ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり、ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】
  【提出書類】        有価証券届出書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年6月23日   提出
  【発行者名】        アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
  【代表者の役職氏名】        取締役社長   菅野　暁
  【本店の所在の場所】        東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
  【事務連絡者氏名】        酒井　隆
  【電話番号】        03-6774-5100
  【届出の対象とした募集（売出）        ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替
  内国投資信託受益証券に係るファ        ヘッジあり
  ンドの名称】        ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替
          ヘッジなし
  【届出の対象とした募集（売出）        ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替
  内国投資信託受益証券の金額】        ヘッジあり
          3,000億円を上限とします。
          ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替
          ヘッジなし
          3,000億円を上限とします。
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
              1/146












                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第一部【証券情報】
  （１）【ファンドの名称】

   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
   （以下、上記の投資信託を総称して「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあ
   り／為替ヘッジなし」ということがあります。また、それぞれを「為替ヘッジあり」、「為替ヘッジな
   し」または「ファンド」ということがあります。）
  ただし、「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり／為替ヘッジなし」の愛
  称として「ゴールデンルーキー」という名称を用いることがあります。
  （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

  追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権（以下「受益権」と称することがあります。）です。
  ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適用
  を受けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)          振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該
  振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以
  下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振
  替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社で
  あるアセットマネジメントOne株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示
  する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
  また、各ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供さ
  れた信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付けはありませ
  ん。
  （３）【発行（売出）価額の総額】

   各ファンド3,000億円を上限とします。
  （４）【発行（売出）価格】

  取得申込日の翌営業日の基準価額とします。
   ※　「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除して求めた金額（純資産総額）を、計算日にお
    ける受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されること
    があります。
   基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会

  は下記においてできます。
                  ※
   照会先の名称        ホームページアドレス
                 電話番号
   アセットマネジメントOne株式会社        http://www.am-one.co.jp/     0120-104-694
   注：電話番号はコールセンターのものです（以下同じ）。
   ※電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
              2/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （５）【申込手数料】
  ①　申込手数料（受益権１口当たり）は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜３％）を上
   限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には、消費税ならびに
   地方消費税に相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）が課せられます。
  ②　申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。
  ③　「分配金再投資コース」を選択された場合の収益分配金は、毎計算期末の翌営業日に原則として税
   金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
  ④　各ファンド間の乗換え（以下「スイッチング」といいます。）の場合、販売会社によっては申込手
   数料を別に定めることがあります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。なお、スイッチン
   グについては、「(12)その他」の項をご覧ください。
  （６）【申込単位】

  ①　申込単位は各販売会社が定める単位とします。
  ②　「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」による取得申込が可能です。販売会社によっ
   ては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。なお、「分配金再投資コース」を
   選択されたお申込者は、収益分配金の再投資に際し、1口の整数倍をもって取得することができます。
  ③　申込単位および取扱コースについては、販売会社にお問い合わせください。
   ※当初元本は1口当たり1円です。
  （７）【申込期間】

   2020年6月24日から2020年12月23日まで
   ※　申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
  （８）【申込取扱場所】

   各ファンドの申込取扱場所（以下「販売会社」といいます。）については、下記の委託会社の照会先ま
  でお問い合わせください。
   照会先の名称        ホームページアドレス      電話番号

   アセットマネジメントOne株式会社        http://www.am-one.co.jp/      0120-104-694
  ※　販売会社によっては「為替ヘッジあり」もしくは「為替ヘッジなし」のどちらか一方のみのお取扱いとなる場
   合があります。詳しくは販売会社または委託会社にお問い合わせください。
  （９）【払込期日】

   取得申込代金は、販売会社が定める期日までに、販売会社にお支払いいただきます。
   各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、アセットマネジメント
  One株式会社（「委託者」または「委託会社」といいます。）の指定する口座を経由して、みずほ信託銀
  行株式会社（「受託者」または「受託会社」といいます。）の指定するファンド口座（受託会社が再信託
  している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座）に払い込まれます。
              3/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （１０）【払込取扱場所】
   取得申込代金は、お申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下記の委
  託会社の照会先までお問い合わせください。
   照会先の名称        ホームページアドレス      電話番号

   アセットマネジメントOne株式会社        http://www.am-one.co.jp/      0120-104-694
  （１１）【振替機関に関する事項】

  ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
    株式会社証券保管振替機構
  （１２）【その他】

  ①　投資信託振替制度における振替受益権について
   各ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)            振替機関に関する事項」に記載の
   振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
   ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)             振替機関に関する事項」に記載
   の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
   投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）においては、ファンドの受益権の発生、消
   滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシ
   ステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）への記載・記録によって行われます。
  ②　スイッチングについて
   以下のファンド間で、販売会社が別に定める単位でスイッチングができます。
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジなし
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
   ※　スイッチングとは、現在保有しているファンドを換金（解約請求）すると同時に他のファンドの取得申込
    みを行う取引をいい、ファンドの換金代金がそのまま取得申込代金に充当されます。
   ※　「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり」または「ＭＨＡＭ米国好配当株式
    ファンド（毎月決算型）為替ヘッジなし」へのスイッチングをお申込みの際には、当該ファンドの目論見
    書をご覧ください。なお、販売会社によっては当該ファンドを取り扱わない場合があります。
   ※　販売会社によっては、スイッチングの取扱いを行わない場合、スイッチングの取扱いに一定の制限を設け
    る場合、スイッチングの申込単位等を別に定める場合、スイッチングの際に「分配金受取コース」、「分
    配金再投資コース」間の変更を受け付けない場合があります。詳しくは販売会社にお問い合わせくださ
    い。
   ※　スイッチングの際には、解約請求時と同様の費用および税金（課税対象者の場合）がかかりますのでご留
    意ください。また、申込手数料は、販売会社が別に定めます。
    ・換金の際には信託財産留保額（１口につき、解約請求受付日の翌営業日の基準価額の0.3％）が差し引か
    れます。
              4/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第二部【ファンド情報】
  第１【ファンドの状況】

  １【ファンドの性格】

  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

  ①　各ファンドは、主として米国好配当株式マザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）
   受益証券（以下「マザーファンド受益証券」といいます。）への投資を通じて、米国の株式に投資を
   行い、安定した収益の確保と信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
   ＜ファンドの特色＞

   Ⅰ．米国の株式を主要投資対象とします。
    ◆　米国の金融商品取引所に上場している株式の中から、配当利回りのほか、ファンダメンタル
     ズ分析による収益・配当成長予測等を勘案して銘柄を選別し、投資を行います。
    ◆　普通株式以外に、米国の金融商品取引所に上場している優先株式、REIT（優先REITを含みま
     す。）およびＭＬＰ等にも投資する場合があります。
   ＜優先株式・ＲＥＩＴ・ＭＬＰについて＞

        優先株式は、普通株式に比べて、配当金や会社の残余財産を優先的に受け取
   優先株式     れる等、投資家にとって優先的な権利を有する株式です。一方で、会社の経
        営に参加する権利（議決権）については一般的に制限されています。
        ＲＥＩＴ（  Real Estate Investment  Trust：不動産投資信託）は、投資家か
        ら資金を集め、不動産等に投資を行い、そこから得られた賃貸料収入や不動
   ＲＥＩＴ     産の売却益を投資家に配当します。
        ※ 優先ＲＥＩＴ（株式における優先株式に該当します。）も投資対象とし
        ます。
        ＭＬＰ（  Master Limited Partnership）は、米国で行われている共同投資事
        業形態のひとつです。ＭＬＰの多くは、エネルギーや天然資源に関連する事
        業を行い、一般的に総所得の大部分を分配します。
   ＭＬＰ     ※ 一般的なＭＬＰは、ＭＬＰ特有の税制が適用され投資家（ファンド）が
        税務申告を行う必要がありますが、各ファンドでは、通常の株式と同様
        の税制（配当金に対する源泉分離課税のみ）が適用されるＭＬＰに原則
        として投資します。
    ◆　株式等の組入比率は、高位を保つことを基本とします。

   Ⅱ．運用は、ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピーが行います。

    ◆　マザーファンドの運用の指図に関する権限の一部（有価証券等の運用の指図に関する権限）
     をゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピー（以下「ＧＳＡＭニュー
     ヨーク」ということがあります。）に委託します。
              5/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメントについて

   ■ゴールドマン・サックスは、1869年（明治2年）創立の世界有数の金融グループのひとつであ

   り、世界の主要都市に拠点を有し、多岐にわたる金融サービスを提供しています。
   ■ゴールドマン・サックスの資産運用グループであるゴールドマン・サックス・アセット・マネジ
   メント（以下「ＧＳＡＭ」ということがあります。）は、1988年の設立以来、世界各国の投資家
   に資産運用サービスを提供しており、2019年12月末現在、グループ全体で約1兆6,979億米ドル
      ＊
   （約186兆円   ）の資産を受託しています。
   ＊1米ドル＝109.56円（2019年12月30日現在）で円換算。
   ■ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピーは、米国ニューヨークに本拠を
   構えるＧＳＡＭグループの運用会社で、グループのネットワークも活用してマザーファンドの運
   用を行います。
    ◆　個別銘柄選択を重視した運用プロセスにより、ポートフォリオを構築します。

   Ⅲ．「為替ヘッジあり」と、「為替ヘッジなし」のいずれかを選択いただけます。

    ◆　「為替ヘッジあり」では、組入外貨建資産に対して、原則として為替ヘッジを行い、為替変
     動リスクの低減を図ります。なお、為替ヘッジを行うにあたってはヘッジコストがかかるこ
     とがあります。
    ◆　「為替ヘッジなし」では、組入外貨建資産に対して、原則として為替ヘッジを行いません。
     そのため、基準価額は為替変動の影響を直接受けます。
  ②　各ファンドは、それぞれ3,000億円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限

   額については、受託会社と合意のうえ変更することができます。
  ③　一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
   ＜商品分類＞

   ・商品分類表
   「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり」
   「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし」
                 投資対象資産

     単位型・追加型      投資対象地域
                （収益の源泉となる資産）
                 株　　式
                 債　　券
      単位型      国　　内
                 不動産投信
           海　　外
                 その他資産
      追加型      内　　外
                 （　　　）
                 資産複合
   （注）各ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
              6/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ・商品分類定義
    追加型   一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産

       とともに運用されるファンドをいう。
    海外   目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
       的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    株式   目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
       的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
   ＜属性区分＞

   ・属性区分表
   「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり」
    投資対象資産
         決算頻度    投資対象地域     投資形態
    （実際の組入資産）
    株式
                 ファミリーファンド
    一般
        年1回
    大型株
                 ファンド・オブ・
    中小型株
            グローバル
        年2回
                  ファンズ
    債券
            日本
    一般
            北米
        年4回
    公債
            欧州
                   ※２
    社債
                 為替ヘッジ
        年6回
            アジア
    その他債券
        （隔月）
    クレジット属性
            オセアニア
    （　　　）
            中南米
        年12回
    不動産投信
        （毎月）
            アフリカ
                  あり
    その他資産
                    ※3
            中近東
                 （フルヘッジ）
       ※１
        日々
            （中東）
    （投資信託証券）
            エマージング
    資産複合
                  なし
        その他
    （　　　）
        （　　）
    資産配分固定型
    資産配分変更型
   ※１ 「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり」が投資信託証券への投資を通
     じて実質的な投資対象とする資産は、「株式・一般」です。
   ※２ 「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
   ※３ 「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり」は外貨建資産への投資にあ
     たって、為替フルヘッジを原則にしています。
   （注）「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり」が該当する属性区分を網掛け表
     示しています。
              7/146







                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし」
    投資対象資産
         決算頻度    投資対象地域     投資形態
    （実際の組入資産）
    株式
                 ファミリーファンド
    一般
        年1回
    大型株
                 ファンド・オブ・
    中小型株
            グローバル
        年2回
                  ファンズ
    債券         日本
    一般
            北米
        年4回
    公債
            欧州
                    ※2
    社債
                 為替ヘッジ
        年6回
            アジア
    その他債券
        （隔月）
            オセアニア
    クレジット属性
    （　　　）
            中南米
        年12回
    不動産投信
        （毎月）
            アフリカ
                  あり
    その他資産
            中近東
                  （　　　）
       ※1
        日々
    （投資信託証券）
            （中東）
    資産複合
            エマージング
                  なし
        その他
    （　　　）
        （　　）
    資産配分固定型
    資産配分変更型
   ※１ 「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし」が投資信託証券への投資を通
     じて実質的な投資対象とする資産は、「株式・一般」です。
   ※２ 「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
   （注）「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし」が該当する属性区分を網掛け表
     示しています。
  ・属性区分定義

   その他資産     目論見書又は投資信託約款において、主として「株式」、「債券」及び

        「不動産投信」以外の資産に投資する旨の記載があるものをいい、括弧
   （投資信託証券）
        内の記載はその該当資産を表す。
    株式・一般    目論見書又は投資信託約款において、主として株式に投資する旨の記載
        があるもので、大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをい
        う。
        ※各ファンドは、主としてマザーファンド受益証券（投資信託証券）へ
        の投資を通じて、株式に投資を行います。
   年1回     目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるも
        のをいう。
   北米     目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地
        域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
   ファミリーファンド     目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・
        ファンズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資するも
        のをいう。
   為替ヘッジあり     目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産
        に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいう。
   為替ヘッジなし     目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載
        があるもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
  （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類しています。

  （注２）各ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会のホー
    ムページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
              8/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （注３）各ファンドはマザーファンド受益証券（投資信託証券）への投資を通じて、株式を主要投資対象とします。
    したがって、「商品分類」における投資対象資産と、「属性区分」における投資対象資産の分類・区分は異
    なります。
  （２）【ファンドの沿革】

  2013年９月26日    信託契約締結、各ファンドの設定・運用開始
  2016年10月１日    ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からアセット
       マネジメントOne株式会社に承継
  （３）【ファンドの仕組み】

  ①　各ファンドの運営の仕組み
   ※ 資産管理サービス信託銀行株式会社は、関係当局の許認可等を前提に、2020年7月27日付でJTCホールディング











   ス株式会社および日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号
   を変更する予定です。（以下同じ）
   ※ 主要投資対象である米国の株式等には、主として、米国好配当株式マザーファンドを通じて投資を行います。
   ※ 委託会社は、マザーファンドについて、ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピー（Ｇ
   ＳＡＭニューヨーク）に、運用の指図に関する権限の一部（有価証券等の運用の指図に関する権限）を委託し
   ます。
              9/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピー（投資顧問会社）は、委託会社との間の
   「証券投資信託の信託財産運用権限委託に関する契約〔米国好配当株式マザーファンド〕」（以下「外部
   委託契約」といいます。）に基づき、各ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに関し、委託会社
   より運用の指図に関する権限の一部（有価証券等の運用の指図に関する権限）の委託を受けて、投資判断
   および発注等を行います。
   ②　ファミリーファンド方式の仕組み

   各ファンドは「米国好配当株式マザーファンド」をマザーファンドとするファミリーファンド方式
   で運用を行います。
         ≪ファミリーファンド方式≫
   ※ ファミリーファンド方式とは、投資家の皆様からお預かりした資金をまとめてベビーファンドとし、その資金




   をマザーファンドに投資することにより、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
   ※ マザーファンドのほかに、株式等に直接投資する場合があります。
  ③　委託会社の概況

   名称：アセットマネジメントOne株式会社
   本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
   資本金の額

   20億円（2020年3月31日現在）
             10/146








                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   委託会社の沿革
   1985年7月1日    会社設立
   1998年3月31日    「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
   1998年12月1日    証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
   1999年10月1日    第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
        セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名を
        興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
   2008年1月1日    「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡＭアセッ
        トマネジメント株式会社」に商号変更
   2016年10月1日    ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、新
        光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部門）が統合し、商号
        をアセットマネジメントOne株式会社に変更
   大株主の状況

                  (2020年3月31日現在)
      株主名        住所    所有株数  所有比率
                      ※
                    70.0％
                    ※1
   株式会社みずほフィナンシャルグループ        東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                  28,000株
                      2
                      ※

                    30.0％
   第一生命ホールディングス株式会社        東京都千代田区有楽町一丁目13番1号        12,000株
                      2
   ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。

   ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生命
    ホールディングス株式会社49.0％
  ２【投資方針】

  （１）【投資方針】

  ①　基本方針
   各ファンドは、安定した収益の確保と信託財産の中長期的な成長を図ること目標に運用を行いま
   す。
  ②　運用方法

   １．主要投資対象
    米国好配当株式マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
   ２．投資態度

   ａ．主としてマザーファンド受益証券への投資を通じ、米国の金融商品取引所に上場（これに準ず
    るものを含みます。）している株式に投資を行います。
   ｂ．投資銘柄の選定にあたっては、配当利回りのほか、ファンダメンタルズ分析による収益・配当
    成長予測等を勘案して銘柄を選別し、投資を行います。
             11/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ｃ．優先株式、不動産投資信託証券（REIT（優先REITを含みます。））およびマスター・リミテッ
    ド・パートナーシップ（MLP）等にも投資する場合があります。
   ｄ．マザーファンド受益証券の組入比率は、高位を維持することを基本とします。
             12/146



















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ※
   ｅ．株式等の実質組入     比率は、高位を保つことを基本とします。
    ※ 「実質組入」とは、投資対象である当該資産につき、各ファンドの信託財産に属する当該資産の時価
     総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産のうち各ファンドの信託財産に属するとみなした
     額との合計額をいいます。(以下同じ。)
   ｆ．「為替ヘッジあり」では実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行い、「為
    替ヘッジなし」では実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
    ※ 為替ヘッジは、通常は為替予約取引を利用して行います。為替予約取引の詳細については、
     後記「(5)  投資制限　ａ．約款で定める投資制限　⑥　外国為替予約」をご参照ください。
   ｇ．市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができないことがあります。
   ｈ．マザーファンドにおいて、運用の指図に関する権限の一部（有価証券等の運用の指図に関する
    権限）をゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピーに委託します。
  ③　ファンドの投資プロセス

   各ファンドは、主として米国好配当株式マザーファンド受益証券への投資を通じて、米国の株式等
   に投資を行います。なお、マザーファンドにおいては、委託会社より運用の指図に関する権限の一部
   （有価証券等の運用の指図に関する権限）の委託を受けたＧＳＡＭニューヨークが、以下のプロセス
   を経て株式等への投資を行います。
   ＜マザーファンドの投資プロセス＞

   個別銘柄選択を重視した以下のプロセスにより、ポートフォリオを構築します。
             13/146











                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （２）【投資対象】
  ①　投資の対象とする資産の種類
    各ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
   １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定
   めるものをいいます。以下同じ。）
   ａ．有価証券
   ｂ．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款第24
    条、第25条および第26条に定めるものに限ります。）
   ｃ．金銭債権
   ｄ．約束手形（ａ.に掲げるものに該当するものを除きます。）
   ２．次に掲げる特定資産以外の資産
   ａ．為替手形
  ②　有価証券の指図範囲

   委託会社は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託会社とし、みずほ信託銀
   行株式会社を受託会社として締結された親投資信託である米国好配当株式マザーファンドの受益証券
   を含む次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲
   げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
   １．株券または新株引受権証書
   ２．国債証券
   ３．地方債証券
   ４．特別の法律により法人が発行する債券
   ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受
    権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。なお、社債券のうちで、新株予約権
    付社債のうち会社法第236条第１項第３号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって
    当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの
    ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および第８号の定めがある新株予約権付
    社債を総称して以下「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）
   ６．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定める
    ものをいいます。）
   ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号で定
    めるものをいいます。）
   ８．協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券（金融商品取引法第２条第１
    項第７号で定めるものをいいます。）
   ９．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金
    融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
   10．コマーシャル・ペーパー
   11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および
    新株予約権証券
             14/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記１．から前記11．の証券または証書の性
    質を有するもの（外国の者の発行する証券または証書で、前記１．から前記６．の証券または証
    書の性質を有するプリファードセキュリティーズ（ハイブリッド型のプリファードセキュリ
    ティーズを含みます。）およびこれらに類するものを含みます。）
   13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをい
    います。）
   14．投資証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるもの
    をいい、プリファードセキュリティーズ（投資証券および投資法人債券のハイブリッド型のもの
    を含みます。）に該当するものを含みます。）
   15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。）
   16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものをい
    い、有価証券に係るものに限ります。）
   17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
   18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
   19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益
    証券に限ります。）
   20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
   21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受
    益証券に表示されるべきもの
   22．外国の者に対する権利で前記21．の有価証券の性質を有するもの
   なお、前記１．の証券または証書、前記12．および前記17．の証券または証書のうち前記１．の証券
   または証書の性質を有するものを以下「株式」といい、前記２．から前記６．までの証券ならびに前
   記12．および前記17．の証券または証書のうち前記２．から前記６．までの証券の性質を有するもの
   ならびに前記14．の証券のうち投資法人債券および外国投資証券で投資法人債券に類する証券を以下
   「公社債」といい、前記13．の証券および前記14．の証券（投資法人債券および外国投資証券で投資
   法人債券に類する証券を除きます。）を以下「投資信託証券」といいます。
  ③　金融商品の指図範囲

   委託会社は、信託金を、②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条
   第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用すること
   を指図することができます。また、②の規定にかかわらず、各ファンドの設定、解約、償還、投資環
   境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を以下の１．
   から４．に掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
   １．預金
   ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
   ３．コール・ローン
   ４．手形割引市場において売買される手形
   ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
   ６．外国の者に対する権利で前記５.の権利の性質を有するもの
             15/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ７．金銭債権（ただし、流動性のあるプリファードセキュリティーズに該当するものに限り、前記
    １．から前記６．で該当するものならびに「②　有価証券の指図範囲」の12．および14．に定め
    る証券または証書を除きます。）
   ８．投資事業有限責任組合契約または有限責任事業組合契約に基づく権利その他の権利（金融商品取
   引法第２条第２項第５号に定めるものをいいます。）
   ９．外国の法律に基づく権利であって前記８．に掲げる権利に類するもの（リミテッド・パートナー
   シップ（LP）（マスター・リミテッド・パートナーシップ（MLP）に該当するものを含みます。）を
   含みます。）
   10．合名会社もしくは合資会社の社員権または合同会社の社員権（金融商品取引法第２条第２項第３
   号で定めるものをいいます。）
   11．外国法人の社員権で前記10．に掲げる権利の性質を有するもの（リミテッド・ライアビリ
   ティー・カンパニー（LLC）（マスター・リミテッド・パートナーシップ（MLP）に該当するものを
   含みます。）を含みます。）
    なお、前記５．、前記６．および前記８．から前記11．までの権利等を以下「みなし有価証券」と
   いいます。
  （３）【運用体制】

  ａ．ファンドの運用体制
   ①　運用の指図に関する権限の委託







   各ファンドが主要投資対象とする米国好配当株式マザーファンドは、ＧＳＡＭニューヨークに運用
   の指図に関する権限の一部（有価証券等の運用の指図に関する権限）を委託します。
   ＧＳＡＭニューヨークは外部委託契約に基づいて運用計画を策定・報告し、運用指図および売買執
   行・管理を行います。
   ②　モニタリング
   委託会社では、各運用担当者が運用の委託先である投資顧問会社の運用状況をモニタリングし、必
   要に応じて対応を指示します。
             16/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（60～70人程度）は、運用に関
   するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施
   し、必要に応じて対応を指示します。
   定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法令・
   信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
   ③　内部管理等のモニタリング
   内部監査担当部署（10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率性等
   の観点からモニタリングを実施します。
   上記のほか、「為替ヘッジあり」の為替ヘッジは、委託会社が為替予約取引等の指図を直接行いま

   す。為替ヘッジの方針は、信託約款の定めに従い、実質組入外貨建資産に対して行うことを基本とし
   ます。
  ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

   ファンドの関係法人である受託会社・投資顧問会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当
   部署は、内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事
   項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
   また、投資顧問会社に対しては、運用の外部委託管理に関する社内規程を設け、経営陣・運用担当者
   との面談を含めた、委託継続にかかる点検（デューデリジェンス）を定期的に行います。
  ｃ．運用体制に関する社内規則

   運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担当者
   の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンドの商品性に
   則った適切な運用の実現を図ります。
   また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定めてい
   ます。
   ※運用体制は2020年3月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

   ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
   [ＧＳＡＭニューヨークの運用体制]

    運用チーム（米国株式運用チーム）は、業種ごとに担当分けされたポートフォリオ・マネジャー
   及びリサーチ・アナリストにより構成されています。運用プロセスはボトムアップによるチーム運
   用であり、チーム内での徹底した協議により投資決定を行いますが、投資判断及びパフォーマンス
   に関する最終責任はリード・ポートフォリオ・マネジャーにあります。官僚的なプロセスを排除し
   てよりスピーディーに投資戦略を実現することにより、優れた投資アイデアの実行を可能としま
   す。
             17/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    また運用方針及び関係する現地法令・諸規則に基づいて、ＧＳＡＭのオペレーション部門ではガ
   イドライン・モニタリング・システムを用いた運用ガイドライン・チェックを実施しており、法令
   あるいは運用ガイドライン違反等の疑義が生じた場合、コンプライアンス部門（2019年12月末現在
   約80名）及び運用部門の協力のもとで精査及び対応の検討を行います。これらのプロセスを含むＧ
   ＳＡＭの内部統制については、ＧＳＡＭの内部監査部及び外部の外部監査機関によって定期的に検
   証を受けています。
   ※なお、上記の運用体制および組織の名称等については、変更になることがあります。

  （４）【分配方針】

  ①　収益分配方針
   毎計算期末(原則として９月22日。ただし、休業日の場合は翌日以降の最初の営業日)に、原則とし
   て以下の方針に基づき分配を行います。
   １．分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益（繰越分およびマザーファンドの信託財産に属す
   る配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」といいます。）
   を含みます。）および売買益（評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額）等の全額とし
   ます。
   ２．分配金額は、委託会社が基準価額の水準や市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配
   を行うものではありません。
   ３．収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
   ※　将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
  ②　収益分配金の支払い

   １．収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して５営業日までに販売会社において支払
   いが開始されます。
   ２．収益分配金の再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資することにより増加した受益権
   は、振替口座簿に記載または記録されます。
   ※　収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
   該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。
   また、当該収益分配金に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社
   の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に対し、
   お支払いします。
  （５）【投資制限】

  ａ．約款で定める投資制限
  ①　株式、新株引受権証券および新株予約権証券（約款           運用の基本方針   運用方法　(3)   投資制限、約
   款第17条、約款第20条および第21条）
   １．株式への実質投資割合には、制限を設けません。
    ※　「実質投資割合」とは、投資対象である当該資産につき、各ファンドの信託財産に属する当該資産の時
    価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産のうち各ファンドの信託財産に属するとみなした額
    との合計額の各ファンドの信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。（以下同じ。）
             18/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ２．委託会社は、新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、信託財産の純資産総額
   の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
   ３．委託会社は、同一銘柄の株式への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えるこ
   ととなる投資の指図をしません。
   ４．委託会社は、同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、信託財産の
   純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
   ５．委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取
   引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項
   第３号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。なお、金融商品取引所を単に「取引
   所」という場合があります。）に上場されている株式の発行会社の発行するものおよび取引所に準
   ずる市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当また
   は社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限り
   ではありません。なお、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で
   目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資する
   ことを指図することができるものとします。
  ②　みなし有価証券（約款第17条）

   委託会社は、みなし有価証券への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の50以上となる投
   資の指図をしません。
  ③　投資信託証券（約款第17条）

   委託会社は、信託財産に属する投資信託証券（マザーファンド受益証券および取引所金融商品市場
   （金融商品取引法第２条第17項に規定する金融商品市場をいいます。）または外国金融商品市場に上
   場等され、かつ当該取引所において常時売却可能（市場の急変等により一時的に流動性が低下してい
   る場合を除きます。）な投資信託証券（以下「上場投資信託証券」といいます。）を除きます。）へ
   の実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
  ④　転換社債等（約款第22条）

   委託会社は、同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資割合が、信託財
   産の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
  ⑤　外貨建資産（約款    運用の基本方針   運用方法　(3)投資制限および約款第28条）

   外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。ただし、外貨建有価証券への投資について
   は、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合には、制約されることがありま
   す。
             19/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ⑥　外国為替予約（約款第29条）
   委託会社は、信託財産に属する外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち
   信託財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファ
   ンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。）と
   の合計額について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指図することがで
   きます。
  ⑦　信用取引（約款第23条）

   １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図
   をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行
   うことの指図をすることができるものとします。
   ２．信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことができるも
   のとし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
    ａ．信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
    ｂ．株式分割により取得する株券
    ｃ．有償増資により取得する株券
    ｄ．売出しにより取得する株券
    ｅ．信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株
    予約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
    ｆ．信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信託
    財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（前記ｅ.に定めるものを
    除きます。）の行使により取得可能な株券
  ⑧　信用リスク集中回避のための投資制限（約款第23条の１の２）

   一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
   ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
   してそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合
   には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うことと
   します。
  ⑨　デリバティブ取引等（約款第23条の２）

   委託会社は、デリバティブ取引等（デリバティブ取引とは、金融商品取引法第２条第20項に規定す
   るものをいい、新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書
   に係る取引、選択権付債券売買および商品投資等取引（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第
   ３条第10号に規定するものをいいます。）を含みます。以下「デリバティブ取引等」といいます（た
   だし、この信託において取引可能なものに限ります。以下同じ。）。）について、一般社団法人投資
   信託協会の規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる
   投資の指図をしません。
             20/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ⑩　有価証券先物取引等（約款第24条）
   １．委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の取
   引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるものをいいま
   す。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるものをいいま
   す。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいい
   ます。）ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図を
   することができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うものとします。（以下
   同じ。）
    ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対
    象とする有価証券（以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。）の時価総額の範囲内としま
    す。
    ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象
    有価証券の組入可能額（信託財産の組入ヘッジ対象有価証券を差し引いた額）に信託財産が限
    月までに受取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権、組入
    抵当証券および組入指定金銭信託の受益証券の利払金および償還金を加えた額を限度とし、か
    つ信託財産が限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに「(2)投資
    対象③　1．から4．」に掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
    ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、１．２．３．で規定する全
    オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の
    ５％を上回らない範囲内とします。
   ２．委託会社は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の取引所における
   通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引
   を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
    ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、為替の売予
    約と合わせてヘッジの対象とする外貨建資産（以下「ヘッジ対象外貨建資産」といいます。）
    の時価総額とマザーファンドの信託財産に属するヘッジ対象外貨建資産の時価総額のうち信託
    財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザー
    ファンドの信託財産の純資産総額に占めるヘッジ対象外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得
    た額をいいます。）との合計額の範囲内とします。
    ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、為替の買予
    約と合わせて、外貨建有価証券の買付代金等実需の範囲内とします。
    ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の合計
    額が取引時点の保有外貨建資産の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ１．２．３．
    で規定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純
    資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
             21/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ３．委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所における
   金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の
   取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
    ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対
    象とする金利商品（信託財産が１年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等ならび
    に「(2)投資対象③　1．から4．」に掲げる金融商品で運用されているものをいい、以下「ヘッ
    ジ対象金利商品」といいます。）の時価総額の範囲内とします。
    ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、信託財産が
    限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに「(2)投資対象③                 1．か
    ら4．」に掲げる金融商品で運用している額（以下「金融商品運用額等」といいます。）の範囲
    内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託財産の外貨建資産組入可能額（約
    款上の組入可能額から保有外貨建資産の時価総額を差し引いた額をいいます。以下同じ。）に
    信託財産が限月までに受取る外貨建組入公社債および組入外国貸付債権信託受益証券ならびに
    外貨建組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金を加えた額が当該金融商品運用額等の額
    より少ない場合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受取る外貨建組入有価証券
    にかかる利払金および償還金等を加えた額を限度とします。
    ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の合計
    額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ１．２．
    ３．で規定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産
    の純資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
  ⑪　スワップ取引（約款第25条）

   １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよ
   び為替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とそ
   の元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指
   図をすることができます。
   ２．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として各ファンドの信託期間を
   超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこ
   の限りではありません。
   ３．スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマ
   ザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
   た額との合計額（以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。）が、信託財
   産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、当該純資産
   総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった
   場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するも
   のとします。
   ４．前記３．においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託
   財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総
   額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券
   の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
             22/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ５．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
   るものとします。
   ６．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、担保
   の提供または担保の受入れの指図を行うものとします。
  ⑫　金利先渡取引および為替先渡取引（約款第26条）

   １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよ
   び為替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすること
   ができます。
   ２．金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として各ファ
   ンドの信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能な
   ものについてはこの限りではありません。
   ３．金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産に係る金利先渡取引の想定元本の総額とマザー
   ファンドの信託財産に係る金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額と
   の合計額（以下「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。）が、信託財産に係
   るヘッジ対象金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産に係るヘッジ対象金利商品の時価総
   額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額（以下「ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計
   額」といいます。以下同じ。）を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由によ
   り、当該ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額が
   ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかにそ
   の超える額に相当する金利先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
   ４．前記３．においてマザーファンドの信託財産に係る金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財
   産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係る金利先渡取引の想定元本の総額に
   マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価
   総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産に係るヘッジ対象金利商
   品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係るヘッジ
   対象金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマ
   ザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
   ５．為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産に係る為替先渡取引の想定元本の総額とマザー
   ファンドの信託財産に係る為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額と
   の合計額（以下「為替先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。）が、信託財産に係
   るヘッジ対象外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に係るヘッジ対象外貨建資産の時
   価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額（以下「ヘッジ対象外貨建資産の時価総額
   の合計額」といいます。以下同じ。）を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事
   由により、当該ヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額が減少して、為替先渡取引の想定元本の
   合計額がヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額を超えることとなった場合には、委託会社は、
   速やかにその超える額に相当する為替先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
             23/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ６．前記５．においてマザーファンドの信託財産に係る為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財
   産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係る為替先渡取引の想定元本の総額
   に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の
   時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産に係るヘッジ対象外
   貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係る
   ヘッジ対象外貨建資産の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に
   属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
   ７．金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算
   出した価額で評価するものとします。
   ８．委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と
   認めたときは、担保の提供または担保の受入れの指図を行うものとします。
  ⑬　有価証券の貸付（約款第27条）

   １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の
   範囲内で貸付の指図をすることができます。
   ａ．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価
    合計額を超えないものとします。
   ｂ．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する
    公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
   ２．前記１．に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相
   当する契約の一部の解約を指図するものとします。
   ３．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものと
   します。
  ⑭　資金の借入れ（約款第35条）

   １．委託会社は、信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資
   金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目的
   として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール
   市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証
   券等の運用は行わないものとします。
   ２．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
   財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
   信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日
   から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の当該
   期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金等および償還金の合計額を限度とし
   ます。ただし、資金借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を上回らな
   い範囲内とします。
   ３．収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
   日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
   ４．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
             24/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ｂ．法令で定める投資制限
  ○　同一の法人の発行する株式の取得割合（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
   委託会社は、同一の法人の発行する株式を、運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託につ
   き投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100
   分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって取得することを受
   託会社に指図しないものとします。
  〈参考〉米国好配当株式マザーファンドの投資方針および主な投資制限

  １．基本方針
   この投資信託は、安定した収益の確保と信託財産の中長期的な成長を図ることを目標に運用を行い
   ます。
  ２．運用方法
   (1) 主要投資対象
   米国の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みます。以下同じ。）している株式を主要投
   資対象とします。
   (2) 投資態度
   ①　主として米国の金融商品取引所に上場している株式に投資を行います。
   ②　投資銘柄の選定にあたっては、配当利回りのほか、ファンダメンタルズ分析による収益・配当
    成長予測等を勘案して銘柄を選別し、投資を行います。
   ③　優先株式、不動産投資信託証券（REIT（優先REITを含みます。））およびマスター・リミテッ
    ド・パートナーシップ（MLP）等にも投資する場合があります。
   ④　株式等の組入比率は、高位を保つことを基本とします。
   ⑤　組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行いません。
   ⑥　市況動向や、ファンドの資金事情等によっては、上記のような運用が行えない場合がありま
    す。
   ⑦　運用の指図に関する権限の一部（有価証券等の運用の指図に関する権限）を、ゴールドマン・
    サックス・アセット・マネジメント・エル・ピーに委託します。
   (3) 主な投資制限

   ①　株式への投資割合には、制限を設けません。
   ②　外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
   ③　新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20％以下とし
    ます。
   ④　同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
   ⑤　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の
    10％以下とします。
   ⑥　同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総
    額の５％以下とします。
   ⑦　投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財産の純資産総額の
    ５％以下とします。
   ⑧　みなし有価証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の50％未満とします。
             25/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ⑨　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
    スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
    原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合
    には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
  ３【投資リスク】

  (1) 各ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
  ・各ファンドは、主として米国好配当株式マザーファンド受益証券への投資を通じて値動きのある有価
   証券等（外貨建資産には為替変動リスクもあります。）に投資しますので、ファンドの基準価額は変
   動します。したがって、元本や一定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落によ
   り、損失を被ることがあります。
  ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
  ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありませ
   ん。
  ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
  ・投資信託は預貯金とは異なります。
  ・各ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
   適用はありません。
   各ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれらに

  限定されるものではありません。なお、以下のリスクは、主にマザーファンドを通じて各ファンドが行
  う有価証券等への投資により発生します。
  ①　株価変動リスク

   投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
   株価変動リスクとは、株式市場および投資先となっている企業の株価が下落するリスクをいいま
   す。各ファンドが投資する企業の株価が下落した場合には、各ファンドの基準価額が下落する要因と
   なります。また、各ファンドが投資する企業が業績悪化や倒産等に陥った場合には、当該企業の株価
   が大きく下落することや無くなることがあり、各ファンドの基準価額に大きな影響を及ぼすことがあ
   ります。なお、各ファンドは投資銘柄数が比較的少数（30～40銘柄程度）となる場合があり、より多
   くの銘柄に投資するファンドに比べて、１銘柄の株価の変動による影響度合いが大きくなる可能性が
   あります。
  ②　不動産投資信託証券の価格変動リスク

   不動産投資信託証券の価格の下落は、基準価額の下落要因となります。
   不動産投資信託証券の価格変動リスクとは、不動産投資信託証券の市場価格が下落するリスクをい
   います。各ファンドが投資する不動産投資信託証券の市場価格が下落した場合には、各ファンドの基
   準価額が下落する要因となります。不動産投資信託証券の市場価格は、市場における需給関係(売り注
   文と買い注文のバランス)により変動します。また、こうした需給関係は、経済、不動産市況、金利、
   不動産投資信託証券の発行体の財務状況や収益状況、不動産投資信託が保有する不動産とその状況、
   など様々な要因により変化します。なお、こうした要因の１つとして、自然災害や人的災害など予測
   不可能な事態の発生による保有不動産の滅失・損壊等も、不動産投資信託証券の市場価格を下落させ
   る要因となり得ます。
             26/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ③　ＭＬＰの価格変動リスク

   投資するＭＬＰの価格の下落は、基準価額の下落要因となります。
   ＭＬＰの価格変動リスクとは、ＭＬＰの市場価格が下落するリスクをいいます。各ファンドが投資
   するＭＬＰの市場価格が下落した場合には、各ファンドの基準価額が下落する要因となります。ＭＬ
   Ｐは、投資事業から得られる利益等を収益源としており、ＭＬＰの市場価格は、事業を取り巻く環境
   や金利変動等の影響を受け変動します。
  ④　為替変動リスク

   <為替ヘッジあり>　為替ヘッジを行っても、円高による影響を完全には排除できません。

   <為替ヘッジなし>　為替相場の円高は、基準価額の下落要因となります。
   為替変動リスクとは、為替変動により外貨建資産の円換算価格が下落するリスクをいいます。「為
   替ヘッジあり」では、原則として為替ヘッジを行い為替変動リスクの低減を図りますが、為替ヘッジ
   を行うにあたりヘッジコストがかかる場合があります（ヘッジコストとは、為替ヘッジを行う通貨
   （主として米ドル）の金利と円の金利の差で、円の金利の方が低い場合、金利差相当分がコストとな
   ります。）。「為替ヘッジなし」では、原則として為替ヘッジを行わないため、投資対象通貨（主と
   して米ドル）と円との外国為替相場が円高となった場合には、ファンドの基準価額が下落する要因と
   なります。
  ⑤　流動性リスク

   投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要因

   となります。
   流動性リスクとは、有価証券を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)がないた
   め、有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができなくなるリスクを
   いいます。一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっては、流動
   性リスクへの留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場合
   には、市場実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。各ファンドが投資する株式等にお
   いて流動性が損なわれた場合には、各ファンドの基準価額が下落する要因となる可能性があります。
  ⑥　信用リスク

   投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となりま

   す。
   信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金をあ
   らかじめ決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。一般に債務不
   履行が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する有価証券や金融商
   品の価格は下落します。各ファンドが投資する株式の発行企業や、株式以外の運用で投資する公社債
   等の発行体がこうした状況に陥った場合には、各ファンドの基準価額が下落する要因となる可能性が
   あります。
  ⑦　金利変動リスク

   金利の変動は、基準価額の下落要因となる可能性があります。
             27/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   金利変動リスクとは、金利変動により保有する資産の価格が下落するリスクをいいます。金利変動
   は、公社債・株式・不動産投資信託証券・ＭＬＰなどの各資産への投資の相対的魅力度を変化させる
   ため、各ファンドが投資する株式等の価格に影響を与え、各ファンドの基準価額が下落する要因とな
   る可能性があります。
  ⑧　カントリーリスク

   投資する国・地域の政治・経済の不安定化等は、基準価額の下落要因となります。
   カントリーリスクとは、投資先となっている国（地域）の政治・経済・社会・国際関係等が不安定
   な状態、あるいは混乱した状態等に陥った場合に、当該国における資産価値や当該国通貨の価値が下
   落するリスクをいいます。各ファンドの主要投資先となっている米国がこうした状態に陥った場合に
   は、各ファンドの基準価額が下落する要因となる可能性があります。
  ＜その他＞

   ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
   ・各ファンドでは、ＭＬＰ（マスター・リミテッド・パートナーシップ）への投資を行う場合があり
   ます。一般的なＭＬＰに係る税制では、ＭＬＰに対して法人税が課されない一方、投資家（ファン
   ド）に対しては、配当金に対し原則として21％を上限として源泉税が課されます。また、米国支店
   利益税等その他の諸税が課される場合があり、年次の税務申告の結果、源泉税が還付される場合
   や、追加納税が必要となる場合があります。各ファンドが一般的なＭＬＰの税制が適用されるＭＬ
   Ｐに投資を行った場合、各ファンドの基準価額はこれらの税金の還付または追加納税等による影響
   を受けます。
   そのため、各ファンドでは、上記以外のＭＬＰ（一般的なＭＬＰの税制が適用されないＭＬＰ）に
   投資を行うことにより、税金の還付または追加納税による基準価額への影響を回避することを目指
   します。なお、各ファンドが投資を行うＭＬＰは、ＭＬＰに対して法人税が課される場合がありま
   すが、投資家（ファンド）に対する税制は株式同様の取扱い（配当金に対し源泉徴収されることで
   確定）となります。
   ※ＭＬＰに適用される税制が変更された場合には、投資対象とするＭＬＰの範囲を見直すことがあります。
   ＭＬＰに適用される税制の記載は2020年3月31日現在、委託会社が確認できる情報等に基づいたもの
   ですが、ＭＬＰに適用される法律または税制が変更された場合、各ファンドの基準価額が影響を受
   ける場合があります。
   ・各ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該方式は、運用の効率化に資するも
   のですが、一方で、各ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに対し、他のベビーファンド
   により多額の追加設定・一部解約等がなされた場合には、マザーファンドにおける売買ならびに組
   入比率の変化等により、各ファンドの基準価額や運用が影響を受ける場合があります。
   ・各ファンドは、一部解約の実行の請求金額が多額な場合や取引所等における取引の停止等があると
   きには、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行
   の請求の受付けを取り消すことがあります。
             28/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ＜収益分配金に関する留意点＞
   ・投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金
   が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
   ・分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超
   えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落する
   ことになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すもの
   ではありません。
   ・投資家（受益者）のファンドの取得価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本
   の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド取得後の運用状況により、分配金額より基準価
   額の値上がりが小さかった場合も同様です。
  (2) リスク管理体制

   委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
   ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
   スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
   理を行います。
   ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
   フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
   ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
   報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
   す。
  ※リスク管理体制は2020年3月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







             29/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   なお、当マザーファンドにおいて、委託会社より運用に関する権限の委託を受けたＧＳＡＭニュー
   ヨークは、以下の体制によりリスク管理を行います。
   ＧＳＡＭニューヨークでは、運用チームとは独立したマーケット・リスク管理専任部門がファンド

   のリスク管理を行います。マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運
   用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チームに報告します。
   （注）リスク管理とは、ポートフォリオのリスクを監視し、一定水準に管理することを目指したものであり、必
    ずしもリスクの低減を目的とするものではありません。
   ※　上記のリスク管理体制および組織名称等については、変更になることがあります。
             30/146

















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             31/146





















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ４【手数料等及び税金】
  （１）【申込手数料】

  ①　申込手数料(受益権１口当たり)は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜３％）を上限
   に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には消費税等相当額が課
   せられます。
  ②　申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。

  ③　「分配金再投資コース」における収益分配金は、毎計算期末の翌営業日に原則として税金を差し引

   いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
  ④　スイッチングの場合、販売会社によっては申込手数料を別に定めることがあります。詳しくは、販

   売会社にお問い合わせください。
  ＜申込手数料を対価とする役務の内容＞

   商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価
  （２）【換金（解約）手数料】

   ありません。
  （３）【信託報酬等】

  ①　各ファンドの信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.925％（税抜
   1.75％）の率を乗じて得た額とします。
   信託報酬の配分（税抜）については、以下の通りとします。

     委託会社      販売会社      受託会社
     0.90％      0.80％      0.05％
  ※　ＧＳＡＭニューヨークが受け取る各ファンドにかかるマザーファンドの外部委託契約の報酬の額は、有価証券
   等の運用の対価等として、計算期間を通じて毎日、各ファンドの信託財産に属するマザーファンド受益証券の時
   価総額に年0.55％の率を乗じて計算される金額とし、各ファンドの委託会社が受け取る信託報酬から支払期日毎
   に支弁します。
  ②　信託報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日およ

   び毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる
   消費税等相当額を信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
   ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
             32/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞
   委託会社

      信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価
      購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の
   販売会社
      対価
   受託会社
      運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
  （４）【その他の手数料等】

  ①　信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税等相
   当額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用および当該費用にか
   かる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた立替金の利息お
   よび資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁しま
   す。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）さ
   れ、当該費用に係る消費税等相当額とともに毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末また
   は信託終了のとき、信託財産中から支弁します。
  ②　各ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引等に要する費用およ

   びこれら手数料ならびに費用にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁し
   ます。
  ③　各ファンドの投資対象である不動産投資信託証券は、資産運用報酬等の費用を負担しています。当

   該費用は、不動産投資信託証券ごとに異なるものであり、各ファンドが保有する個別銘柄ごとの費用
   およびその合計額については、各ファンドにおける投資対象銘柄の変更および投資割合の変動等によ
   り変動するため、あらかじめ表示することはできません。
   なお、これらの費用は、不動産投資信託証券の発行体（不動産投資法人）の収益から支弁され、当
   該不動産投資法人の最終損益の増減を通じ、各不動産投資信託証券の価格に反映される性質のもので
   あり、各ファンドならびに受益者が直接に負担するものではありません。
  ④　上記①から③の手数料等（借入金の利息および財務諸表の監査に要する費用を除きます。）につい

   ては、各ファンドが投資対象とするマザーファンドにおいて発生する場合、マザーファンドの信託財
   産中から支弁されます。これらはマザーファンドの基準価額に反映されるため、結果として各ファン
   ドの受益者が間接的に負担することとなります。
  ⑤　受益者が各ファンドを解約する際には、信託財産留保額(１口につき、解約請求受付日の翌営業日の

   基準価額の0.3％)をご負担いただきます。
             33/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （５）【課税上の取扱い】
  ◇ 各ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
   ○ 個人の受益者に対する課税
   ①　収益分配時
    収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
    15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要
    制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用な
    し）のいずれかを選択することもできます。
    詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
   ②　解約時および償還時
            ※
    解約時および償還時の差益（譲渡益）        については、譲渡所得として、20.315％（所得税
    15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用さ
    れます。
    原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
    得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
    れます。
    ※ 解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当
    する金額を含みます。）を控除した利益。
    買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
   ③　損益通算について
    解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
    等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および
    特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場株
    式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに限り
    ます。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定口座
    （源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不要）。
    詳しくは販売会社にお問い合わせください。
   ※ 少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：

   ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
   ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度です。
   毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が
   一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の
   条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。なお、同非課
   税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失はないものとみな
   され、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との損益通算を行うこ
   とはできませんので、ご留意ください。
             34/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ○ 法人の受益者に対する課税
   収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につい
   ては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が行われ
   ます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
   買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
   なお、益金不算入制度の適用はありません。
   ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

   ※上記は、2020年3月末現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場合
   があります。
   ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
  ◇ 個別元本方式について

   受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
   ＜個別元本について＞
   ①　受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当
   する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
   ②　受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
   うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
   　ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別元
   本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権を取得
   する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コースで同一
   ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があります。
   ③　収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本から
   当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
   （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参照。）
   ＜収益分配金の課税について＞

   収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
   金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
   収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当
   該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②当該収
   益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が
   元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額
   が普通分配金となります。
   なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本
   から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
  ※ 税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

             35/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ５【運用状況】
  （１）【投資状況】
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
                   令和2年3月31日現在
      資産の種類        時価合計（円）     投資比率（％）
  親投資信託受益証券              535,647,867     99.58
       内　日本         535,647,867     99.58
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）               2,258,785    0.42
  純資産総額              537,906,652    100.00
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

                   令和2年3月31日現在
      資産の種類        時価合計（円）     投資比率（％）
  親投資信託受益証券              2,632,744,614     98.58
       内　日本         2,632,744,614     98.58
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）               37,933,065     1.42
  純資産総額              2,670,677,679     100.00
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
  （参考）

  米国好配当株式マザーファンド
                   令和2年3月31日現在
      資産の種類        時価合計（円）     投資比率（％）
  株式              9,606,642,237     94.65
       内　アメリカ         9,059,790,340     89.26
       内　アイルランド         348,029,910     3.43
       内　スイス         198,821,987     1.96
  投資証券              359,416,363     3.54
       内　アメリカ         359,416,363     3.54
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）              183,382,183     1.81
  純資産総額              10,149,440,783     100.00
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
             36/146







                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （２）【投資資産】
  ①【投資有価証券の主要銘柄】
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
                   令和2年3月31日現在
                     投資
             簿価単価   評価単価   利率
  順
    銘柄名
             簿価金額   評価金額
                     比率
        種類  数量
                   （％）
    発行体の国/地域
  位
             （円）   （円）   償還日
                     （％）
   米国好配当株式マザーファ     親投資
              1.7918   1.5721  －
  1 ンド     信託受  340,721,244          99.58
       日本 益証券     610,517,597   535,647,867   －
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  投資有価証券の種類別投資比率

                   令和2年3月31日現在
      種類         投資比率（％）
   親投資信託受益証券                   99.58
   合計                   99.58
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  投資株式の業種別投資比率

  該当事項はありません。
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

                   令和2年3月31日現在
                     投資
             簿価単価   評価単価   利率
  順
    銘柄名
             簿価金額   評価金額
        種類  数量          比率
                   （％）
    発行体の国/地域
  位
             （円）   （円）   償還日
                     （％）
   米国好配当株式マザーファ     親投資
              1.8142   1.5721  －
  1 ンド     信託受  1,674,667,397           98.58
       日本 益証券     3,038,277,719   2,632,744,614    －
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  投資有価証券の種類別投資比率

                   令和2年3月31日現在
      種類         投資比率（％）
   親投資信託受益証券                   98.58
   合計                   98.58
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  投資株式の業種別投資比率

  該当事項はありません。
             37/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （参考）
  米国好配当株式マザーファンド
                   令和2年3月31日現在
                     投資
             簿価単価   評価単価   利率
  順
    銘柄名    種類
             簿価金額   評価金額
           数量          比率
                   （％）
    発行体の国/地域     業種
  位
             （円）   （円）   償還日
                     （％）
   MICROSOFT  CORP
        株式
              15,187.29   17,437.83   －
  1         37,700          6.48
      アメリカ  ソフトウェア     572,561,197   657,406,224   －
   JOHNSON  &JOHNSON
        株式      14,337.87   14,475.47   －
  2         28,103          4.01
      アメリカ   医薬品
             402,937,226   406,804,366   －
   APPLE INC
        株式      23,991.32   27,730.97   －
  3         13,053          3.57
        コンピュー
      アメリカ       313,158,754   361,972,381   －
        タ・周辺機器
   VERIZON  COMM INC
        株式      6,538.75   5,960.61   －
  4         48,634          2.86
        各種電気通信
      アメリカ       318,005,878   289,888,749   －
        サービス
   CHEVRON  CORP
        株式      13,448.49   7,830.31   －
  5         36,478          2.81
        石油・ガス・
      アメリカ       490,574,191   285,634,358   －
        消耗燃料
   CISCO SYSTEMS  INC
        株式      5,334.01   4,388.02   －
  6         59,707          2.58
      アメリカ   通信機器     318,477,927   261,995,844   －
   MCDONALD'S  CORPORATION
        株式      22,800.93   18,297.58   －
        ホテル・レス
  7         13,289          2.40
      アメリカ  トラン・レ     303,001,630   243,156,645   －
         ジャー
   PROCTER  &GAMBLE CO
        株式      13,377.29   12,515.44   －
  8         18,563          2.29
      アメリカ   家庭用品     248,322,646   232,324,298   －
   COMCAST  CORP-CL A
        株式      4,999.77   3,862.37   －
  9         60,097          2.29
      アメリカ   メディア     300,471,511   232,117,252   －
   ELI LILLY &CO
        株式      12,142.98   15,066.42   －
  10         13,094          1.94
      アメリカ   医薬品    159,000,230   197,279,771   －
   UNION PACIFIC  CORP
        株式      18,010.21   15,257.96   －
  11         12,866          1.93
      アメリカ  陸運・鉄道     231,719,438   196,308,990   －
   WELLS FARGO &CO
        株式      5,089.54   3,256.19   －
  12         59,785          1.92
      アメリカ   銀行    304,278,686   194,671,534   －
   WALMART  INC
        株式      12,775.35   12,536.12   －
  13         15,219          1.88
        食品・生活必
      アメリカ       194,428,136   190,787,327   －
        需品小売り
   REPUBLIC  SERVICES  INC
        株式      9,475.89   8,341.81   －
  14         21,423          1.76
        商業サービ
      アメリカ       203,002,086   178,706,799   －
        ス・用品
   TRUIST FINANCIAL  CORP
        株式      5,676.33   3,543.50   －
  15         50,194          1.75
      アメリカ   銀行    284,917,897   177,862,679   －
   JPMORGAN  CHASE &CO
        株式      12,900.46   10,175.60   －
  16         17,265          1.73
      アメリカ   銀行    222,726,537   175,681,820   －
   AMERICAN  WATER WORKS CO
        株式      13,337.58   13,790.93   －
  17         12,691          1.72
   INC
      アメリカ   水道    169,267,313   175,020,789   －
   CITRIX SYSTEMS  INC
        株式      10,529.26   15,879.38   －
  18         10,864          1.70
      アメリカ  ソフトウェア
             114,389,924   172,513,641   －
             38/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   INTEL CORP
        株式      5,547.83   6,038.97   －
  19         27,214          1.62
        半導体・半導
      アメリカ       150,978,647   164,344,711   －
        体製造装置
   LINDE PLC
        株式      21,006.53   19,241.14   －
  20          8,397          1.59
     アイルランド    化学    176,391,879   161,567,886   －
   STANLEY  BLACK &DECKER
        株式      15,271.45   10,924.35   －
  21         14,656          1.58
   INC
      アメリカ   機械    223,818,453   160,107,352   －
   TEXAS INSTRUMENTS  INC
        株式      13,827.58   11,102.83   －
  22         14,413          1.58
        半導体・半導
      アメリカ       199,297,007   160,025,183   －
        体製造装置
   UNITEDHEALTH  GROUP INC
        株式      25,008.50   27,346.80   －
        ヘルスケア・
        プロバイ
  23          5,765          1.55
      アメリカ  ダー／ヘルス     144,174,008   157,654,315   －
        ケア・サービ
          ス
   PHILIP MORRIS
        株式      7,870.58   7,895.61   －
  24         19,858          1.54
   INTERNATIONAL
      アメリカ   タバコ    156,294,155   156,791,152   －
   AMEREN CORP
        株式      8,583.05   8,507.24   －
  25         18,058          1.51
      アメリカ  総合公益事業     154,992,809   153,623,759   －
   MONDELEZ  INTERNATIONAL
        株式      5,689.29   5,564.47   －
  26         26,997          1.48
   INC
      アメリカ   食品    153,593,863   150,224,209   －
   THE WALT DISNEY CO
        株式      14,084.03   10,861.23   －
  27         13,502          1.44
      アメリカ   娯楽    190,162,653   146,648,381   －
   LOWE'S COS INC
        株式      11,974.44   9,654.30   －
  28         14,297          1.36
      アメリカ  専門小売り     171,198,617   138,027,660   －
   CHUBB LTD
        株式      16,901.10   12,410.97   －
  29         10,800          1.32
      スイス   保険    182,531,960   134,038,510   －
   LAS VEGAS SANDS CORP
        株式      6,814.97   4,733.01   －
        ホテル・レス
  30         28,130          1.31
      アメリカ  トラン・レ     191,705,324   133,139,759   －
         ジャー
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  投資有価証券の種類別投資比率

                   令和2年3月31日現在
      種類         投資比率（％）
   株式                   94.65
   投資証券                   3.54
   合計                   98.19
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
             39/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  投資株式の業種別投資比率
                   令和2年3月31日現在
      業種      国内／外国     投資比率（％）
   ソフトウェア                   8.18
            外国
   医薬品                   6.96
   銀行                   5.99
   半導体・半導体製造装置                   4.14
   機械                   3.98
   ホテル・レストラン・レジャー                   3.71
   コンピュータ・周辺機器                   3.57
   総合公益事業                   3.39
   家庭用品                   3.27
   資本市場                   3.15
   石油・ガス・消耗燃料                   3.10
   通信機器                   3.07
   各種電気通信サービス                   2.86
   陸運・鉄道                   2.80
   化学                   2.76
   ヘルスケア・プロバイダー／ヘルスケア・サービス                   2.55
   食品・生活必需品小売り                   2.55
   情報技術サービス                   2.50
   メディア                   2.29
   ヘルスケア機器・用品                   2.25
   食品                   2.08
   保険                   1.91
   商業サービス・用品                   1.76
   水道                   1.72
   専門小売り
                     1.68
   タバコ                   1.54
   娯楽                   1.44
   電子装置・機器・部品                   1.39
   容器・包装                   1.30
   航空宇宙・防衛                   1.29
   電力                   1.26
   飲料                   1.23
   コングロマリット
                     1.09
   バイオテクノロジー                   0.97
   ライフサイエンス・ツール／サービス                   0.53
   エネルギー設備・サービス                   0.38
   合計                   94.65
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  ②【投資不動産物件】

  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
  該当事項はありません。
             40/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
  該当事項はありません。
  （参考）

  米国好配当株式マザーファンド
  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
  該当事項はありません。
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

  該当事項はありません。
  （参考）

  米国好配当株式マザーファンド
  該当事項はありません。
             41/146














                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （３）【運用実績】
  ①【純資産の推移】
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
  直近日（令和2年3月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
        純資産総額    純資産総額    １口当たりの   １口当たりの
        （分配落）    （分配付）    純資産額   純資産額
        （百万円）    （百万円）   （分配落）（円）   （分配付）（円）
    第1計算期間末
          419    419   1.1381   1.1381
   (平成26年  9月22日)
    第2計算期間末
          520    520   1.0449   1.0449
   (平成27年  9月24日)
    第3計算期間末
          385    385   1.1728   1.1728
   (平成28年  9月23日)
    第4計算期間末
          853    853   1.2715   1.2715
   (平成29年  9月22日)
    第5計算期間末
          687    687   1.3751   1.3751
   (平成30年  9月25日)
    第6計算期間末
          791    791   1.3981   1.3981
   (令和1年9月24日)
    平成31年3月末日       718   －    1.3413   －
     4月末日     662   －    1.3696   －
    令和1年5月末日      679   －    1.3270   －
     6月末日     695   －    1.3756   －
     7月末日     678   －    1.4080   －
     8月末日     707   －    1.3633   －
     9月末日     790   －    1.3915   －
     10月末日     822   －    1.4099   －
     11月末日     766   －    1.4384   －
     12月末日     722   －    1.4758   －
    令和2年1月末日      646   －    1.4838   －
     2月末日     560   －    1.3466   －
     3月末日     537   －    1.1861   －
             42/146








                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
  直近日（令和2年3月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
        純資産総額    純資産総額    １口当たりの   １口当たりの
        （分配落）    （分配付）    純資産額   純資産額
        （百万円）    （百万円）   （分配落）（円）   （分配付）（円）
    第1計算期間末
          4,507    4,507   1.2531   1.2531
   (平成26年  9月22日)
    第2計算期間末
          5,989    5,989   1.2658   1.2658
   (平成27年  9月24日)
    第3計算期間末
          5,472    5,472   1.2101   1.2101
   (平成28年  9月23日)
    第4計算期間末
          4,257    4,257   1.4733   1.4733
   (平成29年  9月22日)
    第5計算期間末
          3,771    3,771   1.6387   1.6387
   (平成30年  9月25日)
    第6計算期間末
          3,186    3,186   1.6296   1.6296
   (令和1年9月24日)
    平成31年3月末日      3,364   －    1.5924   －
     4月末日     3,293   －    1.6412   －
    令和1年5月末日      3,109   －    1.5592   －
     6月末日     3,162   －    1.5977   －
     7月末日     3,200   －    1.6522   －
     8月末日     3,082   －    1.5692   －
     9月末日     3,160   －    1.6261   －
     10月末日     3,387   －    1.6636   －
     11月末日     3,347   －    1.7094   －
     12月末日     3,102   －    1.7571   －
    令和2年1月末日      3,102   －    1.7603   －
     2月末日     2,939   －    1.6025   －
     3月末日     2,670   －    1.4040   －
  ②【分配の推移】

  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
               １口当たりの分配金（円）
      第1計算期間               0.0000
      第2計算期間               0.0000
      第3計算期間               0.0000
      第4計算期間               0.0000
      第5計算期間               0.0000
      第6計算期間               0.0000
    令和1年9月25日～令和2年3月24日             －
             43/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
               １口当たりの分配金（円）
      第1計算期間               0.0000
      第2計算期間               0.0000
      第3計算期間               0.0000
      第4計算期間               0.0000
      第5計算期間               0.0000
      第6計算期間               0.0000
    令和1年9月25日～令和2年3月24日             －
  ③【収益率の推移】

  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
                収益率（％）
      第1計算期間               13.81
      第2計算期間               △8.19
      第3計算期間               12.24
      第4計算期間               8.42
      第5計算期間               8.15
      第6計算期間               1.7
    令和1年9月25日～令和2年3月24日                 △28.1
  （注1）収益率は期間騰落率です。
  （注2）計算期間末が令和1年8月29日以前の収益率については、小数点第2位で表示しています。
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

                収益率（％）
      第1計算期間               25.31
      第2計算期間               1.01
      第3計算期間               △4.40
      第4計算期間               21.75
      第5計算期間               11.23
      第6計算期間               △0.6
    令和1年9月25日～令和2年3月24日                 △26.0
  （注1）収益率は期間騰落率です。
  （注2）計算期間末が令和1年8月29日以前の収益率については、小数点第2位で表示しています。
             44/146








                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （４）【設定及び解約の実績】
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
          設定口数       解約口数
   第1計算期間         597,620,230       229,098,613
   第2計算期間         317,024,366       187,379,195
   第3計算期間         114,072,439       283,958,546
   第4計算期間         607,073,893       264,212,545
   第5計算期間         259,474,297       430,676,099
   第6計算期間         332,025,732       266,134,526
   令和1年9月25日～
            170,768,993       293,310,627
   令和2年3月24日
  （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
  （注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

          設定口数       解約口数
   第1計算期間        5,917,208,575       2,320,080,772
   第2計算期間        4,704,643,851       3,570,356,859
   第3計算期間         805,339,295       1,014,655,210
   第4計算期間         952,885,350       2,585,452,533
   第5計算期間         820,455,690       1,408,301,271
   第6計算期間         398,180,838       744,404,291
   令和1年9月25日～
            471,752,297       538,570,045
   令和2年3月24日
  （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
  （注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
             45/146











                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ≪参考情報≫
             46/146




















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             47/146





















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             48/146





















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第２【管理及び運営】
  １【申込（販売）手続等】

  (1) 各ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までにお買付けの
   お申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを
   当日分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分について
   は翌営業日のお取扱いとなります。ただし、取得申込日が、ニューヨーク証券取引所またはニューヨー
   クの銀行の休業日にあたる場合には、お申込み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付けはい
   たしません。
  (2) 取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンド
   の受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
   数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
   に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社
   は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録を
   するため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
  (3) お申込みには、収益の分配がなされた場合に分配金を受領する「分配金受取コース」と、分配金は原
   則として税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資される「分配金再投資コース」の２つのお申
   込方法があります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のコースのみのお取扱いとなる場合が
   あります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
  (4) 申込単位は、各販売会社が定める単位とします。申込単位については、販売会社にお問い合わせくだ
   さい。
  (5) 取得申込者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入（積
   立）をすることができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
  (6) 取得申込みにかかる受益権の価額は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、販売会社が別に定める申
   込手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額を加算した価額とします。
  (7) 販売会社において金額買付（申込単位が金額にて表示されている場合）によるお申込みをされた場
   合、申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額はお申込代金の中から差し引かれます。
  (8) 以下のファンド間の乗換え（スイッチング）による受益権の取得申込みにかかる受益権の価額は、取
   得申込日の翌営業日の基準価額に、販売会社が別に定めるスイッチングにかかる申込手数料および申
   込手数料にかかる消費税等相当額を加算した価額とします。
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジなし
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
   ※　スイッチングとは、現在保有しているファンドを換金（解約請求）すると同時に他のファンドの取得申込

    みを行う取引をいい、ファンドの換金代金がそのまま取得申込代金に充当されます。
   ※　「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり」または「ＭＨＡＭ米国好配当株式
    ファンド（毎月決算型）為替ヘッジなし」へのスイッチングをお申込みの際には、当該ファンドの目論見
    書をご覧ください。なお、販売会社によっては当該ファンドを取り扱わない場合があります。
   ※　販売会社によっては、スイッチングの取扱いを行わない場合、スイッチングの取扱いに一定の制限を設け
    る場合、スイッチングの申込単位等を別に定める場合、スイッチングの際に「分配金受取コース」、「分
    配金再投資コース」間の変更を受け付けない場合があります。詳しくは販売会社にお問い合わせくださ
    い。
             49/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ※　スイッチングの際には、解約請求時と同様の費用および税金（課税対象者の場合）がかかりますのでご留
    意ください。
    ・換金の際には信託財産留保額（１口につき、解約請求受付日の翌営業日の基準価額の0.3％）が差し引か
    れます。
  (9) 販売会社によっては「為替ヘッジあり」もしくは「為替ヘッジなし」のどちらか一方のみのお取扱い
   となる場合があります。詳しくは販売会社または委託会社にお問い合わせください。
  (10) 収益分配金の再投資に関する契約に基づき、収益分配金を再投資する際は、１口単位で購入できる
   ものとします。なお、その際の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額とします。
  (11) 信託財産の効率的な運用または受益者に対する公平性を期する運用が妨げられると委託会社が合理
   的に判断する場合、取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他や
   むを得ない事情があるときは、販売会社は、受益権の取得申込み（スイッチングのお申込みを含みま
   す。）の受付けを中止すること、およびすでに受け付けた取得申込み（スイッチングのお申込みを含
   みます。）の受付けを取り消すことができます。
  ２【換金（解約）手続等】

  (1) 受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に各販売会社が定める単位をもって解約を請求す
   ることができます。
   ※　解約単位は、販売会社にお問い合わせください。
  (2) 解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者
   の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権
   の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において
   当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際は、販売会社に対
   し振替受益権をもって行うものとします。
  (3) 解約請求の受付けについては、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までに解約の
   お申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを
   当日分のお申込みとします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分については、
   翌営業日のお取扱いとなります。ただし、解約請求受付日が、ニューヨーク証券取引所またはニュー
   ヨークの銀行の休業日にあたる場合には、解約請求の受付けはいたしません。
  (4) 解約の価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.3％の率を乗じて得た額
      ※
   を信託財産留保額    として控除した価額(「解約価額」といいます。)とします。詳しくは、販売会社ま
   たは委託会社にお問い合わせください。委託会社に対する照会は下記においてできます。
  ※　「信託財産留保額」とは、運用の安定性を高めるとともに、信託期間の途中で換金する受益者と保有を継続す
   る受益者との公平を確保するために、換金する受益者が負担する金額で、信託財産に組入れられます。
             ※
    照会先の名称
            電話番号
    アセットマネジメントOne株式会社        0120-104-694
   ※電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
  (5) 解約代金は、受益者の解約請求を受け付けた日から起算して、原則として、５営業日目から販売会社
   において受益者に支払われます。
  (6) 信託財産の資金管理を円滑に行うために、大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
             50/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (7) 委託会社は、信託財産の効率的な運用または受益者に対する公平性を期する運用が妨げられると委託
   会社が合理的に判断する場合（一部解約の実行の請求金額が多額な場合を含みます。）、取引所等にお
   ける取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、一部
   解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを
   取り消すことができます。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求
   を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一
   部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日（この日が前記(3)に規定する
   一部解約の実行の請求を受け付けない日であるときは、この計算日以降の最初の一部解約の実行の請求
   を受け付けることが出来る日とします。）に一部解約の実行の請求を受け付けたものとして、前記(4)
   の規定に準じた価額とします。
  ３【資産管理等の概要】

  （１）【資産の評価】

  ①　基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令および一般
   社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金
   額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
   ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞
     投資対象         評価方法

    マザーファンド受益証券     計算日の基準価額
          ※
    株式
         計算日  における取引所の最終相場
          ※
    不動産投資信託証券
         計算日  における取引所の最終相場
    外貨建資産の円換算     計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
    外国為替予約の円換算     計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
    ※ 外国で取引されているものについては、計算日の直近の日とします。
   ②　各ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日（土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」に
   定める休日ならびに12月31日、１月２日および１月３日以外の日とします。）に計算されます。基準
   価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は
   下記においてできます。基準価額は１万口単位で表示されたものが発表されます。
    照会先の名称        ホームページアドレス     電話番号
    アセットマネジメントOne株式会社        http://www.am-one.co.jp/     0120-104-694
  （２）【保管】

   該当事項はありません。
  （３）【信託期間】

   2013年９月26日から2023年９月22日までとします。
   ただし、委託会社が、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のう
   え、信託期間を延長することができます。
             51/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （４）【計算期間】
   原則として毎年９月23日から翌年９月22日までとします。ただし、第１計算期間は2013年９月26日
   から2014年９月22日までとします。
   上記の規定にかかわらず、計算期間終了日に該当する日（以下「当該日」といいます。）が休業日
   のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開
   始されるものとします。
  （５）【その他】

  ①　信託契約の解約
   １．委託会社は、次のいずれかに該当する場合、受託会社と合意のうえ、該当するファンドの信託契
   約を解約し、信託を終了（繰上償還）させることがあります。この場合、委託会社は書面による決
   議（以下「書面決議」といいます。）を行います。ただし、当該信託契約の解約についての委託会
   社による提案につき、信託契約に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示
   をしたときには書面決議は行いません。また、信託財産の状況に照らし、真にやむを得ない事情が
   生じている場合であって、書面決議の手続きを行うことが困難な場合にも書面決議は行いません。
    ａ．信託終了前に、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき。
    ｂ．やむを得ない事情が発生したとき。
    ｃ．信託契約の一部解約により、受益権の口数が10億口を下回ることとなるとき、または下記
    ファンドの受益権の口数を合計した口数が40億口を下回ることとなるとき。
    ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
    ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジなし
    ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
    ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
   ２．前記１．により信託契約を解約する場合には、委託会社はあらかじめ、解約しようとする旨を監
   督官庁に届け出ます。
   ３．委託会社は、次の事象が起きた場合、信託契約を解約し、信託を終了（繰上償還）させます。
    ａ．委託会社が監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたとき。
    ｂ．委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したとき、または業務を廃止したと
    き。ただし、監督官庁が、信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継
    ぐことを命じたときは、信託は、「②信託約款の変更等」の書面決議が否決された場合を除
    き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
    ｃ．受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新
    受託会社を選任できないとき。
  ②　信託約款の変更等
   １．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
   は、受託会社と合意のうえ、該当するファンドの信託約款を変更することまたは信託と他の信託と
   の併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併
   合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しよう
   とする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、信託約款は「②信託約款の変更等」およ
   び「③書面決議」に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
             52/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ２．委託会社は、前記１.の事項（前記１.の変更事項にあっては、その変更の内容が重大なものに該
   当する場合に限り、前記１.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微な
   ものに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決
   議を行います。ただし、当該重大な約款の変更等についての委託会社による提案につき、信託約款
   に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示をしたときには書面決議は行い
   ません。
   ３．投資信託において併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合にかかる一又は複数の
   他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行う
   ことはできません。
   ４．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記の規定にした
   がいます。
  ③　書面決議
   １．委託会社は、信託契約の解約または重大な約款の変更等に係る書面決議を行う場合には、あらか
   じめ、書面決議の日および当該決議の内容に応じて次の事項をそれぞれ定め、当該決議の日の２週
   間前までに、信託契約または信託約款に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項
   を記載した書面決議の通知を発します。
    ａ．信託契約の解約の場合　信託契約の解約の理由など
    ｂ．重大な約款の変更等の場合　重大な約款の変更等の内容およびその理由など
   ２．書面決議において、受益者（委託会社および信託の信託財産に信託の受益権が属するときの当該
   受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下この２．において同じ。）は受益権の口数
   に応じて議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使
   しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
   ３．書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多数をもっ
   て行います。
   ４．書面決議の効力は、信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
   ５．信託は、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をす
   ることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われ
   ることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を
   行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益
   権の買取請求の規定の適用を受けません。
  ④　償還金の支払い
   償還金は、原則として償還日（償還日が休業日の場合には当該償還日の翌営業日）から起算して５
   営業日までに、販売会社において支払いが開始されます。
   ※　償還金は、償還日に振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前において一
    部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込
    代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とし
    ます。）に対し、お支払いします。
  ⑤　委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
   １．委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に関す
   る事業を譲渡することがあります。
             53/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ２．委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、この信
   託契約に関する事業を承継させることがあります。
  ⑥　関係法人との契約の更改ならびに受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
   １．委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則１年間とし、期間終了の３ヵ
   月前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
   ２．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社がそ
   の任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社ま
   たは受益者は、裁判所に受託会社の解任を申し立てることができます。受託会社が辞任した場合、
   または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、「②            信託約款の変更等」の規定にしたが
   い、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解任す
   ることはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信
   託契約を解約し、信託を終了させます。
   ３．各ファンドが主要投資対象とする「米国好配当株式マザーファンド」における委託会社と投資顧
   問会社との間の外部委託契約の契約期間は、マザーファンドの信託契約の期間と同一です。ただ
   し、外部委託契約のいずれの当事者も、90日前の通知をもって当該契約を解約できます。なお、当
   該契約は、日本法を準拠法とします。
  ⑦　信託事務処理の再信託
   受託会社は、各ファンドにかかる信託事務処理の一部について、資産管理サービス信託銀行株式会
   社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類
   に基づいて所定の事務を行います。
  ⑧　公告
   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
    http://www.am-one.co.jp/
   なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
   は、日本経済新聞に掲載します。
  ⑨　運用報告書
   委託会社は、決算時および信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の内容、有価証券売買状
   況などを記載した「運用報告書」を作成します。
   ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
   ・運用報告書（全体版）は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書（全体
    版）の交付の請求があった場合には、交付いたします。
    http://www.am-one.co.jp/
  ４【受益者の権利等】

  (1) 収益分配金請求権
   受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
   受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から
  交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
             54/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収
  益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当
  該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の
  名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として
  決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
   なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受託会
  社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付します。販売会
  社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再投資により増加
  した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
  (2) 償還金請求権

   受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
   受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その権利
  を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
   償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
  において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受
  益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
  として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日
  までにお支払いを開始します。
  (3) 一部解約請求権

   受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
  (4) 帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

   受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲覧
  または謄写を請求することができます。
             55/146









                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第３【ファンドの経理状況】
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
  （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大

   蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
   成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
   なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期計算期間（平成30年9月

   26日から令和1年9月24日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受
   けております。
             56/146
















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  １【財務諸表】
  【ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり】
  （１）【貸借対照表】
                   （単位：円）
             第5期     第6期
            平成30年9月25日現在     令和1年9月24日現在
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン           25,152,669     37,139,721
   親投資信託受益証券           681,502,844     770,570,996
   派生商品評価勘定             －    116,386
              4,500,000       －
   未収入金
   流動資産合計           711,155,513     807,827,103
  資産合計           711,155,513     807,827,103
  負債の部
  流動負債
   派生商品評価勘定           15,138,585     5,070,945
   未払金            256,800      －
   未払解約金           1,067,528     5,123,713
   未払受託者報酬            205,503     187,081
   未払委託者報酬           6,987,061     6,360,896
   未払利息             53     －
               14,738     12,739
   その他未払費用
   流動負債合計           23,670,268     16,755,374
  負債合計            23,670,268     16,755,374
  純資産の部
  元本等
   元本           499,940,227     565,831,433
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          187,545,018     225,240,296
              68,518,200     59,427,130
    （分配準備積立金）
   元本等合計           687,485,245     791,071,729
  純資産合計           687,485,245     791,071,729
  負債純資産合計
              711,155,513     807,827,103
             57/146










                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （２）【損益及び剰余金計算書】
                   （単位：円）
             第5期     第6期
            自　平成29年9月23日     自　平成30年9月26日
            至　平成30年9月25日     至　令和1年9月24日
  営業収益
  受取利息             25     57
  有価証券売買等損益            97,582,206     16,368,152
  為替差損益           △21,297,407     11,419,007
               5,842      －
  その他収益
  営業収益合計            76,290,666     27,787,216
  営業費用
  支払利息            14,114     13,538
  受託者報酬            423,520     376,476
  委託者報酬            14,399,744     12,800,246
               43,408     42,381
  その他費用
  営業費用合計            14,880,786     13,232,641
  営業利益又は営業損失（△）            61,409,880     14,554,575
  経常利益又は経常損失（△）            61,409,880     14,554,575
  当期純利益又は当期純損失（△）            61,409,880     14,554,575
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
              17,062,194     △3,198,731
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            182,248,433     187,545,018
  剰余金増加額又は欠損金減少額            79,716,795     115,964,538
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -     －
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              79,716,795     115,964,538
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            118,767,896     96,022,566
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              118,767,896     96,022,566
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -     －
  額
                -     －
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金（△）            187,545,018     225,240,296
             58/146










                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （３）【注記表】
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
               第6期
     項目         自　平成30年9月26日
              至　令和1年9月24日
  １. 有価証券の評価基準及び評価方法      親投資信託受益証券
         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
  ２. デリバティブ等の評価基準及び評      為替予約取引

   価方法
         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
         計算しております。
  ３. その他財務諸表作成のための基本      計算期間末日の取扱い

   となる重要な事項
         当ファンドは、原則として毎年9月22日を計算期間の末日としております
         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成30年9月25日、当計算
         期間末日を令和1年9月24日としております。
  （貸借対照表に関する注記）

            第5期      第6期
     項目
          平成30年9月25日現在       令和1年9月24日現在
  １. 期首元本額          671,142,029円      499,940,227円
   期中追加設定元本額          259,474,297円      332,025,732円
   期中一部解約元本額          430,676,099円      266,134,526円
  ２. 受益権の総数          499,940,227口      565,831,433口

             59/146











                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）
            第5期
                  第6期
           自 平成29年9月23日
     項目            自　平成30年9月26日
           至 平成30年9月25日
                 至　令和1年9月24日
  １．  分配金の計算過程      計算期間末における費用控除後の配      計算期間末における費用控除後の配
         当等収益（12,586,902円）、有価証      当等収益（9,692,094円）、費用控
         券売買等損益（31,760,784円）、収      除後、繰越欠損金を補填した有価証
         益調整金（119,026,818円）、分配      券売買等損益（8,061,212円）、信
         準備積立金（24,170,514円）より、      託約款に規定される収益調整金
         分配対象収益は187,545,018円（1万      （165,813,166円）及び分配準備積
         口当たり3,751円）でありますが、      立金（41,673,824円）より分配対象
         当期の収益分配金につきましては、      収益は225,240,296円（1万口当たり
         見送りとなりました。      3,980.69円）でありますが、分配を
                行っておりません。
  ２．  委託費用      信託財産の運用の指図にかかわる権      信託財産の運用の指図にかかわる権

         限の全部または一部を委託するため      限の全部または一部を委託するため
         に要する費用として委託者報酬の中      に要する費用として委託者報酬の中
         から支弁している額      から支弁している額
         （注）当該金額は、親投資信託の運
                （注）当該金額は、親投資信託の運
         用の指図に係る権限を委託するため
                用の指図に係る権限を委託するため
         に要する費用として委託者報酬の中
                に要する費用として委託者報酬の中
         から支弁している額のうち、信託財
                から支弁している額のうち、信託財
         産に属する額になっております。
                産に属する額になっております。
         委託費用　　　　　　    4,238,960円
                3,758,611円
  （金融商品に関する注記）

  １．金融商品の状況に関する事項
            第5期
                  第6期
          自 平成29年9月23日
     項目            自　平成30年9月26日
          至 平成30年9月25日
                 至　令和1年9月24日
  １． 金融商品に対する取組方針      　当ファンドは、投資信託及び投資      当ファンドは、証券投資信託であ
         法人に関する法律第2条第4項に定め      り、信託約款に規定する「運用の基
         る投資を目的とする証券投資信託で      本方針」に従い、有価証券等の金融
         あり、証券投資信託約款および投資      商品に対して投資として運用するこ
         ガイドラインに基づいて運用してお      とを目的としております。
         ります。
             60/146







                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ２． 金融商品の内容及び当該金融商品      　当ファンドが保有する金融商品の      当ファンドが保有する金融商品の種
   に係るリスク      種類は、有価証券、デリバティブ取      類は、有価証券、デリバティブ取
         引、コール・ローン等の金銭債権及      引、コール・ローン等の金銭債権及
         び金銭債務であります。      び金銭債務であります。当ファンド
                が保有する有価証券の詳細は「附属
         なお、詳細は附属明細表をご参照下
                明細表」に記載しております。これ
         さい。
                らは、市場リスク（価格変動リス
         これらは、市場リスク（価格変動リ
                ク、為替変動リスク、金利変動リス
         スク、為替変動リスク、金利変動リ
                ク）、信用リスク、及び流動性リス
         スク）、信用リスク、及び流動性リ
                クを有しております。
         スクを有しております。
         また、当ファンドは金融商品の為替      また、当ファンドの利用しているデ
         変動リスクの低減を目的として為替      リバティブ取引は、為替予約取引で
         予約取引を行っております。      あります。当該デリバティブ取引
                は、信託財産に属する資産の効率的
                な運用に資する事を目的とし行って
                おり、為替相場の変動によるリスク
                を有しております。
  ３． 金融商品に係るリスク管理体制      　運用担当部署から独立したコンプ      運用担当部署から独立したコンプラ

         ライアンス・リスク管理担当部署      イアンス・リスク管理担当部署が、
         が、運用リスクを把握、管理し、そ      運用リスクを把握、管理し、その結
         の結果に基づき運用担当部署へ対応      果に基づき運用担当部署へ対応の指
         の指示等を行うことにより、適切な      示等を行うことにより、適切な管理
         管理を行います。      を行います。リスク管理に関する委
                員会等はこれらの運用リスク管理状
         リスク管理に関する委員会等はこれ
                況の報告を受け、総合的な見地から
         らの運用リスク管理状況の報告を受
                運用状況全般の管理を行います。
         け、総合的な見地から運用状況全般
         の管理を行います。
         なお、具体的には以下のリスクの管
         理を行っております。
         ①市場リスクの管理
         市場リスクに関しては、資産配分等
         の状況を常時、分析・把握し、投資
         方針に沿っているか等の管理を行っ
         ております。
         ②信用リスクの管理
         信用リスクに関しては、発行体や取
         引先の財務状況等に関する情報収
         集・分析を常時継続し、格付等の信
         用度に応じた組入制限等の管理を
         行っております。
         ③流動性リスクの管理
         流動性リスクに関しては、必要に応
         じて市場流動性の状況を把握し、取
         引量や組入比率等の管理を行ってお
         ります。
             61/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ２．金融商品の時価等に関する事項
            第5期      第6期
     項目
          平成30年9月25日現在       令和1年9月24日現在
  １． 貸借対照表計上額、時価及びその      　貸借対照表に計上している金融商      貸借対照表上の金融商品は原則とし
   差額      品は、原則として時価評価としてい      てすべて時価で評価しているため、
         るため、貸借対照表計上額と時価と      貸借対照表計上額と時価との差額は
         の差額はありません。      ありません。
  ２． 時価の算定方法      (１)有価証券      (１)有価証券

         親投資信託受益証券
                「（重要な会計方針に係る事項に関
         　原則として、親投資信託受益証券
                する注記）」にて記載しておりま
         の基準価額で評価しております。
                す。
         (２)デリバティブ取引
                (２)デリバティブ取引
         為替予約取引
                「（デリバティブ取引等に関する注
         　デリバティブ取引等に関する注記
                記）」にて記載しております。
         に記載しております。
                (３)上記以外の金融商品
                上記以外の金融商品（コール・ロー
         (３)コール・ローン等の金銭債権及
                ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
         び金銭債務
                期間で決済されるため、帳簿価額は
         　コール・ローン等の金銭債権及び
                時価と近似していることから、当該
         金銭債務は短期間で決済されるた
                帳簿価額を時価としております。
         め、時価は帳簿価額と近似している
         ことから、当該帳簿価額を時価とし
         ております。
  ３． 金融商品の時価等に関する事項に      　金融商品の時価には、市場価格に      金融商品の時価には、市場価格に基
   ついての補足説明      基づく価額のほか、市場価格がない      づく価額のほか、市場価格がない場
         場合には、合理的に算定された価額      合には合理的に算定された価額が含
         が含まれております。当該価額の算      まれております。当該価額の算定に
         定においては一定の前提条件等を採      おいては一定の前提条件等を採用し
         用しているため、異なる前提条件等      ているため、異なる前提条件等に
         によった場合、当該価額が異なるこ      よった場合、当該価額が異なること
         ともあります。      もあります。また、デリバティブ取
                引に関する契約額等は、あくまでも
         また、デリバティブ取引に関する契
                デリバティブ取引における名目的な
         約額等については、その金額自体が
                契約額であり、当該金額自体がデリ
         デリバティブ取引に係る市場リスク
                バティブ取引のリスクの大きさを示
         を示すものではありません。
                すものではありません。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
                  第6期
            第5期
          平成30年9月25日現在
                 令和1年9月24日現在
     種類
            当期の      当期の
           損益に含まれた      損益に含まれた
           評価差額（円）      評価差額（円）
  親投資信託受益証券           77,724,237      18,079,938
  合計           77,724,237      18,079,938
             62/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （デリバティブ取引等に関する注記）
  通貨関連
               第5期
              平成30年9月25日現在
     種類    契約額等（円）       時価（円）   評価損益（円）
             うち
             １年超
  市場取引以外の取引
  為替予約取引
   売建       656,437,915     －  671,576,500   △15,138,585
    米・ドル      656,437,915     －  671,576,500   △15,138,585
  合計        656,437,915     －  671,576,500   △15,138,585
               第6期

              令和1年9月24日現在
     種類    契約額等（円）       時価（円）   評価損益（円）
             うち
             １年超
  市場取引以外の取引
  為替予約取引
   売建       758,112,691     －  763,067,250   △4,954,559
    アメリカ・ドル      758,112,691     －  763,067,250   △4,954,559
  合計        758,112,691     －  763,067,250   △4,954,559
  （注）時価の算定方法
  為替予約取引
  １． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
  ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評
  価しております。
  ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
  す。
  ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当
  該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
  ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されてい
  る対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
  ２． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評
  価しております。
  ３． 換算において円未満の端数は切捨てております。
  ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  該当事項はありません。
  （1口当たり情報に関する注記）

            第5期      第6期
          平成30年9月25日現在       令和1年9月24日現在
  1口当たり純資産額            1.3751円      1.3981円
  （1万口当たり純資産額）           (13,751円)      (13,981円)
             63/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （４）【附属明細表】
  第１　有価証券明細表
  （１）株式
  該当事項はありません。
  （２）株式以外の有価証券

                   令和1年9月24日現在
            券面総額    評価額
   種類     銘柄            備考
            （円）    （円）
  親投資信託受益証券    米国好配当株式マザーファンド       424,346,603    770,570,996
  親投資信託受益証券　合計           424,346,603    770,570,996
  合計              770,570,996
  （注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。
  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
             64/146














                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし】
  （１）【貸借対照表】
                   （単位：円）
             第5期     第6期
            平成30年9月25日現在     令和1年9月24日現在
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン
              97,698,635     81,965,140
             3,727,381,657     3,142,655,714
   親投資信託受益証券
   流動資産合計          3,825,080,292     3,224,620,854
  資産合計           3,825,080,292     3,224,620,854
  負債の部
  流動負債
   未払解約金           16,300,199     7,634,900
   未払受託者報酬           1,053,082      864,492
   未払委託者報酬           35,804,818     29,392,540
   未払利息            209     －
               75,765     59,072
   その他未払費用
   流動負債合計           53,234,073     37,951,004
  負債合計            53,234,073     37,951,004
  純資産の部
  元本等
   元本          2,301,686,116     1,955,462,663
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          1,470,160,103     1,231,207,187
              631,535,453     457,593,690
    （分配準備積立金）
   元本等合計          3,771,846,219     3,186,669,850
  純資産合計           3,771,846,219     3,186,669,850
  負債純資産合計            3,825,080,292     3,224,620,854
             65/146











                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （２）【損益及び剰余金計算書】
                   （単位：円）
             第5期     第6期
            自　平成29年9月23日     自　平成30年9月26日
            至　平成30年9月25日     至　令和1年9月24日
  営業収益
  受取利息             117     174
  有価証券売買等損益           491,719,161     18,274,057
               28,731      －
  その他収益
  営業収益合計           491,748,009     18,274,231
  営業費用
  支払利息            57,696     47,860
  受託者報酬            2,129,914     1,761,134
  委託者報酬            72,416,996     59,878,209
               153,586     120,399
  その他費用
  営業費用合計            74,758,192     61,807,602
  営業利益又は営業損失（△）            416,989,817     △43,533,371
  経常利益又は経常損失（△）            416,989,817     △43,533,371
  当期純利益又は当期純損失（△）            416,989,817     △43,533,371
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
              69,127,778     △43,918,815
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            1,367,549,714     1,470,160,103
  剰余金増加額又は欠損金減少額            426,185,839     229,412,157
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -     －
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              426,185,839     229,412,157
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            671,437,489     468,750,517
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              671,437,489     468,750,517
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -     －
  額
                -     －
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金（△）            1,470,160,103     1,231,207,187
             66/146










                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （３）【注記表】
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
               第6期
     項目         自　平成30年9月26日
              至　令和1年9月24日
  １. 有価証券の評価基準及び評価方法      親投資信託受益証券
         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
  ２. その他財務諸表作成のための基本      計算期間末日の取扱い

   となる重要な事項
         当ファンドは、原則として毎年9月22日を計算期間の末日としております
         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成30年9月25日、当計算
         期間末日を令和1年9月24日としております。
  （貸借対照表に関する注記）

            第5期      第6期
     項目
          平成30年9月25日現在       令和1年9月24日現在
  １. 期首元本額         2,889,531,697円      2,301,686,116円
   期中追加設定元本額          820,455,690円      398,180,838円
   期中一部解約元本額         1,408,301,271円       744,404,291円
  ２. 受益権の総数         2,301,686,116口      1,955,462,663口

             67/146












                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）
            第5期
                  第6期
           自 平成29年9月23日
     項目            自　平成30年9月26日
           至 平成30年9月25日
                 至　令和1年9月24日
  １．  分配金の計算過程      計算期間末における費用控除後の配      計算期間末における費用控除後の配
         当等収益（73,570,492円）、有価証      当等収益（11,889,031円）、費用控
         券売買等損益（274,291,547円）、      除後、繰越欠損金を補填した有価証
         収益調整金（838,624,650円）、分      券売買等損益（0円）、信託約款に
         配準備積立金（283,673,414円）よ      規定される収益調整金
         り、分配対象収益は1,470,160,103      （773,613,497円）及び分配準備積
         円（1万口当たり6,387円）でありま      立金（445,704,659円）より分配対
         すが、当期の収益分配金につきまし      象収益は1,231,207,187円（1万口当
         ては、見送りとなりました。      たり6,296.24円）でありますが、分
                配を行っておりません。
  ２．  委託費用      信託財産の運用の指図にかかわる権      信託財産の運用の指図にかかわる権

         限の全部または一部を委託するため      限の全部または一部を委託するため
         に要する費用として委託者報酬の中      に要する費用として委託者報酬の中
         から支弁している額      から支弁している額
         （注）当該金額は、親投資信託の運
                （注）当該金額は、親投資信託の運
         用の指図に係る権限を委託するため
                用の指図に係る権限を委託するため
         に要する費用として委託者報酬の中
                に要する費用として委託者報酬の中
         から支弁している額のうち、信託財
                から支弁している額のうち、信託財
         産に属する額になっております。
                産に属する額になっております。
         委託費用　　　　　　21,611,662円
                17,681,589円
  （金融商品に関する注記）

  １．金融商品の状況に関する事項
            第5期
                  第6期
          自 平成29年9月23日
     項目            自　平成30年9月26日
          至 平成30年9月25日
                 至　令和1年9月24日
  １． 金融商品に対する取組方針      　当ファンドは、投資信託及び投資      当ファンドは、証券投資信託であ
         法人に関する法律第2条第4項に定め      り、信託約款に規定する「運用の基
         る投資を目的とする証券投資信託で      本方針」に従い、有価証券等の金融
         あり、証券投資信託約款および投資      商品に対して投資として運用するこ
         ガイドラインに基づいて運用してお      とを目的としております。
         ります。
   金融商品の内容及び当該金融商品      　当ファンドが保有する金融商品の      当ファンドが保有する金融商品の種
  ２．
   に係るリスク      種類は、有価証券、コール・ローン      類は、有価証券、コール・ローン等
         等の金銭債権及び金銭債務でありま      の金銭債権及び金銭債務でありま
         す。      す。当ファンドが保有する有価証券
                の詳細は「附属明細表」に記載して
         なお、詳細は附属明細表をご参照下
                おります。これらは、市場リスク
         さい。
                （価格変動リスク、為替変動リス
         これらは、市場リスク（価格変動リ
                ク、金利変動リスク）、信用リス
         スク、為替変動リスク、金利変動リ
                ク、及び流動性リスクを有しており
         スク）、信用リスク、及び流動性リ
                ます。
         スクを有しております。
             68/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ３． 金融商品に係るリスク管理体制      　運用担当部署から独立したコンプ      運用担当部署から独立したコンプラ
         ライアンス・リスク管理担当部署      イアンス・リスク管理担当部署が、
         が、運用リスクを把握、管理し、そ      運用リスクを把握、管理し、その結
         の結果に基づき運用担当部署へ対応      果に基づき運用担当部署へ対応の指
         の指示等を行うことにより、適切な      示等を行うことにより、適切な管理
         管理を行います。      を行います。リスク管理に関する委
                員会等はこれらの運用リスク管理状
         リスク管理に関する委員会等はこれ
                況の報告を受け、総合的な見地から
         らの運用リスク管理状況の報告を受
                運用状況全般の管理を行います。
         け、総合的な見地から運用状況全般
         の管理を行います。
         なお、具体的には以下のリスクの管
         理を行っております。
         ①市場リスクの管理
         市場リスクに関しては、資産配分等
         の状況を常時、分析・把握し、投資
         方針に沿っているか等の管理を行っ
         ております。
         ②信用リスクの管理
         信用リスクに関しては、発行体や取
         引先の財務状況等に関する情報収
         集・分析を常時継続し、格付等の信
         用度に応じた組入制限等の管理を
         行っております。
         ③流動性リスクの管理
         流動性リスクに関しては、必要に応
         じて市場流動性の状況を把握し、取
         引量や組入比率等の管理を行ってお
         ります。
             69/146










                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ２．金融商品の時価等に関する事項
            第5期      第6期
     項目
          平成30年9月25日現在       令和1年9月24日現在
  １． 貸借対照表計上額、時価及びその      　貸借対照表に計上している金融商      貸借対照表上の金融商品は原則とし
   差額      品は、原則として時価評価としてい      てすべて時価で評価しているため、
         るため、貸借対照表計上額と時価と      貸借対照表計上額と時価との差額は
         の差額はありません。      ありません。
  ２． 時価の算定方法      (１)有価証券      (１)有価証券

         親投資信託受益証券
                「（重要な会計方針に係る事項に関
         　原則として、親投資信託受益証券
                する注記）」にて記載しておりま
         の基準価額で評価しております。
                す。
         (２)コール・ローン等の金銭債権及
                (２)デリバティブ取引
         び金銭債務
                該当事項はありません。
         　コール・ローン等の金銭債権及び
                (３)上記以外の金融商品
         金銭債務は短期間で決済されるた
                上記以外の金融商品（コール・ロー
         め、時価は帳簿価額と近似している
                ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
         ことから、当該帳簿価額を時価とし
                期間で決済されるため、帳簿価額は
         ております。
                時価と近似していることから、当該
                帳簿価額を時価としております。
  ３． 金融商品の時価等に関する事項に      　金融商品の時価には、市場価格に      金融商品の時価には、市場価格に基

   ついての補足説明      基づく価額のほか、市場価格がない      づく価額のほか、市場価格がない場
         場合には、合理的に算定された価額      合には合理的に算定された価額が含
         が含まれております。当該価額の算      まれております。当該価額の算定に
         定においては一定の前提条件等を採      おいては一定の前提条件等を採用し
         用しているため、異なる前提条件等      ているため、異なる前提条件等に
         によった場合、当該価額が異なるこ      よった場合、当該価額が異なること
         ともあります。      もあります。
         また、デリバティブ取引に関する契
         約額等については、その金額自体が
         デリバティブ取引に係る市場リスク
         を示すものではありません。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
                  第6期
            第5期
          平成30年9月25日現在
                 令和1年9月24日現在
     種類
            当期の      当期の
           損益に含まれた      損益に含まれた
           評価差額（円）      評価差額（円）
  親投資信託受益証券           437,989,690       42,177,034
  合計           437,989,690       42,177,034
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  該当事項はありません。
             70/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （関連当事者との取引に関する注記）
  該当事項はありません。
  （1口当たり情報に関する注記）

            第5期      第6期
          平成30年9月25日現在       令和1年9月24日現在
  1口当たり純資産額            1.6387円      1.6296円
  （1万口当たり純資産額）           (16,387円)      (16,296円)
  （４）【附属明細表】

  第１　有価証券明細表
  （１）株式
  該当事項はありません。
  （２）株式以外の有価証券

                   令和1年9月24日現在
            券面総額    評価額
   種類     銘柄            備考
            （円）    （円）
  親投資信託受益証券    米国好配当株式マザーファンド      1,730,632,587    3,142,655,714
  親投資信託受益証券　合計          1,730,632,587    3,142,655,714
  合計              3,142,655,714
  （注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
  第２　信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。
  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。
  （参考）

  「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり」、「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決
  算型）為替ヘッジなし」は、「米国好配当株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産
  の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
  同親投資信託の状況は以下の通りであります。
  なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
             71/146








                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  米国好配当株式マザーファンド
  貸借対照表
                    （単位：円）
                 令和1年9月24日現在
  資産の部
  流動資産
   預金                 179,072,560
   コール・ローン                 52,587,987
   株式                12,098,350,337
   投資証券                 668,634,652
   未収入金                 962,426
                    20,785,047
   未収配当金
   流動資産合計                13,020,393,009
  資産合計                 13,020,393,009
  負債の部
  流動負債
   派生商品評価勘定                  17,300
                    20,000,000
   未払解約金
   流動負債合計                 20,017,300
  負債合計                 20,017,300
  純資産の部
  元本等
   元本                7,159,256,276
   剰余金
                   5,841,119,433
    剰余金又は欠損金（△）
   元本等合計                13,000,375,709
  純資産合計                 13,000,375,709
  負債純資産合計                 13,020,393,009
             72/146












                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  注記表
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
              自　平成30年9月26日
     項目
              至　令和1年9月24日
  １. 有価証券の評価基準及び評価方法      株式
         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
         配相場に基づいて評価しております。
         投資証券

         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
         配相場に基づいて評価しております。
  ２. デリバティブ等の評価基準及び評      為替予約取引

   価方法
         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
         計算しております。
  ３. 収益及び費用の計上基準      受取配当金

         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
         しております。
  ４. その他財務諸表作成のための基本      外貨建取引等の処理基準

   となる重要な事項
         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
  （貸借対照表に関する注記）

        項目         令和1年9月24日現在
  １. 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                9,038,995,901円
   本額
   同期中追加設定元本額                340,645,563円
   同期中一部解約元本額                2,220,385,188円
   元本の内訳
   ファンド名
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり                590,247,127円
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジなし                4,414,029,959円
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり                424,346,603円
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし                1,730,632,587円
   計                7,159,256,276円
  ２. 受益権の総数                7,159,256,276口

             73/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （金融商品に関する注記）
  １．金融商品の状況に関する事項
               自　平成30年9月26日
       項目
               至　令和1年9月24日
  １．  金融商品に対する取組方針         当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定
             する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商
             品に対して投資として運用することを目的としており
             ます。
  ２．  金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク         当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、

             デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び
             金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券
             の詳細は「附属明細表」に記載しております。これら
             は、市場リスク（価格変動リスク、為替変動リスク、
             金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リスクを
             有しております。
             また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引
             は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引
             は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事
             を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスク
             を有しております。
  ３．  金融商品に係るリスク管理体制         運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク

             管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結
             果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことに
             より、適切な管理を行います。リスク管理に関する委
             員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、
             総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。
             74/146










                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ２．金融商品の時価等に関する事項
       項目         令和1年9月24日現在
  １．  貸借対照表計上額、時価及びその差額         貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
             価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
             ありません。
  ２．  時価の算定方法         (１)有価証券

             「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて
             記載しております。
             (２)デリバティブ取引
             「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載し
             ております。
             (３)上記以外の金融商品
             上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及
             び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額は
             時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
             しております。
  ３．  金融商品の時価等に関する事項についての補足説         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、

    明         市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
             まれております。当該価額の算定においては一定の前
             提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
             よった場合、当該価額が異なることもあります。ま
             た、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまで
             もデリバティブ取引における名目的な契約額であり、
             当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを
             示すものではありません。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
              令和1年9月24日現在
               当期の
     種類
              損益に含まれた
              評価差額（円）
  株式                  514,081,306
  投資証券                  109,297,878
  合計                  623,379,184
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  通貨関連
              令和1年9月24日現在
          契約額等（円）       時価（円）   評価損益（円）
     種類
              うち
              １年超
  市場取引以外の取引
  為替予約取引
   売建       107,642,700     － 107,660,000    △17,300
    アメリカ・ドル       107,642,700     － 107,660,000    △17,300
  合計        107,642,700     － 107,660,000    △17,300
             75/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （注）時価の算定方法
  為替予約取引
  １． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
  ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評
  価しております。
  ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
  す。
  ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当
  該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
  ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されてい
  る対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
  ２． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評
  価しております。
  ３． 換算において円未満の端数は切捨てております。
  ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  該当事項はありません。
  （1口当たり情報に関する注記）

              令和1年9月24日現在
  1口当たり純資産額                  1.8159円
  （1万口当たり純資産額）                  (18,159円)
  附属明細表

  第１　有価証券明細表
  （１）株式
                   令和1年9月24日現在
               評価額
   通貨    銘柄   株式数          備考
             単価   金額
     CHUBB LTD
           11,916  157.710   1,879,272.360
  アメリカ・ドル
     HONEYWELL  INTERNATIONAL
           14,841  167.140   2,480,524.740
     INC
     APPLE INC
           14,400  218.720   3,149,568.000
     AMEREN CORP
           19,909   78.970   1,572,213.730
     VERIZON  COMM INC
           50,412   60.210   3,035,306.520
     SEMPRA ENERGY
           10,915  141.870   1,548,511.050
     CITRIX SYSTEMS  INC
           11,974   96.250   1,152,497.500
     JPMORGAN  CHASE &CO
           19,034  118.880   2,262,761.920
     CISCO SYSTEMS  INC
           65,834   49.420   3,253,516.280
     CLOROX COMPANY
           5,577  150.230    837,832.710
     COMCAST  CORP-CL  A
           66,266   46.215   3,062,483.190
     CONAGRA  BRANDS INC
           21,841   28.900   631,204.900
     CMS ENERGY CORP
           26,479   63.190   1,673,208.010
     CULLEN/FROST  BANKERS  INC
           5,375  88.680   476,655.000
     DR HORTON INC
           21,246   52.200   1,109,041.200
     DEERE &CO
           8,509  165.210   1,405,771.890
     MORGAN STANLEY
           32,262   43.560   1,405,332.720
     REPUBLIC  SERVICES  INC
           23,619   87.080   2,056,742.520
     BANK OF AMERICA  CORP
           32,681   29.520   964,743.120
             76/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ECOLAB INC
           7,418  195.830   1,452,666.940
     EXXON MOBIL CORP
           29,630   72.130   2,137,211.900
     M&T BANK CORP
           5,698  156.150    889,742.700
     ARTHUR JGALLAGHER  &CO
           13,589   88.390   1,201,131.710
     GILEAD SCIENCES  INC
           19,299   65.730   1,268,523.270
     INTEL CORP
           30,003   50.900   1,527,152.700
     JOHNSON  &JOHNSON
           30,900  131.740   4,070,766.000
     AGILENT  TECHNOLOGIES  INC
           7,557  78.060   589,899.420
     LOWE'S COS INC
           15,757  110.440   1,740,203.080
     MCDONALD'S  CORPORATION
           13,850  211.540   2,929,829.000
     MEDTRONIC  PLC
           20,628  110.840   2,286,407.520
     CVS HEALTH CORP
           17,241   63.350   1,092,217.350
     MICROSOFT  CORP
           41,578  139.140   5,785,162.920
     XCEL ENERGY INC
           24,434   64.600   1,578,436.400
     NORFOLK  SOUTHERN  CORP
           6,035  179.510   1,083,342.850
     NORTHERN  TRUST CORP
           17,127   94.620   1,620,556.740
     NORTHROP  GRUMMAN  CORP
           4,248  369.130   1,568,064.240
     WELLS FARGO &CO
           17,278   48.960   845,930.880
     PFIZER INC
           78,639   36.240   2,849,877.360
     PROCTER  &GAMBLE CO
           20,463  123.220   2,521,450.860
     PUBLIC SERVICE
           13,844   61.920   857,220.480
     ENTERPRISE  GP
     RAYTHEON  COMPANY
           4,290  196.740    844,014.600
     MONDELEZ  INTERNATIONAL
           27,834   54.610   1,520,014.740
     INC
     THE TRAVELERS  COMPANIES
           5,903  146.540    865,025.620
     INC
     FIDELITY  NATIONAL
           6,631  131.520    872,109.120
     INFORMATION
     SCHLUMBERGER  LTD
           23,866   37.330   890,917.780
     ZIMMER BIOMET HOLDINGS
           10,131  141.650   1,435,056.150
     INC
     PRINCIPAL  FINANCIAL
           13,022   57.120   743,816.640
     GROUP
     BB&T CORP
           54,860   52.570   2,883,990.200
     CHEVRON  CORP
           40,217  124.900   5,023,103.300
     STANLEY  BLACK &DECKER
           16,168  140.850   2,277,262.800
     INC
     TEXAS INSTRUMENTS  INC
           15,887  127.770   2,029,881.990
     UNION PACIFIC  CORP
           14,193  166.050   2,356,747.650
     UNITEDHEALTH  GROUP INC
           6,363  228.770   1,455,663.510
     WALMART  INC
           21,768  117.620   2,560,352.160
     WILLIAMS  COS INC
           73,834   24.610   1,817,054.740
     LAS VEGAS SANDS CORP
           13,890   56.190   780,479.100
     TE CONNECTIVITY  LTD
           10,295   91.570   942,713.150
     PHILIP MORRIS
           21,896   72.000   1,576,512.000
     INTERNATIONAL
     VISA INC
           5,182  174.910    906,383.620
             77/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     AMERICAN  WATER WORKS CO
           13,987  122.580   1,714,526.460
     INC
     MARATHON  PETROLEUM  CORP
           17,361   55.780   968,396.580
     FOX CORP-A
           22,670   32.270   731,560.900
     DUPONT DE NEMOURS  INC
           21,186   70.920   1,502,511.120
     LINDE PLC
           9,266  193.520   1,793,156.320
  アメリカ・ドル　小計        1,369,006      112,344,231.930
                (12,098,350,337)
  合計        1,369,006      12,098,350,337
                (12,098,350,337)
  （２）株式以外の有価証券

                   令和1年9月24日現在
   種類   通貨    銘柄    券面総額    評価額   備考
  投資証券   アメリカ・ドル   AVALONBAY  COMMUNITIES
               4,407.000    927,409.080
        INC
        CAMDEN PROPERTY  TRUST
               9,652.000   1,069,152.040
        CROWN CASTLE
               12,718.000   1,798,833.920
        INTERNATIONAL   CORP
        HUDSON PACIFIC
               26,560.000    899,587.200
        PROPERTIES  INC
        SITE CENTERS  CORP
               50,584.000    743,078.960
        VENTAS INC
               10,613.000    770,822.190
     アメリカ・ドル　小計          114,534.000    6,208,883.390
                  (668,634,652)
  投資証券　合計             114,534   668,634,652
                  (668,634,652)
  合計                668,634,652
                  (668,634,652)
  （注）投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
  （注）

  １．各種通貨毎の小計の欄における（　）内の金額は、邦貨換算額であります。
  ２．合計欄における（　）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
  ３．外貨建有価証券の内訳
              組入
           組入株式      有価証券の合計金額に
              投資証券
    通貨    銘柄数   時価比率      対する比率
              時価比率
            （％）       （％）
              （％）
  アメリカ・ドル     株式   64銘柄   93.06   －     100.00
       投資証券   6銘柄   －  5.14
  （注）「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
             78/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第２　信用取引契約残高明細表
  該当事項はありません。
  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。
             79/146



















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
  （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭

   和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
   計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
   なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期中間計算期間（令和1年9

   月25日から令和2年3月24日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
   間監査を受けております。
             80/146
















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【中間財務諸表】
  【ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり】
  （１）【中間貸借対照表】
                   （単位：円）
             第6期    第7期中間計算期間末
            令和1年9月24日現在     令和2年3月24日現在
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン           37,139,721     18,476,308
   親投資信託受益証券           770,570,996     449,364,966
   派生商品評価勘定            116,386      －
                －    6,597,978
   未収入金
   流動資産合計           807,827,103     474,439,252
  資産合計           807,827,103     474,439,252
  負債の部
  流動負債
   派生商品評価勘定           5,070,945     19,539,327
   未払金             －    2,278,726
   未払解約金           5,123,713       －
   未払受託者報酬            187,081     195,220
   未払委託者報酬           6,360,896     6,639,271
               12,739     13,020
   その他未払費用
   流動負債合計           16,755,374     28,665,564
  負債合計            16,755,374     28,665,564
  純資産の部
  元本等
   元本           565,831,433     443,289,799
   剰余金
    中間剰余金又は中間欠損金（△）          225,240,296      2,483,889
              59,427,130     32,798,276
    （分配準備積立金）
   元本等合計           791,071,729     445,773,688
  純資産合計           791,071,729     445,773,688
  負債純資産合計            807,827,103     474,439,252
             81/146










                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                   （単位：円）
            第6期中間計算期間     第7期中間計算期間
            自　平成30年9月26日     自　令和1年9月25日
            至　平成31年3月25日     至　令和2年3月24日
  営業収益
  受取利息             33     －
  有価証券売買等損益           △23,292,051     △129,806,030
              9,304,177     △23,742,466
  為替差損益
  営業収益合計           △13,987,841     △153,548,496
  営業費用
  支払利息            7,163     4,838
  受託者報酬            189,395     195,220
  委託者報酬            6,439,350     6,639,271
               23,702     13,020
  その他費用
  営業費用合計            6,659,610     6,852,349
  営業利益又は営業損失（△）            △20,647,451     △160,400,845
  経常利益又は経常損失（△）            △20,647,451     △160,400,845
  中間純利益又は中間純損失（△）            △20,647,451     △160,400,845
  一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
              △5,468,022     15,804,785
  約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            187,545,018     225,240,296
  剰余金増加額又は欠損金減少額            40,930,499     71,049,376
  中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                －     －
  額
  中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              40,930,499     71,049,376
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            31,498,880     117,600,153
  中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              31,498,880     117,600,153
  額
  中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                －     －
  額
                －     －
  分配金
  中間剰余金又は中間欠損金（△）            181,797,208      2,483,889
             82/146










                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （３）【中間注記表】
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
              第7期中間計算期間
     項目         自　令和1年9月25日
              至　令和2年3月24日
  １. 有価証券の評価基準及び評価方法      親投資信託受益証券
         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
  ２. デリバティブ等の評価基準及び評      為替予約取引

   価方法
         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
         計算しております。
  ３. その他財務諸表作成のための基本      計算期間末日の取扱い

   となる重要な事項
         当ファンドは、原則として毎年9月22日を計算期間の末日としております
         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を令和1年9月24日、当中間計
         算期間末日を令和2年3月24日としております。
  （中間貸借対照表に関する注記）

            第6期     第7期中間計算期間末
     項目
           令和1年9月24日現在      令和2年3月24日現在
  １. 期首元本額          499,940,227円      565,831,433円
   期中追加設定元本額          332,025,732円      170,768,993円
   期中一部解約元本額          266,134,526円      293,310,627円
  ２. 受益権の総数          565,831,433口      443,289,799口

  （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

           第6期中間計算期間      第7期中間計算期間
     項目      自　平成30年9月26日      自　令和1年9月25日
           至　平成31年3月25日      至　令和2年3月24日
  １．  委託費用      信託財産の運用の指図にかかわる権      信託財産の運用の指図にかかわる権
         限の全部または一部を委託するため      限の全部または一部を委託するため
         に要する費用として委託者報酬の中      に要する費用として委託者報酬の中
         から支弁している額      から支弁している額
         （注）当該金額は、親投資信託の運
                （注）当該金額は、親投資信託の運
         用の指図に係る権限を委託するため
                用の指図に係る権限を委託するため
         に要する費用として委託者報酬の中
                に要する費用として委託者報酬の中
         から支弁している額のうち、信託財
                から支弁している額のうち、信託財
         産に属する額になっております。
                産に属する額になっております。
         委託費用　　　　　　    1,930,583円
                1,919,767円
             83/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （金融商品に関する注記）
  金融商品の時価等に関する事項
            第6期     第7期中間計算期間末
     項目
           令和1年9月24日現在      令和2年3月24日現在
  １． 中間貸借対照表計上額、時価及び      貸借対照表上の金融商品は原則とし      中間貸借対照表上の金融商品は原則
   その差額      てすべて時価で評価しているため、      としてすべて時価で評価しているた
         貸借対照表計上額と時価との差額は      め、中間貸借対照表計上額と時価と
         ありません。      の差額はありません。
  ２． 時価の算定方法      (１)有価証券      同左

         「（重要な会計方針に係る事項に関
         する注記）」にて記載しておりま
         す。
         (２)デリバティブ取引
         「（デリバティブ取引等に関する注
         記）」にて記載しております。
         (３)上記以外の金融商品
         上記以外の金融商品（コール・ロー
         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
         期間で決済されるため、帳簿価額は
         時価と近似していることから、当該
         帳簿価額を時価としております。
  ３． 金融商品の時価等に関する事項に      金融商品の時価には、市場価格に基      同左

   ついての補足説明      づく価額のほか、市場価格がない場
         合には合理的に算定された価額が含
         まれております。当該価額の算定に
         おいては一定の前提条件等を採用し
         ているため、異なる前提条件等に
         よった場合、当該価額が異なること
         もあります。また、デリバティブ取
         引に関する契約額等は、あくまでも
         デリバティブ取引における名目的な
         契約額であり、当該金額自体がデリ
         バティブ取引のリスクの大きさを示
         すものではありません。
             84/146







                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （デリバティブ取引等に関する注記）
  通貨関連
               第6期
              令和1年9月24日現在
     種類     契約額等（円）       時価（円）   評価損益（円）
              うち
              １年超
  市場取引以外の取引
  為替予約取引
   売建       758,112,691     － 763,067,250   △4,954,559
    アメリカ・ドル       758,112,691     － 763,067,250   △4,954,559
  合計        758,112,691     － 763,067,250   △4,954,559
              第7期中間計算期間末

              令和2年3月24日現在
     種類    契約額等（円）       時価（円）   評価損益（円）
              うち
             １年超
  市場取引以外の取引
  為替予約取引
   売建       431,276,753     － 450,816,080   △19,539,327
    アメリカ・ドル      431,276,753     － 450,816,080   △19,539,327
  合計        431,276,753     － 450,816,080   △19,539,327
  （注）時価の算定方法
   為替予約取引
   １． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
   ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
   値で評価しております。
   ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
   おります。
   ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
   うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
   ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
   れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
   ２． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
   値で評価しております。
   ３． 換算において円未満の端数は切捨てております。
   ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
  （1口当たり情報に関する注記）

            第6期     第7期中間計算期間末
           令和1年9月24日現在      令和2年3月24日現在
  1口当たり純資産額            1.3981円      1.0056円
  （1万口当たり純資産額）           (13,981円)      (10,056円)
             85/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし】
  （１）【中間貸借対照表】
                   （単位：円）
             第6期    第7期中間計算期間末
            令和1年9月24日現在     令和2年3月24日現在
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン
              81,965,140     82,450,250
             3,142,655,714     2,229,135,172
   親投資信託受益証券
   流動資産合計          3,224,620,854     2,311,585,422
  資産合計           3,224,620,854     2,311,585,422
  負債の部
  流動負債
   未払解約金           7,634,900     3,185,157
   未払受託者報酬            864,492     860,552
   未払委託者報酬           29,392,540     29,260,408
               59,072     57,568
   その他未払費用
   流動負債合計           37,951,004     33,363,685
  負債合計            37,951,004     33,363,685
  純資産の部
  元本等
   元本          1,955,462,663     1,888,644,915
   剰余金
    中間剰余金又は中間欠損金（△）          1,231,207,187      389,576,822
              457,593,690     343,871,062
    （分配準備積立金）
   元本等合計          3,186,669,850     2,278,221,737
  純資産合計           3,186,669,850     2,278,221,737
  負債純資産合計            3,224,620,854     2,311,585,422
             86/146












                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                   （単位：円）
            第6期中間計算期間     第7期中間計算期間
            自　平成30年9月26日     自　令和1年9月25日
            至　平成31年3月25日     至　令和2年3月24日
  営業収益
  受取利息             79     －
             △141,632,116     △754,520,542
  有価証券売買等損益
  営業収益合計           △141,632,037     △754,520,542
  営業費用
  支払利息            25,514     15,325
  受託者報酬            896,642     860,552
  委託者報酬            30,485,669     29,260,408
               61,327     57,568
  その他費用
  営業費用合計            31,469,152     30,193,853
  営業利益又は営業損失（△）            △173,101,189     △784,714,395
  経常利益又は経常損失（△）            △173,101,189     △784,714,395
  中間純利益又は中間純損失（△）            △173,101,189     △784,714,395
  一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
              △39,222,871     35,036,749
  約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            1,470,160,103     1,231,207,187
  剰余金増加額又は欠損金減少額            105,966,246     319,462,445
  中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                －     －
  額
  中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              105,966,246     319,462,445
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            250,974,390     341,341,666
  中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              250,974,390     341,341,666
  額
  中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                －     －
  額
                －     －
  分配金
  中間剰余金又は中間欠損金（△）            1,191,273,641      389,576,822
             87/146










                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （３）【中間注記表】
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
              第7期中間計算期間
     項目         自　令和1年9月25日
              至　令和2年3月24日
  １. 有価証券の評価基準及び評価方法      親投資信託受益証券
         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
  ２. その他財務諸表作成のための基本      計算期間末日の取扱い

   となる重要な事項
         当ファンドは、原則として毎年9月22日を計算期間の末日としております
         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を令和1年9月24日、当中間計
         算期間末日を令和2年3月24日としております。
  （中間貸借対照表に関する注記）

            第6期     第7期中間計算期間末
     項目
           令和1年9月24日現在      令和2年3月24日現在
  １. 期首元本額         2,301,686,116円      1,955,462,663円
   期中追加設定元本額          398,180,838円      471,752,297円
   期中一部解約元本額          744,404,291円      538,570,045円
  ２. 受益権の総数         1,955,462,663口      1,888,644,915口

  （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

           第6期中間計算期間      第7期中間計算期間
     項目      自　平成30年9月26日      自　令和1年9月25日
           至　平成31年3月25日      至　令和2年3月24日
  １．  委託費用      信託財産の運用の指図にかかわる権      信託財産の運用の指図にかかわる権
         限の全部または一部を委託するため      限の全部または一部を委託するため
         に要する費用として委託者報酬の中      に要する費用として委託者報酬の中
         から支弁している額      から支弁している額
         （注）当該金額は、親投資信託の運
                （注）当該金額は、親投資信託の運
         用の指図に係る権限を委託するため
                用の指図に係る権限を委託するため
         に要する費用として委託者報酬の中
                に要する費用として委託者報酬の中
         から支弁している額のうち、信託財
                から支弁している額のうち、信託財
         産に属する額になっております。
                産に属する額になっております。
         委託費用　　　　　　    9,044,261円
                8,477,619円
             88/146







                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （金融商品に関する注記）
  金融商品の時価等に関する事項
            第6期     第7期中間計算期間末
     項目
           令和1年9月24日現在      令和2年3月24日現在
  １． 中間貸借対照表計上額、時価及び      貸借対照表上の金融商品は原則とし      中間貸借対照表上の金融商品は原則
   その差額      てすべて時価で評価しているため、      としてすべて時価で評価しているた
         貸借対照表計上額と時価との差額は      め、中間貸借対照表計上額と時価と
         ありません。      の差額はありません。
  ２． 時価の算定方法      (１)有価証券      同左

         「（重要な会計方針に係る事項に関
         する注記）」にて記載しておりま
         す。
         (２)デリバティブ取引
         該当事項はありません。
         (３)上記以外の金融商品
         上記以外の金融商品（コール・ロー
         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
         期間で決済されるため、帳簿価額は
         時価と近似していることから、当該
         帳簿価額を時価としております。
  ３． 金融商品の時価等に関する事項に      金融商品の時価には、市場価格に基      同左

   ついての補足説明      づく価額のほか、市場価格がない場
         合には合理的に算定された価額が含
         まれております。当該価額の算定に
         おいては一定の前提条件等を採用し
         ているため、異なる前提条件等に
         よった場合、当該価額が異なること
         もあります。
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  該当事項はありません。
  （1口当たり情報に関する注記）

            第6期     第7期中間計算期間末
           令和1年9月24日現在      令和2年3月24日現在
  1口当たり純資産額            1.6296円      1.2063円
  （1万口当たり純資産額）           (16,296円)      (12,063円)
  （参考）

  「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり」、「ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決
  算型）為替ヘッジなし」は、「米国好配当株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の
  資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
  同親投資信託の状況は以下の通りであります。
  なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
             89/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  米国好配当株式マザーファンド
  貸借対照表
                    （単位：円）
                 令和2年3月24日現在
  資産の部
  流動資産
   預金                 50,284,379
   コール・ローン                 31,813,380
   株式                8,257,262,224
   投資証券                 305,827,012
   未収入金                 900,501
                    17,597,940
   未収配当金
   流動資産合計                8,663,685,436
  資産合計                 8,663,685,436
  負債の部
  流動負債
   派生商品評価勘定                 196,373
                    19,300,000
   未払解約金
   流動負債合計                 19,496,373
  負債合計                 19,496,373
  純資産の部
  元本等
   元本                6,425,199,191
   剰余金
                   2,218,989,872
    剰余金又は欠損金（△）
   元本等合計                8,644,189,063
  純資産合計                 8,644,189,063
  負債純資産合計                 8,663,685,436
             90/146












                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  注記表
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
              自　令和1年9月25日
     項目
              至　令和2年3月24日
  １. 有価証券の評価基準及び評価方法      株式
         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
         配相場に基づいて評価しております。
         投資証券

         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
         配相場に基づいて評価しております。
  ２. デリバティブ等の評価基準及び評      為替予約取引

   価方法
         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
         計算しております。
  ３. 収益及び費用の計上基準      受取配当金

         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
         しております。
  ４. その他財務諸表作成のための基本      外貨建取引等の処理基準

   となる重要な事項
         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
  （貸借対照表に関する注記）

        項目         令和2年3月24日現在
  １. 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                7,159,256,276円
   本額
   同期中追加設定元本額                442,458,109円
   同期中一部解約元本額                1,176,515,194円
   元本の内訳
   ファンド名
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり                583,613,632円
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（毎月決算型）為替ヘッジなし                3,850,727,718円
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり                334,001,016円
   ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし                1,656,856,825円
   計                6,425,199,191円
  ２. 受益権の総数                6,425,199,191口

             91/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （金融商品に関する注記）
  金融商品の時価等に関する事項
       項目         令和2年3月24日現在
  １．  貸借対照表計上額、時価及びその差額         貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
             価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
             ありません。
  ２．  時価の算定方法         (１)有価証券

             「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて
             記載しております。
             (２)デリバティブ取引
             「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載し
             ております。
             (３)上記以外の金融商品
             上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及
             び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額は
             時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
             しております。
  ３．  金融商品の時価等に関する事項についての補足説         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、

    明         市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
             まれております。当該価額の算定においては一定の前
             提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
             よった場合、当該価額が異なることもあります。ま
             た、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまで
             もデリバティブ取引における名目的な契約額であり、
             当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを
             示すものではありません。
             92/146










                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （デリバティブ取引等に関する注記）
  通貨関連
              令和2年3月24日現在
          契約額等（円）       時価（円）   評価損益（円）
     種類
              うち
              １年超
  市場取引以外の取引
  為替予約取引
   売建        49,575,827     －  49,772,200   △196,373
    アメリカ・ドル       49,575,827     －  49,772,200   △196,373
  合計         49,575,827     －  49,772,200   △196,373
  （注）時価の算定方法
   為替予約取引
   １． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
   ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
   値で評価しております。
   ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
   おります。
   ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
   うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
   ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
   れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
   ２． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
   値で評価しております。
   ３． 換算において円未満の端数は切捨てております。
   ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
  （1口当たり情報に関する注記）

              令和2年3月24日現在
  1口当たり純資産額                  1.3454円
  （1万口当たり純資産額）                  (13,454円)
             93/146









                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ２【ファンドの現況】
  【純資産額計算書】
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
                   令和2年3月31日現在
  Ⅰ　資産総額                 553,534,093円
  Ⅱ　負債総額                  15,627,441円
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                 537,906,652円
  Ⅳ　発行済数量                 453,501,467口
  Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                  1.1861円
  ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

                   令和2年3月31日現在
  Ⅰ　資産総額                 2,673,666,615円
  Ⅱ　負債総額                  2,988,936円
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                 2,670,677,679円
  Ⅳ　発行済数量                 1,902,144,534口
  Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                  1.4040円
  （参考）

  米国好配当株式マザーファンド
                   令和2年3月31日現在
  Ⅰ　資産総額                 10,149,440,783円
  Ⅱ　負債総額                   0円
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                 10,149,440,783円
  Ⅳ　発行済数量                 6,455,950,668口
  Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                  1.5721円
             94/146











                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
  (1) 受益証券の名義書換
  該当事項はありません。
  ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。
  委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された
  場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合
  その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
  なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益
  証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証
  券の再発行の請求を行わないものとします。
  (2) 受益者等名簿

  該当事項はありません。
  (3) 受益者に対する特典

  該当事項はありません。
  (4) 受益権の譲渡制限

  譲渡制限はありません。
  ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
   または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
  ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
   の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
   は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
   は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
   に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われる
   よう通知するものとします。
  ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
   ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
   おいて、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
   や振替停止期間を設けることができます。
  (5) 受益権の譲渡の対抗要件

  受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
  ことができません。
  (6) 受益権の再分割

  委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に
  再分割できるものとします。
             95/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (7) 質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
  振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一
  部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民
  法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
             96/146



















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第三部【委託会社等の情報】
  第１【委託会社等の概況】
  １【委託会社等の概況】
  （1）資本金の額（2020年3月31日現在）
    資本金の額　　　　　　　　20億円
       ※
    発行する株式総数    　　　100,000株
         （普通株式  上限100,000株、Ａ種種類株式      上限30,000株）
    発行済株式総数　　　　　40,000株
         （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
    ※種類株式の発行が可能
    直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

  （2）会社の機構（2020年3月31日現在）

  ①　会社の意思決定機構
   業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
   取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
   選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
   し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
   た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
   を除く。）の任期の満了の時までとします。
   また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
   ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
   役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
   の任期の満了の時までとします。
   取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
   決議にしたがい業務を執行します。
   また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
   取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
   会の議長は、原則として取締役社長があたります。
   取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
   半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
  ②　投資運用の意思決定機構

   1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
   経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
   「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
   長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
             97/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   2.運用計画、売買計画の決定
   各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
   て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
   作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
   行います。
  ２【事業の内容及び営業の概況】

  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
  設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
  ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
  た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
  2020年3月31日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
              純資産総額（単位：円）

     基本的性格      本数
            26    1,233,896,866,001

    追加型公社債投資信託
            860    12,520,759,630,112

    追加型株式投資信託
            37    100,336,682,592

    単位型公社債投資信託
            183    1,244,025,880,966

    単位型株式投資信託
            1,106    15,099,019,059,671

     合計
             98/146












                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ３【委託会社等の経理状況】
  １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

  「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
  第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
  により作成しております。
  また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
  省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
  府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
  ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

  ３．委託会社は、第34期事業年度（自2018年4月1日至2019年3月31日）の財務諸表について、EY新日本

  有限責任監査法人の監査を受け、第35期中間会計期間（自2019年4月1日至2019年9月30日）の中間財
  務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
             99/146














                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （１）【貸借対照表】
                   （単位：千円）
            第33期      第34期
          （2018年3月31日現在）      （2019年3月31日現在）
    （資産の部）
  流動資産
  現金・預金           49,071,217      41,087,475
  金銭の信託           12,083,824      18,773,228
  有価証券            －     153,518
  未収委託者報酬           11,769,015      12,438,085
  未収運用受託報酬           4,574,225      3,295,109
  未収投資助言報酬           341,689      327,064
  未収収益            59,526      56,925
  前払費用           569,431      573,874
  その他           427,238      491,914
       流動資産計      78,896,169      77,197,195
  固定資産

  有形固定資産           1,643,826      1,461,316
   建物        ※1  1,156,953    ※1   1,096,916
   器具備品        ※1   476,504   ※1   364,399
   建設仮勘定           10,368       －
  無形固定資産           1,934,700      2,411,540
   ソフトウエア           1,026,319       885,545
   ソフトウエア仮勘定           904,389      1,522,040
   電話加入権           3,931      3,931
   電信電話専用施設利用権            60      23
  投資その他の資産           8,270,313      9,269,808
   投資有価証券           1,721,433      1,611,931
   関係会社株式           3,229,196      4,499,196
   長期差入保証金           1,518,725      1,312,328
   繰延税金資産           1,699,533      1,748,459
   その他           101,425       97,892
       固定資産計      11,848,840      13,142,665
     資産合計         90,745,010      90,339,861
            100/146







                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   （単位：千円）
           第33期      第34期
          （2018年3月31日現在）      （2019年3月31日現在）
    （負債の部）
  流動負債
  預り金           1,003,550      2,183,889
  未払金           5,081,728      5,697,942
   未払収益分配金           1,031      1,053
   未払償還金           57,275      48,968
   未払手数料          4,629,133      4,883,723
   その他未払金           394,288      764,196
  未払費用           7,711,038      6,724,986
  未払法人税等           5,153,972      3,341,238
  未払消費税等           1,660,259       576,632
  賞与引当金           1,393,911      1,344,466
  役員賞与引当金           49,986      48,609
  本社移転費用引当金           156,587       －
       流動負債計      22,211,034      19,917,766
  固定負債
  退職給付引当金           1,637,133      1,895,158
  時効後支払損引当金           199,026      177,851
       固定負債計      1,836,160      2,073,009
     負債合計        24,047,195      21,990,776
    （純資産の部）
  株主資本
  資本金           2,000,000      2,000,000
  資本剰余金          19,552,957      19,552,957
   資本準備金          2,428,478      2,428,478
   その他資本剰余金          17,124,479      17,124,479
  利益剰余金          44,349,855      45,949,372
   利益準備金           123,293      123,293
   その他利益剰余金          44,226,562      45,826,079
   別途積立金          24,580,000      31,680,000
   研究開発積立金          300,000       －
   運用責任準備積立金          200,000       －
   繰越利益剰余金          19,146,562      14,146,079
       株主資本計      65,902,812      67,502,329
  評価・換算差額等
  その他有価証券評価差額金           795,002      846,755
     評価・換算差額等計        795,002      846,755
    純資産合計         66,697,815      68,349,085
    負債・純資産合計         90,745,010      90,339,861
            101/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （２）【損益計算書】
                   （単位：千円）
           第33期       第34期
          （自　2017年4月1日       （自　2018年4月1日
          至　2018年3月31日）       至　2019年3月31日）
  営業収益
  委託者報酬        84,705,447       84,812,585
  運用受託報酬        19,124,427       16,483,356
  投資助言報酬        1,217,672       1,235,553
  その他営業収益        117,586       113,622
      営業収益計       105,165,133       102,645,117
  営業費用
  支払手数料        37,242,284       36,100,556
  広告宣伝費        379,873       387,028
  公告費         1,485       375
  調査費        23,944,438       24,389,003
   調査費       10,677,166       9,956,757
   委託調査費       13,267,272       14,432,246
  委託計算費        1,073,938       936,075
  営業雑経費        1,215,963       1,254,114
   通信費        48,704       47,007
   印刷費        947,411       978,185
   協会費        64,331       63,558
   諸会費        22,412       22,877
   支払販売手数料        133,104       142,485
      営業費用計       63,857,984       63,067,153
  一般管理費
  給料        11,304,873       10,859,354
   役員報酬        189,022       189,198
   給料・手当        9,565,921       9,098,957
   賞与        1,549,929       1,571,197
  交際費         58,863       60,115
  寄付金         5,150      7,255
  旅費交通費        395,605       361,479
  租税公課        625,498       588,172
  不動産賃借料        1,534,255       1,511,876
  退職給付費用        595,876       521,184
  固定資産減価償却費        1,226,472       590,667
  福利厚生費         49,797       45,292
  修繕費         4,620      16,247
  賞与引当金繰入額        1,393,911      1,344,466
  役員賞与引当金繰入額         49,986       48,609
  機器リース料         148       130
  事務委託費        3,037,804      3,302,806
  事務用消耗品費        144,804       131,074
  器具備品費         5,253       8,112
  諸経費        149,850       188,367
      一般管理費計       20,582,772       19,585,212
  営業利益           20,724,376       19,992,752
            102/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   （単位：千円）
           第33期       第34期
          （自　2017年4月1日       （自　2018年4月1日
          至　2018年3月31日）       至　2019年3月31日）
  営業外収益
  受取利息        1,430       1,749
  受取配当金        74,278       73,517
  時効成立分配金・償還金        256      8,582
  為替差益        8,530       －
  投資信託解約益        236,398        －
  投資信託償還益        93,177       －
  受取負担金         －      177,066
  雑収入        10,306       24,919
  時効後支払損引当金戻入額        17,429       19,797
      営業外収益計        441,807       305,633
  営業外費用
  為替差損         －      17,542
  投資信託解約損        4,138       －
  投資信託償還損        17,065       －
  金銭の信託運用損        99,303      175,164
  雑損失         －      5,659
      営業外費用計        120,507       198,365
  経常利益           21,045,676       20,100,019
  特別利益
  固定資産売却益         1      －
  投資有価証券売却益        479,323       353,644
  関係会社株式売却益      ※1 1,492,680     ※1   －
  本社移転費用引当金戻入額        138,294        －
  その他特別利益        350       －
      特別利益計       2,110,649       353,644
  特別損失
  固定資産除却損      ※2  36,992     ※2  19,121
  固定資産売却損        134       －
  退職給付制度終了損        690,899        －
  システム移行損失        76,007       －
  その他特別損失         50       －
      特別損失計       804,083       19,121
  税引前当期純利益           22,352,243       20,434,543
  法人税、住民税及び事業税           6,951,863       6,386,793
  法人税等調整額           △249,832       △71,767
  法人税等合計           6,702,031       6,315,026
  当期純利益           15,650,211       14,119,516
            103/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （３）【株主資本等変動計算書】
  第33期（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                    （単位：千円）
            株主資本
         資本剰余金        利益剰余金
                 その他利益剰余金
     資本金
         その他  資本剰余金
             利益
                  運用責
       資本準備金
               別途  研究開発    繰越利益
             準備金
         資本剰余金   合計
                  任準備
               積立金  積立金    剰余金
                  積立金
  当期首残高
     2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293  24,580,000  300,000  200,000  6,696,350
  当期変動額
  剰余金の配当                  △3,200,000
  当期純利益
                    15,650,211
  株主資本以外
  の項目の当期
  変動額(純額)
  当期変動額合計
      －  －  －  －  －  －  －  － 12,450,211
  当期末残高
     2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293  24,580,000  300,000  200,000  19,146,562
      株主資本    評価・換算差額等

     利益剰余金
              純資産
          その他
        株主資本    評価・換算
               合計
          有価証券
     利益剰余金
        合計    差額等合計
          評価差額金
     合計
  当期首残高
     31,899,643   53,452,601  517,864  517,864  53,970,465
  当期変動額
  剰余金の配当
     △3,200,000  △3,200,000      △3,200,000
  当期純利益
     15,650,211   15,650,211       15,650,211
  株主資本以外
  の項目の当期
         － 277,137  277,137   277,137
  変動額(純額)
  当期変動額合計
     12,450,211   12,450,211  277,137  277,137  12,727,349
  当期末残高
     44,349,855   65,902,812  795,002  795,002  66,697,815
            104/146









                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                    （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金        利益剰余金
                 その他利益剰余金
         その他  資本剰余金
     資本金
             利益
                  運用責
       資本準備金
               別途  研究開発    繰越利益
             準備金
         資本剰余金  合計
                  任準備
              積立金  積立金    剰余金
                  積立金
  当期首残高
     2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293 24,580,000  300,000  200,000  19,146,562
  当期変動額
  剰余金の配当
                    △12,520,000
  当期純利益
                    14,119,516
  別途積立金
              7,100,000
  の積立
  研究開発
                △300,000
  積立金の取崩
  運用責任準備
                  △200,000
  積立金の取崩
  繰越利益剰余金
                    △6,600,000
  の取崩
  株主資本以外の
  項目の当期変動
  額(純額)
  当期変動額合計
                    △5,000,483
      －  －  －  －  － 7,100,000  △300,000  △200,000
  当期末残高
     2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293 31,680,000   －  － 14,146,079
      株主資本    評価・換算差額等

     利益剰余金
              純資産
          その他
        株主資本    評価・換算
              合計
          有価証券
     利益剰余金
        合計    差額等合計
          評価差額金
     合計
  当期首残高

     44,349,855  65,902,812  795,002  795,002  66,697,815
  当期変動額
  剰余金の配当
     △12,520,000  △12,520,000      △12,520,000
  当期純利益
     14,119,516  14,119,516      14,119,516
  別途積立金
     7,100,000  7,100,000      7,100,000
  の積立
  研究開発
     △300,000  △300,000      △300,000
  積立金の取崩
  運用責任準備
     △200,000  △200,000      △200,000
  積立金の取崩
  繰越利益剰余金
     △6,600,000  △6,600,000      △6,600,000
  の取崩
  株主資本以外の
  項目の当期変動
         － 51,753  51,753  51,753
  額(純額)
  当期変動額合計
     1,599,516  1,599,516  51,753  51,753  1,651,270
  当期末残高
     45,949,372  67,502,329  846,755  846,755  68,349,085
            105/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  重要な会計方針
  1. 有価証券の評価基準及び評価      （1）子会社株式及び関連会社株式
            ：移動平均法による原価法
  方法
         （2）その他有価証券
         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
         平均法により算定）
         時価のないもの:    移動平均法による原価法
  2. 金銭の信託の評価基準及び評      時価法

  価方法
  3. 固定資産の減価償却の方法      （1）有形固定資産

         定率法を採用しております。
         ただし、  2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
         は、定額法を採用しております。
         （2）無形固定資産
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
  4. 外貨建の資産及び負債の本邦      外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

         算し、換算差額は損益として処理しております。
  通貨への換算基準
  5. 引当金の計上基準      （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上し
         ております。
         （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
         しております。
         （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
         額に基づき計上しております。
         ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
          によっております。
         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
          を費用処理しております。
          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
          費用処理しております。
         （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
         ます。
         （5）本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に
         備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
  6．消費税等の会計処理       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

         す。
            106/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  表示方法の変更
       第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）
  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業

  年度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分
  に表示する方法に変更しました。
  この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」842,996千円は、
  「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,699,533千円に含めて表示しております。
  注記事項

  （貸借対照表関係）
  ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                    （千円）
            第33期      第34期
          （2018年3月31日現在）      （2019年3月31日現在）
  建物            140,580      229,897
  器具備品            847,466      927,688
  （損益計算書関係）

  ※1. 関係会社に対する事項
                    （千円）
            第33期      第34期
          （自 2017年4月  1日   （自 2018年4月  1日
           至 2018年3月31日）      至 2019年3月31日）
             1,492,680        －
  関係会社株式売却益
  ※2．固定資産除却損の内訳

                    （千円）
            第33期      第34期
          （自 2017年4月  1日   （自 2018年4月  1日
           至 2018年3月31日）      至 2019年3月31日）
  建物             298      1,550
  器具備品            8,217       439
  ソフトウエア            28,472      17,130
  電話加入権             3      －
  （株主資本等変動計算書関係）

  第33期（自  2017年4月1日   至 2018年3月31日）
  1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当事業年度    当事業年度    当事業年度末
  発行済株式の種類
       株式数（株）   増加株式数（株）    減少株式数（株）    株式数（株）
        24,490     －    －   24,490

   普通株式
        15,510     －    －   15,510

   A種種類株式
        40,000     －    －   40,000

    合計
            107/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  2．配当に関する事項
  （1）配当金支払額
         配当金の総   1株当たり配
    決議   株式の         基準日    効力発生日
         額（千円）   当額（円）
       種類
      普通株式

   2017年6月21日
         3,200,000    80,000
              2017年3月31日    2017年6月22日
   定時株主総会
      A種種類
       株式
  （2） 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         配当金の総   1株当たり配
   決議  株式の  配当の        基準日    効力発生日
         額（千円）   当額（円）
      種類  原資
      普通

      株式
  2018年6月20日     利益
         12,520,000   313,000
              2018年3月31日    2018年6月21日
  定時株主総会     剰余金
      A種種
     類株式
  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）

  1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当事業年度    当事業年度    当事業年度末
  発行済株式の種類
       株式数（株）    増加株式数（株）    減少株式数（株）    株式数（株）
        24,490     －    －   24,490

   普通株式
        15,510     －    －   15,510

   A種種類株式
        40,000     －    －   40,000

    合計
  2．配当に関する事項

  （1）配当金支払額
         配当金の総   1株当たり配
    決議   株式の         基準日    効力発生日
         額（千円）   当額（円）
       種類
      普通株式

   2018年6月20日
        12,520,000    313,000
              2018年3月31日    2018年6月21日
   定時株主総会
      A種種類
       株式
  （2） 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

   2019年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
         配当金の総   1株当たり配
   決議  株式の  配当の        基準日    効力発生日
         額（千円）   当額（円）
      種類  原資
      普通

      株式
  2019年6月20日     利益
         11,280,000   282,000
              2019年3月31日    2019年6月21日
  定時株主総会     剰余金
      A種種
     類株式
            108/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （金融商品関係）
  1．金融商品の状況に関する事項
  （1）金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
   す。
   当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
   て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
   述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
   用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
  （2）金融商品の内容及びそのリスク

   金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
   及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
   クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
   引）を利用して一部リスクを低減しております。
   営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
   す。
   有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
   株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
   営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
  （3）金融商品に係るリスク管理体制

   ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
    預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
   り、リスクの軽減を図っております。
    営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
   先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
   います。
    有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
   的に行うことで管理しています。
   ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
    組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
   リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
   ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
    取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
   十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
  （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
   た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
   提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
            109/146







                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  2．金融商品の時価等に関する事項
   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
   なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
   照）。
  第33期（2018年3月31日現在）
          貸借対照表計上額      時価    差額
          （千円）    （千円）    （千円）
           49,071,217    49,071,217      －
   （1）現金・預金
           12,083,824    12,083,824      －
   （2）金銭の信託
           11,769,015    11,769,015      －
   （3）未収委託者報酬
   （4）未収運用受託報酬
           4,574,225    4,574,225      －
   （5）有価証券及び投資有価証券
    その他有価証券
           1,448,968    1,448,968      －
           78,947,251    78,947,251      －
     資産計
           4,629,133    4,629,133      －
   （1）未払手数料
           4,629,133    4,629,133      －
     負債計
  第34期（2019年3月31日現在）

          貸借対照表計上額      時価    差額
          （千円）    （千円）    （千円）
           41,087,475    41,087,475      －
   （1）現金・預金
           18,773,228    18,773,228      －
   （2）金銭の信託
           12,438,085    12,438,085      －
   （3）未収委託者報酬
   （4）未収運用受託報酬
           3,295,109    3,295,109      －
   （5）有価証券及び投資有価証券
    その他有価証券
           1,488,684    1,488,684      －
           77,082,582    77,082,582      －
     資産計
           4,883,723    4,883,723      －
   （1）未払手数料
           4,883,723    4,883,723      －
     負債計
  （注1）金融商品の時価の算定方法

   資　産
   （1）現金・預金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   （2）金銭の信託

    有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
   有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
   手先金融機関より提示された価格によっております。
   （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   （5）有価証券及び投資有価証券

    これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
   ります。
   負　債

   （1）未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
            110/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                    （千円）
             第33期      第34期
      区分
           （2018年3月31日現在）      （2019年3月31日現在）
              272,464      276,764
   ①非上場株式
              3,229,196      4,499,196
   ②関係会社株式
   ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
   時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)            有価証券及び投資有価証券     その他有
   価証券」には含めておりません。
   ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
   ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
  （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

  第33期（2018年3月31日現在）
          1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
          （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
          49,071,217     －   －   －
   （1）現金・預金
          12,083,824     －   －   －
   （2）金銭の信託
          11,769,015     －   －   －
   （3）未収委託者報酬
          4,574,225     －   －   －
   （4）未収運用受託報酬
   （5）有価証券及び投資有価証券
            －  3,995    －   －
    その他有価証券(投資信託)
  第34期（2019年3月31日現在）

          1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
          （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
          41,087,475     －   －    －
   （1）現金・預金
          18,773,228     －   －    －
   （2）金銭の信託
          12,438,085     －   －    －
   （3）未収委託者報酬
          3,295,109     －   －    －
   （4）未収運用受託報酬
   （5）有価証券及び投資有価証券
          153,518    1,995    996    －
    その他有価証券(投資信託)
  （有価証券関係）

  1. 子会社株式及び関連会社株式
   関係会社株式（第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円、第34期の貸借対照表計上額4,499,196
  千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
  りません。
            111/146







                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  2. その他有価証券
  第33期（2018年3月31日現在）
                    （千円）
       貸借対照表日における
    区分         取得原価     差額
        貸借対照表計上額
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えるもの
          1,267,157     146,101    1,121,055
  ①株式
           177,815     153,000     24,815
  ②投資信託
          1,444,972     299,101    1,145,870
  小計
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えないもの
            －     －     －
  ①株式
           3,995     4,000     △ 4
  ②投資信託
           3,995     4,000     △ 4
  小計
          1,448,968     303,101    1,145,866
  合計
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額272,464千円）については、市場価格がなく、時価を把握                   す
   ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
   ん。
  第34期（2019年3月31日現在）

                    （千円）
       貸借対照表日における
    区分         取得原価     差額
        貸借対照表計上額
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えるもの
          1,326,372     111,223    1,215,148
  ①株式
           158,321     153,000     5,321
  ②投資信託
          1,484,694     264,223    1,220,470
  小計
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えないもの
            －     －     －
  ①株式
           3,990     4,000     △ 9
  ②投資信託
           3,990     4,000     △ 9
  小計
          1,488,684     268,223    1,220,460
  合計
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額       276,674  千円）については、市場価格がなく、時価を把握          す
   ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
   ん。
  3．当該事業年度中に売却したその他有価証券

  第33期（自  2017年4月1日   至 2018年3月31日）
          売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
     区分
         （千円）     （千円）     （千円）
           544,326     479,323      －
   株式
          2,480,288     329,576     21,204

   投資信託
   （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によ
   るものであります。
            112/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）
          売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
     区分
         （千円）     （千円）     （千円）
           394,222     353,644      －
   株式
            －     －     －

   投資信託
  （退職給付関係）

  1．採用している退職給付制度の概要
   当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
  す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
   なお、 当社は2017年10月1日付で、確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するととも
  に、退職一時金制度を改定しました。
  2．確定給付制度

  （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                    （千円）
             第33期     第34期
            （自 2017年4月  1日  （自 2018年4月  1日
             至 2018年3月31日）     至 2019年3月31日）
  退職給付債務の期首残高            2,718,372     2,154,607
   勤務費用            269,128     300,245
   利息費用            7,523     1,918
   数理計算上の差異の発生額            61,792     △10,147
   退職給付の支払額           △111,758     △158,018
   確定拠出制度への移行に伴う減少額           △1,316,796       －
   退職一時金制度改定に伴う増加額            526,345      －
   その他             －     438
  退職給付債務の期末残高            2,154,607     2,289,044
  （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                    （千円）
             第33期     第34期
            （自 2017年4月  1日  （自 2018年4月  1日
             至 2018年3月31日）     至 2019年3月31日）
  年金資産の期首残高            1,363,437       －
   期待運用収益            17,042      －
   事業主からの拠出額            36,672      －
   確定拠出制度への移行に伴う減少額           △1,417,152       －
  年金資産の期末残高              －     －
  （3）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                    （千円）
             第33期     第34期
            （2018年3月31日現在）     （2019年3月31日現在）
  非積立型制度の退職給付債務            2,154,607     2,289,044
  未積立退職給付債務            2,154,607     2,289,044
  未認識数理計算上の差異            △204,636     △150,568
  未認識過去勤務費用            △312,836     △243,317
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額            1,637,133     1,895,158
  退職給付引当金            1,637,133     1,895,158

  貸借対照表に計上された負債と資産の純額            1,637,133     1,895,158
            113/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                    （千円）
             第33期     第34期
            （自 2017年4月  1日  （自 2018年4月  1日
             至 2018年3月31日）    至 2019年3月31日）
  勤務費用             269,128     300,245
  利息費用             7,523     1,918
  期待運用収益            △17,042       －
  数理計算上の差異の費用処理額             88,417     43,920
  過去勤務費用の費用処理額             39,611     69,519
  退職一時金制度改定に伴う費用処理額             70,560      －
  その他             △1,620     △3,640
  確定給付制度に係る退職給付費用             456,577     411,963
  制度移行に伴う損失（注）             690,899      －
  　　（注）特別損失に計上しております。
  （5）数理計算上の計算基礎に関する事項

  　　　主要な数理計算上の計算基礎
             第33期     第34期
            （2018年3月31日現在）     （2019年3月31日現在）
  割引率             0.09 ％    0.09 ％
  予想昇給率           1.00％～4.42％     1.00％～4.42％
  3.簡便法を適用した確定給付制度

  （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                    （千円）
             第33期     第34期
            （自 2017年4月  1日  （自 2018年4月  1日
             至 2018年3月31日）     至 2019年3月31日）
   退職給付引当金の期首残高            △300,927       －
   退職給付費用            53,156      －
   制度への拠出額            △35,640       －
   確定拠出制度への移行に伴う減少額            391,600      －
   退職一時金制度改定に伴う振替額           △108,189       －
   退職給付引当金の期末残高             －     －
  （2）退職給付費用

   簡便法で計算した退職給付費用　前事業年度         53,156千円　当事業年度     －千円
  4．確定拠出制度

  　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度          86,141 千円、当事業年度    104,720  千円であります。
            114/146







                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （税効果会計関係）
  1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
            第33期      第34期
          (2018年3月31日現在)      (2019年3月31日現在)
             （千円）       （千円）
   繰延税金資産
            290,493       173,805
   　未払事業税
            11,683       10,915
   　未払事業所税
            426,815       411,675
   　賞与引当金
            81,186       80,253
   　未払法定福利費
            9,186       7,961
   未払給与
             －     138,994
   　受取負担金
             －     102,490
   　運用受託報酬
            90,524       10,152
   　資産除去債務
   　減価償却超過額（一括償却資産）         11,331       4,569
            176,791       125,839
   減価償却超過額
   繰延資産償却超過額（税法上）         34,977      135,542
            501,290       580,297
   　退職給付引当金
            60,941       54,458
   　時効後支払損引当金
            13,173       7,360
   　ゴルフ会員権評価損
            166,740       166,740
   関係会社株式評価損
            28,976       28,976
   投資有価証券評価損
            47,947       －
   本社移転費用引当金
            29,193       29,494
   その他
           1,981,254       2,069,527
   繰延税金資産小計
             －       －
   評価性引当額
           1,981,254       2,069,527
   繰延税金資産合計
   繰延税金負債
           △281,720       △321,067
   その他有価証券評価差額金
           △281,720       △321,067
   繰延税金負債合計
           1,699,533       1,748,459
   繰延税金資産の純額
  2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
  であるため、注記を省略しております。
  （企業結合等関係   ）

  当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
  （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
  会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
  社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
  1．結合当事企業

       DIAM    MHAM    TB
  結合当事企業                 新光投信
      投資運用業務、投    投資運用業務、投    信託業務、銀行業    投資運用業務、投
   事業の内容
      資助言・代理業務    資助言・代理業務    務、投資運用業務    資助言・代理業務
            115/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  2．企業結合日
  2016年10月1日
  3．企業結合の方法

  ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
  吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
  割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
  4．結合後企業の名称

  アセットマネジメントOne株式会社
  5．企業結合の主な目的

  当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「           MHFG 」という）及び第一生命ホールディ
  ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
  メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                 MHFG と第一生命
  両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
  ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
  6．合併比率

  「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
         DIAM        MHAM
   会社名
        （存続会社）        （消滅会社）
  合併比率（*）       1        0.0154
  （*） 普通株式と種類株式を合算して算定しております。
  7．交付した株式数

  「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
  有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
  15,510株を交付しました。
  8．経済的持分比率（議決権比率）

  MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率             50.00％
  MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率             20.00％
  MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率             70.00％
  なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
  9．取得企業を決定するに至った主な根拠

  「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                  MHFG が、
  結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
  し、DIAMが被取得企業となるものです。
  10．会計処理

  「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
  合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
  13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
  の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
  11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

  （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
    取得の対価   MHAMの普通株式    144,212,500千円
    取得原価       144,212,500千円
            116/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
    a.発生したのれんの金額       76,224,837千円
           被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
    b.発生原因
           負債の純額と取得原価との差額によります。
    c.のれんの償却方法及び償却期間       20年間の均等償却
  （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
    a.資産の額   資産合計       40,451,657千円
       うち現金・預金       11,605,537千円
       うち金銭の信託       11,792,364千円
    b.負債の額   負債合計       9,256,209千円
       うち未払手数料及び未払費用       4,539,592千円
   （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
     には含まれておりません。
  （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
    類別の加重平均償却期間
    a.無形固定資産に配分された金額
              53,030,000千円
    b.主要な種類別の内訳
    顧客関連資産
              53,030,000千円
    c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
    顧客関連資産
               16.9年
  12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

  （1）貸借対照表項目
          第33期      第34期
         （2018年3月31日現在）      （2019年3月31日現在）
   流動資産         －千円      －千円
   固定資産       114,270,495千円      104,326,078千円
   資産合計       114,270,495千円      104,326,078千円
   流動負債         －千円      －千円
   固定負債       13,059,836千円      10,571,428千円
   負債合計       13,059,836千円      10,571,428千円
   純資産       101,210,659千円      93,754,650千円
  （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
   のれん       70,507,975千円      66,696,733千円
   顧客関連資産       45,200,838千円      39,959,586千円
  （2）損益計算書項目

          第33期      第34期
        （自 2017年4月  1日  （自 2018年4月  1日
        　　至  2018年3月31日）    　　至  2019年3月31日）
   営業収益         －千円      －千円
   営業利益       △9,012,128千円      △9,043,138千円
   経常利益       △9,012,128千円      △9,043,138千円
   税引前当期純利益       △9,012,128千円      △9,091,728千円
   当期純利益       △7,419,617千円      △7,489,721千円
   1株当たり当期純利益       △185,490円43銭      △187,243円04銭
  （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
   のれんの償却額       3,811,241千円      3,811,241千円
   顧客関連資産の償却額       5,233,360千円      5,241,252千円
            117/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （資産除去債務関係）
   当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
  を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
   なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
  負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
  うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
  （セグメント情報等）

  1．セグメント情報
   当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  2．関連情報

  第33期（自  2017年4月1日   至 2018年3月31日）   及び 第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）
  （1）サービスごとの情報
   サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
   の営業収益の記載を省略しております。
  （2）地域ごとの情報
  ①営業収益
   本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
   め、記載を省略しております。
   ②有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
   め、記載を省略しております。
  （3）主要な顧客ごとの情報
   特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
   載を省略しております。
  （関連当事者情報）

  1．関連当事者との取引
  （1）親会社及び法人主要株主等
  第33期（自  2017年4月1日   至 2018年3月31日）
  該当はありません。
  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）

  該当はありません。
  （2）子会社及び関連会社等

  第33期（自  2017年4月1日   至 2018年3月31日）
  該当はありません。
  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）

  該当はありません。
            118/146






                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （3）兄弟会社等
  第33期（自  2017年4月1日   至 2018年3月31日）
      資本金 事業の 議決権  関係内容
  会社等の  住所 又は 内容又 等の所     取引の内容  取引金額  科目  期末残高
  属
   名称   出資金 は職業  有(被       （千円）    （千円）
          役員の  事業上
  性
         所有)
          兼任等  の関係
         割合
  株式会社  東京都 14,040 銀行業  － － 当社設定  投資信託の  6,470,802  未払  894,336

  親
  みずほ銀  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  会
  行  区       の販売  数料
  社
  の
  みずほ証  東京都 1,251 証券業  － － 当社設定  投資信託の  9,079,083  未払  1,549,208
  子
  券株式会  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  会
  社  区       の販売  数料
  社
  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）

      資本金 事業の 議決権  関係内容
  会社等の  住所 又は 内容又 等の所     取引の内容   取引金額  科目 期末残高
  属
   名称   出資金 は職業  有(被       （千円）    （千円）
          役員の  事業上
  性
         所有)
          兼任等  の関係
         割合
  株式会社  東京都 14,040 銀行業  － － 当社設定  投資信託の  6,048,352  未払  915,980

  みずほ銀  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  親
  行  区       の販売  数料
  会
  社
             子会社株式     －
                1,270,000     －
  の
             の取得
  子
  会
  みずほ証  東京都 1,251 証券業  － － 当社設定  投資信託の  10,215,017   未払 1,670,194
  社
  券株式会  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  社  区       の販売  数料
  取引条件及び取引条件の決定方針等

  （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
  （注2）子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
   的に決定しております。
  （注3）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
   ます。
  2．親会社又は重要な関連会社に関する注記

  （1）親会社情報
   株式会社みずほフィナンシャルグループ
   (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
  （2）重要な関連会社の要約財務諸表

   該当はありません。
            119/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （1株当たり情報）
           第33期       第34期
          （自 2017年4月  1日   （自 2018年4月  1日
          至 2018年3月31日）      至 2019年3月31日）
  1株当たり純資産額          1,667,445円37銭       1,708,727円13銭
  1株当たり当期純利益金額          391,255円29銭       352,987円92銭
  （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
   おりません。
  （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
           第33期       第34期
          （自 2017年4月  1日   （自 2018年4月  1日
          至 2018年3月31日）      至 2019年3月31日）
  当期純利益金額          15,650,211千円       14,119,516千円
  普通株主及び普通株主と同等の株
               －       －
  主に帰属しない金額
  普通株式及び普通株式と同等の株
            15,650,211千円       14,119,516千円
  式に係る当期純利益金額
  普通株式及び普通株式と同等の株
  式の期中平均株式数           40,000株       40,000株
  （うち普通株式）           (24,490株)       (24,490株)

  （うちA種種類株式）           (15,510株)       (15,510株)

  （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び          残余財産  分配請求権について普通株式と同等の権利を
   有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
            120/146











                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （1）中間貸借対照表
                   （単位：千円）
               第35期中間会計期間末
               （2019年9月30日現在）
      （資産の部）
  流動資産
  現金・預金                 37,156,171
  金銭の信託                 18,742,684
  有価証券                  997
  未収委託者報酬                 11,945,046
  未収運用受託報酬                 3,120,602
  未収投資助言報酬                  332,118
  未収収益                  58,808
  前払費用                  781,218
  その他                 2,233,840
           流動資産計         74,371,488
  固定資産

  有形固定資産                 1,362,999
   建物            ※1     1,051,855
   器具備品            ※1     311,144
  無形固定資産                 3,541,152
   ソフトウエア                 3,323,996
   ソフトウエア仮勘定                 213,219
   電話加入権                  3,931
   電信電話専用施設利用権                  6
  投資その他の資産                 8,896,987
   投資有価証券                 958,309
   関係会社株式                 4,499,196
   長期差入保証金                 1,307,197
   繰延税金資産                 2,036,732
   その他                 95,551
           固定資産計         13,801,139
      資産合計             88,172,628
            121/146








                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   （単位：千円）
               第35期中間会計期間末
               （2019年9月30日現在）
      （負債の部）
  流動負債
  預り金                 5,192,317
  未払金                 5,043,713
   未払収益分配金                  1,047
   未払償還金                 48,441
   未払手数料                 4,707,236
   その他未払金                 286,987
  未払費用                 6,512,990
  未払法人税等                 3,526,134
  未払消費税等                  516,610
  前受収益                  40,684
  賞与引当金                 1,281,617
  役員賞与引当金                  34,112
           流動負債計         22,148,179
  固定負債
  退職給付引当金                 1,993,829
  時効後支払損引当金                  169,869
           固定負債計         2,163,698
      負債合計             24,311,878
      （純資産の部）
  株主資本
  資本金                 2,000,000
  資本剰余金                 19,552,957
   資本準備金                 2,428,478
   その他資本剰余金                 17,124,479
  利益剰余金                 41,866,681
   利益準備金                 123,293
   その他利益剰余金                 41,743,387
   別途積立金                31,680,000
   繰越利益剰余金                10,063,387
           株主資本計         63,419,638
  評価・換算差額等
  その他有価証券評価差額金                  441,111
         評価・換算差額等計           441,111
      純資産合計             63,860,750
      負債・純資産合計              88,172,628
            122/146





                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （2）中間損益計算書
                   （単位：千円）
              第35期中間会計期間
             （自 2019年4月1日  至 2019年9月30日）
  営業収益
  委託者報酬            42,425,693
  運用受託報酬            7,240,514
  投資助言報酬            601,626
  その他営業収益             57,443
         営業収益計           50,325,278
  営業費用
  支払手数料            17,730,384
  広告宣伝費            125,471
  公告費             125
  調査費            12,182,415
   調査費            4,742,559
   委託調査費            7,439,855
  委託計算費            421,559
  営業雑経費            538,430
   通信費            22,517
   印刷費            410,573
   協会費            34,596
   諸会費            16,711
   支払販売手数料            54,031
         営業費用計           30,998,386
  一般管理費
  給料            4,829,571
   役員報酬            87,372
   給料・手当            4,615,868
   賞与            126,330
  交際費             17,168
  寄付金             6,499
  旅費交通費            165,035
  租税公課            291,415
  不動産賃借料            749,406
  退職給付費用            254,598
  固定資産減価償却費           ※1  345,421
  福利厚生費             21,538
  修繕費             1,263
  賞与引当金繰入額            1,281,617
  役員賞与引当金繰入額             34,112
  機器リース料             138
  事務委託費            1,700,671
  事務用消耗品費             50,852
  器具備品費             490
  諸経費            100,495
        一般管理費計           9,850,295
  営業利益                  9,476,595
            123/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   （単位：千円）
              第35期中間会計期間
             （自 2019年4月1日  至 2019年9月30日）
  営業外収益
  受取利息             1,075
  受取配当金            11,185
  時効成立分配金・償還金             608
  時効後支払損引当金戻入額             7,743
               2,466
  投資信託償還益
  受取負担金            287,268
  雑収入             2,670
        営業外収益計            313,018
  営業外費用
  為替差損             9,702
  投資信託償還損             1
  金銭の信託運用損            18,907
  雑損失             104
        営業外費用計            28,716
  経常利益                  9,760,897
  特別利益
  　投資有価証券売却益             634,060
         特別利益計           634,060
  特別損失
  固定資産除却損             7,444
         特別損失計            7,444
  税引前中間純利益                 10,387,514
  法人税、住民税及び事業税                  3,299,452
  法人税等調整額                  △109,246
  法人税等合計                  3,190,205
  中間純利益                  7,197,308
            124/146









                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （3）中間株主資本等変動計算書
  　第35期中間会計期間（自     2019年4月1日  至 2019年9月30日）
           株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
                その他利益剰余金
     資本金
         その他  資本剰余金   利益
      資本準備金
               別途  繰越利益
        資本剰余金   合計  準備金
               積立金  剰余金
  当期首残高
     2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293  31,680,000  14,146,079
  当中間期変動額
  剰余金の配当
                 △11,280,000
  中間純利益
                  7,197,308
  株主資本以
  外の項目の
  当中間期変
  動額(純額)
  当中間期変動額
      －  －  －  －  －  － △4,082,691
  合計
  当中間期末残高
     2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293  31,680,000  10,063,387
      株主資本    評価・換算差額等

     利益剰余金         純資産
          その他
       株主資本    評価・換算
              合計
          有価証券
     利益剰余金
        合計    差額等合計
         評価差額金
     合計
  当期首残高
     45,949,372   67,502,329  846,755  846,755  68,349,085
  当中間期変動額
  剰余金の配当
     △11,280,000   △11,280,000      △11,280,000
  中間純利益
     7,197,308   7,197,308      7,197,308
  株主資本以
  外の項目の
          △405,643  △405,643  △405,643
  当中間期変
  動額(純額)
  当中間期変動額
     △4,082,691   △4,082,691  △405,643  △405,643  △4,488,335
  合計
  当中間期末残高
     41,866,681   63,419,638  441,111  441,111  63,860,750
            125/146









                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  重要な会計方針
         （1）子会社株式及び関連会社株式
  1．有価証券の評価基準及び評
            ：移動平均法による原価法
   価方法
         （2）その他有価証券
         時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
         均法により算定）
         時価のないもの:    移動平均法による原価法
  2. 金銭の信託の評価基準及び      時価法

   評価方法
         （1）有形固定資産

  3．固定資産の減価償却の方法
         定率法を採用しております。
         ただし、  平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
         は、定額法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
            …
         建物    6～18年
            …
         器具備品    2～20年
         （2）無形固定資産
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
         可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
  4. 外貨建の資産及び負債の本      外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

         に換算し、換算差額は損益として処理しております。
   邦通貨への換算基準
         （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

  5．引当金の計上基準
         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
         上しております。
         （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
         計上しております。
         （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
         時金制度について、    当事業年度末   における退職給付債務の見込額
         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
         を計上しております。
         ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
          基準によっております。
         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
          を費用処理しております。
          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
          費用処理しております。
         （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
         ます。
  6．消費税等の会計処理       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

         す。
            126/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  注記事項
  （中間貸借対照表関係）
              第35期中間会計期間末

      項目
              （2019年9月30日現在）
  ※1.有形固定資産の減価償却累計額

           建物    … 274,959千円
           器具備品    … 965,214千円
  （中間損益計算書関係）

              第35期中間会計期間

      項目
            （自 2019年4月1日   至 2019年9月30日）
  ※1.減価償却実施額

           有形固定資産    …  97,348千円
           無形固定資産    … 248,073千円
  （中間株主資本等変動計算書関係）

  第35期中間会計期間（自     2019年4月1日   至 2019年9月30日）
  1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当中間会計期間    当中間会計期間    当中間会計期間末

  発行済株式の種類
      株式数（株）    増加株式数（株）    減少株式数（株）    株式数（株）
        24,490     －    －   24,490

   普通株式
        15,510     －    －   15,510

  A種種類株式
        40,000     －    －   40,000

   合計
  2.配当に関する事項

  （1）配当金支払額
         配当金の   1株当たり

   決議   株式の         基準日    効力発生日
         総額   配当額
       種類
         （千円）   （円）
      普通株式

  2019年6月20日
        11,280,000    282,000
               2019年3月31日    2019年6月21日
  定時株主総会
      A種種類
       株式
  （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

   該当事項はありません。
            127/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （金融商品関係）
  第35期中間会計期間末（2019年9月30日現在）
  金融商品の時価等に関する事項
  2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
  ます。
  なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
         中間貸借対照表計上額       時価    差額
          （千円）     （千円）    （千円）
           37,156,171     37,156,171     －
  （1）現金・預金
           18,742,684     18,742,684     －
  （2）金銭の信託
           11,945,046     11,945,046     －
  （3）未収委託者報酬
           3,120,602     3,120,602     －
  （4）未収運用受託報酬
  （5）有価証券及び投資有価証券
            699,937     699,937     －
   その他有価証券
           71,664,441     71,664,441     －
    資産計
           4,707,236     4,707,236     －
  （1）未払手数料
           4,707,236     4,707,236     －
    負債計
  （注1）金融商品の時価の算定方法

  資　産
  （1）現金・預金
  これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
  おります。
  （2）金銭の信託

   有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
  券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
  より提示された価格によっております。
  （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
  おります。
  （5）有価証券及び投資有価証券

   これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
  す。
            128/146






                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  負　債
  （1）未払手数料
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
  おります。
  （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

               中間貸借対照表計上額
      区分
                （千円）
                    259,369
  ①非上場株式
                    4,499,196
  ②関係会社株式
  ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
   を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)           有価証券及び投資有価証券　      その他有価証
   券」には含めておりません。
  ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
  価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
  （有価証券関係）

          第35期中間会計期間末

         （2019年9月30日現在）
  1.子会社株式

   関係会社株式（中間貸借対照表計上額        4,499,196  千円）は、市場価格がなく、時価を把握するこ
   とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  2.その他有価証券

        中間貸借対照表     取得原価     差額
    区　分
        計上額（千円）     （千円）    （千円）
  中間貸借対照表計上額が
  取得原価を超えるもの
           691,010     58,146    632,863
  ①株式
  ②投資信託         5,937    3,000    2,937
  小計        696,947     61,146    635,800
  中間貸借対照表計上額が
  取得原価を超えないもの
            -    -    -
  ①株式
  ②投資信託         2,990    3,000     △9
  小計         2,990    3,000     △9
  合計        699,937     64,146    635,791
  （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額        259,369  千円）については、市場価格がなく、時価を把
   握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
   せん。
            129/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （企業結合等関係）
  当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
  （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
  会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
  社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
  1.結合当事企業

        DIAM    MHAM    TB
  結合当事企業                 新光投信
      投資運用業務、投    投資運用業務、投    信託業務、銀行業    投資運用業務、投
  事業の内容
      資助言・代理業務    資助言・代理業務    務、投資運用業務    資助言・代理業務
  2.企業結合日

  2016年10月1日
  3.企業結合の方法

  ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
  吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
  割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
  4.結合後企業の名称

  アセットマネジメントOne株式会社
  5.企業結合の主な目的

  当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「           MHFG 」という）及び第一生命ホールディ
  ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
  メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                 MHFG と第一生命
  両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
  ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
  6.合併比率

  「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
          DIAM        MHAM
   会社名
         （存続会社）        （消滅会社）
  合併比率（*）        1        0.0154
  （*） 普通株式と種類株式を合算して算定しております。
  7.交付した株式数

  「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
  有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
  15,510株を交付しました。
  8.経済的持分比率（議決権比率）

  MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率             50.00％
  MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率             20.00％
  MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率             70.00％
  なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
  9.取得企業を決定するに至った主な根拠

  「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                  MHFG が、
  結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
  し、DIAMが被取得企業となるものです。
            130/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  10.会計処理
  「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
  合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
  13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
  の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
  11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

   （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
   2019年4月1日から2019年9月30日まで
  （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
    取得の対価   MHAMの普通株式    144,212,500千円
    取得原価       144,212,500千円
  （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
    a.発生したのれんの金額       76,224,837千円
           被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
    b.発生原因
           債の純額と取得原価との差額によります。
    c.のれんの償却方法及び償却期間       20年間の均等償却
  （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

    a.資産の額   資産合計       40,451,657千円
       うち現金・預金       11,605,537千円
       うち金銭の信託       11,792,364千円
    b.負債の額   負債合計       9,256,209千円
       うち未払手数料及び未払費用       4,539,592千円
    （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
     額には含まれておりません。
  （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
    種類別の加重平均償却期間
    a.無形固定資産に配分された金額
              53,030,000千円
    b.主要な種類別の内訳
    顧客関連資産
              53,030,000千円
    c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
    顧客関連資産
               16.9年
            131/146








                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
  （1）貸借対照表項目
   流動資産        －千円
   固定資産      99,557,407千円
   資産合計      99,557,407千円
   流動負債        －千円
   固定負債      9,515,195千円
   負債合計      9,515,195千円
   純資産      90,042,211千円
  （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額64,791,112千円及び顧客関連資産の金額
    37,384,808千円が含まれております。
  （2）損益計算書項目

   営業収益        －千円
   営業利益      △4,477,219千円
   経常利益      △4,477,219千円
   税引前中間純利益      △4,551,164千円
   中間純利益      △3,763,741千円
   1株当たり中間純利益      △94,093円53銭
  （注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,574,777千円
    が含まれております。
  （資産除去債務関係）

  当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

  有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
  なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
  債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
  当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
            132/146










                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （セグメント情報等）
  第35期中間会計期間（自     2019年4月1日   至 2019年9月30日）
  1.セグメント情報
  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  2.関連情報

  （１）サービスごとの情報
   サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
   の営業収益の記載を省略しております。
  （２）地域ごとの情報

  ①営業収益
   本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
   め、記載を省略しております。
   ②有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
   め、記載を省略しております。
  （３）主要な顧客ごとの情報

   特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
   載を省略しております。
  （1株当たり情報）

          第35期中間会計期間
        （自 2019年4月1日   至 2019年9月30日）
  1株当たり純資産額             1,596,518円75銭

  1株当たり中間純利益金額             179,932円71銭

  （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
   ません。
            133/146








                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
               第35期中間会計期間
             （自 2019年4月1日   至 2019年9月30日）
  中間純利益金額             7,197,308千円

  普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                  －
  ない金額
  普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
               7,197,308千円
  間純利益金額
  普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                40,000株
  均株式数
  （うち普通株式）             (24,490株)
  （うちA種種類株式）             (15,510株)
  （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び         残余財産  分配請求権について普通株式と同等の権利を
   有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
            134/146















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ４【利害関係人との取引制限】
  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
  る行為が禁止されています。
  （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
   こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
   させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
  （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
   もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
   て内閣府令で定めるものを除きます。）。
  （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
   親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
   引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
   す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
   を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
   して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
   または店頭デリバティブ取引を行うこと。
  （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
   針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
   行うこと。
  （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
   あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
   墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
  ５【その他】

  （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
   該当事項はありません。
  （2）訴訟事件その他の重要事項
   委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
   せん。
            135/146








                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第２【その他の関係法人の概況】
  １【名称、資本金の額及び事業の内容】
  (1)受託会社
  名称    みずほ信託銀行株式会社
      247,369百万円（2019年3月末日現在)
  資本金の額
  事業の内容    日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

  (2)販売会社

  販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
          資本金の額
     名　　 称          事 業 の 内 容
         (単位 :百万円 )
  株式会社みずほ銀行        1,404,065  日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社みちのく銀行（※     1）   36,986  日本において銀行業務を営んでおります。
           12,500
  株式会社北都銀行          日本において銀行業務を営んでおります。
           215,628
  株式会社横浜銀行          日本において銀行業務を営んでおります。
           24,538
  株式会社北越銀行          日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社富山銀行（※    2）    6,730 日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社清水銀行（※    2）    10,816  日本において銀行業務を営んでおります。
           42,103
  株式会社京都銀行          日本において銀行業務を営んでおります。
           61,385
  株式会社池田泉州銀行          日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社百十四銀行（※     2）    37,322
            日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社四国銀行（※    2）    25,000  日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社筑邦銀行（※    1）    8,000 日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社肥後銀行         18,128  日本において銀行業務を営んでおります。
            日本において銀行業務および信託業務を営んで
           247,369
  みずほ信託銀行株式会社
            います。
  株式会社北日本銀行         7,761 日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社神奈川銀行（※     1）    5,191 日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社名古屋銀行         25,090  日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社第三銀行（※    2）    37,461
            日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社愛媛銀行（※    3）    21,363
            日本において銀行業務を営んでおります。
           19,544
  株式会社高知銀行          日本において銀行業務を営んでおります。
  株式会社南日本銀行（※     1）    16,601  日本において銀行業務を営んでおります。
            協同組合による金融事業に関する法律に基づき
         （※ 4）13,509
  第一勧業信用組合
            金融事業を営んでいます。
            「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取
           48,323
  株式会社ＳＢＩ証券
            引業を営んでおります。
            「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取
  九州ＦＧ証券株式会社         3,000
            引業を営んでおります。
            「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取
           7,495
  楽天証券株式会社
            引業を営んでおります。
            「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取
  浜銀ＴＴ証券株式会社         3,307
            引業を営んでおります。
            「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取
  ひろぎん証券株式会社（※     2）    5,000
            引業を営んでおります。
            「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取
  フィデリティ証券株式会社         9,257
            引業を営んでおります。
            「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取
           601
  丸國證券株式会社
            引業を営んでおります。
  （注）資本金の額は2019年3月末日現在
            136/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （※1）＜為替ヘッジあり＞の取扱いはありません。
  （※2）新規の取得のお申込みの取扱いを行っておりません。
  （※3）＜為替ヘッジなし＞の新規の取得のお申込みの取扱いを行っておりません。なお、＜為替ヘッジあ
   り＞の取扱いはありません。
  （※4）出資の総額
  （3）投資顧問会社

  名称    ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピー
      49百万米ドル（2019年12月末日現在)
  資本金の額
      米国において、内外の有価証券等にかかる投資顧問業務およびその他付帯
  事業の内容
      関連する一切の業務を営んでいます。
  ２【関係業務の概要】

  (1) 受託会社
   各ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知等を
  行います。
  (2) 販売会社
   各ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けならび
  に収益分配金、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
  (3) 投資顧問会社
   各ファンドが主要投資対象とする米国好配当株式マザーファンドにおいて、委託会社から運用の指図
  に関する権限の一部（有価証券等の運用の指図に関する権限）の委託を受け、信託財産の運用の指図を
  行います。
  ３【資本関係】

  該当事項はありません。
  ※持株比率5％以上を記載します。
  第３【その他】

  (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合があります。ま
  た、以下の内容を記載することがあります。
  ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
  ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
  ・詳細情報の入手方法
   ① 委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
   ② 請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されている旨
  ・目論見書の使用開始日
  ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
   ① 届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
   ② 届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
  ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年
   法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
  ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
            137/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはその
   旨の記録をしておくべきである旨
  ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
  (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理解を助
  けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載することがあり
  ます。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、有価証券届出書
  提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グラフで表示した情報
  を目論見書に記載することがあります。
  (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
  (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
  (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
  (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
            138/146















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の監査報告書
                  ２０１９年５月３０日

  アセットマネジメントOne株式会社

  取　締　役　会   　御　中
          EY新日本有限責任監査法人

          指定有限責任社員

              公認会計士   湯原　　尚    印
          業 務 執 行 社 員
          指定有限責任社員

              公認会計士   山野　　浩    印
          業 務 執 行 社 員
  当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

  の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１８年４月１日から２０１９年３月
  ３１日までの第３４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
  重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
  し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
  に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
  明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
  を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
  得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
  続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
  選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
  が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
  の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
  適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
  含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、アセットマネジメントOne株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
  業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上
  （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

  しております。
  （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

            139/146




                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の監査報告書
                  令和１年１１月８日

  アセットマネジメントOne株式会社

  　取　締　役　会　　御　中

        EY新日本  有限責任監査法人

        指定有限責任社員

             公認会計士　　　　山野　浩　　　印
        業 務 執 行 社 員
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

  「ファンドの経理状況」に掲げられているＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替
  ヘッジありの平成３０年９月２６日から令和１年９月２４日までの計算期間の財務諸表、すなわ
  ち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
  表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
  諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
  まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
  意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
  準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
  かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
  めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
  る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
  クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
  表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
  監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
  監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
  価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
  に準拠して、ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジありの令和１年９月２
  ４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点に
  おいて適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
  認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
  （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

  ております。
  （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
            140/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の監査報告書
                  令和１年１１月８日

  アセットマネジメントOne株式会社

  　取　締　役　会　　御　中

        EY新日本  有限責任監査法人

        指定有限責任社員

             公認会計士　　　　山野　浩　　　印
        業 務 執 行 社 員
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

  「ファンドの経理状況」に掲げられているＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替
  ヘッジなしの平成３０年９月２６日から令和１年９月２４日までの計算期間の財務諸表、すなわ
  ち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
  表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
  諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
  まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
  意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
  準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
  かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
  めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
  る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
  クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
  表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
  監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
  監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
  価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
  に準拠して、ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなしの令和１年９月２
  ４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点に
  おいて適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
  認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
  （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

  ております。
  （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
            141/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        独立監査人の中間監査報告書
                 ２０１９年１１月２８日
  アセットマネジメントOne株式会社
  取　締　役　会　    御　中
          EY新日本有限責任監査法人

          指定有限責任社員
               公認会計士   山野　　浩　印
          業 務 執 行 社 員
          指定有限責任社員
               公認会計士   長谷川　敬　印
          業 務 執 行 社 員
  当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

  の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月
  ３１日までの第３５期事業年度の中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）に係
  る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
  針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
  務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
  間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
  が含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
  意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
  準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
  有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
  るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
  　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
  監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
  は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
  続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
  見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
  査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
  中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
  含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見

  　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
  基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０１９年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
  て終了する中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
  情報を表示しているものと認める。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
  （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

  管しております。
  （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
            142/146


                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        独立監査人の中間監査報告書
                  令和２年５月８日

  アセットマネジメントOne株式会社

  　取　締　役　会　　御　中

        EY新日本  有限責任監査法人

        指定有限責任社員

             公認会計士　　　　山野　浩　　　印
        業 務 執 行 社 員
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

  「ファンドの経理状況」に掲げられているＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替
  ヘッジありの令和１年９月２５日から令和２年３月２４日までの中間計算期間の中間財務諸表、す
  なわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行っ
  た。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
  て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
  虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
  制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
  に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
  中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
  全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
  がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
  間監査を実施することを求めている。
  　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
  と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
  断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
  手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
  的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
  の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
  な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
  びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
  ことが含まれる。
  　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
  いる。
  中間監査意見

  　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
  表の作成基準に準拠して、ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジありの令
  和２年３月２４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（令和１年９月２
  ５日から令和２年３月２４日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
  る。
  利害関係

  　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
  認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
            143/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
  管しております。
  （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
            144/146




















                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        独立監査人の中間監査報告書
                  令和２年５月８日

  アセットマネジメントOne株式会社

  　取　締　役　会　　御　中

        EY新日本  有限責任監査法人

        指定有限責任社員

             公認会計士　　　　山野　浩　　　印
        業 務 執 行 社 員
  　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

  「ファンドの経理状況」に掲げられているＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替
  ヘッジなしの令和１年９月２５日から令和２年３月２４日までの中間計算期間の中間財務諸表、す
  なわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行っ
  た。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
  て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
  虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
  制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
  に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
  中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
  全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
  がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
  間監査を実施することを求めている。
  　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
  と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
  断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
  手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
  的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
  の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
  な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
  びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
  ことが含まれる。
  　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
  いる。
  中間監査意見

  　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
  表の作成基準に準拠して、ＭＨＡＭ米国好配当株式ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなしの令
  和２年３月２４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（令和１年９月２
  ５日から令和２年３月２４日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
  る。
  利害関係

  　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
  認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
            145/146



                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
  管しております。
  （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
            146/146

PDFをダウンロード

関連コンテンツ