PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配型)/(年2回分配型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年7月10日       提出
      【発行者名】                      三菱UFJ国際投信株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      松田 通
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区有楽町一丁目12番1号
      【事務連絡者氏名】                      伊藤 晃
      【電話番号】                      03-6250-4740
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配
      信託受益証券に係るファンドの名称】                      型)
                            PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(年2回分
                            配型)
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配
      信託受益証券の金額】                      型)
                             1兆円を上限とします。
                            PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(年2回分
                            配型)
                             1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      2020年1月10日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」といいます。)について有
      価証券報告書の提出に伴う関係情報の更新等を行うため、本訂正届出書を提出します。
     2【訂正の内容】

      <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部_は訂正部分を示し、<更新後>に記載してい
      る内容は原届出書の更新後の内容を示します。
      なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンド状況 5 運用状況」、「第二部 ファンド情
      報 第3 ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載します。
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

      <更新後>

       当ファンドは、利子収益の確保および値上がり益の獲得をめざして運用を行います。
       信託金の限度額は、各ファンドについて、3,000億円です。
       *委託会社は、受託会社と合意のうえ、信託金の限度額を変更することができます。
       当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品の分類方法において、以下の商品分類お
       よび属性区分に該当します。
       商品分類表

       単位型・追加型            投資対象地域            投資対象資産             独立区分           補足分類
                               (収益の源泉)
                                  株式
                      国内                       MMF
          単位型                        債券                   インデックス型
                      海外          不動産投信             MRF

          追加型                      その他資産                        特殊型

                      内外        (バンクローン)               ETF          (   )
                                資産複合

       属性区分表

       PIMCO       米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配型)
       投資対象資産         決算頻度      投資対象地域         投資形態         為替         対象        特殊型
                                        ヘッジ       インデックス
      株式          年1回      グローバル        ファミリー          あり       日経225        ブル・ベア型
       一般         年2回        日本       ファンド         (   )
       大型株         年4回        北米                       TOPIX        条件付運用型
       中小型株         年6回        欧州      ファンド・          なし
      債券          (隔月)        アジア        オブ・                 その他        ロング・
       一般         年12回      オセアニア        ファンズ                (   )        ショート型/
       公債         (毎月)        中南米                                絶対収益
       社債          日々      アフリカ                                  追求型
       その他債券         その他       中近東
       クレジット         (   )       (中東)                                  その他
       属性               エマージング                                  (   )
       (   )
      不動産投信
      その他資産
      (投資信託証券
      (バンクロー
      ン))
      資産複合
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      (   )
       PIMCO       米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(年2回分配型)

       投資対象資産         決算頻度      投資対象地域         投資形態         為替         対象        特殊型
                                        ヘッジ       インデックス
      株式          年1回      グローバル        ファミリー          あり       日経225        ブル・ベア型
       一般         年2回        日本       ファンド         (   )
       大型株         年4回        北米                       TOPIX        条件付運用型
       中小型株         年6回        欧州      ファンド・          なし
      債券          (隔月)        アジア        オブ・                 その他        ロング・
       一般         年12回      オセアニア        ファンズ                (   )        ショート型/
       公債         (毎月)        中南米                                絶対収益
       社債          日々      アフリカ                                  追求型
       その他債券         その他       中近東
       クレジット         (   )       (中東)                                  その他
       属性               エマージング                                  (   )
       (   )
      不動産投信
      その他資産
      (投資信託証券
      (バンクロー
      ン))
      資産複合
      (   )
        㭟匰픰ꄰ줰䲊牟匰夰譕䙔셒ژ帰ﭜ幠❓㩒ذ鉽뉣鬰冈桹㨰地昰䐰縰夰ɕ䙔셒ژ帰䨰蠰獜幠❓㩒ذ湑蕛뤰

        ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけ
        ます。
        
        泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
        
        す。
       商品分類の定義

       単位型・      単位型              当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
       追加型                    追加設定は一切行われないファンドをいいます。
             追加型              一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従
                           来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
       投資対象      国内              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
       地域                    国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             海外              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             内外              信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実
                           質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       投資対象      株式              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
       資産                    株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             債券              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             不動産投信(リート)              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を
                           源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             その他資産              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨の記載
                           があるものをいいます。
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             資産複合              信託約款において、株式、債券、不動産投信およびその他資産
                           のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記
                           載があるものをいいます。
       独立区分      MMF(マネー・マ              一般社団法人投資信託協会が定める「MMF等の運営に関する
             ネージメント・ファン              規則」に規定するMMFをいいます。
             ド)
             MRF(マネー・リ              一般社団法人投資信託協会が定める「MMF等の運営に関する
             ザーブ・ファンド)              規則」に規定するMRFをいいます。
             ETF              投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480
                           号)第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならび
                           に租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規
                           定する上場証券投資信託をいいます。
       補足分類      インデックス型              信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨ま
                           たはそれに準じる記載があるものをいいます。
             特殊型              信託約款において、投資家(受益者)に対して注意を喚起する
                           ことが必要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載が
                           あるものをいいます。
        
        のです。
       属性区分の定義

       投資対象       株式     一般       次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいい
       資産                   ます。
                    大型株       信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載がある
                           ものをいいます。
                    中小型株       信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があ
                           るものをいいます。
              債券     一般       次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのもの
                           をいいます。
                    公債       信託約款において、日本国または各国の政府の発行する国債
                           (地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みます。
                           以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいいま
                           す。
                    社債       信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する
                           旨の記載があるものをいいます。
                    その他債券       信託約款において、公債または社債以外の債券に主として投資
                           する旨の記載があるものをいいます。
                    クレジット       目論見書または信託約款において、信用力が高い債券に選別し
                    属性       て投資する、あるいは投資適格債(BBB格相当以上)を投資
                           対象の範囲とする旨の記載があるものについて高格付債、ハイ
                           イールド債等(BB格相当以下)を主要投資対象とする旨の記
                           載があるものについて低格付債を債券の属性として併記しま
                           す。
              不動産投信            信託約款において、主として不動産投信に投資する旨の記載が
                           あるものをいいます。
              その他資産            信託約款において、主として株式、債券および不動産投信以外
                           に投資する旨の記載があるものをいいます。
              資産複合            信託約款において、複数資産を投資対象とする旨の記載がある
                           ものをいいます。
       決算頻度       年1回            信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいい
                           ます。
              年2回            信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいい
                           ます。
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              年4回            信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをいい
                           ます。
              年6回(隔月)            信託約款において、年6回決算する旨の記載があるものをいい
                           ます。
              年12回(毎月)            信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるも
                           のをいいます。
              日々            信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいいま
                           す。
              その他            上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
       投資対象       グローバル            信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源
       地域                   泉とする旨の記載があるものをいいます。
              日本            信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源
                           泉とする旨の記載があるものをいいます。
              北米            信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産
                           を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              欧州            信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産
                           を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              アジア            信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジ
                           ア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              オセアニア            信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域
                           の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              中南米            信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資
                           産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              アフリカ            信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の
                           資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              中近東(中東)            信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資
                           産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              エマージング            信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地
                           域(新興成長国(地域))の資産(一部組み入れている場合等
                           を除きます。)を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       投資形態       ファミリーファンド            信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズに
                           のみ投資されるものを除きます。)を投資対象として投資する
                           ものをいいます。
              ファンド・オブ・            一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関す
              ファンズ            る規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいま
                           す。
       為替ヘッジ       あり            信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替
                           のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
              なし            信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるも
                           のまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
       対象イン       日経225            信託約款において、日経225に連動する運用成果を目指す旨
       デックス                   またはそれに準じる記載があるものをいいます。
              TOPIX            信託約款において、TOPIXに連動する運用成果を目指す旨
                           またはそれに準じる記載があるものをいいます。
              その他            信託約款において、上記以外の指数に連動する運用成果を目指
                           す旨またはそれに準じる記載があるものをいいます。
       特殊型       ブル・ベア型            信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的
                           に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動もしくは逆連
                           動(一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。)を目指す旨の
                           記載があるものをいいます。
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              条件付運用型            信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組み
                           を用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還価
                           額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値に
                           より定められる一定の条件によって決定される旨の記載がある
                           ものをいいます。
              ロング・ショート            信託約款において、ロング・ショート戦略により収益の追求を
              型/絶対収益追求型            目指す旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を目
                           指す旨の記載があるものをいいます。
              その他            信託約款において、上記特殊型に掲げる属性のいずれにも該当
                           しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいい
                           ます。
        
        のです。
      [ファンドの目的・特色]

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             市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。









     (3)【ファンドの仕組み】

      <訂正前>

       ②委託会社と関係法人との契約の概要
                                               概要
         委託会社と受託会社との契約                          運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
         「信託契約」                          ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
                                   定められています。
                                   なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
                                   する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
                                   られた信託約款の内容で締結されます。
         委託会社と販売会社との契約                          販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
         「投資信託受益権の取扱に関する契約」                          配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
                                   等が定められています。
         委託会社と再委託先との契約                          運用指図権限委託の内容およびこれに係る事務の
         「信託財産の運用指図権限委託契約」                          内容、再委託先が受ける報酬等が定められていま
                                   す。
       ③委託会社の概況(20             19 年 10 月末現在)

        ・金融商品取引業者登録番号
          金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
        ・設立年月日
          1985年8月1日
        ・資本金
          2,000百万円
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        ・沿革
          1997年5月            東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
          2004年10月            東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
                     が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
          2005年10月            三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
                     商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
          2015年7月            三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
                     菱UFJ国際投信株式会社に変更
        ・大株主の状況
              株 主 名                    住  所               所有株式数        所有比率
         三菱UFJ信託銀行株式
                         東京都千代田区丸の内一丁目4番5号                         211,581株        100.0%
         会社
      <訂正後>

       ②委託会社と関係法人との契約の概要
                                               概要
         委託会社と受託会社との契約                          運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
         「信託契約」                          ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
                                   定められています。
                                   なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
                                   する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
                                   られた信託約款の内容で締結されます。
         委託会社と販売会社との契約                          販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
         「投資信託受益権の取扱に関する契約」                          配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
                                   等が定められています。
         委託会社と再委託先との契約                          運用指図権限委託の内容およびこれに係る事務の
         「信託財産の運用指図権限委託契約」                          内容、再委託先が受ける報酬等が定められていま
                                   す。
       ③委託会社の概況(20             20 年 ▶ 月末現在)

        ・金融商品取引業者登録番号
          金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
        ・設立年月日
          1985年8月1日
        ・資本金
          2,000百万円
        ・沿革
          1997年5月            東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
          2004年10月            東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
                     が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
          2005年10月            三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
                     商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
          2015年7月            三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
                     菱UFJ国際投信株式会社に変更
        ・大株主の状況
              株 主 名                    住  所               所有株式数        所有比率
         三菱UFJ信託銀行株式
                         東京都千代田区丸の内一丁目4番5号                         211,581株        100.0%
         会社
     3【投資リスク】

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      <更新後>

     (1)投資リスク
       ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、これら
       の 運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。
       したがって、        投資者のみなさまの投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落によ
       り損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       投資信託は預貯金と異なります。
       ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。
       (主なリスクであり、以下に限定されるものではありません。)
       ①価格変動リスク

        一般に、公社債等の価格は市場金利の変動等を受けて変動するため、当ファンドはその影響を
        受け公社債等の価格が下落した場合には基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込
        むことがあります。
       ②為替変動リスク
        実質的な組入外貨建資産の米ドル換算した額については、米ドル売り、各対象通貨買いの為替
        取引を行うため、各対象通貨の対円での為替変動の影響を大きく受けます。そのため、為替相
        場が各対象通貨に対して円高方向に進んだ場合には、基準価額の下落により損失を被り、投資
        元本を割り込むことがあります。
        なお、為替取引を行う場合で各対象通貨の金利が米ドル金利より低いときには、これらの金利
        差相当分が為替取引によるコストとなります。ただし、為替市場の状況によっては、金利差相
        当分以上の為替取引によるコストとなる場合があります。
        為替に関する取引規制等がある場合など、通貨によっては、取引量が少なく需給動向等の影響
        を受けやすいため、市場で取引もしくは公表されている金利と大きくカイ離した金利水準をも
        とに取引されることがあります。このため、各対象通貨の金利が米ドルより高いときであって
        も、為替取引によるコストが生じる場合があります。
       ③信用リスク
        信用リスクとは、有価証券等(バンクローンを含みます。以下同じ。)の発行者や取引先等の
        経営・財務状況が悪化した場合またはそれが予想された場合もしくはこれらに関する外部評価
        の悪化があった場合等に、当該有価証券等の価格が下落することやその価値がなくなること、
        または利払いや償還金の支払いが滞る等の債務が不履行となること等をいいます。当ファンド
        は、信用リスクを伴い、その影響を受けますので、基準価額の下落により損失を被り、投資元
        本を割り込むことがあります。
       ④流動性リスク
        有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引
        規制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのこと
        を流動性リスクといい、当ファンドはそのリスクを伴います。例えば、組み入れている公社債
        等の売却を十分な流動性の下で行えないときは、市場実勢から期待される価格で売却できない
        可能性があります。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことが
        あります。また、バンクローンは、公社債と比べ、一般的に取引量も少ないため、流動性リス
        クも高い傾向にあります。
       ⑤カントリーリスク
         新興国への投資は、先進国への投資を行う場合に比べ、投資対象国におけるクーデターや重
         大な政治体制の変更、資産凍結を含む重大な規制の導入、政府のデフォルト等の発生による
         影響を受けることにより、為替変動・信用・流動性の各リスクが大きくなる可能性がありま
         す。   この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込む可能性が高まることが
         あります。
        当ファンドは、格付けの低いバンクローンを投資対象としており、格付けの高い公社債等への投

        資を行う場合に比べ、信用・流動性の各リスクが大きくなる可能性があります。
        ※留意事項

       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリングオ
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        フ)の適用はありません。
       ・金融危機の発生等により、バンクローン等の市場流動性が極端に低下した際には、委託会社の
        判断により、購入・換金の申込みを中止することがあります。
     (2)投資リスクに対する管理体制

       委託会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うとともに運用部から
       独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っています。
       また、定期的に開催されるリスク管理に関する会議体等において、それらの状況の報告を行うほ
       か、必要に応じて改善策を審議しています。この内容は運用部門にフィードバックされ、必要に
       応じて是正を指示します。
       具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下の通りです。
       ①トレーディング担当部署
        有価証券等の売買執行および発注に係る法令等の遵守および監視・牽制を行います。
       ②コンプライアンス担当部署
        法令上の禁止行為、約款の投資制限等のモニタリングを通じ、法令等遵守状況を把握・管理
        し、必要に応じて改善の指導を行います。
       ③リスク管理担当部署
        運用リスク全般の状況をモニタリング・管理するとともに、運用実績の分析および評価を行
        い、必要に応じて改善策等を提言します。また、事務・情報資産・その他のリスクの統括的管
        理を行っています。
       ④内部監査担当部署
        委託会社のすべての業務から独立した立場より、リスク管理体制の適切性および有効性につい
        て評価を行い、改善策の提案等を通して、リスク管理機能の維持・向上をはかります。
       <流動性リスクに対する管理体制>

        流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選択
        することによりコントロールしています。また、運用部門から独立したリスク管理担当部署に
        おいても流動性についての情報収集や分析・管理を行い、この結果はリスク管理に関する会議
        体等に報告されます。
       *組織変更等により、前記の名称および内容は変更となる場合があります。

      〔再委託先の管理体制〕

       リスク管理およびコンプライアンスの機能は、運用部門から独立したコンプライアンスおよびオ
       ペレーション・リスク管理部門によって実施しております。同部門により、全てのファンドにつ
       いて投資ガイドライン違反やリスク管理指標からの逸脱がないかどうかのチェックを行なってい
       ます。
       また、このほかに、投資ガイドラインなどに関するチェックの機能としては、コンプライアン
       ス・スクリーニング・システムにより売買執行前および執行後のモニタリングを行いチェックし
       ます。
      <投資対象ファンド(国内投資信託を除く)の信用リスク管理方法>

       投資対象ファンドの管理会社および投資運用会社は、投資対象ファンドにおいて、欧州委員会が
       制定した指令(UCITS指令)に定めるリスク管理方法に基づき信用リスクを管理します。
      〔委託会社における再委託先に対する確認体制〕

       委託会社と再委託先の間で、再委託先がファンド運用コンセプトを維持し、適切に投資リスク管
       理が図られるよう運用指図権限委託契約として委託内容を定めています。また、委託会社は再委
       託先に対し定期的に書面による調査等を実施し、投資リスクに対する管理体制の確認を行ってい
       ます。
       また、再委託先からの定期的なデ-タ還元を受け、ファンドのリスクの運営状況の確認を行って
       いるほか、委託会社自身でもモニタリングし、投資リスクを管理しています。
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     4【手数料等及び税金】











     (5)【課税上の取扱い】

      <訂正前>

       課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
       ①個人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
        1.収益分配金の課税
           普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されませ
           ん。
           原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源
           泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されま
           せん。)・申告分離課税を選択することもできます。
        2.解約時および償還時の課税
           解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
           (譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
           20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課
           税が適用されます。
           特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
           0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
           解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場
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           株式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益
           通算が可能となる仕組みがあります。
           買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
         
          (未成年者少額投資非課税制度)」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご
          利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
          得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
          損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
          対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②法人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
        0.315%)の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
        度の適用はありません。
        買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
        ※分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合が

        あります。
       ◇個別元本について

        ①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者
          の元本(個別元本)にあたります。
        ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
          を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
          ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
          ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
        ③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
          ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
          す。
       ◇収益分配金について

        受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
        本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
        が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
        いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
        当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
        なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
        本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
        ます。
        ※上記は20      19 年 10 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に

        なることがあります。
        ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      <訂正後>

       課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
       ①個人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
        1.収益分配金の課税
           普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されませ
           ん。
           原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源
           泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されま
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           せん。)・申告分離課税を選択することもできます。
        2.解約時および償還時の課税
           解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
           (譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
           20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課
           税が適用されます。
           特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
           0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
           解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場
           株式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益
           通算が可能となる仕組みがあります。
           買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
         
          (未成年者少額投資非課税制度)」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご
          利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
          得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
          損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
          対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②法人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
        0.315%)の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
        度の適用はありません。
        買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
        ※分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合が

        あります。
       ◇個別元本について

        ①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者
          の元本(個別元本)にあたります。
        ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
          を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
          ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
          ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
        ③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
          ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
          す。
       ◇収益分配金について

        受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
        本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
        が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
        いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
        当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
        なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
        本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
        ます。
        㭎ઊᠰ漀㈀      20 年 ▶ 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に

        なることがあります。
        ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
     5【運用状況】

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     【PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配型)】

     (1)【投資状況】

                                                   令和   2年  4月30日現在

                                                       (単位:円)
              資産の種類                 国/地域            時価合計          投資比率(%)

            投資信託受益証券                  バミューダ                488,071,194             99.55
            親投資信託受益証券                    日本                 574,979           0.12
          コール・ローン、その他資産                       ―               1,642,945            0.33
             (負債控除後)
                  純資産総額                            490,289,118            100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     a評価額上位30銘柄

                                                   令和   2年  4月30日現在

                                    簿価       簿価       評価       評価    投資

      国/
          種類         銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
      地域
                                    (円)       (円)       (円)       (円)    (%)
     バミュー    投資信託受益     ピムコ   バミューダ    バンクローン        91,313.6005         5,459    498,480,945         5,345    488,071,194     99.55
      ダ    証券
             ファンド    D - クラス   Y (Wor
             ld)
      日本   親投資信託受     マネー・マーケット・マザーファン                 564,702       1.0182      574,979       1.0182      574,979   0.12
          益証券    ド
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

     b全銘柄の種類/業種別投資比率

                                         令和   2年  4月30日現在

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  99.55
              親投資信託受益証券                                   0.12
                  合計                               99.66
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。

     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

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     該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     下記計算期間末日および令和2年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

                                                       (単位:円)
                                                   基準価額

                                純資産総額
                                              (1万口当たりの純資産価額)
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第1計算期間末日          (平成27年     3月11日)
                             584,009,084         584,009,084           10,045         10,045
      第2計算期間末日          (平成27年     4月13日)
                             656,581,760         656,581,760           10,279         10,279
      第3計算期間末日          (平成27年     5月11日)
                             730,764,758         734,286,657           10,375         10,425
      第4計算期間末日          (平成27年     6月11日)
                             875,573,945         879,764,298           10,447         10,497
      第5計算期間末日          (平成27年     7月13日)
                             979,918,415         984,676,149           10,298         10,348
      第6計算期間末日          (平成27年     8月11日)
                             966,065,111         970,845,525           10,104         10,154
      第7計算期間末日          (平成27年     9月11日)
                             846,034,835         850,526,136            9,419         9,469
      第8計算期間末日          (平成27年10月13日)             826,447,909         830,758,810            9,586         9,636
      第9計算期間末日          (平成27年11月11日)             808,484,920         812,695,821            9,600         9,650
      第10計算期間末日          (平成27年12月11日)             764,071,290         768,174,685            9,310         9,360
      第11計算期間末日          (平成28年     1月12日)
                             692,052,365         696,058,466            8,637         8,687
      第12計算期間末日          (平成28年     2月12日)
                             652,124,285         656,133,264            8,133         8,183
      第13計算期間末日          (平成28年     3月11日)
                             690,715,369         694,709,015            8,648         8,698
      第14計算期間末日          (平成28年     4月11日)
                             662,504,939         666,414,081            8,474         8,524
      第15計算期間末日          (平成28年     5月11日)
                             656,633,626         660,479,878            8,536         8,586
      第16計算期間末日          (平成28年     6月13日)
                             605,142,742         608,736,351            8,420         8,470
      第17計算期間末日          (平成28年     7月11日)
                             546,556,771         550,036,305            7,854         7,904
      第18計算期間末日          (平成28年     8月12日)
                             544,194,647         547,571,964            8,057         8,107
      第19計算期間末日          (平成28年     9月12日)
                             549,467,648         552,854,418            8,112         8,162
      第20計算期間末日          (平成28年10月11日)             580,009,362         583,564,592            8,157         8,207
      第21計算期間末日          (平成28年11月11日)             589,400,704         593,045,001            8,087         8,137
      第22計算期間末日          (平成28年12月12日)             626,321,205         629,897,649            8,756         8,806
      第23計算期間末日          (平成29年     1月11日)
                             788,016,406         792,534,833            8,720         8,770
      第24計算期間末日          (平成29年     2月13日)
                             780,236,144         784,693,748            8,752         8,802
      第25計算期間末日          (平成29年     3月13日)
                             696,656,024         700,611,118            8,807         8,857
      第26計算期間末日          (平成29年     4月11日)
                             766,850,118         771,306,166            8,605         8,655
      第27計算期間末日          (平成29年     5月11日)
                             788,056,186         792,510,025            8,847         8,897
      第28計算期間末日          (平成29年     6月12日)
                             929,185,344         934,559,416            8,645         8,695
      第29計算期間末日          (平成29年     7月11日)
                             977,805,559         983,319,466            8,867         8,917
      第30計算期間末日          (平成29年     8月14日)
                             977,895,687         983,585,342            8,594         8,644
      第31計算期間末日          (平成29年     9月11日)
                            1,006,852,940         1,012,678,339             8,642         8,692
      第32計算期間末日          (平成29年10月11日)            1,035,308,052         1,041,220,174             8,756         8,806
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      第33計算期間末日          (平成29年11月13日)            1,042,139,039         1,048,121,142             8,710         8,760
      第34計算期間末日          (平成29年12月11日)            1,040,453,995         1,046,415,656             8,726         8,776
      第35計算期間末日          (平成30年     1月11日)
                            1,040,237,975         1,046,220,400             8,694         8,744
      第36計算期間末日          (平成30年     2月13日)
                            1,008,767,246         1,014,742,250             8,442         8,492
      第37計算期間末日          (平成30年     3月12日)
                            1,012,618,513         1,018,705,807             8,317         8,367
      第38計算期間末日          (平成30年     4月11日)
                             996,918,778        1,003,001,784             8,194         8,244
      第39計算期間末日          (平成30年     5月11日)
                             989,781,045         995,864,051            8,136         8,186
      第40計算期間末日          (平成30年     6月11日)
                             963,074,444         969,132,908            7,948         7,998
      第41計算期間末日          (平成30年     7月11日)
                             964,589,222         970,622,057            7,994         8,044
      第42計算期間末日          (平成30年     8月13日)
                             980,756,863         987,161,808            7,656         7,706
      第43計算期間末日          (平成30年     9月11日)
                            1,004,666,319         1,011,339,763             7,527         7,577
      第44計算期間末日          (平成30年10月11日)            1,026,050,303         1,032,662,344             7,759         7,809
      第45計算期間末日          (平成30年11月12日)            1,024,994,298         1,031,527,689             7,844         7,894
      第46計算期間末日          (平成30年12月11日)             988,088,516         994,590,026            7,599         7,649
      第47計算期間末日          (平成31年     1月11日)
                             945,455,620         951,805,945            7,444         7,494
      第48計算期間末日          (平成31年     2月12日)
                             925,844,663         931,969,758            7,558         7,608
      第49計算期間末日          (平成31年     3月11日)
                             898,575,725         904,503,005            7,580         7,630
      第50計算期間末日          (平成31年     4月11日)
                             909,956,026         915,909,503            7,642         7,692
      第51計算期間末日          (令和   1年  5月13日)
                             861,446,926         867,264,485            7,404         7,454
      第52計算期間末日          (令和   1年  6月11日)
                             852,034,247         857,825,341            7,356         7,406
      第53計算期間末日          (令和   1年  7月11日)
                             830,028,547         835,636,532            7,400         7,450
      第54計算期間末日          (令和   1年  8月13日)
                             800,304,015         806,002,520            7,022         7,072
      第55計算期間末日          (令和   1年  9月11日)
                             782,198,140         786,020,953            7,161         7,196
      第56計算期間末日          (令和   1年10月11日)
                             760,634,572         764,352,717            7,160         7,195
      第57計算期間末日          (令和   1年11月11日)
                             743,080,673         746,633,285            7,321         7,356
      第58計算期間末日          (令和   1年12月11日)
                             727,443,499         730,915,730            7,333         7,368
      第59計算期間末日          (令和   2年  1月14日)
                             674,943,173         678,083,164            7,523         7,558
      第60計算期間末日          (令和   2年  2月12日)
                             622,869,256         625,828,738            7,366         7,401
      第61計算期間末日          (令和   2年  3月11日)
                             520,126,656         522,139,126            6,461         6,486
      第62計算期間末日          (令和   2年  4月13日)
                             501,129,151         503,138,219            6,236         6,261
                 平成31年     4月末日
                             894,687,950              ―       7,609           ―
                 令和   1年  5月末日
                             858,501,868              ―       7,411           ―
                     6月末日
                             853,181,116              ―       7,373           ―
                     7月末日
                             847,245,430              ―       7,434           ―
                     8月末日
                             768,213,008              ―       7,033           ―
                     9月末日
                             783,988,047              ―       7,246           ―
                     10月末日             756,099,789              ―       7,354           ―
                     11月末日             726,030,081              ―       7,318           ―
                     12月末日             709,770,539              ―       7,494           ―
                 令和   2年  1月末日
                             620,110,242              ―       7,329           ―
                     2月末日
                             578,238,053              ―       7,183           ―
                     3月末日
                             467,478,758              ―       5,817           ―
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                     4月末日
                             490,289,118              ―       6,101           ―
     ②【分配の推移】

                                          1万口当たりの分配金

                第1計算期間                                            ―円
                第2計算期間                                            ―円
                第3計算期間                                           50円
                第4計算期間                                           50円
                第5計算期間                                           50円
                第6計算期間                                           50円
                第7計算期間                                           50円
                第8計算期間                                           50円
                第9計算期間                                           50円
                第10計算期間                                            50円
                第11計算期間                                            50円
                第12計算期間                                            50円
                第13計算期間                                            50円
                第14計算期間                                            50円
                第15計算期間                                            50円
                第16計算期間                                            50円
                第17計算期間                                            50円
                第18計算期間                                            50円
                第19計算期間                                            50円
                第20計算期間                                            50円
                第21計算期間                                            50円
                第22計算期間                                            50円
                第23計算期間                                            50円
                第24計算期間                                            50円
                第25計算期間                                            50円
                第26計算期間                                            50円
                第27計算期間                                            50円
                第28計算期間                                            50円
                第29計算期間                                            50円
                第30計算期間                                            50円
                第31計算期間                                            50円
                第32計算期間                                            50円
                第33計算期間                                            50円
                第34計算期間                                            50円
                第35計算期間                                            50円
                第36計算期間                                            50円
                第37計算期間                                            50円
                                 26/84


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                第38計算期間                                            50円
                第39計算期間                                            50円
                第40計算期間                                            50円
                第41計算期間                                            50円
                第42計算期間                                            50円
                第43計算期間                                            50円
                第44計算期間                                            50円
                第45計算期間                                            50円
                第46計算期間                                            50円
                第47計算期間                                            50円
                第48計算期間                                            50円
                第49計算期間                                            50円
                第50計算期間                                            50円
                第51計算期間                                            50円
                第52計算期間                                            50円
                第53計算期間                                            50円
                第54計算期間                                            50円
                第55計算期間                                            35円
                第56計算期間                                            35円
                第57計算期間                                            35円
                第58計算期間                                            35円
                第59計算期間                                            35円
                第60計算期間                                            35円
                第61計算期間                                            25円
                第62計算期間                                            25円
     ③【収益率の推移】

                                            収益率(%)

                第1計算期間                                           0.45
                第2計算期間                                           2.32
                第3計算期間                                           1.42
                第4計算期間                                           1.17
                第5計算期間                                          △0.94
                第6計算期間                                          △1.39
                第7計算期間                                          △6.28
                第8計算期間                                           2.30
                第9計算期間                                           0.66
                第10計算期間                                          △2.50
                第11計算期間                                          △6.69
                第12計算期間                                          △5.25
                第13計算期間                                            6.94
                                 27/84


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                第14計算期間                                          △1.43
                第15計算期間                                            1.32
                第16計算期間                                          △0.77
                第17計算期間                                          △6.12
                第18計算期間                                            3.22
                第19計算期間                                            1.30
                第20計算期間                                            1.17
                第21計算期間                                          △0.24
                第22計算期間                                            8.89
                第23計算期間                                            0.15
                第24計算期間                                            0.94
                第25計算期間                                            1.19
                第26計算期間                                          △1.72
                第27計算期間                                            3.39
                第28計算期間                                          △1.71
                第29計算期間                                            3.14
                第30計算期間                                          △2.51
                第31計算期間                                            1.14
                第32計算期間                                            1.89
                第33計算期間                                            0.04
                第34計算期間                                            0.75
                第35計算期間                                            0.20
                第36計算期間                                          △2.32
                第37計算期間                                          △0.88
                第38計算期間                                          △0.87
                第39計算期間                                          △0.09
                第40計算期間                                          △1.69
                第41計算期間                                            1.20
                第42計算期間                                          △3.60
                第43計算期間                                          △1.03
                第44計算期間                                            3.74
                第45計算期間                                            1.73
                第46計算期間                                          △2.48
                第47計算期間                                          △1.38
                第48計算期間                                            2.20
                第49計算期間                                            0.95
                第50計算期間                                            1.47
                第51計算期間                                          △2.46
                第52計算期間                                            0.02
                第53計算期間                                            1.27
                第54計算期間                                          △4.43
                第55計算期間                                            2.47
                第56計算期間                                            0.47
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                第57計算期間                                            2.73
                第58計算期間                                            0.64
                第59計算期間                                            3.06
                第60計算期間                                          △1.62
                第61計算期間                                          △11.94
                第62計算期間                                          △3.09
     (注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の

     額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
     (4)【設定及び解約の実績】

                          設定口数             解約口数             発行済口数

          第1計算期間                   581,406,406                  ―        581,406,406
          第2計算期間                   57,365,271                  ―        638,771,677
          第3計算期間                   65,608,249                  ―        704,379,926
          第4計算期間                   133,690,856                  ―        838,070,782
          第5計算期間                   113,476,031                  ―        951,546,813
          第6計算期間                   24,536,064             20,000,000             956,082,877
          第7計算期間                   10,911,687             68,734,293             898,260,271
          第8計算期間                        ―         36,080,000             862,180,271
          第9計算期間                        ―         20,000,000             842,180,271
          第10計算期間                    3,498,863             25,000,000             820,679,134
          第11計算期間                     541,067            20,000,000             801,220,201
          第12計算期間                     575,702                ―        801,795,903
          第13計算期間                        ―         3,066,678            798,729,225
          第14計算期間                    2,297,983             19,198,633             781,828,575
          第15計算期間                    2,000,000             14,578,153             769,250,422
          第16計算期間                    1,951,887             52,480,406             718,721,903
          第17計算期間                        ―         22,814,950             695,906,953
          第18計算期間                        ―         20,443,400             675,463,553
          第19計算期間                    4,489,388             2,598,819            677,354,122
          第20計算期間                    59,371,487             25,679,491             711,046,118
          第21計算期間                    17,813,341                  ―        728,859,459
          第22計算期間                    57,438,111             71,008,645             715,288,925
          第23計算期間                   188,396,611                  ―        903,685,536
          第24計算期間                    49,918,800             62,083,527             891,520,809
          第25計算期間                    65,934,692             166,436,510             791,018,991
          第26計算期間                   146,200,714              46,010,000             891,209,705
          第27計算期間                    49,547,839             49,989,638             890,767,906
          第28計算期間                   184,046,623                  ―       1,074,814,529
          第29計算期間                    27,967,061                  ―       1,102,781,590
          第30計算期間                    58,077,055             22,927,472            1,137,931,173
          第31計算期間                    28,125,111               976,391          1,165,079,893
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          第32計算期間                    17,344,519                  ―       1,182,424,412
          第33計算期間                    13,996,284                  ―       1,196,420,696
          第34計算期間                    2,244,507             6,332,994           1,192,332,209
          第35計算期間                    18,677,454             14,524,471            1,196,485,192
          第36計算期間                    22,893,987             24,378,305            1,195,000,874
          第37計算期間                    23,069,502               611,536          1,217,458,840
          第38計算期間                        ―          857,528          1,216,601,312
          第39計算期間                        ―             ―       1,216,601,312
          第40計算期間                        ―         4,908,339           1,211,692,973
          第41計算期間                        ―         5,125,897           1,206,567,076
          第42計算期間                    95,188,659             20,766,658            1,280,989,077
          第43計算期間                    57,301,732              3,601,864           1,334,688,945
          第44計算期間                        ―         12,280,556            1,322,408,389
          第45計算期間                        ―         15,730,014            1,306,678,375
          第46計算期間                        ―         6,376,214           1,300,302,161
          第47計算期間                        ―         30,237,158            1,270,065,003
          第48計算期間                        ―         45,046,001            1,225,019,002
          第49計算期間                        ―         39,562,845            1,185,456,157
          第50計算期間                    27,386,585             22,147,162            1,190,695,580
          第51計算期間                        ―         27,183,704            1,163,511,876
          第52計算期間                        ―         5,292,890           1,158,218,986
          第53計算期間                        ―         36,621,835            1,121,597,151
          第54計算期間                    22,132,377              4,028,396           1,139,701,132
          第55計算期間                        ―         47,468,829            1,092,232,303
          第56計算期間                        ―         29,905,132            1,062,327,171
          第57計算期間                        ―         47,295,149            1,015,032,022
          第58計算期間                        ―         22,965,923             992,066,099
          第59計算期間                        ―         94,925,586             897,140,513
          第60計算期間                        ―         51,573,947             845,566,566
          第61計算期間                        ―         40,578,242             804,988,324
          第62計算期間                        ―         1,361,007            803,627,317
     【PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(年2回分配型)】

     (1)【投資状況】

                                                   令和   2年  4月30日現在

                                                       (単位:円)
              資産の種類                 国/地域            時価合計          投資比率(%)

            投資信託受益証券                  バミューダ                 84,830,029            99.12
            親投資信託受益証券                    日本                 90,997           0.11
          コール・ローン、その他資産                       ―                662,437           0.77
             (負債控除後)
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                  純資産総額                            85,583,463            100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     a評価額上位30銘柄

                                                   令和   2年  4月30日現在

                                    簿価      簿価      評価      評価    投資

      国/
          種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
      地域
                                    (円)      (円)      (円)      (円)    (%)
     バミュー    投資信託受益     ピムコ   バミューダ    バンクローン        15,870.9129         5,459     86,639,313        5,345     84,830,029    99.12
      ダ    証券
              ファンド    D - クラス   Y (Wor
              ld)
      日本   親投資信託受     マネー・マーケット・マザーファン                 89,371      1.0182       90,997      1.0182       90,997   0.11
          益証券    ド
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

     b全銘柄の種類/業種別投資比率

                                         令和   2年  4月30日現在

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  99.12
              親投資信託受益証券                                   0.11
                  合計                               99.23
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。

     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     下記計算期間末日および令和2年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

                                                       (単位:円)
                                                   基準価額

                                純資産総額
                                              (1万口当たりの純資産価額)
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
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      第1計算期間末日          (平成27年     4月13日)
                              94,986,466         94,986,466           10,270         10,270
      第2計算期間末日          (平成27年10月13日)             149,573,989         149,573,989            9,869         9,869
      第3計算期間末日          (平成28年     4月11日)
                             103,169,639         103,169,639            9,018         9,018
      第4計算期間末日          (平成28年10月11日)              90,653,865         90,653,865           9,002         9,002
      第5計算期間末日          (平成29年     4月11日)
                              87,256,972         87,256,972           9,833         9,833
      第6計算期間末日          (平成29年10月11日)             134,632,180         134,762,356           10,342         10,352
      第7計算期間末日          (平成30年     4月11日)
                             127,957,084         127,957,084           10,024         10,024
      第8計算期間末日          (平成30年10月11日)             124,916,667         124,916,667            9,859         9,859
      第9計算期間末日          (平成31年     4月11日)
                             125,346,552         125,346,552           10,099         10,099
      第10計算期間末日          (令和   1年10月11日)
                             112,869,599         112,869,599            9,819         9,819
      第11計算期間末日          (令和   2年  4月13日)
                              87,467,825         87,467,825           8,785         8,785
                 平成31年     4月末日
                             124,798,218              ―      10,054           ―
                 令和   1年  5月末日        122,372,336              ―       9,858           ―
                     6月末日
                             122,605,987              ―       9,876           ―
                     7月末日        124,462,389              ―      10,025           ―
                     8月末日
                             118,575,880              ―       9,550           ―
                     9月末日
                             113,644,211              ―       9,887           ―
                     10月末日             110,733,323              ―      10,084           ―
                     11月末日             110,729,430              ―      10,083           ―
                     12月末日             111,877,837              ―      10,373           ―
                 令和   2年  1月末日
                             109,930,666              ―      10,192           ―
                     2月末日
                             107,707,643              ―      10,037           ―
                     3月末日
                              81,833,308             ―       8,165           ―
                     4月末日
                              85,583,463             ―       8,596           ―
     ②【分配の推移】

                                          1万口当たりの分配金

                第1計算期間                                            0円
                第2計算期間                                            0円
                第3計算期間                                            0円
                第4計算期間                                            0円
                第5計算期間                                            0円
                第6計算期間                                           10円
                第7計算期間                                            0円
                第8計算期間                                            0円
                第9計算期間                                            0円
                第10計算期間                                            0円
                第11計算期間                                            0円
     ③【収益率の推移】

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                                            収益率(%)

                第1計算期間                                           2.70
                第2計算期間                                          △3.90
                第3計算期間                                          △8.62
                第4計算期間                                          △0.17
                第5計算期間                                           9.23
                第6計算期間                                           5.27
                第7計算期間                                          △3.07
                第8計算期間                                          △1.64
                第9計算期間                                           2.43
                第10計算期間                                          △2.77
                第11計算期間                                          △10.53
     (注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の

     額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
     (4)【設定及び解約の実績】

                          設定口数             解約口数             発行済口数

          第1計算期間                   92,484,992                  ―         92,484,992
          第2計算期間                   60,832,788              1,755,425            151,562,355
          第3計算期間                     143,264            37,300,809             114,404,810
          第4計算期間                     98,161           13,795,480             100,707,491
          第5計算期間                    8,107,230             20,073,450             88,741,271
          第6計算期間                   70,550,526             29,115,270             130,176,527
          第7計算期間                    2,471,845             5,000,000            127,648,372
          第8計算期間                     59,098            1,000,700            126,706,770
          第9計算期間                    7,040,234             9,624,491            124,122,513
          第10計算期間                      59,549            9,227,236            114,954,826
          第11計算期間                      59,614           15,453,918             99,560,522
     (参考)

     マネー・マーケット・マザーファンド

     投資状況

                                                   令和   2年  4月30日現在

                                                       (単位:円)
              資産の種類                 国/地域            時価合計          投資比率(%)

          コール・ローン、その他資産                       ―             1,209,145,918             100.00
             (負債控除後)
                  純資産総額                           1,209,145,918             100.00
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     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

     投資資産

     投資有価証券の主要銘柄

     a評価額上位30銘柄

     該当事項はありません。

     b全銘柄の種類/業種別投資比率

     該当事項はありません。

     投資不動産物件

     該当事項はありません。
     その他投資資産の主要なもの

     該当事項はありません。

     ≪参考情報≫

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     第3【ファンドの経理状況】

     1  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和

       38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
       関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2  毎月決算ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成してお

       ります。
     3  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(令和                                                 1年10

       月12日から令和          2年   4月13日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人
       により監査を受けております。
     1【財務諸表】

     【PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配型)】

     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                     前期               当期
                               [  令和   1年10月11日現在        ]   [  令和   2年  4月13日現在      ]
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                9,758,556               4,893,289
        投資信託受益証券                               753,131,564               498,480,945
        親投資信託受益証券                                 575,036               574,979
                                        16,100,000                    -
        未収入金
                                        779,565,156               503,949,213
        流動資産合計
                                        779,565,156               503,949,213
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                3,718,145               2,009,068
        未払解約金                                14,025,047                    -
        未払受託者報酬                                  20,918               14,286
        未払委託者報酬                                1,164,390                795,284
        未払利息                                     2               3
                                           2,082               1,421
        その他未払費用
                                        18,930,584                2,820,062
        流動負債合計
                                        18,930,584                2,820,062
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              1,062,327,171                803,627,317
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                             △301,692,599               △302,498,166
                                        63,406,530               57,621,731
          (分配準備積立金)
                                        760,634,572               501,129,151
        元本等合計
                                        760,634,572               501,129,151
       純資産合計
                                        779,565,156               503,949,213
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

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                                                      (単位:円)
                                     前期               当期
                                 自 平成31年       4月12日         自 令和     1年10月12日
                                 至 令和     1年10月11日           至 令和     2年  4月13日
      営業収益
       受取配当金                                 44,422,394               32,396,636
       受取利息                                     14               14
                                       △62,245,133               △76,947,312
       有価証券売買等損益
                                       △17,822,725               △44,550,662
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                    2,904               1,136
       受託者報酬                                   135,512               108,501
       委託者報酬                                  7,543,270               6,040,003
                                          13,509               10,794
       その他費用
                                         7,695,195               6,160,434
       営業費用合計
                                       △25,517,920               △50,711,096
      営業利益又は営業損失(△)
                                       △25,517,920               △50,711,096
      経常利益又は経常損失(△)
                                       △25,517,920               △50,711,096
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                          449,192              1,796,556
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △280,739,554               △301,692,599
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   41,136,057               68,847,939
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        41,136,057               68,847,939
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   5,665,889                   -
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         5,665,889                   -
       額
                                        30,456,101               17,145,854
      分配金
                                       △301,692,599               △302,498,166
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                   投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額

                       で評価しております。
                        親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
                       額で評価しております。
     2.その他財務諸表作成のための基本と                  ファンドの特定期間
      なる重要な事項
                        当ファンドは、原則として毎年4月11日および10月11日を特定期間の末日として
                       おりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和                                     1年
                       10月12日から令和         2年  4月13日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                        前期              当期

                                   [令和   1年10月11日現在]           [令和   2年  4月13日現在]
     1.   期首元本額                                 1,190,695,580円              1,062,327,171円
       期中追加設定元本額                                  22,132,377円                  ―円
       期中一部解約元本額                                  150,500,786円              258,699,854円
     2.   元本の欠損
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                                        前期              当期
                                   [令和   1年10月11日現在]           [令和   2年  4月13日現在]
        純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり                                  301,692,599円              302,498,166円
       ます。
     3.   受益権の総数                                 1,062,327,171口               803,627,317口
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  前期                            当期

              自 平成31年    4月12日                       自 令和  1年10月12日
              至 令和  1年10月11日                         至 令和  2年  4月13日
      1. 運用に係る権限を委託するための費用                           1. 運用に係る権限を委託するための費用
        信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託                             信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託
       するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し                            するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し
       年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か                            年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か
       ら支弁しております。                            ら支弁しております。
      2. 分配金の計算過程                           2. 分配金の計算過程
       第51期                            第57期
       平成31年    4月12日                        令和  1年10月12日
       令和  1年  5月13日                        令和  1年11月11日
            項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A       6,758,263円        費用控除後の配当等収益額              A       6,178,846円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額              C      89,624,621円         収益調整金額              C      79,305,367円
       分配準備積立金額              D      63,137,059円         分配準備積立金額              D      60,583,645円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       159,519,943円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       146,067,858円
       当ファンドの期末残存口数              }     1,163,511,876口          当ファンドの期末残存口数              }     1,015,032,022口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,371円       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,439円
       1万口当たり分配金額              H         50円     1万口当たり分配金額              H         35円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         5,817,559円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         3,552,612円
       第52期                            第58期
       令和  1年  5月14日                        令和  1年11月12日
       令和  1年  6月11日                        令和  1年12月11日
            項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A       6,589,530円        費用控除後の配当等収益額              A       5,067,955円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額              C      89,216,912円         収益調整金額              C      77,511,043円
       分配準備積立金額              D      63,786,270円         分配準備積立金額              D      61,779,724円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       159,592,712円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       144,358,722円
       当ファンドの期末残存口数              }     1,158,218,986口          当ファンドの期末残存口数              }      992,066,099口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,377円       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,455円
                                 39/84


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                  前期                            当期
              自 平成31年    4月12日                       自 令和  1年10月12日
              至 令和  1年10月11日                         至 令和  2年  4月13日
       1万口当たり分配金額              H         50円     1万口当たり分配金額              H         35円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         5,791,094円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         3,472,231円
       第53期                            第59期
       令和  1年  6月12日                        令和  1年12月12日
       令和  1年  7月11日                        令和  2年  1月14日
            項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A       6,671,686円        費用控除後の配当等収益額              A       5,192,835円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額              C      86,396,047円         収益調整金額              C      70,094,189円
       分配準備積立金額              D      62,542,663円         分配準備積立金額              D      57,311,196円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       155,610,396円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       132,598,220円
       当ファンドの期末残存口数              }     1,121,597,151口          当ファンドの期末残存口数              }      897,140,513口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,387円       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,478円
       1万口当たり分配金額              H         50円     1万口当たり分配金額              H         35円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         5,607,985円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         3,139,991円
       第54期                            第60期
       令和  1年  7月12日                        令和  2年  1月15日
       令和  1年  8月13日                        令和  2年  2月12日
            項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A       6,182,028円        費用控除後の配当等収益額              A       3,881,217円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額              C      89,045,782円         収益調整金額              C      66,064,603円
       分配準備積立金額              D      63,377,907円         分配準備積立金額              D      55,951,310円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       158,605,717円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       125,897,130円
       当ファンドの期末残存口数              }     1,139,701,132口          当ファンドの期末残存口数              }      845,566,566口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,391円       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,488円
       1万口当たり分配金額              H         50円     1万口当たり分配金額              H         35円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         5,698,505円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         2,959,482円
       第55期                            第61期
       令和  1年  8月14日                        令和  2年  2月13日
       令和  1年  9月11日                        令和  2年  3月11日
            項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A       6,178,036円        費用控除後の配当等収益額              A       3,493,109円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額              C      85,336,991円         収益調整金額              C      62,894,257円
       分配準備積立金額              D      61,201,577円         分配準備積立金額              D      54,143,788円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       152,716,604円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       120,531,154円
       当ファンドの期末残存口数              }     1,092,232,303口          当ファンドの期末残存口数              }      804,988,324口
                                 40/84

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  前期                            当期
              自 平成31年    4月12日                       自 令和  1年10月12日
              至 令和  1年10月11日                         至 令和  2年  4月13日
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,398円       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,497円
       1万口当たり分配金額              H         35円     1万口当たり分配金額              H         25円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         3,822,813円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         2,012,470円
       第56期                            第62期
       令和  1年  9月12日                        令和  2年  3月12日
       令和  1年10月11日                          令和  2年  4月13日
            項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A       5,307,969円        費用控除後の配当等収益額              A       4,100,423円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額              C      83,000,588円         収益調整金額              C      62,787,914円
       分配準備積立金額              D      61,816,706円         分配準備積立金額              D      55,530,376円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       150,125,263円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       122,418,713円
       当ファンドの期末残存口数              }     1,062,327,171口          当ファンドの期末残存口数              }      803,627,317口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,413円       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,523円
       1万口当たり分配金額              H         35円     1万口当たり分配金額              H         25円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         3,718,145円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         2,009,068円
     (金融商品に関する注記)


     1 金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期

                            自  平成31年     4月12日             自  令和   1年10月12日
     区分
                            至  令和   1年10月11日               至  令和   2年  4月13日
     1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法                   同左
                       人に関する法律」(昭和26年法律第198
                       号)第2条第4項に定める証券投資信託
                       であり、有価証券等の金融商品への投資
                       を信託約款に定める「運用の基本方針」
                       に基づき行っております。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドは、投資信託受益証券に投                   同左
      係るリスク                 資しております。当該投資対象は、価格
                       変動リスク等の市場リスク、信用リスク
                       および流動性リスクに晒されておりま
                       す。
                        当ファンドは、親投資信託受益証券に
                       投資しております。当該投資対象は、価
                       格変動リスク等の市場リスク、信用リス
                       クおよび流動性リスクに晒されておりま
                       す。
                                 41/84


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                               前期                   当期
                            自  平成31年     4月12日             自  令和   1年10月12日
     区分
                            至  令和   1年10月11日               至  令和   2年  4月13日
     3.金融商品に係るリスク管理体制                   ファンドのコンセプトに応じて、適切                   同左
                       にコントロールするため、委託会社で
                       は、運用部門において、ファンドに含ま
                       れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
                       ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
                       範囲で運用を行っております。
                        また、運用部から独立した管理担当部
                       署によりリスク運営状況のモニタリング
                       等のリスク管理を行っており、この結果
                       は運用管理委員会等を通じて運用部門に
                       フィードバックされます。
                        当ファンドは、ファンドの運用の指図
                       に関する権限を再委託しております。こ
                       の場合、再委託先で投資リスクに対する
                       管理体制を構築しているほか、当該再委
                       託先のリスクの管理体制や管理状況の確
                       認を委託会社で行っております。
     2 金融商品の時価等に関する事項

                               前期                   当期

     区分
                          [令和    1年10月11日現在]                [令和    2年  4月13日現在]
     1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はあ                   同左
      額                 りません。
     2.  時価の算定方法                 (1)有価証券                   (1)有価証券
                        売買目的有価証券は、(重要な会計方                   同左
                       針に係る事項に関する注記)に記載して
                       おります。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                        デリバティブ取引は、該当事項はあり                   同左
                       ません。
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品(コールローン                   同左
                       等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左
      いての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件等によった場合、当該価額が異
                       なることもあります。
                                 42/84


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     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                             前期                     当期

                        [令和    1年10月11日現在]                 [令和    2年  4月13日現在]
           種類
                     最終計算期間の損益に含まれた評価差額                     最終計算期間の損益に含まれた評価差額
                             (円)                     (円)
        投資信託受益証券                           △1,694,634                    △20,016,854
        親投資信託受益証券                                ―                     ―
           合計                        △1,694,634                    △20,016,854
     (デリバティブ取引に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)


     該当事項はありません。

     (1口当たり情報)

                                前期                   当期

                           [令和    1年10月11日現在]               [令和    2年  4月13日現在]
     1口当たり純資産額                                  0.7160円                   0.6236円
     (1万口当たり純資産額)                                 (7,160円)                   (6,236円)
     (4)【附属明細表】


     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

       種 類                銘 柄                  口数          評価額        備考

                                 43/84


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     投資信託受益証       ピムコ    バミューダ      バンクローン       ファンド     D  - ク       91,313.6           498,480,945
        券
            ラス   Y  (World)
     投資信託受益証券         合計
                                          91,313.6           498,480,945
     親投資信託受益       マネー・マーケット・マザーファンド                              564,702            574,979
       証券
     親投資信託受益証券          合計
                                           564,702            574,979
                    合計                      656,015.6           499,055,924
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     【PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(年2回分配型)】


     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第10期               第11期
                               [  令和   1年10月11日現在        ]   [  令和   2年  4月13日現在      ]
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                2,113,172               1,742,122
        投資信託受益証券                               109,885,321                86,639,313
        親投資信託受益証券                                  91,006               90,997
                                         1,900,000                   -
        未収入金
                                        113,989,499                88,472,432
        流動資産合計
                                        113,989,499                88,472,432
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                  19,731               17,701
        未払委託者報酬                                1,098,508                985,438
        未払利息                                     -               1
                                           1,661               1,467
        その他未払費用
                                         1,119,900               1,004,607
        流動負債合計
                                         1,119,900               1,004,607
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               114,954,826                99,560,522
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                              △2,085,227               △12,092,697
                                        32,779,711               32,412,109
          (分配準備積立金)
                                        112,869,599                87,467,825
        元本等合計
                                        112,869,599                87,467,825
       純資産合計
                                        113,989,499                88,472,432
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                 44/84


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                                                      (単位:円)
                                    第10期               第11期
                                 自 平成31年       4月12日         自 令和     1年10月12日
                                 至 令和     1年10月11日           至 令和     2年  4月13日
      営業収益
       受取配当金                                  6,461,340               5,343,632
       受取利息                                      ▶               3
                                        △8,804,875               △15,589,649
       有価証券売買等損益
                                        △2,343,531               △10,246,014
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                     341               204
       受託者報酬                                   19,731               17,701
       委託者報酬                                  1,098,508                985,438
                                           1,662               1,467
       その他費用
                                         1,120,242               1,004,810
       営業費用合計
                                        △3,463,773               △11,250,824
      営業利益又は営業損失(△)
                                        △3,463,773               △11,250,824
      経常利益又は経常損失(△)
                                        △3,463,773               △11,250,824
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         △246,809               △964,651
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                   1,224,039              △2,085,227
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -            280,233
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -            280,233
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                     92,302                1,530
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          90,868                  -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           1,434               1,530
       額
                                             -               -
      分配金
                                        △2,085,227               △12,092,697
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                   投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額

                       で評価しております。
                        親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
                       額で評価しております。
     2.その他財務諸表作成のための基本と                  ファンドの計算期間
      なる重要な事項
                        当ファンドは、原則として毎年4月11日および10月11日を計算期間の末日として
                       おりますが、当計算期間においては当該日が休業日のため、当計算期間は令和                                     1年
                       10月12日から令和         2年  4月13日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                       第10期              第11期

                                   [令和   1年10月11日現在]           [令和   2年  4月13日現在]
     1.   期首元本額                                  124,122,513円              114,954,826円
       期中追加設定元本額                                    59,549円              59,614円
       期中一部解約元本額                                   9,227,236円             15,453,918円
     2.   元本の欠損
                                 45/84


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                                       第10期              第11期
                                   [令和   1年10月11日現在]           [令和   2年  4月13日現在]
        純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり                                   2,085,227円             12,092,697円
       ます。
     3.   受益権の総数                                  114,954,826口              99,560,522口
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第10期                            第11期

              自 平成31年    4月12日                       自 令和  1年10月12日
              至 令和  1年10月11日                         至 令和  2年  4月13日
      1. 運用に係る権限を委託するための費用                           1. 運用に係る権限を委託するための費用
        信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託                             信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託
       するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し                            するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し
       年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か                            年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か
       ら支弁しております。                            ら支弁しております。
      2. 分配金の計算過程                           2. 分配金の計算過程
            項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A       5,008,866円        費用控除後の配当等収益額              A       4,038,132円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額              C      17,511,478円         収益調整金額              C      15,183,367円
       分配準備積立金額              D      27,770,845円         分配準備積立金額              D      28,373,977円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D        50,291,189円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D        47,595,476円
       当ファンドの期末残存口数              }      114,954,826口         当ファンドの期末残存口数              }      99,560,522口
       1万口当たり収益分配対象額            G=E/F*10,000          4,374円       1万口当たり収益分配対象額            G=E/F*10,000          4,780円
       1万口当たり分配金額              H          ―円     1万口当たり分配金額              H          ―円
       収益分配金金額            I=F*H/10,000            ―円     収益分配金金額            I=F*H/10,000            ―円
     (金融商品に関する注記)


     1 金融商品の状況に関する事項
                               第10期                   第11期

                            自  平成31年     4月12日             自  令和   1年10月12日
     区分
                            至  令和   1年10月11日               至  令和   2年  4月13日
     1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法                   同左
                       人に関する法律」(昭和26年法律第198
                       号)第2条第4項に定める証券投資信託
                       であり、有価証券等の金融商品への投資
                       を信託約款に定める「運用の基本方針」
                       に基づき行っております。
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                               第10期                   第11期
                            自  平成31年     4月12日             自  令和   1年10月12日
     区分
                            至  令和   1年10月11日               至  令和   2年  4月13日
     2.金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドは、投資信託受益証券に投                   同左
      係るリスク                 資しております。当該投資対象は、価格
                       変動リスク等の市場リスク、信用リスク
                       および流動性リスクに晒されておりま
                       す。
                        当ファンドは、親投資信託受益証券に
                       投資しております。当該投資対象は、価
                       格変動リスク等の市場リスク、信用リス
                       クおよび流動性リスクに晒されておりま
                       す。
     3.金融商品に係るリスク管理体制                   ファンドのコンセプトに応じて、適切                   同左
                       にコントロールするため、委託会社で
                       は、運用部門において、ファンドに含ま
                       れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
                       ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
                       範囲で運用を行っております。
                        また、運用部から独立した管理担当部
                       署によりリスク運営状況のモニタリング
                       等のリスク管理を行っており、この結果
                       は運用管理委員会等を通じて運用部門に
                       フィードバックされます。
                        当ファンドは、ファンドの運用の指図
                       に関する権限を再委託しております。こ
                       の場合、再委託先で投資リスクに対する
                       管理体制を構築しているほか、当該再委
                       託先のリスクの管理体制や管理状況の確
                       認を委託会社で行っております。
     2 金融商品の時価等に関する事項

                               第10期                   第11期

     区分
                          [令和    1年10月11日現在]                [令和    2年  4月13日現在]
     1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はあ                   同左
      額                 りません。
     2.  時価の算定方法                 (1)有価証券                   (1)有価証券
                        売買目的有価証券は、(重要な会計方                   同左
                       針に係る事項に関する注記)に記載して
                       おります。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                        デリバティブ取引は、該当事項はあり                   同左
                       ません。
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
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                               第10期                   第11期
     区分
                          [令和    1年10月11日現在]                [令和    2年  4月13日現在]
                        上記以外の金融商品(コールローン                   同左
                       等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左
      いての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件等によった場合、当該価額が異
                       なることもあります。
     (有価証券に関する注記)


     売買目的有価証券
                             第10期                     第11期

                        [令和    1年10月11日現在]                 [令和    2年  4月13日現在]
           種類
                      当計算期間の損益に含まれた評価差額                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
                             (円)                     (円)
        投資信託受益証券                           △8,036,130                    △14,238,785
        親投資信託受益証券                                ―                    △9
           合計                        △8,036,130                    △14,238,794
     (デリバティブ取引に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)


     該当事項はありません。

     (1口当たり情報)

                               第10期                   第11期

                           [令和    1年10月11日現在]               [令和    2年  4月13日現在]
     1口当たり純資産額                                  0.9819円                   0.8785円
     (1万口当たり純資産額)                                 (9,819円)                   (8,785円)
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     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

       種 類                銘 柄                  口数          評価額        備考

     投資信託受益証       ピムコ    バミューダ      バンクローン       ファンド     D  - ク      15,870.91            86,639,313
        券
            ラス   Y  (World)
     投資信託受益証券         合計
                                          15,870.91            86,639,313
     親投資信託受益       マネー・マーケット・マザーファンド                               89,371            90,997
       証券
     親投資信託受益証券          合計
                                           89,371            90,997
                    合計                     105,241.91            86,730,310
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     (参考)


     当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。

     なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
     マネー・マーケット・マザーファンド

     貸借対照表

                                       (単位:円)
                                [令和    2年  4月13日現在]
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               182,108,017
                                        999,999,244
        現先取引勘定
                                       1,182,107,261
        流動資産合計
                                       1,182,107,261
       資産合計
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                                [令和    2年  4月13日現在]
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                    82
                                            115
        未払利息
                                            197
        流動負債合計
                                            197
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              1,160,928,570
        剰余金
                                        21,178,494
          剰余金又は欠損金(△)
                                       1,182,107,064
        元本等合計
                                       1,182,107,064
       純資産合計
                                       1,182,107,261
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     該当事項はありません。

     (貸借対照表に関する注記)
                                             [令和   2年  4月13日現在]

     1.   期首                                              令和   1年10月12日
       期首元本額                                              2,240,501,571円
       期中追加設定元本額                                               356,579,777円
       期中一部解約元本額                                              1,436,152,778円
       元本の内訳※
       三菱UFJ DC金利連動アロケーション型バランスファンド                                               358,275,182円
       三菱UFJ 新興国通貨建て債券ファンド(毎月決算型)                                                2,280,337円
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<円コース>                                                3,683,862円
       (毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<米ドルコー                                                2,590,474円
       ス>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<ユーロコー                                                 111,354円
       ス>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<豪ドルコー                                                9,893,887円
       ス>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<ブラジルレ                                                24,765,135円
       アルコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<南アフリカ                                                 282,290円
       ランドコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<トルコリラ                                                3,078,471円
       コース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<マネープー                                                92,825,356円
       ルファンド>
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                                             [令和   2年  4月13日現在]
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<中国元コー                                                  89,620円
       ス>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<インドネシ                                                1,033,322円
       アルピアコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<資源国バス                                                 212,322円
       ケット通貨コース>(毎月分配型)
       PIMCO ニューワールド円インカムファンド(毎月分配型)                                                10,715,809円
       PIMCO ニューワールド米ドルインカムファンド(毎月分配                                                1,378,553円
       型)
       PIMCO ニューワールドインカムファンド<豪ドルコース>                                                5,548,198円
       (毎月分配型)
       PIMCO ニューワールドインカムファンド<ブラジルレアル                                                 123,415円
       コース>(毎月分配型)
       ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ<                                                 358,088円
       円コース>(毎月分配型)
       ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ<                                                 667,045円
       豪ドルコース>(毎月分配型)
       ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ<                                                3,836,590円
       ブラジルレアルコース>(毎月分配型)
       ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ<                                                 236,381円
       資源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)
       ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ<                                                1,095,790円
       マネープールファンド>
       三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<円                                                3,857,128円
       コース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<米                                                2,016,707円
       ドルコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<豪                                                1,145,161円
       ドルコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<ブ                                                16,341,949円
       ラジルレアルコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<資                                                1,513,806円
       源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<ア                                                 642,729円
       ジアバスケット通貨コース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<マ                                                75,176,511円
       ネープールファンド>
       三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ<                                                 847,016円
       円コース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ<                                                 379,197円
       ユーロコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ<                                                 640,555円
       豪ドルコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ<                                                1,193,379円
       ブラジルレアルコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ<                                                  88,852円
       資源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)
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                                             [令和   2年  4月13日現在]
       三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ<                                                 990,663円
       マネープールファンド>
       三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド ユーロ円プレミアム                                                11,916,657円
       (毎月分配型)
       欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)                                                6,336,371円
       欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)                                                11,400,264円
       三菱UFJ 米国リートファンドA<為替ヘッジあり>(毎月決算                                                 491,836円
       型)
       三菱UFJ 米国リートファンドB<為替ヘッジなし>(毎月決算                                                  98,368円
       型)
       PIMCO ニューワールドインカムファンド<メキシコペソコー                                                4,489,124円
       ス>(毎月分配型)
       PIMCO ニューワールド円インカムファンド(年2回分配型)                                                  30,649円
       PIMCO ニューワールド米ドルインカムファンド(年2回分配                                                  60,179円
       型)
       PIMCO ニューワールドインカムファンド<豪ドルコース>                                                  69,757円
       (年2回分配型)
       PIMCO ニューワールドインカムファンド<ブラジルレアル                                                  10,814円
       コース>(年2回分配型)
       PIMCO ニューワールドインカムファンド<メキシコペソコー                                                 278,281円
       ス>(年2回分配型)
       三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<メ                                                1,038,788円
       キシコペソコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<ト                                                2,308,140円
       ルコリラコース>(毎月分配型)
       ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ<                                                  19,658円
       米ドルコース>(毎月分配型)
       ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ<                                                  19,658円
       メキシコペソコース>(毎月分配型)
       ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ<                                                  19,658円
       トルコリラコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 米国高配当株式プラス<為替ヘッジあり>(毎月決算                                                 491,449円
       型)
       三菱UFJ 米国高配当株式プラス<為替ヘッジなし>(毎月決算                                                9,828,976円
       型)
       PIMCO ニューワールドインカムファンド<世界通貨分散コー                                                5,056,177円
       ス>(毎月分配型)
       PIMCO ニューワールドインカムファンド<世界通貨分散コー                                                 132,542円
       ス>(年2回分配型)
       バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)                                                1,936,118円
       バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)                                                  9,829円
       バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(年1回決算                                                  9,829円
       型)
       バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(年1回決算型)                                                  9,829円
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<円                                                3,156,977円
       コース>(毎月分配型)
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                             [令和   2年  4月13日現在]
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<米ド                                                7,196,270円
       ルコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<豪ド                                                1,491,640円
       ルコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ブラ                                                3,517,041円
       ジルレアルコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<メキ                                                 845,131円
       シコペソコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<トル                                                3,511,426円
       コリラコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ロシ                                                5,114,733円
       アルーブルコース>(毎月分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<円                                                1,528,278円
       コース>(年2回分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<米ド                                                2,664,317円
       ルコース>(年2回分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<豪ド                                                 215,434円
       ルコース>(年2回分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ブラ                                                 490,224円
       ジルレアルコース>(年2回分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<メキ                                                 284,008円
       シコペソコース>(年2回分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<トル                                                 734,038円
       コリラコース>(年2回分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ロシ                                                 345,928円
       アルーブルコース>(年2回分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<マ                                                42,055,665円
       ネープールファンドA>
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<マ                                                1,355,342円
       ネープールファンドB>
       三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<米ドルヘッ                                                3,308,438円
       ジ型>(毎月決算型)
       三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<為替ヘッジ                                                8,859,081円
       なし>(毎月決算型)
       三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<米ドルヘッ                                                1,609,969円
       ジ型>(年1回決算型)
       三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<為替ヘッジ                                                2,065,331円
       なし>(年1回決算型)
       ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Cコース(為替ヘッジ                                                 521,457円
       なし)(年1回決算型)
       ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Dコース(為替ヘッジ                                                 354,513円
       あり)(年1回決算型)
       米国バンクローンファンド<為替ヘッジあり>(毎月分配型)                                                2,542,269円
       米国バンクローンファンド<為替ヘッジなし>(毎月分配型)                                                9,387,547円
       米国バンクローン・オープン<為替ヘッジあり>(毎月決算型)                                                3,545,187円
       米国バンクローン・オープン<為替ヘッジなし>(毎月決算型)                                                8,124,755円
                                 53/84


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                                             [令和   2年  4月13日現在]
       米国バンクローン・オープン<為替ヘッジあり>(年1回決算型)                                                2,990,177円
       米国バンクローン・オープン<為替ヘッジなし>(年1回決算型)                                                3,377,211円
       PIMCO インカム戦略ファンド<円インカム>(毎月分配型)                                                8,478,079円
       PIMCO インカム戦略ファンド<円インカム>(年2回分配                                                4,145,749円
       型)
       PIMCO インカム戦略ファンド<米ドルインカム>(毎月分配                                                8,067,104円
       型)
       PIMCO インカム戦略ファンド<米ドルインカム>(年2回分                                                3,319,056円
       配型)
       PIMCO インカム戦略ファンド<世界通貨分散コース>(毎月                                                20,075,917円
       分配型)
       PIMCO インカム戦略ファンド<世界通貨分散コース>(年2                                                1,616,484円
       回分配型)
       三菱UFJ/AMP オーストラリア・ハイインカム債券ファン                                                5,899,118円
       ド 豪ドル円プレミアム(毎月決算型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 米ドル円プレミアム(毎                                                6,879,079円
       月分配型)
       三菱UFJ 米国バンクローンファンド 米ドル円プレミアム(年                                                1,171,788円
       2回分配型)
       PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配                                                  50,073円
       型)
       PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分                                                  30,438円
       配型)
       PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月                                                 796,426円
       分配型)
       PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2                                                 266,153円
       回分配型)
       PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>                                                 564,702円
       (毎月分配型)
       PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>                                                  89,371円
       (年2回分配型)
       三菱UFJ Jリート不動産株ファンド<米ドル投資型>(3ヵ月                                                3,063,931円
       決算型)
       三菱UFJ Jリート不動産株ファンド<Wプレミアム>(毎月決                                                6,324,266円
       算型)
       三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2030(確定拠出年                                                37,428,313円
       金)
       マクロ・トータル・リターン・ファンド                                                  9,820円
       スマート・プロテクター90(限定追加型)2016-12                                                4,349,768円
       スマート・プロテクター90オープン                                                 981,933円
       米国バンクローンファンド<為替ヘッジあり>(資産成長型)                                                 138,394円
       米国バンクローンファンド<為替ヘッジなし>(資産成長型)                                                 305,382円
       テンプルトン新興国小型株ファンド                                                  49,097円
       ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<限定為替ヘッジあり                                                2,259,287円
       >(毎月決算型)
                                 54/84


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                                             [令和   2年  4月13日現在]
       ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<限定為替ヘッジあり                                                10,781,250円
       >(年2回決算型)
       ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<為替ヘッジなし>                                                3,899,063円
       (毎月決算型)
       ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<為替ヘッジなし>                                                15,671,669円
       (年2回決算型)
       欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)(年1回決算                                                  82,770円
       型)
       欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)(年1回決算                                                  87,384円
       型)
       わたしの未来設計<安定重視型>(分配コース)                                                  9,820円
       わたしの未来設計<安定重視型>(分配抑制コース)                                                  9,820円
       わたしの未来設計<成長重視型>(分配コース)                                                  9,820円
       わたしの未来設計<成長重視型>(分配抑制コース)                                                  9,820円
       ベイリー・ギフォード世界長期成長株ファンド                                                  9,821円
       グローバル・インカム・フルコース(為替リスク軽減型)                                                   983円
       グローバル・インカム・フルコース(為替ヘッジなし)                                                   983円
       <DC>ベイリー・ギフォード世界長期成長株ファンド                                                  9,821円
       ベイリー・ギフォード インパクト投資ファンド                                                  9,821円
       三菱UFJ インド債券オープン(毎月決算型)                                                  39,351円
       三菱UFJ/AMP オーストラリアREITファンド<Wプレミ                                                11,293,333円
       アム>(毎月決算型)
       マネープールファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)                                                9,903,158円
       MUAMトピックスリスクコントロール(5%)インデックスファ                                                8,536,416円
       ンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)
       MUAMトピックスリスクコントロール(10%)インデックス                                               142,168,411円
       ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)
       ピムコ・グローバル・ハイイールド・ファンド(毎月分配型)                                                11,784,347円
       ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Aコース(為替ヘッジ                                                10,766,608円
       なし)
       ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Bコース(為替ヘッジ                                                14,313,901円
       あり)
       合計                                              1,160,928,570円
     2.   受益権の総数                                              1,160,928,570口
     ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)

     1 金融商品の状況に関する事項
                                     自  令和   1年10月12日

     区分
                                     至  令和   2年  4月13日
     1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)
                       第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託
                       約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
                                 55/84


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                                     自  令和   1年10月12日
     区分
                                     至  令和   2年  4月13日
     2.金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク
      係るリスク                 等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
     3.金融商品に係るリスク管理体制                   ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、
                       運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファン
                       ドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。
                        また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等
                       のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門に
                       フィードバックされます。
     2 金融商品の時価等に関する事項

                                    [令和    2年  4月13日現在]

     区分
     1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はありません。
      額
     2.  時価の算定方法                 (1)有価証券
                        売買目的有価証券は、該当事項はありません。
                       (2)デリバティブ取引
                        デリバティブ取引は、該当事項はありません。
                       (3)上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
                       と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
      いての補足説明                 理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
                       条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
                       ともあります。
     (有価証券に関する注記)


     該当事項はありません。

     (デリバティブ取引に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)


     該当事項はありません。

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     (1口当たり情報)

                                         [令和    2年  4月13日現在]

     1口当たり純資産額                                                     1.0182円
     (1万口当たり純資産額)                                                   (10,182円)
     附属明細表


     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

     該当事項はありません。

     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     2【ファンドの現況】


     【PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配型)】

     【純資産額計算書】

                                   令和   2年  4月30日現在

                                       (単位:円)
     Ⅰ 資産総額                                490,719,370

     Ⅱ 負債総額                                  430,252
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                490,289,118
     Ⅳ 発行済口数                                803,627,317      口 
     Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.6101
       (10,000口当たり)                                  (6,101    )
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     【PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(年2回分配型)】

     【純資産額計算書】

                                   令和   2年  4月30日現在

                                       (単位:円)
     Ⅰ 資産総額                                 85,658,537

     Ⅱ 負債総額                                   75,074
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                 85,583,463
     Ⅳ 発行済口数                                 99,560,522     口 
     Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.8596
       (10,000口当たり)                                  (8,596    )
     (参考)

     マネー・マーケット・マザーファンド

     純資産額計算書

                                   令和   2年  4月30日現在

                                       (単位:円)
     Ⅰ 資産総額                               1,209,296,335

     Ⅱ 負債総額                                  150,417
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               1,209,145,918
     Ⅳ 発行済口数                               1,187,487,798       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0182
       (10,000口当たり)                                  (10,182    )
                                 58/84








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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

      <更新後>

     (1)資本金の額等
        2020年4月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
        211,581株を発行済です。最近5年間における資本金の額の増減はありません。
     (2)委託会社の機構

       ・会社の意思決定機構
        業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置し
        ます。取締役の選任は、総株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席する株主総会にて
        その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定
        した基本方針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機
        関として、経営会議を設置します。
       ・投資運用の意思決定機構

        ①投資環境見通しの策定
          投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づ
          いた投資環境見通しを策定します。
        ②運用戦略の決定
          運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
        ③運用計画の決定
          ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
        ④ポートフォリオの構築
          各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の
          指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして
          売買の執行を行います。
        ⑤投資行動のモニタリング1
          運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿ってい
          るかどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
        ⑥投資行動のモニタリング2
          運用部から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および
          法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員
          会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
        ⑦ファンドに関係する法人等の管理
          受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理
          担当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果
          は、リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示さ
          れます。
        ⑧運用・管理に関する監督
          内部監査担当部署は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全性・適切
          性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性を検
          証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報
          告される、内部監査態勢が構築されています。
        ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。

                                 59/84


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     2【事業の内容及び営業の概況】

      <更新後>

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
      託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
      業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
      務を行っています。
      2020年    4月30日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を
      除きます。)
                                  本 数             純資産総額

                 商品分類
                                  (本)             (百万円)
              追加型株式投資信託                          873            13,373,436
             追加型公社債投資信託                           16            1,266,922
              単位型株式投資信託                          66             363,700
             単位型公社債投資信託                           16              81,757
                  合 計                      971            15,085,815
      なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表

      中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
     3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

     (1)財務諸表の作成方法について

          委託会社である三菱UFJ国際投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、
         「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下
         「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
         に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52号)」に基づき作成しております。
          なお、財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示してお
         ります。
     (2)監査証明について

          当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度(自                                              平成31年4
         月1日    至  令和2年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受
         けております。
     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:千円)
                            第34期                     第35期
                        (平成31年3月31日現在)                     (令和2年3月31日現在)
     (資産の部)
     流動資産
                                 60/84


                                                           EDINET提出書類
                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      現金及び預金                      ※2        53,969,686              ※2       56,398,457
      有価証券                              1,403,513                     1,960,318
      前払費用                                514,587                     575,904
      未収入金                                 2,284                    14,559
      未収委託者報酬                              9,995,458                    10,296,453
      未収収益                      ※2         560,483            ※2         638,994
      金銭の信託                      ※2         100,000            ※2         100,000
      その他                                153,256                     254,330
      流動資産合計
                                   66,699,271                     70,239,017
     固定資産

      有形固定資産
       建物                      ※1         617,032            ※1         584,048
       器具備品                      ※1         665,247            ※1         871,893
       土地                                628,433                     628,433
       有形固定資産合計
                                   1,910,713                     2,084,375
      無形固定資産
       電話加入権                                15,822                     15,822
       ソフトウェア                              3,670,753                     3,369,611
       ソフトウェア仮勘定                                536,345                   1,374,932
       無形固定資産合計
                                   4,222,921                     4,760,365
      投資その他の資産
       投資有価証券                              21,408,781                     16,704,756
       関係会社株式                                320,136                     320,136
       投資不動産                      ※1         824,268            ※1         819,255
       長期差入保証金                                593,536                     565,358
       前払年金費用                                415,234                     375,031
       繰延税金資産                              1,496,180                     1,912,824
       その他                                45,230                     45,230
       貸倒引当金                               △23,600                     △23,600
       投資その他の資産合計
                                   25,079,767                     20,718,993
      固定資産合計
                                   31,213,401                     27,563,734
     資産合計
                                   97,912,673                     97,802,752
                                                      (単位:千円)

                            第34期                     第35期
                        (平成31年3月31日現在)                     (令和2年3月31日現在)
     (負債の部)
     流動負債
      預り金                               293,258                     687,565
      未払金
       未払収益分配金                               170,281                     131,478
       未払償還金                               448,695                     395,400
       未払手数料                       ※2       3,990,054             ※2       4,026,078
       その他未払金                       ※2       3,961,765             ※2       3,818,195
      未払費用                       ※2       3,803,995             ※2       4,402,578
      未払消費税等                               194,852                     629,469
      未払法人税等                               573,657                     617,341
      賞与引当金                               901,135                     933,517
      役員賞与引当金                               140,100                     124,590
                                 61/84

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      その他                               868,992                     701,285
      流動負債合計
                                  15,346,788                     16,467,499
     固定負債

      長期未払金                                43,200                     32,400
      退職給付引当金                               860,851                   1,010,401
      役員退職慰労引当金                               144,303                     130,784
      時効後支払損引当金                               247,767                     238,811
      固定負債合計
                                   1,296,122                     1,412,398
     負債合計
                                  16,642,910                     17,879,897
     (純資産の部)

     株主資本
      資本金                              2,000,131                     2,000,131
      資本剰余金
       資本準備金                              3,572,096                     3,572,096
       その他資本剰余金                              41,160,616                     41,160,616
       資本剰余金合計
                                  44,732,712                     44,732,712
      利益剰余金
       利益準備金                               342,589                     342,589
       その他利益剰余金
        別途積立金                              6,998,000                     6,998,000
        繰越利益剰余金                              26,069,594                     25,847,605
       利益剰余金合計
                                  33,410,184                     33,188,194
      株主資本合計
                                  80,143,028                     79,921,039
                                                      (単位:千円)

                              第34期                    第35期
                         (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                               1,126,733                      1,815
      評価・換算差額等合計
                                    1,126,733                      1,815
     純資産合計
                                   81,269,762                    79,922,854
     負債純資産合計
                                   97,912,673                    97,802,752
     (2)【損益計算書】


                                                      (単位:千円)

                            第34期                     第35期
                        (自   平成30年4月1日                  (自   平成31年4月1日
                         至  平成31年3月31日)                   至    令和2年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                             70,375,414                     67,967,489
      投資顧問料                              2,505,299                     2,385,084
      その他営業収益                               18,844                     16,085
      営業収益合計
                                  72,899,557                     70,368,658
     営業費用
      支払手数料                      ※2       28,533,952              ※2       27,106,451
                                 62/84

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      広告宣伝費                               739,643                     696,418
      公告費                                 500                    1,000
      調査費
       調査費                              1,794,755                     1,857,271
       委託調査費                             12,194,996                     11,579,175
      事務委託費                              1,016,816                      847,769
      営業雑経費
       通信費                               170,794                     153,731
       印刷費                               427,442                     427,118
       協会費                               48,375                     52,053
       諸会費                               16,175                     15,990
       事務機器関連費                              1,841,631                     1,953,926
      営業費用合計
                                  46,785,083                     44,690,907
     一般管理費
      給料
       役員報酬                               349,083                     331,987
       給料・手当                              6,453,717                     6,611,427
       賞与引当金繰入                               901,135                     933,517
       役員賞与引当金繰入                            140,100                     124,590
      福利厚生費                              1,234,293                     1,276,950
      交際費                               13,011                     11,871
      旅費交通費                               200,426                     165,891
      租税公課                               373,201                     360,165
      不動産賃借料                               654,886                     647,402
      退職給付費用                               428,912                     422,919
      役員退職慰労引当金繰入                              51,159                     48,183
      固定資産減価償却費                              1,252,321                     1,307,555
      諸経費                               523,213                     427,212
      一般管理費合計
                                  12,575,461                     12,669,674
     営業利益
                                  13,539,012                     13,008,076
                                                      (単位:千円)

                            第34期                     第35期
                        (自   平成30年4月1日                  (自   平成31年4月1日
                         至  平成31年3月31日)                   至    令和2年3月31日)
     営業外収益
      受取配当金                               181,073                      90,965
      受取利息                      ※2          1,913           ※2          4,169
      投資有価証券償還益                               416,706                     585,179
      収益分配金等時効完成分
                                    44,392                     101,734
      受取賃貸料                     ※2          38,388           ※2          65,808
      その他                               11,871                     19,987
      営業外収益合計
                                    694,346                     867,845
     営業外費用
      投資有価証券償還損                               118,173                      96,379
      時効後支払損引当金繰入
                                     1,166                        ‐
      事務過誤費                                420                    3,483
      賃貸関連費用                              35,994                     20,339
      その他                               1,481                     1,920
      営業外費用合計
                                    157,235                     122,122
     経常利益
                                  14,076,123                     13,753,799
                                 63/84

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                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     特別利益
      投資有価証券売却益                               501,778                     174,842
      特別利益合計
                                    501,778                     174,842
     特別損失
      投資有価証券売却損                               135,399                      75,963
      投資有価証券評価損                               62,310                     163,865
      固定資産除却損                      ※1          4,848           ※1          8,832
      固定資産売却損                                 225                     435
      システム関連費                              322,986                         ‐
      商標使用料                              90,000                        ‐
      特別損失合計
                                    615,770                     249,096
     税引前当期純利益
                                  13,962,130                     13,679,545
     法人税、住民税及び事業税
                           ※2        4,420,179             ※2        4,146,534
     法人税等調整額                              △100,112                       79,824
     法人税等合計
                                   4,320,066                     4,226,359
     当期純利益
                                   9,642,064                     9,453,186
     (3)【株主資本等変動計算書】

        第34期(自          平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
               資本金                                        株主資本合計
                    資本     その他     資本     利益               利益剰余金
                                       別途    繰越利益
                    準備金    資本剰余金     剰余金合計     準備金                合計
                                       積立金     剰余金
     当期首残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     27,790,911       35,131,500      81,864,344
     当期変動額
                                           △ 11,363,380      △ 11,363,380     △ 11,363,380
      剰余金の配当
      当期純利益                                      9,642,064       9,642,064      9,642,064
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
                  ―     ―     ―     ―    ―     ―
                                           △ 1,721,316      △ 1,721,316     △ 1,721,316
     当期変動額合計
     当期末残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,069,594       33,410,184      80,143,028
                  評価・換算差額等

                その他
                              純資産合計
                       評価・換算
                有価証券
                       差額等合計
               評価差額金
     当期首残高            1,484,913       1,484,913       83,349,257
     当期変動額
                              △ 11,363,380
      剰余金の配当
      当期純利益                          9,642,064
      株主資本以外の
                 △ 358,179       △ 358,179       △ 358,179
      項目の当期変動額
      (純額)
                 △ 358,179       △ 358,179      △ 2,079,495
     当期変動額合計
     当期末残高            1,126,733       1,126,733       81,269,762
        第35期(自          平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
               資本金                                         株主資本合計
                    資本    その他     資本     利益               利益剰余金
                                       別途    繰越利益
                    準備金    資本剰余金     剰余金合計     準備金                合計
                                       積立金     剰余金
     当期首残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,069,594       33,410,184       80,143,028
     当期変動額
                                 64/84

                                                           EDINET提出書類
                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                           △ 9,675,175      △ 9,675,175      △ 9,675,175
      剰余金の配当
      当期純利益                                      9,453,186       9,453,186       9,453,186
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
                  ―     ―     ―     ―    ―     ―
                                            △ 221,989      △ 221,989      △ 221,989
     当期変動額合計
     当期末残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     25,847,605       33,188,194       79,921,039
                  評価・換算差額等

                その他
                              純資産合計
                       評価・換算
                有価証券
                       差額等合計
               評価差額金
     当期首残高            1,126,733       1,126,733       81,269,762
     当期変動額
                               △ 9,675,175
      剰余金の配当
      当期純利益                          9,453,186
      株主資本以外の
                △ 1,124,917       △ 1,124,917       △ 1,124,917
      項目の当期変動額
      (純額)
                △ 1,124,917       △ 1,124,917       △ 1,346,907
     当期変動額合計
     当期末残高              1,815       1,815     79,922,854
     [注記事項]

     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券
        時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
          動平均法により算定)を採用しております。
        時価のないもの
          移動平均法による原価法を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産及び投資不動産
        定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除
        く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
        ております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物                5年~50年
          器具備品              2年~20年
          投資不動産             3年~47年
      (2)無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
        用しております。
     3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
        ております。
     4.引当金の計上基準
      (1)貸倒引当金
        貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
        等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)賞与引当金
        従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (3)役員賞与引当金
        役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (4)退職給付引当金
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        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
        き計上しております。
         ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
          ついては、給付算定式基準によっております。
         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
          額法により費用処理することとしております。
          数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10
          年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
      (5)役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
      (6)時効後支払損引当金
        時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
        るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
        税抜方式を採用しており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理して
        おります。
      (2)連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。 
      (3)「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」の適用
        令和2年度税制改正において従来の連結納税制度が見直され、グループ通算制度に移行する税制改
        正法(「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号))が令和2年3月27日に成立して
        おりますが、繰延税金資産の額について、実務対応報告第39号「連結納税制度からグループ通算制
        度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」により企業会計基準適用指針第28号「税効果
        会計に係る会計基準の適用指針」第44項の定めを適用せず、改正前の税法の規定に基づいて算定し
        ております。
     (未適用の会計基準等)

      ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                                令和2年3月31日         企業会計基準委員会)
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                           令和2年3月31日         企業会計
       基準委員会)
      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号                                            令和2年3月31日         企業
       会計基準委員会)
      (1)概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する
       包括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいては
       IFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する
       事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
       え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
       せて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
       15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
       則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
       きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
       加することとされております。
      (2)適用予定日
        令和4年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
        「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
       中であります。
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      ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号                                令和元年7月4日         企業会計基準委員会)
      ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号                               令和元年7月4日         企業会計基準委員会)
      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                           令和元年7月4日         企業会
       計基準委員会)
      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号                                            令和2年3月31日         企業
       会計基準委員会)
      (1)概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ
       同じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、
       米国会計基準においてはAccounting                    Standards      CodificationのTopic            820「公正価値測定」)を定め
       ている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開
       示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
       会計基準」等が公表されたものです。
        企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
       的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点
       から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われて
       きた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその
       他の取扱いを定めることとされております。
      (2)適用予定日
        令和4年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
        「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未
       定であります。
     (貸借対照表関係)

       ※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
                           第34期                     第35期
                       (平成31年3月31日現在)                      (令和2年3月31日現在)
        建物                         551,025千円                     599,542千円
        器具備品                       1,350,407千円                     1,408,613千円
        投資不動産                         138,024千円                     145,391千円
       ※2.関係会社に対する主な資産・負債

       区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                                第34期                  第35期
                           (平成31年3月31日現在)                   (令和2年3月31日現在)
        預金                            240,211千円                  314,247千円
        未収収益                            25,307千円                  15,773千円
        金銭の信託                            100,000千円                  100,000千円
        未払手数料                            671,568千円                  712,210千円
        その他未払金                          3,217,341千円                  3,029,426千円
        未払費用                            444,754千円                  432,019千円
     (損益計算書関係)

      ※1.固定資産除却損の内訳
                                第34期                  第35期
                           (自   平成30年4月1日                (自   平成31年4月1日
                             至  平成31年3月31日)                 至  令和2年3月31日)
        建物                             2,547千円                       ―
        器具備品                             2,301千円                  8,832千円
                計                     4,848千円                  8,832千円
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       ※2.関係会社に対する主な取引
       区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                                第34期                  第35期
                           (自   平成30年4月1日                (自   平成31年4月1日
                            至  平成31年3月31日)                 至  令和2年3月31日)
        支払手数料                          5,298,064千円                  5,234,629千円
        受取利息                               3千円                  2千円
        受取賃貸料                            38,388千円                  65,808千円
        法人税、住民税及び事業税                          3,216,517千円                  3,030,180千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                  株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              -           -         211,581
          合計            211,581              -           -         211,581
     2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                  11,363,380千円
          ②    1株当たり配当額                      53,707円
          ③    基準日                  平成30年3月31日
          ④    効力発生日                  平成30年6月28日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,675,175千円
          ②    配当の原資                     利益剰余金
          ③    1株当たり配当額                      45,728円
          ④    基準日                  平成31年3月31日
                               令和   元年6月27日
          ⑤    効力発生日
     第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                  株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              -           -         211,581
          合計            211,581              -           -         211,581
     2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,675,175千円
          ②    1株当たり配当額                      45,728円
          ③    基準日                  平成31年3月31日
                               令和   元年6月27日
          ④    効力発生日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和2年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,457,670千円
          ②    配当の原資                     利益剰余金
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          ③    1株当たり配当額                      44,700円
          ④    基準日                  令和2年3月31日
          ⑤    効力発生日                  令和2年6月29日
     (リース取引関係)

      〈借主側〉
      オペレーティング・リース取引
      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                               第34期                   第35期
                          (平成31年3月31日現在)                   (令和2年3月31日現在)
        1年内                           675,956千円                   675,956千円
        1年超                           675,956千円                         ―
        合計                          1,351,912千円                    675,956千円
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
          資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資
         金調達は行っておりません。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク
          投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
       (3)金融商品に係るリスク管理体制
          内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
       (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
         れた価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
         る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
     第34期(平成31年3月31日現在)

                          貸借対照表
                                       時価(千円)             差額(千円)
                         計上額(千円)
     (1)    現金及び預金                    53,969,686              53,969,686                 -
     (2)    有価証券                    1,403,513              1,403,513                -
     (3)    未収委託者報酬                    9,995,458              9,995,458                -
     (4)    投資有価証券                    21,353,421              21,353,421                 -
         資産計                    86,722,080              86,722,080                 -
     (1)    未払手数料                    3,990,054              3,990,054                -
         負債計                    3,990,054              3,990,054                -
     第35期(令和2年3月31日現在)

                          貸借対照表
                                       時価(千円)             差額(千円)
                         計上額(千円)
     (1)    現金及び預金                    56,398,457              56,398,457                 -
     (2)    有価証券                    1,960,318              1,960,318                -
     (3)    未収委託者報酬                    10,296,453              10,296,453                 -
     (4)    投資有価証券                    16,673,396              16,673,396                 -
         資産計                    85,328,625              85,328,625                 -
     (1)    未払手数料                    4,026,078              4,026,078                -
         負債計                    4,026,078              4,026,078                -
     (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

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      資 産
       (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
       (2)有価証券、(4)投資有価証券
          これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
      負 債
       (1)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                     (単位:千円)
                               第34期                   第35期
             区分
                          (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
      非上場株式                                55,360                   31,360
      子会社株式                                160,600                   160,600
      関連会社株式                                159,536                   159,536
       非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)                                                   投資有
      価証券」には含めておりません。
       また、子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
      れるため、記載しておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      第34期(平成31年3月31日現在)                                               (単位:千円)
                                        1年超       5年超
                                1年以内                       10年超
                                       5年以内       10年以内
      現金及び預金                          53,969,686           -         -        -
      未収委託者報酬                           9,995,458          -         -        -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち満期があるもの
        投資信託                           1,403,513      9,358,708         5,874,634          90,573
                 合計                65,368,659       9,358,708         5,874,634          90,573
      第35期(令和2年3月31日現在)                                               (単位:千円)

                                        1年超       5年超
                                1年以内                       10年超
                                       5年以内       10年以内
      現金及び預金                          56,398,457           -         -        -
      未収委託者報酬                          10,296,453           -         -        -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち満期があるもの
        投資信託                           1,960,318      5,652,257         4,813,929          27,375
                 合計                68,655,228       5,652,257         4,813,929          27,375
     (有価証券関係)

     1.子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
      株式159,536千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株式159,536千
      円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     2.その他有価証券

     第34期(平成31年3月31日現在)
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                         貸借対照表計上額               取得原価
                  種類                                  差額(千円)
                            (千円)             (千円)
     貸借対照表計         株式                    -            -             -
     上額が取得原
               債券                    -            -             -
     価を超えるも
               その他               14,744,545            12,559,380             2,185,164
     の
                  小計            14,744,545            12,559,380             2,185,164
     貸借対照表計         株式                    -            -             -
     上額が取得原
               債券                    -            -             -
     価を超えない
               その他                8,012,389            8,573,551             △561,161
     もの
                  小計             8,012,389            8,573,551             △561,161
             合計                 22,756,935            21,132,932             1,624,002
     第35期(令和2年3月31日現在)

                         貸借対照表計上額               取得原価
                  種類                                  差額(千円)
                           (千円)             (千円)
     貸借対照表計          株式                   -             -             -
     上額が取得原
               債券                   -             -             -
     価を超えるも
               その他               9,859,345             8,694,010             1,165,334
     の
                  小計            9,859,345             8,694,010             1,165,334
     貸借対照表計          株式                   -             -             -
     上額が取得原
               債券                   -             -             -
     価を超えない
               その他               8,774,369             9,937,087            △1,162,718
     もの
                  小計            8,774,369             9,937,087            △1,162,718
             合計                 18,633,714             18,631,098                2,616
     3.売却したその他有価証券

     第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
         種類          売却額(千円)             売却益の合計額(千円)               売却損の合計額(千円)
     株式                     140,240                58,440                 -
     債券                        -               -               -
     その他                    5,222,594                443,338               135,399
         合計                 5,362,834                501,778               135,399
     第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

         種類          売却額(千円)             売却益の合計額(千円)               売却損の合計額(千円)
     株式                       8,940                 -            15,060
     債券                        -               -               -
     その他                    2,035,469                174,842               60,903
         合計                 2,044,409                174,842               75,963
     4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、有価証券について62,310千円(その他有価証券のその他62,310千円)減損処理
      を行っております。
       当事業年度において、有価証券について163,865千円(その他有価証券のその他163,865千円)減損処
      理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%
      以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度(積立型制度)及び退職一時金制度(非積
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      立型制度)を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                第34期                  第35期
                           (自   平成30年4月1日                (自   平成31年4月1日
                                               至  令和2年3月31日)
                            至  平成31年3月31日)
        退職給付債務の期首残高                       3,729,252       千円            3,712,289       千円
         勤務費用                        193,531                   204,225
         利息費用                        24,351                   17,557
         数理計算上の差異の発生額                      △15,898                   △52,430
         退職給付の支払額                     △218,947                   △162,904
         過去勤務費用の発生額                          -                   -
        退職給付債務の期末残高                       3,712,289                   3,718,736
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                               第34期                   第35期
                          (自   平成30年4月1日                (自   平成31年4月1日
                                              至  令和2年3月31日)
                           至  平成31年3月31日)
        年金資産の期首残高                      2,723,393       千円            2,666,937       千円
         期待運用収益                        48,664                   47,757
         数理計算上の差異の発生額                        △4,606                  △164,633
         事業主からの拠出額                        102,564                    51,282
         退職給付の支払額                      △203,077                   △140,518
        年金資産の期末残高                      2,666,937                   2,460,824
      (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

        費用の調整表
                                 第34期                  第35期
                            (平成31年3月31日現在)                  (令和2年3月31日現在)
        積立型制度の退職給付債務                      3,125,760       千円             2,969,807       千円
        年金資産                     △2,666,937                    △2,460,824
                               458,822                    508,982
        非積立型制度の退職給付債務                       586,529                    748,929
        未積立退職給付債務                      1,045,351                    1,257,911
        未認識数理計算上の差異                      △  114,968                   △203,136
        未認識過去勤務費用                      △  484,766                   △419,405
        貸借対照表に計上された負債と                       445,616                    635,370
        資産の純額
        退職給付引当金                       860,851                   1,010,401

        前払年金費用                      △415,234                    △375,031
        貸借対照表に計上された負債と                       445,616                    635,370
        資産の純額
      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                              第34期                    第35期
                         (自   平成30年4月1日                  (自   平成31年4月1日
                          至  平成31年3月31日)                   至  令和2年3月31日)
        勤務費用                      193,531     千円                204,225     千円
        利息費用                       24,351                     17,557
        期待運用収益                      △48,664                     △47,757
        数理計算上の差異の費用処                       43,633                     24,035
        理額
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        過去勤務費用の費用処理額                       65,361                     65,361
        その他                        5,986                     6,427
        確定給付制度に係る退職給                      284,199                     269,848
        付費用
       (注)「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額です。
      (5)年金資産に関する事項

       ①年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                                   第35期
                               第34期
                           (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
         債券                        63.9    %                64.7    %
         株式                        33.2                    32.3
         その他                         2.9                    3.0
           合計                         100                    100
       ②長期期待運用収益率の設定方法

          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
        を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

        主要な数理計算上の計算基礎
                                第34期                   第35期
                           (平成31年3月31日現在)                   (令和2年3月31日現在)
         割引率                   0.035~0.49%                      0.095~0.52%
         長期期待運用収益率                     1.5~1.8%                     1.5~1.8%
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度144,712千円、当事業年度153,070千円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                             第34期                    第35期
                        (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
     繰延税金資産
      減損損失                          436,050    千円                427,046    千円
      投資有価証券評価損                          223,821                    226,322
      未払事業税                          109,109                    117,461
      賞与引当金                          275,927                    285,842
      役員賞与引当金                           19,428                    19,703
      役員退職慰労引当金                           44,185                    40,046
      退職給付引当金                          263,592                    309,384
      減価償却超過額                          157,741                     96,767
      委託者報酬                          264,398                    213,044
      長期差入保証金                           31,721                    40,180
      時効後支払損引当金                           75,866                    73,124
      連結納税適用による時価評価                         148,858                     57,656
                                71,320                   123,248
      その他
     繰延税金資産 小計                         2,122,023                    2,029,829
                                  -                    -
     評価性引当額
     繰延税金資産 合計                         2,122,023                    2,029,829
     繰延税金負債

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      前払年金費用                        △127,144                    △114,834
      連結納税適用による時価評価                         △1,320                    △1,260
      その他有価証券評価差額金                         △497,269                      △801
                                △108                    △109
      その他
                              △625,842                    △117,005
     繰延税金負債 合計
                              1,496,180                    1,912,824

     繰延税金資産の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

      第34期(平成31年3月31日現在)及び第35期(令和2年3月31日現在)
       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
      め注記を省略しております。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)及び第35期(自                    平成31年4月1日         至  令和2年3月31
     日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)及び第35期(自                    平成31年4月1日         至  令和2年3月31
     日)
     1.製品及びサービスごとの情報
        単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

       (1)営業収益
          投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
       (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引
       (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
       第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
                              議決権等
       種   会社等の                事業の     の所有     関連当事者           取引金額           期末残高
                 所在地     資本金                    取引の内容            科目
       類    名称                内容    (被所有)      との関係           (注4)           (注4)
                               割合
        ㈱三菱UFJ        東京都     2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に      3,216,517    その他未払金      3,217,341
       親
        フィナンシャル・        千代田      百万円    会社業     間接          伴う支払        千円           千円
       会
        グループ        区               100.0%           (注1)
       社
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        三菱UFJ        東京都      324,279    信託業、     被所有    当社投資信託の       投資信託に      5,298,064    未払手数料       671,568
        信託銀行㈱        千代田      百万円    銀行業     直接   募集の取扱及び       係る事務代        千円           千円
                区               100.0%    投資信託に係る       行手数料の
                                   事務代行の委託       支払
                                   等       (注2)
       親
       会
       社                            投資の助言       投資助言料       695,834   未払費用       365,510
                                         (注3)        千円           千円
                                   役員の兼任
       第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

                               議決権等
       種   会社等の                事業の     の所有     関連当事者           取引金額           期末残高
                 所在地     資本金                    取引の内容           科目
       類    名称                内容    (被所有)      との関係           (注4)           (注4)
                               割合
        ㈱三菱UFJ        東京都     2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に     3,030,180    その他未払金      3,029,426
       親
        フィナンシャル・        千代田       百万円    会社業     間接          伴う支払        千円           千円
       会
        グループ        区               100.0%           (注1)
       社
        三菱UFJ        東京都      324,279    信託業、     被所有    当社投資信託の       投資信託に     5,234,629    未払手数料       712,210
        信託銀行㈱        千代田       百万円    銀行業     直接   募集の取扱及び       係る事務代        千円           千円
                区               100.0%    投資信託に係る       行手数料の
                                   事務代行の委託       支払
                                   等       (注2)
       親
       会
       社                            投資の助言       投資助言料      583,270   未払費用       302,681
                                          (注3)        千円           千円
                                   役員の兼任
       取引条件及び取引条件の決定方針等

        (注)1.連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
            2.投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
              して決定しております。
            3.  投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
            4.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
              おります。
       (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等

       第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
                          議決権等
       種  会社等の              事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             (注4)            (注4)
                           割合
        ㈱三菱UFJ     東京都     1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        4,629,670    未払手数料        734,633
        銀行     千代田      百万円       (注1)    募集の取扱及び       係る事務代           千円            千円
       同
              区                投資信託に係る       行手数料の
       一
                              事務代行の委託       支払
       の
                              等       (注2)
       親
       会
                                     コーラブル預
                                             20,000,000            20,000,000
                                                  現金及び
                              取引銀行
       社
                                     金の預入
                                                千円            千円
                                                  預金
       を
                                     (注3)
       持
       つ
                                     コーラブル預
                                                1,578            1,578
                                                  未収収益
       会
                                     金に係る受取
                                                千円            千円
       社
                                     利息
                                     (注3)
                                 75/84



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                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       同  三菱UFJ     東京都      40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        6,152,016    未払手数料        962,840
       一       千代田      百万円           募集の取扱及び       係る事務代          千円            千円
        モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料の
        スタンレー
       親                       事務代行の委託       支払
        証券㈱
       会                       等       (注2)
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

                          議決権等
       種  会社等の              事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             (注4)            (注4)
                           割合
        ㈱三菱UFJ     東京都     1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に         4,073,855    未払手数料        697,109
        銀行     千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代           千円            千円
             区                投資信託に係る       行手数料
                              事務代行の委託       の支払
       同
                              等       (注2)
       一
       の
                                     コーラブル預        20,000,000
                              取引銀行
       親
                                     金の払戻           千円
       会
                                     (注3)
       社
       を
                                     コーラブル預        20,000,000    現金及び       20,000,000
       持
                                     金の預入           千円  預金          千円
       つ
                                     (注3)
       会
       社
                                     コーラブル預          4,126  未収収益          997
                                     金に係る受取           千円            千円
                                     利息
                                     (注3)
       同  三菱UFJ     東京都      40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        5,714,501    未払手数料        944,351
       一       千代田      百万円           募集の取扱及び       係る事務代          千円            千円
         モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料
         スタンレー
       親                       事務代行の委託       の支払
         証券㈱
       会                       等       (注2)
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       取引条件及び取引条件の決定方針等
        (注)1.     ㈱三菱UFJ銀行は、平成30年4月2日付で、保有する当社株式のすべてを
            ㈱三菱UFJフィナンシャル・グループに対して現物配当しております。その結果、
            ㈱三菱UFJ銀行は当社の主要株主から同一の親会社を持つ会社に該当することとなりまし
            た。
            なお、㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは、同日付で、取得した当社株式のすべてを会
            社分割の方法により三菱UFJ信託銀行㈱に対して承継させております。
          2.  投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案し
             て決定しております。
          3.  預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は1年であり
            ます。
          4.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示してお
             ります。
     2.親会社に関する注記

      株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
      ク証券取引所に上場)
      三菱UFJ信託銀行株式会社(非上場)
     (1株当たり情報)

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                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                 第34期                第35期
                             (自   平成30年4月1日             (自   平成31年4月1日
                              至    平成31年3月31日)               至    令和2年3月31日)
     1株当たり純資産額                              384,107.08円                377,741.17円
     1株当たり当期純利益金額                               45,571.50円                44,678.80円
     (注)1.     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
          おりません。
        2.     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第34期                第35期
                             (自   平成30年4月1日             (自   平成31年4月1日
                              至    平成31年3月31日)               至    令和2年3月31日)
     当期純利益金額 (千円)                                9,642,064                9,453,186
     普通株主に帰属しない金額 (千円)                                    -                -
     普通株式に係る当期純利益金額
                                     9,642,064                9,453,186
     (千円)
     普通株式の期中平均株式数 (株)                                 211,581                211,581
     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

      <更新後>

     (1)受託会社
       ①名称:三菱UFJ信託銀行株式会社
       (再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
       ②資本金の額:324,279百万円(2019年9月末現在)
       ③事業の内容:銀行業務および信託業務を営んでいます。
     (2)販売会社

                         ②資本金の額
        ①名称                                 ③事業の内容
                            (2019年9月末現在)
                                          金融商品取引法に定める第一種金融
        丸三証券株式会社                      10,000     百万円
                                          商品取引業を営んでいます。
     (3)再委託先

       ①名称:ピムコジャパンリミテッド
       ②資本金の額:13,411,674.44米ドル(2020年3月末現在)
       ③事業の内容:投資運用業務を営んでいます。
     3【資本関係】

      <訂正前>

      委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(20                                 19 年 10 月末現在)
      三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0%(211,581株)を所有しています。
      (注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
         比率が3%以上のものを記載しています。
      <訂正後>

      委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(20                                 20 年 ▶ 月末現在)
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                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0%(211,581株)を所有しています。
      (注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
         比率が3%以上のものを記載しています。
                                 78/84




















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                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                     令和2年5月20日
     三菱UFJ国際投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                         PwCあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                          指定有限責任社員
                                   公認会計士 大畑 茂 印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                   公認会計士 和田 渉 印
                          業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
     られているPIMCO           米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配型)の令和1年10月12日から令和2
     年4月13日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
     監査を行った。
      当監査法人は、       上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                            PIMC
     O  米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配型)の令和2年4月13日現在の信託財産の状態及び同日
     をもって終了する特定期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
     監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
     関する規定に従って、三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
     の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
     ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
     と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
     し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
     合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
     かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
     虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
     えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
     の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
      拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
      継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起する
      こと、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
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                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
      正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
     む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
     べき利害関係はない。
                                                        以    上
     (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は委託会

       社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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                                 80/84















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                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                     令和2年5月20日
     三菱UFJ国際投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                         PwCあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                          指定有限責任社員
                                   公認会計士 大畑 茂 印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                   公認会計士 和田 渉 印
                          業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
     られているPIMCO           米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(年2回分配型)の令和1年10月12日から令和
     2年4月13日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表につい
     て監査を行った。
      当監査法人は、       上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                            PIMC
     O  米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(年2回分配型)の令和2年4月13日現在の信託財産の状態及び同
     日をもって終了する計算期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
     監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
     関する規定に従って、三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
     の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
     ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
     と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
     し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
     合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
     かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
     虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
     えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
     の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
      拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
      継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起する
      こと、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
                                 81/84


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                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
      正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
     む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
     べき利害関係はない。
                                                        以    上
     (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は委託会

       社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独  立  監  査  人  の  監  査  報  告  書

                                               令和2年6月26日

     三菱UFJ国際投信株式会社

       取    締    役    会        御    中

                    有限責任監査法人ト ー マ ツ

                       東    京    事    務    所
                     指定有限責任社

                     員    業務執
                             公認会計士
                                    青      木      裕      晃    印
                     行社員
                     指定有限責任社

                     員    業務執
                             公認会計士
                                    伊      藤      鉄      也    印
                     行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
     会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の平成31年4月1日から令和2
     年3月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
     変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
     準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の令和2年3月31日現在の財政状態及び同日をもって
     終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
     た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載さ
     れている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
     り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
     諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
     財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
     とが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
     適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基
     づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行
     を監視することにある。
                                 83/84




                                                           EDINET提出書類
                                                   三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬に
     よる重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立
     場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する
     可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に
     見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通
     じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リス
      クに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。
      さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に
      関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計
      上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
      て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性
      が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重
      要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付
      意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
      拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能
      性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
      準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内
      容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過
     程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められ
     ているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する
     規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻
     害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
     う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
     係はない。
                                                    以 上
     (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その

        原本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
                                 84/84






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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。