株式会社アイティフォー 有価証券報告書 第61期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

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                                                     株式会社アイティフォー(E02909)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2020年６月19日

    【事業年度】                      第61期(自       2019年４月１日         至   2020年３月31日)

    【会社名】                      株式会社アイティフォー

    【英訳名】                      ITFOR Inc.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長執行役員                佐　藤        恒　徳

    【本店の所在の場所】                      東京都千代田区一番町21番地

    【電話番号】                      (０３)５２７５－７９０２

    【事務連絡者氏名】                      取締役執行役員  管理本部長  中  山  かつお

    【最寄りの連絡場所】                      東京都千代田区一番町21番地

    【電話番号】                      (０３)５２７５－７９０２

    【事務連絡者氏名】                      取締役執行役員  管理本部長  中  山  かつお

    【縦覧に供する場所】                      株式会社アイティフォー             西日本事業所

                           (大阪府大阪市北区梅田三丁目４番５号(毎日インテシオ)）
                          株式会社アイティフォー  中部事業所
                           (愛知県名古屋市中村区名駅四丁目10番25号(名駅ＩＭＡＩビル))
                          株式会社東京証券取引所
                           (東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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    第一部 【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １ 【主要な経営指標等の推移】

     (1) 連結経営指標等
           回次           第57期       第58期       第59期       第60期       第61期

          決算年月           2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月

     売上高            (千円)     12,154,631       11,111,924       11,831,182       12,554,866       15,239,470

     経常利益            (千円)      1,588,703       1,331,126       1,605,104       1,709,331       1,839,971

     親会社株主に帰属する
                 (千円)      1,013,380         906,173      1,124,013       1,148,317       1,232,084
     当期純利益
     包括利益            (千円)       679,430      1,171,334       1,246,745         838,763       877,800
     純資産額            (千円)     11,750,811       12,088,216       12,213,977       12,367,045       12,564,253

     総資産額            (千円)     14,962,571       14,919,741       15,259,328       15,878,048       16,294,592

     １株当たり純資産額             (円)       403.74       425.91       441.60       449.42       458.83

     １株当たり
                 (円)        35.57       31.89       39.77       41.75       44.98
     当期純利益金額
     潜在株式調整後
     １株当たり             (円)        35.19       31.77       39.73       41.34       44.68
     当期純利益金額
     自己資本比率             (％)        77.5       80.9       79.9       77.7       76.8
     自己資本利益率             (％)        8.92       7.66       9.26       9.36       9.92

     株価収益率             (倍)        13.75       19.41       23.71       22.87       12.58

     営業活動による
                 (千円)      1,464,322       1,531,936       1,830,040         899,890      1,879,684
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                 (千円)      △ 186,826      △ 155,610      △ 203,859      △ 306,018      △ 714,646
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                 (千円)      △ 255,886      △ 825,610     △ 1,129,136       △ 693,723      △ 694,130
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                 (千円)      5,480,455       6,031,171       6,528,216       6,428,364       6,899,272
     の期末残高
     従業員数
                          558       609       537       522       579
     〔ほか、平均臨時雇用             (名)
                        〔 138  〕     〔 227  〕     〔 367  〕     〔 348  〕     〔 422  〕
     人員〕
     (注)   １．   売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第60期の期首
          から適用しており、第59期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
          等となっております。
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     (2) 提出会社の経営指標等
           回次           第57期       第58期       第59期       第60期       第61期

          決算年月           2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月

     売上高            (千円)     11,316,356       10,246,525       10,749,341       11,629,666       13,982,271

     経常利益            (千円)      1,509,804       1,239,997       1,468,384       1,664,950       1,721,348

     当期純利益            (千円)       979,275       860,122      1,075,133       1,145,214       1,167,754

     資本金            (千円)      1,124,669       1,124,669       1,124,669       1,124,669       1,124,669

     発行済株式総数             (株)     29,430,000       29,430,000       29,430,000       29,430,000       29,430,000

     純資産額            (千円)     11,677,241       12,032,807       12,103,329       12,255,062       12,385,110

     総資産額            (千円)     14,726,046       14,744,675       15,005,892       15,630,200       15,955,125

     １株当たり純資産額             (円)       404.42       424.10       437.92       445.56       452.48

     １株当たり配当額             (円)        17.00       17.00       19.00       20.00       23.00
     (内１株当たり
                 (円)         ( －)       ( －)       ( －)       ( －)       ( －)
     中間配当額)
     １株当たり
                 (円)        34.36       30.26       38.02       41.62       42.61
     当期純利益金額
     潜在株式調整後
     １株当たり             (円)        33.99       30.15       37.99       41.21       42.33
     当期純利益金額
     自己資本比率             (％)        78.9       81.5       80.6       78.3       77.4
     自己資本利益率             (％)        8.59       7.28       8.92       9.42       9.50

     株価収益率             (倍)        14.23       20.46       24.80       22.95       13.28

     配当性向             (％)        49.48       56.18       49.97       48.05       53.98

     従業員数
                          387       412       436       434       471
     〔ほか、平均臨時雇用             (名)
                        〔 115  〕     〔 162  〕     〔 180  〕     〔 174  〕     〔 197  〕
     人員〕
                 (％)
     株主総利回り                    108.6       140.1       213.7       220.6       142.1
     (比較指標：配当込み
                 (％)        ( 89.2  )    ( 102.3   )    ( 118.5   )    ( 112.5   )    ( 101.8   )
     TOPIX)
     最高株価             (円)         620       719      1,003       1,389       1,022
     最低株価             (円)         421       453       550       612       476

     (注)   １.  売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２．最高株価および最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
        ３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第60期の期首
          から適用しており、第59期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
          等となっております。
        ４．第61期の１株当たり配当額には、上場20周年記念配当２円を含んでおります。
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    ２ 【沿革】
      1959年５月        各種事務用機器の輸出入及び販売を目的として大阪市北区に日本システマティック㈱を設
              立。
      1972年12月        千代田情報機器㈱に商号変更。
      1973年４月        東京都千代田区麹町４丁目に本社を移転。
      1973年９月        大阪市北区に大阪支店を開設。
      1973年10月        東京都千代田区麹町５丁目に本社を移転。
      1975年12月        福岡市中央区に福岡駐在所を開設。
      1976年４月        名古屋市中区に名古屋支店を開設。
      1982年６月        名古屋市中村区(第２豊田ビル東館)に名古屋支店を移転。
      1983年10月        東京都新宿区に技術開発本部を開設。(1986年10月廃止)
      1986年４月        福岡駐在所を福岡営業所に改称。
      1986年11月        東京都豊島区に池袋事業所を開設。(1996年12月廃止)
      1987年５月        第三者保守サービス体制を施行、保守拠点を拡大。
      1989年９月        東京都東村山市にCJKテクノセンターを開設。
      1990年10月        大阪市西区に大阪支店を移転。
      1991年４月        埼玉県所沢市に所沢事業所(CJK所沢ビル)を開設。
      1993年５月        埼玉県所沢市にCJKテクノセンターを移転。
      1994年４月        福岡市博多区に福岡営業所を移転。
      1997年12月        名古屋市中村区(名駅IMAIビル)に名古屋支店を移転。
      2000年２月        日本証券業協会に株式を店頭登録。
      2000年８月        ㈱アイティフォーに商号変更。
      2001年４月        大阪支店を西日本事業所、名古屋支店を中部事業所に改称。
      2002年12月        東京都千代田区一番町21番地に本社を移転。
      2004年12月        日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場。
      2005年４月        東京証券取引所市場第二部に株式を上場。
      2006年３月        東京証券取引所市場第一部銘柄に指定。
      2015年５月        大阪市北区(毎日インテシオ)に西日本事業所を移転。
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    ３ 【事業の内容】
     当社グループは、システムインテグレーターとして顧客の業態やニーズに応じたパッケージソフトウェアを設計・開
    発から保守までの一貫したサービスとして提供するシステムソリューション事業、カスタマーサービスやＢＰＯ（ビジ
    ネス・プロセス・アウトソーシング）サービスを提供するサービスソリューション事業、システム機器販売やシステム
    基盤インフラ設計・構築・納入・設置、ネットワークシステムソリューションを提供する基盤ソリューション事業を
    行っております。
     グループ各社の役割は、システムソリューション事業として、株式会社スナッピー・コミュニケーションズは音楽分
    野のＳＮＳソフトウェアの企画・運営を担当、株式会社グラス・ルーツは企業ブランディングおよび各種媒体の企画制
    作支援を担当、株式会社イーブはソフトウェアの開発を担当しており、株式会社アイセルは、当社が開発したパッケー
    ジソフトのカスタマイズの一部を担当しております。サービスソリューション事業として、株式会社アイ・シー・アー
    ルおよび株式会社シー・ヴィ・シーは、ＢＰＯを担当しております。
      [事業系統図]

      当社と関係会社各社の当該事業の位置付けは、次のとおりであります。
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    ４ 【関係会社の状況】
      関係会社は、次のとおりであります。
                        資本金                議決権の所

          名称         住所           主要な事業の内容                    関係内容
                        (千円)                有割合(％)
     (連結子会社)
                                              ソフトウェア保守
                  東京都           ＳＮＳの運営
     ㈱スナッピー・コミュニ
                        20,000                  100.0    役員の兼任
     ケーションズ
                  千代田区           音楽イベントの企画
                                              資金の貸付
     (連結子会社)
                  愛知県                             ＢＰＯ
                            地方自治体の国民健康
     ㈱アイ・シー・アール             名古屋市      100,000     保険料等の各種案内・              100.0    役員の兼任
                            収納業務受託
                  東区                             資金の貸付
     (連結子会社)
                  福岡県
                                          100.0    ＢＰＯ
     ㈱シー・ヴィ・シー             福岡市      100,000     訪問調査サービス
                                         [100.0]     役員の兼任
                  博多区
     (連結子会社）
                  石川県                             ソフトウェア開発
     ㈱イーブ                    14,500    ソフトウェアの開発              100.0
                  能美市                             役員の兼任
     (連結子会社)
                                              媒体制作
                            企業ブランディング
                  東京都
     ㈱グラス・ルーツ(注)１                    10,000                   45.0   役員の兼任
                            社内報等各種媒体の企
                  港区
                            画制作支援
                                              資金の貸付
     (持分法適用関連会社)
                  東京都                             ソフトウェア開発
                            ソフトウェアの開発・
     ㈱アイセル                   100,000                   24.9
                            販売
                  台東区                             役員の兼任
     (注)   １．   持分は100分の50以下でありますが、実質的に支配しているため子会社としております。
        ２．「議決権の所有割合」欄の[内書]は間接所有であります。
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    ５ 【従業員の状況】
     (1) 連結会社の状況
                                               2020年３月31日       現在
             セグメントの名称                             従業員数
                                                      275  名
     システムソリューション
                                                    （ 2 名）
                                                      202  名
     サービスソリューション
                                                   （ 418  名）
                                                      22 名
     基盤ソリューション
                                                    （ 2 名）
     全社（共通）                                                 80 名
                                                      579  名
                合計
                                                   （ 422  名）
     (注)   １．従業員数は、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
       　２．従業員数は就業人員数であり、臨時従業員数は（                          ）内に年間平均人員数を外数で記載しております。
          なお、臨時従業員はパートタイマーの人数になります。
       　３．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定の事業分野に区分できない部門に所属している
          ものであります。
       　４．連結子会社の増加（㈱イーブ）に伴い、従業員数が増加しております。
     (2) 提出会社の状況

                                               2020年３月31日       現在
         従業員数             平均年齢            平均勤続年数             平均年間給与
              471  名         43 歳　  0 ヶ月          10 年　  6 ヶ月          7,041,489     円

             セグメントの名称                             従業員数

     システムソリューション                                                 212  名

                                                      157  名
     サービスソリューション
                                                   （ 195  名）
                                                      22 名
     基盤ソリューション
                                                    （ 2 名）
     全社（共通）                                                 80 名
                                                      471  名
                合計
                                                   （ 197  名）
     (注)   １．従業員数は、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
        ２．従業員数は就業人員数であり、臨時従業員数は（                         ）内に年間平均人員数を外数で記載しております。
          なお、臨時従業員はパートタイマーの人数になります。
        ３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
       　４．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定の事業分野に区分できない部門に所属している
          ものであります。
     (3) 労働組合の状況

       労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好であります。
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    第２ 【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

     (1)  対処すべき課題
        当社グループでは、2021年３月期の連結業績予想数値である売上高145億円、営業利益18億円を達成すべく、
       2018年５月18日に発表した中期経営計画「Challenge                         to  2020」で掲げた以下の重点課題にグループをあげて取り
       組むことで収益構造を強化し、企業価値の向上と持続的な成長の実現に努めてまいります。
      ①　強い事業領域での競争力維持

        金融機関や自治体向けの債権管理ソリューションをはじめとする当社が優位性を有する事業領域において、お
       客様のニーズやトレンドおよびその変化に臨機応変に対応し、質の高い商品・サービスを提供し続けることで競
       争力と収益性を維持し、既存のお客様との良好な関係を維持するとともに新規案件の獲得に努めてまいります。
      ②　戦略商品の販売拡大

        キャッシュレス決済の推進や消費データの共有・利活用の促進ニーズに対応した決済クラウド「ｉＲＩＴＳｐ
       ａｙ」およびマルチ決済端末「ｉＲＩＴＳｐａｙ決済ターミナル」や、日本のマネー・ローンダリング対策を国
       際水準に引き上げ、金融セキュリティ対策の評価向上に貢献する「ＮＩＣＥ                                    Ａｃｔｉｍｉｚｅ         ＡＭＬ/ＣＦＴソ
       リューション」など、社会的なニーズに対応したソリューションを戦略商品として位置付け、これらを提供する
       ことで社会貢献を果たすと同時に事業の拡大を目指してまいります。
      ③　新市場の開拓

        既存のお客様との取引深耕を図り最適なソリューションの提供、お客様のビジョンを見据えた全体最適な提案
       によってお客様ごとの販売量拡大と新たなお客様の獲得に努めてまいります。また、テーマを絞った戦略的な
       Ｍ＆Ａなどにより、新しい成長機会の獲得を目指してまいります。
      ④　  新技術の獲得・展開

        研究開発体制を一段と強化し、ＩｏＴやブロックチェーン、ロボット、ＡＩなど最先端の技術分野に対するタ
       イムリーな研究開発、先行投資を実現することで技術力の向上を目指します。その技術力を基礎とした新たなソ
       リューションを開発・提案することで当社グループの競争力を高め、新たな収益源の獲得に取り組んでまいりま
       す。
      ⑤　優秀な人材の確保と育成

        専門的なＩＴ技術を有する優秀なデジタル人材の確保に努める一方、人材が競争優位性を決定しうる最重要資
       産であるという認識のもと、適正人員の確保・育成のため研修制度の充実を図り、事業計画に連動した目標管理
       制度を徹底することで、グループ全体の人材の育成と組織の活性化を図ってまいります。
      ⑥　コーポレートガバナンス

        持続的成長を実現するため、グループ内の連携強化、透明で公正な経営体制の構築と迅速・果断な意思決定へ
       の取り組みを通じて、業容の拡大に応じたコーポレートガバナンスの更なる充実に努めてまいります。
        なお、新型コロナウイルス感染症の影響について、経済動向の見極めが難しい状況となっております。当社グ

       ループにおきましても、今後の情勢次第で事業活動に影響が生じることを懸念しており、市場や顧客動向を注視
       し、適切に対処してまいります。
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    ２  【事業等のリスク】
      有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可
     能性のある事項には、以下のようなものがあります。なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度現在
     において当社グループが判断したものです。
     (1)事業環境について

       全社的な当社を取り巻く環境として、少子高齢化や人口減少に伴う労働者人口減少の時代を迎え、生産性の向上
      が喫緊の課題となっております。また、クラウドの活用が進展しハードウェアからソフトウェアへの流れは今後も
      継続し、当社のビジネスモデルも変革を迫られております。各事業については、フィンテックの進化、消費税法改
      正や地方公務員法改正に代表される法制度の変化、キャッシュレス化の進展、働き方改革、次世代移動通信システ
      ムへのサービス移行等が、当社の今後の業績に影響を与えるものと考えられます。
       このような環境の下、当社グループは、中期経営計画「Challenge                               to  2020」を2018年5月に策定し、その達成に
      取り組んでおります。
       しかしながら、当社グループが強い事業領域と位置付ける地方銀行を中心とする金融機関においては、低金利の
      長期化や法改正の影響等、地方百貨店においても地方経済の低迷により事業環境については楽観視できない状況が
      続いております。当社グループでは、業務効率化や事業拡大につながるソリューションを提供することにより、取
      引先の収益に貢献できるように取り組んでおりますが、厳しい事業環境が継続することで取引先の業績に大きな影
      響を及ぼし続ける場合には、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
       戦略商品の拡大においては、キャッシュレス決済や業務自動化ソリューションの拡大に取り組んでおりますが、
      導入の進捗や価格面、競合激化などの問題により顧客層の拡大が進展しない場合においては、当社グループの特に
      将来的な業績が影響を受ける可能性があります。
       新しい市場の開拓においては、新商品や顧客層の拡大、Ｍ＆Ａ等による開拓を目指しておりますが、新商品の販
      売や開発が十分に進捗しない場合や、顧客層の拡大が不十分である場合、Ｍ＆Ａ案件に業績面や財務面での問題が
      生じた場合等に、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
       新技術の獲得・展開については、ＡＩやブロックチェーン等の新技術を獲得し、それを活用した新商品の販売を
      目指していきますが、技術開発が十分に進まず、競合他社に先行された場合には、当社グループの業績が影響を受
      ける可能性があります。
     (2)競合について

       当社グループは、事業戦略展開分野を金融業界向けシステムや、流通・小売業界向けシステム等に関連する分野
      に集中することにより他社と比べ優位なシステムノウハウを蓄積し、その分野で独自のソリューションとネット
      ワークインフラを含むハード・ソフトのトータルサービスを提供しております。
       しかしながら、既存の大手コンピュータ・メーカーや専業システムインテグレーターとの競合が厳しくなってお
      ります。また、当社グループは質の高いソリューションを提案することにより売上の拡大を図っておりますが、情
      報通信機器類の価格の低下に伴い単価の引き下げ圧力が強まっております。このような企業間競争のさらなる激化
      と販売価格の下落傾向が続いた場合には、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
     (3)為替相場の変動について

       当社グループの商品仕入の約５割が輸入であり、主に米国ドル建ての取引となっております。当社は、為替相場
      の変動によるリスクを軽減するため、先物為替予約取引を外貨建買掛金等および発注高の範囲内で行っておりま
      す。先物為替予約取引の契約先は、いずれも信用度の高い国内の銀行であり、相手先の契約不履行による、いわゆ
      る信用リスクはほとんどないと判断しております。
       しかしながら、先物為替予約取引により為替相場の変動による影響を緩和することは可能であっても、間接的な
      影響を含め、すべてのリスクを排除することは不可能であり、円安傾向が続くとコストアップ要因となることか
      ら、為替相場の変動により当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
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     (4)システム(商品)開発、品質管理について
       当社グループの取扱う情報通信機器類のライフサイクルは、年々短くなる傾向にあります。当社グループは、国
      内外から最新の情報技術および機器類を仕入れ、お客様へ提供しておりますが、技術進歩に遅れをとった場合や商
      品戦略を誤った場合には、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。また、当社が保有する２年以上
      経過した在庫品については、売却可能性がない場合は廃棄処分とし、在庫水準の適正化に努めております。
       当社グループが独自開発し、高いシェアを確保しております特許権が成立していないシステム等で、類似品や競
      合品の出現により、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
       また、当社グループはニーズに合ったパッケージシステムおよびお客様の要求事項に基づくソフトウェアの開
      発、製造ならびに保守(ハード、ソフト)サービス等を行っておりますが、それらの品質管理を徹底し、お客様に対
      して品質保証を行うとともに顧客満足度の向上に努めております。さらに当社では「ＩＳＯ9001(2015年版)」の認
      証を取得し、品質マニュアルおよび品質目標を設定することにより、品質管理の徹底を図っております。また、情
      報セキュリティマネジメントシステム国内標準規格「ＩＳＯ27001（2013年版）」の認証を取得し、お客様へのサー
      ビス向上に努めております。しかしながら、当社グループの提供するサービス等において品質上のトラブルが発生
      した場合には、トラブル対応による追加コストの発生や損害賠償により、当社グループの業績が影響を受ける可能
      性があります。
     (5)情報管理について

       当社グループは、お客様の了解を得た上で、個人情報を含む重要情報に接する機会があります。
       当社では、プライバシーマークの取得に加え、自社開発の「入退室管理システム」やＰＣの操作ログを見える化
      する「ＣＡＴサポーター」を全社に導入し、情報管理を徹底しております。管理体制としては、各事業部長が情報
      管理責任者となり担当部門内のセキュリティ管理の責任を負うとともに、各部署に情報管理担当者を配置しており
      ます。引き続き情報管理には万全の対応を図ってまいりますが、万一、当社から重要情報が流出するような事態が
      生じた場合には、事業の継続に重大な影響を及ぼす恐れがあります。
     (6)自然災害等について

       当社ではデータセンターを東京と大阪に設置しており、大規模地震等を想定した事業継続計画(ＢＣＰ)の整備、
      安否確認システムの導入、耐震対策、防災訓練等の対策を講じておりますが、大地震等により防災管理体制の想定
      範囲を超えるような災害が発生した場合には、停電・通信回線の障害等の不測の事態により業務の遂行に影響を及
      ぼす恐れがあります。
       なお、新型コロナウイルス感染症が世界的に流行していることから、当社においてもテレワーク等の勤務体制の
      変更、出社時における検温・マスク着用・アルコール消毒等の励行、事業の分散運営等により社員の安全の確保に
      努めておりますが、感染が拡大し、今後事態が長期化した場合、受注活動やソフトウェア開発の遅延により当社グ
      ループの業績が影響を受ける可能性があります。
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     (7)業績の季節変動について
       当社グループの属する情報サービス業においては、お客様への出荷や納期が９月および３月に集中する傾向があ
      ります。これにより、連結会計年度における各四半期の売上高、営業利益等との間に変動があり、今後も同様の傾
      向が続く可能性があります。
       前連結会計年度および当連結会計年度の業績変動の状況は以下の通りであります。
                        前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )

                 第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期        連結会計年度計
                   1,958,280         2,741,784         3,128,559         4,726,243        12,554,866
      売上高(千円)
                    (15.6％)         (21.8％)         (24.9％)         (37.7％)        (100.0％)
      (構成比)
                     98,648        310,838         325,263         902,976        1,637,725
      営業利益(千円)
                    (6.0％)        (19.0％)         (19.9％)         (55.1％)        (100.0％)
      (構成比)
                    134,589         315,971         356,948         901,822        1,709,331
      経常利益(千円)
                    (7.9％)        (18.5％)         (20.9％)         (52.7％)        (100.0％)
      (構成比)
                        当連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )

                 第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期        連結会計年度計
                   2,729,728         3,605,375         3,677,994         5,226,371        15,239,470
      売上高(千円)
                    (17.9％)         (23.7％)         (24.1％)         (34.3％)        (100.0％)
      (構成比)
                    192,327         475,031         205,032         856,187        1,728,578
      営業利益(千円)
                    (11.1％)         (27.5％)         (11.9％)         (49.5％)        (100.0％)
      (構成比)
                    228,745         491,572         243,717         875,936        1,839,971
      経常利益(千円)
                    (12.4％)         (26.7％)         (13.3％)         (47.6％)        (100.0％)
      (構成比)
     (8)業務提携等について

       当社グループは、今後も当社グループ事業の拡大と安定を図るための業務提携等を積極的に進めていく方針です
      が、当社グループが当初想定したシナジー効果が生じない場合や提携・出資先企業の業績によっては、当社グルー
      プの業績が影響を受ける可能性があります。
     (9)株式価値の希釈化について

       当社は、過去に会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権を発行しておりますが、権利行使
      がなされた場合、株式価値の希釈化が起こり、当社株価に影響が出る可能性があります。なお、当社は敵対的買収
      防衛策として、2006年６月開催の定時株主総会において当社株式の大規模買付行為への対応策を導入することを決
      議し、2019年６月21日開催の株主総会で、その改訂を決議しておりますが、当該諸条件が満たされない場合は無償
      割当ては行われませんので、株主及び投資家の皆様の権利・利益に直接的な影響が生じることはありません。
       当該諸条件が満たされた本新株予約権無償割当てが実施された場合、当社取締役会が別途設定する割当期日にお
      ける株主の皆様に対し、その保有する株式１株につき２株の割合で本新株予約権が割当てられますので、当該株主
      の皆様につきましては株式の希釈化は生じません。
       本新株予約権の割当て後、当社は、敵対的性質が存する買付者以外の株主の皆様の本新株予約権を取得する手続
      きを取り、その旨該当する株主の皆様に通知いたします。株主の皆様は、金銭等を払い込むことなく、当社による
      本新株予約権の取得の対価として当社普通株式を受領することになります。一方で、敵対的性質が存する買付者に
      割当てられた本新株予約権につきましては、当社はこれを取得しません。また、当該買付者が有する本新株予約権
      は行使することができません。以上の結果、当該買付者はその保有する当社株式について議決権割合が低下するの
      みならず、経済的に著しい損失を被ることになります。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     (1)  経営成績等の状況の概要

       当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及び
      キャッシュ・フロー（以下、経営成績等という。）の状況の概要は次のとおりです。
      ①  財政状態及び経営成績の状況
       当連結会計年度におけるわが国経済は、米中貿易摩擦の激化や地政学的リスクの高まりなど海外経済の下振れリ
      スクが継続する中、人手不足への対応や生産性向上に向けた企業の設備投資意欲が根強く、災害からの復旧・復興
      需要を背景に公共投資の増加基調が維持されていたことなどにより景気が下支えされてきました。しかしながら、
      新型コロナウィルス（COVID-19)の感染拡大に伴う影響により世界経済は急速に悪化、国内景気も厳しさを増してお
      ります。
       当社グループの属する情報サービス業界におきましても、ＡＩやＩｏＴ技術などの先端デジタル技術への投資、
      「働き方改革」に寄与する業務効率化ニーズの高まりなどを背景に、企業の強いＩＴ投資意欲に支えられ、今後も
      投資案件の増加が見込まれておりましたが、先行き不透明な状況となっております。
       このような環境下、当社グループは、2018年5月18日に発表した中期経営計画「Challenge                                          to  2020」で掲げた、
      売上高140億円、営業利益23億円、ＲＯＥ10％以上の達成へ向けて事業を推進してまいりました。金融機関向けソ
      リューションにおいて主力パッケージである個人ローン業務支援システム「ＳＣＯＰＥ」などの好調な販売により
      受注高が伸長、さらに前期末時点で過去最高を更新した受注残が売上に寄与したことから、当連結会計年度の売上
      高は15,239百万円（前年同期比121.4％）、営業利益は1,728百万円（前年同期比105.5％）、経常利益は1,839百万
      円（前年同期比107.6％）、親会社株主に帰属する当期純利益は1,232百万円（前年同期比107.3％）となり、売上
      高、各利益は過去最高を更新いたしました。
       当連結会計年度の受注高は15,969百万円（前年同期比97.8％）、受注残は12,885百万円（前年同期比106.0％）と
      なりました。また、セグメント別の営業概況は次のとおりです。
      （システムソリューション）

       システムソリューションでは、フィナンシャルシステムにおける個人ローン業務支援システム「ＳＣＯＰＥ」の
      販売が引き続き好調であり、地銀系保証会社向けの保証・求償管理システムについてもバージョンアップを実施し
      さらなる受注を獲得いたしました。ノンバンク向け債権管理システムでは、既存機能にＳＭＳ送信システム「ｅ－
      ＳＭＳ」や入金約束受付サービス「ＮＹＵＳ」を組み合わせた提案が評価されており、業務効率化ならびに人員の
      有効活用を目指した「ＴＣＳ－Ｗｅｂ」の受注を獲得しております。また、コールセンター向けシステムのロボ
      ティックコールでは、大手地方銀行・カード会社等より新規で受注を獲得し好調を維持しております。
       小売業向けでは基幹システム「ＲＩＴＳ」およびＥＣサイト構築パッケージ「ＩＴＦＯＲｅＣ」のユーザーに対
      し消費税改正・軽減税率対応の開発およびリリースを完了いたしました。また、首都圏百貨店向け大型案件におい
      て「ＲＩＴＳ」とキャッシュレス決済ソリューション「ｉＲＩＴＳｐａｙ」が10月に稼働、３月までに第二次シス
      テムも稼働いたしました。
       公共向けでは都道府県初となる沖縄県からの滞納管理システムの受注を獲得したほか、給食費の公会計化の推進
      に伴い給食費管理システムの検討が活発化し、学務支援システムの新規受注を獲得いたしました。
       さらにマネー・ローンダリングおよびテロ資金供与対策への態勢強化という課題解決にむけて販売に注力してい
      る「ＮＩＣＥ       Ａｃｔｉｍｉｚｅ         ＡＭＬ/ＣＦＴソリューション」については、ターゲットとしている地方銀行数行
      より受注を獲得いたしました。
       一方、小売業向け等の大型案件において、一部低採算となったことにより、セグメント利益は前年対比で減益と
      なりました。
       その結果、受注高は8,333百万円（前年同期比85.6％）、売上高は8,988百万円（前年同期比118.8％）、セグメン
      ト利益は1,797百万円（前年同期比91.4％）となりました。
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      （サービスソリューション）
       サービスソリューションでは、安定収益源である保守サービスや公共分野向けＢＰＯ（業務受託）サービスを中
      心に活動しております。ＢＰＯサービスが好調に推移し、政令市・中核市を主体に新規契約を獲得しました。ま
      た、業務の立ち上げから安定的な運用へ移行する中で、効率的な人員配置を行うなど、コスト削減にも取り組んで
      おります。
       その結果、受注高は4,387百万円（前年同期比106.0％）、売上高は3,475百万円（前年同期比121.0％）、セグメ
      ント利益は619百万円（前年同期比121.5％）となりました。
      （基盤ソリューション）

       基盤ソリューションでは、システム機器販売、クラウドを含む基盤インフラ設計・構築・納入・設置、ネット
      ワークシステムの提供を行っております。キャリア向け大手顧客からの更改案件を受注したほか、前期受注したシ
      ステム機器の納入が進んだことから、売上、利益共に前年同期に比べ大幅な増加となっております。
       さらに、キャッシュレス決済において主力の「ｉＲＩＴＳｐａｙ」の販売が順調に推移しており、ＱＲコード・
      バーコードスキャナを内蔵した一体型タイプの新商品マルチ決済端末も市場へ投入いたしました。
       その結果、受注高は3,248百万円（前年同期比132.5％）、売上高は2,775百万円（前年同期比131.4％）、セグメ
      ント利益は597百万円（前年同期比155.5％）となりました。
      ②  キャッシュ・フローの状況

       当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は6,899百万円となり、前連結会計年度末
      と比べ470百万円増加いたしました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下の
      とおりです。
      (営業活動によるキャッシュ・フロー)
       営業活動から得られた資金は1,879百万円（前年同期比208.9％）となりました。主な増加要因は税金等調整前当
      期純利益1,840百万円、売上債権の減少額459百万円、減価償却費249百万円、主な減少要因は法人税等の支払額664
      百万円、たな卸資産の増加額291百万円です。
      (投資活動によるキャッシュ・フロー)

       投資活動の結果使用した資金は714百万円（前年同期比233.5％）となりました。主な減少要因は無形固定資産の
      取得による支出229百万円、有形固定資産の取得による支出194百万円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得
      による支出150百万円、有価証券の純増減額100百万円です。
      (財務活動によるキャッシュ・フロー)

       財務活動の結果使用した資金は694百万円（前年同期比100.1％）となりました。減少要因は配当金の支払額548百
      万円、自己株式の取得による支出174百万円です。
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      ③  生産、受注及び販売の実績
       a.  仕入実績
       　当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                           当連結会計年度
                          (自    2019年４月１日
            項目                                 前年同期比(％)
                          至   2020年３月31日       )
     システムソリューション(千円)                               808,214                   118.5
     サービスソリューション(千円)                                  －                  －

     基盤ソリューション(千円)                              1,773,555                    134.5

          合計(千円)                        2,581,770                    129.0

     (注)   １．セグメント間取引はありません。
        ２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
       b.  受注実績

       　当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                    当連結会計年度
                                   (自    2019年４月１日
                                   至   2020年３月31日       )
            項目
                       受注高(千円)        前年同期比(％)         受注残高(千円)         前年同期比(％)
     システムソリューション                     8,333,147           85.6       7,116,104           91.6

     サービスソリューション                     4,387,989           106.0       4,137,584           128.3

     基盤ソリューション                     3,248,749           132.5       1,632,297           140.9

            合計             15,969,885            97.8      12,885,986           106.0

     (注)   １．セグメント間取引については、相殺消去しております。
        ２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
       c.  販売実績

       　当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                           当連結会計年度
                          (自    2019年４月１日
            項目                                 前年同期比(％)
                          至   2020年３月31日       )
     システムソリューション(千円)                              8,988,942                    118.8
     サービスソリューション(千円)                              3,475,500                    121.0

     基盤ソリューション(千円)                              2,775,026                    131.4

          合計(千円)                        15,239,470                    121.4

     (注)   １．セグメント間取引については、相殺消去しております。
        ２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
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     (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
      す。
       なお、文中における将来に関する事項は、連結会計年度末日現在において当社グループが判断したものでありま
      す。当連結会計年度において、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大による業績への影響は顕在化しておりませ
      ん。
     ①当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       当社グループの当連結会計年度の経営成績等は、以下のとおりであります。
       当社グループでは、中期経営計画「Challenge                      to  2020」について、クラウド化が進展する環境の下ビジネスモデ

      ルの転換に適応する、当社が強みを持つ分野と戦略商品・新市場の拡大を図る、将来の収益拡大の基盤を固めるも
      のと位置付けております。また、事業基盤を固める、断トツ(圧倒的No.1)を目指すことをコンセプトとして計画の
      達成に向けて注力しております。その中期経営計画の下、以下の事業方針を打ち出し、事業を展開してまいりまし
      た。
       ⅰ）全社で当社のお客様資産を共有し、すべての取引先にＣＴＩや基盤のほか幅広いソリューションを提案し、
        販売拡大を図る。
       ⅱ）金融機関でのＣＲＭソリューション、自治体でのＩＴやＢＰＯの対象範囲の拡大、専門店向け基幹システム
        の開発などで新規のソリューション開発や対象範囲の拡大を図る。
       ⅲ）キャッシュレス社会の実現に向け、セキュリティ性および機能面で優れる決済サービスを提供する。
       ⅳ）「ｉＲＩＴＳｐａｙ」事業のさらなる拡大。
       ⅴ）ＩｏＴ、ブロックチェーンやＬＩＮＥ－ＡＰＩなどの分野における最先端の技術の習得に努め技術力を強化
        し、更に充実した機能のパッケージを提供していく。
       経営成績の分析

       （売上高）
       当連結会計年度における売上高は、前連結会計年度に比べて2,684                                百万円増加し、15,239百万円(前年同期比
      21.4％増)となりました。これは主に、金融機関向けを中心にシステムソリューションが好調に推移したことや、前
      期末時点で過去最高を更新した受注残が売上に寄与したことなどによるものです。各報告セグメントの外部顧客に
      対する売上高の連結売上高に占める割合は、システムソリューションが59.0％、サービスソリューションが
      22.8％、基盤ソリューションが18.2％となりました。
       （売上総利益）
       当連結会計年度における売上総利益は、前連結会計年度に比べて188百万円増加し、4,840百万円(前年同期比
      4.0％増)となりました。また、売上総利益率は、外注費の増加、大型案件における工数の増加などによる収益性の
      低下により前連結会計年度に比べ5.3ポイント減少し、31.8％となりました。
       （営業利益）
       当連結会計年度における販売費及び一般管理費は、株式会社イーブの子会社化などによる費用増加                                              により   前連結
      会計年度に比べて97百万円増加し、3,112百万円(前年同期比3.2％増)となりました。
       以上の結果、当連結会計年度の営業利益は前連結会計年度に比べ90百万円増加し、1,728百万円(前年同期比5.5％
      増)となりました。
       （経常利益）
       当連結会計年度における営業外収益は、投資有価証券の売却益などにより前連結会計年度に比べ61百万円増加
      し、146百万円(前年同期比73.5％増)となりました。
       営業外費用は、前連結会計年度に比べ22百万円増加し、34百万円(前年同期比174.9％増)となりました。
       以上の結果、経常利益は、前連結会計年度に比べ130百万円増加し、1,839百万円(前年同期比7.6％増)となりまし
      た。
       （親会社株主に帰属する当期純利益）
       当連結会計年度における特別利益は、ストックオプション権利消滅分として272千円を計上しました。
       特別損失は、計上しておりません。
       以上の結果、親会社株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度に比べ83百万円増加し、1,232百万円(前年同
      期比7.3％増)となりました。
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       財政状態の分析

       （資産）
       当連結会計年度末の総資産は、16,294万円となり前連結会計年度末に比べ416百万円増加しました。これは主に現
      金及び預金、たな卸資産の増加によるものです。
       （負債）
       負債は3,730百万円となり前連結会計年度末に比べ219百万円増加しました。これは主に前受金                                            の増加に    よるもの
      です。
       （純資産）
       純資産12,564百万円となり、前連結会計年度末に比べ197百万円増加し、自己資本比率は76.8％となりました。
       当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、運転資金及び設備投資資金は基本的に自己資金でまか

      なうこととしておりますが、不足時の一時的な運転資金を効率的に調達するため、主要取引銀行とコミットメント
      ライン契約を締結しております。
       なお、自己資本比率76.8％、流動比率371.4％などの指標が示すように、健全な財務体質や営業活動によるキャッ
      シュ・フローを生み出す能力によって、当社グループの事業展開に必要な運転資金及び設備投資資金を調達するこ
      とが可能と考えております。
       当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２　事業の状況　２　事業等のリス

      ク」に記載のとおりであります。
       セグメントごとの財政状況及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は、「第２　事業の状況　３　

      経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　（１）経営成績等の状況の概要　①　財
      政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。
     ②キャッシュ・フローの分析

       当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「第２　事業の状況　                                       ３　経営者による財政状態、
      経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　（１）経営成績等の状況の概要　②　キャッシュ・フローの状況」
      に記載のとおりであります。
     ③  重要な会計上の見積り及び見積を用いた仮定

       当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されており
      ます。財政状態及び経営成績の分析は、連結会計年度末現在で行っており、見積りについては見積りを必要とする
      事象及び見積りに与える要因を把握した上で適切な仮定を設定して評価を行っております。
       連結財務諸表の作成にあたり、有価証券、たな卸資産、固定資産に関しては、重要な会計方針により継続的な評
      価を行っております。時価のある有価証券は連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法によっており、たな卸
      資産のうち商品・貯蔵品は移動平均法に基づく原価法、仕掛品は個別法に基づく原価法によっております。固定資
      産のうち無形固定資産は一定の償却期間を見積り費用配分するほか、資産性の判定を行って適切に処理しておりま
      す。
       会計上の見積りを行うに際し、今般の新型コロナウイルス感染拡大が今後の見通しに与える影響について検討し
      た結果、当社グループの受注は堅調であり、開発・保守業務のリモートワークや分散運営も良好に行われているこ
      とから、見積りに重要な影響を与える変動は見込まれておりません。
       なお、重要な会計方針のうち、見積りや仮定等により連結財務諸表に重要な影響を与えると考えている項目は次
      のとおりであります。
      ａ．退職給付会計
        退職給付債務は、年金数理計算に用いられる仮定により見積りに差が生じます。仮定となる割引率、将来の給
       付水準、退職率については、現時点で妥当と判断したデータその他の要因に基づき設定しております。実際の結
       果がこれらの仮定と異なる場合、また仮定を変更する必要が生じた場合には、将来の退職給付費用及び退職給付
       債務が変動する可能性があります。
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      ｂ．繰延税金資産
        繰延税金資産の回収可能性の判断に際しては、過去の実績等に基づき将来の課税所得を合理的に見積もってお
       りますが、将来において当社グループを取り巻く環境に大きな変化があったり、税制改正によって法定実効税率
       等 が変化した場合には、繰延税金資産の回収可能性が変動する可能性があります。
    ４  【経営上の重要な契約等】

      該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

      当連結会計年度の研究開発活動は、既存システムソリューション品質の継続的向上、規格準拠に対応したソリュー
     ション製品の研究開発を行ってまいりました。
      当連結会計年度における当社グループが支出した研究開発費の総額は                                53,816   千円であります。
      セグメントごとの研究開発活動を示すと次のとおりであります。

     　　システムソリューション

       次世代開発言語フレームワークの基礎技術を基に、当社が保有するパッケージ・ソフトウェアへの実装技術及び
      実現方法の調査研究を引き続き行いました。その結果として、流通・小売業向けソリューションにおいては、ＲＩ
      ＴＳとＩＴＦＯＲｅＣを連携するスマホアプリの研究開発を開始しました。
      　金融機関向けソリューションにおいては、個人ローンを非対面で受付・契約を可能とするＷｅｂ完結システムの
      研究開発を開始しました。
       公共機関向けソリューションにおいては、学務支援システムの機能強化の研究開発を開始しました。
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    第３ 【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

      当連結会計年度の設備投資総額は、                576  百万円であり、その主なものは以下のとおりであります。
      ①   自社利用ソフトウェアの取得                                  335百万円
      ②   工具器具備品の取得                                  188百万円
    ２ 【主要な設備の状況】

     (1) 提出会社
                                               2020年３月31日       現在
                                    帳簿価額(千円)
      事業所名
             セグメント                                         従業員数
                    設備の内容
              の名称                                         (人)
      (所在地)
                           建物及び      機械装置       土地
                                            その他      合計
                           構築物     及び運搬具      (面積㎡)
             システム
     本社
                   販売・開発・
                                                        300
             サービス               65,140        －     －   505,392      570,533
     (東京都千代田
                                                       (197)
                   保守設備
     区)
             基盤
     所沢事業所        システム
                   在庫管理設備                    149,565
                                                         16
             サービス               176,425         0        154,046      480,037
     (埼玉県所沢
                                      ( 767㎡)
                                                        (－)
                   研究開発設備
     市)
             基盤
             システム
     西日本事業所              販売・開発・
                                                         32
             サービス                4,831        －     －    12,436      17,268
                                                        (－)
     (大阪市北区)              保守設備
             基盤
     (注)　帳簿価額のうち、「その他」の主なものは工具器具備品及びソフトウェアであり、建設仮勘定及びソフトウェ
        ア仮勘定を含んでおります。
     (2) 国内子会社

                                               2020年３月31日       現在
                                       帳簿価額(千円)
             事業所名                                          従業員数
                  セグメント
      会社名                  設備の内容
                   の名称
             (所在地)                                           (人)
                               建物及び     機械装置      土地
                                              その他     合計
                                構築物    及び運搬具     (面積㎡)
            本社
                                                          22
     ㈱アイ・
                   サービス      販売設備       10,342        －    －   50,150     60,492
            （愛知県名
     シー・アール
                                                        (180)
            古屋市）
            本社
                                                          15
     ㈱シー・
                   サービス      販売設備        1,492       －    －   12,853     14,346
            （福岡県福
     ヴィ・シー
                                                         (－)
            岡市）
     (注)    １．帳簿価額のうち、「その他」の主なものは工具器具備品及びソフトウェアであります。
        ２．従業員数の()は、臨時従業員数を外書きしております。
     (3) 在外子会社

       在外子会社はありません。
    ３ 【設備の新設、除却等の計画】

     (1) 重要な設備の新設等
       該当事項はありません。
     (2) 重要な設備の除却等

       該当事項はありません。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                 種類                        発行可能株式総数(株)
                普通株式                                110,000,000
                 計                               110,000,000
      ② 【発行済株式】

                                       上場金融商品取引所名又は
           事業年度末現在発行数(株)               提出日現在発行数(株)
      種類                                 登録認可金融商品取引業協                内容
             ( 2020年３月31日       )      (2020年６月19日)
                                       会名
                                          東京証券取引所            単元株式数
     普通株式            29,430,000              29,430,000
                                           市場第一部            100株
       計          29,430,000              29,430,000              －          －
     (注)    「提出日現在発行数」欄には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により
        発行された株式数は含まれておりません。
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     (2) 【新株予約権等の状況】
      ①  【ストックオプション制度の内容】
        　会社法第236条、第238条及び239条の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
        《第８回発行分》　2017年６月21日定時株主総会決議
     決議年月日                                     2017年６月21日
                                当社取締役（監査等委員である者を除く）８名、当社執
     付与対象者の区分及び人数
                                行役員４名及び当社従業員147名
     新株予約権の数（個）　※                                             8,598　[8,539]
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                                          普通株式　859,800　[853,900]
     （株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）　※                                                  642
                                         自　2019年９月16日
     新株予約権の行使期間　※
                                         至　2024年９月15日
                                 2019年９月16日～2020年９月15日権利行使分
                                                発行価格　　　722
                                                資本組入額　　361
                                 2020年９月16日～2021年９月15日権利行使分
                                                発行価格　       　728
                                                資本組入額　　364
                                 2021年９月16日～2022年９月15日権利行使分
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発
                                                発行価格　       　742
     行価格及び資本組入額（円）　※
                                                資本組入額　　371
                                 2022年９月16日～2023年９月15日権利行使分
                                                発行価格      　　745
                                                資本組入額　　373
                                 2023年９月16日～2024年９月15日権利行使分
                                                発行価格      　　750
                                                資本組入額　　375
                                ①新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」
                                 という。）は、権利行使時においても当社の取締役、
                                 執行役員または従業員であることを要す。ただし、従
                                 業員の定年退職の場合、その他取締役会が認める正当
                                 な理由がある場合は、この限りでない。
                                ②新株予約権者は、権利行使期間の初日から１年を経過
                                 する日までの期間（以降、その翌日から１年を経過す
                                 る日までの各期間）において、割当を受けた新株予約
     新株予約権の行使の条件　※                             権の５分の１を超えないように、新株予約権を行使す
                                 ることができる。
                                ③新株予約権者が死亡した場合、その相続人は一定の要
                                 件のもとに新株予約権を行使することとする。
                                ④新株予約権について、質権等の担保権の設定その他の
                                 処分は認めない。
                                ⑤その他の権利行使の条件については、当社と新株予約
                                 権者との間で締結した新株予約権割当契約書に定める
                                 ところによる。
                                新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                                する。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事
                                              ―
     項　※
     　※　当事業年度の末日（2020年３月31日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月
        末現在（2020年５月31日）にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[                                                 ]内に
        記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     （注）「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」の発行価格は、公正な評価
        単価と行使時の払込金額の合計額を記載しております。
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    　なお、当社が当社普通株式につき株式分割または株式併合を行う場合、上記の行使価額は、株式分割または株式併合
    の比率に応じ、次の算式により調整されるものとし、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
                                                １

               調整後行使価額         ＝   調整前行使価額         ×
                                             分割・併合の比率
    　また、時価を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く。）または自己株式

    の処分を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                       新規発行株式数×１株当たり払込金額

                            既発行株式数       ＋
      調整後行使価額         ＝  調整前行使価額         ×                  １株当たりの時価
                                    既発行株式数＋新規発行株式数
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
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     (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総       発行済株式総
                              資本金増減額        資本金残高
                                             資本準備金増        資本準備金残
                数増減数       数残高
        年月日
                                (千円)       (千円)
                                             減額(千円)        高(千円)
                 (株)       (株)
     2006年４月１日～
     2007年３月31日             932,500      29,430,000         112,535      1,124,669         112,055       1,221,189
     　　(注１.２)
     (注) １．2002年６月27日定時株主総会決議に基づくストック・オプションとしての
          新株予約権の権利行使による新株発行                          452,500株
                       発行価格              124円
                      資本組入額                62円
        ２．2004年６月25日定時株主総会決議に基づくストック・オプションとしての
          新株予約権の権利行使による新株発行                          480,000株
                       発行価格              351円
                      資本組入額               176円
     (5)  【所有者別状況】

                                                  2020年３月31日       現在
                         株式の状況(１単元の株式数            100 株)
                                                      単元未満株
       区分                             外国法人等                   式の状況
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                  金融機関                         個人その他       計
                                                      (株)
            方公共団体           引業者     人
                                 個人以外      個人
     株主数(人)           －     32     35     73     50      6    9,001     9,197       －
     所有株式数
                －   81,776      5,201     15,291     26,442       21   165,521     294,252       4,800
     (単元)
     所有株式数の
                －    27.79      1.77     5.19     8.99     0.01     56.25     100.00        －
     割合(％)
     (注)    自己株式2,134,864株(21,348単元)は、「個人その他」に含めて記載しております。
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     (6)  【大株主の状況】
                                                  2020年３月31日       現在
                                                  発行済株式(自己
                                            所有株式数       株式を除く。)の
           氏名又は名称                      住所
                                             (千株)      総数に対する所有
                                                  株式数の割合(％)
     日本マスタートラスト信託銀行株式会社

                         東京都港区浜松町２－11－３                   1,515.0           5.55
     (信託口)
     日本トラスティ・サービス信託銀行株式

     会社(三井住友信託銀行再信託分・ブラ                    東京都中央区晴海１－８－11                   1,420.0           5.20
     ザー工業株式会社退職給付信託口)
     日本トラスティ・サービス信託銀行株式

                         東京都中央区晴海１－８－11                   1,159.7           4.25
     会社(信託口)
     アイティフォー社員持株会                    東京都千代田区一番町21番地                   1,034.7           3.79

     明治安田生命保険相互会社                    東京都千代田区丸の内２－１－１                    551.4         2.02

     (常任代理人　資産管理サービス信託銀行                    (東京都中央区晴海１－８－12)
     株式会社)
     株式会社     横浜銀行                神奈川県横浜市西区みなとみらい３                    500.0         1.83

                         －１－１
                         (東京都中央区晴海１－８－12)
     (常任代理人　資産管理サービス信託銀行
     株式会社)
     ＫＩＡ　ＦＵＮＤ　１３６                    ＭＩＮＩＴＲＩＥＳ　ＣＯＭＰＬＥ                    490.7         1.80

                         ＸＰＯＢＯＸ　６４　ＳＡＴＡＴ　
                         １３００１　ＫＵＷＡＩＴ
                         (東京都新宿区新宿６－27－30)
     (常任代理人      シティバンク、エヌ・エイ
     東京支店)
     日本トラスティ・サービス信託銀行株式

                         東京都中央区晴海１－８－11                    481.6         1.76
     会社(信託口５)
                         千葉県印西市                    364.0         1.33

     東川　清
     ＳＴＡＴＥ　ＳＴＲＥＥＴ　ＣＬＩＥＮ                    ３３８　ＰＩＴＴ　ＳＴＲＥＥＴ　                    353.0         1.29

     Ｔ　ＯＭＮＩＢＵＳ　ＡＣＣＯＵＮＴ　                    ＳＹＤＮＥＹ　ＮＳＷ　２０００Ａ
     ＯＤ１１                    ＵＳＴＲＡＬＩＡ
      (常任代理人      香港上海銀行東京支店)             (東京都中央区日本橋３－11－１)
              計                   －           7,870.1          28.83
     (注)   １．日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(三井住友信託銀行再信託分・ブラザー工業株式会社退職給付
          信託口)の所有株式は、ブラザー工業株式会社が所有していた当社株式を三井住友信託銀行株式会社に信託
          したものが、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社に再信託されたもので、議決権はブラザー工業株
          式会社に留保されております。
        ２．当社は、自己株式2,134,864株を保有しておりますが、上記の大株主から除いております。
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     (7)  【議決権の状況】
      ① 【発行済株式】
                                                  2020年３月31日       現在
           区分              株式数(株)           議決権の数      (個)          内容
     無議決権株式                          －           －          －
     議決権制限株式(自己株式等)                          －           －          －
     議決権制限株式(その他)                          －           －          －
                     普通株式       2,134,800
     完全議決権株式(自己株式等)                                      －          －
                     普通株式      27,290,400
     完全議決権株式(その他)                                   272,904            －
                     普通株式         4,800
     単元未満株式                                      －          －
     発行済株式総数                      29,430,000                －          －
     総株主の議決権                          －         272,904            －
      ② 【自己株式等】

                                                  2020年３月31日       現在
                                                    発行済株式総数
                              自己名義所有       他人名義所有       所有株式数の
                                                    に対する所有株
                              株式数       株式数       合計
     所有者の氏名又は名称               所有者の住所
                                                    式数の割合
                                (株)       (株)       (株)
                                                      (％)
                  東京都千代田区一番
     (自己保有株式)
                               2,134,800           －    2,134,800           7.25
     (株)アイティフォー
                  町21番地
          計             －         2,134,800           －    2,134,800           7.25
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    ２ 【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】           会社法第155条第３号及び会社法第155条第７号による普通株式の取得

     (1) 【株主総会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (2) 【取締役会決議による取得の状況】

                 区分                  株式数（株）            価額の総数（円）
     取締役会（2019年12月10日）での決議状況
                                         200,000             174,200,000
     (取得期間2019年12月11日～2019年12月11日)
     当事業年度前における取得自己株式                                       －               －
     当事業年度における取得自己株式                                    200,000             174,200,000
     残存決議株式の総数及び価額の総数                                       －               －
     当事業年度の末日現在の未行使割合（％）                                       －               －
     当期間における取得自己株式                                       －               －
     提出日現在の未行使割合（％）                                       －               －
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

               区分                  株式数（株）              価額の総額（円）
     当事業年度における取得自己株式                                       56               0
     当期間における取得自己株式                                       －               －
    （注）当期間における取得自己株式数には、2020年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
       よる株式数は含めておりません。
     (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                              当事業年度                   当期間
             区分
                                                   処分価額の総額
                                 処分価額の総額
                         株式数（株）                  株式数（株）
                                                      （円）
                                    （円）
     引き受ける者の募集を行った取得自己
                               －         －         －         －
     株式
     消却の処分を行った取得自己株式                          －         －         －         －
     合併、株式交換、会社分割に係る移転
                               －         －         －         －
     を行った取得自己株式
     その他(ストックオプションの権利行使
                             44,700       28,697,400            1,400        898,800
     によるもの)
     保有自己株式                       2,134,864             －     2,133,464             －
     （注）当期間における保有自己株式数には、2020年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        による株式数は含めておりません。
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    ３ 【配当政策】
      当社は、剰余金の配当につきましては、期末配当１回を基本方針としております。なお当社では、会社法第459条第
     １項の規定に基づき、取締役会において剰余金の配当ができる旨を定款で定めております。
      当社の配当政策は、株主の皆様との一体感をより一層高めるため、業績連動型配当を基本としつつ、安定的かつ継
     続的な配当を行うことを方針としており、連結ベースでの配当性向30％以上を目処に株主還元を行ってまいります。
      2020年３月期につきましては、本年２月に株式上場20周年を迎えたこともあり、これまでの当社グループの成長を
     応援していただいている多数の株主の皆様に日頃の感謝の気持ちを込め、毎年の配当基本方針に基づく普通配当（１
     株当たり21円）に加え、記念配当（１株当たり２円）を実施させていただくことといたしました。
       ※基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
          決議年月日                配当金の総額(千円)                 １株当たり配当額(円)

     2020年５月８日       取締役会決議                      627,788                   23.00

      内部留保資金の使途につきましては、今後の事業展開への備えと商品開発費用等として投入してまいりたいと考え

     ております。
      また、当社は、毎年９月30日を基準日として、会社法第454条第５項の中間配当ができる旨、定款で定めておりま
     す。
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①   コーポレートガバナンスに関する基本的な考え方
       当社は、継続的に企業価値を高める観点からコーポレート・ガバナンスの充実を図り、社内におけるコンプライ
      アンスの徹底やディスクロージャーの強化等公正かつ透明性の高い経営を行なうことを重要な課題と位置づけてお
      ります。
       なお、経営の意思決定・監督機能と業務執行機能を分離し、経営環境の変化に迅速に対応するため、執行役員制
      度を導入しております。
      ②   企業統治体制の概要及び当該体制を採用する理由

       ａ．企業統治の体制の概要
         経営の意思決定・監督機関である取締役会は、代表取締役２名、取締役（監査等委員である者を除く）４
        名、監査等委員である取締役３名の計９名で構成されており、監査等委員である取締役の内２名は社外取締役
        です。当社グループの各事業に精通した取締役と社外における豊富な知見を有する社外取締役によって活発な
        議論が出来るとともに、十分な経営監視が出来る体制の構築を目指しております。
        　取締役の選任については、各職位の役割を適切に遂行する為の知識、経験及び能力を保持しているかを取締
        役会で慎重に審議したうえで、株主総会に上程しております。取締役に対しては、就任時に当社グループの事
        業内容や取締役が一般的に求められる役割や責務に関して研修を行い、その後も、当社企業価値の維持・向上
        に必要なスキルについての社内外研修や情報収集の機会を設けております。
        　取締役会は、月１回の定例取締役会のほか随時必要に応じ開催し機動的かつ迅速な意思決定及び取締役の業
        務執行状況の監督等を行います。取締役会の決議事項については、法令及び定款で定められているもののほ
        か、金額等による重要性に基づき取締役会規程で付議事項を定めております。
        　また、執行役員制度を導入しており、取締役（監査等委員である者を除く）５名が執行役員を兼任しており
        ます。
        　代表取締役及び執行役員で構成される業務執行委員会は、原則月２回の定例業務執行委員会のほか随時必要
        に応じて開催し、業務の執行方針に関する事項の審議決定を行います。
        　監査等委員会は、監査等委員である取締役３名で構成されており、うち２名は社外取締役です。なお、社外
        取締役と当社との間に取引等の利害関係はありません。
        　監査等委員会は、原則として月１回以上開催し、取締役の職務の執行状況の監査などを行います。
         機関ごとの構成員は次のとおりであります（◎は議長または委員長を表す。）。
              役職名            氏名        取締役会       業務執行委員会         監査等委員会
         代表取締役会長               　東川　清
                                     〇         〇
         代表取締役社長執行役員               　佐藤　恒徳
                                     ◎         ◎
         専務取締役執行役員               　坂田　幸司
                                     〇         〇
         取締役執行役員               　小玉　敏明
                                     〇         〇
         取締役執行役員               　大枝　博隆
                                     〇         〇
         取締役執行役員               　中山　かつお
                                     〇         〇
         取締役                原　   晃一
                                     〇         〇        ◎
         社外取締役               　佐藤　誠
                                     〇         〇        〇
         社外取締役               　小泉　大輔
                                     〇         〇        〇
         執行役員               　小林　研司
                                             〇
         執行役員               　小川　天平
                                             〇
         執行役員               　吉村　剛
                                             〇
         執行役員               　袰地　幹也
                                             〇
         執行役員               　湯本　哲
                                             〇
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       ｂ．企業統治の体制を採用する理由
         当社は、過半数の社外取締役を含む監査等委員である取締役が経営に参画することで、意思決定プロセスの
        透明性が確保され、当社取締役会の監督機能の強化が図られるものと認識しており、コーポレート・ガバナン
        スの充実を図ることを目的として監査等委員会設置会社を選択しております。さらに、経営の意思決定・監督
        機能と業務執行機能を分離し、重要な業務執行の全部または一部を取締役に委任することで、迅速な経営判断
        を実現することを目的として執行役員制度を導入しております。
      ③   企業統治に関するその他の事項

         当社は、内部統制システムを充実させるため、「コンプライアンス・リスク管理委員会」のもと、「セキュ
        リティ委員会」、「オフィス効率化・環境整備委員会」、「品質管理委員会」の各委員会が、それぞれ専門的
        な立場から、情報セキュリティ面、環境面、労働衛生面、製品安全面、品質面等で水準の維持・向上に取り組
        んでおります。
        　なお、当社では、取締役会において以下のとおり「内部統制システムの構築に関する基本方針」を決議して
        おります。
        ａ．当社及び子会社の取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
          ・当社は、当社グループのコンプライアンスの全体を統括する組織として、「コンプライアンス・リスク
           管理委員会」を設置する。
          ・コンプライアンス・リスク管理委員会は当社及び子会社の取締役・使用人の法令・定款等の遵守を徹底
           するため、コンプライアンスに係る定期的な社内教育を実施するとともに、コンプライアンスの実施状
           況を管理・監督し、これらの活動が適宜取締役会及び監査等委員会に報告される体制を構築する。
          ・コンプライアンスの推進については、コンプライアンスに関する規程に基づき、当社及び各子会社の取
           締役及び使用人がそれぞれの立場でコンプライアンスを自らの問題としてとらえ業務運営にあたるよ
           う、研修等を通じ指導する。
        ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制並びに子会社の取締役等の職務の執行に係る

         事項の当社への報告に関する体制
           取締役の職務の執行に関する情報については、文書管理規程の定めに従い、閲覧可能な状態で適切に保
          存及び管理する。
          　また、子会社についても、関係会社管理規程及び職務権限規程により、当社取締役会または業務執行委
          員会に承認を得るべき事項、報告すべき事項を定める。
        ｃ．当社及び子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

          ・当社は、リスク管理全体を統括する組織として、「コンプライアンス・リスク管理委員会」を設け、当
           社及び子会社の有事においては社長を本部長とする「緊急対策本部」が統括して危機管理にあたること
           とする。
          ・平時においては、情報セキュリティ面、環境面、労働衛生面、製品安全面、品質面等で有するリスクを
           分析し、リスク管理に関する規程に基づき、そのリスクの軽減に取り組む。
          ・「コンプライアンス・リスク管理委員会」の下部組織として、「セキュリティ委員会」、「オフィス効
           率化・環境整備委員会」、「品質管理委員会」を設け、各委員会が専門的な立場から、業務運営上のリ
           スクを分析し、「コンプライアンス・リスク管理委員会」に報告するとともに、社内での研修等を随時
           実施しリスク管理の浸透を図る。
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        ｄ．当社及び子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
          ・当社及び子会社の経営等に関する重要事項については、法令及び定款の定めに従い、原則毎月１回及び
           必要に応じて適宜取締役会を開催し、必要かつ適正な協議または審議を行い決定するとともに、取締役
           の職務の執行の監督等を行う。
          ・取締役会の機能をより強化し経営効率を向上させるため、全取締役及び全執行役員が出席する業務執行
           委員会を毎月適宜開催し、業務執行に関する基本的事項及び重要事項にかかわる意思決定を機動的に行
           う。
          ・取締役（監査等委員である者を除く。）は、その指揮の下、職務分掌規程、職務権限規程に基づき、責
           任と権限が明確な組織体系を構築し、重要な課題に迅速かつ柔軟に対応する。
        ｅ．当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制

          ・当社は、各子会社にコンプライアンス担当者を置くとともに、「コンプライアンス・リスク管理委員
           会」が当社グループ全体のコンプライアンスの実施を監督・管理する。
          ・子会社については、関係会社管理規程に従い、管理、指導及び監査を実施するとともに、経営状態を把
           握するために定期的な報告と協議を行う。
          ・当社の取締役（監査等委員である者を除く。）が、子会社の取締役を兼務し、各子会社の経営会議にお
           いて必要に応じて重要な課題や新たに認識されたリスク等への対処について報告する機会を確保する
           等、グループ全体の経営効率の向上やリスク管理体制の充実を図る。
        ｆ．当社の監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する事項、当該取締役及び使用人の他の取

         締役（監査等委員である者を除く。）からの独立性に関する事項並びに監査等委員会の当該取締役及び使用
         人に対する指示の実効性の確保に関する事項
          ・監査等委員会が必要とした場合は、その職務を補助する使用人を配置するものとし、その配置にあたっ
           ては監査等委員会の意見を参考にする。
          ・監査等委員会の職務を補助すべきものとして配置された使用人の人事（異動、評価、懲戒等）について
           は、監査等委員会と人事部が事前に協議を行う。
          ・監査等委員の職務を補助すべきものとして配置された使用人は、監査等委員会の職務を補助するに際し
           ては、監査等委員会の指揮命令に従うものとする。
        ｇ．監査等委員会への報告に関する体制及び報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを

         受けないことを確保するための体制
           当社及び子会社の取締役・使用人は、監査等委員会の求めがあった時は、監査等委員会に出席し該当事
          項について説明する。また、当社及び子会社の取締役・使用人は、法令で定められた事項のほか、当社及
          び子会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実等を発見し、または報告を受けた場合には、遅滞なく監
          査等委員に報告する。
          　当社及び各子会社は、監査等委員に報告した者に対し、当該報告を理由とする不当な扱いを受けないよ
          う規定するとともに、運用の徹底を図る。
        ｈ．監査等委員の職務の執行（監査等委員会の職務の執行に関するものに限る。）について生ずる費用の前払

         又は償還の手続きその他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
           監査等委員は、職務の執行について生ずる費用の前払もしくは償還、負担した債務の債権者に対する弁
          済等を当社に求めることができる。取締役（監査等委員である者を除く。）は当該費用または債務が当該
          監査等委員の職務の執行に必要であるか否かにつき疑義が生じた場合を除き、遅滞なくこれを処理し、十
          分な監査が妨げられることがないよう取り計らう。
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        ｉ．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
           監査等委員会は、監査に必要な情報を把握するため、関連する会議へ出席することができ、資料等の閲
          覧も自由に行うことができる。また会計監査人、顧問弁護士、各子会社の監査役と情報交換に努め、連携
          して当社及び子会社の監査の実効性を確保するものとする。
        ｊ．財務報告の信頼性を確保するための体制

           当社は、財務報告の信頼性を確保するために、代表取締役社長の指示のもと、金融商品取引法に規定さ
          れた財務報告に係る内部統制が有効に機能する体制を構築する。
        ｋ．反社会的勢力排除に関する基本方針

           当社は、次のとおり、「反社会的勢力排除に関する基本方針」を定め、反社会的勢力には毅然とした姿
          勢で対応するものとし、必要な体制の整備に取組んでいます。
          ⅰ)  当社は、社会の秩序、企業の健全な事業運営の脅威となる反社会的勢力との関係を遮断することの社
           会的責任、コンプライアンス及び企業防衛の観点からの重要性を十分認識し、反社会的勢力とは一切関
           係を持たず、一切の利益を供与しません。
          ⅱ)  当社は、反社会的勢力による不当要求に対しては、断固として拒絶します。また、不当要求には組織
           として対応し、毅然とした姿勢で対応します。
          ⅲ)  当社は、反社会的勢力から不当要求を受けたときに、適切な助言、協力を得ることができるよう、平
           素より警察等の外部専門機関との連携強化を図ります。
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        ｌ．リスク管理体制の整備の状況
           リスク管理全体を統括する組織として「コンプライアンス・リスク管理委員会」を設置しており、リス
          クの分析とその軽減に取り組んでおります。また、災害等が発生した場合には、迅速かつ適切に対応する
          ため、社長を本部長とする緊急対策本部が統括して危機管理にあたることとしております。
          　「コンプライアンス・リスク管理委員会」の下部組織として「セキュリティ委員会」、「オフィス効率
          化・環境整備委員会」、「品質管理委員会」を設置しております。なお、「セキュリティ委員会」は重要
          情報、顧客情報等のリスク管理及び情報漏洩対策全般を統括しております。
           なお、当社のコーポレート・ガバナンスの体制は次のように図示されます。

        ｍ．取締役（業務執行取締役等である者を除く）との責任限定契約









           当社は、取締役（業務執行取締役等である者を除く。）が期待される役割を十分に発揮することができ
          るよう、定款において、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任の限度
          額を法令で定める額とする責任限定契約を締結することができる旨を定めており、現在当社の非業務執行
          取締役の全員と当該責任限定契約を締結しております。
        ｎ．提出会社の子会社の業務の適正を確保するための体制

           当社は、子会社各社にコンプライアンス担当者を置くとともに、「コンプライアンス・リスク管理委員
          会」がグループ全体のコンプライアンスを統括・推進する体制を採っております。また、各子会社の取締
          役のうち１名以上は当社の取締役が兼務をしており、取締役会への出席等を通じて経営の状況の把握をし
          ております。更に毎月１回は、当社の業務執行委員会において各子会社の経営状況等について報告が行わ
          れています。
          　監査等委員である取締役は、各子会社の監視・監査を、実効的かつ適正に行えるよう会計監査人との緊
          密な体制を築いております。
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        ｏ．株主との建設的な対話に関する方針
           当社は、株主との建設的な対話を行う基盤を構築するために、「適切な情報の開示」を企業行動規範の
          一つとして掲げ、法令遵守はもちろんのこと、お客様、株主の皆様並びに投資家の皆様から信頼を獲得す
          るため、透明な経営を維持・継続し、企業情報を適切に開示してまいります。
        ｐ．関連当事者間の取引

           当社は、株主の利益を保護するため、取締役と会社間の取引に関しては取締役会規程において取締役会
          付議事項に定めており、取締役会は適切に監督することとしております。
      ④   取締役の定数

        当社の取締役は20名以内とする旨定款に定めております。
      ⑤   剰余金の配当等の決定機関

        当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除
       き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨及び当該事項については、法令に別段の定めがある
       場合を除き、株主総会の決議によっては定めない旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役
       会の権限とすることにより、当社の利益状況に適した配当の水準及び時期を機動的に決定し、当社経営の成果を
       適切に株主の皆様に還元することを目的とするものであります。
      ⑥   中間配当の決定機関

        当社は、株主の皆様への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の定めにより、取締役会の決議に
       よって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
      ⑦   自己株式の取得

        当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨
       を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場
       取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
      ⑧   取締役の責任免除

        当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役（取締役であったものを含む）の会社法第423条第１項に
       定める責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めておりま
       す。これは、取締役が期待される役割を十分発揮することができることを目的とするものであります。
      ⑨   取締役の選任の決議要件

        当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株
       主が出席し、その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
      ⑩   株主総会の特別決議要件

        当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の
       ３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これ
       は、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とする
       ものであります。
      ⑪　買収防衛策に関する決議

        当社は、株主総会において、買収防衛策の導入、変更、継続および廃止に関する決議を行うことができる旨を
       定款に定めております。これは、買収防衛策の導入等にあたっては株主の皆様の意思をより直接的に反映させる
       ことを目的とするものであります。
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      ⑫　株式会社の支配に関する基本方針について
        当社は2019年６月21日開催の第60回定時株主総会において、「当社株式の大規模買付行為に関する対応策（買
       収防衛策）改定の件」について、その有効期間を３年間として承認され、買収防衛策の内容を改定いたしました
       （以下、改定後の買収防衛策を「本プラン」といいます。）。
        ａ．本プランの目的
           本プランは、当社株式の大規模買付行為が行われる場合に、当社株主の皆様が当該大規模買付行為の当
          否について適切な判断を行うために必要な情報を確保するとともに、当社取締役会による大規模買付行為
          の評価・検討・交渉・意見形成・代替案提示の機会を確保することを通じて、当社企業価値ひいては株主
          共同の利益を確保・向上させることを目的としております。
        ｂ．本プランの概要

           本プランは、当社株券等の20％以上を買収しようとする者が現れた際に、買収者に事前の情報提供を求
          めるなど、上記の目的を実現するために必要な手続きを定めております。
           当社は、本プランに従った判断については、取締役の恣意的判断を排除するため、中立的な第三者委員
          会を設置し、その客観的な判断を得るものとしつつ、取締役会においても慎重な判断を行うものとしてお
          ります。また、当社取締役会は、これに加えて、本プラン所定の発動要件を満たす場合には株主総会を開
          催し、新株予約権の無償割当ての実施に関する株主の皆様の意思を確認するものといたします。さらに、
          こうした手続きの過程については、株主の皆様が適切な判断を行うため、取締役会を通じ、大規模買付行
          為の内容と当社企業価値に与える影響、当該大規模買付行為に代わる提案の有無、その他必要十分な情報
          が適宜株主の皆様に対して開示されることにより、その透明性を確保することとしております。
        ｃ．その他

           本プランの詳細につきましては、当社ウエブサイトに掲載しております。アドレスは以下のとおりで
          す。
          https://ir.itfor.co.jp/
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     (2)  【役員の状況】
      ①　役員一覧
    男性　   9 名　女性　     －名　　(役員のうち女性の比率　                －％)
                                                       所有株式
        役職名         氏名     生年月日               略歴              任期
                                                       数(千株)
                           1973年７月     当社入社
                           1998年６月     当社取締役ソリューションシステム事業部
                                長
                           2003年６月     当社取締役常務執行役員ソリューションシ
                                ステム事業部長
     代表取締役
                      1950年11月
                 東川　清          2005年６月     当社取締役専務執行役員営業本部長                   (注)４      364.0
                       26日
     会長
                           2006年４月     当社取締役専務執行役員事業本部長
                           2008年７月     当社代表取締役副社長事業本部長
                           2009年６月     当社代表取締役社長事業本部長
                           2009年10月     当社代表取締役社長
                           2019年４月     当社代表取締役会長        (現任)
                           1998年３月     当社入社
                           2008年６月     当社執行役員ソリューションシステム事業
                                部副事業部長
                           2009年10月     当社執行役員ソリューションシステム事業
                                部長
                           2011年６月     当社取締役執行役員ソリューションシステ
                                ム事業部長
                           2013年４月     当社取締役執行役員フィナンシャルシステ
                                ム第一事業部長
                           2016年６月     当社取締役常務執行役員フィナンシャルシ
     代表取締役
                      1964年12月
     社長執行役員            佐藤　恒徳                ステム事業本部長                   (注)４       40.6
                       14日
     事業本部長
                           2017年５月     当社取締役常務執行役員フィナンシャルシ
                                ステム事業部長
                           2017年６月     当社代表取締役常務執行役員フィナンシャ
                                ルシステム事業部長
                           2018年４月     当社代表取締役常務執行役員事業本部長兼
                                フィナンシャルシステム事業部長
                           2018年６月     当社代表取締役専務執行役員事業本部長兼
                                フィナンシャルシステム事業部長
                           2019年４月     当社代表取締役社長執行役員事業本部長
                                （現任）
                           1987年４月     当社入社
                           2008年６月     当社執行役員ソフトウェア第一事業部長
                           2008年10月     当社執行役員ソフトウェア開発本部長
                           2013年６月     当社取締役執行役員テクニカルサポート事
                                業部長
                           2014年６月     当社取締役常務執行役員技術開発本部長                兼
                                テクニカルサポート事業部長
     取締役
                           2015年10月     当社取締役常務執行役員技術開発本部長
     専務執行役員                 1966年１月
                坂田　幸司                                  (注)４      117.1
                       26日
     技術開発本部長兼ソフト
                           2018年８月     当社取締役常務執行役員公共システム事業
     ウェア第二事業部長
                                部長兼技術開発本部管掌
                           2019年４月     当社取締役専務執行役員公共システム事業
                                部長兼ソフトウェア第四事業部長
                           2019年６月     当社取締役専務執行役員公共システム事業
                                部長兼ソフトウェア第三事業部長
                           2020年４月     当社取締役専務執行役員技術開発本部長兼
                                ソフトウェア第二事業部長(現任)
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                                                       所有株式
        役職名         氏名     生年月日               略歴              任期
                                                       数(千株)
                           2009年10月     当社入社
                                流通・eコマースシステム事業部副事業部長
                           2010年４月     当社執行役員流通・eコマースシステム事業
                                部長
     取締役
                           2012年６月     当社取締役執行役員流通・eコマースシステ
     執行役員                 1952年３月
                小玉　敏明                                  (注)４       19.5
                       14日
     流通・eコマースシステム事                            ム事業部長
     業部長
                           2016年６月     当社取締役常務執行役員流通・eコマースシ
                                ステム事業部長
                           2020年４月     当社取締役執行役員流通・eコマースシステ
                                ム事業部長     (現任)
                           1981年４月     当社入社
                           2004年６月     当社執行役員西日本事業所長
                           2005年４月     当社執行役員ソリューションシステム事業
                                部長
                           2006年６月     当社取締役執行役員ソリューションシステ
                                ム事業部長
                           2007年６月     当社取締役常務執行役員ソリューションシ
                                ステム事業部長
     取締役
                           2009年10月     当社取締役常務執行役員事業本部長
     執行役員                 1957年７月
                大枝　博隆                                  (注)４      169.4
                       23日
     通信・エンタープライズシ
                           2015年４月     当社取締役常務執行役員フィナンシャルシ
     ステム事業部長
                                ステム第二事業部長
                           2016年６月     当社取締役執行役員フィナンシャルシステ
                                ム事業本部第二事業部長
                           2017年５月     当社取締役執行役員ＣＴＩ・基盤システム
                                事業部長
                           2018年12月     当社取締役執行役員ＣＴＩ・通信システム
                                事業部長
                           2020年４月     当社取締役執行役員通信・エンタープライ
                                ズシステム事業部長(現任)
     取締役
                           2003年６月     当社非常勤監査役
                      1965年５月
     執行役員
                中山　かつお                                   (注)４       57.6
                       ９日
                           2010年６月     当社取締役執行役員管理本部長            (現任)
     管理本部長
                           1974年４月     当社入社
                           2004年６月     当社執行役員管理本部副本部長
                           2006年８月     当社執行役員ソフトウェア第二事業部長
     取締役
                      1951年８月
                           2008年４月     当社執行役員管理本部副本部長
                 原　晃一                                  (注)５       61.8
                       21日
     （監査等委員）
                           2012年４月     当社内部監査室長
                           2014年６月     当社常勤監査役
                           2015年６月     当社取締役（監査等委員）           (現任)
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                                                       所有株式
        役職名         氏名     生年月日               略歴              任期
                                                       数(千株)
                           1987年４月     安田信託銀行株式会社         (現  みずほ信託銀行
                                株式会社)    入社
                           1996年１月     経営コンサルタント業開業
                           2000年10月     監査法人太田昭和センチュリー(現              EY新日
                                本有限責任監査法人)         入社
                           2005年４月     公認会計士登録
     取締役                 1964年７月
                 佐藤　誠                                  (注)５       12.7
                           2005年４月     佐藤誠公認会計士事務所開設            (現任)
                       ４日
     （監査等委員）
                           2006年２月     税理士登録
                           2006年２月     佐藤誠税理士事務所開設          (現任)
                           2007年８月     あすなろ監査法人代表社員           (現任)
                           2010年６月     当社非常勤監査役
                           2015年６月     当社社外取締役（監査等委員）(現任)
                           2015年６月     細谷火工株式会社社外取締役（現任）
                           1995年10月     朝日監査法人      (現  有限責任あずさ監査法
                                人)　入社
                           1999年４月     公認会計士登録
                           2002年１月     新日本監査法人       (現  EY新日本有限責任監査
                                法人)　入社
                           2003年１月     株式会社KIAプロフェッショナル             (現株式会
                                社オーナーズブレイン)         取締役
                           2003年７月     株式会社KIAプロフェッショナル             (現株式会
     取締役
                      1970年９月
                小泉　大輔                                  (注)５       7.6
                                社オーナーズブレイン)         代表取締役     (現任)
                       ５日
     （監査等委員）
                           2004年９月     税理士登録
                           2005年６月     株式会社アールシーコア非常勤監査役
                           2009年10月     株式会社地域新聞社非常勤監査役
                                (現任)
                           2010年６月     当社非常勤監査役
                           2015年６月     株式会社アールシーコア社外取締役（監査
                                等委員）
                           2015年６月     当社社外取締役（監査等委員）(現任)
                             計                            850.3
     (注)   １．当社は監査等委員会設置会社であり、監査等委員会の体制は次のとおりであります。
          委員長　原      晃一、委員　佐藤         誠、委員　小泉        大輔
        ２．取締役　佐藤         誠氏及び取締役　小泉           大輔氏は社外取締役であります。
        ３．当社では、経営環境の変化に迅速に対応するため執行役員制度を導入しております。執行役員は10名（内、
          取締役の兼務者が５名）であります。
        ４．監査等委員以外の取締役の任期は2021年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        ５．監査等委員である取締役の任期は2021年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
      ②   社外役員の状況

        社外取締役は、監査等委員である取締役２名です。
       　社外取締役２名は、当社と人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係を有しておりません。
       　社外取締役佐藤         誠氏が兼職している株式会社スナッピー・コミュニケーションズ及び株式会社グラス・ルーツ
       は当社連結子会社です。また、社外取締役佐藤                       誠氏及び小泉       大輔氏が兼職しているその他の法人等と当社との
       間には、重要な関係はありません。
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      ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部
        統制部門との関係
        社外取締役は監査等委員会が定めた監査の方針に従い、職務を分担し、執行役員及び各事業部、部門の業務の
       監査を行うとともに、取締役会や業務執行委員会等の重要な会議に出席し、主に公認会計士としての専門的な立
       場から積極的に発言し、取締役の業務執行の監査を実施しております。また、監査等委員会等において、監査等
       委員である取締役間での情報交換を緊密にし、経営監査機能の充実を図っております。会計監査人から監査及び
       四半期レビュー計画説明書を受領するとともに監査結果の講評時には情報交換・意見交換を行っております。さ
       らに、必要に応じ内部監査室その他の各部門からの報告を受けているほか、内部統制部門との相互連携を図って
       おります。
        当社取締役会は、経営の監督機能を高め、コーポレート・ガバナンス体制を強化するため、独立社外取締役を
       選任する際の判断基準を以下のとおり定めております。
       (1)　現在、当社、当社の子会社又は関連会社の業務執行者でないこと。また、過去10年においても、当社、当社
          の子会社又は関連会社の業務執行者であったことがないこと。
       (2)　現在、当社を主要な取引先とする者若しくはその業務執行者、又は当社の主要な取引先若しくはその業務執
          行者に該当しないこと。
       (3)　現在、当社から役員報酬以外に多額の金銭その他の財産上の利益を得ているコンサルタント、会計専門家若
          しくは法律専門家、又は会計監査人若しくは顧問契約先（それらが法人、組合等の団体である場合には、当
          該団体に所属している者）に該当しないこと。
        また、当社取締役会は、独立社外取締役が独立性を備えていることにとどまらず、取締役会における率直・活
       発で建設的な検討への貢献が期待できるなど、独立社外取締役として期待される役割・責務を果たしうる資質を
       備えているかどうかを十分検討し、その候補者を選定しております。
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     (3)  【監査の状況】
      ①　監査役監査の状況
        監査等委員である取締役は監査等委員会が定めた監査の方針に従い、「業務監査」「会計監査」「決算監査」
       の職務分担を決め、執行役員および各事業部、部門の業務の試査を行うとともに、取締役会や業務執行委員会等
       の重要な会議に出席し積極的な発言により、取締役の業務遂行の監査を実施します。監査等委員会は、監査等委
       員間での情報交換を緊密にし、経営監査機能の充実を図っております。また、会計監査人から監査および四半期
       レビュー計画説明書を受領するとともに監査結果の講評時には情報交換・意見交換を行っております。
        監査等委員会は、主要な内部統制部門である管理本部等と緊密な連携をとり法令等の遵守を含む業務の適正性
       の確保に努めております。
       　なお、監査等委員である取締役（社外取締役）佐藤                          誠氏および監査等委員である取締役（社外取締役）小泉
       大輔氏は、公認会計士の資格を有しており、財務および会計に対する相当程度の知見を有しております。
        当事業年度において監査等委員会を17回開催しており、個々の監査等委員会の出席状況は次のとおりでありま

       す。
               氏　　名             開　催　回　数            出　席　回　数
              原　　　晃　一                      17回            17回

              佐　藤　　　誠                      17回            15回

              小　泉　大　輔                      17回            17回

        なお、監査等委員３名は、業務執行委員会（経営会議）に出席して経営の意思決定やそのプロセスの適法性や

       妥当性を検証し、常勤監査等委員においては、重要な会議に出席し、取締役、執行役員、使用人等の報告により
       会社の状況を把握し、内部監査室と連携して経営活動が適正かつ健全に行われているかを監査し、必要に応じて
       意見を述べ、会社の状況及び監査の内容を監査等委員会へ報告しております。
      ②   内部監査の状況

        社長直轄の内部監査室(２名)が内部監査を担当しております。当社の内部監査は、社内諸規程、マニュアル等
       の遵守状況および事務処理の正確性を監査することにより、内部統制の確立を目標としております。監査対象業
       務別に諸規程、マニュアル等の「業務処理の監査チェックリスト」を整備作成し監査の効率化を図っておりま
       す。また、通常の内部監査とあわせ、内部統制の整備・運用状況の監査も担当しております。
       　内部監査室は内部監査計画立案時において監査等委員である取締役との間で意見交換を行うとともに、内部監
       査結果につきましても、報告しております。また、会計監査人との間で情報の共有と意見交換を行うほか、会計
       監査後に行われる監査結果の講評の場に出席し、以後の内部監査活動の参考にしております。
       　内部監査室は、主要な内部統制部門である管理本部等と緊密な連携をとり法令等の遵守を含む業務の適正性の
       確保に努めております。
      ③   会計監査の状況

        ａ．監査法人の名称
          EY新日本有限責任監査法人
        ｂ．継続監査期間　
          28年間
        ｃ．業務を執行した公認会計士
          竹野　俊成
          松浦　俊行
        ｄ．監査業務に係る補助者の構成
           当社の会計監査業務に係る補助者の構成は、公認会計士３名、その他21名であります。
        ｅ．監査法人の選定方針と理由
           監査等委員会にて定めた「会計監査人選定評価チェックリスト」に基づき、下記の事項について監査法
          人から書面を入手し、面談、質問等を通じて選定する方針であります。
         ・監査実績等および行政処分等の有無はどうか
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         ・品質管理体制はどのようなものか
         ・会社法上の欠格事項に該当しないか
         ・独立性に問題ないか
         ・監査計画は事業内容に対応するリスクを勘案した内容か
         ・監査チームの編成は事業内容を勘案した内容か
         ・監査報酬見積額は適切か
         以上により当社の属する業界や当社の事業内容に精通し、実績が豊富な監査法人の選定が可能であります。
        ｆ．監査等委員会による監査法人の評価
           監査等委員会にて定めた「会計監査人選定評価チェックリスト」に基づき、監査の実績、監査の品質、
          監査体制および監査の独立性、継続性、効率性などの観点から評価を行い、会計監査人として適格と判断
          し、EY新日本有限責任監査法人を再任いたしました。
      ④   監査報酬の内容等

        ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                     当連結会計年度
        区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                 基づく報酬(円)           基づく報酬(円)           基づく報酬(円)           基づく報酬(円)
       提出会社            29,500,000               －       31,000,000               －
       連結子会社                 －           －           －           －

         計           29,500,000               －       31,000,000               －

        ｂ．その他重要な報酬の内容

          前連結会計年度及び当連結会計年度
           該当事項はありません。
        ｃ．監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容

          前連結会計年度及び当連結会計年度
           該当事項はありません。
        ｄ．監査報酬の決定方針

           該当事項はありません。
        ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

           監査等委員会は、前期における会計監査人の職務執行状況、当期の会計監査人の監査計画の内容および
          報酬額の見積りの算出根拠について確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等の額は相当であると判断
          し、会社法第399条第１項および第３項に規定される同意を行っております。
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     (4)  【役員の報酬等】
      ①　役職の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
      ａ．基本方針
       当社の役員報酬は、当社および当社グループの株主価値の増大に向けて優秀な人材を確保することを目的とし、
      短期業績と併せて中長期、持続的な企業価値の向上に対する有効なインセンティブとして機能する、透明性、客観
      性を備えた制度とすることを基本方針としています。また、役員退職慰労金制度については、2008年6月20日開催の
      定時株主総会の日をもって廃止しました。なお、役員報酬の限度額は、2015年6月19日の開催の定時株主総会におい
      て、取締役（監査等委員会である者を除く）は年額30,000万円以内、監査等委員会である取締役は年額3,500万円以
      内とそれぞれ決議しております。
      ｂ．報酬体系

       当社の役員報酬は、基本報酬と業績連動報酬で構成され、同業または同規模の他企業との比較、当社の財務状況
      および個人の貢献度を踏まえて取締役会で審議し、決定しています。社外取締役および監査等委員である取締役に
      は、業績連動報酬等の変動報酬は相応しくないため、「基本報酬」のみの支給としています。
       1)基本報酬

         取締役の役職および職責に応じて定める役職等級毎の設計としております。また、取締役個人の前年度の実績
        に応じて一定の範囲内で増減が可能な仕組みとなっており、基本報酬においても取締役の成果に報いることがで
        きるようにしています。
       2)業績連動報酬
         業績連動報酬は、短期業績に基づき変動するインセンティブ報酬である月次報酬および中長期的に株主と共通
        の視点を持ち、企業価値向上のインセンティブとして付与された税制適格ストックオプションに展開されます。
        また、中長期的な業績や企業価値の向上に対する貢献意欲を高めるため、取締役を対象とした株式報酬型ストッ
        クオプション制度の導入を検討しております。
        ⅰ．短期のインセンティブ報酬である月次報酬

         当該業績連動報酬に係る指標は、当社グループの成長が着実な利益を伴っているかを測定する観点から、親会
        社株主に帰属する当期純利益としております。なお、2019年度は目標値1,330百万円、実績値1,232百万円となり
        ました。
          業績連動報酬の総額＝親会社株主に帰属する当期純利益×8.0％×全社業績評価係数

        ただし、親会社株主に帰属する当期純利益がマイナス(損失)の場合は、0円とします。
          個人別支給額の算定方法

                         役職ごとのポイント×個人業績評価係数※
         ＝業績連動報酬の総額×
                        役職ごとのポイント×個人業績支給係数※の総和
          

         す。各取締役の個人業績指標に対する成果・貢献割合は、代表取締役会長および代表取締役社長による総合
         評価によっております。
          月次報酬＝個人別支給額÷12

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          役職ごとのポイント
               役　職         ポイント
             会　長             120
             社　長             120
             副社長             80
             専　務             50
             常　務             40
             取締役             10
        ⅱ．中長期のインセンティブ報酬である税制適格ストックオプション

          当社のストックオプションは、2017年6月21日の定時株主総会において決議し、役職に応じた一定数の付与
         を行っております。
          ストックオプションは約２年の待機期間の後、１年間に付与された数の20%ずつ行使可能であり、行使可能
         期間は５年間としております。
      ｃ．報酬の構成比率

               役　職         基本報酬         業績連動報酬           合　計
             会　長             58%          42%
             社　長             58%          42%
             副社長            58～60%          40～42%
                                             100%
             専　務            60～62%          38～40%
             常　務            62～65%          35～38%
             取締役            68～72%          28～32%
         (注)   １．基本報酬は該当の役職における中央値とし、業績連動報酬は目標達成率を100%とした場合のモデル
             です。
           ２．同一の役職でも個人別の報酬の構成比率は異なることがあります。
           ３．取締役は従業員部分の給与および賞与を含んでいます。
      ｄ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者の氏名又は名称

          各取締役の報酬額は、代表取締役会長および代表取締役社長が役職、職務分掌、業績への貢献度などを総合
         的に勘案して取締役会に提案のうえ、取締役会が決定しております。監査等委員である取締役の報酬額は、各
         監査等委員の協議により決定しております。
      ｅ．当事業年度における取締役会の活動内容

       当事業年度の役員報酬については、以下の内容について審議・決定いたしました。
        ・役員報酬の構成および水準について（同業・同規模他社比較）
        ・個人別の取締役評価および2019年度役員報酬について
      ②   役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額(千円)
                                                     対象となる
                 報酬等の総額
        役員区分                                             役員の員数
                   (千円)
                                              ストック
                                                       (人)
                           固定報酬        業績連動報酬
                                             オプション
     取締役(監査等委員を
     除く。)
                     202,951         118,020          80,400          4,531         6
     (社外取締役を除く。)
     取締役（監査等委員）
                     13,200         13,200           －         －       1
     (社外取締役を除く。)
     社外役員                 7,200         7,200           －         －       2
     （注）役員ごとの報酬等の総額につきましては、１億円以上を支給している役員はありませんので、記載を省略して
        おります。
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     (5)  【株式の保有状況】
      ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、株式
       の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資を純投資目的である投資株式と
       し、それ以外を純投資目的以外の目的である投資株式としております。
      ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
         保有目的が純投資目的以外の投資株式につきましては、年に一度、上場株式については個別銘柄毎に、また
        非上場株式については簿価が10百万円以上の銘柄について保有方針（中長期的な取引方針との合致の程度）、
        保有目的の合理性（保有することによる関連収益および便益、対象会社の業績）を業務執行委員会で検証し、
        保有適否にかかる総合判定を実施しております。
       ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                             貸借対照表計上額の

                      銘柄数
                      (銘柄)
                              合計額(千円)
         非上場株式               9           1,021,199
         非上場株式以外の株式              15            1,244,231
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                      銘柄数      株式数の増加に係る取得

                                            株式数の増加の理由
                     （銘柄）      価額の合計額(千円)
         非上場株式              －               －
         非上場株式以外の株式               2             4,279    取引関係強化のため。
       （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                      銘柄数      株式数の減少に係る売却

                     （銘柄）      価額の合計額(千円)
         非上場株式              －               －
         非上場株式以外の株式               2             31,679
       ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

    特定投資株式

               当事業年度         前事業年度

                                                    当社の株
                                  保有目的、定量的な保有効果
               株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                             式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
                      貸借対照表計上
             貸借対照表計上額
                                       （注）２
                                                     の有無
                         額
                (千円)
                        (千円)
                  400,000        400,000
     ブラザー工業㈱                          取引関係強化のため。                       有
                  661,600        819,200
     イオンフィナン
                  144,180        144,180
     シャルサービス                          取引関係強化のため。                       無
                  166,960        324,837
     ㈱
     ㈱コンコルディ
                  462,087        462,087
     ア・フィナン                          取引関係強化のため。                       無
                  145,557        197,311
     シャルグループ
                  49,300        70,600
     オリックス㈱                          取引関係強化のため。                       無
                  64,114        112,218
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     ㈱インフォメー
                  100,000        100,000
     ションクリエー                          取引関係強化のため。                       有
                  62,700        60,000
     ティブ
                  200,000        200,000
     ㈱白鳩                          取引関係強化のため。                       無
                  43,800        81,400
     ㈱ほくほくフィ
                  32,379        32,379
     ナンシャルグ                          取引関係強化のため。                       無
                  31,342        37,332
     ループ
                  43,000        43,000
     カンダホール
                              取引関係強化のため。                       有
     ディングス㈱
                  31,003        33,841
                  10,000        10,000
     ダイコク電機㈱                          取引関係強化のため。                       無
                  12,280        15,420
                   4,000        2,000
                              取引関係強化のため。2019年12月１日に１株
     因幡電機産業㈱                                                 無
                              を２株に株式分割しております。
                   9,208        8,570
     ㈱ふくおかフィ
                   3,440        3,440
     ナンシャルグ                          取引関係強化のため。                       無
                   4,922        8,448
     ループ
                              ネットワーク、情報技術、開発のノウハウな
                   8,400          －
                              どの経営資源を活かし、技術力を強化するこ
     ㈱ニーズウェル                                                 有
                              とを目的として、当事業年度に資本業務提携
                   4,376          －
                              を行い、株式の取得を進めております。
     三井住友トラス
                   1,101        1,101
     ト・ホールディ                          取引関係強化のため。                       無
                   3,439        4,377
     ングス㈱
                    －       2,000
     ㈱宮崎太陽銀行                          取引関係強化のため。                       無
                    －       2,840
                   1,500        1,500
     第一生命ホール
                              取引関係強化のため。                       無
     ディングス㈱
                   1,943        2,307
                              取引関係強化のため。取引先持株会に加入し
                   2,457         592
     ㈱さいか屋                          定期的に購入しているため、持株数が増加し                       無
                    982        173
                              ております。
     (注)   １．「－」は、当該銘柄を保有していないことを示しております。
        ２．当社は、特定投資株式における定量的な保有効果の記載は困難であるため、保有の合理性を検証した方法に
          ついて記載しております。当社は、毎期、個別の政策保有株式について政策保有の適否を検証しており、
          2020年３月31日を基準とした検証の結果、現状保有する政策保有株式はいずれも保有方針に沿った目的で保
          有していることを確認しております。
        ３．当社が株式を保有している株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループは、当社の株式を保有してお
          りませんが、グループ傘下の株式会社横浜銀行は当社の株式を保有しております。
        ４．当社が株式を保有している株式会社ほくほくフィナンシャルグループは、当社の株式を保有しておりません
          が、グループ傘下の株式会社北陸銀行は当社の株式を保有しております。
        ５．当社が株式を保有している三井住友トラスト・ホールディングス株式会社は、当社の株式を保有しておりま
          せんが、グループ傘下の三井住友信託銀行株式会社は当社の株式を保有しております。
        ６．当社が株式を保有している第一生命ホールディングス株式会社は、当社の株式を保有しておりませんが、グ
          ループ傘下の第一生命保険株式会社は当社の株式を保有しております。
      ③　保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

        該当事項はありません。
      ⑤　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

        該当事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号。以下
      「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財務
      諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
       また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
      す。
    ２．監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2019年４月１日から2020年３月31日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2019年４月１日から2020年３月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監
     査法人による監査を受けております。
    ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
     容を適切に把握し、適正な連結財務諸表等の作成ができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加
     入しております。
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    １ 【連結財務諸表等】
     (1) 【連結財務諸表】
      ① 【連結貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               2,728,388              3,250,367
        受取手形及び売掛金                               3,346,305              2,923,985
        有価証券                               5,499,928              5,599,807
                                      ※1  598,087            ※1  890,040
        たな卸資産
        その他                                127,323              185,188
                                         △ 152              △ 88
        貸倒引当金
        流動資産合計                              12,299,880              12,849,301
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物                             1,052,557              1,073,249
                                       △ 788,655             △ 800,389
           減価償却累計額
           建物及び構築物（純額）                             263,902              272,859
         機械装置及び運搬具
                                        23,555              23,393
                                       △ 23,555             △ 20,415
           減価償却累計額
           機械装置及び運搬具（純額）                                0            2,977
         土地
                                        149,565              149,565
         建設仮勘定                               17,836              67,228
         その他                             1,223,815              1,302,662
                                      △ 1,088,274             △ 1,121,003
           減価償却累計額
           その他（純額）                             135,540              181,659
         有形固定資産合計                              566,844              674,290
        無形固定資産
         のれん                              156,188              223,997
                                        299,963              374,637
         その他
         無形固定資産合計                              456,151              598,635
        投資その他の資産
                                     ※2  1,849,820            ※2  1,401,956
         投資有価証券
         繰延税金資産                              124,870              197,338
         その他                              580,479              573,069
         投資その他の資産合計                             2,555,171              2,172,365
        固定資産合計                               3,578,167              3,445,291
      資産合計                                15,878,048              16,294,592
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                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                               1,437,103              1,461,266
        未払法人税等                                311,906              293,601
        賞与引当金                                424,453              352,706
        前受金                                547,120              580,298
                                        523,864              771,414
        その他
        流動負債合計                               3,244,448              3,459,287
      固定負債
        役員退職慰労引当金                                24,586              28,286
        退職給付に係る負債                                206,181              203,331
                                        35,786              39,433
        長期未払金
        固定負債合計                                266,553              271,051
      負債合計                                3,511,002              3,730,338
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               1,124,669              1,124,669
        資本剰余金                               1,337,635              1,339,961
        利益剰余金                              10,714,995              11,398,069
                                      △ 1,319,528             △ 1,463,824
        自己株式
        株主資本合計                              11,857,771              12,398,875
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                479,885              122,581
        繰延ヘッジ損益                                  108              189
                                        △ 6,464             △ 3,463
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                473,528              119,308
      新株予約権
                                        24,093              34,480
                                        11,652              11,589
      非支配株主持分
      純資産合計                                12,367,045              12,564,253
     負債純資産合計                                 15,878,048              16,294,592
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      ② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     売上高                                 12,554,866              15,239,470
                                     ※3  7,902,209
                                                    10,398,508
     売上原価
     売上総利益                                  4,652,656              4,840,961
                                   ※1 , ※2  3,014,931           ※1 , ※2  3,112,383
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                  1,637,725              1,728,578
     営業外収益
      受取利息                                  3,981              4,294
      受取配当金                                  54,489              54,191
      投資有価証券売却益                                    －            24,699
      持分法による投資利益                                  7,497              20,370
                                        18,307              42,668
      その他
      営業外収益合計                                  84,275              146,225
     営業外費用
      支払手数料                                  6,623              8,780
      投資有価証券売却損                                    －            23,566
                                         6,046              2,485
      その他
      営業外費用合計                                  12,669              34,832
     経常利益                                  1,709,331              1,839,971
     特別利益
                                          －              272
      新株予約権戻入益
      特別利益合計                                    －              272
     税金等調整前当期純利益                                  1,709,331              1,840,243
     法人税、住民税及び事業税                                   561,468              567,691
     法人税等調整額                                   △ 3,039              40,530
     法人税等合計                                   558,428              608,222
     当期純利益                                  1,150,902              1,232,021
     非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に
                                         2,585               △ 63
     帰属する当期純損失（△）
     親会社株主に帰属する当期純利益                                  1,148,317              1,232,084
                                 47/98









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       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
     当期純利益                                  1,150,902              1,232,021
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                △ 314,247             △ 357,210
      繰延ヘッジ損益                                   483               81
      退職給付に係る調整額                                  1,748              3,001
                                         △ 123              △ 93
      持分法適用会社に対する持分相当額
                                   ※1 , ※2  △  312,138          ※1 , ※2  △  354,220
      その他の包括利益合計
     包括利益                                   838,763              877,800
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                 836,178              877,863
      非支配株主に係る包括利益                                  2,585               △ 63
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      ③  【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自           2018年４月１日         至   2019年３月31日)
                                       (単位：千円)
                            株主資本
                資本金     資本剰余金      利益剰余金       自己株式     株主資本合計
     当期首残高            1,124,669      1,337,635      10,091,411      △ 1,143,585      11,410,130
     当期変動額
     剰余金の配当                       △ 524,733            △ 524,733
     親会社株主に帰属す
                             1,148,317            1,148,317
     る当期純利益
     自己株式の取得                             △ 170,046     △ 170,046
     持分法適用会社に対
     する持分変動に伴う                              △ 5,896     △ 5,896
     自己株式の増減
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計               －      －    623,583     △ 175,942      447,641
     当期末残高            1,124,669      1,337,635      10,714,995      △ 1,319,528      11,857,771
                      その他の包括利益累計額

                その他            退職給付に       その他の
                                        新株予約権     非支配株主持分       純資産合計
                      繰延ヘッジ
                有価証券             係る     包括利益
                       損益
               評価差額金            調整累計額      累計額合計
     当期首残高            794,256       △ 375    △ 8,213     785,667       9,112      9,066    12,213,977
     当期変動額
     剰余金の配当                                                △ 524,733
     親会社株主に帰属す
                                                     1,148,317
     る当期純利益
     自己株式の取得                                                △ 170,046
     持分法適用会社に対
     する持分変動に伴う                                                 △ 5,896
     自己株式の増減
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純           △ 314,370        483     1,748    △ 312,138       14,980       2,585    △ 294,572
     額）
     当期変動額合計            △ 314,370        483     1,748    △ 312,138       14,980       2,585     153,068
     当期末残高            479,885        108    △ 6,464     473,528       24,093      11,652    12,367,045
                                 49/98









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     当連結会計年度(自           2019年４月１日         至   2020年３月31日)
                                       (単位：千円)
                            株主資本
                資本金     資本剰余金      利益剰余金       自己株式     株主資本合計
     当期首残高            1,124,669      1,337,635      10,714,995      △ 1,319,528      11,857,771
     当期変動額
     剰余金の配当                       △ 549,009            △ 549,009
     親会社株主に帰属す
                             1,232,084            1,232,084
     る当期純利益
     自己株式の取得                             △ 174,243     △ 174,243
     自己株式の処分                   2,326            29,946      32,273
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計               －     2,326     683,074     △ 144,296      541,104
     当期末残高            1,124,669      1,339,961      11,398,069      △ 1,463,824      12,398,875
                      その他の包括利益累計額

                その他            退職給付に       その他の
                                        新株予約権     非支配株主持分       純資産合計
                      繰延ヘッジ
                有価証券             係る     包括利益
                       損益
               評価差額金            調整累計額      累計額合計
     当期首残高            479,885        108    △ 6,464     473,528       24,093      11,652    12,367,045
     当期変動額
     剰余金の配当                                                △ 549,009
     親会社株主に帰属す
                                                     1,232,084
     る当期純利益
     自己株式の取得                                                △ 174,243
     自己株式の処分                                                 32,273
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純           △ 357,303        81     3,001    △ 354,220       10,386       △ 63   △ 343,897
     額）
     当期変動額合計            △ 357,303        81     3,001    △ 354,220       10,386       △ 63    197,207
     当期末残高            122,581        189    △ 3,463     119,308       34,480      11,589    12,564,253
                                 50/98










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      ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年４月１日              (自　2019年４月１日
                               　至　2019年３月31日)              　至　2020年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                1,709,331              1,840,243
      減価償却費                                 494,472              249,960
      のれん償却額                                  29,750              54,139
      株式報酬費用                                  14,980              14,234
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                  73,158             △ 85,546
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                 △ 2,695              1,476
      役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                  3,700              3,700
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                    60              238
      投資有価証券売却損益（△は益）                                    -           △ 1,133
      受取利息及び受取配当金                                 △ 58,471             △ 58,486
      持分法による投資損益（△は益）                                 △ 7,497             △ 20,370
      固定資産除却損                                   156             2,056
      新株予約権戻入益                                    -            △ 272
      売上債権の増減額（△は増加）                                △ 771,577              459,096
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                △ 439,878             △ 291,953
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 494,594               24,163
                                        △ 5,655             296,256
      その他
      小計                                1,534,428              2,487,803
      利息及び配当金の受取額
                                        58,468              56,644
                                       △ 693,006             △ 664,762
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 899,890             1,879,684
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                 △ 1,000                -
      定期預金の払戻による収入                                  20,000                 -
      有価証券の純増減額（△は増加）                                △ 100,035             △ 100,000
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 49,981             △ 194,640
      無形固定資産の取得による支出                                △ 100,784             △ 229,438
      投資有価証券の取得による支出                                 △ 47,834             △ 56,782
      投資有価証券の売却による収入                                    -            63,296
      連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
                                                   ※2  △  150,657
                                           -
      る支出
      会員権の取得による支出                                    -           △ 16,100
                                       △ 26,382             △ 30,322
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 306,018             △ 714,646
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      自己株式の取得による支出                                △ 170,046             △ 174,243
      自己株式の処分による収入                                    -            28,697
                                       △ 523,677             △ 548,584
      配当金の支払額
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 693,723             △ 694,130
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 99,851              470,908
     現金及び現金同等物の期首残高                                  6,528,216              6,428,364
                                     ※1  6,428,364            ※1  6,899,272
     現金及び現金同等物の期末残高
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      【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １．連結の範囲に関する事項
     連結子会社の数　        5 社
      連結子会社の名称
       株式会社アイ・シー・アール
       株式会社シー・ヴィ・シー
       株式会社イーブ
       株式会社スナッピー・コミュニケーションズ
       株式会社グラス・ルーツ
       株式会社シー・ヴィ・シーは、株式会社アイ・シー・アールの100％子会社であります。

       株式会社イーブは2019年４月23日の株式取得に伴い、当連結会計年度より連結子会社となりました。

    ２．持分法の適用に関する事項

     持分法を適用した関連会社の数　               1 社
      関連会社の名称
       株式会社アイセル
    ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

      すべての連結子会社の決算期の末日は、連結決算日と一致しております。
    ４．会計方針に関する事項

     (1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①  有価証券
       満期保有目的の債券
         償却原価法(定額法)によっております。
       その他有価証券
        時価のあるもの
          連結決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
         法により算定)によっております。
        時価のないもの
          移動平均法による原価法によっております。
      ②  デリバティブ
        時価法によっております。
      ③  たな卸資産
       商品・貯蔵品
         移動平均法に基づく原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によってお
        ります。
       仕掛品
         個別法に基づく原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっておりま
        す。
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     (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
      ①  有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)、2016年４月１日以降に取得した建物附
       属設備・構築物については定額法)によっております。
        なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、３年間の均等償却をしております。
        主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物           ３年～50年
        工具器具備品           ３年～15年
      ②  無形固定資産
       市場販売目的のソフトウェア
         見込販売期間(３年以内)における見込販売数量に基づく償却額と販売可能な残存有効期間に基づく均等配分
        額を比較し、いずれか大きい額を計上しております。
       自社利用目的のソフトウェア
         社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
       その他
         定額法によっております。
         なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、３年間の均等償却をしております。
     (3) 重要な引当金の計上基準
      ①  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率による計算額を、貸倒懸念債権等特
       定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      ②  賞与引当金
        従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額基準に基づき計上しております。
      ③   役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支払いに備えるため、内規に基づき当連結会計年度末における要支給額を計上しておりま
       す。
     (4)  退職給付に係る会計処理の方法
      ①   退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
       給付算定式基準によっております。
      ②  数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）
       による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
      ③  小規模企業等における簡便法の採用
        一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額
       を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
     (5)  重要な収益及び費用の計上基準
      ①  ソフトウェアの請負開発契約に係る収益の認識基準
       イ  当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められるもの
         工事進行基準(工事の進捗率の見積りは原価比例法)によっております。
       ロ  その他のもの
         工事完成基準(検収基準)によっております。
      ②  ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準
        リース取引開始日に売上高と売上原価を計上する方法によっております。
     (6)  重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
       外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
      す。なお、為替予約等の振当処理の対象となっている外貨建金銭債権債務については、当該為替予約等の円貨額に
      換算しております。
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     (7)  重要なヘッジ会計の方法
      ①  ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によっております。
        なお、為替予約が付されている外貨建金銭債権債務については、振当処理を採用しております。
      ②  ヘッジ手段とヘッジ対象
        ヘッジ手段・・・為替予約
        ヘッジ対象・・・外貨建買掛金、外貨建未払金および外貨建予定取引
      ③  ヘッジ方針
        当社の内規である「為替リスク管理規程」に基づき、為替変動リスクをヘッジしております。
      ④  ヘッジ有効性評価の方法
        ヘッジ手段の変動額の累計額とヘッジ対象の変動額の累計額を比較して有効性の評価を行っております。
        なお、為替予約取引については、ヘッジ対象とヘッジ手段に関する重要な条件がほぼ同じであり、ヘッジに高
       い有効性があるとみなされるため、ヘッジの有効性の判定を省略しております。
     (8)  のれんの償却方法及び償却期間
       のれんは、発生年度より、その効果の及ぶ年数を実質的判断により見積り、その見積年数に基づく定額法により
      償却しております。
     (9)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
       連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)の範囲は、手許現金、随時引き出し可能な預
      金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還
      期限の到来する短期投資からなっております。
     (10)   その他連結財務諸表作成のための重要な事項
      消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    （未適用の会計基準等）

    　・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）
    　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日）
    　(1)概要

      収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。　
      　ステップ１：顧客との契約を識別する。　
      　ステップ２：契約における履行義務を識別する。
      　ステップ３：取引価格を算定する。
      　ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
      　ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
    　　(2)適用予定日

      　2022年３月期の期首より適用予定であります。
    　　(3)当該会計基準等の適用による影響

      　影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
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      (連結貸借対照表関係)
     ※１  たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        商品                       97,452   千円             234,999    千円
        仕掛品                      474,720                 628,555
        貯蔵品                       25,914                 26,486
     ※２  非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        投資有価証券(株式)                       48,766   千円              69,043   千円
     ３  コミットメントライン(特定融資枠契約)

       運転資金の効率的な調達を行うため、主要取引銀行とコミットメントライン(特定融資枠契約)を締結しておりま
      す。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        コミットメントラインの総額                     1,500,000     千円            1,500,000     千円
        借入実行残高                         －                 －
              差額              1,500,000                 1,500,000
      (連結損益計算書関係)

     ※１  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        従業員給料手当                     1,093,619     千円            1,052,109     千円
        賞与引当金繰入額                      228,918                 122,129
        退職給付費用                       65,402                 60,008
     ※２    一般管理費に含まれる研究開発費の総額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
                              42,824   千円              53,816   千円
     

      度の評価損を相殺した結果、次のたな卸資産評価損(△は戻入益)が売上原価に含まれております。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
                              △ 1,214   千円                － 千円
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      (連結包括利益計算書関係)
     ※１  その他の包括利益に係る組替調整額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        その他有価証券評価差額金：
          当期発生額                     △414,823     千円            △443,369     千円
                                 －              △21,178
        　組替調整額
          計
                             △414,823                 △464,547
        繰延ヘッジ損益：
                                696                 117
          当期発生額
          計
                                696                 117
        退職給付に係る調整額：
        　当期発生額                        △62                1,752
                               2,583                 2,573
        　組替調整額
        　計
                               2,520                 4,325
        持分法適用会社に対する
        持分相当額：
                               △123                 △93
          当期発生額
          計                       △123                 △93
          税効果調整前合計
                             △411,729                 △460,197
                              99,590                105,976
          税効果額
        その他の包括利益合計                     △312,138                 △354,220
     ※２  その他の包括利益に係る税効果額

                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        その他有価証券評価差額金：
          税効果調整前                     △414,823     千円            △464,547     千円
                              100,575                 107,337
          税効果額
          税効果調整後                     △314,247                 △357,210
        繰延ヘッジ損益：
          税効果調整前                        696                 117
                               △213                 △35
          税効果額
         税効果調整後
                                483                 81
        退職給付に係る調整額：
        　税効果調整前                       2,520                 4,325
                               △771                △1,324
        　税効果額
        　税効果調整後                       1,748                 3,001
        持分法適用会社に対する
        持分相当額：
                               △123                 △93
          税効果調整前
          税効果調整後                       △123                 △93
        その他の包括利益合計
          税効果調整前                     △411,729                 △460,197
                              99,590                105,976
          税効果額
          税効果調整後                     △312,138                 △354,220
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      (連結株主資本等変動計算書関係)
     前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
     １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末

                期首株式数(千株)           増加株式数(千株)           減少株式数(千株)            株式数(千株)
     発行済株式
       普通株式                 29,430             －           －         29,430
        合計             29,430             －           －         29,430
     自己株式
       普通株式  (注)                  1,812            179           －         1,992
        合計              1,812            179           －         1,992
     (注)    増加179千株のうち、167千株は取締役会決議による自己株式の取得であります。
     ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                               新株予約権の目的となる株式の数(株)

                      新株予約権の
                                                    当連結会計
      区分      新株予約権の内訳           目的となる                              年度末残高
                                               当連結
                             当連結会計      当連結会計      当連結会計
                                                     (千円)
                       株式の種類
                             年度期首      年度増加      年度減少
                                              会計年度末
     提出会社
           ストック・オプション
                         －      －      －      －      －      24,093
           としての新株予約権
     (親会社)
            合計             －      －      －      －      －      24,093
     ３．配当に関する事項

      (1) 配当金支払額
                       配当金の総額

                              １株当たり配当額
       (決議)        株式の種類                           基準日        効力発生日
                                 (円)
                        (千円)
     2018年５月２日
                普通株式          524,733          19.0    2018年３月31日         2018年６月21日
     取締役会
      (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                    配当金の総額              １株当たり

       (決議)       株式の種類             配当の原資                基準日        効力発生日
                      (千円)            配当額(円)
     2019年５月８日
              普通株式        549,009     利益剰余金          20.0   2019年３月31日         2019年６月24日
     取締役会
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     当連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
     １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末

                期首株式数(千株)           増加株式数(千株)           減少株式数(千株)            株式数(千株)
     発行済株式
       普通株式                 29,430             －           －         29,430
        合計             29,430             －           －         29,430
     自己株式
       普通株式  (注)                  1,992            200           44         2,147
        合計              1,992            200           44         2,147
     (注)    増加200千株は、取締役会決議による自己株式の取得200千株ならびに単元未満株式の買取り０千株、減少44
        千株はストック・オプションの行使によるものであります。
     ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                               新株予約権の目的となる株式の数(株)

                      新株予約権の
                                                    当連結会計
      区分      新株予約権の内訳           目的となる                              年度末残高
                             当連結会計      当連結会計      当連結会計       当連結
                                                     (千円)
                       株式の種類
                             年度期首      年度増加      年度減少
                                              会計年度末
     提出会社
           ストック・オプション
                         －      －      －      －      －      34,480
           としての新株予約権
     (親会社)
            合計             －      －      －      －      －      34,480
     ３．配当に関する事項

      (1) 配当金支払額
                       配当金の総額

                              １株当たり配当額
       (決議)        株式の種類                           基準日        効力発生日
                                 (円)
                        (千円)
     2019年５月８日
                普通株式          549,009          20.0    2019年３月31日         2019年６月24日
     取締役会
      (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                    配当金の総額              １株当たり

       (決議)       株式の種類             配当の原資                基準日        効力発生日
                      (千円)            配当額(円)
     2020年５月８日
              普通株式        627,788     利益剰余金          23.0   2020年３月31日         2020年６月22日
     取締役会
                                 58/98








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                                                            有価証券報告書
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
     㯿ᄀ   現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりでありま
      す。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        現金及び預金勘定                     2,728,388     千円            3,250,367     千円
        投資その他の資産のその他
                              51,000                   －
        (長期性預金)
        有価証券勘定                     5,499,928                 5,599,807
               計              8,279,317                 8,850,174
        預入期間が３ヶ月を超える
                             △51,000                 △51,000
        定期預金
        償還期間が３ヶ月を超える
                            △1,799,953                 △1,899,902
        有価証券及び投資有価証券
        現金及び現金同等物                     6,428,364                 6,899,272
     ※２　株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳

     株式の取得により新たに株式会社イーブを連結したことに伴う連結開始時の資産および負債の内訳ならびに新規連結
    子会社株式の取得価額と株式取得のための支出（純増）との関係は次のとおりであります。
        流動資産                      253,731    千円

        固定資産                       1,842
                             121,949
        のれん
                             △77,523
        流動負債
        　株式の取得価額
                             300,000
                            △149,342
        現金及び現金同等物
        　差引：取得のための支出                      150,657
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      (リース取引関係)
    (貸主側)
     ファイナンス・リース取引
     (1) リース投資資産の内訳
       流動資産
                                                  (単位：千円)
                        前連結会計年度                    当連結会計年度
                        ( 2019年３月31日       )            ( 2020年３月31日       )
     リース料債権部分                             19,907                    72,352
     見積残存価額部分                               －                    －

     受取利息相当額                             △6,422                   △26,931

     リース投資資産                             13,485                    45,421

     (2)  リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の連結決算日後の回収予定額

      　流動資産
                                                  (単位：千円)
                                  前連結会計年度
                                  ( 2019年３月31日       )
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                  ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
     リース債権                  －       －       －       －       －       －
     リース投資資産                10,049       5,829       3,097        931       －       －

                                                  (単位：千円)

                                  当連結会計年度
                                  ( 2020年３月31日       )
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                  ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
     リース債権                  －       －       －       －       －       －
     リース投資資産                18,466       17,475       14,519       12,628       9,263        －

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      (金融商品関係)
    １．金融商品の状況に関する事項
     (1) 金融商品に対する取組方針
       当社グループは、資金運用については預金及び債券での運用を原則としており、債券での運用にあたっては、格
      付機関による格付を参考に安全性が高いと判断したもののみを対象としています。
       また、資金調達においては、銀行等からの借入によらず、運転資金及び投資資金ともに自己資金で賄うことを基
      本としています。なお、一時的な資金需要の増加に備えるため、銀行との間でコミットメントライン契約を結んで
      います。
       デリバティブ取引は、外貨建取引の為替変動リスクを回避するために為替予約を行い、投機的な取引は行わない
      方針です。
     (2) 金融商品の内容及びそのリスク
       営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
       有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び取引先企業の株式であり、市場価格の変動リスクに
      晒されております。
       営業債務である買掛金は、原則として１年以内の支払期日です。営業債務は、流動性リスクに晒されています。
      また、その一部には、商品の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されています。
       デリバティブ取引は、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替取
      引です。なお、ヘッジ会計に関する、ヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等につい
      ては、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４.会計方針に関する事項(7)重要なヘッジ会計の
      方法」をご覧ください。
     (3) 金融商品に係るリスク管理体制
      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
        当社は、与信管理規程に基づき、顧客ごとの残高管理、期日管理等を行うとともに、定期的に顧客の信用状況
       を調査しています。
      ②  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
        当社は、毎月資金繰り計画を作成し管理しています。
      ③  市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
        当社は、原則としてデリバティブ取引(先物為替予約)を利用してヘッジしています。その取引については、業
       務執行委員会の承認を得た取引方針や社内規程に従い、経理部で取引を行い、取引の都度管理本部長に取引内容
       の報告を行うとともに、月次の取引実績及び取引残高について業務執行委員会に報告を行っております。
     (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。当該時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
      り、当該価額が変動することがあります。
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    ２．金融商品の時価等に関する事項
      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
     極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)２．参照)。
      前連結会計年度(        2019年３月31日       )

                      連結貸借対照表計上額

                                     時価(千円)            差額(千円)
                          (千円)
     (1) 現金及び預金                        2,728,388            2,728,388                －
     (2) 受取手形及び売掛金                        3,346,305            3,346,305                －

     (3) 有価証券及び投資有価証券

        満期保有目的の債券

                            5,499,928            5,499,519              △408
        その他有価証券

                            1,798,554            1,798,554                －
     資産計                       13,373,177            13,372,768               △408

     (1) 買掛金                        1,437,103            1,437,103                －

     負債計                        1,437,103            1,437,103                －

     デリバティブ取引                           155            155             －

      当連結会計年度(        2020年３月31日       )

                      連結貸借対照表計上額

                                     時価(千円)            差額(千円)
                          (千円)
     (1) 現金及び預金                        3,250,367            3,250,367                －
     (2) 受取手形及び売掛金                        2,923,985            2,923,985                －

     (3) 有価証券及び投資有価証券

        満期保有目的の債券

                            5,599,807            5,599,651              △156
        その他有価証券

                            1,330,413            1,330,413                －
     資産計                       13,104,573            13,104,417               △156

     (1) 買掛金                        1,461,266            1,461,266                －

     負債計                        1,461,266            1,461,266                －

     デリバティブ取引                           273            273             －

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     (注) １．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
      (1)  現金及び預金、受取手形及び売掛金並びに買掛金
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  有価証券及び投資有価証券
        これらの時価について、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する売買統計参
       考値、信託受益権については取引金融機関から提示された価格によっております。
      (3)  デリバティブ取引
        振当処理の対象となる為替予約に関する時価は、ヘッジ対象となる買掛金の時価に含めて記載しております。
       時価の算定方法その他の詳細は、注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                  (単位：千円)
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
               区分
                             ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
             非上場株式                        51,266                 71,543
          これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(2)有価
          証券及び投資有価証券」には含めておりません。
        ３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

         前連結会計年度(        2019年３月31日       )
                                     １年超       ５年超

                             １年以内                       10年超
                                     ５年以内       10年以内
                              (千円)                      (千円)
                                     (千円)       (千円)
        現金及び預金                      2,726,401           －       －       －
        受取手形及び売掛金                      3,282,099         58,289        5,916         －
        有価証券及び投資有価証券
          満期保有目的の債券
          (1) 国債・地方債等                          －       －       －       －
          (2) 社債                      3,200,000           －       －       －
        　(3)   信託受益権
                               700,000          －       －       －
        　(4)   合同運用指定金銭信託
                              1,600,000           －       －       －
                 合計             11,508,501          58,289        5,916         －
         当連結会計年度(        2020年３月31日       )

                                     １年超       ５年超

                             １年以内                       10年超
                                     ５年以内       10年以内
                              (千円)                      (千円)
                                     (千円)       (千円)
        現金及び預金                      3,248,517           －       －       －
        受取手形及び売掛金                      2,876,756         47,228          －       －
        有価証券及び投資有価証券
          満期保有目的の債券
        　(1)   国債・地方債等
                                  －       －       －       －
          (2) 社債                      3,600,000           －       －       －
        　(3)   信託受益権
                               400,000          －       －       －
        　(4)   合同運用指定金銭信託
                              1,600,000           －       －       －
                 合計             11,725,274          47,228          －       －
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      (有価証券関係)
    １．満期保有目的の債券
      前連結会計年度(        2019年３月31日       )
                              連結貸借対照表

                     種類                   時価(千円)          差額(千円)
                              計上額(千円)
                信託受益権                  100,000          100,001             1
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えるもの
                     小計             100,000          100,001             1
                (1)  コマーシャル・ペー
                                 3,199,928          3,199,518            △409
                パー
                (2)  合同運用指定金銭信
                                 1,600,000          1,600,000             －
                託
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えないもの
                (3)  信託受益権
                                  600,000          600,000            －
                     小計            5,399,928          5,399,518            △409

               合計                  5,499,928          5,499,519            △408

      当連結会計年度(        2020年３月31日       )

                              連結貸借対照表

                     種類                   時価(千円)          差額(千円)
                              計上額(千円)
                (1)  コマーシャル・ペー
                                 2,099,862          2,100,210             347
                パ
     時価が連結貸借対照表
                (2)  信託受益権
                                  100,000          100,001             1
     計上額を超えるもの
                     小計            2,199,862          2,200,211             348
                (1)  コマーシャル・ペー
                                 1,499,945          1,499,440            △505
                パー
                (2)  合同運用指定金銭信
                                 1,600,000          1,600,000             －
                託
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えないもの
                (3)  信託受益権
                                  300,000          300,000            －
                     小計            3,399,945          3,399,440            △505

               合計                  5,599,807          5,599,651            △156

                                 64/98









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    ２．その他有価証券
      前連結会計年度(        2019年３月31日       )
                              連結貸借対照表

                     種類                  取得原価(千円)           差額(千円)
                              計上額(千円)
                株式                 1,667,931           968,259          699,671
     連結貸借対照表計上額
     が取得原価を超えるも
     の
                     小計            1,667,931           968,259          699,671
                株式                  40,799          53,116         △12,317

     連結貸借対照表計上額
     が取得原価を超えない            その他                  89,823          92,446         △2,623
     もの
                     小計             130,622          145,563         △14,940
               合計                  1,798,554          1,113,822           684,731

      当連結会計年度(        2020年３月31日       )

                              連結貸借対照表

                     種類                  取得原価(千円)           差額(千円)
                              計上額(千円)
                株式                  895,447          563,770          331,677
     連結貸借対照表計上額
     が取得原価を超えるも
     の
                     小計             895,447          563,770          331,677
                株式                  349,362          451,524         △102,161

     連結貸借対照表計上額
     が取得原価を超えない            その他                  85,602          94,934         △9,331
     もの
                     小計             434,965          546,459         △111,493
               合計                  1,330,413          1,110,229           220,183

    ３．売却したその他有価証券

      前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
        該当事項はありません。
      当連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )

                       売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
          区分
                       (千円)              (千円)              (千円)
     株式                       63,296              24,699              23,566
          合計                                24,699              23,566
                            63,296
    ４．減損処理を行った有価証券

      前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
        該当事項はありません。
        なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を
       行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行って
       おります。
                                 65/98




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      当連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
        該当事項はありません。
        なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を
       行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行って
       おります。
      (デリバティブ取引関係)

    １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (1) 通貨関連
       前連結会計年度(        2019年３月31日       )
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(        2020年３月31日       )

        該当事項はありません。
     (2) 金利関連

       前連結会計年度(        2019年３月31日       )
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(        2020年３月31日       )

        該当事項はありません。
    ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     (1) 通貨関連
       前連結会計年度(        2019年３月31日       )
     ヘッジ会計                            契約額等       契約額等のうち           時価

              取引の種類         主なヘッジ対象
      の方法                            (千円)       １年超(千円)          (千円)
            為替予約取引
     為替予約等の
              買建           外貨建予定取引
     振当処理
                米ドル                        10,876           －        155
     (注)    時価の算定方法         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
       当連結会計年度(        2020年３月31日       )

     ヘッジ会計                            契約額等       契約額等のうち           時価

              取引の種類         主なヘッジ対象
      の方法                            (千円)       １年超(千円)          (千円)
            為替予約取引
     為替予約等の
              買建           外貨建予定取引
     振当処理
                米ドル                        26,786           －        273
     (注)    時価の算定方法         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
     (2) 金利関連

       前連結会計年度(        2019年３月31日       )
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(        2020年３月31日       )

        該当事項はありません。
                                 66/98



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      (退職給付関係)
    １．採用している退職給付制度の概要
      当社は、非積立型、確定給付型の制度として退職一時金制度、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けて
     おります。なお、一部子会社においては簡便法を採用しており、一部子会社においては、中小企業退職金共済に加入
     しております。
    ２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く。）

     (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       退職給付債務の期首残高                                  211,396              206,012
        勤務費用                                 13,817              13,419
        利息費用                                  1,902              1,858
        数理計算上の差異の発生額                                   62           △1,752
        退職給付の支払額                                △21,167              △16,206
       退職給付債務の期末残高                                  206,012              203,331
     (2)  退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

                                                       （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
       非積立型制度の退職給付債務                                  206,012              203,331
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  206,012              203,331
       退職給付に係る負債                                  206,012              203,331

       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  206,012              203,331
     (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                       （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       勤務費用                                  13,817              13,419
       利息費用                                   1,902              1,858
       数理計算上の差異の費用処理額                                   2,583              2,573
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  18,302              17,851
     (4)  退職給付に係る調整額

       退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                       （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       数理計算上の差異                                  △2,520              △4,325
       合計                                  △2,520              △4,325
     (5)  退職給付に係る調整累計額

       退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                       （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
       未認識数理計算上の差異                                   9,317              4,992
       合計                                   9,317              4,992
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     (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項
       主要な数理計算上の計算基礎
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       割引率                                   0.9%              0.9%
       予想昇給率                                   1.8%              2.4%
    ３．簡便法を適用した確定給付制度

     (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                至   2019年３月31日       )    至   2020年３月31日       )
       退職給付に係る負債の期首残高                                    －             168
        退職給付費用                                   168              56
        退職給付の支払額                                   －            △225
       退職給付に係る負債の期末残高                                    168              －
     (2)  退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

                                                       （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年３月31日       )      ( 2020年３月31日       )
       非積立型制度の退職給付債務                                    168              －
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    168              －
       退職給付に係る負債                                    168              －

       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    168              －
     (3)  退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用　前連結会計年度168千円　　当連結会計年度56千円
    ４．確定拠出制度

      当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度109,013千円、当連結会計年度108,224千円で
     あります。
      (ストック・オプション等関係)

    １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
                                                  　（単位:千円）
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                            (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                             至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
     売上原価の株式報酬費用                                  4,445                4,459
     販売費及び一般管理費の株式報酬費用                                 10,535                 9,774

    ２．権利不行使による失効により利益として計上した金額

                                                  　（単位:千円）
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                            (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                             至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
     新株予約権戻入益                                   －                272
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    ３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
     (1) ストック・オプションの内容
                                        2017年

                                    ストック・オプション
                                    当社取締役             ８名
                                    当社執行役員           ４名
     付与対象者の区分及び人数
                                    当社従業員            147名
     株式の種類別のストック・オプションの数
                                    普通株式     1,000,000株
     (注)
     付与日                                 2017年９月15日
                         　権利行使時においても、当社の取締役又は従業員の地位にあること
     権利確定条件                     を要する。ただし、取締役の任期満了に伴う取締役の再任候補に選ば
                         れない場合の退任及び従業員の定年退職の場合はこの限りではない。
                                     2017年９月15日から
     対象勤務期間
                                     2023年９月15日まで
                                     2019年９月16日から
     権利行使期間
                                     2024年９月15日まで
     (注)  株式数に換算して記載しております。
     (2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

       当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株
      式数に換算して記載しております。
      ①  ストック・オプションの数
                                2017年

                            ストック・オプション
     権利確定前(株)
       前連結会計年度末                                 951,000
       付与                                   －
       失効                                 43,100
       権利確定                                 184,700
       未確定残                                 723,200
     権利確定後(株)
       前連結会計年度末                                   －
       権利確定                                 184,700
       権利行使                                 44,700
       失効                                  3,400
       未行使残                                 136,600
      ②  単価情報

                                2017年

                            ストック・オプション
     権利行使価格(円)                                   642
     行使時平均株価(円)                                   847
                          ⅰ               80
                          ⅱ               86
     付与日における公正な評価単価(円)
                          ⅲ              100
     (注)
                          ⅳ              103
                          ⅴ              108
     (注)ⅰ     2019年９月16日～2020年９月15日権利行使分
       ⅱ   2020年９月16日～2021年９月15日権利行使分
       ⅲ   2021年９月16日～2022年９月15日権利行使分
       ⅳ   2022年９月16日～2023年９月15日権利行使分
       ⅴ   2023年９月16日～2024年９月15日権利行使分
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    ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
      基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しており
     ます。
      (税効果会計関係)

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        繰延税金資産
          未払事業税                       20,468   千円              20,712   千円
          会員権評価損                       10,938                 10,938
          事業用土地評価損                       84,628                 84,628
          賞与引当金                      130,378                 108,956
        　退職給付に係る負債                       63,139                 62,260
          役員退職慰労引当金                       7,936                 7,936
          長期未払金                       10,957                 10,957
          投資有価証券評価損                       60,046                 59,822
        　減価償却超過額                       48,726                 12,741
        　未払費用                       41,473                 54,932
                              85,809                 90,763
          その他
        繰延税金資産小計
                              564,503                 524,650
                             △234,691                 △229,672
        評価性引当額
        繰延税金資産合計
                              329,812                 294,977
        繰延税金負債
          その他有価証券評価差額金                     △204,894                 △97,554
                                △47                 △83
          その他
        繰延税金負債合計                     △204,942                 △97,638
        繰延税金資産(負債)の純額                      124,870                 197,338
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目別の内訳
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        法定実効税率
                               30.62   ％              30.62   ％
        (調整)
         交際費等永久に損金に
                               0.58                 0.46
         算入されない項目
         受取配当金等永久に益金に
                              △0.20                 △0.19
         算入されない項目
         住民税均等割                      0.81                 0.63
         評価性引当額の増減                      0.79                △0.27
         持分法投資損益                     △0.13                 △0.34
         のれんの償却                      0.53                 0.90
                              △0.34                  1.23
         その他
        税効果会計適用後の法人税等の
                               32.67                 33.05
        負担率
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      (企業結合等関係)
       取得による企業結合
       １　企業結合の概要
       (1)　被取得企業の名称及び事業の内容
         被取得企業の名称　　株式会社イーブ
         事業の内容　　　　　ソフトウェア開発、プログラマー育成、人材派遣
       (2)　企業結合を行った主な理由
         当社は、独立系のＩＴパッケージベンダーです。近年では、働き方改革へ向けた自動受架電システムや
        キャッシュレス決済ソリューションなど、時代に合った最適なソリューションを提供しています。
         株式会社イーブは、ソフトウェア開発、プログラマー育成、技術者派遣を事業内容としており、当社の協力
        会社としての実績もあることから、株式取得により子会社化することで、技術者層を厚くし、当社グループ内
        連携においてお互いの強みを活かしつつ補完関係を築けるものと判断いたしました。
       (3)　企業結合日
         2019年４月23日
       (4)　企業結合の法的形式
         現金を対価とする株式取得
       (5)　結合後企業の名称
         変更はありません。
       (6)　取得した議決権比率
         100％
       (7)　取得企業を決定するに至った主な根拠
         当社が、株式会社イーブの議決権の全てを取得し、連結子会社化したことによるものであります。
       ２　連結財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間

         2019年４月１日から2020年３月31日まで
       ３　被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

         取得の対価                現金及び預金                   300,000千円
         取得原価                                   300,000千円
       ４　主要な取得関連費用の内容及び金額

         アドバイザリー費用等　3,504千円
       ５　発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

       (1)　発生したのれんの金額
         121,949千円
       (2)　発生原因
         取得原価が、受け入れた資産及び引き受けた負債の純額を上回ったため、その超過額をのれんとして計上し
        ております。
       (3)　償却方法及び償却期間
         ５年間にわたる均等償却
       ６　企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

         連結キャッシュ・フロー計算書関係の注記をご参照ください。
      (資産除去債務関係)

        資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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      (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
    １．報告セグメントの概要
     (1)  報告セグメントの決定方法
       当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締
      役会が、経営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。
       当社グループは、製品・サービスのビジネス特性を基礎としたセグメントから構成されており、「システムソ
      リューション」、「サービスソリューション」、「基盤ソリューション」の３つを報告セグメントとしておりま
      す。　
     (2)  各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
       「システムソリューション」は、主にパッケージソフトウェアに関する設計・開発から保守までの一貫したサー
      ビスを提供しております。
       「サービスソリューション」は、主にカスタマーサービス、電話・訪問催告や窓口支援を行うＢＰＯサービスを
      提供しております。
       「基盤ソリューション」は、主にシステム機器販売、システム基盤インフラ設計・構築・納入・設置、ネット
      ワークシステムソリューションを提供しております。
    ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

       　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に
       おける記載と概ね同一であります。
       　報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
       　セグメント間の内部売上高又は振替高は、市場実勢価格に基づいております。
    ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、その他の項目の金額に関する情報

      前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
                                                   (単位：千円)
                             報告セグメント
                                               調整額
                                                    連結財務諸表
                     システム      サービス       基盤
                                                    計上額(注)２
                                               (注)１
                                          計
                    ソリューショ      ソリューショ      ソリューショ
                       ン      ン      ン
     売上高
       外部顧客への売上高                7,569,552      2,872,901      2,112,412      12,554,866           －  12,554,866
       セグメント間の内部売上高
                       14,690        －     1,241      15,931      △ 15,931        －
       又は振替高
            計         7,584,243      2,872,901      2,113,653      12,570,798        △ 15,931    12,554,866
     セグメント利益                1,967,463       509,322      384,410     2,861,197      △ 1,223,472      1,637,725
     セグメント資産                2,842,381       875,064      612,791     4,330,236      11,547,811      15,878,048
     その他の項目
     　減価償却費                 446,584       6,112       311    453,008       41,464      494,472
     　有形固定資産及び
                      144,169       31,871        409    176,450       12,096      188,546
     　無形固定資産の増加額
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     (注)   １．調整額は、以下のとおりであります。
         (1)　セグメント利益の調整額△1,223,472千円は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。　
         (2)　セグメント資産の調整額11,547,811千円には、各報告セグメントに配分していない全社資産が含まれ
           ており、その主なものは余資運用資金（現金及び預金、有価証券）、長期投資資金（投資有価証券）で
           あります。
         (3)　有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額12,096千円は、主に営業所の移転に伴う共用設備投
           資額であります。
        ２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
      当連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )

                                                   (単位：千円)
                             報告セグメント
                                               調整額
                                                    連結財務諸表
                     システム      サービス       基盤
                                                    計上額(注)２
                                               (注)１
                                          計
                    ソリューショ      ソリューショ      ソリューショ
                       ン      ン      ン
     売上高
       外部顧客への売上高                8,988,942      3,475,500      2,775,026      15,239,470           －  15,239,470
       セグメント間の内部売上高
                       19,490        －    16,698      36,188      △ 36,188        －
       又は振替高
            計         9,008,432      3,475,500      2,791,725      15,275,659        △ 36,188    15,239,470
     セグメント利益                1,797,678       619,010      597,685     3,014,374      △ 1,285,796      1,728,578
     セグメント資産                2,473,303       867,716      954,919     4,295,939      11,998,652      16,294,592
     その他の項目
     　減価償却費                 152,383       24,673       2,180     179,237       70,722      249,960
     　有形固定資産及び
                      280,017       34,468      21,902      336,388       87,690      424,079
     　無形固定資産の増加額
     (注)   １．当連結会計年度において株式を取得したことにより連結の範囲に含めた株式会社イーブは、コンピュータソ
          フトウェア開発の事業を行っており、報告セグメントの「システムソリューション」に追加しております。
        ２．調整額は、以下のとおりであります。
         (1)　セグメント利益の調整額△1,285,796千円は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。　
         (2)　セグメント資産の調整額11,998,652千円には、各報告セグメントに配分していない全社資産が含まれ
           ており、その主なものは余資運用資金（現金及び預金、有価証券）、長期投資資金（投資有価証券）で
           あります。
         (3)　有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額87,690千円は、主に社内インフラの更改および共用
           設備投資額であります。
        ３．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
     【関連情報】

    １．製品及びサービスごとの情報
      前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )及び当連結会計年度(自             2019年４月１日        至   2020年
      ３月31日    )
      セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

     (1) 売上高
      前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )及び当連結会計年度(自             2019年４月１日        至   2020年
      ３月31日    )
       該当事項はありません。
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     (2) 有形固定資産
      前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )及び当連結会計年度(自             2019年４月１日        至   2020年
      ３月31日    )
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

      前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )及び当連結会計年度(自             2019年４月１日        至   2020年
      ３月31日    )
      外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上占める相手先がないため、記載を省略しておりま
     す。
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

      連結会計年度(自          2018年４月１日        至   2019年３月31日       )及び当連結会計年度(自             2019年４月１日        至   2020年３
      月31日   )
       該当事項はありません。
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
                                                   (単位：千円)
                             報告セグメント
                     システム      サービス       基盤
                                              全社・消去        合計
                                          計
                    ソリューショ      ソリューショ      ソリューショ
                       ン      ン      ン
     当期償却額                   －    29,750        －    29,750        －    29,750
     当期末残高                   －    156,188         －    156,188         －    156,188
      当連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )

                                                   (単位：千円)
                             報告セグメント
                     システム      サービス       基盤
                                              全社・消去        合計
                                          計
                    ソリューショ      ソリューショ      ソリューショ
                       ン      ン      ン
     当期償却額                 24,389      29,750        －    54,139        －    54,139
     当期末残高                 97,559      126,438         －    223,997         －    223,997
       「システムソリューション」において、当連結会計年度に株式会社イーブ株式を取得しております。
       なお、当該事象によるのれんの増加額は、当連結会計年度においては121,949千円、当期償却額は24,389千円、未
      償却残高は97,559千円であります。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

      前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )及び当連結会計年度(自             2019年４月１日        至   2020年
      ３月31日    )
       該当事項はありません。
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       【関連当事者情報】
    関連当事者との取引
     （１）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
     前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
                              議決権等の

                    資本金又
         会社等の名称               事業の内容                     取引金額        期末残高
                                   関連当事者と
                    は出資金
     種類           所在地              所有(被所          取引の内容          科目
                                    の関係
          又は氏名               又は職業                     (千円)        (千円)
                    (千円)          有)割合
                                        システム利

                                               1,935   売掛金       178
                                   開発環境の
                                        用収入
                              (所有)
                                   提供
                              直接24.9％
                東京都
                        ソフトウェア
                                   ソフトウェ
    関連会社    ㈱アイセル            100,000
                        の開発・販売      (被所有)
                台東区
                                   アの開発
                              直接  0.2％
                                        ソフトウェ
                                   役員の兼任
                                              284,980   買掛金     38,032
                                        ア外注
     当連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )

                    資本金又          議決権等の

         会社等の名称               事業の内容                     取引金額        期末残高
                                   関連当事者と
                    は出資金
     種類           所在地              所有(被所          取引の内容          科目
                                    の関係
          又は氏名               又は職業                     (千円)        (千円)
                    (千円)
                               有)割合
                                        システム利

                                               1,860   売掛金       165
                                   開発環境の
                                        用収入
                              (所有)
                                   提供
                              直接24.9％
                東京都
                        ソフトウェア
                                   ソフトウェ
    関連会社    ㈱アイセル            100,000
                        の開発・販売      (被所有)
                台東区
                                   アの開発
                              直接  0.2％
                                        ソフトウェ
                                   役員の兼任
                                              251,789   買掛金     45,454
                                        ア外注
     (注) １. 上記金額のうち取引金額は消費税等を含まず、残高には消費税等を含んで表示しております。

        ２. 取引条件及び取引条件の決定方針等
            価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案し、価格交渉の上で決定しております。
    　（２）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

     前連結会計年度(自           2018年４月１日        至   2019年３月31日       )
    　　該当事項はありません。
     当連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )

                             議決権等

                   資本金又
        会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額          期末残高
     種類          所在地    は出資金                    取引の内容           科目
         又は氏名               又は職業     (被所有)     との関係           (千円)         (百万円)
                   (百万円)
                             割合(％)
                         当社    (被所有)
                                       新株予約権       12,840
     役員    東川　清        ―    ―               ―               ―     ―
                             直接  1.3        の権利行使      (20千株)
                        代表取締役
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      (１株当たり情報)
              前連結会計年度                           当連結会計年度

            (自    2018年４月１日                        (自    2019年４月１日
             至   2019年３月31日       )                  至   2020年３月31日       )
     １株当たり純資産額                      449.42円     １株当たり純資産額                      458.83円
     １株当たり当期純利益金額                      41.75円     １株当たり当期純利益金額                      44.98円

     潜在株式調整後                           潜在株式調整後
                           41.34円                           44.68円
     １株当たり当期純利益金額                           １株当たり当期純利益金額
      (注)   １株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりで
        あります。
                               前連結会計年度               当連結会計年度

                             (自    2018年４月１日             (自    2019年４月１日
                             至   2019年３月31日       )      至   2020年３月31日       )
     １株当たり当期純利益金額
      親会社株主に帰属する当期純利益(千円)                               1,148,317               1,232,084

      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －

      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                     1,148,317               1,232,084
      当期純利益(千円)
      期中平均株式数(株)                              27,503,668               27,394,612
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

      親会社株主に帰属する
                                        －               －
      当期純利益調整額(千円)
      普通株式増加数(株)                                271,911               182,499
      (うち新株予約権)                               (271,911)               (182,499)

                           新株予約権(停止条件付一部取               新株予約権(停止条件付一部取
                           得条項付差別的行使条件付新               得条項付差別的行使条件付新
                           株予約権無償割当て)               株予約権無償割当て)
      希薄化効果を有しないため、潜在株式調整
                                   54,900,984株               54,590,272株
      後１株当たり当期純利益金額の算定に含め
                                          第８回新株予約権
      なかった潜在株式の概要
                                          なお、概要は「第４提出会社
                                          の状況　１株式等の状況(2)新
                                  －
                                          株予約権等の状況」に記載の
                                          とおりであります。
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      ⑤ 【連結附属明細表】
        【社債明細表】
         該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

         該当事項はありません。
        【資産除去債務明細表】

         当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分
        の１以下であるため、記載を省略しております。
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     (2) 【その他】
       当連結会計年度における四半期情報等
         (累計期間)            第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度

     売上高          (千円)        2,729,728          6,335,103         10,013,098          15,239,470

     税金等調整前四半期
               (千円)         228,745          720,317          964,114         1,840,243
     (当期)純利益金額
     親会社株主に帰属
     する四半期(当期)          (千円)         163,158          495,940          657,334         1,232,084
     純利益金額
     １株当たり四半期
                (円)          5.95         18.07          23.96          44.98
     (当期)純利益金額
         (会計期間)            第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり
                (円)          5.95         12.13          5.89         20.98
     四半期純利益金額
                                 78/98















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    ２ 【財務諸表等】
     (1) 【財務諸表】
      ① 【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               2,208,408              2,506,544
        受取手形                                92,199              138,767
                                     ※1  3,100,216            ※1  2,570,859
        売掛金
        リース投資資産                                13,485              45,421
        有価証券                               5,499,928              5,599,807
        商品                                97,452              234,999
        仕掛品                                471,046              622,476
        貯蔵品                                25,914              26,486
        前渡金                                  －             4,373
        前払費用                                92,358              128,330
                                       ※1  7,598             ※1  795
        その他
        流動資産合計                              11,608,608              11,878,859
      固定資産
        有形固定資産
         建物                              255,066              257,392
         機械及び装置                                 0              0
         工具、器具及び備品                              113,013              157,167
         土地                              149,565              149,565
                                        17,836              67,228
         建設仮勘定
         有形固定資産合計                              535,482              631,353
        無形固定資産
         商標権                                 9              －
         ソフトウエア                              224,492              234,702
         ソフトウエア仮勘定                               46,513              115,947
                                         7,579              7,579
         その他
         無形固定資産合計                              278,595              358,229
        投資その他の資産
         投資有価証券                             1,800,601              1,332,333
         関係会社株式                              725,194             1,018,699
         関係会社長期貸付金                               64,000              51,000
         長期前払費用                               20,523              34,006
         繰延税金資産                              111,027              181,572
         敷金及び保証金                              279,658              288,147
         長期預金                               51,000                －
         保険積立金                              147,383              156,999
         その他                               27,194              43,294
         貸倒引当金                              △ 19,068             △ 19,370
         投資その他の資産合計                             3,207,514              3,086,683
        固定資産合計                               4,021,592              4,076,265
      資産合計                                15,630,200              15,955,125
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                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年３月31日)              (2020年３月31日)
     負債の部
      流動負債
                                     ※1  1,423,277            ※1  1,504,626
        買掛金
                                      ※1  234,471            ※1  306,437
        未払金
        未払費用                                109,939              159,841
        未払法人税等                                307,730              274,028
        未払消費税等                                73,414              139,455
        前受金                                547,111              580,298
        預り金                                22,348              26,808
        賞与引当金                                409,000              324,400
                                          20              141
        その他
        流動負債合計                               3,127,314              3,316,035
      固定負債
        退職給付引当金                                196,694              198,339
        関係会社事業損失引当金                                15,343              19,853
        長期未払金                                35,786              35,786
                                        247,824              253,979
        固定負債合計
      負債合計                                3,375,138              3,570,015
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               1,124,669              1,124,669
        資本剰余金
         資本準備金                             1,221,189              1,221,189
                                        91,960              94,286
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                             1,313,149              1,315,475
        利益剰余金
         利益準備金                               94,356              94,356
         その他利益剰余金
           別途積立金                            5,512,500              5,512,500
                                       5,019,810              5,638,555
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             10,626,666              11,245,411
        自己株式                              △ 1,313,631             △ 1,457,928
        株主資本合計                              11,750,852              12,227,627
      評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                480,008              122,813
        繰延ヘッジ損益                                  108              189
        評価・換算差額等合計                                480,116              123,003
      新株予約権                                  24,093              34,480
      純資産合計                                12,255,062              12,385,110
     負債純資産合計                                 15,630,200              15,955,125
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      ② 【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2019年３月31日)              　至 2020年３月31日)
                                    ※1  11,629,666            ※1  13,982,271
     売上高
                                     ※1  7,413,090            ※1  9,714,306
     売上原価
     売上総利益                                  4,216,575              4,267,964
                                   ※1 , ※2  2,615,442           ※1 , ※2  2,604,387
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                  1,601,132              1,663,576
     営業外収益
                                      ※1  59,481            ※1  59,289
      受取利息及び受取配当金
      投資有価証券売却益                                    －            24,699
                                        16,178              20,532
      雑収入
      営業外収益合計                                  75,660              104,521
     営業外費用
      固定資産除却損                                   156             2,056
      支払手数料                                  6,623              6,286
      投資有価証券売却損                                    －            23,566
      関係会社株式評価損                                    －            10,000
      為替差損                                   255              331
                                         4,807              4,509
      雑損失
      営業外費用合計                                  11,842              46,750
     経常利益                                  1,664,950              1,721,348
     特別利益
                                          －              272
      新株予約権戻入益
      特別利益合計                                    －              272
     税引前当期純利益                                  1,664,950              1,721,620
     法人税、住民税及び事業税
                                        532,500              517,107
                                       △ 12,764              36,758
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   519,735              553,865
     当期純利益                                  1,145,214              1,167,754
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      ③  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自         2018年４月１日         至   2019年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                                  株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                                            その他利益剰余金
                資本金
                           その他     資本剰余金                      利益剰余金
                    資本準備金                利益準備金
                                                繰越利益
                          資本剰余金       合計                      合計
                                          別途積立金
                                                剰余金
     当期首残高           1,124,669     1,221,189       91,960    1,313,149       94,356    5,512,500     4,399,329     10,006,185
     当期変動額
     剰余金の配当                                           △ 524,733     △ 524,733
     当期純利益                                           1,145,214     1,145,214
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計              －     －     －     －     －     －   620,481     620,481
     当期末残高           1,124,669     1,221,189       91,960    1,313,149       94,356    5,512,500     5,019,810     10,626,666
                  株主資本            評価・換算差額等

                           その他
                                          新株予約権     純資産合計
                               繰延ヘッジ     評価・換算
                自己株式     株主資本合計      有価証券
                                 損益    差額等合計
                          評価差額金
     当期首残高          △ 1,143,585     11,300,417       794,174      △ 375    793,798      9,112   12,103,329
     当期変動額
     剰余金の配当               △ 524,733                          △ 524,733
     当期純利益               1,145,214                           1,145,214
     自己株式の取得          △ 170,046     △ 170,046                          △ 170,046
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                     △ 314,166       483   △ 313,682      14,980    △ 298,701
     額）
     当期変動額合計           △ 170,046     450,434     △ 314,166       483   △ 313,682      14,980     151,732
     当期末残高          △ 1,313,631     11,750,852       480,008       108    480,116      24,093    12,255,062
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     当事業年度(自         2019年４月１日         至   2020年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                                  株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                                            その他利益剰余金
                資本金
                           その他     資本剰余金                      利益剰余金
                    資本準備金                利益準備金
                                                繰越利益
                          資本剰余金       合計                      合計
                                          別途積立金
                                                剰余金
     当期首残高           1,124,669     1,221,189       91,960    1,313,149       94,356    5,512,500     5,019,810     10,626,666
     当期変動額
     剰余金の配当                                           △ 549,009     △ 549,009
     当期純利益                                           1,167,754     1,167,754
     自己株式の取得
     自己株式の処分                       2,326     2,326
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計              －     －    2,326     2,326       －     －   618,744     618,744
     当期末残高           1,124,669     1,221,189       94,286    1,315,475       94,356    5,512,500     5,638,555     11,245,411
                  株主資本            評価・換算差額等

                           その他
                                          新株予約権     純資産合計
                               繰延ヘッジ     評価・換算
                自己株式     株主資本合計      有価証券
                                 損益    差額等合計
                          評価差額金
     当期首残高          △ 1,313,631     11,750,852       480,008       108    480,116      24,093    12,255,062
     当期変動額
     剰余金の配当               △ 549,009                          △ 549,009
     当期純利益               1,167,754                           1,167,754
     自己株式の取得          △ 174,243     △ 174,243                          △ 174,243
     自己株式の処分           29,946     32,273                           32,273
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                     △ 357,194        81  △ 357,113      10,386    △ 346,726
     額）
     当期変動額合計           △ 144,296     476,774     △ 357,194        81  △ 357,113      10,386     130,048
     当期末残高          △ 1,457,928     12,227,627       122,813       189    123,003      34,480    12,385,110
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      【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １．資産の評価基準及び評価方法
     (1)  有価証券の評価基準及び評価方法
       ①  満期保有目的の債券
        償却原価法(定額法)によっております。
       ②  子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法に基づく原価法によっております。
       ③  その他有価証券
        時価のあるもの
         期末決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
         により算定)によっております。
        時価のないもの
         移動平均法に基づく原価法によっております。
     (2)  デリバティブ等の評価基準及び評価方法
       デリバティブ
        時価法によっております。
     (3)  たな卸資産の評価基準及び評価方法
       ①  商品
        移動平均法に基づく原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっておりま
        す。
       ②  仕掛品
        個別法に基づく原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっております。
       ③  貯蔵品
        移動平均法に基づく原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっておりま
        す。
    ２．固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法(ただし、1998年度税制改正以降取得した建物(附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建
        物附属設備及び構築物については定額法)によっております。
        なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、３年間の均等償却をしております。
        主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物           ３～50年
       工具器具備品           ３～15年
     (2) 無形固定資産
        定額法によっております。
        なお、市場販売目的のソフトウェアについては、見込販売期間(３年以内)における見込販売数量に基づく償却額
        と販売可能な残存有効期間に基づく均等配分額を比較し、いずれか大きい額を計上しております。また、自社利
        用目的のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
    ３．引当金の計上基準

     (1) 貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率による計算額を、貸倒懸念債権等特定
       の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2) 賞与引当金
       従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額基準に基づき計上しております。
     (3)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度における退職給付債務の見込み額に基づき計上しております。
       退職給付引当金及び退職給付費用の処理方法は以下のとおりです。
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       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付
        算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
         数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）によ
        る定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
     (4)  関係会社事業損失引当金
       関係会社の事業の損失に備えるため、関係会社の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。
    ４．収益及び費用の計上基準

     (1) ソフトウエアの請負開発契約に係る収益の認識基準
       ・当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められるもの
        工事進行基準(工事の進捗率の見積りは原価比例法)によっております。
       ・その他のもの
        工事完成基準(検収基準)によっております。
     (2) ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準
       リース取引開始日に売上高と売上原価を計上する方法によっております。
    ５．ヘッジ会計の方法

     (1) ヘッジ会計の方法
       繰延ヘッジ処理によっております。
       なお、為替予約が付されている外貨建金銭債権債務については、振当処理によっております。
     (2) ヘッジ手段とヘッジ対象
       ヘッジ手段・・・為替予約
       ヘッジ対象・・・外貨建買掛金、外貨建未払金及び外貨建予定取引
     (3) ヘッジ方針
       当社の内部規程である「為替リスク管理規程」に基づき、為替変動リスクをヘッジしております。
     (4) ヘッジ有効性評価の方法
       ヘッジ手段の変動額の累計額とヘッジ対象の変動額の累計額を比較して有効性の評価を行っております。
       なお、為替予約取引については、ヘッジ対象とヘッジ手段に関する重要な条件がほぼ同じであり、ヘッジに高い
      有効性があるとみなされるため、ヘッジの有効性の判定を省略しております。
    ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)  退職給付に係る会計処理
       退職給付に係る未認識数理計上の差異の会計処理方法は、連結財務諸表におけるこの会計処理の方法と異なって
      おります。
     (2)  消費税等の会計処理方法
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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      (貸借対照表関係)
      ※１    関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
                              前事業年度                 当事業年度

                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        短期金銭債権                       2,231   千円              14,539   千円
        短期金銭債務                       50,355                123,507
     ２   コミットメントライン(特定融資枠契約)

       運転資金の効率的な調達を行うため、主要取引銀行とコミットメントライン(特定融資枠契約)を締結しておりま
      す。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度

                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        コミットメントラインの総額                     1,500,000     千円            1,500,000     千円
        借入実行残高                         －                 －
               差額              1,500,000                 1,500,000
      (損益計算書関係)

     ※１    関係会社との取引高
                              前事業年度                 当事業年度

                            (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        営業取引による取引高
        　売上高                       32,973   千円              46,930   千円
        　売上原価                       424,990                 543,144
        　販売費及び一般管理費                       16,025                 22,119
        営業取引以外の取引による取引高                        1,031                13,862
     ※２    販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度

                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2019年３月31日       )       至   2020年３月31日       )
        給料手当                      980,679    千円             917,629    千円
        賞与引当金繰入額                      204,156                 93,206
        退職給付費用                       64,202                 58,590
        減価償却費                       39,532                 49,545
        おおよその割合

        　販売費                         58 ％                57 ％
        　一般管理費                         42                 43
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                                                            有価証券報告書
      (有価証券関係)
      前事業年度(      2019年３月31日       現在)
       子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額                        子会社株式695,918千円、関連会社株式29,276千円)は、市場価
      格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、記載しておりません。
      当事業年度(      2020年３月31日       現在)

       子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額                        子会社株式989,423千円、関連会社株式29,276千円)は、市場価
      格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、記載しておりません。
      (税効果会計関係)

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                              前事業年度                 当事業年度

                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        繰延税金資産
          未払事業税                       20,468   千円              20,712   千円
          会員権評価損                       10,938                 10,938
          事業用土地評価損                       84,628                 84,628
          賞与引当金                      125,235                 99,331
          退職給付引当金                       60,227                 60,731
          長期未払金                       10,957                 17,036
          投資有価証券評価損                       58,209                 57,985
          関係会社株式評価損                       65,034                 68,096
        　減価償却超過額                       48,726                 12,741
                               58,282                 82,865
          その他
        繰延税金資産小計
                              542,708                 515,067
                             △226,739                 △235,856
        評価性引当額
        繰延税金資産合計
                              315,969                 279,211
        繰延税金負債
          その他有価証券評価差額金                     △204,894                 △97,554
                                △47                 △83
          その他
        繰延税金負債合計                     △204,942                 △97,638
        繰延税金資産(負債)の純額                      111,027                 181,572
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目別の内訳
                              前事業年度                 当事業年度

                            ( 2019年３月31日       )         ( 2020年３月31日       )
        法定実効税率
                                               30.62   ％
        (調整)
         交際費等永久に損金に
                                                0.50
         算入されない項目
                        　法定実効税率と税効果会計適用
         受取配当金等永久に益金に
                                               △0.21
                        後の法人税等の負担率との差額が
         算入されない項目
                        法定実効税率の100分の５以下であ
         住民税均等割                                       0.59
                        るため注記を省略しております。
         評価性引当額の増減                                       0.53
                                                0.14
         その他
        税効果会計適用後の法人税等の
                                               32.17
        負担率
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      (企業結合等関係)
     取得による企業結合
     連結財務諸表の「注記事項(企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
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      ④ 【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                                    （単位：千円）
                                                      減価償却

       区分        資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                      累計額
     有形固定資産

             建物             255,066      18,556      1,324     14,906     257,392      790,762
             機械及び装置                0      ―      ―      ―      0   19,565
             工具、器具及び備品             113,013      113,249       2,043     67,052     157,167     1,005,264
             土地             149,565         ―      ―      ―   149,565         ―
             建設仮勘定             17,836      65,281      15,889        ―   67,228        ―
                  計        535,482      197,086      19,256      81,958     631,353     1,815,592
     無形固定資産
             商標権                9      ―      ―      9      ―     388
             ソフトウエア             224,492      124,511         ―   114,301      234,702      298,764
             ソフトウエア仮勘定             46,513      99,632      30,198        ―   115,947         ―
             その他              7,579        ―      ―      ―    7,579        ―
                  計        278,595      224,143      30,198     114,301      358,229      299,152
     (注)   当期増加額の主な内容は次のとおりであります。
          工具、器具及び備品　工具器具備品　                                113,249千円
          ソフトウェア　自社利用ソフトウェア                                98,355千円
        【引当金明細表】

                  当期首残高           当期増加額           当期減少額           当期末残高
         科目
                  （千円）           （千円）           （千円）           （千円）
     貸倒引当金                  19,068             302            －         19,370

     賞与引当金                 409,000           324,400           409,000           324,400

     関係会社事業損失引
                      15,343            4,509             －         19,853
     当金
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     (2) 【主な資産及び負債の内容】
      　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3) 【その他】

       該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                ４月１日から３月31日まで
      定時株主総会                ６月中
      基準日                ３月31日
      剰余金の配当の基準日                ９月30日、３月31日
      １単元の株式数                100株
      単元未満株式の買取り

                      (特別口座)
         取扱場所                 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                      三井住友信託銀行株式会社  証券代行部
                      (特別口座)
         株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                      三井住友信託銀行株式会社
         取次所                                ──────
         買取手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                      当社の公告は、電子公告により行います。ただし、事故その他やむを得ない
                      事由により電子公告によることができないときは、日本経済新聞に掲載して
                      行います。
      公告掲載方法
                      電子公告のアドレス
                      https://www.itfor.co.jp/
      株主に対する特典                なし
    (注)   当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定に
       よる請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利、
       並びに単元未満株式の売渡し請求をする権利以外の権利を有しておりません。
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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １ 【提出会社の親会社等の情報】

      当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
    ２ 【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
     (1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

       事業年度(     第60期   )(自    2018年４月１日        至   2019年３月31日       )2019年６月21日関東財務局長に提出。
     (2) 内部統制報告書及びその添付書類
       2019年６月21日関東財務局長に提出。
     (3) 四半期報告書及び確認書
       ( 第61期   第１四半期)(自         2019年４月１日        至   2019年６月30日       )2019年８月８日関東財務局長に提出。
       ( 第61期   第２四半期)(自         2019年７月１日        至   2019年９月30日       )2019年11月12日関東財務局長に提出。
       ( 第61期   第３四半期)(自         2019年10月１日        至   2019年12月31日       )2020年２月12日関東財務局長に提出。
     (4) 臨時報告書
       2019年６月25日関東財務局長に提出。
       金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会にお
       ける議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書です。
     (5)  自己株券買付状況報告書
       2020年１月７日関東財務局長に提出。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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               独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2020年６月19日

    株式会社アイティフォー
     取締役会  御中
                        EY新日本有限責任監査法人

                         東京事務所

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       竹　　野　　俊　　成            印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       松　　浦　　俊　　行            印
                         業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社アイティフォーの2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連
    結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、
    連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
    式会社アイティフォー及び連結子会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経
    営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
     事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社アイティフォーの
    2020年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、株式会社アイティフォーが2020年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上
    記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し
    て、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
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    内部統制監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。                                         
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
     適用される。
    ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
     部統制報告書の表示を検討する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
     任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別し
    た内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以  上
     (注)   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                     株式会社アイティフォー(E02909)
                                                            有価証券報告書
                       独立監査人の         監査報告書
                                                    2020年６月19日
    株式会社アイティフォー
     取締役会  御中
                        EY新日本有限責任監査法人

                         東京事務所

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       竹　　野　　俊　　成            印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       松　　浦　　俊　　行            印
                         業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社アイティフォーの2019年４月１日から2020年３月31日までの第61期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
    対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社アイティフォーの2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
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    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

     (注)   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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