               自己名義      他人名義      所有株式数      発行済株式総数
        所有者の氏名
                     所有者の住所          所有株式数      所有株式数       の合計      に対する所有
         又は名称
                                (株)      (株)      (株)    株式数の割合(%)
     (自己保有株式)             東京都千代田区神田須田
                               1,744,600        ―    1,744,600           2.11
     信越ポリマー株式会社             町一丁目9番地
          計              ―        1,744,600        ―    1,744,600           2.11

                                  29/105











                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    2  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】
     会社法155条第3号及び会社法第155条第7号による普通株式の取得
     (1)  【株主総会決議による取得の状況】

     該当事項はありません。 
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

                区分                   株式数(株)            価額の総額(百万円)

     取締役会(2019年10月24日)での決議状況
                                         450,000                 500
     (取得期間2019年11月1日~2019年12月31日)
     当事業年度前における取得自己株式                                       ―               ―
     当事業年度における取得自己株式                                    450,000                 434

     残存決議株式の総数及び価額の総額                                       0              65

     当事業年度の末日現在の未行使割合(%)                                      0.0              13.1

     当期間における取得自己株式                                       ―               ―

     提出日現在の未行使割合(%)                                      0.0              13.1

     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                  区 分                    株式数(株)          価額の総額(円)

     当事業年度における取得自己株式                                       309         275,319

     当期間における取得自己株式                                        91         76,423

     (注) 「当期間における取得自己株式」には、2020年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
        りによる株式数は含まれておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            当事業年度                   当期間

            区分
                                処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                  (円)                  (円)
     引き受ける者の募集を行った
                             ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                             ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他(新株予約権の権利行使)                      83,000       58,266,000              ―         ―
     保有自己株式数                     1,744,611             ―     1,744,702             ―

     (注) 「その他(新株予約権の権利行使)」及び「保有自己株式数」の「当期間」には、2020年6月1日から有価証
        券報告書提出日までの処理に係るものは含まれておりません。
                                  30/105




                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    3  【配当政策】
       当社は、株主の皆様への利益還元を重要課題のひとつとして認識しております。
       経営基盤の強化と持続的成長による企業価値の向上を目的として、財務体質の健全性並びに研究開発投資や生産
      設備投資及びM&Aなどのための資金を確保しつつ、業績に応じた中期的に安定的な配当を継続して行うことを基
      本方針としております。
       当社は、「取締役会の決議によって、毎年9月30日の最終の株主名簿に記録された株主又は登録株式質権者に対
      し、中間配当を行うことができる」旨を定款に定めており、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うこ
      ととしております。
       これらの剰余金の配当に係る決定機関は、中間配当につきましては取締役会、期末配当につきましては株主総会
      であります。
       当期の期末配当金につきましては、当期業績及び財務体質の状況等を総合的に勘案し、株主還元の一環として、
      1株につき     10円  といたしました。
       この結果、中間配当金          8円  を加えた当事業年度の年間配当金は、1株につき前期に比べ2円増配の                                 18円  となりま
      した。
       なお、当事業年度における剰余金の配当は、以下のとおりであります。
                        配当金の総額         1株当たり配当額
            決議年月日
                        (百万円)           (円)
           2019年10月24日
                              649          8.00
            取締役会決議
           2020年6月24日
                              808         10.00
           定時株主総会決議
                                  31/105













                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    4  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
       当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、コーポレート・ガバナンスの充実が経営の基本で
      あることを認識し、経営の意思決定の迅速化並びに経営の透明性の確保及び内部統制機能の強化等を行い、また、
      株主をはじめ顧客、従業員等の立場に立って、的確な意思決定を行い、実行することにより、企業価値の増大を図
      ることとしております。
      ② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

       当社は、監査役制度を採用しており、当社における企業統治の体制は、取締役会及び監査役会(監査役)を骨格
      として成り立っております。
       提出日(2020年6月24日)現在、取締役会は、取締役11名(うち、社外取締役2名)、監査役3名(うち、社外
      監査役3名)で構成しております。
       また、監査役会は、監査役3名(うち、社外監査役3名)で構成しております。
       企業統治の体制としては、重要な業務の意思決定・監督の仕組みとして、毎月の定例及び臨時の取締役会に加え
      て、経営委員会等の定例会議を設けるほか、各取締役において担当業務を執行し、的確・迅速な対応を行う一方、
      社外監査役を含む監査役による適切な監査が行われております。
       当社では、取締役会と監査役会により、業務執行に関する監督及び監査を重層的に行って、機能的かつ有効な経
      営監督機能並びに客観性及び中立性を確保した監査機能を保持しております。
       機関ごとの構成員は次のとおりであります。(◎は議長を表す。)
          役職名           氏名          取締役会           監査役会
                 小野    義昭
       代表取締役社長                         ◎
                 出戸    利明
       専務取締役                         ○
                 髙山    徹
       常務取締役                         ○
                 古川    幹雄
       常務取締役                         ○
       常務取締役           菅野 悟               ○
       社外取締役           轟 茂道               ○
       社外取締役           宮下 修               ○
       取締役           柴田 靖               ○
       取締役           小林    直樹            ○
       取締役           石原 寛               ○
       取締役           佐藤 光男               ○
                 野口    修一
       社外監査役                         ○           ○
       社外監査役           宮崎    盛雄            ○           ○
                 細木    幸仁
       社外監査役                         ○           ○
      ③ 企業統治に関するその他の事項

       当社の内部統制システムは、会社法及び会社法施行規則に基づき、内部統制システムに関する基本方針を定め、
      内部統制システムの構築、整備及び運用が重要な経営の責務であると認識し、この基本方針に従って、内部統制シ
      ステムを構築、整備及び運用しております。その概要は次のとおりであります。
       イ 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
          当社グループは、遵法精神に徹し、公正な企業活動を行い、社会に貢献することを企業理念としており、当
        社グループのコンプライアンス方針、コンプライアンスマニュアルを定めるとともに、コンプライアンス委員
        会が組織横断的に対応します。
          また、コンプライアンス教育の実施、内部通報制度(ホットライン)の設置など、当社グループ全体で、コ
        ンプライアンスマニュアルに基づく企業行動を推進します。
                                  32/105


                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
         さらに、反社会的勢力との関係を遮断します。
       ロ 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
          取締役会等の議事録、稟議決裁書など職務執行・意思決定に係る文書(電磁的記録によるものを含む。)を
        文書管理規程その他情報資産に関する社内規程に基づき、適切に保存し、管理します。
       ハ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
          総合的なリスク管理体制を整備するとともに、リスク管理に関する諸規程を整え、事業活動に関するリスク
        に対応します。
       ニ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
          取締役会のほか、各種委員会等の意思決定の迅速化を図るとともに、業務の運営については、各取締役の業
        務分担を明確にし、当社グループ全体の目標を定めるとともに、事業計画等を策定して効率的に業務を執行し
        ます。    
       ホ 当社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
          企業集団における内部統制システムを構築していくとともに、財務報告の信頼性を確保するために必要な財
        務報告に係る内部統制の整備・運用及び評価を適切に行います。当社グループ各社の取引等については、各社
        の自主性を尊重し、適切に行うほか、グループ各社間の連携を密にします。なお、子会社の取締役等は、関係
        会社管理規程に基づき、当社に対する報告を行います。
       ヘ 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項並びに当該
        使用人の当社の取締役からの独立性及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
          当社は、当社監査役及び当社監査役会の下に監査役室を設置し、監査役と協議のうえ人選した使用人を配属
        し、異動、処遇、懲戒処分等の人事事項については監査役と協議します。また、当該使用人については、取締
        役からの独立性を確保し、当該使用人は監査役の指揮命令に従います。
       ト 取締役及び使用人並びに子会社の取締役、監査役その他これらに相当する者及び使用人又はこれらの者から
        報告を受けた者が当社監査役に報告するための体制
          内部監査部門は、当社監査役に対して定期的に内部監査の状況を報告します。
          当社監査役が業務及び財産の状況の報告を求めた場合には、当該取締役及び担当部門の担当者は、当社監査
        役に対して報告を行います。
          当社取締役及び使用人並びに子会社の取締役、監査役その他これらに相当する者及び使用人又はこれらの者
        から報告を受けた者は、会社に著しい損害を及ぼすおそれがある事項その他重要事項につき、当社監査役に報
        告します。
       チ 前号の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
          当社グループは、前項の報告をした者に対し、当該報告をしたことを理由としていかなる不利益な取扱いも
        行いません。
          また、当社グループでは、内部通報規程に基づく内部通報制度を設け、当該規程において、通報したことに
        よる不利益な取扱いを禁止するとともに、不利益な取扱いをした者の処分を規定しております。
       リ 監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用
        又は債務の処理に係る方針に関する事項
          当社は、当社監査役が、監査の実施のために必要な費用の前払又は支出した費用の償還等を請求した場合、
        当該請求に係る費用が監査役の職務の執行に必要でないと認められる場合を除き、支払を行います。
       ヌ その他当社の監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
          当社監査役と当社代表取締役ほか各取締役、会計監査人及び当社内部監査部門とは、それぞれ定期的に協議
        を行います。
       当社のリスク管理体制は、社長室が事務局を担うCSR推進委員会がグループ全体の総合的なリスクを管理統括

      し、また、コンプライアンス委員会、安全保障輸出管理委員会、環境保安委員会及び特許委員会を置き、子会社を
      含むグループ全体の総合的なリスク管理並びに内部統制及びコンプライアンス体制を整備し、運営しております。
       また、子会社の業務の適正を確保するため、子会社を含むグループ全体の内部統制システムを整備し、リスク管
      理、コンプライアンスの徹底等を行っております。
       業務監査室による子会社内部監査及び監査役による子会社監査を行っております。
                                  33/105



                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       当社のコーポレート・ガバナンス体制図
                                  34/105




















                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       ④ 責任限定契約の内容の概要
         当社は、会社法第427条第1項の規定に基づき、社外取締役、社外監査役及び会計監査人との間において、会
        社法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額
        は、法令が定める最低責任限度額であります。
       ⑤ 取締役会で決議することができる株主総会決議事項

        イ 自己株式の取得
         当社は、機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議に
        よって   、市場取引等により自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。
        ロ   取締役及び監査役の責任免除
          当社は、取締役及び監査役が期待される役割を十分発揮できるよう、会社法第426条第1項の規定により、取
        締役会の決議によって、取締役及び監査役の会社法第423条第1項の賠償責任を法令の限度において免除するこ
        とができる旨を定めております。
        ハ 中間配当
          当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によっ
        て、毎年9月30日の最終の株主名簿に記録された株主又は登録株式質権者に対して、中間配当を行うことがで
        きる旨を定款に定めております。
       ⑥ 取締役の定数

         当社は、当社の取締役は15名以内とする旨、定款に定めております。
       ⑦ 取締役の選任及び解任の決議要件

         当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株
        主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は累積投票によらない旨を定款に定めておりま
        す。なお、取締役の解任の方針について、取締役に法令・定款違反、その他職務を適切に遂行することが困難と
        認められる事由が生じた場合は解任することとしております。また、取締役の解任の手続について、上記方針に
        基づき、取締役会で審議し、決定しております。
       ⑧ 株主総会の特別決議要件

         当社は、株主総会の特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とし
        て、会社法第309条第2項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有す
        る株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款で定めております。
                                  35/105









                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (2)  【役員の状況】
      ① 役員一覧
    男性  14 名 女性    -名 (役員のうち女性の比率              -%)
                                                      所有株式数
        役職名         氏名      生年月日                略歴             任期
                                                       (千株)
                              1967年4月      信越化学工業㈱入社
                              2000年6月      同社シリコーン電子材料技術研究所長
                              2003年6月      同社取締役
                              2004年11月      同社新規製品部長
       代表取締役
                              2005年6月      同社常務取締役
               小 野 義 昭       1944年1月1日                              (注)3      51
        社長
                              2007年12月      同社研究開発部長・特許部長
                              2009年6月      同社代表取締役専務・シリコーン事業
                                    本部長
                              2013年6月      当社代表取締役社長(現在)
                              1980年10月      当社入社
                              1997年6月      当社機能製品事業本部OAグループマ
                                    ネジャー
                              2007年6月      当社高機能製品事業本部機能製品事業
                                    部長
       専務取締役
               出 戸 利 明       1952年12月17日                              (注)3      67
                              2012年6月      当社取締役
       営業本部長
                              2013年6月      当社高機能製品事業本部長
                              2014年4月      当社営業本部長(現在)
                              2016年6月      当社常務取締役
                              2018年6月      当社専務取締役(現在)
                              1980年4月      当社入社
                              1994年4月      当社香港支店長
                              2002年6月      Shin-Etsu    Polymer   America,Inc.社長
                              2004年3月      Shin-Etsu    Polymer   Mexico,   S.A.de
                                    C.V.社長
                              2007年6月
                                    当社電子デバイス事業本部RC事業部
       常務取締役
                                    長
     環境保安・業務監査
                              2008年10月      当社電子デバイス事業本部営業本部長
               髙 山       徹
       関係担当              1952年11月2日                              (注)3      32
                              2010年3月
                                    蘇州信越聚合有限公司董事長・信越聚
                                    合物(上海)有限公司董事長
       社長室長
                              2012年6月      当社取締役
                              2012年6月      当社電子デバイス事業本部長
                              2014年4月
                                    当社営業本部海外営業統括室長
                              2017年6月
                                    当社環境保安・業務監査関係担当、社
                                    長室長(現在)
                              2018年6月
                                    当社常務取締役(現在)
                              1979年4月      当社入社
                              2001年10月
                                    当社精密製品事業本部FI開発グルー
                                    プマネジャー
                              2004年10月
                                    当社高機能製品事業本部精密製品事業
                                    部FI統括マネジャー
       常務取締役
                              2008年10月
                                    当社高機能製品事業本部FI事業部長
       営業本部       古 川 幹 雄       1954年6月20日                              (注)3      21
                              2013年6月      当社取締役
      新事業統括室長
                              2013年6月
                                    当社高機能製品事業本部EP事業部長
                              2014年2月
                                    浦和ポリマー㈱代表取締役社長
                              2014年4月      当社営業本部営業第三部長
                              2017年6月      当社営業本部新事業統括室長(現在)
                              2018年6月      当社常務取締役(現在)
                                  36/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                                                      所有株式数
        役職名         氏名      生年月日                略歴             任期
                                                       (千株)
                              1978年4月      当社入社
                              1995年4月      当社児玉工場SR開発グループマネ
                                    ジャー兼生産技術グループマネジャー
                              2002年2月      当社児玉工場SR生産部長
                              2003年4月
                                    当社高機能製品事業本部機能製品事業
                                    部SR生産統括部長
       常務取締役
               菅 野   悟       1954年10月7日                              (注)3      29
                              2008年4月
                                    当社高機能製品事業本部機能製品事業
       開発本部長
                                    部SR技術・生産統括部長
                              2009年6月      当社児玉工場長
                              2013年6月      当社取締役
                              2016年4月      当社開発本部長(現在)
                              2019年6月      当社常務取締役(現在)
                              1972年3月      公認会計士登録
                              1988年6月      監査法人中央会計事務所代表社員
                              2005年5月      轟 茂道税理士事務所所長(現在)
                              2006年1月      公認会計士試験(口述)試験委員
                              2007年8月      新日本監査法人(現 EY新日本有限責
        取締役       轟   茂 道       1946年11月9日                              (注)3      ―
                                    任監査法人)代表社員
                              2011年6月      財団法人産業経理協会(現 一般財団
                                    法人産業経理協会)監事(現在)
                              2013年9月      公認会計士轟 茂道事務所所長(現
                                    在)
                              2015年6月      当社取締役(現在)
                              1978年4月      三菱商事㈱入社
                              2010年4月      同社理事関西支社副支社長
                              2011年4月      同社理事リテイル・ヘルスケア本部長
               宮 下       修
        取締役              1954年12月18日                              (注)3      ―
                              2015年4月      エム・シー・ヘルスケア㈱代表取締役
                                    社長
                              2019年4月      同社顧問(現在)
                              2019年6月      当社取締役(現在)
                              1982年4月      信越化学工業㈱入社
                              2009年5月
                                    同社直江津工場事務部長・㈱信越シリ
        取締役
                                    カ代表取締役社長・スカイワードイン
       管理本部長
                                    フォメーションシステム㈱直江津事業
               柴 田   靖       1959年5月12日                              (注)3      32
                                    所長
       管理本部
                              2014年6月      当社取締役(現在)
       人事部長
                              2014年6月      当社管理本部人事部長(現在)
                              2017年6月      当社管理本部長(現在)
                              1981年4月      当社入社
                              1997年2月      当社電子材料事業本部国際販売グルー
                                    プマネジャー
                              2003年11月
                                    当社香港支店長
                              2014年3月
                                    当社電子デバイス事業本部営業本部
        取締役
                                    長・蘇州信越聚合有限公司董事長(現
               小 林 直 樹       1956年11月29日                              (注)3      6
       営業本部                            在)・信越聚合物(上海)有限公司董
       営業統括室長
                                    事長(現在)
                              2014年4月      当社営業本部営業第一部長
                              2017年6月      当社取締役(現在)
                                    当社営業本部海外営業統括室長
                              2019年4月
                                    当社営業本部営業統括室長(現在)
                              1982年6月      当社入社
                              2002年4月      当社化成品事業部長
                              2005年6月      Shin-Etsu Polymer Europe B.V.社長
        取締役       石 原   寛       1956年4月14日                              (注)3      8
                              2013年5月      信越ファインテック㈱代表取締役社長
                                    (現在)
                              2017年6月      当社取締役(現在)
                                  37/105





                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                                                      所有株式数
        役職名         氏名      生年月日                略歴             任期
                                                       (千株)
                              1985年1月      当社入社
                              1993年4月      当社エンジニアリング部第四グループ
                                    課長
                              1995年10月      当社建設材料事業本部建材技術グルー
                                    プマネジャー
        取締役
               佐 藤 光 男       1957年9月30日                              (注)3      11
                              2002年5月      当社東京工場押出製造部長
       生産本部長
                              2007年7月      当社東京工場長
                              2013年10月      当社建設材料事業部長
                              2016年4月      当社生産本部長(現在)
                              2017年6月      当社取締役(現在)
                              1971年4月      信越化学工業㈱入社
                              1997年6月      同社大阪支店有機合成品部長
                              2000年12月      同社鹿島工場事務部長・環境保安部長
        監査役
                              2004年6月      日本酢ビ・ポバール㈱取締役営業部長
               野 口 修 一       1947年8月31日                              (注)4      3
        常勤
                              2008年6月      同社常務取締役営業部長
                              2010年6月      同社専務取締役
                              2013年6月      当社常勤監査役(現在)
                              1975年4月      信越化学工業㈱入社
                              1976年7月      信越酢酸ビニル㈱経理部
                              1979年8月      信越化学工業㈱経理部
                              2012年6月      信越半導体㈱監査役
        監査役
               宮 崎 盛 雄       1952年3月12日                              (注)4      3
        常勤
                              2013年7月      Shin-Etsu    Silicones    (Thailand)
                                    Limited取締役・Asia         Silicones
                                    Monomer   Limited取締役
                              2017年6月      当社常勤監査役(現在)
                              1975年4月      信越化学工業㈱入社
                              1992年8月      同社大阪支店シリコーン第二部課長
                              1995年8月      同社大阪支店シリコーン第二部長代理
        監査役
               細 木 幸 仁       1949年5月18日                              (注)5      ―
                              1996年1月      同社大阪支店シリコーン部長代理
        非常勤
                              1996年8月      同社新機能材料部担当部長
                              2004年11月      同社新規製品部担当部長
                              2015年6月      当社監査役(現在)
                             計                            267
     (注)  1 取締役轟茂道氏及び宮下修氏は、社外取締役であります。

        2 監査役野口修一氏、宮崎盛雄氏及び細木幸仁氏は、社外監査役であります。
        3 取締役の任期は、2019年3月期に係る定時株主総会終結の時から2021年3月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        4 監査役の任期は、2017年3月期に係る定時株主総会終結の時から2021年3月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        5 監査役の任期は、2019年3月期に係る定時株主総会終結の時から2023年3月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
                                  38/105









                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      ② 社外役員の状況
          提出日現在、当社の社外取締役は2名、社外監査役は3名であります。
       イ 各社外取締役及び社外監査役につき、提出会社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係

         a   社外取締役
          社外取締役      轟 茂道氏は、公認会計士・税理士 轟 茂道事務所所長であります。当社と同氏との間には
         特別の関係はありません。
          社外取締役      宮下修氏は、エム・シー・ヘルスケア株式会社の顧問であり、当社と同氏及び同社との間には
         特別の関係はありません。
         b   社外監査役 

          社外監査役      野口修一氏は、当社の親会社である信越化学工業株式会社の出身者であり、また、同社の子会
         社である日本酢ビ・ポバール株式会社の役員でありましたが、2013年6月25日付で両社を退職しました。当
         社は、日本酢ビ・ポバール株式会社とは、特別の関係はありません。
          社外監査役      宮崎盛雄氏は、当社の親会社である信越化学工業株式会社の業務執行者でありましたが、2017
         年5月31日付で同社を退職しました。
          社外監査役      細木幸仁氏は、当社の親会社である信越化学工業株式会社の業務執行者でありましたが、2015
         年12月31日付で同社を退職しました。
          信越化学工業株式会社は当社の議決権の53.1%を保有しており、当社は同社から原材料の購入等を行ってお
         ります。
       ロ 社外取締役又は社外監査役が提出会社の企業統治において果たす機能及び役割

          社外取締役又は社外監査役は、他社等での経験や知見が豊富であり、かつ経営から客観的で独立した立場
         であることが重要であると考えており、当社の社外取締役及び社外監査役は、社外的観点及び見識並びに中
         立的及び独立的立場から当社の企業統治について、監督及び監査を行うとともに、さまざまな提言や意見を
         行い、コーポレート・ガバナンスの強化に重要な役割を果たしております。
       ハ 社外取締役又は社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針の内容

          当社では、社外取締役及び社外監査役を選任する際の独立性の基準について、以下の「社外役員の独立性
         基準」を設けており、選任に当たっては、豊富な経験や幅広い見識を有する者を社外取締役又は社外監査役
         に選任するように努めております。
         「社外役員の独立性基準」

          当社は、当社の社外役員の独立性を判断する基準として、以下に掲げる事項に該当しない者であることと
         します。
         a 当社及び当社の親会社、子会社、関連会社(兄弟会社を含む。以下同じ。)の業務執行者(取締役(社外
          取締役を除く。)、執行役、執行役員その他これらに準ずる者及び使用人をいう。以下同じ。)
         b 当社の親会社の監査役
         c 当社の主要な取引先及び当社を主要な取引先とする者(法人等である場合は、当該法人等の業務執行者)
         d 当社に対し、法律、財務、税務等に関する専門的なサービスもしくはコンサルティング業務を提供して多
          額の報酬を得ている者(法人等である場合は、当該法人等に所属する者)
         e 当社から多額の寄附を受け取っている者(法人等である場合は、当該法人等の業務執行者)
         f 最近において上記aからeのいずれかに該当していた者
         g 以下の各号に掲げる者(重要な者(注)に限る。)の二親等以内の親族
         (a)当社及び当社の親会社、子会社、関連会社の業務執行者(社外監査役を独立役員として指定する場合に
           あっては、当社子会社の会計参与を含む。)
         (b)上記bからeに掲げる者
         (c)最近において上記(a)及び(b)に該当していた者
         (注)「重要な者」とは、
           a.業務執行者の場合、取締役(社外取締役を除く。)、執行役、執行役員及び部長職以上の上級管理職に
           ある使用人をいう。
                                  39/105

                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
           b.監査法人又は会計事務所に所属する者のうちの公認会計士、法律事務所に所属する者のうちの弁護士、
           財団法人・社団法人・学校法人その他の法人に所属する者のうちの評議員、理事及び監事等の役員をい
           う。
         なお、2020年6月25日以降は、次のとおり変更されます。

         「社外役員の独立性基準」
          当社は、当社の社外役員の独立性を判断する基準として、以下に掲げる事項に該当しない者であることと
         します。
         a 当社及び当社の親会社、子会社、関連会社(兄弟会社を含む。以下同じ。)の業務執行者(取締役(社外
          取締役を除く。)、執行役、執行役員その他これらに準ずる者及び使用人をいう。以下同じ。)
         b 当社の親会社の監査役
         c 当社の主要な取引先及び当社を主要な取引先とする者(法人等である場合は、当該法人等の業務執行者)
         d 当社に対し、法律、財務、税務等に関する専門的なサービスもしくはコンサルティング業務を提供して多
          額の報酬を得ている者(法人等である場合は、当該法人等に所属する者)
         e 当社から多額の寄附を受け取っている者(法人等である場合は、当該法人等の業務執行者)
         f 最近において上記aからeのいずれかに該当していた者
         g 上記aからfに該当しない者であっても、就任の前10年以内のいずれかの時においてⅰ当社の親会社の業務
          執行者及び社外取締役、ⅱ当社の親会社の監査役(社外監査役を独立役員として指定する場合に限る。)又
          はⅲ当社の兄弟会社の業務執行者のいずれかに該当していた者
         h 以下の各号に掲げる者(重要な者(注)に限る。)の二親等以内の親族
         (a)当社及び当社の親会社、子会社、関連会社の業務執行者(社外監査役を独立役員として指定する場合に
           あっては、当社子会社の会計参与を含む。)
         (b)上記bからeに掲げる者
         (c)最近において上記(a)及び(b)                  のいずれか     に該当していた者
         (d)就任の前10年以内のいずれかの時において上記gのいずれかに該当する者
         (注)「重要な者」とは、
           a.業務執行者の場合、取締役(社外取締役を除く。)、執行役、執行役員及び部長職以上の上級管理職に
           ある使用人をいう。
           b.監査法人又は会計事務所に所属する者のうちの公認会計士、法律事務所に所属する者のうちの弁護士、
           財団法人・社団法人・学校法人その他の法人に所属する者のうちの評議員、理事及び監事等の役員をい
           う。
       ニ 社外取締役又は社外監査役の選任状況に関する提出会社の考え方

          当社は、その豊富な経験・幅広い見識や経営陣からの独立性・客観性を当社の経営に活かしていただける
         と判断し、社外取締役及び社外監査役を選任しております。
          その選任に当たっては、豊富な経験や幅広い見識を有していること及び一般株主との利益相反が生じるお
         それがないことなどの観点から適切に選任を行っているものと考えており、コーポレート・ガバナンスの強
         化を図っていく方針であります。
      ③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

        統制部門との関係
          社外取締役は、取締役会のほか社内の重要会議に出席し、報告を受けるとともに、提言や意見を述べており
         ます。
          社外監査役は、取締役会のほか社内の重要会議に出席し、報告を受けるとともに、提言や意見を述べるほ
         か、監査計画に従って、自ら必要に応じて、監査を行っております。 
          また、社外監査役と内部監査部門及び会計監査人とは、お互いに報告等を受けるとともに、意見交換等を行
         うなど連携を保っております。
                                  40/105



                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (3)  【監査の状況】
      ① 監査役監査の状況
         当社の監査役監査の組織は、次のとおりであります。
        イ 人員及び手続

          監査役監査については、社外監査役3名で監査を行っております。
          また、監査役監査を補助する専任部署として、監査役室を置いております。
          監査役は、経営監視機能としては、取締役会その他の各種会議に出席するほか、監査役会を定期的及び臨
         時に開催し、各監査役からの報告等をもとに、監査に関する重要事項について協議しております。なお、監
         査役 宮崎盛雄氏は、長年にわたる親会社経理部勤務の経験を有しているなど、財務及び会計に関する相当
         程度の知見を有しております。
          監査役監査については、毎年、監査方針及び監査計画に従い、当社及び海外拠点を含むグループ各社につ
         いて、監査役による監査を行うとともに、会計監査人である監査法人原会計事務所が行った監査に関する報
         告・説明を随時求め、情報交換、意見交換等を行い、監査の質を高めております。
        ロ 監査役会等の活動状況

          当社における監査役会は、常勤(社外)監査役2名及び非常勤(社外)監査役1名からなり、取締役の職
         務執行並びに当社及び国内外グループ会社の業務や財政状況を監査しております。
          当事業年度において当社は監査役会を年18回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとお
         りであります。
                             氏名         開催回数         出席回数
                         野口 修一           18 回        18 回
           常勤(社外)監査役
                         宮崎 盛雄           18 回        18 回
           非常勤(社外)監査役              細木 幸仁           18 回        18 回
          常勤監査役の活動としては、年間の監査計画に基づき、社内部門及び国内外グループ会社に対する実地監
         査を実施するとともに、取締役会、経営委員会や定例事業報告会等の重要な会議への出席、内部監査部門及
         び内部統制部門との情報交換等を実施しております。
          また、監査役会としては、常勤監査役からの活動報告、会計監査人からの監査の実施状況と結果を確認す
         るほか、各部門長からの業務執行状況のヒアリング、取締役の適法性監査、及び社外取締役との意見交換会
         等を実施することにより、取締役の職務の執行状況を監査し、経営監視機能を果たしております。
       ② 内部監査の状況

         当社の内部監査の組織は、次のとおりであります。
        イ 人員及び手続

          内部監査については、内部監査専任部署として、業務監査室を置いております。
          業務監査室の人員は、専任者2名であります。
          業務監査室は、内部監査計画に基づき、当社グループの各拠点について、内部監査を行っております。ま
         た、業務監査室は、監査役からの求めに応じ必要な調査を行い、監査役に必要な報告等を適宜、行っており
         ます。
        ロ 内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係

          内部監査を担当する業務監査室、監査役監査を行う監査役及び会計監査を行う会計監査人とは、定期的又
         は適宜、情報交換、打合せ、報告等を行い、相互に連携しております。
          内部統制については、各所管部門において推進しております。また、財務報告に係る内部統制については
         「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実
         施基準の改訂について(意見書)」(企業会計審議会)に基づき、財務報告の信頼性を高めるために、その
         整備及び運用を行い、業務監査室がその評価を行っております。
          以上のように、内部監査部門、監査役及び会計監査人は、相互協力、相互連携のもとに、情報交換、打合
         せ、報告等を密に行っております。
                                  41/105


                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       ③ 会計監査の状況

        イ 業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人の名称
            公認会計士の氏名           所属する監査法人の名称
             松  木 良    幸
                       監査法人 原会計事務所
             米  山 憲    明
                           同  上
        ロ 継続監査期間

          1980年以降
        ハ 監査業務に係る補助者の構成

          その他 1名
        ニ 監査法人の選定方針と理由

          同監査法人を選定した理由は、当社の会計監査人選定方針に照らし、同監査法人の独立性、品質管理状
         況、専門性及び適切性等を総合的に勘案した結果、同監査法人は当社の会計監査人として適任と判断したた
         めであります。
         (会計監査人の解任又は不再任の決定の方針)
          監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合、監査役全
         員の同意に基づき、会計監査人を解任する方針であります。
          また、上記の場合のほか、会計監査人の適格性、独立性を害する事由の発生により適正な監査の遂行が困
         難であると認められるなど必要があると判断される場合、監査役会は、株主総会に提出する会計監査人の解
         任又は不再任に関する議案の内容を決定します。
        ホ 監査役及び監査役会による監査法人の評価

          当社の監査役会は、会計監査人評価基準を策定しており、その基準に基づき会計監査人を評価しておりま
         す。主な評価項目は、会計監査人の独立性、専門性、品質管理状況、職務遂行体制の適切性、当期の会計監
         査の実施状況等です。
          当期の検証の結果、各項目とも適切と評価しております。
       ④ 監査報酬の内容等

        イ 監査公認会計士等に対する報酬

                         前連結会計年度                     当連結会計年度
            区分
                    監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                   基づく報酬(百万円)          基づく報酬(百万円)          基づく報酬(百万円)          基づく報酬(百万円)
           提出会社               58           ―          58           ―
           連結子会社                5          ―          5          ―
             計              64           ―          64           ―
        ロ 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(イを除く)

          該当事項はありません。
        ハ その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         (前連結会計年度)
          当社の在外連結子会社である蘇州信越聚合有限公司、信越聚合物(上海)有限公司、東莞信越聚合物有限公
         司及びShin-Etsu        Polymer    Hong   Kong   Co.,Ltd.はERNST&YOUNGグループに対して、監査証明業務に基づく報酬
         を支払っております。
          また、当社の在外連結子会社であるShin-Etsu                      Polymer    America,Inc.はKPMGに対して、監査証明業務に基
         づく報酬を支払っております。
                                  42/105


                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
         (当連結会計年度)

          当社の在外連結子会社である蘇州信越聚合有限公司、信越聚合物(上海)有限公司、東莞信越聚合物有限公
         司及びShin-Etsu        Polymer    Hong   Kong   Co.,Ltd.はERNST&YOUNGグループに対して、監査証明業務に基づく報酬
         を支払っております。
          また、当社の在外連結子会社であるShin-Etsu                      Polymer    America,Inc.はKPMGに対して、監査証明業務に基
         づく報酬を支払っております。
        ニ 監査報酬の決定方針

          該当事項はありませんが、監査日数、当社の規模・業務内容等を考慮し、監査役会の同意を得たうえで決
         定しております。
        ホ 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          監査役会は、会計監査人の過年度の監査計画と実績の状況を確認するとともに、監査計画の内容、会計監
         査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等について確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等の額に
         ついて同意しております。
                                  43/105















                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (4)  【役員の報酬等】
       ①   役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を以下のとおり定めております。
          当社の役員報酬は、株主総会で決議された総額の範囲内で、役割などを考慮し、取締役については取締役会

         で、監査役については監査役の協議で決定しております。
         (取締役)
          取締役の報酬は、業績及び株価を反映させ、企業価値向上に対する取締役の経営責任を明確にすることか
         ら、役割に応じた「基本報酬」に加えて、年次業績を反映する「賞与」及び中期の業績向上を目的とした「ス
         トックオプション」として、代表取締役社長が立案し、取締役会で審議した上で決定しております。
          なお、社外取締役の報酬については、その職務から、役割に応じた「基本報酬」のみとしております。
         (監査役)
          監査役の報酬は、業績に対する客観性を重視し、役割に応じた「基本報酬」としております。
          当社の取締役及び監査役の報酬等の額は、2008年6月27日開催の第48回定時株主総会において、取締役の報

         酬等の額を年額4億円以内、監査役の報酬等の額を年額60百万円以内と決議(決議日現在の取締役の員数は10
         名、監査役の員数は4名)されており、別枠で、2006年6月29日開催の第46回定時株主総会において、取締役
         に対して年額3億円以内の範囲でストックオプションとして新株予約権を付与することを決議(決議日現在の
         取締役の員数は10名)されております。
          なお、取締役の報酬等の額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
       ②   役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                             報酬等の種類
                         報酬等の種類
                          (百万円)
                                              (百万円)
                                      対象となる               対象となる
           役員区分
                                      役員の員数               役員の員数
                                       (名)               (名)
                                              ストック
                   基本報酬       賞 与       計
                                              オプション
         取締役
                     218      57      275      10        44       9
        (社外取締役を除く。)
         監査役
                      ―      ―      ―      ―        ―       ―
        (社外監査役を除く。)
         社外役員             51       ―      51      6        ―       ―
       (注)1    賞与には、当事業年度に係る賞与引当額を記載しております。
          2  当社は、2008年6月27日開催の第48回定時株主総会終結の時をもって役員退職慰労金制度を廃止いたしま
           した。
          3  ストックオプションは、会計基準に従い、当事業年度において費用計上した金額です。
           従って、金銭として支給された報酬等ではなく、また、金銭の支給が保証された報酬等でもありません。
          4  取締役への支給額には、使用人兼務取締役に対する使用人給与相当額(賞与を含む)は含まれておりませ
           ん。
          5  取締役(社外取締役を除く。)への「基本報酬」、「賞与」の計に「ストックオプション」を加えた報酬
           等の総額は     320  百万円です。
       ③ 役員ごとの連結報酬等の総額等

          連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
       ④ 使用人兼務役員の使用人給与

           総額(百万円)          対象となる役員の員数(名)                         内 容
                 38                ▶  使用人兼務取締役の使用人としての職務に対する給与
                                  44/105



                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (5)  【株式の保有状況】
      ① 投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純投
       資を目的とした保有はありません。当社の持続的な成長のために取引先との関係の維持・強化を目的とした投資
       株式を必要最小限度保有しております。
      ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       イ 保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
         当社は、当社の事業戦略上重要であり、また中長期的な企業価値向上に資すると認められる場合に、必要最
        小限度の投資株式を保有することがあります。毎年1回取締役会で、保有の意義やリスク、資本コストを勘案
        した上で、保有における経済合理性を検証しております。検証の結果、保有の継続の合理性が認められなく
        なった銘柄について当事業年度において一部売却を行いました。
       ロ 銘柄数及び貸借対照表計上額

                      銘柄数       貸借対照表計上額の

                      (銘柄)
                              合計額(百万円)
         非上場株式               5               77
         非上場株式以外の株式              15               575
       (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                      銘柄数      株式数の増加に係る取得

                                            株式数の増加の理由
                     (銘柄)      価額の合計額(百万円)
         非上場株式              -               -           ―
                                        取引先持株会に入会しており、その
         非上場株式以外の株式               1                2
                                        積立による増加によります。
        (注)銘柄数に株式分割により増加した銘柄は含めておりません。
       (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

                      銘柄数      株式数の減少に係る売却

                     (銘柄)      価額の合計額(百万円)
         非上場株式               1               19
         非上場株式以外の株式               5              298
                                  45/105








                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       ハ 特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
    特定投資株式

               当事業年度         前事業年度
                                                     当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
               株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                              式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                     の有無
               (百万円)         (百万円)
                  100,000         100,000
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     ブラザー工業㈱                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                    165         204
                  94,600         94,600
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     ㈱高速                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                    114         114
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
                  36,300         33,000
     橋本総業ホール
                               より円滑な推進のため。
                                                       無
     ディングス㈱
                    65         51
                               株式数の増加は株式分割のため。
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
                  68,907         67,022
                               より円滑な推進のため。
     日機装㈱                                                  無
                               株式数の増加は取引先持株会における積立の
                    55         86
                               ため。
     ㈱三菱UFJ
                  75,000         75,000
                               財務・経理・総務に係る業務のより円滑な推
     フィナンシャ                                                  有
                               進のため。
                    30         41
     ル・グループ
                  60,565         60,565
                               財務・経理・総務に係る業務のより円滑な推
     ㈱八十二銀行                                                  有
                               進のため。
                    23         27
                  12,100         12,100
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     ㈱マミーマート                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                    23         20
                  11,600         11,600
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     ㈱フジ                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                    20         22
                   2,200         2,200
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     ㈱ヤオコー                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                    14         11
                  43,000         43,000
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     中央化学㈱                                                  有
                               より円滑な推進のため。
                    14         11
                   6,000         6,000
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     イオン㈱                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                    14         13
     ㈱みずほフィナ
                  102,770         102,770
                               財務・経理・総務に係る業務のより円滑な推
     ンシャルグルー                                                  有
                               進のため。
                    12         17
     プ
                  17,000         17,000
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     ニチコン㈱                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                    11         17
                   2,400         2,400
     ㈱バローホール                           当社グループの製品・サービスに係る業務の
                                                       無
     ディングス                           より円滑な推進のため。
                     ▶         6
                   6,000         6,000
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     クリエイト㈱                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                     3         ▶
                     ―      78,062
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     三井物産㈱                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                     ―        134
                     ―      88,000
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     カシオ計算機㈱                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                     ―        127
                     ―       6,100
                               財務・経理・総務に係る業務のより円滑な推
     ㈱武蔵野銀行                                                  無
                               進のため。
                     ―        13
                     ―       7,196
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     シャープ㈱                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                     ―         8
                     ―       5,000
                               当社グループの製品・サービスに係る業務の
     ㈱JMS                                                  無
                               より円滑な推進のため。
                     ―         3
     (注)定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、上述②                                        イ「保有方針及び保有の合
        理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容」に記載した方
        法により、検証をしております。
    みなし保有株式

       該当事項はありません。
                                  46/105




                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    第5   【経理の状況】
    1  連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。)
      に基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財

      務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
       なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
      す。
    2  監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2019年4月1日から2020年3月31日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2019年4月1日から2020年3月31日まで)の財務諸表について、監査法人原会計事務
     所による監査を受けております。
    3  連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。具体的には会計基準等の内
     容又はその変更等について適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、また、
     公益財団法人財務会計基準機構が行うセミナーに参加しております。
                                  47/105













                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    1  【連結財務諸表等】
     (1)  【連結財務諸表】
      ①  【連結貸借対照表】
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                41,974              42,514
                                      ※3  20,228
        受取手形及び売掛金                                               19,250
                                      ※3  3,392
        電子記録債権                                               2,870
        商品及び製品                                 6,316              7,086
        仕掛品                                 1,557              1,396
        原材料及び貯蔵品                                 3,236              3,212
        未収入金                                 1,629              1,090
        その他                                  383              765
                                         △ 326             △ 511
        貸倒引当金
        流動資産合計                                78,391              77,676
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物(純額)                               8,753              8,512
         機械装置及び運搬具(純額)                               5,805              5,137
         土地                               6,666              6,652
         建設仮勘定                               1,139              1,503
                                         1,741              1,774
         その他(純額)
                                      ※1  24,106            ※1  23,579
         有形固定資産合計
        無形固定資産
         ソフトウエア                                101               74
                                          70              81
         その他
         無形固定資産合計                                172              156
        投資その他の資産
                                      ※2  2,244            ※2  1,874
         投資有価証券
         長期貸付金                                 ▶              75
         繰延税金資産                               1,195              1,058
                                          918              957
         その他
         投資その他の資産合計                               4,362              3,966
        固定資産合計                                28,641              27,701
      資産合計                                 107,032              105,378
                                  48/105








                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
     負債の部
      流動負債
                                      ※3  12,399
        支払手形及び買掛金                                               10,591
        電子記録債務                                 2,309              2,057
        未払金                                 2,384              1,053
        未払法人税等                                 1,049               520
        未払費用                                 2,460              2,141
        賞与引当金                                 1,336              1,296
        役員賞与引当金                                  52              57
                                         2,277              1,053
        その他
        流動負債合計                                24,272              18,771
      固定負債
        退職給付に係る負債                                 1,512              1,341
                                          687              726
        その他
        固定負債合計                                 2,200              2,068
      負債合計                                  26,472              20,839
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                11,635              11,635
        資本剰余金                                10,718              10,718
        利益剰余金                                61,284              66,259
                                        △ 1,329             △ 1,683
        自己株式
        株主資本合計                                82,310              86,930
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                  375              190
        為替換算調整勘定                                △ 2,260             △ 2,776
                                         △ 36             △ 36
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                △ 1,922             △ 2,622
      新株予約権                                   172              229
      純資産合計                                  80,560              84,538
     負債純資産合計                                   107,032              105,378
                                  49/105









                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
        【連結損益計算書】
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
     売上高                                   85,460              80,254
                                     ※1 ,▶  58,697            ※1  54,561
     売上原価
     売上総利益                                   26,762              25,693
                                     ※2 ,3  18,608            ※2 ,3  17,936
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                    8,153              7,756
     営業外収益
      受取利息                                   341              333
      為替差益                                   127               -
      投資有価証券売却益                                    13              199
                                          120              134
      その他
      営業外収益合計                                   602              666
     営業外費用
      支払利息                                    24              30
      為替差損                                    -              260
      関係会社株式評価損                                   561               -
                                        ※4  88
      減損損失                                                  -
                                          55              35
      その他
      営業外費用合計                                   730              326
     経常利益                                    8,026              8,097
     税金等調整前当期純利益                                    8,026              8,097
     法人税、住民税及び事業税
                                         1,933              1,601
                                          43              207
     法人税等調整額
     法人税等合計                                    1,976              1,808
     当期純利益                                    6,049              6,288
     親会社株主に帰属する当期純利益                                    6,049              6,288
                                  50/105










                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       【連結包括利益計算書】
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
     当期純利益                                    6,049              6,288
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                   △ 88             △ 184
      為替換算調整勘定                                 △ 1,452              △ 516
                                         △ 38               0
      退職給付に係る調整額
                                     ※1   △  1,580            ※1   △  700
      その他の包括利益合計
     包括利益                                    4,468              5,587
     (内訳)
      親会社株主に係る包括利益                                  4,468              5,587
                                  51/105
















                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      ③ 【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2018年4月1日 至          2019年3月31日)
                                           (単位:百万円)
                               株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
     当期首残高              11,635       10,718       56,403       △ 1,033       77,724
     当期変動額
     剰余金の配当                           △ 1,142              △ 1,142
     親会社株主に帰属す
                                 6,049              6,049
     る当期純利益
     自己株式の取得                                   △ 438      △ 438
     自己株式の処分                            △ 25       142       117
     連結範囲の変動                                            -
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計                -       -      4,880       △ 295      4,585
     当期末残高              11,635       10,718       61,284       △ 1,329       82,310
                        その他の包括利益累計額

                                      その他の
                                             新株予約権       純資産合計
               その他有価証券         為替換算      退職給付に係る
                                      包括利益
                評価差額金        調整勘定       調整累計額
                                     累計額合計
     当期首残高               463      △ 807        2      △ 341       127      77,510
     当期変動額
     剰余金の配当                                                 △ 1,142
     親会社株主に帰属す
                                                       6,049
     る当期純利益
     自己株式の取得                                                  △ 438
     自己株式の処分                                                  117
     連結範囲の変動                                                   -
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純              △ 88     △ 1,452        △ 38     △ 1,580         44     △ 1,536
     額)
     当期変動額合計               △ 88     △ 1,452        △ 38     △ 1,580         44      3,049
     当期末残高               375      △ 2,260        △ 36     △ 1,922        172      80,560
                                  52/105









                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自         2019年4月1日 至          2020年3月31日)
                                           (単位:百万円)
                               株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
     当期首残高              11,635       10,718       61,284       △ 1,329       82,310
     当期変動額
     剰余金の配当                           △ 1,299              △ 1,299
     親会社株主に帰属す
                                 6,288              6,288
     る当期純利益
     自己株式の取得                                   △ 434      △ 434
     自己株式の処分                            △ 13       80       66
     連結範囲の変動                                            -
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計                -       -      4,975       △ 354      4,620
     当期末残高              11,635       10,718       66,259       △ 1,683       86,930
                        その他の包括利益累計額

                                      その他の
                                             新株予約権       純資産合計
               その他有価証券         為替換算      退職給付に係る
                                      包括利益
                評価差額金        調整勘定       調整累計額
                                     累計額合計
     当期首残高               375      △ 2,260        △ 36     △ 1,922        172      80,560
     当期変動額
     剰余金の配当                                                 △ 1,299
     親会社株主に帰属す
                                                       6,288
     る当期純利益
     自己株式の取得                                                  △ 434
     自己株式の処分                                                   66
     連結範囲の変動                                                   -
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純             △ 184      △ 516        0      △ 700        57      △ 642
     額)
     当期変動額合計              △ 184      △ 516        0      △ 700        57      3,977
     当期末残高               190      △ 2,776        △ 36     △ 2,622        229      84,538
                                  53/105









                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      ④  【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                  8,026              8,097
      減価償却費                                  3,790              3,939
      減損損失                                    88              -
      退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                  △ 200             △ 171
      受取利息及び受取配当金                                  △ 372             △ 363
      支払利息                                    24              30
      為替差損益(△は益)                                    31              132
      投資有価証券売却損益(△は益)                                   △ 13             △ 199
      関係会社株式評価損                                   561               -
      売上債権の増減額(△は増加)                                 △ 1,730              1,330
      たな卸資産の増減額(△は増加)                                  △ 740             △ 663
      仕入債務の増減額(△は減少)                                    76            △ 1,936
      未払又は未収消費税等の増減額                                   182              499
                                         1,407             △ 1,254
      その他
      小計                                  11,132               9,440
      利息及び配当金の受取額
                                          376              361
      利息の支払額                                   △ 23             △ 30
                                        △ 1,987             △ 2,082
      法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                  9,498              7,688
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の増減額(△は増加)                                   △ 88              315
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 6,596             △ 4,956
      投資有価証券の売却による収入                                    31              324
                                         △ 92             △ 312
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 6,745             △ 4,629
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      自己株式の取得による支出                                  △ 438             △ 434
      配当金の支払額                                 △ 1,143             △ 1,301
      連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得
                                        △ 1,740                -
      による支出
                                          116              △ 77
      その他
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 3,204             △ 1,813
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                    △ 727             △ 372
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   △ 1,179               873
     現金及び現金同等物の期首残高                                   41,982              40,802
                                      ※1  40,802            ※1  41,675
     現金及び現金同等物の期末残高
                                  54/105







                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       【注記事項】
       (継続企業の前提に関する注記)
        該当事項はありません。
       (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

      1 連結の範囲に関する事項
        (1)  連結子会社の数
            14 社
          連結子会社の名称
         「第1 企業の概況 4 関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
        (2)  非連結子会社の名称
           Hymix   Co.,   Ltd.
          連結の範囲から除いた理由
          非連結子会社は、小規模であり、総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分
          に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
      2 持分法の適用に関する事項
        持分法は適用しておりません。
        なお、持分法を適用していない非連結子会社(Hymix                         Co.,   Ltd.)は、当期純利益(持分に見合う額)及び利益
        剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、
        かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。
      3 連結子会社の事業年度等に関する事項
        連結子会社のうち、次に示す在外子会社の決算日は12月31日であります。
         Shin-Etsu     Polymer    America,Inc.
         Shin-Etsu     Polymer    (Malaysia)      Sdn.Bhd.
         Shin-Etsu     Polymer    Europe    B.V.
         蘇州信越聚合有限公司
         PT.  Shin-Etsu     Polymer    Indonesia
         信越聚合物(上海)有限公司
         Shin-Etsu     Polymer    Hungary    Kft.
         Shin-Etsu     Polymer    Hong   Kong   Co.,Ltd.
         Shin-Etsu     Polymer    Singapore     Pte.Ltd.
         Shin-Etsu     Polymer    India   Pvt.Ltd.
         東莞信越聚合物有限公司
         Shin-Etsu     Polymer    (Thailand)      Ltd.
         Shin-Etsu     Polymer    Vietnam    Co.,Ltd.
        決算日が連結決算日と異なるこれらの連結子会社については、連結財務諸表の作成に当たって、仮決算を行わ
        ず個々の決算日の財務諸表を使用し、連結決算日との差異から生じた重要な取引について、連結上必要な調整
        を行っております。
                                  55/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      4 会計方針に関する事項
       (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
        (イ)有価証券(その他有価証券)
          時価のあるもの……決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却
                    原価は総平均法により算定)を採用しております。
          時価のないもの……総平均法による原価法を採用しております。
        (ロ)デリバティブ
          時価法を採用しております。
        (ハ)たな卸資産
          主として総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を
          採用しております。
       (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法
        (イ)有形固定資産
          当社及び国内連結子会社は定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに
          2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法)、在外連結子会社は主として定額法を採
          用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物及び構築物     5~50年
           機械装置及び運搬具   2~10年
        (ロ)無形固定資産
          自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しておりま
          す。
       (3)  重要な引当金の計上基準
        (イ)貸倒引当金
          売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
          定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
        (ロ)賞与引当金
          従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
        (ハ)役員賞与引当金
          役員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
       (4)  退職給付に係る会計処理の方法
        (イ)退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
          は、給付算定式基準によっております。
        (ロ)数理計算上の差異の費用処理方法
          数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法によ
          り、翌連結会計年度から費用処理しております。
        (ハ)小規模企業等における簡便法の採用
          連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を
          退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
       (5)  重要な収益及び費用の計上基準
         完成工事高及び完成工事原価の計上基準
         当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約については工事進行基準を適
         用し、その他の工事契約については工事完成基準を適用しております。なお、工事進行基準を適用する工事
         の当連結会計年度末における進捗度の見積もりは、原価比例法によっております。
                                  56/105




                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (6)  重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
         外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
         す。
         なお、在外子会社の資産及び負債は、在外子会社の決算日における直物為替相場により円貨に換算し、収益
         及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計
         上しております。
       (7)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
         連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金
         及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に
         償還期限の到来する短期投資からなっております。
       (8)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項
         消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税
         は当連結会計年度の費用として処理しております。
                                  57/105















                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (会計方針の変更)
       一部の在外連結子会社において、当連結会計年度からIFRS第16号「リース」を適用しております。なお、当該会
      計基準の適用が連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
       (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2020年3月31日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2020年3月31日)
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1:顧客との契約を識別する。
        ステップ2:契約における履行義務を識別する。
        ステップ3:取引価格を算定する。
        ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
     ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日)

     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)
     ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日)
     ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号                                      2020年3月31日)
     (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
      に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイ
      ダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
      ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
      ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
       また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
      項が定められました。
     (2)  適用予定日

       2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
     ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」(企業会計基準第24号                                            2020年3月31日)

     (1)  概要

       関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目的
      とするものです。
     (2)  適用予定日

       2021年3月期の年度末より適用予定であります。
     ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号                                2020年3月31日)


     (1)  概要

                                  58/105

                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす
      リスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示することを
      目 的とするものです。
     (2)  適用予定日

       2021年3月期の年度末より適用予定であります。
       (表示方法の変更)

     (連結損益計算書関係)
      前連結会計年度において「営業外収益」の「その他」に含めて表示していた「投資有価証券売却益」は、営業外収
     益の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反
     映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた133百万円は、
     「投資有価証券売却益」13百万円、「その他」120百万円として組み替えております。
     (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

      前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「投資有価証
     券売却損益(△は益)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。こ
     の表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の
     「その他」に表示していた1,393百万円は、「投資有価証券売却損益(△は益)」△13百万円、「その他」1,407百万
     円として組み替えております。
      前連結会計年度において、独立掲記しておりました「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「無形固定資産の取

     得による支出」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。
     この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」に
     表示していた「無形固定資産の取得による支出」△48百万円、「その他」△43百万円は、「その他」△92百万円とし
     て組み替えております。
       (追加情報)

     (新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
      当社グループは、新型コロナウィルス感染症の感染拡大の影響について、当連結会計年度の業績に大きな影響はあ
     りませんでしたが、現時点で翌連結会計年度の業績を見通すことが困難なため、当連結会計年度の会計上の見積りに
     は含んでおりません。
      新型コロナウィルス感染症が更に拡大し、世界経済の低迷が長期化した場合は、当社グループの製品の需要減少を
     もたらすことで、繰延税金資産の回収可能性や固定資産の減損等についての判断に影響を及ぼし、当社グループの翌
     連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
                                  59/105







                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (連結貸借対照表関係)
     ※1  有形固定資産の減価償却累計額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年3月31日       )         ( 2020年3月31日       )
                               61,490   百万円              63,599   百万円
     ※2  非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年3月31日       )         ( 2020年3月31日       )
        投資有価証券                       1,178   百万円              1,178   百万円
     ※3 期末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理しております。

        なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が、期末残高に含まれており
       ます。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                            ( 2019年3月31日       )         ( 2020年3月31日       )
        受取手形                        345  百万円                - 百万円
        電子記録債権                        402  百万円                - 百万円
        支払手形                         57 百万円                - 百万円
       (連結損益計算書関係)

     㯿ᄀ   期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれており
       ます。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (自    2018年4月1日              (自    2019年4月1日
                            至   2019年3月31日       )       至   2020年3月31日       )
                                  3 百万円               △ 3 百万円
     ※2  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (自    2018年4月1日              (自    2019年4月1日
                            至   2019年3月31日       )       至   2020年3月31日       )
        荷造運搬費                       3,166   百万円              2,956   百万円
        給料及び手当                       3,442   百万円              3,881   百万円
        賞与引当金繰入額                         547  百万円               618  百万円
        役員賞与引当金繰入額                         52 百万円                57 百万円
        退職給付費用                         200  百万円               206  百万円
        研究開発費                       4,249   百万円              3,896   百万円
     ※3    研究開発費の総額は次のとおりであり、一般管理費に含まれております。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (自    2018年4月1日              (自    2019年4月1日
                            至   2019年3月31日       )       至   2020年3月31日       )
                               4,249   百万円              3,896   百万円
                                  60/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     ※4    当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
        前連結会計年度(自           2018年4月1日        至    2019年3月31日       )

             場所               用途              種類        減損損失額

                                       建物及び構築物            18百万円
                                      機械装置及び運搬具             55百万円
           当社南陽工場
                     住環境・生活資材関連事業設備
          (山口県周南市)
                                         その他          14百万円
                                          計         88百万円
                                       建物及び構築物            27百万円
                                      機械装置及び運搬具             98百万円
         蘇州信越聚合有限公司
                      電子デバイス関連事業設備
           (中国江蘇省)
                                         その他           6百万円
                                          計         131百万円
                                       建物及び構築物             3百万円
                     住環境・生活資材関連事業設備                 機械装置及び運搬具              1百万円
         Shin-Etsu     Polymer
                                          計          4百万円
         (Malaysia)      Sdn.Bhd.
                                       建物及び構築物            29百万円
          (マレーシア国)
                       新規事業開発関連設備              機械装置及び運搬具              9百万円
                                          計         39百万円
                       合       計                            264百万円
       当社グループは、損益管理を合理的に行える事業単位で資産をグループ化し、減損損失の認識を行っておりま

      す。
       当社の住環境・生活資材関連事業(塩ビパイプ関連製品)の設備は、今後継続的に営業損失が見込まれるため、
      各資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として営業外費用に計上しておりま
      す。回収可能価額の算定は正味売却価額により測定しており、他への転用や売却が困難であるため、備忘価額で評
      価しております。
       当社の連結子会社である蘇州信越聚合有限公司の電子デバイス関連事業の設備は、今後継続的に営業損失が見込
      まれるため、各資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として売上原価に計上
      しております。回収可能価額の算定は正味売却価額により測定しており、売却見込額で評価しております。
       当社の連結子会社であるShin-Etsu                 Polymer    (Malaysia)      Sdn.Bhd.の住環境・生活資材関連事業(導電性ポリ
      マー)の設備及び新規事業開発関連の設備は、今後継続的に営業損失が見込まれるため、各資産グループの帳簿価
      額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として売上原価に計上しております。回収可能価額の算定は
      正味売却価額により測定しており、他への転用や売却が困難であるため、備忘価額で評価しております。
       なお、蘇州信越聚合有限公司及びShin-Etsu                     Polymer    (Malaysia)      Sdn.Bhd.の減損損失は、国際財務報告基準に基
      づき処理しております。
        当連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )

       該当事項はありません。

                                  61/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (連結包括利益計算書関係)
     ※1  その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                                    (百万円)
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (自    2018年4月1日              (自    2019年4月1日
                            至   2019年3月31日       )       至   2020年3月31日       )
        その他有価証券評価差額金
          当期発生額                              △126                 △48
                                        ▶               △199
          組替調整額
            税効果調整前
                                      △122                 △247
                                       34                 62
            税効果額
            その他有価証券評価差額金                              △88                △184
        為替換算調整勘定
                                     △1,452                  △516
          当期発生額
            税効果調整前                             △1,452                  △516
            為替換算調整勘定                             △1,452                  △516
        退職給付に係る調整額
          当期発生額                              △36                 △10
                                       △2                 10
          組替調整額
            税効果調整前                              △38                  0
            退職給付に係る調整額                              △38                  0
             その他の包括利益合計                       △1,580                  △700
                                  62/105













                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (連結株主資本等変動計算書関係)
      前連結会計年度(自           2018年4月1日        至    2019年3月31日       )
      1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
       普通株式(株)               82,623,376               -           -       82,623,376
      2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

         株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
       普通株式(株)                1,022,252            501,050           146,000          1,377,302
          (変動事由の概要)

          増加数の内訳は、次のとおりであります。
           会社法第165条第2項の規定による定款の定めに基づく取得による増加                                       500,000株
           単元未満株式の買取請求による増加                                                       1,050株
          減少数の内訳は、次のとおりであります。
           新株予約権の権利行使による減少                                                        146,000    株
      3 新株予約権等に関する事項

                                 新株予約権の目的となる株式の数(株)
                                                      当連結会計
                        新株予約権の
                        目的となる
       会社名      新株予約権の内訳                                        年度末残高
                               当連結会計                  当連結会計
                                      増加      減少
                        株式の種類
                                                      (百万円)
                               年度期首                  年度末
             ストック・オプション
       提出会社                                ―                   172
             としての新株予約権
      4 配当に関する事項

      (1) 配当金支払額
                         配当金の総額       1株当たり配当額
          決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (百万円)         (円)
      2018年6月26日
                普通株式              489        6.00    2018年3月31日         2018年6月27日
      定時株主総会
      2018年10月25日
                普通株式              653        8.00    2018年9月30日         2018年11月26日
      取締役会
      (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                            配当金の総額        1株当たり
          決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                             (百万円)       配当額(円)
      2019年6月25日
                普通株式      利益剰余金           649       8.00   2019年3月31日         2019年6月26日
      定時株主総会
                                  63/105







                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
      1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
       普通株式(株)               82,623,376               -           -       82,623,376
      2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

         株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
       普通株式(株)                1,377,302            450,309           83,000         1,744,611
          (変動事由の概要)

          増加数の内訳は、次のとおりであります。
           会社法第165条第2項の規定による定款の定めに基づく取得による増加                                        450,000株
           単元未満株式の買取請求による増加                                                         309株
          減少数の内訳は、次のとおりであります。
           新株予約権の権利行使による減少                                           83,000   株
      3 新株予約権等に関する事項

                                 新株予約権の目的となる株式の数(株)
                                                      当連結会計
                        新株予約権の
                        目的となる
       会社名      新株予約権の内訳                                        年度末残高
                               当連結会計                  当連結会計
                                      増加      減少
                        株式の種類
                                                      (百万円)
                               年度期首                  年度末
             ストック・オプション
       提出会社                                ―                   229
             としての新株予約権
      4 配当に関する事項

      (1) 配当金支払額
                         配当金の総額       1株当たり配当額
          決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (百万円)         (円)
      2019年6月25日
                普通株式              649        8.00    2019年3月31日         2019年6月26日
      定時株主総会
      2019年10月24日
                普通株式              649        8.00    2019年9月30日         2019年11月25日
      取締役会
      (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                            配当金の総額        1株当たり
          決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                             (百万円)       配当額(円)
      2020年6月24日
                普通株式      利益剰余金           808      10.00    2020年3月31日         2020年6月25日
      定時株主総会
       (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     ※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                             (自    2018年4月1日             (自    2019年4月1日
                             至    2019年3月31日       )       至    2020年3月31日       )
        現金及び預金勘定                        41,974   百万円             42,514   百万円
        預入期間が3ヶ月を超える定期預金                       △1,171    百万円             △838   百万円
        現金及び現金同等物                        40,802   百万円             41,675   百万円
                                  64/105





                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (金融商品関係)
      1 金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
         当社グループは、主に当社の親会社である信越化学工業株式会社からの借入により資金調達する方針です。
        運転資金は短期借入金により、また、設備投資資金は長期借入金により調達します。一時的な余剰資金は短期
        的な預金に限定して運用しております。デリバティブは、外貨建金銭債権債務の為替変動リスクを回避するた
        めに利用しており、投機的な取引は行いません。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク
         営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グ
        ローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されており
        ますが、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。投資有価証券は、取引企業との業務に関連
        する株式であり、一部非上場株式を除き、市場価格の変動リスクに晒されております。また、取引企業及び従
        業員に対し短期貸付及び長期貸付を行っております。
         営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。また、その一部に
        は、外貨建ての債務があり、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則として先物為替予約を利用して
        ヘッジしております。
         デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先
        物為替予約取引であります。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制
       ①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)
         当社は、営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権並びに取引企業に対する短期貸付金について、
        内部管理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、半期ごとに取引先の信用状況を把握す
        る体制とし、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社に準じた管理を行っ
        ております。
         長期貸付金は、従業員に対して行っているもので、リスクは僅少であります。
         デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、主要取引金融機関
        及び格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
         当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表額により
        表されております。
       ②市場リスク(為替等リスク)
         当社及び一部の子会社は、外貨建ての営業債権債務について、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに
        対して、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
         投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、株式につい
        ては、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
         デリバティブ取引については、取引権限や限度額等についての方針を定めた内部管理規程に基づき、四半期
        ごとに基本方針が承認され、これに従い経理部門の決められた担当者が取引を行い、毎月この取引の担当者と
        は別の担当者が契約先との残高照合を行い、経理部門所管の取締役に報告しております。子会社についても、
        当社の内部管理規程に準じて、管理を行っております。
       ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)
         当社は、半期ごとに資金計画を作成し、また、月次の資金繰計画を作成、見直し、手許資金を一定額維持す
        ることなどにより流動性リスクを管理しております。
      (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
        まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
        とにより、当該価額が変動することがあります。
                                  65/105




                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      2 金融商品の時価等に関する事項
        連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困
       難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)
       前連結会計年度(        2019年3月31日       )

                         連結貸借対照表計上額                時価           差額
                            (百万円)            (百万円)           (百万円)
       (1)  現金及び預金
                                 41,974           41,974             -
       (2)  受取手形及び売掛金
                                 20,228           20,228             -
       (3)  電子記録債権
                                  3,392           3,392            -
       (4)  未収入金
                                  1,629           1,629            -
       (5)  投資有価証券
           その他有価証券                        987           987           -
       (6)  短期貸付金
                                    2           2          -
       (7)  長期貸付金(※1)
                                   10           10          △0
             資産計                    68,224           68,224            △0
       (1)  支払手形及び買掛金
                                 12,399           12,399             -
       (2)  電子記録債務
                                  2,309           2,309            -
       (3)  未払金
                                  2,384           2,384            -
       (4)  未払法人税等
                                  1,049           1,049            -
       (5)  未払費用
                                  2,460           2,460            -
             負債計                    20,604           20,604             -
       デリバティブ取引(※2)                             0           0          -
       (※1)1年以内に回収予定の長期貸付金が含まれております。
       (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
       当連結会計年度(        2020年3月31日       )

                         連結貸借対照表計上額                時価           差額
                            (百万円)            (百万円)           (百万円)
       (1)  現金及び預金
                                 42,514           42,514             -
       (2)  受取手形及び売掛金
                                 19,250           19,250             -
       (3)  電子記録債権
                                  2,870           2,870            -
       (4)  未収入金
                                  1,090           1,090            -
       (5)  投資有価証券
           その他有価証券                        618           618           -
       (6)  短期貸付金
                                   36           36           -
       (7)  長期貸付金(※1)
                                   81           81          △0
             資産計                    66,462           66,462            △0
       (1)  支払手形及び買掛金
                                 10,591           10,591             -
       (2)  電子記録債務
                                  2,057           2,057            -
       (3)  未払金                         1,053           1,053            -
       (4)  未払法人税等
                                   520           520           -
       (5)  未払費用
                                  2,141           2,141            -
             負債計                    16,364           16,364             -
       デリバティブ取引(※2)                            18           18           -
       (※1)1年以内に回収予定の長期貸付金が含まれております。
       (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
                                  66/105




                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
       資 産

       (1)  現金及び預金 (2)         受取手形及び売掛金 (3)            電子記録債権        (4)  未収入金      (6)  短期貸付金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       (5)  投資有価証券
         投資有価証券は、その他有価証券「株式」として保有しており、時価については取引所の価格によっておりま
        す。
         また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
       (7)  長期貸付金
         長期貸付金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごとに、その将来キャッ
        シュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定
        しております。
       負 債

       (1)  支払手形及び買掛金 (2)            電子記録債務 (3)         未払金 (4)      未払法人税等 (5)未払費用
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       デリバティブ取引

       「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

                                                      (百万円)
             区分               2019年3月31日                  2020年3月31日
       非上場株式                               1,256                  1,255
        これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握する
       ことが極めて困難と認められるため、「資産 (5)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
                                  67/105











                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      (注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
       前連結会計年度(        2019年3月31日       )

                           1年以内          1年超5年以内              5年超
                           (百万円)            (百万円)            (百万円)
       現金及び預金                        41,974              -            -
       受取手形及び売掛金                        20,228              -            -
       電子記録債権                         3,392              -            -
       未収入金                         1,629              -            -
       短期貸付金                           2            -            -
       長期貸付金                           6            ▶            -
              合計                  67,233               ▶            -
       当連結会計年度(        2020年3月31日       )

                           1年以内          1年超5年以内              5年超
                           (百万円)            (百万円)            (百万円)
       現金及び預金                        42,514              -            -
       受取手形及び売掛金                        19,250              -            -
       電子記録債権                         2,870              -            -
       未収入金                         1,090              -            -
       短期貸付金                          36            -            -
       長期貸付金                           6            75            -
              合計                  65,768              75            -
                                  68/105













                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (有価証券関係)
      1 その他有価証券
       前連結会計年度(        2019年3月31日       )

                             連結貸借対照表
                                         取得原価            差額
                       種類
                               計上額
                                         (百万円)          (百万円)
                               (百万円)
       連結貸借対照表計上額が
                       株式             908          380          527
       取得原価を超えるもの
       連結貸借対照表計上額が
                       株式              78          106          △27
       取得原価を超えないもの
                合計                    987          486          500
       当連結会計年度(        2020年3月31日       )

                             連結貸借対照表
                                         取得原価            差額
                       種類
                               計上額
                                         (百万円)          (百万円)
                               (百万円)
       連結貸借対照表計上額が
                       株式             548          261          286
       取得原価を超えるもの
       連結貸借対照表計上額が
                       株式              69          86         △16
       取得原価を超えないもの
                合計                    618          347          270
      2 連結会計年度中に売却したその他有価証券

       前連結会計年度(自           2018年4月1日        至   2019年3月31日       )

                        売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
            区分
                        (百万円)             (百万円)             (百万円)
            株式                   31             13             -
       当連結会計年度(自           2019年4月1日        至   2020年3月31日       )

                        売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
            区分
                        (百万円)             (百万円)             (百万円)
            株式                   325             205             △6
      3 減損処理を行った有価証券

        前連結会計年度において、有価証券について17百万円(その他有価証券の株式17百万円)減損処理を行っており
       ます。
                                  69/105








                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (デリバティブ取引関係)
      1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       通貨関連
       前連結会計年度 (         2019年3月31日       )
                                    契約額等の
                             契約額等               時価      評価損益
         区分          種類                うち1年超
                             (百万円)              (百万円)       (百万円)
                                    (百万円)
              為替予約取引
        市場取引
        以外の取引
               売建 米ドル
                                 99        ―       0       0
                合計                 99        ―       0       0

       (注)   時価の算定方法         契約先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
       当連結会計年度 (         2020年3月31日       )

                                    契約額等の
                             契約額等               時価      評価損益
         区分          種類                うち1年超
                             (百万円)              (百万円)       (百万円)
                                    (百万円)
              為替予約取引
        市場取引
        以外の取引
               売建 米ドル
                                1,202         ―       18       18
                合計               1,202         ―       18       18

       (注)   時価の算定方法         契約先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
      2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

        該当事項はありません。
                                  70/105












                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (退職給付関係)
    1 採用している退職給付制度の概要
       当社は確定拠出年金制度及び退職一時金制度を設けております。国内連結子会社は特定退職金共済制度に加入す
      るとともに退職一時金制度を設けております。
    2 確定給付制度

     (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表((2)簡便法を適用した制度を除く。)
                                                     (百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年4月1日           (自    2019年4月1日
                                至   2019年3月31日       )    至   2020年3月31日       )
       退職給付債務の期首残高                                    583              645
        勤務費用                                   64              79
        利息費用                                   -              -
        数理計算上の差異の発生額                                   36              10
        退職給付の支払額                                  △38              △42
       退職給付債務の期末残高                                    645              693
     (2)  簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

                                                     (百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年4月1日           (自    2019年4月1日
                                至   2019年3月31日       )    至   2020年3月31日       )
       退職給付に係る負債の期首残高                                   1,091               867
        退職給付費用                                    8             24
        退職給付の支払額                                   △0             △39
        その他                                  △231              △204
       退職給付に係る負債の期末残高                                    867              648
     (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

                                                     (百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年3月31日       )      ( 2020年3月31日       )
       非積立型制度の退職給付債務                                   1,512              1,341
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   1,512              1,341
       退職給付に係る負債                                   1,512              1,341

       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   1,512              1,341
      (注)簡便法を適用した制度を含んでおります。
     (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                     (百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年4月1日           (自    2019年4月1日
                                至   2019年3月31日       )    至   2020年3月31日       )
       勤務費用                                    64              79
       利息費用                                    -              -
       数理計算上の差異の費用処理額                                    △2              10
       簡便法で計算した退職給付費用                                     8             24
       確定給付制度に係る退職給付費用                                    70             115
                                  71/105





                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (5)  退職給付に係る調整額
       退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
                                                     (百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年4月1日           (自    2019年4月1日
                                至   2019年3月31日       )    至   2020年3月31日       )
       数理計算上の差異                                   △38               0
     (6)  退職給付に係る調整累計額

       退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
                                                     (百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年3月31日       )      ( 2020年3月31日       )
       未認識数理計算上の差異                                    36              36
     (7)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年4月1日           (自    2019年4月1日
                                至   2019年3月31日       )    至   2020年3月31日       )
       割引率                                   0.0  %            0.0  %
    3 確定拠出制度

       当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度                                374百万円     、当連結会計年度        381百万円     であ
      ります。
                                  72/105













                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (ストック・オプション等関係)
      1 ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
                        前連結会計年度                   当連結会計年度
        一般管理費                         58百万円                   67百万円
      2 権利不行使による失効により利益として計上した金額

                        前連結会計年度                   当連結会計年度
        営業外収益(その他)                         ―百万円                   0百万円
      3 ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

      (1)ストック・オプションの内容
                       2016年             2017年             2018年
                    ストック・オプション             ストック・オプション             ストック・オプション
                  当社取締役      10名       当社取締役      10名       当社取締役      10名
        付与対象者の区分及
                  当社使用人      17名       当社使用人      19名       当社使用人      18名
        び人数
                  子会社取締役       7名      子会社取締役       6名      子会社取締役       6名
        株式の種類及び
                  普通株式     491,000株        普通株式     457,000株        普通株式     487,000株
        付与数(注)
        付与日           2016年9月12日             2017年9月12日             2018年9月12日
                  権利確定条件は付され
        権利確定条件                             同左             同左
                  ておりません。
                  対象勤務期間は定めて
        対象勤務期間                             同左             同左
                  おりません。
                  2018年9月13日             2019年9月13日             2020年9月13日
        権利行使期間
                  ~2022年3月31日             ~2023年3月31日             ~2024年3月31日
                       2019年

                    ストック・オプション
                  当社取締役      9名
        付与対象者の区分及
                  当社使用人      23名
        び人数
                  子会社取締役       6名
        株式の種類及び
                  普通株式     456,000株
        付与数(注)
        付与日           2019年9月11日
                  権利確定条件は付され
        権利確定条件
                  ておりません。
                  対象勤務期間は定めて
        対象勤務期間
                  おりません。
                  2021年9月12日
        権利行使期間
                  ~2025年3月31日
      (注)株式数に換算して記載しております。
                                  73/105







                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      (2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
        当連結会計年度(2020年3月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの
       数については、株式数に換算して記載しております。
       ①ストック・オプションの数
                         2016年            2017年            2018年
                       ストック・オプション            ストック・オプション            ストック・オプション
        権利確定前(株)
         前連結会計年度末                   ―            ―            ―
         付与                   ―            ―            ―
         失効                   ―            ―            ―
         権利確定                   ―            ―            ―
         未確定残                   ―            ―            ―
        権利確定後(株)
         前連結会計年度末                 345,000            457,000            487,000
         権利確定                   ―            ―            ―
         権利行使                 83,000              ―            ―
         失効                   ―           5,000             ―
         未行使残                 262,000            452,000            487,000
                         2019年

                       ストック・オプション
        権利確定前(株)
         前連結会計年度末                   ―
         付与                 456,000
         失効                   ―
         権利確定                 456,000
         未確定残                   ―
        権利確定後(株)
         前連結会計年度末                   ―
         権利確定                 456,000
         権利行使                   ―
         失効                   ―
         未行使残                 456,000
       ②単価情報

                         2016年            2017年            2018年
                       ストック・オプション            ストック・オプション            ストック・オプション
        権利行使価格(円)                  702            1,056             962
        行使時平均株価(円)                 978.88              ―            ―
        付与日における公正
                          100            172            121
        な評価単価(円)
                         2019年

                       ストック・オプション
        権利行使価格(円)                  759
        行使時平均株価(円)                   ―
        付与日における公正
                          147
        な評価単価(円)
                                  74/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      4 当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

      (1)使用した算定技法
       ブラック・ショールズ式
      (2)使用した主な基礎数値及びその見積方法
       ①株価変動性 31.90%
        年率、過去3年9ケ月の月次株価(2015年12月~2019年8月の各月の最終取引日における終値)に基づき算出し
        ております。
       ②予想残存期間 3.78年
        十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積が困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるもの
        と推定して見積もっております。
       ③予想配当 16円
        過去1年間の配当実績(2018年9月中間配当金8円、2019年3月期末配当金8円)によります。
       ④無リスク利子率 △0.325%
        予想残存期間に対応する期間に対応する国債の利回りを使用しております。
      5 ストック・オプションの権利確定数の見積方法

       権利確定条件が付されていないため、付与数がそのまま権利確定数となります。
                                  75/105














                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (税効果会計関係)
     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               前連結会計年度                当連結会計年度
                              ( 2019年3月31日       )        ( 2020年3月31日       )
        (繰延税金資産)
         退職給付に係る負債                          447  百万円              392  百万円
         賞与引当金                          387  百万円              376  百万円
         たな卸資産評価損                          177  百万円              225  百万円
         資産除去債務                          151  百万円              152  百万円
         減損損失                          169  百万円              143  百万円
         貸倒引当金                          77 百万円              137  百万円
         減価償却費                          172  百万円              124  百万円
         未払費用                          137  百万円              114  百万円
         固定資産除却損                          62 百万円               62 百万円
         未払事業税                          46 百万円               33 百万円
                                   925  百万円              582  百万円
         その他
         繰延税金資産小計
                                  2,756   百万円             2,347   百万円
                                 △1,236    百万円            △1,018    百万円
         評価性引当額
         繰延税金資産合計
                                  1,520   百万円             1,328   百万円
        (繰延税金負債)
         資産除去債務に対応する除去費用                         △134   百万円             △129   百万円
         その他有価証券評価差額金                         △142   百万円              △79  百万円
                                  △55  百万円              △79  百万円
         その他
         繰延税金負債合計                         △332   百万円             △288   百万円
         繰延税金資産の純額                         1,187   百万円             1,039   百万円
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                                    前連結会計年度            当連結会計年度
                                   ( 2019年3月31日       )    ( 2020年3月31日       )
        法定実効税率                                 30.5  %          30.5  %
        (調整)
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                0.9  %           0.5  %
         住民税均等割等                                0.4  %           0.4  %
         試験研究費税額控除                               △2.7   %          △1.4   %
         評価性引当額の増減                               △0.8   %          △2.7   %
         連結子会社に係る税率の差異                               △5.6   %          △4.6   %
                                         1.9  %          △0.4   %
         その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 24.6  %          22.3  %
                                  76/105








                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
    1   報告セグメントの概要

      当社の報告セグメントにつきましては、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社取締役
     会が、事業の業績を評価し、また経営資源の配分など、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
      当社は、製品や製造方法、原材料特性などに応じて、「電子デバイス事業」、「精密成形品事業」、「住環境・生
     活資材事業」の3事業に区分しており、報告セグメントとしております。各事業を統括する営業本部を本社に置き、
     営業本部は国内及び海外の各事業に関する包括的な戦略を立案し、当社グループ企業(販売・生産子会社)と協力し
     て事業活動を展開しております。
      「電子デバイス事業」では、自動車・電子機器の入出力部品及び周辺部品の製造・販売を行っております。「精密
     成形品事業」では、半導体シリコンや電子部品の搬送用資材、OA機器・医療機器用部品などの精密成形品の製造・
     販売を行っております。「住環境・生活資材事業」では、住宅関連建材、食品用包装資材などの樹脂加工品の製造・
     販売を行っております。
    2  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

      報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」におけ
     る記載と概ね同一であります。
      報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
      なお、当社グループは、内部管理上、事業セグメントへの資産、負債の配分は行っておりません。
                                  77/105













                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    3  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
    前連結会計年度(自           2018年4月1日        至   2019年3月31日       )

                                                  (単位:百万円)
                             報告セグメント
                                               その他     連結財務諸表
                                  住環境・
                                                (注)      計上額
                    電子デバイス       精密成形品               計
                                  生活資材
     売上高
       外部顧客への売上高                  20,699      37,089      19,931      77,719       7,740      85,460
      セグメント間の内部売上高
                         -      -      -      -      -       -
      又は振替高
           計           20,699      37,089      19,931      77,719       7,740      85,460
     セグメント利益(営業利益)                   1,492      5,904        535     7,933       220      8,153

     その他の項目

       減価償却費                   1,082      1,998        426     3,506       284      3,790
    (注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、工事関連事業などを含んでおります。
    当連結会計年度(自           2019年4月1日        至   2020年3月31日       )

                                                  (単位:百万円)
                             報告セグメント
                                               その他     連結財務諸表
                                  住環境・
                                                (注)      計上額
                    電子デバイス       精密成形品               計
                                  生活資材
     売上高
       外部顧客への売上高                  19,725      33,451      19,009      72,186       8,067      80,254
      セグメント間の内部売上高
                         -      -      -      -      -       -
      又は振替高
           計           19,725      33,451      19,009      72,186       8,067      80,254
     セグメント利益(営業利益)                   1,644      5,125        508     7,277       478      7,756

     その他の項目

       減価償却費                   1,163      2,166        565     3,895        43     3,939
    (注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、工事関連事業などを含んでおります。
                                  78/105








                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     【関連情報】
    前連結会計年度(自           2018年4月1日        至   2019年3月31日       )

    1   製品及びサービスごとの情報

      セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
    2   地域ごとの情報

     (1)  売上高
                                (単位:百万円)
         日本         中国        その他         合計
          45,064         15,591         24,804         85,460

     (注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     (2) 有形固定資産

                                         (単位:百万円)
         日本         中国       マレーシア          その他         合計
          17,226         2,410         2,262         2,206        24,106

    3   主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    当連結会計年度(自           2019年4月1日        至   2020年3月31日       )

    1   製品及びサービスごとの情報

      セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
    2   地域ごとの情報

     (1)  売上高
                                (単位:百万円)
         日本         中国        その他         合計
          43,310         13,026         23,917         80,254

     (注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     (2) 有形固定資産

                                         (単位:百万円)
         日本         中国       マレーシア          その他         合計
          16,732         2,239         2,324         2,281        23,579

    3   主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
                                  79/105





                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
    前連結会計年度(自           2018年4月1日        至   2019年3月31日       )

                                             (単位:百万円)
                      報告セグメント
                                         その他       合計
                           住環境・
            電子デバイス        精密成形品                計
                           生活資材
     減損損失            131        -       93       225       39       264
    当連結会計年度(自           2019年4月1日        至   2020年3月31日       )

                                             (単位:百万円)
                      報告セグメント
                                         その他       合計
                           住環境・
            電子デバイス        精密成形品                計
                           生活資材
     減損損失            -       -       -       -      -       -
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      該当事項はありません。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

      該当事項はありません。
                                  80/105













                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      【関連当事者情報】
    1 関連当事者との取引
      連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
     (ア)   連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
      前連結会計年度(自           2018年4月1日        至    2019年3月31日       )
                               議決権等
                    資本金又
         会社等の名称                事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
      種類           所在地    は出資金                     取引の内容           科目
          又は氏名               又は職業      (被所有)     との関係          (百万円)         (百万円)
                    (百万円)
                               割合(%)
                               (被所有)
                東京都                                   支払手形
                        各種化学製品の                 原材料(合成
     親会社   信越化学工業(株)            119,419           直接52.9    原材料の仕入             4,275         1,887
                        製造及び販売                 樹脂)の仕入
                千代田区                                   及び買掛金
                               間接  0.1
     (注)   1 取引条件及び取引条件の決定方針
          合成樹脂原材料の仕入については、市場価格を勘案して毎期価格交渉の上、一般的取引条件と同様に決定し
          ております。
        2 取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      当連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )

                               議決権等
                    資本金又
         会社等の名称                事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
      種類           所在地    は出資金                     取引の内容           科目
          又は氏名               又は職業      (被所有)     との関係          (百万円)         (百万円)
                    (百万円)
                               割合(%)
                               (被所有)
                東京都                                   支払手形
                        各種化学製品の                 原材料(合成
                               直接53.1
     親会社   信越化学工業(株)            119,419               原材料の仕入             4,145         1,805
                        製造及び販売                 樹脂)の仕入
                千代田区                                   及び買掛金
                               間接  0.1
     (注)   1 取引条件及び取引条件の決定方針
          合成樹脂原材料の仕入については、市場価格を勘案して毎期価格交渉の上、一般的取引条件と同様に決定し
          ております。
        2 取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
     (イ)   連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

      前連結会計年度(自           2018年4月1日        至    2019年3月31日       )
                               議決権等
                    資本金又
         会社等の名称                事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
      種類           所在地    は出資金                     取引の内容           科目
          又は氏名               又は職業      (被所有)     との関係          (百万円)         (百万円)
                    (百万円)
                               割合(%)
     同一の親                   化学製品等の販
                               (被所有)
                東京都                                   支払手形
         信越アステック                                原材料(合成
     会社を持                  495  売及び建築の請           原材料の仕入             2,698         1,576
           (株)                    直接  0.0        樹脂)の仕入
                千代田区                                   及び買掛金
     つ会社                   負
     (注)   1 取引条件及び取引条件の決定方針
          合成樹脂原材料の仕入については、市場価格を勘案して毎期価格交渉の上、一般的取引条件と同様に決定し
          ております。
        2 取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      当連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )

                               議決権等
                    資本金又
         会社等の名称                事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
      種類           所在地    は出資金                     取引の内容           科目
          又は氏名               又は職業      (被所有)     との関係          (百万円)         (百万円)
                    (百万円)
                               割合(%)
     同一の親                   化学製品等の販
                               (被所有)
                東京都                                   支払手形
         信越アステック                                原材料(合成
     会社を持                  495  売及び建築の請           原材料の仕入             2,468          953
           (株)                    直接  0.0        樹脂)の仕入
                千代田区                                   及び買掛金
     つ会社                   負
     (注)   1 取引条件及び取引条件の決定方針
          合成樹脂原材料の仕入については、市場価格を勘案して毎期価格交渉の上、一般的取引条件と同様に決定し
          ております。
        2 取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
                                  81/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (ウ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
     前連結会計年度(自           2018年4月1日        至    2019年3月31日       )
                             議決権等
                   資本金又
         会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者              取引金額        期末残高
      種類          所在地    は出資金                     取引の内容             科目
          又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係              (百万円)        (百万円)
                   (百万円)
                             割合(%)
                             (被所有)
                         当社             ストックオプション            11
      役員    出戸 利明        ―    ―              ―                  ―    ―
                             直接  0.0
                        専務取締役              の権利行使(注)          (17千株)
                             (被所有)
                         当社             ストックオプション            12
      役員    古川 幹雄        ―    ―              ―                  ―    ―
                             直接  0.0
                        常務取締役              の権利行使(注)          (18千株)
                             (被所有)
                         当社             ストックオプション            11
      役員    菅野  悟        ―    ―              ―                  ―    ―
                             直接  0.0
                         取締役              の権利行使(注)          (17千株)
     (注)     2016年8月26日開催の当社取締役会の決議に基づき付与されたストックオプションの当連結会計年度におけ
          る権利行使を記載しております。
     当連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )

                             議決権等
                   資本金又
         会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者              取引金額        期末残高
      種類          所在地    は出資金                     取引の内容             科目
          又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係              (百万円)        (百万円)
                   (百万円)
                             割合(%)
                             (被所有)
                         当社             ストックオプション            11
      役員    柴田  靖        ―    ―              ―                  ―    ―
                             直接  0.0
                         取締役              の権利行使(注)          (17千株)
     (注)     2016年8月26日開催の当社取締役会の決議に基づき付与されたストックオプションの当連結会計年度におけ
          る権利行使を記載しております。
    2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

      親会社情報  信越化学工業(株) (東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
                                  82/105













                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (1株当たり情報)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度

                                 (自    2018年4月1日            (自    2019年4月1日
                                  至   2019年3月31日       )     至   2020年3月31日       )
      1株当たり純資産額                                  989円44銭             1,042円40銭
      1株当たり当期純利益                                  74円27銭              77円55銭

      潜在株式調整後1株当たり当期純利益                                  74円17銭              77円46銭

     (注)   1   1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりでありま
          す。
                                  前連結会計年度              当連結会計年度

                                 (自    2018年4月1日            (自    2019年4月1日
                 項目
                                  至   2019年3月31日       )     至   2020年3月31日       )
      1株当たり当期純利益
       親会社株主に帰属する当期純利益                    (百万円)               6,049              6,288

       普通株主に帰属しない金額                    (百万円)                -              -

       普通株式に係る親会社株主に帰属する
                           (百万円)               6,049              6,288
       当期純利益
       普通株式の期中平均株式数                    (千株)              81,446              81,087
      潜在株式調整後1株当たり当期純利益

       親会社株主に帰属する当期純利益調整額                    (百万円)                -              -

       普通株式増加数                    (千株)               108               97

       (うち新株予約権)
                           (千株)               ( 108  )             ( 97 )
                               第21回新株予約権              第21回新株予約権
                               (新株予約権の数1,270個)              (新株予約権の数1,220個)
                               第22回新株予約権              第22回新株予約権
                               (新株予約権の数3,300個)              (新株予約権の数3,300個)
                               第23回新株予約権              第23回新株予約権
                               (新株予約権の数1,220個)              (新株予約権の数1,220個)
      希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当
                               第24回新株予約権              第24回新株予約権
      たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の
                               (新株予約権の数3,650個)              (新株予約権の数3,650個)
      概要
                               新株予約権の概要は、「第              新株予約権の概要は、「第
                               4 提出会社の状況、1株式              4 提出会社の状況、1株式
                               等の状況、(2)新株予約権              等の状況、(2)新株予約権
                               等の状況」に記載のとおりで              等の状況」に記載のとおりで
                               あります。              あります。
        2   1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  前連結会計年度              当連結会計年度

                 項目
                                  ( 2019年3月31日       )       ( 2020年3月31日       )
      純資産の部の合計額                     (百万円)              80,560              84,538
      純資産の部の合計額から控除する金額                     (百万円)                172              229

      (うち新株予約権)                    (百万円)               ( 172  )            ( 229  )

      普通株式に係る期末の純資産額                     (百万円)              80,388              84,308

      1株当たり純資産額の算定に用いられた
                           (千株)              81,246              80,878
      期末の普通株式の数
                                  83/105



                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (重要な後発事象)
     (新型コロナウイルス感染症の影響)
      新型コロナウイルスの感染拡大に伴い、当該影響が長引けば当社グループの経営成績及び財政状態に重要な影響を
     与える可能性があります。なお、本有価証券報告書提出日現在において、当該影響額を合理的に算定することは困難
     であります。
                                  84/105



















                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       ⑤  【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

          該当事項はありません。
         【資産除去債務明細表】

          当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結
         会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。
      (2)  【その他】

       当連結会計年度における四半期情報等
            (累計期間)              第1四半期         第2四半期         第3四半期        当連結会計年度
      売上高               (百万円)         19,438         40,286         60,724         80,254

      税金等調整前
                     (百万円)          1,816         4,033         6,319         8,097
      四半期(当期)純利益
      親会社株主に帰属する
                     (百万円)          1,288         3,069         4,738         6,288
      四半期(当期)純利益
      1株当たり
                      (円)         15.86         37.78         58.39         77.55
      四半期(当期)純利益
            (会計期間)              第1四半期         第2四半期         第3四半期         第4四半期

      1株当たり四半期純利益                (円)         15.86         21.92         20.61         19.17

                                  85/105












                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    2  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                  (単位:百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                22,199              21,066
                                      ※2  1,589
        受取手形                                               1,076
                                      ※2  2,986
        電子記録債権                                               2,567
                                      ※1  13,772            ※1  12,776
        売掛金
        商品及び製品                                 3,689              4,292
        仕掛品                                  390              400
        原材料及び貯蔵品                                 1,576              1,428
                                      ※1  1,172             ※1  782
        未収入金
                                       ※1  438            ※1  456
        その他
                                         △ 218             △ 421
        貸倒引当金
        流動資産合計                                47,595              44,425
      固定資産
        有形固定資産
         建物                               5,809              5,723
         構築物                                143              145
         機械及び装置                               3,291              2,738
         車両運搬具                                 60              42
         工具、器具及び備品                               1,019               842
         土地                               6,022              6,022
                                          885             1,157
         建設仮勘定
         有形固定資産合計                               17,232              16,672
        無形固定資産
         ソフトウエア                                 69              54
                                          54              65
         その他
         無形固定資産合計                                123              119
        投資その他の資産
         投資有価証券                               1,018               653
         関係会社株式                               5,552              5,552
         関係会社出資金                               1,734              1,734
         長期前払費用                                 65              208
         繰延税金資産                                668              588
                                          364              302
         その他
         投資その他の資産合計                               9,404              9,039
        固定資産合計                                26,760              25,832
      資産合計                                  74,355              70,257
                                  86/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位:百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
     負債の部
      流動負債
                                       ※2  199
        支払手形                                                122
        電子記録債務                                 2,309              2,057
                                      ※1  9,980            ※1  8,007
        買掛金
                                      ※1  2,325             ※1  976
        未払金
                                      ※1  1,031             ※1  784
        未払費用
        未払法人税等                                  727              143
        預り金                                 4,572              4,357
        賞与引当金                                 1,142              1,158
        役員賞与引当金                                  52              57
                                          913              333
        その他
        流動負債合計                                23,255              17,998
      固定負債
        長期未払金                                  170               85
        退職給付引当金                                 1,206              1,049
                                          498              501
        資産除去債務
        固定負債合計                                 1,875              1,636
      負債合計                                  25,130              19,634
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                11,635              11,635
        資本剰余金
                                        10,469              10,469
         資本準備金
         資本剰余金合計                               10,469              10,469
        利益剰余金
         利益準備金                               1,019              1,019
         その他利益剰余金
           別途積立金                             15,230              15,230
                                        11,672              13,550
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                               27,921              29,799
        自己株式                                △ 1,329             △ 1,683
        株主資本合計                                48,697              50,220
      評価・換算差額等
                                          355              172
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                  355              172
      新株予約権                                   172              229
      純資産合計                                  49,224              50,623
     負債純資産合計                                   74,355              70,257
                                  87/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      ②  【損益計算書】
                                                  (単位:百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
                                      ※1  59,795            ※1  55,507
     売上高
                                      ※1  43,179            ※1  39,969
     売上原価
     売上総利益                                   16,616              15,538
                                      ※2  13,072            ※2  12,760
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                    3,544              2,778
     営業外収益
      受取利息                                    3              2
      受取配当金                                  1,541               952
      投資有価証券売却益                                    12              194
      為替差益                                   213               -
                                          31              54
      その他
      営業外収益合計                                  1,803              1,205
     営業外費用
                                        ※1  21            ※1  20
      支払利息
      為替差損                                    -              39
      固定資産除却損                                    10              21
      減損損失                                    88              -
      投資有価証券評価損                                    17              -
                                           1              0
      その他
      営業外費用合計                                   140               82
     経常利益                                    5,207              3,901
     税引前当期純利益                                    5,207              3,901
     法人税、住民税及び事業税
                                          982              567
                                         △ 48              142
     法人税等調整額
     法人税等合計                                     934              710
     当期純利益                                    4,272              3,191
                                  88/105










                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      ③  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2018年4月1日 至          2019年3月31日)
                                                  (単位:百万円)
                                  株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                          その他利益剰余金
                     資本準備金     資本剰余金合計       利益準備金                  利益剰余金合計
                                        別途積立金     繰越利益剰余金
     当期首残高             11,635      10,469      10,469       1,019      15,230       8,567      24,817
     当期変動額
     剰余金の配当                                          △ 1,142     △ 1,142
     当期純利益                                           4,272      4,272
     自己株式の取得
     自己株式の処分                                            △ 25     △ 25
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計               -      -      -      -      -     3,104      3,104
     当期末残高             11,635      10,469      10,469       1,019      15,230      11,672      27,921
                   株主資本           評価・換算差額等

                                        新株予約権      純資産合計
                           その他有価証券       評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                            評価差額金      差額等合計
     当期首残高            △ 1,033      45,888       441      441      127     46,458
     当期変動額
     剰余金の配当                  △ 1,142                        △ 1,142
     当期純利益                   4,272                         4,272
     自己株式の取得            △ 438     △ 438                        △ 438
     自己株式の処分             142      117                         117
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                         △ 86     △ 86      44     △ 42
     額)
     当期変動額合計             △ 295     2,808       △ 86     △ 86      44     2,766
     当期末残高            △ 1,329      48,697       355      355      172     49,224
                                  89/105









                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     当事業年度(自       2019年4月1日 至          2020年3月31日)
                                                  (単位:百万円)
                                  株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                          その他利益剰余金
                     資本準備金     資本剰余金合計       利益準備金                  利益剰余金合計
                                        別途積立金     繰越利益剰余金
     当期首残高             11,635      10,469      10,469       1,019      15,230      11,672      27,921
     当期変動額
     剰余金の配当                                          △ 1,299     △ 1,299
     当期純利益                                           3,191      3,191
     自己株式の取得
     自己株式の処分                                            △ 13     △ 13
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計               -      -      -      -      -     1,877      1,877
     当期末残高             11,635      10,469      10,469       1,019      15,230      13,550      29,799
                   株主資本           評価・換算差額等

                                        新株予約権      純資産合計
                           その他有価証券       評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                            評価差額金      差額等合計
     当期首残高            △ 1,329      48,697       355      355      172     49,224
     当期変動額
     剰余金の配当                  △ 1,299                        △ 1,299
     当期純利益                   3,191                         3,191
     自己株式の取得            △ 434     △ 434                        △ 434
     自己株式の処分              80      66                         66
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                         △ 182     △ 182       57     △ 124
     額)
     当期変動額合計             △ 354     1,523      △ 182     △ 182       57     1,398
     当期末残高            △ 1,683      50,220       172      172      229     50,623
                                  90/105









                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      【注記事項】
       (継続企業の前提に関する注記)
        該当事項はありません。
       (重要な会計方針)

     1 資産の評価基準及び評価方法
      (1)  有価証券
       ①  子会社株式
         総平均法による原価法を採用しております。
       ②  その他有価証券
         時価のあるもの…決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
                 価は総平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの…総平均法による原価法を採用しております。
      (2)  デリバティブ
        時価法を採用しております。
      (3)  たな卸資産
        総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用してお
        ります。
     2 固定資産の減価償却の方法
      (1)  有形固定資産
        定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得し
        た建物附属設備及び構築物は定額法)を採用しております。
      (2)  無形固定資産
        自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しておりま
        す。
     3 引当金の計上基準
      (1)  貸倒引当金
        売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)  賞与引当金
        従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (3)  役員賞与引当金
        役員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。 
      (4)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算
        定式基準によっております。
        数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法によ
        り、翌事業年度から費用処理しております。
     4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      (1)  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
        す。
      (2)  消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は
        当事業年度の費用として処理しております。
                                  91/105



                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (表示方法の変更)
     (損益計算書関係)
      前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めて表示していた「投資有価証券売却益」は、金額的重要
     性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業
     年度の財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた44百万円は、「投資有
     価証券売却益」12百万円、「その他」31百万円として組み替えております。
      前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めて表示していた「固定資産除却損」は、金額的重要性が

     増したため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度
     の財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた12百万円は、「固定資
     産除却損」10百万円、「その他」1百万円として組み替えております。
       (追加情報)

     (新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
      新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積りについて、連結財務諸表「注記事項(追加情
     報)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。
                                  92/105














                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (貸借対照表関係)
     ※1 関係会社に対する資産及び負債
        区分掲記されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年3月31日       )         ( 2020年3月31日       )
        短期金銭債権                       2,896   百万円              2,764   百万円
        短期金銭債務                       3,252   百万円              2,907   百万円
     ※2 期末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理しております。

        なお、前事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が、期末残高に含まれてお
        ります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年3月31日       )         ( 2020年3月31日       )
        受取手形                        269  百万円                - 百万円
        電子記録債権                        401  百万円                - 百万円
        支払手形                         57 百万円                - 百万円
       (損益計算書関係)

     ※1 関係会社との取引高
                               前事業年度                当事業年度
                             (自    2018年4月1日             (自    2019年4月1日
                             至   2019年3月31日       )       至   2020年3月31日       )
        営業取引による取引高
         売上高                       14,545   百万円             13,888   百万円
         仕入高                       14,326   百万円             13,973   百万円
        営業取引以外の取引による取引高                         371  百万円              141  百万円
     ※2    販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年4月1日              (自    2019年4月1日
                            至   2019年3月31日       )       至   2020年3月31日       )
        荷造運搬費                       2,408   百万円              2,284   百万円
        給料及び手当                       1,848   百万円              1,952   百万円
        賞与引当金繰入額                        428  百万円               444  百万円
        役員賞与引当金繰入額                         52 百万円                57 百万円
        退職給付引当金繰入額                         33 百万円                54 百万円
        減価償却費                        115  百万円               136  百万円
        研究開発費                       4,249   百万円              3,896   百万円
        貸倒引当金繰入額                         55 百万円               203  百万円
        おおよその割合

        販売費                         46 %                49 %
        一般管理費                         54 %                51 %
       (有価証券関係)

       子会社株式で時価のあるものはありません。
       (注)   市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額
                                                  (単位:百万円)
                                 前事業年度               当事業年度
                 区分
                                ( 2019年3月31日       )       ( 2020年3月31日       )
         子会社株式                               5,552               5,552
                                  93/105



                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (税効果会計関係)
     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度               当事業年度
                               ( 2019年3月31日       )       ( 2020年3月31日       )
        (繰延税金資産)
         賞与引当金                           348  百万円             353  百万円
         退職給付引当金                           367  百万円             320  百万円
         資産除去債務                           151  百万円             152  百万円
         減損損失                           161  百万円             137  百万円
         貸倒引当金                           66 百万円             128  百万円
         未払費用                           122  百万円             102  百万円
         減価償却費                           76 百万円              77 百万円
         固定資産除却損                           62 百万円              62 百万円
         たな卸資産評価損                           35 百万円              36 百万円
         未払事業税                           40 百万円              30 百万円
                                    699  百万円             400  百万円
         その他
         繰延税金資産小計
                                   2,134   百万円            1,802   百万円
                                  △1,195    百万円           △1,011    百万円
         評価性引当額
         繰延税金資産合計
                                    938  百万円             791  百万円
        (繰延税金負債)
         資産除去債務に対応する除去費用                          △134   百万円            △129   百万円
         その他有価証券評価差額金                          △135   百万円             △73  百万円
         繰延税金負債合計                          △270   百万円            △203   百万円
         繰延税金資産の純額                           668  百万円             588  百万円
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                                     前事業年度            当事業年度
                                   ( 2019年3月31日       )    ( 2020年3月31日       )
        法定実効税率                                 30.5  %          30.5  %
        (調整)
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                1.2  %           1.0  %
         受取配当金等永久に益金に算入されない項目                               △8.5   %          △7.0   %
         住民税均等割等                                0.5  %           0.7  %
         試験研究費税額控除                               △4.2   %          △3.0   %
         評価性引当額の増減                               △0.6   %          △4.7   %
                                        △1.0   %           0.7  %
         その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 17.9  %          18.2  %
                                  94/105








                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
       (重要な後発事象)
     (新型コロナウイルス感染症の影響)
      新型コロナウイルスの感染拡大に伴い、当該影響が長引けば当社の経営成績及び財政状態に重要な影響を与える可
     能性があります。なお、本有価証券報告書提出日現在において、当該影響額を合理的に算定することは困難でありま
     す。
                                  95/105



















                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
      ④  【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                   (単位:百万円)
                                                      減価償却
     区分      資産の種類         当期首残高       当期増加額       当期減少額       当期償却額       当期末残高
                                                      累計額
         建物              5,809        336        8     414      5,723      12,739

         構築物               143       19       0      17      145      1,250

         機械及び装置              3,291        855       33     1,374       2,738      20,107

      有
      形
         車両運搬具                60       3       0      21       42      313
      固
      定
         工具、器具及び備品              1,019        565        3     738       842      9,503
      資
      産
         土地              6,022        -       -       -     6,022        -
         建設仮勘定               885      2,052       1,779        -     1,157        -

              計         17,232       3,831       1,825       2,566      16,672       43,914

      無

         ソフトウエア                69       16       0      29       54      830
      形
      固
         その他                54       45       16       18       65      143
      定
      資
              計           123       61       16       48      119       974
      産
     (注) 当期増減額の主なものは次のとおりであります。
         機械及び装置の増加                  百万円
          電子デバイス製造設備                   122
          精密成形品製造設備                   325
          住環境・生活資材製造設備                   406
         建設仮勘定の増加                  百万円

          電子デバイス製造設備                   292
          精密成形品製造設備                  1,198
          住環境・生活資材製造設備                   561
         【引当金明細表】

                                                   (単位:百万円)
          科目          当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高
     貸倒引当金                     218          421          218          421
     賞与引当金                    1,142          1,158          1,142          1,158
     役員賞与引当金                      52          57          52          57
                                  96/105






                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     (2)  【主な資産及び負債の内容】
       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

       該当事項はありません。
                                  97/105



















                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    第6   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             4月1日から3月31日まで

     定時株主総会             6月中

     基準日             3月31日

     剰余金の配当の基準日             9月30日、3月31日

     1単元の株式数             100株

     単元未満株式の買取り・
     売渡し
                  (特別口座)

       取扱場所
                  東京都中央区八重洲一丁目2番1号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部
                  (特別口座)

       株主名簿管理人
                  東京都中央区八重洲一丁目2番1号 みずほ信託銀行株式会社
       取次所              ―
       買取・売渡手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                  当会社の公告は、電子公告により行う。
     公告掲載方法             (公告掲載URL https://www.shinpoly.co.jp/)
                  なお、電子公告により行うことができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
     株主に対する特典             なし
      (注)      当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、第166条第1項の規定に
          よる請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける
          権利及び単元未満株式の売渡しを請求する権利以外の権利を有しておりません。
                                  98/105











                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    第7   【提出会社の参考情報】
    1  【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
    2  【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
      (1)  有価証券報告書              事業年度            自   2018年4月1日             2019年6月25日

        及びその添付書類              ( 第59期   )        至   2019年3月31日             関東財務局長に提出
        並びに確認書
      (2)  内部統制報告書              事業年度            自   2018年4月1日             2019年6月25日
        及びその添付書類              ( 第59期   )        至   2019年3月31日             関東財務局長に提出
      (3)  四半期報告書              第60期           自   2019年4月1日             2019年8月9日

        及び確認書             第1四半期            至   2019年6月30日             関東財務局長に提出
                      第60期           自   2019年7月1日             2019年11月8日

                     第2四半期            至   2019年9月30日             関東財務局長に提出
                      第60期           自   2019年10月1日             2020年2月7日

                     第3四半期            至   2019年12月31日             関東財務局長に提出
      (4)  臨時報告書           企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2                              2019年6月28日

                   (株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時
                                                関東財務局長に提出
                   報告書であります。
      (5)  臨時報告書           企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2                              2019年8月27日

                   (当社取締役に対する新株予約権の割当て)の規定に基づく
                                                関東財務局長に提出
                   臨時報告書であります。
      (6)  臨時報告書           企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2                              2019年8月27日

                   (当社従業員及び当社子会社取締役に対する新株予約権の割
                                                関東財務局長に提出
                   当て)の規定に基づく臨時報告書であります。
      (7)  臨時報告書の           (5)の臨時報告書に係る訂正報告書であります。                              2019年9月11日

        訂正報告書                                         関東財務局長に提出
      (8)  臨時報告書の           (6)の臨時報告書に係る訂正報告書であります。                              2019年9月11日

        訂正報告書                                         関東財務局長に提出
      (9)  自己株券買付状況           報告期間(自 2019年10月1日 至 2019年10月31日)                              2019年11月12日

        報告書                                         関東財務局長に提出
                   報告期間(自 2019年11月1日 至 2019年11月30日)                              2019年12月10日

                                                関東財務局長に提出
                   報告期間(自 2019年12月1日 至 2019年12月31日)                              2020年1月10日

                                                関東財務局長に提出
                                  99/105





                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                100/105



















                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2020年6月16日

    信越ポリマー株式会社
     取締役会 御中
                          監査法人 原会計事務所
                           東京都千代田区
                         代表社員

                                    公認会計士       松  木  良  幸            ㊞
                         業務執行社員
                         業務執行社員           公認会計士       米  山  憲  明            ㊞

    <財務諸表監査>

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる信越ポリマー株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結
    貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
    結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、信
    越ポリマー株式会社及び連結子会社の2020年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営
    成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                101/105



                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
     事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    <内部統制監査>

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、信越ポリマー株式会社の2020
    年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、信越ポリマー株式会社が2020年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記
    の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、
    財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。                                     当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
                                102/105


                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す

     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
     適用される。
    ・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
     部統制報告書の表示を検討する。
    ・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
     任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、
    識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項
    について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以  上
      ※1 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      2 XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
                                103/105











                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                    2020年6月16日

    信越ポリマー株式会社
     取締役会 御中
                          監査法人 原会計事務所
                           東京都千代田区
                         代表社員

                                    公認会計士       松  木  良  幸            ㊞
                         業務執行社員
                         業務執行社員           公認会計士       米  山  憲  明            ㊞

    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる信越ポリマー株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日までの第60期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
    照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、信越ポ
    リマー株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
                                104/105



                                                           EDINET提出書類
                                                      信越ポリマー株式会社(E02388)
                                                            有価証券報告書
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

      ※1    上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      2   XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
                                105/105











PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。