マニュライフ 日本債券ストラテジックファンド(SMA専用) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 マニュライフ 日本債券ストラテジックファンド(SMA専用)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                       マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社(E30703)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
     【提出書類】                     有価証券届出書の訂正届出書
     【提出先】                     関東財務局長殿
     【提出日】                     2020年6月5日
     【発行者名】                     マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社
     【代表者の役職氏名】                     代表取締役 山本 真一
     【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目8番1号
                          丸の内トラストタワーN館
     【事務連絡者氏名】                     谷澤 儀彦
     【電話番号】                     03-6267-1955
     【届出の対象とした募集(売出)                     マニュライフ        日本債券ストラテジックファンド(SMA専用)
      内国投資信託受益証券に係る
      ファンドの名称】
     【届出の対象とした募集(売出)                     当初申込期間:10万円を上限とします。
                          継続申込期間:5,000億円を上限とします。
      内国投資信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。
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     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
     本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2019年10月15日をもって提出した有価証券届出書

     (2020年4月1日付で有価証券届出書の訂正届出書を提出済み。以下「原届出書」といいます。)の関係
     情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、本訂正届出書を提出するもの
     です。
     2【訂正の内容】

     原届出書の該当情報を以下の内容に訂正します。
     ※下線部_________は訂正部分を示します。
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     第二部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
     <訂正前>
       ①~②    (略)
       ③  ファンドの特色

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     <訂正後>













       ①~②    (略)
       ③  ファンドの特色

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     2【投資方針】
     (3)【運用体制】
     <訂正前>
                     投信営業部が策定した運用の基本方針およびファンドの設定・償還






      商品政策会議
                     に関する事項について、決議を行います。
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ
      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       㭎ઊᠰ湏᪋瀰䨰蠰獙푔ᨰ漰Ŏ桓홽礰Ţ앟匰夰讐䭵⢐眰Ţ镏뙩涐眰Ţ앟匰夰譕뙩涐
        長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および関連部署の代表者により構成
        されています。
       ※上記体制は、        2019年8月      末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
       (以下略)

     <訂正後>

                     投信営業部が策定した運用の基本方針およびファンドの設定・償還






      商品政策会議
                     に関する事項について、決議を行います。
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                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ
      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       㭎ઊᠰ湏᪋瀰䨰蠰獙푔ᨰ漰Ŏ桓홽礰Ţ앟匰夰讐䭵⢐眰Ţ镏뙩涐眰Ţ앟匰夰譕뙩涐
        長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および関連部署の代表者により構成
        されています。
       ※上記体制は、        2020年3月      末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
       (以下略)

     3【投資リスク】

     <訂正前>
     (1)(略)
     (2)投資リスクに対する管理体制

       ◆ リスク管理関連の会議
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ






      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       
       ション部長、コンプライアンス部長、法務部長、投信営業部長、人事・総務部長および経理部長に
       より構成されています。
       ※上記体制は、        2019年8月      末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
     (3)参考情報

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     <訂正後>











     (1)(略)
     (2)投資リスクに対する管理体制

       ◆ リスク管理関連の会議
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ






      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
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       ション部長、コンプライアンス部長、法務部長、投信営業部長、人事・総務部長および経理部長に
       より構成されています。
       ※上記体制は、        2020年3月      末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
     (3)参考情報

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     4【手数料等及び税金】
     (5)【課税上の取扱い】
     <訂正前>
       課税上は、株式投資信託として取扱われます。
      ①    個人の受益者に対する課税

      (略)
      ; 2020年1月1日以降の分配時において、                     外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記
       と異なる場合があります。
      ②  法人の受益者に対する課税

                 所得税法上の対象額                          税率等
       収益分配金            普通分配金額
                                2014年1月1日から2037年12月31日までは源泉徴
       一部解約金         解約価額の個別元本超過額
                                       ※
                                収15.315%       (所得税)
        償還金        償還価額の個別元本超過額
      ※2037年12月31日までの所得税の税率には、復興特別所得税が含まれています。2038年1月1日以
        降、税率は15%(所得税15%)となります。
      ・税額控除制度が適用されます。なお、法人税の益金不算入制度は適用されません。
      その他、詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
      *上記は     2019年8月      末現在のものであり、税法が改正された場合等には、税率等が変更になる場合が

       あります。
      *税金の取扱いの詳細については、税務の専門家にご確認されることをお勧めします。
      (以下略)

     <訂正後>

       課税上は、株式投資信託として取扱われます。
      ①    個人の受益者に対する課税

      (略)
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ②  法人の受益者に対する課税

                 所得税法上の対象額                          税率等
       収益分配金            普通分配金額
                                2014年1月1日から2037年12月31日までは源泉徴
       一部解約金         解約価額の個別元本超過額
                                       ※
                                収15.315%       (所得税)
        償還金        償還価額の個別元本超過額
      ※2037年12月31日までの所得税の税率には、復興特別所得税が含まれています。2038年1月1日以
        降、税率は15%(所得税15%)となります。
      ・税額控除制度が適用されます。なお、法人税の益金不算入制度は適用されません。
      その他、詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
      *上記は     2020年3月      末現在のものであり、税法が改正された場合等には、税率等が変更になる場合が

       あります。
      *税金の取扱いの詳細については、税務の専門家にご確認されることをお勧めします。
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      (以下略)
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     5【運用状況】
     原届出書「第二部          ファンド情報 第1           ファンドの状況 5           運用状況」につきましては、以下の記載
     内容に更新・訂正いたします。
     <更新・訂正後>

      以下は当ファンドの2020年3月31日現在の運用状況であります。
      また、投資比率は、小数第3位を切り捨てているため、当該比率の合計が合わない場合があります。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                  国/地域         時価合計(円)          投資比率(%)
      親投資信託受益証券                                     104,570,586            100.03
                                  日本
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                             -          △39,873          △0.03
             合計(純資産総額)                      -        104,530,713            100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
     イ.主要銘柄の明細
                                  帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額      投資
     順 国/
           種類         銘柄名          数量     単価      金額      単価      金額     比率
     位 地域
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (%)
               マニュライフ・
         親投資信託      日本債券ストラテジック・
     1 日本                     104,906,287       1.0145     106,434,980      0.9968     104,570,586      100.03
         受益証券      アクティブ・
               マザーファンド
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

              種類                  投資比率(%)
                                         100.03
      親投資信託受益証券
                                         100.03
      合計
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
     ②【投資不動産物件】

       該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。
     (参考)マニュライフ・日本債券ストラテジック・アクティブ・マザーファンド

     (1)投資状況
                                           時価合計(円)         投資比率(%)
             資産の種類                    国/地域
     国債証券                       日本               24,396,315,928              39.42
     社債券                       日本               35,988,696,200              58.15
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                              ―        1,497,945,080              2.42
            合計(純資産総額)                        ―        61,882,957,208              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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     (2)投資資産
     ①  投資有価証券の主要銘柄
     イ.主要銘柄の明細
                           帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額             投資
     順  国/               数量又は                             利率
          種類     銘柄名             単価      金額      単価      金額        償還期限     比率
     位  地域               額面総額                             (%)
                            (円)      (円)      (円)      (円)             (%)
     1 日本   国債証券    第155回利       3,655,000,000        113.81   4,159,901,700        111.09   4,060,412,600         1 2035/12/20      6.56
              付国債(20
              年)
     2 日本   社債券    第1回武田薬       4,000,000,000        103.67   4,146,880,000        100.86   4,034,400,000       1.72   2079/6/6     6.51
              品工業株式会
              社利払繰延条
              項・期限前償
              還条項付無担
     3 日本   国債証券    第63回利付       2,735,000,000        101.45   2,774,679,200        99.47   2,720,750,650        0.4  2049/6/20     4.39
              国債(30
              年)
     ▶ 日本   社債券    第3回ソフト       2,920,000,000        100.66   2,939,534,800        92.57   2,703,219,200         3 2041/9/30     4.36
              バンクグルー
              プ株式会社利
              払繰延条項・
              期限前償還条
     5 日本   国債証券    第37回利付       1,990,000,000        135.83   2,703,212,900        133.54   2,657,485,800        1.9  2042/9/20     4.29
              国債(30
              年)
     6 日本   国債証券    第135回利       2,180,000,000        120.61   2,629,298,000        118.36   2,580,269,800        1.7  2032/3/20     4.16
              付国債(20
              年)
     7 日本   国債証券    第130回利       2,040,000,000        121.19   2,472,276,000        119.14   2,430,537,600        1.8  2031/9/20     3.92
              付国債(20
              年)
     8 日本   社債券    第10回株式       2,100,000,000        100.53   2,111,235,000        98.68   2,072,469,000       0.82  9999/99/99      3.34
              会社三菱UF
              Jフィナン
              シャル・グ
              ループ任意償
              還条
     9 日本   社債券    第2回三井住       2,000,000,000        104.10   2,082,000,000        103.08   2,061,600,000       1.39   2076/2/10     3.33
              友海上火災保
              険株式会社利
              払繰延条項・
              期限前償還条
     10  日本   社債券    第6回株式会       2,000,000,000        101.61   2,032,360,000        100.29   2,005,920,000       1.13  9999/99/99      3.24
              社みずほフィ
              ナンシャルグ
              ループ任意償
              還条項付無担
     11  日本   国債証券    第61回利付       1,510,000,000        109.87   1,659,082,300        107.45   1,622,510,100        0.7  2048/12/20      2.62
              国債(30
              年)
     12  日本   社債券    第1回サント       1,600,000,000        101.07   1,617,120,000        100.23   1,603,680,000       0.68   2078/4/25     2.59
              リーホール
              ディングス株
              式会社利払繰
              延条項・期限
              前
     13  日本   社債券    第1回東京セ       1,500,000,000        101.26   1,519,005,000        100.53   1,508,040,000         1 2054/4/22     2.43
              ンチュリー株
              式会社利払繰
              延条項・期限
              前償還条項付
     14  日本   社債券    第1回不二製       1,500,000,000        100.79   1,511,985,000        100.26   1,504,035,000       0.78   2049/6/11     2.43
              油グループ本
              社株式会社利
              払繰延条項・
              期限前償還条
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     15  日本   国債証券    第167回利       1,445,000,000        105.08   1,518,446,800        103.27   1,492,251,500        0.5  2038/12/20      2.41
              付国債(20
              年)
     16  日本   国債証券    第168回利       1,387,000,000        103.76   1,439,192,810        101.52   1,408,096,270        0.4  2039/3/20     2.27
              付国債(20
              年)
     17  日本   社債券    第3回A号明       1,300,000,000        102.26   1,329,484,000        100.10   1,301,300,000       1.11   2047/11/6     2.10
              治安田生命保
              険相互会社利
              払繰延条項・
              期限前償還条
     18  日本   社債券    第6回三菱商       1,200,000,000        102.35   1,228,296,000        101.20   1,214,484,000       0.85   2076/9/13     1.96
              事株式会社利
              払繰延条項・
              期限前償還条
              項付無担保社
     19  日本   社債券    第24回東京       1,200,000,000        101.28   1,215,372,000        100.22   1,202,664,000       0.61   2024/4/24     1.94
              電力パワーグ
              リッド株式会
              社社債
     20  日本   社債券    第1回住友生       1,200,000,000        100.72   1,208,688,000        99.41   1,193,016,000       0.66   2079/6/26     1.92
              命劣後ローン
              流動化株式会
              社利払繰延条
              項・期限前償
     21  日本   国債証券    第29回利付        820,000,000       137.82   1,130,181,400        137.47   1,127,286,800        2.4  2038/9/20     1.82
              国債(30
              年)
     22  日本   社債券    第8回株式会       1,100,000,000        101.05   1,111,550,000        99.41   1,093,587,000       0.98  9999/99/99      1.76
              社みずほフィ
              ナンシャルグ
              ループ任意償
              還条項付無担
     23  日本   社債券    第1回株式会       1,000,000,000        100.00   1,000,000,000        99.06    990,690,000       1.2  9999/99/99      1.60
              社大和証券グ
              ループ本社任
              意償還条項付
              無担保永久社
       日本   社債券    第1回株式会
     24                800,000,000       102.79    822,344,000       101.16    809,320,000      1.49  2053/11/28      1.30
              社ドンキホー
              テホールディ
              ングス利払繰
              延条項・期限
     25  日本   国債証券    第117回利        660,000,000       120.92    798,085,200       120.63    796,158,000       2.1  2030/3/20     1.28
              付国債(20
              年)
     26  日本   社債券    第1回東京海        700,000,000       101.60    711,230,000       98.36    688,562,000      0.96  2079/12/24      1.11
              上日動火災保
              険株式会社利
              払繰延条項・
              期限前償還条
     27  日本   社債券    第1回日本生        660,000,000       101.33    668,804,400       98.89    652,707,000      1.05   2048/4/27     1.05
              命第1回劣後
              ローン流動化
              株式会社利払
              繰延条項・期
     28  日本   国債証券    第142回利        640,000,000       101.04    646,675,200       101.02    646,528,000       0.1  2024/12/20      1.04
              付国債(5
              年)
     29  日本   社債券    第4回株式会        600,000,000       101.28    607,680,000       100.34    602,052,000      1.22  9999/99/99      0.97
              社みずほフィ
              ナンシャルグ
              ループ任意償
              還条項付無担
     30  日本   社債券    第1回アフ        600,000,000       100.98    605,916,000       99.35    596,154,000      0.963   2049/4/16     0.96
              ラック生命保
              険株式会社無
              担保社債
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     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
     ロ.業種別及び種類別投資比率

                          投資比率(%)
            種 類
                                   39.42

      国債証券
                                   58.15

      社債券
                                   97.57

      合計
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各業種の評価額の比率です。
     ②  投資不動産物件

       該当事項はありません。
     ③  その他投資資産の主要なもの

                                買建/           帳簿価額        評価額     投資比率
      資産の種類         取引所         資産の名称            数量   通貨
                                売建           (円)       (円)      (%)
     債券先物取引       大阪証券取引所         長期国債標準物先物           売建    65  円    9,878,406,405       9,917,050,000       △16.02
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額の比率です。
     (注2)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
                                買建/             帳簿価額      評価額     投資比率

      資産の種類       取引所         資産の名称                数量    通貨
                                 売建             (円)      (円)     (%)
     債券オプション        店頭                    売建         円
                第141回 利付国債(5年)                   82,800,000         11,592,000      11,095,200      △0.01
             店頭   第142回 利付国債(5年)                買建   126,000,000      円   28,980,000      38,556,000       0.06
             店頭   第355回 利付国債(10年)                買建   12,900,000      円   11,868,000      6,256,500       0.01
             店頭   第142回 利付国債(5年)                買建   49,700,000      円   10,437,000      22,712,900       0.03
             店頭                    買建         円
                第6回 利付国債(30年)                   24,000,000         22,080,000      18,312,000       0.02
             店頭   第357回 利付国債(10年)                買建   90,500,000      円   69,685,000      69,685,000       0.11
             店頭   第141回 利付国債(5年)                買建   82,800,000      円   14,986,800      32,126,400       0.05
             店頭   第142回 利付国債(5年)                売建   126,000,000      円   31,752,000      25,578,000      △0.04
             店頭                    売建         円
                第355回 利付国債(10年)                   12,900,000         12,151,800      7,120,800      △0.01
             店頭   第142回 利付国債(5年)                売建   49,700,000      円   11,331,600      6,113,100      △0.00
             店頭   第6回 利付国債(30年)                売建   24,000,000      円   27,384,000      18,648,000      △0.03
             店頭   第357回 利付国債(10年)                売建   90,500,000      円   71,495,000      71,495,000      △0.11
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額の比率です。
     (注2)オプション取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
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     (3)【運用実績】
     ①【純資産の推移】
     2020年3月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りで
     す。
                                純資産総額(円)              1口当たり純資産額(円)
                  年月日
                             (分配落)         (分配付)        (分配落)       (分配付)
                (2020年3月5日)              90,249,659         90,249,659         1.0042       1.0042
        第1期
                              91,834,803               ―    0.9970          ―
                2019年11月末日
                              89,832,660               ―    0.9948          ―
                2019年12月末日
                              89,547,903               ―    0.9996          ―
                2020年1月末日
                              90,560,434               ―    1.0090          ―
                2020年2月末日
                             104,530,713               ―    0.9790          ―
                2020年3月末日
     ②【分配の推移】

                                         1口当たりの分配金(円)
                          計算期間
                       自 2019年11月         1日
                                                      0.0000
           第1期
                       至 2020年       3月  5日
     ③【収益率の推移】

                                             収益率(%)
                          計算期間
                       自 2019年11月         1日
                                                         0.4
           第1期
                       至 2020年       3月  5日
     (注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配
        落基準価額で除したものをいいます。
     (4)【設定及び解約の実績】

                               設定口数          解約口数         発行済み口数
                  計算期間
                                (口)          (口)          (口)
               自 2019年11月         1日

                                98,808,891         8,932,934           89,875,957
       第1期
               至 2020年       3月  5日
     (注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (注2)第1期の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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     (参考情報)
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     第3【ファンドの経理状況】
     原届出書「第二部          ファンド情報 第3           ファンドの経理状況」につきましては、以下の記載内容に更
     新・訂正いたします。
     <更新・訂正後>

     1 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵
       省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成
       12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当計算期間(2019年11月1日

       (設定日)から2020年3月5日まで)の財務諸表について、PwCあらた監査法人により監査を受け
       ております。
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     1【財務諸表】
     【マニュライフ 日本債券ストラテジックファンド(SMA専用)】
     (1)【貸借対照表】
                                      (単位:円)
                                   当計算期間
                                (2020年    3月  5日現在)
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                              90,249,659
                                        129,648
         未収入金
         流動資産合計                              90,379,307
       資産合計                                90,379,307
      負債の部
       流動負債
         未払解約金
                                         1,438
         未払受託者報酬                                 9,872
         未払委託者報酬                                118,338
         流動負債合計                                129,648
       負債合計                                 129,648
      純資産の部
       元本等
         元本                              89,875,957
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                              373,702
          (分配準備積立金)                              184,359
                                       90,249,659
         元本等合計
       純資産合計                                90,249,659
      負債純資産合計                                 90,379,307
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     (2)【損益及び剰余金計算書】
                                      (単位:円)
                                   当計算期間
                                 自 2019年11月        1日
                                 至 2020年      3月  5日
      営業収益
                                        190,627
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                 190,627
      営業費用
       受託者報酬                                  9,872
                                        118,338
       委託者報酬
       営業費用合計                                 128,210
      営業利益又は営業損失(△)                                   62,417
      経常利益又は経常損失(△)                                   62,417
      当期純利益又は当期純損失(△)                                   62,417
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        △64,312
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                      -
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   273,737
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        273,737
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   26,764
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         26,764
       額
                                            -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                   373,702
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     2.その他財務諸表作成のための基本                  計算期間の取扱い
       となる重要な事項
                        当ファンドの第1計算期間は、信託約款第30条により2019年11月                                 1日(設定
                       日)から2020年        3月  5日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                               当計算期間
                    項 目
                                             2020年    3月  5日現在
     1.  元本の推移
       期首元本額                                                 100,000円
       期中追加設定元本額                                               98,708,891円
       期中一部解約元本額                                                8,932,934円
     2.  計算期間末日における受益権の総数                                               89,875,957口
     3.  計算期間末日における1口当たり純資産額                                                 1.0042円
       計算期間末日における1万口当たり純資産額                                                 10,042円
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                             当計算期間
                                            自  2019年11月      1日
                   項 目
                                            至  2020年    3月  5日
       分配金の計算過程
       計算期間末における配当等収益から費用を控除した額                                            184,359円
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                               0円
       信託約款に規定される収益調整金                                            189,343円
       信託約款に規定される分配準備積立金                                               0円
       分配対象収益                                            373,702円
       (1万口当たり)                                              41円
       分配金額                                               0円
       (1万口当たり)                                               0円
     (金融商品に関する注記)

      Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める
                       証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用
                       の基本方針」に基づき行っております。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品                   当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務で
       に係るリスク               あります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記
                       載しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信
                       用リスク、流動性リスク等であります。
     3.金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事
                        項の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、
                        改善を求めます。
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      Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
                                       当計算期間
             項          目
                                     2020年    3月  5日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
       差額
     2.時価の算定方法                  (1)有価証券
                        売買目的有価証券
                       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                        該当事項はありません。
                       (3)上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価
                       額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には
       ついての補足説明               合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                      当計算期間

                                   2020年    3月  5日現在
           種類
                              当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                                                    317,935
           合計                                              317,935
     (デリバティブ取引に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (4)【附属明細表】
     ① 有価証券明細表
     (ア)株式
     該当事項はありません。
     (イ)株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)

        種 類                銘 柄                口数         評価額       備考

               マニュライフ・日本債券ストラテジック・アク
     親投資信託受益証券                                    88,315,549           90,249,659
               ティブ・マザーファンド
                    合計                      88,315,549           90,249,659
     ② 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     ③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     (参考)
      当ファンドは「マニュライフ・日本債券ストラテジック・アクティブ・マザーファンド」受益証券を
     主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親
     投資信託の受益証券です。
      なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     マニュライフ・日本債券ストラテジック・アクティブ・マザーファンド

     (1)貸借対照表

                                       (単位:円)
                                (2020年    3月  5日現在)
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                              487,518,259
         国債証券                             22,617,344,189
         社債券                             36,353,317,500
         コール・オプション(買)                               33,740,000
         プット・オプション(買)                               2,188,800
         派生商品評価勘定                               26,977,659
         未収入金                             1,272,487,568
         未収利息                              191,824,197
         前払費用                               20,349,013
         差入委託証拠金                               60,260,100
         流動資産合計                             61,066,007,285
       資産合計                              61,066,007,285
      負債の部
       流動負債
         コール・オプション(売)                               27,540,000
         プット・オプション(売)                               29,854,000
         派生商品評価勘定                               1,262,178
         前受金                               40,210,000
         未払金                              880,278,928
         未払解約金                              124,475,945
         未払利息                               2,225,205
         その他未払費用                                 95,774
         流動負債合計                             1,105,942,030
       負債合計                               1,105,942,030
      純資産の部
       元本等
         元本                             58,676,232,561
         剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                            1,283,832,694
         元本等合計                             59,960,065,255
       純資産合計                              59,960,065,255
      負債純資産合計                                61,066,007,285
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     (2)注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券、社債券
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売
                       気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しておりま
                       す。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評                  (1)先物取引
       価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの期末日に
                       知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっており
                       ます。
                       (2)債券先物オプション取引
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの期末日に
                       知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっており
                       ます。
                       (3)債券店頭オプション取引
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引業者又は銀行等の提供する価額で評価し
                       ております。
                        適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できな
                       い事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由
                       をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
                       て時価と認めた価額で評価しております。
                       (4)金利スワップ取引
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額又は価格情
                       報会社の提供する価額で評価しております。
                        適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できな
                       い事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由
                       をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
                       て時価と認めた価額で評価しております。
     3.その他財務諸表作成のための基本                   該当事項はありません。
       となる重要な事項
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     (貸借対照表に関する注記)
                                             2020年    3月  5日現在
                    項 目
     1.  元本の推移
       本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                             52,768,803,790円
       本額
       同期中における追加設定元本額                                              9,630,781,022円
       同期中における解約元本額                                              3,723,352,251円
       同期末日における元本の内訳
       マニュライフ 日本債券ストラテジックファンド(SMA専用)                                               88,315,549円
       マニュライフ・日本債券ストラテジック・アクティブ・ファンドF                                             40,952,916,475円
       (適格機関投資家専用)
       マ二ュライフ FOFs用 日本債券ストラテジックファンド(適                                             17,477,109,464円
       格機関投資家専用)
       マニュライフ 日本債券ストラテジックファンド(適格機関投資家                                               157,891,073円
       専用)
       合計                                             58,676,232,561円
     2.  本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の                                             58,676,232,561口
       受益権の総数
     3.  本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の                                                 1.0219円
       1口当たり純資産額
       (1万口当たり純資産額)                                                 10,219円
     (金融商品に関する注記)

      Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める
                       証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用
                       の基本方針」に基づき行っております。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品                   当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭
       に係るリスク               債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証
                       券に関する注記に記載しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信
                       用リスク、流動性リスク等であります。
                        当ファンドは、信託財産の効率的な運用に資するために金利スワップ取引を利
                       用しております。当該金利スワップ取引に係る主要なリスクは、価格変動リスク
                       であります。
                        当ファンドは、運用の効率化に資するために債券先物取引、オプション取引を
                       利用しております。債券先物取引、オプション取引に係る主要なリスクは、対象
                       指数又は対象証券の値動き、債券市場の需要等を反映して変動する価格変動リス
                       クであります。
                        また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引に
                       おける名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバ
                       ティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
     3.金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事
                        項の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、
                        改善を求めます。
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      Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
             項          目                      2020年    3月  5日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
       差額
     2.時価の算定方法                  (1)有価証券
                        売買目的有価証券
                       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                        (デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
                       (3)上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価
                       額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には
       ついての補足説明               合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                   2020年    3月  5日現在

           種類
                               当期間の損益に含まれた評価差額(円)
     国債証券                                                  193,800,136
     社債券                                                  236,397,000
           合計                                            430,197,136
     (デリバティブ取引に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     1.債券関連
      (2020年     3月  5日現在)
                                                      (単位:円)

       区分        種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
            債券先物取引
      市場取引
             買建           3,987,289,438               -    4,001,660,000           14,370,562
            債券先物オプショ
            ン取引
             売建
                          927,000,000
              コール                          -      1,620,000           △2,178
                         (1,617,822)
                        11,949,000,000
              プット                          -      17,940,000          △659,403
                        (17,280,597)
            合計            16,863,289,438                -    4,021,220,000           13,708,981
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                                                      (単位:円)
        区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
            債券店頭オプション
     市場取引以外の
            取引
        取引
             買建
                         6,123,243,000
              コール                          -    33,740,000           9,740,000
                         (24,000,000)
                         11,691,993,600
              プット                          -     2,188,800          △5,875,200
                         (8,064,000)
             売建
                         11,691,993,600
              コール                           -    25,920,000          △19,008,000
                         (6,912,000)
                         6,123,243,000
              プット                           -    11,914,000           12,904,000
                         (24,818,000)
            合計            35,630,473,200                -    73,762,800          △2,239,200
     (注)A.債券先物取引

        1.時価の算定方法
         債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
         原則として本書における開示対象ファンドの期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又
         は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、本書における開示対象ファン
         ドの期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
        2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
        3.契約額等には手数料相当額を含んでおります。
       B.債券先物オプション取引
        1.時価の算定方法
         債券先物オプション取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
        2.債券先物オプション取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
        3.契約額のうち、()内はオプション料であります。
        4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
       C.債券店頭オプション取引
        1.時価の算定方法

         債券店頭オプション取引の評価においては、                     金融商品取引業者又は銀行等の提供する価額                     で評価しております。
        2.債券店頭オプション取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
        3.契約額のうち、()内はオプション料であります。
        4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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     2.金利関連
      (2020年     3月  5日現在)
                                                      (単位:円)

       区分        種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
     市場取引以外の
            金利スワップ取引
       取引
             変動受取、固定
                          90,000,000          90,000,000           408,586          408,586
             支払
             固定受取、変動
                          180,000,000          180,000,000          10,936,333          10,936,333
             支払
            合計             270,000,000          270,000,000          11,344,919          11,344,919
     (注)金利スワップ取引

        1.時価の算定方法
         金利スワップ取引の評価においては、                   金融商品取引業者、銀行等の提示する価額又は価格情報会社                            の提供する価
         額で評価しております。
        2.金利スワップ取引の残高表示は、契約額ベースに基づいて表示しております。
        ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (3)附属明細表
     ① 有価証券明細表

     (ア)株式
     該当事項はありません。
     (イ)株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)

        種 類                銘 柄               券面総額          評価額       備考

        国債証券
               第11回利付国債(40年)                          191,000,000           220,591,630
               第12回利付国債(40年)                          490,000,000           513,475,900
               第356回利付国債(10年)                           70,000,000           71,555,400
               第357回利付国債(10年)                         1,200,000,000           1,225,548,000
               第37回利付国債(30年)                         1,900,000,000           2,582,765,000
               第53回利付国債(30年)                           76,000,000           81,451,480
               第61回利付国債(30年)                         1,510,000,000           1,659,082,300
               第62回利付国債(30年)                           90,000,000           93,929,400
               第63回利付国債(30年)                         2,545,000,000           2,585,669,100
               第64回利付国債(30年)                           90,000,000           91,326,600
               第65回利付国債(30年)                          220,000,000           223,267,000
               第130回利付国債(20年)                         2,140,000,000           2,593,594,400
               第135回利付国債(20年)                         2,180,000,000           2,629,298,000
               第155回利付国債(20年)                         3,655,000,000           4,159,901,700
               第167回利付国債(20年)                         1,105,000,000           1,167,145,200
               第168回利付国債(20年)                         1,387,000,000           1,439,192,810
               第169回利付国債(20年)                          200,000,000           203,714,000
               第19回利付国債(物価連動・10年)                          460,000,000           475,768,800
               第24回利付国債(物価連動・10年)                          580,000,000           600,067,469
     国債証券合計                                   20,089,000,000           22,617,344,189
               日本生命第1回A号利払繰延条項・期限前償還
        社債券                                 400,000,000           417,120,000
               条項付無担保社債
               日本生命第4回A号利払繰延条項・期限前償還
                                         300,000,000           301,860,000
               条項付無担保社債
               日本生命第6回A号利払繰延条項・期限前償還
                                         300,000,000           303,960,000
               条項付無担保社債
               第1回A号明治安田生命保険                          300,000,000           309,216,000
               第3回A号明治安田生命保険相互会社利払繰延
                                        1,300,000,000           1,329,484,000
               条項・期限前償還条
               第1回アフラック生命保険株式会社無担保社債                          600,000,000           605,916,000
               第1回大和ハウス工業株式会社利払繰延条項・
                                         200,000,000           200,978,000
               期限前償還条項付無
               第1回サントリーホールディングス株式会社利
                                        1,600,000,000           1,617,120,000
               払繰延条項・期限前
                                 31/64


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
               第2回サントリーホールディングス株式会社利
                                         500,000,000           501,085,000
               払繰延条項・期限前
               第1回不二製油グループ本社株式会社利払繰延
                                        1,500,000,000           1,511,985,000
               条項・期限前償還条
               第2回住友化学株式会社利払繰延条項・期限前
                                         500,000,000           503,370,000
               償還条項付無担保社
               第1回武田薬品工業株式会社利払繰延条項・期
                                        4,000,000,000           4,146,880,000
               限前償還条項付無担
               第1回東海カーボン株式会社利払繰延条項・期
                                         200,000,000           201,930,000
               限前償還条項付無担
               第1回日本製鉄株式会社利払繰延条項・期限前
                                         400,000,000           402,076,000
               償還条項付無担保社
               第2回日本製鉄株式会社利払繰延条項・期限前
                                         400,000,000           405,424,000
               償還条項付無担保社
               第1回日本生命第1回劣後ローン流動化株式会
                                         660,000,000           668,804,400
               社利払繰延条項・期
               第1回住友生命劣後ローン流動化株式会社利払
                                        1,200,000,000           1,208,688,000
               繰延条項・期限前償
               第1回株式会社ドンキホーテホールディングス
                                         800,000,000           822,344,000
               利払繰延条項・期限
               第6回三菱商事株式会社利払繰延条項・期限前
                                        1,200,000,000           1,228,296,000
               償還条項付無担保社
               第5回イオン株式会社利払繰延条項・期限前償
                                         100,000,000           103,885,000
               還条項付無担保社債
               第6回イオン株式会社利払繰延条項・期限前償
                                         100,000,000           104,029,000
               還条項付無担保社債
               第8回株式会社三菱UFJフィナンシャル・グ
                                         500,000,000           506,330,000
               ループ任意償還条項
               第10回株式会社三菱UFJフィナンシャル・
                                        2,100,000,000           2,111,235,000
               グループ任意償還条
               第4回株式会社みずほフィナンシャルグループ
                                         600,000,000           607,680,000
               任意償還条項付無担
               第6回株式会社みずほフィナンシャルグループ
                                        2,000,000,000           2,032,360,000
               任意償還条項付無担
               第8回株式会社みずほフィナンシャルグループ
                                        1,100,000,000           1,111,550,000
               任意償還条項付無担
               第1回東京センチュリー株式会社利払繰延条
                                        1,500,000,000           1,519,005,000
               項・期限前償還条項付
               第17回SBIホールディングス株式会社無担
                                         500,000,000           500,465,000
               保社債
               第1回東京海上日動火災保険株式会社利払繰延
                                        1,000,000,000           1,016,060,000
               条項・期限前償還条
               第2回三井住友海上火災保険株式会社利払繰延
                                        2,000,000,000           2,082,000,000
               条項・期限前償還条
               第1回損害保険ジャパン日本興亜株式会社利払
                                         580,000,000           588,236,000
               繰延条項・期限前償
               第2回株式会社T&Dホールディングス利払繰
                                         400,000,000           402,388,000
               延条項・期限前償還
               第3回株式会社T&Dホールディングス利払繰
                                         100,000,000           101,397,000
               延条項・期限前償還
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               第3回三菱地所株式会社利払繰延条項・期限前
                                         100,000,000           104,867,000
               償還条項付無担保社
               第21回株式会社光通信無担保社債                          200,000,000           199,106,000
               第22回株式会社光通信無担保社債                          100,000,000           98,994,000
               第24回東京電力パワーグリッド株式会社社債                         1,200,000,000           1,215,372,000
               第27回東京電力パワーグリッド株式会社社債
                                         500,000,000           505,525,000
               第2回ソフトバンクグループ株式会社利払繰延
                                         100,000,000           102,734,000
               条項・期限前償還条
               第3回ソフトバンクグループ株式会社利払繰延
                                        2,920,000,000           2,939,534,800
               条項・期限前償還条
               第48回ソフトバンクグループ株式会社無担保
                                         460,000,000           470,005,000
               社債
               第51回ソフトバンクグループ株式会社無担保
                                         350,000,000           358,319,500
               社債
               第52回ソフトバンクグループ株式会社無担保
                                         100,000,000           102,367,000
               社債
               第53回ソフトバンクグループ株式会社無担保
                                         100,000,000           100,596,000
               社債
               第57回ソフトバンクグループ株式会社無担保
                                         500,000,000           489,545,000
               社債
               第1回ソフトバンク株式会社無担保社債                          190,000,000           193,195,800
     社債券合計                                   35,760,000,000           36,353,317,500
                    合計                              58,970,661,689
     ② 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     ③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2【ファンドの現況】
     以下のファンドの現況は2020年3月31日現在です。
     【純資産額計算書】
                                        104,570,586
      Ⅰ 資産総額                                        円
                                           39,873
      Ⅱ 負債総額                                        円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                 104,530,713
                                              円
      Ⅳ 発行済口数                                 106,774,854       口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                    0.9790
                                              円
       (1万口当たり純資産額)                                    (9,790    円)
     (参考)マニュライフ・日本債券ストラテジック・アクティブ・マザーファンド

      純資産額計算書
                                      87,792,967,739
      Ⅰ 資産総額                                        円
                                      25,910,010,531
      Ⅱ 負債総額                                        円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                61,882,957,208
                                              円
      Ⅳ 発行済口数                                62,082,285,522        口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                    0.9968
                                              円
       (1万口当たり純資産額)                                    (9,968    円)
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     第三部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】
     1【委託会社等の概況】
     <訂正前>
     (1)資本金の額(           2019年8月末       現在)
          資本金の額           1億4,050万円
                     発行可能株式の総数   8,400株
                     発行済株式総数     2,027株
          最近5年間の資本金の額の増減:  該当事項はありません。
     (以下略)

     <訂正後>

     (1)資本金の額(           2020年4月1日        現在)
          資本金の額           1億4,050万円
                     発行可能株式の総数   8,400株
                     発行済株式総数     2,027株
          最近5年間の資本金の額の増減:  該当事項はありません。
     (以下略)

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2【事業の内容及び営業の概況】
     原届出書「第三部          委託会社等の情報          第1   委託会社等の概況          2  事業の内容及び営業の概況」につき
     ましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
     <更新・訂正後>

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
       託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
       業)を行っております。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一
       部および投資助言・代理業の一部を行うことができます。
       2020年3月31日現在における委託会社の運用する証券投資信託は次のとおりです(ただし、親投資

       信託を除きます。)。
                             本数(本)             純資産総額(百万円)
               種  類
       単位型株式投資信託                        17                       48,050

       追加型株式投資信託                        53                      311,911

         株式投資信託 合計                      70                      359,961

       単位型公社債投資信託                         -                         -

       追加型公社債投資信託                         -                         -

         公社債投資信託 合計                         0                         -

       総合計                        70                      359,961

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3【委託会社等の経理状況】
     原届出書「第三部          委託会社等の情報 第1              委託会社等の概況 3             委託会社等の経理状況」につきま
     しては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
     <更新・訂正後>

     1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

       59号)ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19
       年内閣府令第52号)により作成しております。
       当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大
       蔵省令第38号)ならびに、同規則第38条第1項及び第57条第1項の規定に基づき、「金融商品取引業
       等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
     2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第15期事業年度(平成30年                                                  4月  1日か

       ら平成31年       3月31日まで)の財務諸表及び第16期事業年度に係る中間会計期間(平成31年4月1日
       から令和元年9月30日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査及び
       中間監査を受けております。
       なお、新日本有限責任監査法人は平成30年7月1日をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更
       しております。
     3.当社は子会社はありませんので、連結財務諸表及び中間連結財務諸表を作成しておりません。

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     (1)【貸借対照表】
                               前事業年度                  当事業年度
            期別
                          (平成30年       3月31日現在)           (平成31年       3月31日現在)
                      注記     内訳      金額     構成比      内訳      金額     構成比
            科目
                         (千円)      (千円)      (%)     (千円)      (千円)      (%)
                      番号
      (資産の部)
      Ⅰ 流動資産
                               1,253,679                  1,837,322
       1.現金・預金
                                 22,744                  23,047
       2.前払費用
                       ※2         1,072,295                   664,071
       3.未収運用受託報酬
                                 27,662                  32,145
       4.未収投資助言報酬
                                251,792                  269,421
       5.未収委託者報酬
                                  8,072                 18,874
       6.その他未収収益
                                  6,512                 23,404
       7.その他流動資産
                                        75.4                  79.7
                               2,642,759                  2,868,286
        流動資産計
      Ⅱ 固定資産

                                 47,068                  41,677
       1.有形固定資産
        (1)  建物            ※1    21,615                  19,848
        (2)  器具備品            ※1    25,452                  21,828
                                   -                4,901
       2.無形固定資産
        (1)  ソフトウェア                  -                4,901
                                812,471                  683,383
       3.投資その他の資産
        (1)  繰延税金資産               706,149                  569,987
        (2)  敷金               106,322                  113,396
                                        24.5                  20.2
                                859,539                  729,963
        固定資産計
                                       100.0                  100.0

                               3,502,298                  3,598,249
        資産合計
      (負債の部)
      Ⅰ 流動負債
                                163,578                  134,092
       1.未払金
        (1)  未払消費税等                59,263                  23,031
        (2)  未払代行手数料               104,315                  110,409
        (3)  その他未払金                  -                 651
                       ※2         1,076,209                   817,336
       2.未払費用
                                   -                48,265
       3.未払法人税等
                                 18,549                  25,245
       4.役員賞与引当金
                                142,897                  113,899
       5.賞与引当金
                                 48,219                  49,892
       6.預り金
                               1,449,454        41.3          1,188,733        33.0
        流動負債計
      Ⅱ 固定負債

                                 16,542                  17,742
       1.賞与引当金
                                        0.4                  0.4
                                 16,542                  17,742
        固定負債計
                               1,465,996        41.8          1,206,475        33.5

        負債合計
      (純資産の部)
      Ⅰ 株主資本
                                140,500        4.0          140,500        3.9
       1.資本金
                                 85,500                  85,500
       2.資本剰余金
        (1)  資本準備金                85,500             2.4    85,500             2.3
                               1,810,302                  2,165,774
       3.利益剰余金
        (1)  その他利益剰余金
         (i)  繰越利益剰余金             1,810,302               51.6   2,165,774               60.1
                               2,036,302        58.1          2,391,774        66.4
        純資産合計
                                       100.0                  100.0
                               3,502,298                  3,598,249
        負債・純資産合計
                                 38/64



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     (2)【損益計算書】
                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 平成29年         4月  1日     (自 平成30年         4月  1日
             期別
                              至 平成30年        3月31日)         至 平成31年        3月31日)
                        注記     内訳      金額     百分比      内訳      金額     百分比
             科目
                           (千円)      (千円)      (%)     (千円)      (千円)      (%)
                        番号
      Ⅰ 営業収益
       1.運用受託報酬                  ※1        3,071,333                 2,423,894
       2.投資助言報酬                           315,884                 151,587
       3.委託者報酬                          1,869,111                 2,032,623
       4.その他営業収益                            74,681                336,657
        営業収益計                                100.0                 100.0
                                 5,331,011                 4,944,763
      Ⅱ 営業費用
       1.広告宣伝費                            74,742                 56,713
       2.調査費                           248,077                 262,513
       3.委託費                          1,649,817                 1,332,815
       4.支払手数料                           758,689                 798,648
       5.営業雑経費                            18,674                 18,499
        営業費用計                                51.5                 49.9
                                 2,750,002                 2,469,191
      Ⅲ 一般管理費
       1.給料                  ※1        1,559,729                 1,596,031
        (1)  役員報酬                 148,371                 191,606
        (2)  給料・手当                 915,936                 875,638
        (3)  賞与                 255,713                 277,198
        (4)  賞与引当金繰入額                  98,639                118,112
        (5)  役員賞与引当金繰入額                  18,549                 26,760
        (6)  その他報酬給料                  17,294                 11,880
        (7)  福利厚生費                 105,226                 94,835
       2.交際費                            10,820                 6,488
       3.旅費交通費                            37,262                 21,208
       4.租税公課                            28,835                 26,420
       5.不動産賃借料                           112,908                 110,660
       6.退職給付費用                            50,364                 51,014
       7.固定資産減価償却費                            6,981                 5,717
       8.業務委託費                            40,032                 4,980
       9.諸経費                            82,885                 64,055
        一般管理費計                                36.1                 38.1
                                 1,929,821                 1,886,577
          営業利益                               12.2                 11.9
                                  651,187                 588,994
      Ⅳ 営業外収益
       1.受取利息及び配当金                              113                  9
       2.雑収入                              -                570
       3.為替差益                              -                 -
        営業外収益計                                 0.0                 0.0
                                     113                 580
      Ⅴ 営業外費用
       1.雑損失                            2,244                 5,539
       2.為替差損                            1,774                 9,548
        営業外費用計                                 0.0                 0.3
                                    4,018                15,088
          経常利益                               12.1                 11.6
                                  647,282                 574,486
      Ⅵ 特別損失
       1.特別退職金                            42,294                 7,100
        特別損失計                                 0.7                 0.1
                                   42,294                 7,100
          税引前当期純利益                               11.3                 11.4
                                  604,987                 567,386
          法人税、住民税及び                                1.5                 1.5
                                   84,907                 75,752
          事業税
          法人税等調整額                                2.3                 2.7
                                  126,876                 136,161
          当期純利益                                7.3                 7.1
                                  393,203                 355,472
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     (3)【株主資本等変動計算書】
       前事業年度(自 平成29年               4月  1日  至 平成30年            3月31日)
                                                    (単位:千円)
                                株主資本
                       資本剰余金              利益剰余金
                                  その他利益
                                                        純資産合計
                                                   株主資本
              資本金                     剰余金           自己株式
                  資本    その他資本      資本剰余金            利益剰余金
                                                    合計
                  準備金     剰余金      合計            合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
     当期首残高
              140,500     85,500     1,235,729      1,321,229      1,681,710      1,681,710        -  3,143,440     3,143,440
     当期変動額
      当期純利益
                                    393,203      393,203          393,203     393,203
      自己株式の取得
                                             △1,500,341     △1,500,341     △1,500,341
      自己株式の消却
                      △1,500,341      △1,500,341                  1,500,341        -     -
      その他資本剰余
      金の負の残高の
                        264,611      264,611     △264,611      △264,611             -     -
      振替
     当期変動額合計
                -    -  △1,235,729      △1,235,729        128,592      128,592       - △1,107,137     △1,107,137
     当期末残高
              140,500     85,500        -    85,500     1,810,302      1,810,302        -  2,036,302     2,036,302
       当事業年度(自 平成30年               4月  1日  至 平成31年            3月31日)

                                         (単位:千円)
                           株主資本
                    資本剰余金           利益剰余金
                            その他利益
                                             純資産合計
                                        株主資本
              資本金               剰余金
                  資本    資本剰余金            利益剰余金
                                         合計
                  準備金     合計            合計
                            繰越利益
                             剰余金
     当期首残高
              140,500     85,500      85,500     1,810,302      1,810,302     2,036,302     2,036,302
     当期変動額
      当期純利益
                              355,472      355,472     355,472     355,472
     当期変動額合計
                -    -      -    355,472      355,472     355,472     355,472
     当期末残高
              140,500     85,500      85,500     2,165,774      2,165,774     2,391,774     2,391,774
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     重要な会計方針
     1.固定資産の減価償却の方法
     (1)有形固定資産
       定率法によっております。ただし、建物については、定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物   3~50年
        器具備品 5~15年
       また、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、法人税法の規定に基づき、3年間で均
      等償却を行っております。
     (2)無形固定資産

       自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間(5年)による定額法を採
       用しております。
     2.引当金の計上基準

     (1)賞与引当金
       従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しておりま
       す。
     (2)役員賞与引当金
       役員賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
     3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
      ております。
     4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     表示方法の変更
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下
      「税効果会計基準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他
      の資産の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」386,077千円は、
      「投資その他の資産」の「繰延税金資産」706,149千円に含めて表示しております。
       また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項及び第5項に定める「税効果
      会計に係る会計基準」注解(注9)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち
      前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って
      記載しておりません。
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     注記事項
     (貸借対照表関係)
                前事業年度                          当事業年度
             (平成30年       3月31日)                    (平成31年       3月31日)
       ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額 
          44,229千円                          49,620千円
       ※2 関係会社に対する資産及び負債は次の                          ※2 関係会社に対する資産及び負債は次の

          とおりであります。                          とおりであります。
                         (千円)                          (千円)
                          139,411                          109,749
          未収運用受託報酬                          未収運用受託報酬
                          872,410                           61,953
          未払費用                          未払費用
     (損益計算書関係)

                前事業年度                          当事業年度
            (自 平成29年         4月  1日               (自 平成30年         4月  1日
             至 平成30年        3月31日)                   至 平成31年        3月31日)
       ※1 関係会社との取引に係るものが次のと                          ※1 関係会社との取引に係るものが次のと
          おり含まれております。  (千円)                          おり含まれております。  (千円)
                        1,697,821                          1,306,102
          運用受託報酬                          運用受託報酬
                        1,588,627                          1,676,910
          給料                          給料
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自 平成29年                4月  1日  至 平成30年            3月31日)
      発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度          当事業年度          当事業年度           当事業年度末
                  期首株式数          増加株式数          減少株式数            株式数
     発行済株式
        普通株式             3,810株             -       1,783株            2,027株
         合計           3,810株             -       1,783株            2,027株
     自己株式
        普通株式
                        -                                 -
                               1,783株          1,783株
       (注)1、2
        普通株式                -       1,783株          1,783株               -
     (注)1 増加株式のすべては、親会社からの取得によるものであります。
        2 減少株式のすべては、消却によるものであります。
      当事業年度(自 平成30年                4月  1日  至 平成31年            3月31日)

      発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       株式の種類          当事業年度          当事業年度          当事業年度           当事業年度末
                  期首株式数          増加株式数          減少株式数            株式数
        普通株式             2,027株             -          -         2,027株
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     (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)    金融商品に対する取組方針
        当社は第二種金融商品取引業及び投資運用業、投資助言業並びに投資運用と投資助言のための媒
       介・代理業を行なっております。これらの業務を行なうために資本金及び営業収益は現金及び預金
       として運用しております。なお、現金及び預金の残高は潤沢にあるため、外部からの資金調達は株
       式の発行、借入ともに予定しておりません。またデリバティブ取引も行なっておりません。
      (2)    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        金融商品の主たる残高は現金及び預金です。当社は株式その他のリスク資産を保有せず、他の項
       目は未収及び未払の残高です。営業債権である未収運用受託報酬は、顧客先別に信用リスクを勘案
       しており、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        また、営業債権である未収委託者報酬の基礎となる投資信託財産は、信託法により信託銀行の固
       有資産と分別管理されており、当該報酬は、計理上毎日の未払費用として投資信託財産の負債項目
       に計上されております。このため、信用リスクはありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      前事業年度(平成30年              3月31日)

                                                 (単位:千円)
                               貸借対照表              時価         差額
                                計上額
      (1)  現金・預金                          1,253,679           1,253,679           -
      (2)  未収運用受託報酬                          1,072,295           1,072,295           -
      (3)  未収委託者報酬                           251,792           251,792          -
      当事業年度(平成31年              3月31日)

                                                 (単位:千円)
                               貸借対照表              時価         差額
                                計上額
      (1)  現金・預金                          1,837,322           1,837,322           -
      (2)  未収運用受託報酬                           664,071           664,071          -
      (3)  未収委託者報酬                           269,421           269,421          -
     (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項

       (1)     現金・預金、(2)          未収運用受託報酬、(3)             未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
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     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
                                                 (単位:千円)

                               平成30年3月31日               平成31年3月31日
               敷金                       106,322               113,396
         上記については、市場価値がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、

        時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
     (注3)金銭債権の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成30年              3月31日)

                                                 (単位:千円)
                              1年以内                 1年超
      (1)  現金・預金                         1,253,679                       -
      (2)  未収運用受託報酬                         1,072,295                       -
      (3)  未収委託者報酬                          251,792                     -
              合計                    2,577,766                       -
      当事業年度(平成31年              3月31日)

                                                 (単位:千円)
                              1年以内                 1年超
      (1)  現金・預金                         1,837,322                       -
      (2)  未収運用受託報酬                          664,071                     -
      (3)  未収委託者報酬                          269,421                     -
              合計                    2,770,814                       -
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     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
              前事業年度                             当事業年度

           (平成30年       3月31日)                      (平成31年       3月31日)
                        (千円)                             (千円)
      繰延税金資産                             繰延税金資産
                        383,786            税務上の繰越欠損金(注)                 303,102
       税務上の繰越欠損金
                        272,696                             218,289
       未払費用                             未払費用
       賞与引当金                 46,950           賞与引当金                  42,703
                         1,694                             5,757
       未払事業税                             未払事業税
                         1,022                               48
       その他                             その他
                        706,149                             569,987
       繰延税金資産小計                             繰延税金資産小計
                           -                             -
       評価性引当額                             評価性引当額
                        706,149                             569,987
       繰延税金資産合計                             繰延税金資産合計
     (注)税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額

      当事業年度                                                                               (単位:千円)
                      1年超      2年超      3年超      4年超
               1年以内                                 5年超        合計
                     2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
       税務上の
       繰越欠損金
                   -      -    39,120      117,487       60,998      85,496       303,102
         (a)
      評価性引当金額             -      -      -      -      -      -        -
      繰延税金資産             -      -    39,120      117,487       60,998      85,496    (b)303,102
      (a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

      (b)税務上の繰越欠損金303,102千円(法定実効税率を乗じた額)について、同額の繰延税金資産を

         計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、平成25年3月期から
         平成28年6月期において、平成28年7月に吸収合併した旧マニュライフ・インベストメント・
         ジャパン株式会社において税引前当期純損失を合計1,303百万円計上したことにより生じたもの
         であり、中期経営計画に基づいた将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引
         当額を認識しておりません。
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     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異
       の原因となった主要な項目別の内訳
              前事業年度                             当事業年度

           (平成30年       3月31日)                      (平成31年       3月31日)
                         30.86%                             30.62%
      法定実効税率                             法定実効税率
      (調整)                             (調整)
       交際費等永久に損金に算入                             交際費等永久に損金に算入
                         4.86%                             8.96%
       されない項目                             されない項目
                         0.38%                             0.40%
       住民税均等割                             住民税均等割
       所得拡大促進税制による税                             賃上げ・生産性向上のため
                        △1.08%                             △1.88%
       額控除                             の税制による税額控除
                                                     △0.75%
       その他                 △0.01%            その他
      税効果会計適用後の法人税等                             税効果会計適用後の法人税等
                         35.01%                             37.35%
      の負担率                             の負担率
     (資産除去債務関係)

      前事業年度(自 平成29年                4月  1日  至 平成30年            3月31日)
       資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      当事業年度(自 平成30年                4月  1日  至 平成31年            3月31日)

       資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     (セグメント情報等)

      前事業年度(自 平成29年                4月  1日  至 平成30年            3月31日)
      1.セグメント情報
        当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2.関連情報

       (1)     商品及びサービスごとの情報
         単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超え
        るため、記載を省略しております。
       (2)     地域ごとの情報

       ① 営業収益
                                        (単位:千円)

              香港              日本             合計
                  383,441            3,078,459             3,461,900
        (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

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           なお、委託者報酬1,869,111千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
       ② 有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       (3)     主要な顧客ごとの情報

                                      (単位:千円)
              顧客の名称             営業収益        関連するセグメント

         マニュライフ生命保険

                           1,700,897
                                     資産運用業
         株式会社
         マニュライフ・アセット・マ

                            383,441
                                     資産運用業
         ネジメント(HK)リミテッド
         適格機関投資家A                   912,786

                                     資産運用業
         適格機関投資家B                   249,624

                                     資産運用業
         (注)運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する

            ための記号を記載しております。
            なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
            ます。
      3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
      4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
      5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
      当事業年度(自 平成30年                4月  1日  至 平成31年            3月31日)

      1.セグメント情報
        当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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      2.関連情報
       (1)     商品及びサービスごとの情報
         単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超え
        るため、記載を省略しております。
       (2)     地域ごとの情報

       ① 営業収益
                                                    (単位:千円)
              香港           シンガポール               日本             合計
                  330,760             135,127           2,446,252             2,912,139
        (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

           なお、委託者報酬2,032,623千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
       ② 有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       (3)     主要な顧客ごとの情報

                                      (単位:千円)
              顧客の名称             営業収益        関連するセグメント

         マニュライフ生命保険

                           1,324,840
                                     資産運用業
         株式会社
         マニュライフ・アセット・マ

                            326,429
                                     資産運用業
         ネジメント(HK)リミテッド
         適格機関投資家A                   453,055

                                     資産運用業
         適格機関投資家B                   334,550

                                     資産運用業
        (注)運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する

            ための記号を記載しております。
            なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
            ます。
      3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
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      4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
        該当事項はありません。
      5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

      1.関連当事者との取引
       (ア)     財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
         前事業年度(自 平成29年                    4月  1日  至 平成30年            3月31日)
      種類    会社等の      所在地   資本金又は      事業の内容      議決権等の      関連当事者       取引    取引金額      科目    期末残高
          名称又は          出資金     又は職業       所有     との関係      の内容    (千円)         (千円)
           氏名        (百万円)           (被所有)
                               割合(%)
                                               1,697,821
      親会社    マニュライフ       東京都    56,400    生命保険業      (被所有)      投資一任     運用受託          未収運用     139,411
          生命保険      新宿区               直接   100.0     契約     報酬の         受託報酬
          株式会社                           事務委託      受取
                                    役員の兼務
                                               1,676,885
                                           出向者         未払費用      73,719
                                          負担金等           等
         当事業年度(自 平成30年                    4月  1日  至 平成31年            3月31日)

      種類    会社等の      所在地   資本金又は      事業の内容      議決権等の      関連当事者       取引    取引金額      科目    期末残高
          名称又は          出資金     又は職業       所有     との関係      の内容    (千円)         (千円)
           氏名        (百万円)           (被所有)
                               割合(%)
      親会社    マニュライフ       東京都    56,400    生命保険業      (被所有)      投資一任     運用受託    1,306,102     未収運用     109,749

          生命保険      新宿区               直接   100.0     契約     報酬の         受託報酬
          株式会社                           事務委託      受取
                                    役員の兼務
                                           出向者    1,777,659     未払費用      62,604
                                          負担金等           等
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       (イ)   財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子
     会社等
         前事業年度(自 平成29年                    4月  1日  至 平成30年            3月31日)
                     資本金又は
      種類    会社等の      所在地         事業の内容      議決権等の     関連当事者       取引    取引金額     科目   期末残高
                      出資金
           名称又は                又は職業       所有    との関係      の内容     (千円)       (千円)
                     (百万円)
            氏名                    (被所有)
                                割合(%)
      同一の     Manulife       Hong    (百万     有価証券等       なし    投資助言契      投資助言報      315,884    未収   28,405
      親会社      Asset           香港    に係る投資             約    酬の受取          投資
                 Kong,
      を持つ    Management            ドル)     顧問業務                           助言
                 China
      会社    (Hong   Kong)         1,583.9                                報酬
           Limited
                                      事務代行      リエゾン      67,556    その    6,554
                                             報酬         他未
                                                      収収
                                                      益
                                       再委任     再委託費          未払
                                                  292,211        42,049
                                       契約     の支払          費用
           Manulife      Boston,     (千米ド     有価証券等       なし     再委任     再委託費      904,617    未払   707,995
           Asset      U.S.A     ル)    に係る投資             契約     の支払          費用
          Management             1.0    顧問業務
            U.S.
            LLC
         当事業年度(自 平成30年                    4月  1日  至 平成31年            3月31日)

      種類    会社等の      所在地    資本金又は      事業の内容      議決権等の     関連当事者      取引の内容      取引金額     科目   期末残高
           名称又は           出資金     又は職業       所有    との関係           (千円)       (千円)
            氏名         (百万円)           (被所有)
                                割合(%)
      同一の     Manulife       Hong    (百万     有価証券等       なし    事務代行      リエゾン      91,313    その    6,988
      親会社      Asset           香港    に係る投資                  報酬         他未
                 Kong,
      を持つ    Management            ドル)     顧問業務                           収収
                 China
      会社    (Hong   Kong)         1,599.7                                 益
           Limited
                                       再委任     再委託費      153,083    未払   12,940
                                       契約     の支払          費用
           Manulife      Boston,     (千米ド     有価証券等       なし     再委任     再委託費      829,283    未払   563,710
           Asset      U.S.A     ル)    に係る投資             契約     の支払          費用
          Management             1.0    顧問業務
            U.S.
            LLC
       (注) 1.上記(ア)~(イ)の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高

            には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           (1)          出向者負担金については、親会社の給料基準に基づいて金額を決定しております。
           (2)          運用受託報酬の受取、投資助言報酬の受取、リエゾン報酬の受取、再委託費の支払等
              については、一般の取引条件と同様に決定しております。
           3.令和元年5月7日付で、Manulife                    Asset    Management       U.S.   LLCは、Manulife          Investment
            Management       (US)   LLCへ社名変更しております。
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      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
       (1)     親会社情報
         マニュライフ生命保険株式会社 (非上場)
     (1株当たり情報)

                前事業年度                            当事業年度
             (自 平成29年         4月  1日                (自 平成30年         4月  1日
              至 平成30年        3月31日)                    至 平成31年        3月31日)
      1株当たり純資産額                  1,004,589.16円          1株当たり純資産額                  1,179,957.70円
      1株当たり当期純利益金額                   117,199.16円         1株当たり当期純利益金額                   175,368.53円
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金                            なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金

      額については、潜在株式が存在しないため記載                            額については、潜在株式が存在しないため記載
      しておりません。                            しておりません。
     (注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                              (自 平成29年         4月  1日     (自 平成30年         4月  1日
                               至 平成30年        3月31日)        至 平成31年        3月31日)
      当期純利益金額(千円)                                 393,203                355,472
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                    -                -
      普通株式に係る当期純利益金額(千円)                                 393,203                355,472
      普通株式の期中平均株式数(株)                                  3,355                2,027
     (重要な後発事象)

       該当事項なし
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     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表

                             第16期中間会計期間末

                             (令和元年9月30日現在)
                               注記番号     内訳(千円)            金額(千円)
                    科目
             (資産の部)
             Ⅰ 流動資産
                                                      2,203,059
              1.現金・預金
              2.前払費用                                           22,475
              3.未収運用受託報酬
                                                       399,117
              4.未収投資助言報酬
                                                        43,687
              5.未収委託者報酬
                                                       281,610
                                 ※1
              6.仮払消費税等
                                                        43,269
              7.前払消費税等
                                                        76,687
              8.その他の流動資産
                                                       149,722
               流動資産計
                                                      3,219,630
             Ⅱ 固定資産
              1.有形固定資産
                                                        47,980
               (1)建物                    ※2      27,588
               (2)器具備品
                                 ※2      20,392
              2.無形固定資産
                                                        4,378
               (1)ソフトウェア
                                        4,378
              3.投資その他の資産
                                                       624,636
               (1)繰延税金資産
                                       511,408
               (2)敷金
                                       113,227
               固定資産計
                                                       676,995
               資産合計
                                                      3,896,626
             (負債の部)
             Ⅰ 流動負債
                                                        97,440
              1.未払金
              2.未払費用                                          601,763
              3.未払法人税等
                                                        32,766
              4.役員賞与引当金
                                                        77,249
              5.賞与引当金
                                                       295,020
                                 ※1
              6.仮受消費税等
                                                       149,457
              7.預り金
                                                        37,558
               流動負債計
                                                      1,291,256
             Ⅱ 固定負債
              1.賞与引当金
                                                        33,276
                                                        33,276
               固定負債計
                                                      1,324,532
               負債合計
             (純資産の部)
             Ⅰ 株主資本
                                                       140,500
              1.資本金
              2.資本剰余金
                                                        85,500
                                        85,500
               (1)資本準備金
              3.利益剰余金
                                                      2,346,094
                                      2,346,094
               (1)その他利益剰余金
                (i)繰越利益剰余金                         2,346,094
                                                      2,572,094
              純資産合計
              負債・純資産合計                                         3,896,626
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     (2)中間損益計算書
                              第16期中間会計期間

                             (自 平成31年4月1日
                              至 令和元年9月30日)
                                        内訳(千円)           金額(千円)

                    科目             注記番号
          Ⅰ 営業収益
           1.運用受託報酬                                            1,116,041
           2.投資助言報酬
                                                        180,116
           3.委託者報酬
                                                        860,419
           4.その他営業収益
                                                        170,118
            営業収益計
                                                      2,326,695
          Ⅱ 営業費用
           1.広告宣伝費
                                                         6,473
           2.調査費
                                                        118,837
           3.委託費
                                                        632,645
           4.支払手数料
                                                        302,012
           5.営業雑経費
                                                        11,370
            営業費用計
                                                      1,071,340
          Ⅲ 一般管理費
           1.給料
                                                        828,420
            (1)役員報酬                                 35,185
            (2)給料・手当
                                           446,730
             (3)賞与
                                           33,547
             (4)賞与引当金繰入額
                                           204,833
             (5)役員賞与引当金繰入額
                                           55,124
             (6)その他報酬給料
                                            7,083
             (7)福利厚生費
                                           45,916
           2.交際費
                                                         2,919
           3.旅費交通費
                                                        15,051
           4.租税公課
                                                        12,021
           5.不動産賃借料
                                                        55,093
           6.退職給付費用
                                                        22,399
           7.固定資産減価償却費
                                                         2,979
           8.業務委託費
                                                        12,624
           9.諸経費
                                                        40,636
             一般管理費計
                                                        992,147
              営業利益
                                                        263,208
          Ⅳ 営業外収益
           1.受取利息
                                                           ▶
           2.雑収入
                                                           1
            営業外収益計
                                                           6
          Ⅴ 営業外費用
           1.為替差損
                                                         4,923
           2.雑損失
                                                           0
            営業外費用計
                                                         4,924
              経常利益
                                                        258,290
             税引前中間純利益
                                                        258,290
             法人税、住民税及び事業税
                                                        19,391
             法人税等調整額
                                                        58,578
             中間純利益
                                                        180,319
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     (3)中間株主資本等変動計算書
     第16期中間会計期間(自 平成31年4月1日  至 令和元年9月30日)

                                                    (単位:千円)
                                株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                    その他利益
                                                        純資産
                                                 株主資本
                                     剰余金
                                                        合計
               資本金
                        その他資本      資本剰余金            利益剰余金
                                                  合計
                   資本準備金
                         剰余金      合計            合計
                                    繰越利益
                                     剰余金
     当期首残高
               140,500      85,500       -    85,500     2,165,774       2,165,774      2,391,774       2,391,774
     当中間期変動額
      中間純利益
                 -     -     -      -    180,319       180,319      180,319       180,319
     当中間期変動額合計
                 -     -     -      -    180,319       180,319      180,319       180,319
     当中間期末残高
               140,500      85,500       -    85,500     2,346,094       2,346,094      2,572,094       2,572,094
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     重要な会計方針
       1.固定資産の減価償却の方法

         (1)有形固定資産
            定率法によっております。ただし、建物については、定額法を採用しております。
           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
              建物   3~50年
              器具備品 5~15年
            また、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、法人税法の規定に基づき、
           3年間で均等償却を行っております。
         (2)無形固定資産
            自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間(5年)による
           定額法を採用しております。
       2.引当金の計上基準

        (1)賞与引当金
          従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に負担すべき額を計上
         しております。
        (2)役員賞与引当金
          役員賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に負担すべき額を計上して
         おります。
       3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益
        として処理しております。
       4.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        (1)消費税等の会計処理
          消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     注記事項
     (中間貸借対照表関係)
      ※1.消費税等の取扱い
      仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺せず、それぞれ、流動資産及び流動負債にて表示しておりま
     す。
      ※2.有形固定資産の減価償却累計額  52,076千円

     (中間損益計算書関係)

      該当事項はありません。
     (中間株主資本等変動計算書関係)

       第16期中間会計期間(自 平成31年4月1日  至 令和元年9月30日)
       発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
                   株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
       普通株式           2,027株                 -           -     2,027株
     (金融商品関係)

     1.金融商品の時価等に関する事項
        中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価
       を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照
       ください)。
                                                    (単位:千円)
                      中間貸借対照表
                                      時価              差額
                        計上額
     (1)現金・預金                     2,203,059              2,203,059                  -
     (2)未収運用受託報酬                      399,117              399,117                 -
     (3)未収委託者報酬                      281,610              281,610                 -
     (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項

        (1)現金・預金、(2)未収運用受託報酬、(3)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品


        敷金(中間貸借対照表計上額113,227千円)については、市場価値がなく、かつ将来キャッ
       シュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
       ら、時価開示の対象とはしておりません。
     (資産除去債務関係)

      当中間会計期間における資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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     (セグメント情報等)
      1.セグメント情報
        当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2.関連情報

        (1)商品及びサービスごとの情報
         単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を
        超えるため、記載を省略しております。
        (2)地域ごとの情報

        ①     営業収益
                                            (単位:千円)
             カナダ        シンガポール             香港          日本          合計
                 293        75,449          259,872         1,130,661          1,466,275
         (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
             なお、委託者報酬860,419千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含ま
             れておりません。
        ②     有形固定資産

          本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超
         えるため、記載を省略しております。
        (3)主要な顧客ごとの情報

                                            (単位:千円)
              顧客の名称                         営業収益             関連するセグメント
          マニュライフ生命保険株式会社                              641,242
                                                  資産運用業
          Manulife     Investment       Management
                                        258,412          資産運用業
          (Hong    Kong)    Limited
         (注)委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれておりません。
      3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
      4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
      5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
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     (1株当たり情報)
      1.1株当たり純資産額は、1,268,916円74銭であります。
      2.1株当たり中間純利益は、88,959円04銭であります。
        なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
       ておりません。
        (注)1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                          第16期中間会計期間
                                        (自 平成31年4月1日
                                          至 令和元年9月30日)
          中間純利益金額(千円)                                              180,319
          普通株主に帰属しない金額(千円)                                                 -
          普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                              180,319
          普通株式の期中平均株式数(株)                                               2,027
     (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】
     1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     原届出書「第三部          委託会社等の情報 第2              その他の関係法人の概況 1                 名称、資本金の額及び事業
     の内容」につきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
     <更新・訂正後>

     (1)受託会社
             名  称                  資本金の額                 事業の内容
                                  342,037百万円
                                          銀行法に基づき銀行業を営むと
     三井住友信託銀行株式会社
                               (2019年    9 月末現在)
                                          ともに、金融機関の信託業務の
                                          兼業等に関する法律に基づき信
     (再信託受託会社)                             51,000百万円
                                          託業務を営んでいます。
                               (2019年    9 月末現在)
     日本トラスティ・サービス信託銀行株
     式会社
     (2)販売会社

             名  称                  資本金の額                 事業の内容
                                          銀行法に基づき銀行業を営むと

                                  342,037百万円
                                          ともに、金融機関の信託業務の
                              (2019年     9 月末現在)
     三井住友信託銀行株式会社
                                          兼業等に関する法律に基づき信
                                          託業務を営んでいます。
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                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                     2020年4月22日

     マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                            PwCあらた有限責任監査法人
                             指定有限責任社員
                                      公認会計士 奈 良 昌 彦
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているマニュライフ日本債券ストラテジックファンド(SMA専用)の2019年11月1日から2020年3月5日までの
     計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マニュラ
     イフ日本債券ストラテジックファンド(SMA専用)の2020年3月5日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
     計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書
                                                 令和元年5月30日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士   鴨下 裕嗣   印
                       業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委

     託会社等の経理状況」に掲げられているマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成3
     0年4月1日から平成31年3月31日までの第15期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成31年3月31日現在の財政
     状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                      以  上
     (注  1) 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注  2) XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                                令和元年11月21日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士   鴨下 裕嗣   印
                       業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委


     託会社等の経理状況」に掲げられているマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成3
     1年4月1日から令和2年3月31日までの第16期事業年度の中間会計期間(平成31年4月1
     日から令和元年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
     書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の令和元年9月30日
     現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(平成31年4月1日から令和元年9月3
     0日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                      以  上
      (注   1) 上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。


      (注   2) XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

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2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

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