株式会社井筒屋 有価証券報告書 第125期(平成31年3月1日－令和2年2月29日)

                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2020年５月29日

    【事業年度】                      第125期(自　2019年３月１日　至　2020年２月29日)

    【会社名】                      株式会社井筒屋

    【英訳名】                      IZUTSUYA     CO.,   LTD.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役　社長執行役員　　影　山　英　雄

    【本店の所在の場所】                      北九州市小倉北区船場町１番１号

    【電話番号】                      (093)522-3111

    【事務連絡者氏名】                      管理本部　経理・財務部長　　　　細　迫　有　文

    【最寄りの連絡場所】                      北九州市小倉北区船場町１番１号

    【電話番号】                      (093)522-3111

    【事務連絡者氏名】                      管理本部　経理・財務部長　　　　細　迫　有　文

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

                          証券会員制法人福岡証券取引所

                           (福岡市中央区天神二丁目14番２号)

                                  1/96







                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
            回次            第121期       第122期       第123期       第124期       第125期
           決算年月            2016年２月       2017年２月       2018年２月       2019年２月       2020年２月

     売上高            (百万円)        82,947       79,649       78,304       78,955       66,145

     経常利益            (百万円)         1,252        730       561       795      1,030

     親会社株主に帰属する当期純
     利益又は親会社株主に帰属す
                 (百万円)         1,024        607       675     △ 2,459        409
     る当期純損失(△)
     包括利益            (百万円)         1,283        799       683     △ 2,478        470
     純資産額            (百万円)         8,639       9,438       10,121        7,643       8,113

     総資産額            (百万円)        60,956       59,203       58,008       54,491       50,339

     １株当たり純資産額              (円)       754.00       823.77       883.41       667.10       708.21

     １株当たり当期純利益金額又
                  (円)        89.37       53.05       58.94      △ 214.65        35.75
     は当期純損失金額(△)
     潜在株式調整後
                  (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     １株当たり当期純利益金額
     自己資本比率              (％)        14.2       15.9       17.4       14.0       16.1
     自己資本利益率              (％)        12.8        6.7       6.9      △ 27.7        5.2

     株価収益率              (倍)        5.71       7.47       6.91         ―      5.40

     営業活動による
                 (百万円)         2,412       1,881       1,892       1,924        619
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                 (百万円)         △ 727      △ 380       195      △ 474     △ 1,394
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                 (百万円)        △ 1,674      △ 1,702      △ 1,975      △ 1,624      △ 1,474
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                 (百万円)         6,613       6,412       6,524       6,350       4,101
     の期末残高
     従業員数
                          1,100       1,060       1,011        958       968
                  (人)
     (外、平均臨時雇用人員)
                          ( 272  )     ( 254  )     ( 214  )     ( 201  )     ( 132  )
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第121期、第122期、第123期及び第125期は潜在株式
          が存在しないため記載しておりません。第124期におきましては、１株当たり当期純損失が計上されてお
          り、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３　従業員数は、就業人員数を表示しております。
        ４　第124期における大幅な親会社株主に帰属する当期純損失の原因は、営業店舗の終了を決議したことに伴
          い、固定資産の「減損損失」及び「事業構造改善引当金繰入額」を計上したこと等に伴う多額の特別損失が
          発生したことによるものです。
        ５　2016年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を実施しております。第121期の期首に当該
          株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額を算
          定しております。
        ６　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第125期の
          期首から適用しており、第124期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後
          の指標等となっております。
                                  2/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
     (2)  提出会社の経営指標等
            回次            第121期       第122期       第123期       第124期       第125期
           決算年月            2016年２月       2017年２月       2018年２月       2019年２月       2020年２月

     売上高             (百万円)        61,230       59,043       58,226       57,815       58,717

     経常利益又は経常損失
                  (百万円)         1,164        627       498     △ 1,040        983
     （△）
     当期純利益又は
                  (百万円)          956       514       538     △ 2,950        319
     当期純損失(△)
     資本金             (百万円)        10,532       10,532       10,532       10,532       10,532
     発行済株式総数              (株)    114,804,953        11,480,495       11,480,495       11,480,495       11,480,495

     純資産額             (百万円)         8,131       8,846       9,388       6,434       6,751

     総資産額             (百万円)        55,897       54,354       53,118       49,366       47,445

     １株当たり純資産額              (円)       709.68       772.08       819.39       561.64       589.30

                            ―       ―       ―       ―       ―
     １株当たり配当額
                   (円)
                           ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     (１株当たり中間配当額)
     １株当たり当期純利益金額又は
                   (円)        83.48       44.92       47.02      △ 257.53       27.84
     当期純損失金額(△)
     潜在株式調整後
                   (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     １株当たり当期純利益金額
     自己資本比率              (％)        14.5       16.3       17.7       13.0       14.2
     自己資本利益率              (％)        12.8        6.1       5.9      △ 37.3       4.8

     株価収益率              (倍)        6.11       8.82       8.66         ―      6.9

     配当性向              (％)          ―       ―       ―       ―       ―

     従業員数
                           819       811       803       761       846
                   (人)
                           ( 173  )     ( 167  )     ( 146  )     ( 146  )     ( 121  )
     (外、平均臨時雇用人員)
                   (％)
     株主総利回り                      82.3       63.9       65.6       39.4       31.1
     (比較指標：配当込みＴＯ                      ( 86.8  )    ( 105.0   )    ( 123.5   )    ( 114.8   )    ( 110.6   )
                   (％)
     ＰＩＸ)
                            114       439       512       407       288
     最高株価              (円)
                                  (62)
                            42       366       388       163       193
     最低株価              (円)
                                  (41)
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第121期、第122期、第123期及び第125期は潜在株式
          が存在しないため記載しておりません。第124期におきましては、１株当たり当期純損失が計上されてお
          り、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３　従業員数は、就業人員数を表示しております。
        ４　第124期における大幅な当期純損失の原因は、営業店舗の終了を決議したことに伴い、固定資産の「減損損
          失」及び「事業構造改善引当金繰入額」を計上したこと等に伴う多額の特別損失が発生したことによるもの
          です。
        ５　2016年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を実施しております。第121期の期首に当該
          株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額を算
          定しております。
        ６「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第125期の期
          首から適用しており、第124期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の
          指標等となっております。
      　　７　最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
        ８　2016年５月26日開催の第121期定時株主総会決議により、2016年９月１日付で10株を１株に株式併合したた
      　　　　め、第122期の株価については、当該株式併合後の最高・最低株価を記載し、（　）内に当該株式併合前の
      　　　　最高・最低株価を記載しております。
                                  3/96


                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ２  【沿革】
       1935年７月        株式会社井筒屋百貨店を設立(資本金100万円)
       1936年10月        井筒屋(現本店)を開店
       1937年11月        株式会社九軌百貨店を吸収合併
       1951年10月        商号を株式会社井筒屋に変更
       1959年11月        八幡店(現黒崎店)を開店
       1961年12月        福岡証券取引所に上場
       1964年８月        飯塚支店を分離独立するため株式会社井光を設立(1965年３月、商号を株式会社飯塚井筒屋に
               変更)
       1965年10月        株式会社飯塚井筒屋が飯塚店を開店

       1965年12月        株式会社博多ステーションビルと共同出資し株式会社博多井筒屋を設立
       1966年５月        株式会社博多井筒屋が博多店を開店
       1968年２月        株式会社久留米井筒屋の過半数の株式を取得
       1969年10月        株式会社宇部ちまきやと共同出資し株式会社井筒屋ちまきやを設立(1972年４月、商号を株式
               会社宇部井筒屋に変更)
       1969年12月        株式会社井筒屋ちまきやが井筒屋ちまきや(宇部店)を開店

       1972年９月        東京証券取引所第二部に上場
       1972年10月        本店増築完成
       1973年７月        東京証券取引所第一部に指定替え
       1978年10月        中津店を開店
       1993年４月        八幡店を黒崎店に名称変更
       1998年９月        本店新館を開設
       2000年７月        本店小倉リバーサイド・チャイナを開設
       2000年12月        中津店を閉店
       2001年10月        黒崎店を現在地に移転
       2002年２月        株式会社井筒屋外商サービスを設立
       2002年３月        井筒屋アネックス―１を開店
       2007年３月        株式会社博多井筒屋が博多店を閉店
       2008年３月        株式会社小倉伊勢丹の全株式を取得し完全子会社化
       2008年４月        株式会社小倉伊勢丹をコレット井筒屋に商号変更しコレット井筒屋を開店
       2008年５月        株式会社宇部井筒屋が株式会社山口井筒屋(現連結子会社)に商号変更
       2008年10月        株式会社山口井筒屋が山口店を開店
       2009年２月        株式会社久留米井筒屋が久留米店を閉店
       2009年８月        株式会社飯塚井筒屋が百貨店としての店舗運営を終了
       2009年11月        株式会社久留米井筒屋が営業活動を休止
       2014年５月        株式会社エビスの全株式を追加取得し（2014年４月）連結子会社化するとともに吸収合併
       2015年10月        井筒屋アネックス―１を閉店
       2017年９月        株式会社井筒屋外商サービスが株式会社井筒屋商事(現連結子会社)に商号変更
       2018年12月        株式会社山口井筒屋の宇部店を閉店
       2019年２月        株式会社コレット井筒屋がコレットを閉店
       2019年８月        黒崎店営業規模縮小　７層から３層へ
                                  4/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ３  【事業の内容】
       当社の企業集団は、当社、子会社４社、関連会社１社で構成され、百貨店事業を主な内容とし、百貨店事業に付
      随、関連する友の会事業等の事業活動を展開しております。
       当グループの事業に関する位置づけ及びセグメントとの関連は次のとおりであります。なお、セグメントと同一の
      区分であります。
       百貨店業     ☀  　当社及び連結子会社㈱山口井筒屋が事業展開しており、当社は㈱山口井筒屋に対し商品の供給を
             行うほか、商品券の共通使用等営業上の提携を行っております。
              なお、連結子会社㈱レストラン井筒屋が当社の店舗内のレストラン部門の経営を、連結子会社㈱
             井筒屋商事が当社及び㈱山口井筒屋の慶弔ギフトの販売、国内及び輸入製品の卸売を、非連結子会
             社井筒屋サービス㈱が店舗内の清掃を行っております。
             　また、非連結子会社㈱エクリュ・ジャポンが古物売買業（衣料品・日用雑貨品）を行っておりま
             す。
               なお、前連結会計年度まで連結子会社であった株式会社コレット井筒屋は、2020年２月25日に清
              算結了により消滅したため、連結の範囲から除外しておりますが、清算結了までの損益計算書につ
              いては、連結しております。
               また、株式会社エクリュ・ジャポンは、2020年２月26日に解散し、同年５月12日に清算結了によ
        　　　　　り消滅いたしました。
       友の会事業…       　百貨店各社に対し連結子会社㈱井筒屋友の会は前払式の商品販売の取次を行っております。
       その他　　…       　関連会社㈱ニシコンが情報処理サービス業を行っております。
        　　　　　　なお、西日本コンピュータ株式会社は、2019年７月１日付で株式会社ニシコンに社名変更してお
              ります。
                                  5/96













                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ４  【関係会社の状況】
                                       議決権の

                            資本金
              名　称         住所        主要な事業の内容        所有割合        関係内容
                           (百万円)
                                        (％)
          （連結子会社）
                      山口県
          ㈱山口井筒屋                    50  百貨店業         100.0   役員の兼任等・・・有
                      山口市
                      北九州市          百貨店業
                                            事務所の賃貸
          ㈱レストラン井筒屋                    10           100.0
                                            役員の兼任等・・・有
                      小倉北区          (飲食業)
                               友の会事業
                      北九州市
                                         100.0   事務所の賃貸
          ㈱井筒屋友の会                    50
                               (前払式特定取引
                                         (4.0)  役員の兼任等・・・有
                      小倉北区
                               業)
                               百貨店業
                      北九州市
                                            事務所の賃貸
                               (慶弔ギフトの販
          ㈱井筒屋商事                    10           100.0
                                            役員の兼任等・・・有
                      小倉北区          売、国内及び輸入
                               製品の卸売)
          (持分法適用関連会社)
                               その他
                      北九州市
          ㈱ニシコン                    30           37.3  役員の兼任等・・・有
                               (情報処理サービ
                      小倉北区
                               ス業)
     (注)   １　事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。なお、(　)内は具体的な事業内容
          であります。
        ２　議決権の所有割合の(　)内は、間接所有で内数であります。
        ３　重要な債務超過会社及び債務超過の金額は次のとおりであります。
                    会社名                    債務超過の金額(百万円)
          ㈱山口井筒屋                                           1,536
          ㈱レストラン井筒屋                                           1,034
        ４　売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）が連結売上高の10％を超える連結会社の「主要な損益情報

          等」は次のとおりであります。
                                             （単位：百万円）
             会社名        売上高      経常利益     　　当期純利益         純資産額      総資産額
                       6,925         1        60   △1,536       2,254
          ㈱山口井筒屋
       　５　西日本コンピュータ株式会社は、2019年７月１日付で株式会社ニシコンに社名変更しております。
                                  6/96










                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ５  【従業員の状況】
      (1)  連結会社の状況
                                               2020年２月29日       現在
             セグメントの名称                            従業員数(人)
       百貨店業                                    967  ( 132  )

       友の会事業                                     1 ( ―)

                合計                           968  ( 132  )

     (注)　    従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は(　)内に年間の平均人員を外数で記載しております。
      (2)  提出会社の状況

                                               2020年２月29日       現在
        従業員数(人)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(円)
         846  ( 121  )            47.9             14.2           3,077,024

             セグメントの名称                            従業員数(人)

       百貨店業                                     846  ( 121  )

                合計                            846  ( 121  )

     (注)   １　従業員数は就業人員であり、出向受入者24人を含み、他社への出向者39人を含めておりません。また臨時従
          業員数は(　)内に年間の平均人員を外数で記載しております。
        ２　臨時従業員には、パートタイマー及び契約社員の従業員を含み、派遣社員を除いております。
        ３　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
      (3) 労働組合の状況

        当社グループには山口井筒屋労働組合(組合員数79人)及びコレット井筒屋労働組合(組合員数63人)があり、それ
       ぞれ全国繊維化学食品流通サービス一般労働組合同盟（略称ＵＡゼンセン）に加盟しております。
        なお、労使関係について特に記載すべき事項はありません。
                                  7/96









                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      （１）   会社の経営の基本方針

          井筒屋グループは、お客様・お取引先・株主各位ならびに従業員に対し、適正な利益配分を行い、「秩序
         の うえに立つ創造的繁栄」を図ることを経営理念と定め、この理念に徹するとともに、「奉仕こそ繁栄の
         基」という奉仕の精神を日常の実践的心構えといたしております。
     　（２）目標とする経営指標
           当社グループにおける中期経営計画におきましては、売上高営業利益率ならびに売上高経常利益率を重要
         な 経営指標としておりますが、当社連結ベースでの目標とする当連結会計年度の経営指標は、新型コロナウ
         イルス感染症拡大の影響により、現時点で不確定要素が多いため売上高営業利益率及び売上高経常利益率は
         それぞれ未定としております。
     　（３）中長期的な会社の経営戦略
           当社グループは、「井筒屋グループ中期３ヵ年経営計画（2019年度～2021年度）」を策定、推進いたし                                                て
         おります。
     　（４）対処すべき課題
          今後の経済環境につきましては、昨年末以降の新型コロナウイルスの感染が世界中に拡大している状況に
         伴い、世界経済は戦後最大の危機に直面していると                        言われている中、各国の株式市場が過去に例を見ないほ
         ど下落するなど、深刻な世界経済への打撃が懸念されており、今後も不安定な状況が続くものと思われま
         す。また、このような景況感が消費マインドにも大きく影を落とし、予断を許さない状況となっておりま
         す。
           このような状況の下、当社グループでは、「井筒屋グループ                              中期３ヵ年経営計画（2019年度～2021年
         度）」を推進いたしておりますが、計画２年目、井筒屋創業85周年にあたる本年度につきまして、対処すべ
         き課題として位置づけておりますのは、次のとおりであります。
           新型コロナウイルス感染症の情勢が刻々と変化する中、当社におきましても、お客様と従業員の安全、安
         心を最優先し危機管理対応を徹底するとともに、社会インフラのひとつとして百貨店の役割を果たしてまい
         ります。
           なお、政府から2020年４月７日に発表されました福岡県に対する「緊急事態宣言」を受け、新型コロナウ
         イルス感染症拡大防止の観点から、当社営業店舗であります本店、黒崎店を、食品売場を除き、同年４月９
         日から当面の間、臨時休業することといたしましたが、同宣言解除により５月16日から営業を再開いたして
         おります。
           井筒屋グループといたしましては、旗艦店である本店と山口店の収益基盤をさらに盤石な体制にするた
         め、商品力・販売力・サービス力を強化し、店舗価値の向上を図ってまいります。
           また、サテライトショップ事業におきましても、店舗の運営体制の効率化や収益改善を図るとともに、周
         辺顧客への利便性の向上に努めてまいります。なお、黒崎店の営業終了後は、早い段階でイオンタウン黒崎
         内に後継店舗を出すべく、計画を進めております。
           外商事業におきましては、担当地区を統合・再編し、顧客満足の向上、外商活動売上の拡大に努め、生産
         性の向上に取り組んでまいります。
           以上を当社グループの対処すべき課題とし、これまで取り組んでまいりました事業構造改革を定着させ、
         発展させるべく、将来にわたる安定的な収益基盤の確立と、財務体質の健全化に努めてまいります。
           加えて、引き続き新型コロナウイルス感染症拡大防止に努め、お客様が安全に、安心してお買い物ができ
         る店舗環境を整えてまいります。
                                  8/96





                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ２  【事業等のリスク】
       有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
      能性のある事項には、以下のようなものがあります。
       なお、下記記載のリスク項目は、当社グループの事業に関する全てのリスクを網羅したものではありません。
       また、本項における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものでありま
      す。
      (1)  商圏動向に関するリスク
        当社グループは北部九州、山口地域を中心として活動しており、その業績は地域の気候状況、景気動向、消費動
       向、および同業・異業種の小売業他社との競争状況、地域の再開発事業等の影響を受けます。したがって、これら
       の要因は当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (2)  営業基盤に関するリスク
        当社グループの業績の中で、当社が高い割合を占めるため、当社の業績動向が当社グループに大きな影響を与え
       る可能性があります。
      (3)  商品取引に関するリスク
        当社グループの取扱商品の中で、食品においては、消費者の食品に対する不安が高まり当社グループの売上に影
       響を及ぼす可能性があります。また、商品取引において瑕疵ある商品の販売等があった場合、公的規制や損害賠償
       責任等による費用の発生や消費者からの信用失墜による売上の減少等、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性
       があります。
      (4)  各種システムに関するリスク
        自然災害やデータセンターの事故および通信回線や電力供給に障害等が起きた場合、当社の業務に支障をきた
       し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (5)  顧客情報の流出に関するリスク
        当社グループの顧客情報の管理については、社内規程および管理マニュアルに基づき厳重に管理・運用を行って
       おりますが、不測の事故または事件によって顧客情報が外部に流出した場合、当社グループの社会的信用の失墜を
       招き、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (6)  公的規制に関するリスク
        当社グループは、商品・サービスの提供は景品表示法等、また、商品の仕入れは独占禁止法や下請法等、出店や
       増床に関しては大規模小売店舗立地法をはじめとして各種法規制の適用を受けております。当社グループにおいて
       は内部統制組織を構築し、法令遵守を徹底しておりますが、万一これらの規制を遵守できなかった場合、当社グ
       ループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (7)  自然災害・事故等に関するリスク
        当社グループの主な事業である百貨店業は、店舗による事業展開を行っており、火災・地震・洪水・台風等の不
       測の災害または事故によって店舗等事業所に大きな損害を受けた場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性
       があります。
     　(8)   減損損失によるリスク
        当社グループの資産価値が下落した場合や事業の収益性が悪化した場合には、減損損失が発生し、当社グループ
       の業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (9)  金利の変動に関するリスク
        当社グループは、有利子負債などについて金利の変動リスクを負っており、その変動により経営成績および財政
       状態等に影響を与える可能性があります。
      (10)   税制改正による消費税率の引き上げに関するリスク
        税制改正により消費税率が引き上げられたことによる個人消費への抑制心理が働き、短期的な消費マインドの
       冷え込みが起こった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
                                  9/96




                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (11)   新型コロナウイルス感染症拡大に関するリスク
        新型コロナウイルス感染症拡大によるリスクにつきましては、取引先への影響に伴う商品供給の遅延、従業員
       の感染とそれに伴う店舗の一部又は全館の営業休止等の影響を及ぼしております。また、感染症拡大が長期化し
       た場合、当社グループの業績に更なる影響を及ぼす可能性があります。
        なお、当社は、2020年４月７日、政府から発表されました福岡県に対する「緊急事態宣言」を受け、新型コロ
       ナウイルス感染症拡大防止の観点から、当社営業店舗であります本店、黒崎店を本年４月９日から当面の間、食
       品フロアを除き、臨時休業としておりましたが、2020年５月14日政府からの緊急事態宣言解除地域に福岡県が該
       当したことを受け2020年５月16日より全館営業を再開いたしました。
                                 10/96


















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
    (業績等の概要)
      (1)  業績
        当期におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善が続き、緩やかな回復基調で推移いたしましたが、輸出や生
       産が減少する中、消費税増税後の個人消費の落ち込みも見られ、景気減速の様相を呈してまいりました。また、海
       外においては、米中貿易摩擦の動向、中国経済の先行き、中東地域を巡る情勢等が懸念され、依然として先行きは
       不透明な状況が続いております。
      　百貨店業界におきましては、消費税増税や天候不順、インバウンド需要の減速など百貨店を取り巻く環境は厳し
      い状況の中、地方百貨店も同様の影響から入店客数減や衣料品の売上げ不振などもあって、総じて厳しい商況が続
      いております。
      　こうした状況の中、当社グループにおきましては、中長期的な将来展望を踏まえ、経営資源の選択と集中を基軸
      とした「井筒屋グループ　中期３ヵ年経営計画（2019年度～2021年度）」を推進しております。計画１年目となる
      当期は、経営資源を本店と山口店に集中させ、地域小売業のリーディングカンパニーとしての基盤を整え、収益力
      の向上に取り組んでまいりました。
      　本店におきましては、ブランドの新規導入やコレットからのブランド移設等を積極的に行った結果、入店客数は
      前期比108.6％、売上高は前期比110.6％と大きく伸長いたしました。
      　山口店におきましても、改装効果や宇部店の後継店舗となる宇部ショップが好調に推移したことによって、売上
      高は前期を大きく上回り前期比110.9％となりました。
      　なお、黒崎店におきましては、2018年７月31日にグループ事業再編の一環として、2019年５月末日をもって営業
      終了することを発表いたしましたが、その後、地元や行政からの強い要望を受け、2019年８月１日より営業規模を
      ７層から３層に縮小し、営業を継続しております。
      　当期における当社グループの業績につきましては、コレット・宇部店の店舗閉店に伴い、売上高は661億45百万
      円（前期比83.8％）となりましたものの、旗艦店である本店・山口店へ経営資源を集中し、地域における百貨店ら
      しさの追求、他小売業への競争優位性の確立、収益力の向上に努めました結果、営業利益は13億２百万円（前期比
      95.1％）、経常利益は10億30百万円（前期比129.5％）、親会社株主に帰属する当期純利益は、本店の売場改装に
      伴う固定資産除却損を計上しましたものの、宇部店に係る固定資産の売却益等があり、４億９百万円（前年同期は
      24億59百万円の親会社株主に帰属する当期純損失）となりました。
       　セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
       ①　百貨店業
         当社グループの主要事業であります百貨店業におきましては、「百貨店らしさの追求」と「地域密着」を基本
        方針とし、品揃えの強化と更なる販売サービスの向上に努めることで、ライフスタイルや商環境の変化への対応
        力強化に取り組んでまいりました。
        　本店におきましては、「我々に出来る『最上』をお届けする」意味を込めた「THIS　IS」を企業メッセージと
        し、新しい井筒屋を発信いたしました。
        　本館では、「百貨店本来の上質な品揃えとサービスを追求する館」と位置づけ、好調カテゴリーの強化に努め
        ました。化粧品では、新たに６ブランドを導入し、22ブランドをリフレッシュオープンするとともに、「ティ
        ファニー」や「オメガ」などのラグジュアリーブランドの強化に取り組みました。
        　また、地域の魅力を新発見できる「Kitakyu                      Columbus（キタキュウ　コロンブス）」をオープンさせ、地元商
        材の発信に努めてまいりました。
        　新館では、「若々しさと時代性をテーマにしたショップ構成でトレンドをリードする館」と位置づけ、カップ
        ル・家族でお買物を楽しめるフロア構成にいたしました。「ディーゼル」、「ビューティー＆ユース　ユナイ
        テッドアローズ」など性別を問わず利用できる人気セレクトショップの導入をはじめ、オーガニックコスメ「エ
        クラナチュレ」、「日本百貨店」などの雑貨集積に加え、スポーツファッションゾーンの構築など、ライフスタ
        イルを提案するフロアづくりに努めてまいりました。
        　サービス面では、「VIPラウンジ」新設をはじめ、ドアボーイ、パーソナルスタイリスト、ラッピングカウン
        ターを導入し、「百貨店らしさの追求」を図るとともに、新たにCS統括部を発足することでお客様にお喜びいた
        だく為の接遇強化を推進いたしております。また、昨年３月よりNTTドコモの「ｄポイント」利用・付与サービ
        スを開始し、お客様の決済手段の多様化に対応することで、新たな顧客層の開拓に努めております。
        　黒崎店におきましては、８月より７層から３層へ規模を縮小して営業継続し、堅調に推移いたしました。
        　サテライトショップにおきましては、昨年３月にゆめタウン宇部内に「宇部ショップ」をオープンさせ、お客
        様の利便性向上に努めてまいりました。一方、同一商圏内の効率化を図る目的で、長年ご愛顧いただいておりま
                                 11/96

                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
        した「行橋ショップ」ならびに「曽根ショップ」を閉店いたしました。
        　当期における当社グループの業績につきましては、売上高661億45百万円（前期比83.8％）となり、営業利益
        は15億２百万円（前期比96.4％）となりました。
      　②　友の会事業
         株式会社井筒屋友の会が前払式の商品販売の取次を行っており、外部顧客に対する売上高はなく、業績につき
        ましては、営業損失19百万円（前期は１百万円の営業利益）となりました。
      (2)  キャッシュ・フローの状況

       　当連結会計年度の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて22億49百万円減少し、41億１百万円となり
       ました（前連結会計年度は63億50百万円）。これらの要因は以下のとおりであります。
       (営業活動によるキャッシュ・フロー)
         営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税金等調整前当期純利益を計上したものの、                                         2019年２月末に閉店
        したコレット(株式会社コレット井筒屋店舗）の仕入債務に係る資金支出が当期に発生したこと等により６億19
        百万円の資金収入(前連結会計年度は19億24百万円の資金収入）となりました。
       (投資活動によるキャッシュ・フロー)

         投資活動によるキャッシュ・フローは、主に差入保証金の返還と有価証券の償還による収入がありましたもの
        の、有形固定資産の取得により13億94百万円の資金支出（前連結会計年度は４億74百万円の資金支出）となりま
        した。
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)

         財務活動によるキャッシュ・フローは、主に借入金の返済により14億74百万円の資金支出（前連結会計年度は
        16億24百万円の資金支出）となりました。
                                 12/96












                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    (生産、受注及び販売の状況)
      (1)  仕入実績
        当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
        また、当社及び当社の連結子会社は、百貨店及び友の会事業を行っており、生産及び受注については該当事項は
       ありません。
             セグメントの名称                       金額(百万円)             前年同期比(％)

     百貨店業                                       49,978          83.1

     友の会事業                                         ―         ―

                合計                           49,978          83.1

     (注)   １　セグメント間取引については、相殺消去しております。
        ２　上記の金額には消費税等は含まれておりません。
      (2)  販売実績

        当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
        友の会事業におきましては、株式会社井筒屋友の会が当社グループの百貨店業に対して前払式の商品販売の取次
       を行っており、販売実績はありません。
             セグメントの名称                       金額(百万円)             前年同期比(％)

     百貨店業                                       66,145          83.8

     友の会事業                                         ―         ―

                合計                           66,145          83.8

     (注)   １　セグメント間取引については、相殺消去しております。
        ２　上記の金額には消費税等は含まれておりません。
                                 13/96










                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    (経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析)
      (1)  重要な会計方針及び見積り
        当社の連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されておりま
       す。連結財務諸表作成に際し、経営者は決算日における資産・負債の数値、並びに報告期間における収益・費用の
       報告数値に影響を与える様々な要因・仮定に対し、継続して可能な限り正確な見積りと適正な評価を行っておりま
       すが、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
      (2)  経営成績の分析
      　①　概況
         売上高は661億45百万円(前連結会計年度比83.8％)、営業利益は13億２百万円(前連結会計年度比95.1％)、経
        常利益は10億30百万円(前連結会計年度比129.5％)、親会社株主に帰属する当期純利益は、                                          本店の売場改装に伴
        う固定資産除却損を計上したものの、宇部店に係る固定資産の売却益等があり、４億９百万円（前年同期は24億
        59百万円の親会社株主に帰属する当期純損失）となりました。
       ②　売上高
         当連結会計年度の百貨店業の売上高は661億45百万円(前連結会計年度比83.8％)となりました。
         また、友の会事業は、当社グループの百貨店業に対して前払式の商品販売の取次を行っており、売上高はあり
        ません。
       ③　販売費及び一般管理費
         販売費及び一般管理費は、140億22百万円(前連結会計年度比82.5%)となり、前連結会計年度に比べ29億77百万
        円の減少となりました。
       ④　営業外損益
         営業外損益は、２億71百万円の損失(前連結会計年度は５億72百万円の損失)となり、前連結会計年度に比べ３
        億１百万円損失が減少いたしました。
       ⑤　特別損益
         特別損益は、３億33百万円の損失(前連結会計年度は31億８百万円の損失)となり、前連結会計年度に比べ27億
        74百万円損失が減少いたしました。
         当連結会計年度は資産除去債務戻入益51百万円等を特別利益に、固定資産除却損１億94百万円、投資有価証券
        評価損１億56百万円を特別損失に計上いたしました。
      (3)  財政状態の分析
        当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度に比べ                         41億51百万円減少し、503億39百万円となりました。これ
       は主に、現金及び預金、差入保証金の減少によるものであります。
        負債につきましては、前連結会計年度末に比べて46億22百万円減少し、422億25百万円となりました。これは主
       に支払手形及び買掛金の減少によるものであります。　　　　　　　　
        純資産は、主に親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金の増加により前連結会計年度末に比べ
       て４億70百万円増加し、81億13百万円となりました。
                                 14/96








                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (4)  キャッシュ・フローの状況の分析
        当連結会計年度の現金及び現金同等物は前連結会計年度に比べ22億49百万円減少し41億１百万円となりました
       (前連結会計年度は63億50百万円)。これらの要因は以下のとおりであります。
       (営業活動によるキャッシュ・フロー)
        当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税金等調整前当期純利益を計上したものの、
       2019年２月末に閉店したコレット（株式会社コレット井筒屋店舗）の仕入債務に係る資金支出が当期に発生した
       こと等により６億19百万円の資金収入（前連結会計年度は19億24百万円の資金収入）                                       となりました。
       (投資活動によるキャッシュ・フロー)
        当連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローは、                           主に差入保証金の返還による収入や有価証券の償還
       がありましたものの、有形固定資産の取得等より13億94百万円の資金支出（前連結会計年度は４億74百万円の資
       金支出）となりました。
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)
        当連結会計年度の財務活動によるキャッシュ・フローは、                           主に借入金の返済等により、14億74百万円の資金支
       出（前連結会計年度は16億24百万円の資金支出）となりました。
    ４  【経営上の重要な契約等】

       該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

       該当事項はありません。
                                 15/96













                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    第３   【設備の状況】
    １  【設備投資等の概要】

       当連結会計年度の設備投資については、百貨店業を中心に全体で                              2,553   百万円の設備投資を実施いたしました。
       百貨店業においては、主に当社本店の売場リニューアルにより2,391百万円、㈱山口井筒屋の売場リニューアルに
      より155百万円の設備投資を行いました。　
       なお、所要資金は自己資金によっております。
    ２  【主要な設備の状況】

      (1)  提出会社
                                    帳簿価額(百万円)

                                                        従業
               セグメントの
        事業所名              設備の
                                                        員数
                 名称
        (所在地)              内容              有形リース     無形リース
                          建物及び      土地
                                                        (人)
                                              その他     合計
                                     資    産   資    産
                          構築物     (面積㎡)
     本店                                                    611
                                23,030
                百貨店業
                     店舗等      12,142            166     154     522   36,015
                                                        [ 51  ]
                                (15,626)
     (北九州市小倉北区)
                     商品セン
     黒崎商品センター
                                  394                        ―
                百貨店業
                             17           ―     ―     ―    412
                     ター
                                （6,614)                         [―]
     (北九州市八幡西区)
     (注)   １　帳簿価額には、建設仮勘定及び消費税等は含まれておりません。
        ２　帳簿価額の「その他」の主な内容は、工具、器具及び備品であります。
        ３　従業員数の［　］は、臨時従業員数を外書しております。
        ４　上記の他、連結会社以外からの主要な賃借設備の内容は、下記のとおりであります。
              事業所名        セグメントの               年間賃借料

                             設備の内容
              (所在地)          名称             (百万円)
          黒崎店
                      百貨店業       店舗建物等             365
          (北九州市八幡西区)
                                 16/96











                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (2)  国内子会社
                                       帳簿価額(百万円)

                                                       従業
               事業所名        セグメン     設備の
       会社名                                                員数
               (所在地)        トの名称      内容
                                建物及び       土地
                                                       (人)
                                            その他      合計
                                 構築物     (面積㎡)
            山口店等                             ―              98
    ㈱山口井筒屋                  百貨店業     店舗       132            60     192
                                       ( 790  )            [ 11  ]
            (山口県山口市)
     (注)   １　帳簿価額には、建設仮勘定及び消費税等は含まれておりません。
        ２　帳簿価額の「その他」の主な内容は、工具、器具及び備品であります。
        ３　従業員数の［　］は、臨時従業員数を外書しております。
        ４　上記の他、連結会社以外からの主要な賃借設備の内容は、下記のとおりであります。
                       事業所名         セグメントの              年間賃借料

             会社名                          設備の内容
                       (所在地)           名称            (百万円)
                    山口店等
          ㈱山口井筒屋                      百貨店業       店舗建物等          326
                    (山口県山口市等)
    ３ 【設備の新設、除却等の計画】

      (1) 重要な設備の新設等
        　提出会社の本店等におきまして売場リニューアル工事を計画しておりますが、具体的な場所、時期、投資予定
        額等は未定でございます。
      (2) 重要な設備の除却等

        　重要な設備の除却等の計画はありません。
                                 17/96













                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

      (1)  【株式の総数等】
       ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                20,000,000

                 計                               20,000,000

       ②  【発行済株式】

                                     上場金融商品取引所

            事業年度末現在発行数(株)              提出日現在発行数(株)
       種類                               名又は登録認可金融              内容
              ( 2020年２月29日       )     (2020年５月29日)
                                      商品取引業協会名
                                     東京証券取引所
                                                 単元株式数は
      普通株式             11,480,495             11,480,495      (市場第一部)
                                                100株であります。
                                     福岡証券取引所
       計           11,480,495             11,480,495           ―          ―

      (2)  【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
       ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
       ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
      (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
                                 18/96









                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日         総数増減数        総数残高                     増減額       残高
                  (千株)       (千株)      (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
     2016年９月１日              △103,324         11,480          ―    10,532          ―    11,904
     (注)   2016年５月26日開催の第121回定時株主総会決議により、2016年９月１日付で10株を１株に株式併合いたしまし
        た。これにより株式数は103,324,458株減少し、発行済株式数は11,480,495株となっております。
      (5)  【所有者別状況】

                                               2020年２月29日       現在
                       株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                     単元未満
      区分                            外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
               ―     21     23     126      24     10    8,900     9,104        ―
     (人)
     所有株式数
               ―   19,367      5,055     15,050      3,923      130    70,987     114,512      29,295
     (単元)
     所有株式数
               ―   16.91      4.41     13.14      3.43     0.11     62.00     100.00        ―
     の割合(％)
     (注)   １　自己株式23,438株は、「個人その他」に234単元および「単元未満株式の状況」に38株を含めて記載してお
          ります。
        ２　上記「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式が６単元含まれております。
                                 19/96













                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (6)  【大株主の状況】
                                               2020年２月29日       現在
                                                    発行済株式
                                                   (自己株式を除
                                            所有株式数       く。)の総数に
         氏名又は名称                     住所
                                              (株)      対する所有
                                                   株式数の割合
                                                     (％)
     西日本鉄道株式会社                 福岡県福岡市博多区博多駅前３丁目５番７号                        1,052,041           9.2
     井筒屋共栄持株会                 福岡県北九州市小倉北区船場町１番１号                        1,002,500           8.8

     日本マスタートラスト信託銀行株
                     東京都港区浜松町２丁目１１番３号                         349,800          3.1
     式会社（信託口）（注）１
     株式会社福岡銀行                 福岡県福岡市中央区天神２丁目１３番１号                         334,910          2.9
     日本トラスティ・サービス信託銀
                     東京都中央区晴海１丁目８番１１                         212,000          1.9
     行株式会社（信託口５）(注）２
                     ＵＳ   240  ＧＲＥＥＮＷＩＣＨ          ＳＴＲＥＥ
     ザ  バンク    オブ   ニューヨーク       メ
                     Ｔ,ＮＥＷ      ＹＯＲＫ,ＮＹ10286.ＵＳＡ（東
     ロン   140040    （常任代理人　株式                                    147,100          1.3
                     京都港区港南２丁目１５番１号品川インター
     会社みずほ銀行）
                     シティＡ棟）
                     福岡県北九州市小倉北区堺町１丁目１番１０
     株式会社北九州銀行                                          139,847          1.2
                     号
     株式会社みずほ銀行                 東京都千代田区大手町１丁目５番５号                         138,293          1.2
     日本トラスティ・サービス信託銀
                     東京都中央区晴海１丁目８番１１号                         123,400          1.1
     行株式会社（信託口２）(注)３
     井筒屋社員持株会                 福岡県北九州市小倉北区船場町１番１号                         119,892          1.0
            計                    ―              3,619,783          31.6

     (注)  １　日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)の所有株式数349,800株は信託業務に係る株式であります。
       ２　日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口５)の所有株式数212,0000株は信託業務に係る株式でありま
         す。
       ３　日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口２)の所有株式数123,400株は信託業務に係る株式であります。
                                 20/96











                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (7)  【議決権の状況】
       ①  【発行済株式】
                                               2020年２月29日       現在
          区分             株式数(株)           議決権の数(個)               内容
     無議決権株式                     ―            ―            ―

     議決権制限株式(自己株式等)                     ―            ―            ―

     議決権制限株式(その他)                     ―            ―            ―

                    (自己保有株式)
                                            権利内容に何ら限定のない当
     完全議決権株式(自己株式等)                                 ―
                                            社における標準となる株式
                    普通株式          23,400
     完全議決権株式(その他)               普通株式        11,427,800            114,278          同上
     単元未満株式               普通株式          29,295         ―           同上

     発行済株式総数                       11,480,495           ―            ―

     総株主の議決権                     ―             114,278           ―

     (注)   １「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が600株(議決権６個)含まれて
          おります。
        ２「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式38株が含まれております。
       ②  【自己株式等】

                                               2020年２月29日       現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義
                                             所有株式数の
        所有者の氏名
                                                   総数に対する
                                               合計
                     所有者の住所           所有株式数       所有株式数
                                                    所有株式数
         又は名称
                                               (株)
                                 (株)       (株)
                                                    の割合(％)
     (自己保有株式)             北九州市小倉北区船場町
                                  23,400       ―       23,400        0.2
     株式会社井筒屋             １番１号
          計              ―          23,400       ―       23,400        0.2
                                 21/96










                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ２  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】
                   会社法第155条第７号による普通株式の取得
     (1)  【株主総会決議による取得の状況】
       該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

             区分                 株式数(株)               価額の総額(百万円)

     当事業年度における取得自己株式                                  178                  0

     当期間における取得自己株式                                   ―                 ―

     (注)　当期間における取得自己株式には、2020年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
        よる株式数は含めておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                             当事業年度                   当期間

            区分
                                処分価額の総額                  処分価額の総額
                        株式数(株)                  株式数(株)
                                  (百万円)                  (百万円)
     引き受ける者の募集を行った
                              ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                          ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                              ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他（単元未満株式の買増請求に
                              ―         ―         ―         ―
     よる売渡）
     保有自己株式数                       23,438           ─       23,438           ─
     (注)　当期間における保有自己株式数には、2020年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        および売渡による株式数は含めておりません。
                                 22/96









                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ３  【配当政策】
       剰余金の配当につきましては、財務体質の強化、収益の状況および先行きの見通しなどを踏まえ、安定的な配当を
      おこなえることを基本的な方針といたしております。
       当社は、2019年度より「井筒屋グループ                   中期３ヵ年経営計画」を推進し、全力を挙げて業績向上に取り組んでま
      いりました。
       しかしながら、剰余金の配当につきましては、経済情勢の変動に耐え得る内部留保と、累積損失の解消が当面の課
      題でありますとともに、適法かつ適正にその原資とし得る分配可能額の確保に至っておらず、誠に申し訳なく存じま
      すが、無配とさせていただきます。
       引き続き復配に向け、業績向上に鋭意努力してまいりますので、何卒、ご了承賜りますようお願い申し上げます。
      　なお、当社は連結配当規制適用会社であります。
                                 23/96

















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社グループは、顧客、お取引先、従業員、株主、地域社会等のステークホルダーからの負託に応え、当社
        の持続的な成長と企業価値の向上を実現するため、経営監督機能と業務執行機能との分離を図り、透明・公正か
        つ迅速・果断な意思決定を行うことにより経営の活力を増大させることを基本的な考えとしております。この考
        えに沿って、コーポレート・ガバナンス体制を構築してまいります。
       ②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

      　≪取締役会の責務・構成≫
         当社の取締役会は、株主に対する受託者責任・説明責任を踏まえ、会社の持続的な成長と中長期的な企業価
        値の向上を確保し、収益力・資本効率等の改善を図るために、次の事項をはじめとする役割・責務を果たしま
        す。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
        １.取締役会は、戦略的な方向づけを行うことを主要な役割・責務の一つと捉え、経営戦略や経営計画の基本方
        針について策定いたします。また、重要な業務の執行の決定に際して、経営戦略や経営計画の基本方針を踏ま
        えて、決議を行います。
        ２.取締役会は、経営陣幹部による適切なリスクテイクを支える環境整備を行うために、コンプライアンス意識
        の向上に努めるとともに、リスク管理体制や内部統制システムを適切に整備・運用してまいります。
        ３．取締役会は、独立した客観的な立場から、経営陣・取締役に対する実効性の高い監督を行うために、執行
        役員制度を導入し、経営の意思決定と業務執行の分離を図り、効率的な経営・執行体制の確立を図るとともに
        独立社外取締役を選任し、実効性の高い監督の実現に取り組んでまいります。また、監査役においても、複数
        名の社外監査役を選任し、取締役の業務執行に対する独立性の高い監査体制を構築してまいります。
        ４．取締役会で審議される決議事項及び報告事項について、社外取締役による問題提起を含め自由闊達で建設
        的な議論・意見交換を行ってまいります。また、取締役会に出席した全員が審議される議案等について活発な
        議論・意見交換を実施してまいります。
        　当社の取締役会は、取締役の数を10名以内と定め、営業・販売・経理・管理部門に精通し、その知識・経

        験・能力に優れた取締役および豊富な経験と幅広い見識を有する独立社外取締役で構成しております。
        　当社の取締役会は、このような取締役で構成され、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を目指すうえ
        で、多様性および規模が最も適した構成になるよう努めております。
    　　　（取締役会構成員の氏名等）

    　　　　　議　長：代表取締役社長　影山　英雄
    　　　　　構成員：専務取締役　赤坂　英典　・　常務取締役　兼石　一郎
    　　　　　　　　　常務取締役　桶谷　祥太郎　・　取締役　梅田　久和（社外取締役）
    　　　　　　　　　取締役　吉田　　功　・　安田　堅太郎（社外取締役）
    　　　≪監査役および監査役会の責務≫

         　当社の監査役は、株主をはじめ各ステークホルダーからの負託を受けた独立の機関として取締役の職務執行
         を監査し、法令又は定款違反を未然に防止するよう努めることにより、当社グループの健全な経営と社会的信
         用の維持・向上を図り、健全なコーポレート・ガバナンス体制の構築に寄与しております。                                           また、監査役、
         会計監査人および内部統制室は、会計監査や業務監査を通じ連携を確保しておりますし、必要に応じて社外取
         締役とも連携ができる体制を構築しており、必要な情報交換を行うことで、監査の実効性を高める体制を構築
         しております。
         　当社の監査役会は、監査役４名のうち３名を社外監査役（うち独立監査役が２名）として選任しており、強
         固な独立性を有しております。また、常勤監査役は、社内の執行役員会を含む重要な会議にも参加し、監査役
         として積極的に意見を述べており、他の監査役にも積極的に情報の共有を行っております。また、社外取締役
         とも必要に応じて連携できる体制を構築しております。
                                 24/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
        （監査役会構成員の氏名等）
    　　　　　議　長：監査役（常勤）　　日髙　伸一
    　　　　　構成員：監査役（非常勤）　辰巳　和正（社外監査役）　
    　　　　　　　　　監査役（非常勤）　成清　雄一（社外監査役）
    　　　　　　　　　監査役（非常勤）　藤田　光博（社外監査役）
         当該体制を採用する理由

         　当社は、当社の持続的な成長と企業価値の向上を実現するため、内部統制システムを構築し、適正に運用す
         ることにより、当社グループのガバナンスの確保を図っております。当社グループの内部統制基本方針に基づ
         き、業務監査や会計監査を行うとともに、監査役、会計監査人および内部統制室が業務監査や会計監査を通じ
         て連携を図ることにより、グループ全体の実効性のある内部統制システムが確保できることとして、現状の
         コーポレート・ガバナンス体制を採用しております。
         当社の企業統治の模式図は以下の通りであります。

                                 25/96















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       ③  企業統治に関するその他の事項
      　内部統制システム構築の基本方針
       　当社グループは、持続的な成長と企業価値の向上を実現するべく、業務の適正を確保するために、以下の内部
       統制システム構築の基本方針を実践しています。
       １．取締役の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
        (1)当社は取締役会・監査役会・会計監査人による経営管理体制をとる。
          取締役会は、法令、定款、取締役会規程およびその他の社内規程等に従い、経営上の重要事項の決議を行
          い、または報告を受けるとともに、取締役の職務執行を監督する。取締役をはじめ、業務執行を担当する執
          行役員は、取締役会決議に基づき業務執行を行い、その状況を取締役会に報告する。
          取締役の職務執行の法令・定款への適合性については、取締役相互で監視し合う他、監査役会による監査を
          受ける。
        (2)代表取締役は計算書類を監査役会および会計監査人に提出し、監査を受けるものとする。
        (3)当社は社外取締役を選任し、客観的視点での経営のアドバイスとチェックを受ける。
        (4)当社は監査役による監査の実効性を確保するため、取締役から独立した社外監査役を選任するとともに、
          監査役の監査環境の整備を図る。
        (5)財務報告の適正性確保のため、以下の体制整備を図る。
          ・経理、情報システム、内部監査等に関する規程等を整備し、財務報告の適正性と適正開示を確保するため
           の体制の充実を図る。
          ・財務報告の適正性と適正開示を確保するための体制につき、その整備・運用状況を定期的に評価し改善を
          　図る。
        (6)市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対しては、毅然とした姿勢で対処し、一切の利益を供
        　与しない。福岡県暴力団排除条例を遵守するとともに、「暴力団の活動を助長し、または暴力団の運営に資
          すととなる利益の供与」は行わない。
        (7)代表取締役はコンプライアンス、適切なリスク管理体制確立のための取り組みの状況（内部通報の状況を含
          む）につき、３ヵ月に１度以上取締役会に報告することとし、重大な不正事案等が発生した場合には直ちに
         取締役会に報告するものとする。
       ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に対する体制

        (1)取締役会は文書取扱規程を定め、次の文書（電磁的記録を含む）について関連資料とともに文書取扱規程に
         基づき、保管、管理する。
          ・株主総会議事録
          ・取締役会議事録
          ・執行役員会議事録
          ・計算書類
          ・決裁書
          ・その他取締役会が決定する書類
         (2)前項に掲げる文書以外の文書についても、その重要度に応じて、保管期間、管理方法を文書取扱規程で定
          める。
         (3)代表取締役は取締役、執行役員、社員に対し、文書取扱規程に従って文書の保存、管理を適正に行うよう
          指導する。
       ３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制

          当社は適切なリスク管理体制整備のために以下の措置をとる。
          ・当社グループのリスク管理基本方針を策定し、当社各部門に浸透を図る。リスク管理は内部統制室が担当
           し、各部門に対する指導権限を持つ。
          ・当社代表取締役を委員長とし、各店店長の他、主要なリスク事項を管理する部門の責任者を構成員とする
           リスク管理委員会を設置する。リスク管理委員会では、当社のリスク全般についての対応策を検討するこ
           ととし、事務局は内部統制室が担当する。
          ・当社グループおよび他社で重大な不祥事、事故が発生した場合等においては速やかに必要事項を周知徹底
           する。
                                 26/96


                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
          ・リスクその他の重要情報の適時開示を果たすため、代表取締役に直ちに報告すべき重要情報の基準や、報
          告された情報が開示すべきものかどうかの判断基準となる開示基準等、必要な規程、体制を整備する。
         ・リスク管理基本方針を受け、大規模な事故、災害、不祥事等が発生した場合の危機対応のための規程、組
           織を整備する。
       ４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

        (1)取締役会は取締役をはじめ、業務執行を担当する執行役員の職務委嘱およびその職務分掌に基づき、業務の
          執行を行わせる。
        (2)取締役会は、取締役会、執行役員会等の重要な意思決定機関と、執行役員の決裁基準を設定する。
       ５．使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制

         当社はコンプライアンスを確立するための体制整備のため、次の措置をとる。
         ・当社とグループ企業を含めた企業集団全体の「企業行動の基準」を策定し、社員全員への浸透を図る。
         ・コンプライアンスを担当する部署を内部統制室とし、当社とグループ企業に対する指導権限を与える。
         ・当社の各部門にコンプライアンス・オフィサー（コンプライアンス責任担当者）を配置する。
         ・「企業行動の基準」を受け、コンプライアンスマニュアルを策定するとともに、その他業務の適正化のた
          めの規程の整備を行う。
         ・関連する法令の制定・改正が発生した場合等においては速やかに必要事項を周知徹底する。
         ・公益通報者保護法の施行を受け、内部通報制度を整備し、社員に対してその周知を図る。
         ・内部監査部門である内部統制室を当社に設置し、各部門の業務プロセス等を監査し、その改善に努める。
         ・「企業行動の基準」等、コンプライアンスに関する規程その他の業務の適正化に向けた取り組み状況につ
          いて、株主、投資家、社会に対して積極的に開示する。
       ６．次に掲げる体制その他の当社ならびにその親会社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保

         するための体制業務の適正を確保するための体制の整備を図るグループ企業は次のとおりとする。
         ・㈱コレット井筒屋、㈱山口井筒屋、㈱レストラン井筒屋、㈱井筒屋友の会、㈱井筒屋商事、井筒屋サービ
         ス㈱、㈱エクリュ・ジャポン、㈱ニシコン
         イ  子会社の取締役、業務を執行する社員、その他これらの者に相当する者（ハおよびニにおいて「取締役
          等」という）の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
          ・当社グループ企業は経営上重要な決定をする場合は、当社グループ共通の「意思決定機関の附議事項お
          よび附議基準」に基づき、当社においての事前協議や、当社への報告等を行う体制により業務の適正を確
          認する。また、業績については定期的に当社へ報告し、業務上重要な事項が発生した場合には、その都
          度、当社へ報告する。
         ロ  子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制　
          ・当社グループ企業のリスク管理については当社内部統制室が指導権限を持つ。
          ・当社代表取締役を委員長とするリスク管理委員会もグループ企業のリスク全般についての対応策を検討
           することとし、事務局は内部統制室が担当する。
          ・当社グループおよび他社で重大な不祥事、事故が発生した場合等においては速やかに必要事項を、当社
           グループ企業へ周知徹底する。
          ・当社グループ企業のリスクその他の重要情報の適時開示を果たすため、本社代表取締役に直ちに報告す
           べき重要情報の基準や、報告された情報が開示すべきものかどうかの判断基準となる開示基準等、必要
           な規程、体制を整備する。
          ・リスク管理基本方針を受け、大規模な事故、災害、不祥事等が当社グループ企業で発生した場合の危機
           対応のための規程、組織を整備する。
         ハ  子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制　
          ・当社は子会社管理規程に基づき、当社のグループ企業の緊急事態、人事、経理、監査役監査、内部監
           査、経営、事業目標・計画などについて、当社の担当部門にて、指導、援助、相談を行う体制をとり、
           子会社における業務の効率的な遂行を図る。
         ニ  子会社の取締役等および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
          当社は当社グループ企業のコンプライアンスを確立するための体制整備のため、次の措置をとる。
          ・当社グループ企業共通の「企業行動の基準」により、グループ企業の社員全員への浸透を図る。
                                 27/96

                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
          ・グループ企業のコンプライアンスを担当する部署を当社内部統制室とし、指導権限を与える。
          ・グループ企業にもコンプライアンス・オフィサー（コンプライアンス責任担当者）を配置する。
          ・「企業行動の基準」を受け、コンプライアンスマニュアルを策定するとともに、グループ企業について
           もその他業務の適正化のための規程の整備を行う。
          ・関連する法令の制定・改正が発生した場合等においては速やかに必要事項を、当社グループ企業へ周知
           徹底する。
          ・公益通報者保護法の施行を受け、グループ企業についても内部通報制度を整備し、社員に対してその周
           知を図る。
          ・当社の内部監査部門である内部統制室が、グループ企業の業務プロセス等を監査し、その改善に努め
           る。
          ・「企業行動の基準」等、コンプライアンスに関する規程その他の業務の適正化に向けたグループ企業の
           取り組み状況についても、株主、投資家、社会に対して積極的に開示する。
        ７．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

          監査役の職務を補助するため監査役室を設置し、専任の補助使用人を置く。
        ８．上記７．の使用人の取締役からの独立性に関する事項

          監査役の補助使用人は取締役の指揮命令に服さないものとし、その人事考課については監査役がこれを行
          う。
          これらの者の異動、懲戒については監査役の同意を得る。
        ９．上記７．の使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項

          当該補助使用人に対する指示の実効性確保に必要な下記の事項を実施する。
          (1)補助使用人の権限の確保（調査権限・情報収集権限のほか、必要に応じて監査役の指示に基づき会議へ
           出席  する権限等を含む）
          (2)必要な知識・能力を備えた専任または兼任の補助使用人の適切な員数の確保
          (3)補助使用人の活動に関する費用の負担
          (4)補助使用人に対する協力体制
       １０．次に掲げる体制その他の監査役への報告に関する体制

         イ   取締役および使用人が監査役に報告をするための体制
          (1)監査役は取締役会、執行役員会等の重要な会議に出席できる。
          (2)監査役は代表取締役と定期的に会合を持ち、会社が対処すべき課題および監査上の重要課題等について
           意見交換し、あわせて必要と判断される要請を行うことができる。
          (3)取締役および使用人は監査役に対して、会社の業務に違法または著しく不当な事実を認めた時、会社に
           著しい損害または重大な事故等を招くおそれがある事実を認めた時には当該事実に関する事項を速やか
           に報告する。
          (4)内部統制室長は監査役に対して、「公益通報制度対応規程」に基づき通報の状況について速やかに報告
           す る。
         ロ　子会社の取締役、監査役、業務を執行する社員、その他これらの者に相当する者および使用人またはこ
           れらの者から報告を受けた者が監査役に報告をするための体制
          (1)当社の監査役は、グループ企業の取締役会等の重要な会議に出席できる。
          (2)グループ企業の取締役、監査役、および使用人は当社の監査役に対して、会社の業務に違法または著し
           く不当な事実を認めた時、会社に著しい損害または重大な事故等を招くおそれがある事実を認めた時に
           は当該事実に関する事項を速やかに当社の監査役に報告する。
          (3)内部統制室長は当社の監査役に対して、「公益通報制度対応規程」に基づきグループ企業の通報の状況
           について速やかに報告する。
                                 28/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       １１．監査役へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体
       　　　制
           当社は監査役へ通報を行った者が通報を行ったことを理由として、当社および当社グループ企業の取締
          役、業務を執行する社員、その他これらの者に相当する者および使用人に対し、不利な取扱いを受けないこ
          とを確保するための規程等を整備し周知する。
       １２．監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費

       　　　用または債務の処理に係る方針に関する事項
           当社は監査役の職務の執行について生ずる費用については、その支払い時期、償還手続き等を含め、全額
          当社がこれを負担する。また、監査役が必要に応じて外部の専門家の助言を受けた場合に要した費用等につ
          いても当社が負担する。
       １３．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

          (1)監査役は内部監査部門である内部統制室と緊密な連携を保ち、内部監査の実施状況について適宜報告を
           受ける。
          (2)監査役は監査に当たり当社および当社グループ企業の重要な帳票・書類等の提出や状況説明を求める等
           の調査権を有す。
          (3)監査役は取締役の職務の執行を監査するため必要があると認めたときは、当社および当社グループ企業
           に対し事業の報告を求め、またはその業務および財産の状況を調査する。
       ④責任限定契約の概要

        　当社は、     社外取締役との間で、会社法第427条第１項の規定により、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定
        する契約を締結しており、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の規定する最低責任限度額としてお
        ります。
        　また、当社は、社外監査役との間で、会社法第427条第１項の規定により、同法第423条第１項の損害賠償責任
        を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の規定する最低責任限度額と
        しております。
       ⑤株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

         (1)当社は、株主への機動的な利益還元を目的として、剰余金の配当等会社法第                                     459  条第１項各号に定める事項
          に ついては、法令に特段の定めのある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議によって定める
          旨定款に定めております。
         (2)当社は、取締役および監査役が職務の遂行にあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにすること
          を目  的として、会社法第427条第１項の規定により、取締役会の決議によって社外取締役および社外監査役
          との間で同法第423条第１項の賠償責任を限定する契約を締結することができる旨また、当該契約に基づく
          責任の限度額は、法令の規定する最低責任限度額とする旨を定款に定めております。
                                 29/96







                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       ⑥取締役の定数
         当社の取締役は、        10 名以内とする旨を定款に定めております。
       ⑦取締役選任の決議要件

         当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を                                              有する株
        主 が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。
       　当社は、取締役の選任決議について、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
       ⑧株主総会の特別決議要件

         当社は、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運用を行うこ                                              とを目的
        として、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主
        の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めており
        ます。
                                 30/96
















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    (2)  【役員の状況】
    ①役員の状況
    男性  11 名　女性    0 名　（役員のうち女性の比率             0 ％）　
                                                        所有株式
                                                         数
         役職名         氏名       生年月日                略歴            任期
                                                        (百株)
                                1975年４月      当社入社
                                1995年２月      当社本店紳士服部部長
                                1999年３月      当社営業本部外販統括室お得意様外
                                     商部ゼネラルマネージャー
                                2001年３月      株式会社久留米井筒屋出向（執行役
                                     員待遇）
        代表取締役
                                2005年９月      当社社長室ゼネラルマネージャー
        社長執行
                影　山　英　雄       1952年11月５日      生   2006年５月      当社執行役員               (注３)     34
         役員
                                2010年３月      当社社長執行役員
        営業本部長
                                2010年５月      当社代表取締役社長執行役員(営業本
                                     部長)
                                2017年３月      当社代表取締役社長執行役員（営業
                                     本部長兼外商統括室長）
                                2019年９月      当社代表取締役社長執行役員（営業
                                     本部長）（現任）
                                1978年４月      当社入社
                                2002年５月      当社人事部ゼネラルマネージャー
                                2007年４月      当社黒崎店業務部ゼネラルマネー
                                     ジャー
                                2008年１月      当社人事部ゼネラルマネージャー
                                2008年５月      当社執行役員
                                2011年５月      当社取締役常務執行役員(管理本部
                                     長）
         取締役
        専務執行                       2013年５月      当社取締役専務執行役員（管理本部
                赤　坂　英　典       1954年11月21日      生                       (注３)     44
         役員                            長）
        管理本部長
                                2014年３月      当社取締役専務執行役員（管理本部
                                     長経営企画担当
                                2015年３月      当社取締役専務執行役員（管理本部
                                     長
                                2017年３月      当社取締役専務執行役員（管理本部
                                     長兼内部統制室長
                                2017年５月      当社取締役専務執行役員（管理本部
                                     長（現任）
                                1978年４月      株式会社山口銀行入行
                                2001年４月      同行西新支店長
                                2003年１月      株式会社ちまきや出向
                                2005年６月      株式会社山口銀行大分支店長
                                2007年４月      同行審査第２部長
                                2009年６月      同行取締役福岡支店長
                                2011年６月      同行取締役北九州本部長
         取締役
        常務執行                       2011年10月      株式会社北九州銀行取締役
         役員       兼　石　一　郎       1955年10月８日      生   2013年６月      ワイエムセゾン株式会社代表取締役               (注３)     22
       管理副本部長
                                     社長
       兼内部統制室長
                                2017年４月      当社入社
                                     経営企画・内部統制室担当顧問
                                2017年５月      当社取締役常務執行役員（管理副本
                                     部長兼経営企画担当兼内部統制室
                                     長）
                                2020年５月      当社取締役常務執行役員（管理副本
                                     部長兼内部統制室長）（現任）
                                1982年４月      当社入社
                                2001年９月      当社本店婦人服第一部ゼネラルマ
                                     ネージャー
                                2004年５月      当社営業本部営業政策部ゼネラルマ
                                     ネージャー
                                2005年９月      当社本店販売促進部ゼネラルマネー
                                     ジャー
                                2010年３月      当社本店副店長兼営業推進部長
                                2011年３月      当社人事部株式会社山口井筒屋出向
         取締役
                                2014年３月      当社執行役員（株式会社山口井筒屋
        常務執行
                桶 谷 祥 太 郎
                       1959年２月14日      生        代表取締役社長）               (注３)     38
         役員
                                2015年３月      当社営業政策室次長兼営業企画グ
       営業副本部長
                                     ループ長
                                2017年３月      当社営業副本部長兼営業政策室長
                                2017年５月      当社取締役常務執行役員（営業副本
                                     部長兼営業政策室長）
                                2019年３月      当社取締役常務執行役員（営業副本
                                     部長兼営業政策室長兼営業企画グ
                                     ループ長兼本店長）
                                2020年５月      当社取締役常務執行役員（営業副本
                                     部長）（現任）
                                 31/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
                                                        所有株
        役職名         氏名       生年月日                略歴             任期    式数
                                                        (百株)
                               1995年10月      公認会計士第２次試験合格
                               1995年10月      センチュリー監査法人（現EY新日本
                                     有限責任監査法人）入所
                               1999年４月      公認会計士登録
        取締役       梅　田　久　和       1960年２月18日      生                        (注３)
                                                          ―
                               2005年６月      新日本有限責任監査法人退所
                               2005年７月      梅田公認会計士事務所開設
                                     同所長　公認会計士（現任）
                               2017年５月      当社取締役（現任）
                               2003年４月      当社入社
                               2013年３月      当社紳士服部アダムスウォーク担当
                                     課長
                               2014年３月      全日本デパートメントストアーズ開
        取締役
        執行役員        吉　田　功      1979年12月26日      生        発機構出向                (注３)      2
        本店長
                               2017年３月      当社管理本部経営企画グループ長
                               2019年９月      当社執行役員（黒崎店長）
                               2020年５月      当社取締役執行役員（本店長）（現
                                     任）
                               1987年４月      西日本鉄道株式会社入社
                               2002年７月      同社自動車局乗合バス事業本部営業
                                     第一課課長
                               2006年７月      西鉄観光バス株式会社取締役総務部
                                     長
                               2008年７月      同社取締役営業部長
                               2011年７月      西日本鉄道株式会社自動車事業本部
                                     計画部次長
                               2012年７月      西鉄バス北九州取締役営業本部長
               安 田 堅 太 郎
        取締役              1964年1月17日      生   2013年７月      西鉄観光バス株式会社代表取締役社                (注３)
                                                          ―
                                     長
                               2015年７月      西日本鉄道株式会社自動車事業本部
                                     営業部部長
                               2017年７月      同社自動車事業本部営業企画部部長
                               2019年４月      同社執行役員自動車事業本部副本部
                                     長兼業務部長
                               2020年４月      西鉄バス北九州株式会社代表取締役
                                     社長(現任）
                               2020年５月      当社取締役（現任）
                               1976年４月      当社入社
                               2000年３月      当社本店子供服・雑貨事業部ゼネラ
                                     ルマネージャー
                               2004年３月      当社本店商品統括室　特選ブティッ
                                     ク、婦人服部ゼネラルマネージャー
       常勤監査役        日　髙　伸　一       1952年８月31日      生                        (注４)     38
                               2005年３月      当社本店業務部ゼネラルマネー
                                     ジャー
                               2009年３月      当社業務監査室部長
                               2012年７月      当社常勤監査役（現任）
                               1973年10月
                                     司法試験合格
                               1974年３月
                                     司法研修所28期入所
                               1976年３月
                                     司法研修所卒業
                               1976年４月
        監査役       辰　巳　和　正       1951年２月６日      生                        (注４)      ―
                                     福岡県弁護士会に弁護士登録
                                     辰巳和正法律事務所所長弁護士（現
                                     任）
                               2013年５月
                                     当社監査役（現任）
                               1987年４月      ＴＯＴＯ株式会社入社
                               2010年４月      同社人財開発本部長
                               2011年４月      同社執行役員人財開発本部長
                               2014年４月      同社執行役員コーポレートグルー
                                     プ、法務本部担当兼人財本部長兼Ｖ
                                     プランマネジメントリソース革新担
                                     当
                               2014年６月      同社取締役常務執行役員コーポレー
        監査役       成　清　雄　一       1962年３月18日      生                        (注４)     14
                                     トグループ、法務本部担当兼Ｖプラ
                                     ンマネジメントリソース革新担当
                               2016年４月      同社取締役常務執行役員法務、人
                                     財、財務・経理、情報企画、総務、
                                     物流、購買、工務担当兼Ｖプランマ
                                     ネジメントリソース革新担当
                               2017年５月      当社監査役（現任）
                               2018年６月      ＴＯＴＯ株式会社監査役（現任）
                                 32/96




                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
                                                        所有株

                                                         式数
        役職名         氏名       生年月日                略歴             任期
                                                        (百株)
                               1977年４月      株式会社山口銀行入行
                               1998年６月      同行小倉南支店長
                               2000年10月      株式会社ちまきや出向
                               2003年４月      株式会社山口銀行長崎支店長
                               2004年６月      同行審査部長
                               2004年10月      同行審査第一部長
                               2005年６月      同行取締役
                               2008年11月      同行取締役東京支店長
                               2009年６月      同行取締役東京本部長
                               2010年６月      同行常務取締役東京本部長
        監査役       藤　田　光　博       1954年７月31日      生                        (注４)      6
                               2012年６月      同行専務取締役山口支店長・県庁内
                                     支店長
                               2015年６月      株式会社北九州銀行専務取締役
                               2016年６月      同行代表取締役頭取
                               2017年６月      株式会社山口フィナンシャルグルー
                                     プ常務取締役
                               2019年５月      当社監査役（現任）
                               2019年６月      株式会社北九州銀行代表取締役会長
                                     （現任）
                           計                              201
     (注)   １　取締役梅田久和、安田堅太郎の両氏は、社外取締役であります。
        ２　監査役辰巳和正、成清雄一、藤田光博の３氏は、社外監査役であります。
        ３　取締役の任期は、2020年２月期に係る定時株主総会終結の時から2021年２月期に係る定時株主総会終結の時
          までであります。
        ４　監査役日髙伸一氏の任期は2020年２月期に係る定時株主総会終結の時から2024年２月期に係る定時株主総会
          終結の時まで、監査役辰巳和正氏の任期は2017年２月期に係る定時株主総会終結の時から2021年２月期に係
          る定時株主総会終結の時まで、監査役成清雄一氏の任期は2017年２月期に係る定時株主総会終結の時から
          2021年２月期に係る定時株主総会終結の時まで、監査役藤田光博氏の任期は2019年２月期に係る定時株主総
          会終結の時から2023年２月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        ５　当社は、執行役員制度を導入しております。
        　　取締役を兼務しない執行役員は、以下の３名であります。
           執行役員       外商統括室長                              入江　壮行
           執行役員       経営企画兼総務担当　                              大森　俊介
                                                松本　    圭
           執行役員       株式会社山口井筒屋　代表取締役社長
        ６　当社は、法令または定款に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定め
          る補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
        氏名       生年月日             　　　　　　　略歴                       所有株式数(百株)

                             当社入社
                      1993年４月
                      2007年９月
                             当社人事部人事担当マネージャー
                      2014年３月       当社経営企画部構造改革担当長
      山   本 　直    樹
              1970年12月19日生         2015年３月                                   ▶
                             当社本店次長
                      2016年９月       当社営業政策室営業企画グループ長
                      2018年３月
                             当社総務グループ長
                      2020年３月       当社総務部長（現任）
    ②　社外役員の状況

       当社の社外取締役は２名であります。
        梅田取締役については、当社との間で、資本関係及び特別な利害関係はありません。
        安田取締役については、同氏が代表取締役社長を務める西鉄バス北九州株式会社は、当社グループ法人顧客で
       あり、当社グループとの間に商品販売等の取引関係があります。また、同氏が執行役員を務める西日本鉄道株式
       会社は、当社グループの法人顧客であり、当社グループとの間に商品販売等の取引関係があるほか、当社との間
       に株式の保有関係があります。
                                 33/96




                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       当社の社外監査役は３名でありあます。
        辰巳監査役については、当社との間で、資本関係及び特別な利害関係はありません。
        成清監査役については、同氏が常勤監査役を務めるＴＯＴＯ株式会社は、当社グループの法人顧客であり、当
       社グループとの間に商品販売等の取引関係があります。
        藤田監査役については、同氏が代表取締役会長を務める株式会社北九州銀行は、当社グループの法人顧客であ
       り、当社グループとの間に商品販売等の取引関係があるほか、当社との間に株式の保有関係があります。
    　　＜社外取締役又は社外監査役が当社の企業統治において果たす機能及び役割、選任するための独立性に関する基

    　　　準、選任状況に関する考え方＞
       　取締役・監査役候補の指名にあたっては、法令上の適格性を満たしていることに加え、広い見識、高い倫理観
       と豊かな経験を有していることを考慮しております。
      社外取締役

       当社の社外取締役は、客観的かつ専門的な見地から助言・提言を取り入れ、企業価値の向上を図るために、実務界
      で幅広い見識等を有する会社経営者や専門的知識を有する人材を選任しております。
      　当社の社外取締役は、豊富な経験と幅広い見識に基づき、経営の方針や経営改善等につき、企業価値向上を図るた
      めに助言を行うとともに、経営陣幹部の選解任及びその他の取締役会の重要な意思決定を通じて、客観的な立場から
      経営に対する監督を行っております。
      　また、経営陣から独立的な立場で利益相反を監督するとともに、各ステークホルダーの意見等を取締役会に適切に
      反映するよう努めております。
      社外監査役

       当社の社外監査役は、当社の企業理念・経営理念に基づき、取締役の職務執行を監督し、法令又は定款違反を未然
      に防止するよう努めること、当社グループの健全な経営と社会的信用の維持・向上に資する、知識・効力・経験を有
      する者であること、中立的・客観的な視点から監査を行うこと等を総合的に判断し、指名を行います。また、当社の
      監査役のうち最低        1 名は、財務・会計に関する            適切な知見を有している者とします。
      独立社外役員の独立性基準

       当社取締役会は、当社の社外取締役または社外監査役（以下、併せて「社外役員」といいます。）を独立役員とし
      て指定するに際し、株式会社東京証券取引所が定める独立性基準を踏まえて策定した当社の「独立性基準」を定めて
      おり、以下のいずれの要件を満たした社外役員を独立役員として指定しております。
      1．現在または過去において、当社、当社の子会社または関連会社（以下、「当社グループ」といいます。）の業
        務
        執行者（業務執行取締役、執行役員または使用人をいいます。）であったことがないこと。
      2 ．当社グループを主要な取引先とする者またはその業務執行者でないこと。
      3 ．当社グループの主要な取引先またはその業務執行者でないこと。
      ▶ ．当社グループから役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家または法律
        専
        門家（当該財産を得ている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体に所属する者をいいます。）でな
      い
        こと。
      5 ．当社グループが借入れを行っている主要な借入先またはその親会社もしくは子会社の業務執行者でないこと。
      6 ．当社の大株主またはその業務執行者でないこと。
      7 ．当社グループから多額の寄付を受けている者またはその業務執行者でないこと。
      8 ．社外役員の相互就任関係となる他の会社の業務執行者でないこと。
      9 ．当社グループの会計監査人の代表社員、社員、パートナーまたは従業者でないこと。
      10 ．上記   2 から  9 までの団体または取引先に過去に所属していた場合、当該団体または取引先を退職後                                       5 年以上経過し
        ていること。
      11 ．以下に該当する者の配偶者、              2 親等内の親族または同居の親族でないこと。
      　（  1 ）当社グループの取締役・監査役・執行役員または重要な使用人（本部次長職以上の使用人をいいます。）
                                 34/96


                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       （ 2 ）過去   5 年間のいずれかの事業年度において、当社グループの取締役・監査役・執行役員または重要な使用人
          であった者
      　（  3 ）上記2から      9 で就任を制限している対象者
      12 ．形式的に独立性に抵触する場合であっても、他の合理的な理由を含めて総合的に判断した結果、実質的に独立性
        があると判断される場合には、その理由を明らかにすることによって独立性を認める場合があります。
      13 ．現在独立社外役員の地位にある者が、独立役員として再任されるためには、通算の在任期間が                                             8 年間を超えない
        ことを要します。
      (注）   （1）上記2および3における「主要な取引先」とは、当社グループの販売先および仕入先等であって、直近3

           会計年度において、年間の当社グループ間の取引金額が相互にその連結総売上高の２％以上となる取引
           がある場合には、主要な取引先とみなします。
         （ 2 ）上記   ▶ における「多額の金銭その他の財産を得ている」とは、直近                            3 会計年度において年間          1,000   万円以
           上の金銭その他の財産上の利益を得ていることをいいます。
       　　（   3 ）上記   5 における「主要な借入先」とは、当社グループが借入れを行っている金融機関であって、直近３
          　会  計年度において、各事業年度末における借入金残高の平均が、当社グループの連結総資産の２％以上
           となる借入がある場合には、主要な借入先とみなします。
         （ ▶ ）上記6における「大株主」とは、議決権比率が                      10 ％を超える株主をいいます。
       　　（   5 ）上記   7 の「寄付を受けている者またはその業務執行者」とは、直近３会計年度において年間                                       1,000   万円ま
            たは寄付先の連結売上高もしくは総収入の                       2 ％のいずれか大きい額を超えることをいいま
       す。　　　　　　　
    ③  社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

      監査役は、会計監査人と事前協議を実施の上、監査スケジュールを策定し、十分な監査時間を確保しております。
       また、監査役、会計監査人及び内部統制室は、会計監査や業務監査を通じ連携を確保しておりますし、必要に応
      じて社外取締役とも連携ができる体制を構築しております。
        外部会計監査人が不正を発見し適切な対応を求めた場合や不備・問題点を指摘した場合は、各管掌取締役が中
      心となり調査を行い、その結果を代表取締役及び取締役会に報告する体制をとっております。
       また監査役会は、常勤監査役が中心となり、内部統制室その他関連部署と連携をとり、調査を行うとともに、必
       要な是正を行うこととしております。
                                 35/96










                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    (3)  【監査の状況】
       ①  監査役監査の状況
         当社は、監査役制度を採用しており、監査役は４名、うち社外監査役は３名であります。監査役は取締役会そ
        の他重要な会議に出席する他、重要な決裁書類を閲覧するなど、監査役会で協議した方針に従い、取締役会の意
        思決定と業務執行の状況について監査を行っております。さらに、監査役会および監査役の監査に関する事務を
        処理する専任部署として監査役室を設置し、監査役の業務を補助すべきスタッフ１名を置いております。
         また、監査役はこれら監査業務を行うのに必要な監査を会計監査人に依頼し、提言・助言・勧告を受ける等、
        内部監査、監査役監査および会計監査の相互連携をはかっております。
       ②  内部監査の状況

         当社は、内部監査について、グループ各社を含む各部門において正しい業務遂行がなされているかを監査する
        機関として、内部統制室を設置し、室長をはじめスタッフ３名により構成されております。また、当該部門の業
        務に関する監査および改善に関する提言・助言・勧告を行っており、監査役は内部監査部門である内部統制室と
        緊密な連携を保ち、内部監査の実施状況について適宜報告を受けております。
       ③  会計監査の状況

       a業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人名
                       公認会計士の氏名等                     所属する監査法人名
                              　　金子　一昭
              指定有限責任社員・業務執行社員                             EY新日本有限責任監査法人
                              　　久保　英治
       b 監査業務に係る補助者の構成

       　　公認会計士　　13名　　その他　　24名　
       c  監査法人の選定方針と理由

         当社は、会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく会計監査については、EY新日本有限責任監査法人を選
        任し、監査及び四半期レビュー契約を締結しており、四半期レビュー及び期末の会計監査だけではなく、必要に
        応じて適宜適切に会計監査が実施されております。なお、同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務
        執行社員と当社の間には特別な利害関係はありません。
         監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提
        出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
         また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監
        査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。
       ｄ  監査役及び監査役会による監査法人の評価

         当社の監査役及び監査役会は監査法人に対して評価を行っております。この評価については、監査役会におい
        て監査品質・監査体制・監査の独立性等の会計監査人の監査評価を行っております。
      　④監査報酬の内容等

       a.監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                     当連結会計年度

        区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)          基づく報酬(百万円)          基づく報酬(百万円)
    　　提出会社                    34           ―          29           ―
    　　連結子会社                    ―           ―          ―           ―

         計               34           ―          29           ―

                                 36/96


                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（a,を除く）
        該当事項はありません。
       ｃ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         該当事項はありません。
       ｄ.監査報酬の決定方針

        会計監査人に対する監査報酬は、当社の規模・特性、監査日数等を勘案し、監査法人と協議を行い、監査役会
       の同意を得て決定しております。
       e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

        監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切であ
       るかどうかについて必要な検証を行った上で、会計監査人の報酬等の額について、会社法第399条第1項の同意をい
       たしました。
                                 37/96
















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (4)  【役員の報酬等】
        ①   役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
          当社の取締役および監査役の報酬等の決定については、透明性や公平性を担保するため、代表取締役および
         常勤監査役で構成する「役員業績評定委員会」で予審した内容を、株主総会の決議による取締役および監査役
         それぞれの報酬総額の限度内で、取締役の報酬は取締役会の決議により、監査役の報酬は監査役の協議により
         決定しております。
        ②   提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                          報酬等の種類別の総額(百万円)

                                             対象となる
                報酬等の総額
        役員区分                                     役員の員数
                 (百万円)
                               業績連動型
                                              (名)
                        基本報酬              退職慰労金
                                 報酬
     取締役
                     67       67        ―       ―      ▶
     (社外取締役を除く。)
     監査役
                     12       12        ―       ―      1
     (社外監査役を除く。)
     社外役員                 9       9       ―       ―      6
       (注)    １　上記支給額のほか、当事業年度において受け、または受ける見込みの額が明らかとなった報酬等の額
             について、記載すべき金額はありません。
          ２　上記支給額は基本報酬（月例給与の総額）であり、他の報酬等はありません。
          ３　使用人兼務取締役はおりません。
     　　　　　４　報酬限度額（月額）取締役18百万円　監査役４百万円
        ③   提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

          連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
                                 38/96












                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
     (5)  【株式の保有状況】
      ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社及び当社グループは、株式の価値変動または株式に係る配当の受領によって利益を得ることを目的とする
       いわゆる純投資目的の株式は、保有しておりません。当社グループの持続的な成長と中長期的な企業価値の向上
       に資するため、商品供給等取引の維持・強化の目的で、必要と判断する企業の株式を政策保有株式として保有
       し、純投資目的以外の株式として区分しております。
      ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
       ・当社は、取引先、業務提携先等の関係先との良好な関係を構築し、当社グループの事業の円滑な推進と中長期
        的な企業価値の向上に資すると判断する場合、当該取引先等の株式を政策的の保有することがあります。
       ・その保有株式については、年２回、銘柄ごとに保有目的、保有に伴う便益やリスク等について、取締役会にて
        検証し保有の適否を判断しております。
       ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                             貸借対照表計上額の

                      銘柄数
                      (銘柄)
                              合計額(百万円)
         非上場株式              30               119
         非上場株式以外の株式               2               14
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                      銘柄数      株式数の増加に係る取得

                                            株式数の増加の理由
                     （銘柄）      価額の合計額(百万円)
         非上場株式               ―               ―                 ―
         非上場株式以外の株式               ―               ―                 ―
       （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                      銘柄数      株式数の減少に係る売却

                     （銘柄）      価額の合計額(百万円)
         非上場株式               ―               ―
         非上場株式以外の株式               ―               ―
       ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

        該当事項はありません。
      ③　保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

        該当事項はありません。
      ⑤　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

        該当事項はありません。
                                 39/96




                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    第５   【経理の状況】
    １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
      基づいて作成しております。
      　なお、当連結会計年度（2019年３月１日～2020年２月29日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令
      第７号。以下「改正布令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に
      係るものについては、改正布令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しておりま
      す。
     (2)  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財

      務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
       なお、当事業年度（2019年３月１日から2020年２月29日まで）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、改正府令
      による改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第２
      条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
      　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表規則第127条の規則により財務諸表を作成しておりま
      す。
    ２　監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2019年３月１日から2020年２月29日
      まで)の連結財務諸表及び事業年度(2019年３月１日から2020年２月29日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責
      任監査法人により監査を受けております。
    ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       当社は、以下のとおり連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
        会計基準等の内容を適切に把握できるための体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構に加入し、監
      査法人や各種団体の開催するセミナーに参加しております。
                                 40/96










                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    １  【連結財務諸表等】
      (1)  【連結財務諸表】
       ①  【連結貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                 6,400              4,151
        受取手形及び売掛金                                 2,070              1,663
                                       ※１  300
        有価証券                                                 ―
        商品                                 2,801              2,433
        貯蔵品                                  19              20
        その他                                  689              569
                                         △ 12              △ 0
        貸倒引当金
        流動資産合計                                12,271               8,839
      固定資産
        有形固定資産
                                      ※１  53,378            ※１  44,682
         建物及び構築物
                                       △ 41,361             △ 32,095
           減価償却累計額
           建物及び構築物(純額)                             12,016              12,587
                                    ※１ , ※３  24,114          ※１ , ※３  24,011
         土地
         リース資産                                467              450
                                         △ 230             △ 284
           減価償却累計額
           リース資産(純額)                               236              166
         建設仮勘定
                                           1              ―
         その他                               2,605              2,638
                                        △ 2,347             △ 2,022
           減価償却累計額
           その他(純額)                               258              616
         有形固定資産合計                               36,627              37,380
        無形固定資産
         リース資産                                126              154
                                          43              97
         その他
         無形固定資産合計                                170              251
        投資その他の資産
                                      ※２  1,347            ※２  1,287
         投資有価証券
         長期貸付金                                128              140
         差入保証金                               3,694              2,143
         繰延税金資産                                 41              38
         その他                                423              463
                                         △ 212             △ 205
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                               5,422              3,868
        固定資産合計                                42,220              41,500
      資産合計                                  54,491              50,339
                                 41/96





                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び買掛金                                 7,044              5,045
                                      ※１  11,859            ※１  11,333
        短期借入金
        リース債務                                  128              136
        未払法人税等                                   ―             126
                                      ※１  7,435
        前受金                                               7,396
        賞与引当金                                  63              57
        ポイント金券引当金                                  238              219
        事業構造改善引当金                                  938               ―
        設備関係支払手形                                  10              94
        資産除去債務                                  155               ―
                                         3,550              3,271
        その他
        流動負債合計                                31,424              27,682
      固定負債
                                      ※１  9,985            ※１  9,177
        長期借入金
        リース債務                                  261              197
        繰延税金負債                                  45              284
                                      ※３  2,874            ※３  2,874
        再評価に係る繰延税金負債
        商品券回収損失引当金                                  777              792
        事業構造改善引当金                                  16               ―
        退職給付に係る負債                                 1,058               947
        資産除去債務                                  252              191
        預り保証金                                  149               78
                                           2              ―
        その他
        固定負債合計                                15,423              14,543
      負債合計                                  46,848              42,225
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                10,532              10,532
        資本剰余金                                11,904              11,904
        利益剰余金                               △ 20,471             △ 20,061
                                         △ 27             △ 27
        自己株式
        株主資本合計                                 1,937              2,347
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                  24              14
                                      ※３  5,766            ※３  5,766
        土地再評価差額金
                                         △ 85             △ 14
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                 5,705              5,766
      純資産合計                                  7,643              8,113
     負債純資産合計                                   54,491              50,339
                                 42/96






                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
        【連結損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年３月１日              (自 2019年３月１日
                               　至 2019年２月28日)              　至 2020年２月29日)
     売上高                                   78,955              66,145
                                      ※１  60,587            ※１  50,820
     売上原価
     売上総利益                                   18,368              15,324
     販売費及び一般管理費
      販売促進費                                  1,294              1,171
      ポイント金券引当金繰入額                                   203              164
      宣伝費                                  1,121              1,029
      役員報酬及び給料手当                                  4,642              4,179
      賞与引当金繰入額                                    63              57
      退職給付費用                                    79              87
      法定福利及び厚生費                                   838              752
      賃借料                                  2,808              1,446
      減価償却費                                  1,362              1,509
                                         4,585              3,625
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                  17,000              14,022
     営業利益                                    1,368              1,302
     営業外収益
      受取利息                                    ▶              ▶
      持分法による投資利益                                   131              106
      固定資産受贈益                                    －              126
      協賛金収入                                    53              111
      未回収商品券受入益                                   289              301
      受取賃貸料                                    69              67
                                          155              199
      その他
      営業外収益合計                                   704              917
     営業外費用
      支払利息                                   436              404
      売上割引                                   423              399
      商品券回収損失引当金繰入額                                   232              203
      地代家賃                                    6              6
                                          177              175
      その他
      営業外費用合計                                  1,276              1,188
     経常利益                                     795             1,030
     特別利益
      投資有価証券売却益                                    10              －
                                       ※２  214             ※２  51
      資産除去債務戻入益
                                                      ※３  28
                                          －
      固定資産売却益
      特別利益合計                                   224               80
     特別損失
      投資有価証券評価損                                    －              156
                                        ※４  53           ※４  194
      固定資産除却損
                                      ※５  2,305              ※５  61
      減損損失
                                       ※６  974
                                                         －
      事業構造改善引当金繰入額
      特別損失合計                                  3,333               413
                                 43/96







                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年３月１日              (自 2019年３月１日
                               　至 2019年２月28日)              　至 2020年２月29日)
     税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
                                        △ 2,312               697
     失（△）
     法人税、住民税及び事業税
                                          42              46
                                          104              241
     法人税等調整額
     法人税等合計                                     146              287
     当期純利益又は当期純損失（△）                                   △ 2,459               409
     親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                        △ 2,459               409
     帰属する当期純損失（△）
                                 44/96

















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
        【連結包括利益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年３月１日              (自 2019年３月１日
                               　至 2019年２月28日)              　至 2020年２月29日)
     当期純利益又は当期純損失（△）                                   △ 2,459               409
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                   △ 5             △ 3
      退職給付に係る調整額                                   △ 15              70
                                           2             △ 5
      持分法適用会社に対する持分相当額
                                       ※１   △  19            ※１  61
      その他の包括利益合計
     包括利益                                   △ 2,478               470
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                 △ 2,478               470
      非支配株主に係る包括利益                                    －              －
                                 45/96
















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       ③  【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2018年３月１日　至          2019年２月28日)
                                                  (単位：百万円)
                       株主資本                その他の包括利益累計額
                                    その他有        退職給付に    その他の包
                                                     純資産合計
                   資本剰余    利益剰余         株主資本        土地再評価
               資本金            自己株式         価証券評        係る調整累    括利益累計
                    金    金        合計        差額金
                                    価差額金          計額    額合計
     当期首残高           10,532    11,904   △ 18,012     △ 27   4,396      27   5,766     △ 69   5,724    10,121
     当期変動額
     親会社株主に帰属す
                        △ 2,459        △ 2,459                     △ 2,459
     る当期純損失（△）
     自己株式の取得                        △ 0   △ 0                     △ 0
     自己株式の処分                    △ 0    0    0                      0
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                 △ 3       △ 15   △ 19   △ 19
     額）
     当期変動額合計             ―    ―  △ 2,459      0  △ 2,459     △ 3    ―   △ 15   △ 19  △ 2,478
     当期末残高           10,532    11,904   △ 20,471     △ 27   1,937      24   5,766     △ 85   5,705    7,643
     当連結会計年度(自         2019年３月１日　至          2020年２月29日)

                                                  (単位：百万円)
                       株主資本                その他の包括利益累計額
                                    その他有        退職給付に    その他の包
                                                     純資産合計
                   資本剰余    利益剰余         株主資本        土地再評価
               資本金            自己株式         価証券評        係る調整累    括利益累計
                    金    金        合計        差額金
                                    価差額金          計額    額合計
     当期首残高           10,532    11,904   △ 20,471     △ 27   1,937      24   5,766     △ 85   5,705    7,643
     当期変動額
     親会社株主に帰属す
                         409         409                      409
     る当期純利益
     自己株式の取得                        △ 0   △ 0                     △ 0
     自己株式の処分                             ―                      ―
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                 △ 9        70    61    61
     額）
     当期変動額合計             ―    ―   409    △ 0   409    △ 9    ―    70    61    470
     当期末残高           10,532    11,904   △ 20,061     △ 27   2,347      14   5,766     △ 14   5,766    8,113
                                 46/96









                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       ④  【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年３月１日              (自 2019年３月１日
                               　至 2019年２月28日)              　至 2020年２月29日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期
                                        △ 2,312               697
      純損失（△）
      減価償却費                                  1,376              1,518
      減損損失                                  2,305                61
      資産除去債務戻入益                                  △ 214              △ 51
      投資有価証券売却損益（△は益）                                   △ 10              －
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                    24             △ 19
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                   △ ▶             △ 5
      ポイント金券引当金の増減額（△は減少）                                   △ 16             △ 19
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                    29             △ 38
      商品券回収損失引当金の増減額（△は減少）                                   △ 89              15
      事業構造改善引当金の増減額（△は減少）                                   954             △ 234
      PCB廃棄物処理費用引当金の増減額（△は減少）                                   △ 0              －
      受取利息及び受取配当金                                   △ 6             △ 5
      支払利息                                   436              404
      持分法による投資損益（△は益）                                  △ 131             △ 106
      投資有価証券評価損益（△は益）                                    －              156
      固定資産受贈益                                    －             △ 126
      固定資産売却損益（△は益）                                    －             △ 28
      固定資産除却損                                    53              194
      売上債権の増減額（△は増加）                                  △ 389              412
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                   480              367
      仕入債務の増減額（△は減少）                                   818            △ 1,999
      未払消費税等の増減額（△は減少）                                    41             △ 82
      その他の資産の増減額（△は増加）                                   △ 9              78
                                         △ 759             △ 149
      その他の負債の増減額（△は減少）
      小計                                  2,574              1,039
      利息及び配当金の受取額
                                           8              6
      利息の支払額                                  △ 434             △ 405
                                         △ 223              △ 21
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                  1,924               619
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                   △ 80             △ 80
      定期預金の払戻による収入                                    80              80
      有価証券の償還による収入                                   200              300
      有価証券の売却による収入                                    22              －
      有形固定資産の取得による支出                                  △ 705            △ 2,390
      有形固定資産の売却による収入                                    －              132
      有形固定資産の除却による支出                                   △ 14              －
      無形固定資産の取得による支出                                    －             △ 57
      長期貸付けによる支出                                   △ 14             △ 15
      長期貸付金の回収による収入                                    5              3
      差入保証金の差入による支出                                   △ 9             △ 13
      差入保証金の回収による収入                                    64              842
      資産除去債務の履行による支出                                   △ 32             △ 200
                                           8              5
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                  △ 474            △ 1,394
                                 47/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年３月１日              (自 2019年３月１日
                               　至 2019年２月28日)              　至 2020年２月29日)
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      長期借入れによる収入                                    －              586
      長期借入金の返済による支出                                 △ 1,453             △ 1,920
      リース債務の返済による支出                                  △ 170             △ 140
      自己株式の取得による支出                                   △ 0             △ 0
                                           0              －
      自己株式の売却による収入
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 1,624             △ 1,474
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                    △ 174            △ 2,249
     現金及び現金同等物の期首残高                                    6,524              6,350
                                      ※１  6,350            ※１  4,101
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 48/96
















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (継続企業の前提に関する注記)
       該当事項はありません。
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

     １　連結の範囲に関する事項
      (1)  連結子会社の数　        ▶ 社
        連結子会社の名称
         ㈱山口井筒屋、㈱レストラン井筒屋、㈱井筒屋友の会、㈱井筒屋商事
         なお、前連結会計年度まで連結子会社であった株式会社コレット井筒屋は、2020年２月25日に清算結了により
        消滅したため、連結の範囲から除外しておりますが、清算結了までの損益計算書については、連結しておりま
        す。
      (2)  非連結子会社の名称等
         非連結子会社　井筒屋サービス㈱                、㈱エクリュ・ジャポン
         なお、株式会社エクリュ・ジャポンは、2020年２月26日に解散し、同年５月12日に清算結了により消滅いたし
        ました。
        (連結の範囲から除いた理由)
         非連結子会社２社は、いずれも小規模会社であり、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金(持分に見合
        う額)等の合計が、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外いたしました。
     ２　持分法の適用に関する事項
      (1)  持分法適用の関連会社の数　             1 社
        ㈱ニシコン
        なお、西日本コンピュータ株式会社は、2019年７月１日付で株式会社ニシコンに社名変更しております。
      (2)  持分法を適用しない非連結子会社の名称等
         非連結子会社　井筒屋サービス㈱                、㈱エクリュ・ジャポン
      　　(持分法を適用しない理由）
         非連結子会社２社は、当期純損益及び利益剰余金(持分に見合う額)等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体と
        しても重要性がないため、持分法の適用から除外しております。
     ３　連結子会社の事業年度等に関する事項
       連結子会社の事業年度は、すべて親会社と同一であります。
     ４　会計方針に関する事項
      (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
       ①　有価証券
         その他有価証券
          時価のあるもの
           決算期末日の市場価格等に基づく時価法によっております。(評価差額は全部純資産直入法により処理
           し、売却原価は移動平均法により算定)
          時価のないもの
           移動平均法による原価法によっております。
       ②　たな卸資産
         商品
         売価還元法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)により評価しております。
         貯蔵品
         先入先出法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)により評価しております。
      (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法
       ①　有形固定資産（リース資産を除く）
         定率法によっております。
         ただし、当社及び連結子会社において、1998年４月１日以降に取得した建物（建物付属設備は除く）並びに
        2016年４月１日以降に取得した建物付属設備及び構築物については定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物及び構築物　　　　　　　10年～34年
         工具、器具及び備品(その他)　５年～８年
                                 49/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       ②　無形固定資産（リース資産を除く）
         定額法によっております。
         なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっておりま
        す。
       ③   リース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
       ④　長期前払費用（その他）
         定額法によっております。
         なお、償却期間については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
      (3)  重要な引当金の計上基準
       ①　貸倒引当金
         当連結会計年度末に有する売上債権、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実
        績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しており
        ます。
       ②　賞与引当金
         従業員の賞与支給に充てるため、支給見込額のうち当連結会計年度に負担すべき額を計上しております。
       ③　ポイント金券引当金
         ポイント金券の発行に備えるため、当連結会計年度末におけるポイント残高に対する将来の金券発行見積額の
        うち、費用負担となる原価相当額を計上しております。
       ④　商品券回収損失引当金
         負債計上を中止した商品券の将来回収時に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく回収見込額を計上
        しております。
      (4)  退職給付に係る会計処理の方法
       ①　退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
        期間定額基準によっております。
       ②　数理計算上の差異の費用処理方法
         数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(９年)に
        よる定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
       ③　小規模企業等における簡便法の採用
         連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職
       給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
      (5)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
        手許現金、随時引き出し可能な現金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負
       わない取得日から３ケ月以内に償還期限が到来する短期投資からなっております。
      (6)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項
        消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
                                 50/96






                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (未適用の会計基準等)
    　　・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用第30号　平成30年３月30日）
    　（1）概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
      　　ステップ１：顧客との契約を識別する。
      　　ステップ２：契約における履行義務を識別する。
      　　ステップ３：取引価格を算定する。
      　　ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
      　　ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     （2）適用予定日

       　2023年２月期の期首より適用予定であります。
     （3）当該会計基準等の適用による影響

       　影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
      （表示方法の変更）

       (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会計基
       準一部改正」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示
       し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更いたしまし
       た。
        この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」102百万円のうち3百
       万円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」41百万円に含めて表示しており、98百万円は「固定負債」の
       「繰延税金負債」の45百万円に含めて表示しております。
       　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る
       会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加してお
       ります。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正７項に定める
       経過的な取扱いに従って記載しておりません。
      （会計上の見積りの変更）

      　　退職給付に係る負債の数理計算上の差異の費用処理年数の変更
        　当社は、従来、数理計算上の差異の費用処理年数は10年としておりましたが、従業員の平均残存勤務期間が短
        縮したため、当連結会計年度より費用処理年数を９年に変更しております。
         なお、この変更が当連結会計年度の損益に与える影響は軽微であります。
      (追加情報）

       　当社は、2020年４月７日、政府から発表されました福岡県に対する「緊急事態宣言」を受け、新型コロナウイル
       ス感染症拡大防止の観点から、当社営業店舗であります小倉本店、黒崎店を2020年４月９日から当面の間、食品フ
       ロアを除き、臨時休業としておりましたが、2020年５月14日、政府から緊急事態宣言解除地域に福岡県が該当した
       ことを受け５月16日より全館営業を再開いたしました。
       　なお、新型コロナウイルスの感染症拡大に伴う店舗の臨時休業等により、足元の業績に売上高減少等の影響が生
       じております。固定資産の減損及び税効果会計等におきましては、当該業績への影響が2020年秋まで続くものと仮
       定し、将来キャッシュ・フロー及び繰延税金資産の回収可能性等の見積りを行っております。
       　しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、翌連結会計年度の当社グループ
       の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。
                                 51/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (連結貸借対照表関係)
     ※１　担保資産及び担保付債務
       担保に供している資産は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年２月28日       )         ( 2020年２月29日       )
         有価証券                        300百万円                  ―百万円
         建物                      10,847　〃                 10,384　〃
         土地                      24,114　〃                 24,010　〃
          計                     35,262百万円                 34,395百万円
       担保付債務は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年２月28日       )         ( 2020年２月29日       )
         短期借入金                      11,859百万円                 11,333百万円
                                285    〃               ―   〃
         前受金
                               9,985     〃             9,177     〃
         長期借入金
          計                     22,130百万円                 20,511百万円
     ※２　非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年２月28日       )         ( 2020年２月29日       )
         投資有価証券(株式)                       1,053百万円                 1,153百万円
     㯿  「土地の再評価に関する法律」(平成10年３月31日公布法律第34号)及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正

      する法律」(平成11年３月31日公布法律第24号)に基づき、事業用の土地の再評価を行っております。
       なお、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除し
      た金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
       ・再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令(平成10年３月31日公布政令第119号)第２条第５号に定める不
        動産鑑定士による鑑定評価に基づいて算出
    　　　・再評価を行った年月日…2001年２月28日
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                            ( 2019年２月28日       )         ( 2020年２月29日       )
         再評価を行った土地の期末におけ
         る時価と再評価後の帳簿価額との                      △6,507百万円                 △6,177百万円
         差額
      (連結損益計算書関係)

     ※１　通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下げ額
                                              当連結会計年度
                             前連結会計年度
                                            (自　   2019年３月１日
                           (自　   2018年３月１日
                                             至   2020年２月29日       )
                            至　  2019年２月28日       )
         売上原価                        68 百万円                73 百万円
     ※２　資産除去債務戻入益　

     　　前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
    　　　株式会社コレット井筒屋（店名コレット）の営業終了に伴う解約合意書に伴い戻入益が発生しております。
    　　　当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

       株式会社山口井筒屋（宇部店）の旧宇部店の土地建物の売却が確定したことに伴い、原状回復費用の発生に備え
       て計上しておりました資産除去債務を戻し入れたことによるものであります。
                                 52/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
     ※３　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
                                             当連結会計年度
                             前連結会計年度
                                            (自　   2019年３月１日
                           (自　   2018年３月１日
                            至　  2019年２月28日       )       至   2020年２月29日       )
        土地                         ― 百万円               28 百万円
     ※４　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                                              当連結会計年度
                             前連結会計年度
                                            (自　   2019年３月１日
                           (自　   2018年３月１日
                                             至   2020年２月29日       )
                            至　  2019年２月28日       )
         建物                        51 百万円               187  百万円
                                   〃                 〃
         工具、器具及び備品                         2                 7
                                  百万円                 百万円 
         合計                        53                194
     ※５　減損損失

       前連結会計年度(自　          2018年３月１日       　至　   2019年２月28日       )
     　　　　前連結会計年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
    　　　　　（１）減損損失を認識した主な資産等
                 場所         用途         種類      金額（百万円）

              福岡県北九州市           事業用資産          建物等            499
              山口県宇部市           事業用資産        土地・建物等             1,806
    　　　　　（２）減損損失の認識に至った経緯

             2018年７月31日開催の取締役会におきまして、営業店舗である黒崎店を2019年５月31日付にて、株
            式会社コレット井筒屋を2019年２月28日付、山口井筒屋宇部店を2018年12月31日付にて営業を終了す
            ることを決議したこと等に伴い、帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減少額を減損損失として特
            別損失に計上しております。
    　　　　　（３）減損損失の金額

              種類                金額（百万円）

              建物等                      584
              土地                     1,693
              その他                       28
              合計                     2,305
    　　　　　（４）資産グルーピングの方法

             独立したキャッシュ・フローを生み出す事業単位を基準に資産のグルーピングを行っております。
            また、遊休資産及び処分予定資産については、当該単位ごとのグルーピングを行っております。
    　　　　　（５）回収可能額の算定方法

    　　　　　　　　　各資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定し、備忘価額まで減額しております。
                                 53/96





                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       当連結会計年度(自　          2019年３月１日       　至　   2020年２月29日       )

    　　　　当連結会計年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。　
    　　　　　（１）減損損失を認識した主な資産等
                 場所         用途         種類      金額（百万円）

              福岡県北九州市           事業用資産          建物等             61
    　　　　　（２）減損損失の認識に至った経緯

             2020年４月２日開催の取締役会におきまして、営業店舗である黒崎店を2020年８月17日付
            にて営業を終了することを決議したことに伴い、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該
            減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
    　　　　　（３）減損損失の金額

              種類                金額（百万円）

              建物等                       57
              その他                       ▶
              合計                       61
    　　　　　（４）資産グルーピングの方法

             独立したキャッシュ・フローを生み出す事業単位を基準に資産のグルーピングを行っております。
            また、遊休資産及び処分予定資産については、当該単位ごとのグルーピングを行っております。
    　　　　　（５）回収可能額の算定方法

    　　　　　　　　　各資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定し、備忘価額まで減額しております。
     ※６　事業構造改善引当金繰入額

       前連結会計年度（自　2018年３月１日　至2019年２月28日）
        将来的に収益の改善が見込めない店舗・事業の構造改革を行うべく、当社連結子会社である株式会社山口井筒
       屋宇部店を2018年12月31日付、株式会社コレット井筒屋（店名コレット）を2019年２月28日付にて営業を終了し
       ました。株式会社井筒屋黒崎店は、2018年７月31日にグループ事業再編の一環として、2019年５月31日付にて営
       業終了することを発表したものの、賃借先である株式会社メイト黒崎と今後の営業について条件等を慎重に検討
       し、経済合理性等を鑑みた結果、現状の７層から３層へ規模を縮小し、営業継続することとしました。
       　上記の構造改革を行った結果、事業構造改善に伴い発生する費用及び損失見込額を特別損失に計上しておりま
       す。
       当連結会計年度（自　2019年３月１日　至2020年２月29日）

       該当事項はありません。
                                 54/96






                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (連結包括利益計算書関係)
     ※１　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (自　   2018年３月１日              (自　   2019年３月１日
                            至   2019年２月28日       )       至   2020年２月29日       )
       その他有価証券評価差額金
         当期発生額
                                △8百万円                 △3百万円
         組替調整額
                                 0　〃                △2　〃
          税効果調整前
                                △7百万円                 △5百万円
          税効果額                       △2　〃                 △1　〃
          その他有価証券評価差額金
                                △5百万円                 △3百万円
       退職給付に係る調整額
       　当期発生額                        △13百万円                  58百万円
       　組替調整額                         △1百万円                 13百万円
       　　税効果調整前                        △15百万円                  72百万円
                                 0　〃                △1　〃
       　　税効果額
       　　退職給付に係る調整額
                                △15百万円                  70百万円
       持分法適用会社に対する持分相当額
         当期発生額                         2百万円                △5百万円
              その他の包括利益合計                  △19百万円                  61百万円
                                 55/96












                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (連結株主資本等変動計算書関係)
       前連結会計年度(自　          2018年３月１日       　至　   2019年２月28日       )
       １　発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)               11,480,495               ―           ―      11,480,495

       ２　自己株式に関する事項

       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                 23,187            133           60         23,260

     （変動事由の概要）
     　　増減数の内訳は、次のとおりであります。
     　　　単元未満株式の買取による増加　　　　　                                  133株
     　　　単元未満株式の売渡請求による減少　　　　　　　                           60株
       当連結会計年度(自　          2019年３月１日       　至　   2020年２月29日       )

       １　発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)               11,480,495               ―           ―      11,480,495

       ２　自己株式に関する事項

       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                 23,260            178            ―        23,438

     （変動事由の概要）
     　　増減数の内訳は、次のとおりであります。
     　　　単元未満株式の買取による増加　　　　　                                     178  株
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
     ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自　   2018年３月１日              (自　   2019年３月１日
                            至   2019年２月28日       )       至   2020年２月29日       )
       現金及び預金勘定                        6,400百万円                 4,151百万円
                                △50    〃              △50    〃
       預入期間が３ヶ月を超える定期預金
       現金及び現金同等物                        6,350百万円                 4,101百万円
    　２　重要な非資金取引の内容

    　　　新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自　   2018年３月１日              (自　   2019年３月１日
                            至   2019年２月28日       )       至   2020年２月29日       )
       リース資産                         101百万円                 97百万円
                                101    〃               97   〃
       リース債務
                                 56/96




                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (リース取引関係)
    　1.ファイナンス・リース取引（借主側）
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     ２.オペレーティング・リース取引（借主側）

      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
                                 57/96


















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (金融商品関係)
    １   金融商品の状況に関する事項
     (1) 金融商品に対する取組方針
       当社グループは、余剰資金に関する資金運用については銀行預金及び安全性の高い金融商品に限定し、また、資
      金調達については銀行借入等により調達する方針です。デリバティブは借入金の金利変動リスクを回避するために
      利用し、投機的な取引は行いません。
     (2) 金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
       長期貸付金及び差入保証金は、店舗、事務所及び駐車場の賃借に伴い差入れたものであり、貸主の信用リスクに
      晒されています。
       営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど１年以内の支払期日であります。借入金は、主に設備投資に必
      要な資金の調達を目的としたものであります。このうち変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されています。
       営業債務である買掛金や借入金は支払期日に支払を実行できなくなる、流動性リスクに晒されています。
       なお、当連結会計年度末において、当社グループではデリバティブ取引を行っておりません。
     (3) 金融商品に係るリスク管理体制

      ①   信用リスクの管理
        当社では、与信管理規程に従い、営業債権である受取手形及び売掛金について、主要な取引先の状況をモニタ
       リングし、取引先相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や
       軽減を図っています。
        長期貸付金及び差入保証金については、担当部署が貸主ごとに財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や
       軽減を図っています。また、その他の連結子会社においても同様の管理を行っております。
      ②   金利変動リスクの管理
        当社では、日常的に管理本部経理・財務部財務担当が当社グループの借入金の金利や期間を総合的に把握し、
       月次ベースで実施状況の把握・確認を行い、金利変動リスクを管理しております。
      ③   流動性リスクの管理
        当社では、営業債務である買掛金や借入金について、各部署からの報告に基づき管理本部経理・財務部財務担
       当が適時に作成・更新する資金繰計画により、流動性リスクを管理しております。
                                 58/96










                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ２   金融商品の時価等に関する事項
      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
      前連結会計年度(        2019年２月28日       )
                      連結貸借対照表計上額                時価            差額
                         （百万円）            （百万円）            （百万円）
     (1)  現金及び預金
                              6,400            6,400              ―
     (2)  受取手形及び売掛金
                              2,070            2,070              ―
     (3)  長期貸付金
                                128
       貸倒引当金（※）                        △121
                                 7            6           △0
     (4)  差入保証金
                              3,694            3,608             △85
           資産計                   12,173            12,086             △86
     (1)  支払手形及び買掛金
                              7,044            7,044              ―
     (2)  短期借入金
                              10,000            10,000               ―
     (3)  長期借入金                       11,845            12,644              798
           負債計                   28,890            29,689              798
    (※)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
      当連結会計年度(        2020年２月29日       )

                      連結貸借対照表計上額                時価            差額
                         （百万円）            （百万円）            （百万円）
     (1)  現金及び預金
                              4,151            4,151              ―
     (2)  受取手形及び売掛金
                              1,663            1,663              ―
     (3)  長期貸付金
                                140
       貸倒引当金（※）                        △138
                                 2            1           △0
     (4)  差入保証金
                              2,143            2,101             △42
           資産計                   7,960            7,918             △42
     (1)  支払手形及び買掛金
                              5,045            5,045              ―
     (2)  短期借入金
                              10,000            10,000               ―
     (3)  長期借入金                       10,511            11,164              653
           負債計                   25,557            26,210              653

    (※)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
    (注１)金融商品の時価の算定方法

     資  産
     (1)  現金及び預金並びに(2)           受取手形及び売掛金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (3)  長期貸付金並びに(4)          差入保証金

       これらの時価については、将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回りに信用リスクを加味した
      割引率で割り引いた現在価値により算定しております。
                                 59/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
     負  債
     (1)  支払手形及び買掛金並びに(2)              短期借入金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (3)  長期借入金

       長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算
      定しております。
       なお、１年内返済予定の長期借入金を含めております。
    (注２)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

      前連結会計年度(        2019年２月28日       )
                                １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                          １年以内                            ５年超
                                ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                          （百万円）                            （百万円）
                               （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
     現金及び預金                       6,400       ―      ―      ―      ―      ―
     受取手形及び売掛金                       2,070       ―      ―      ―      ―      ―

     長期貸付金                         ―     ―      ―      1      1     126

     差入保証金                        565      ―     13      15      ―    2,380

              合計              9,030       ―     13      16      1    2,514

     ※差入保証金720百万円については、償還予定額が見込めないため、上表には含めておりません。
      当連結会計年度(        2020年２月29日       )

                                １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                          １年以内                            ５年超
                                ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                          （百万円）                            （百万円）
                               （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
     現金及び預金                       4,151       ―      ―      ―      ―      ―
     受取手形及び売掛金                       1,663       ―      ―      ―      ―      ―

     長期貸付金                         1     ―      ―      ―      ―     138

     差入保証金                        553      12      15      ―     12    1,549

              合計              6,369       12      15      ―     12    1,688

                                 60/96








                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    (注３)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
      前連結会計年度(        2019年２月28日       )
                                １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                          １年以内                            ５年超
                                ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                          （百万円）                            （百万円）
                               （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
     短期借入金                       10,000        ―      ―      ―      ―     ―
     長期借入金                       1,859      1,267      1,267      1,267      1,267     4,917

              合計              11,859      1,267      1,267      1,267      1,267     4,917

      当連結会計年度(        2020年２月29日       )

                                １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                          １年以内                            ５年超
                                ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                          （百万円）                            （百万円）
                               （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
     短期借入金                       10,000        ―      ―      ―      ―     ―
     長期借入金                       1,333      1,333      1,333      1,333      1,333     3,842

              合計              11,333      1,333      1,333      1,333      1,333     3,842

                                 61/96














                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (有価証券関係)
    １   その他有価証券で時価のあるもの
    前連結会計年度(        2019年２月28日       )
                                 連結貸借対照表           取得原価          差額

             区分              種類
                                 計上額(百万円)           (百万円)         (百万円)
                       　株式                 17          2         14
                       　債券
      連結貸借対照表計上額が取得原価
                         国債              300         297          2
      を超えるもの
                         その他               ―         ―         ―
                          小計             317         300          16
                       　株式                 ―         ―         ―
                       　債券
      連結貸借対照表計上額が取得原価
                         国債               ―         ―         ―
      を超えないもの
                         その他               ―         ―         ―
                          小計              ―         ―         ―
                  合計                      317         300          16
    当連結会計年度(        2020年２月29日       )

                                 連結貸借対照表           取得原価          差額

             区分              種類
                                 計上額(百万円)           (百万円)         (百万円)
                       　株式                 14          2         11
                       　債券
      連結貸借対照表計上額が取得原価
                         国債               ―         ―         ―
      を超えるもの
                         その他               ―         ―         ―
                          小計             14          2         11
                       　株式                 ―         ―         ―
                       　債券
      連結貸借対照表計上額が取得原価
                         国債               ―         ―         ―
      を超えないもの
                         その他               ―         ―         ―
                          小計              ―         ―         ―
                  合計                      14          2         11
                                 62/96








                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ２   連結会計年度中に売却したその他有価証券

    　　前連結会計年度(自　            2018年３月１日       　至　   2019年２月28日       )
                                          　　売却損の合計額

                  　　　売却額            　　売却益の合計額
     　　　　　区分
                  　　（百万円）            　　　（百万円）            　　　（百万円）
     株式                       22            10             ―
     合計                       22            10             ―
    　　当連結会計年度(自　            2019年３月１日       　至　   2020年２月29日       )

    　　　該当事項はありません。
    ３　減損処理を行った有価証券

    　　前連結会計年度(自　            2018年３月１日       　至　   2019年２月28日       )
     　　該当事項はありません。
    　　当連結会計年度(自　            2019年３月１日       　至　   2020年２月29日       )

       当連結会計年度において、有価証券について156百万円（その他有価証券の株式156百万円）減損処理を行ってお
      ります。
       なお、減損処理にあたっては、財政状態の悪化により実質価額が取得価額に比べて50％以上下落した場合等に回
      収可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
      (デリバティブ取引関係)

      　デリバティブ取引を利用しておりませんので、該当事項はありません。
                                 63/96











                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (退職給付関係)
     １　採用している退職給付制度の概要
       当社及び連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用して
      おり、非積立型の確定給付制度として退職一時金制度、確定拠出制度として確定拠出年金制度を設けております。
      　また、従業員の退職等に際して、退職給付会計に準拠した数理計算による退職給付債務の対象とされない割増退
      職金を支払う場合があります。
      　なお、確定拠出年金制度を設けているのは、当社、㈱井筒屋商事及び㈱山口井筒屋の３社であります。　
    　２　確定給付制度

     （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                    （百万円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　   2018年３月１日           (自　   2019年３月１日
                                至　  2019年２月28日       )     至　  2020年２月29日       )
     　　退職給付債務の期首残高                                    1,132              1,058
       勤務費用
                                          33              30
     　　数理計算上の差異の発生額                                      13             △58
     　　退職給付の支払額                                    △121              △82
     　　退職給付債務の期末残高                                    1,058               947
     （注）連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
     （2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

                                                    （百万円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                ( 2019年２月28日       )      ( 2020年２月29日       )
     　非積立型制度の退職給付債務                                    1,058               947
     　連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    1,058               947
     　退職給付に係る負債                                    1,058               947

     　連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    1,058               947
     （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                    （百万円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　   2018年３月１日           (自　   2019年３月１日
                                至　  2019年２月28日       )     至　  2020年２月29日       )
     　　勤務費用                                      33              30
     　　数理計算上の差異の費用処理額                                     △1              13
     　　退職給付制度に係る退職給付費用                                      31              44
     （注）簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は、勤務費用に計上しております。
                                 64/96







                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
     （4）退職給付に係る調整額
        退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（百万円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　   2018年３月１日           (自　   2019年３月１日
                                至　  2019年２月28日       )     至　  2020年２月29日       )
       数理計算上の差異
                                         △15               72
       合計
                                         △15               72
     （5）退職給付に係る調整累計額

        退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                    （百万円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                ( 2019年２月28日       )      ( 2020年２月29日       )
       未認識数理計算上の差異
                                          86              14
       合計
                                          86              14
     （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

        主要な数理計算上の計算基礎
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　   2018年３月１日           (自　   2019年３月１日
                                至　  2019年２月28日       )     至　  2020年２月29日       )
     　割引率                                    0.0％              0.0％
     　予定昇給率                                  1.0～1.2％              0.2～0.3％
     ３　確定拠出制度

       当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度50百万円、当連結会計年度43百万円であり
      ます。
                                 65/96












                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2019年２月28日       )      ( 2020年２月29日       )
     (繰延税金資産)
      貸倒引当金                              66百万円             60百万円
      賞与引当金                              19　〃             17　〃
      ポイント金券引当金                              71　〃             65　〃
      事業構造改善引当金                              286　〃              ―　〃
      資産除去債務                              81　〃             60　〃
      退職給付に係る負債                              317　〃             284　〃
      商品券回収損失引当金                              233　〃             237　〃
      減損損失                              817　〃             100　〃
      合併による引継資産に係る評価損                             1,883　〃             1,883　〃
      税務上の繰越欠損金(注）２                             3,847　〃             3,576　〃
      その他                              129　〃             257　〃
     繰延税金資産小計
                                   7,753百万円             6,543百万円
     　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２                           　　　　―             　　△3,576　〃
      　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                            　　　　―             　　△2,842　〃
                                  △7,366      〃         △6,419      〃
      評価性引当額小計（注）１
     繰延税金資産合計
                                    386百万円             123百万円
     (繰延税金負債)
      その他有価証券評価差額金                              △2百万円             △1百万円
      資産除去債務に対応する除去費用                              △8　〃             △8　〃
                                   △379　〃             △359　〃
      合併受入固定資産評価益
     繰延税金負債合計                              △391百万円             △369百万円
     繰延税金資産純額
                                    △4百万円            △245百万円
     （注）１．評価性引当額が948百万円減少しております。この減少の主な内容は、減損損失が減少したこと等に

     　　　　　よるものであります。
     　　　２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
     　　　　　当連結会計年度（2020年２月29日）
                    １年超２年      ２年超３年      ３年超４年      ４年超５年
              １年以内                                ５年超      合計
                    以内      以内      以内      以内
     税務上の繰越欠
                  ―      ―      ―     219       6    3,350     3,576百万円
     損金（a)
     評価性引当額              ―      ―      ―    △219       △6    △3,350     △3,576百万円
     繰延税金資産              ―      ―      ―      ―      ―      ―        ―
     （a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
                                 66/96








                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
    　　なった主要な項目別の内訳
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                              ( 2019年２月28日       )         ( 2020年２月29日       )
                             税金等調整前当期純
                             損失を計上している
     法定実効税率                                              30.0％
                             ため、記載を省略し
                             ております。
      (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                                              0.7％
      持分法による投資損益                                             △4.6％
      住民税均等割額                                              3.0％
      評価性引当額の増減額                                            △110.1％
      連結子会社清算に伴う影響額                                              4.3％
      期限切れ繰越欠損金                                             117.2％
                                                    0.8％
      その他
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             41.3％
      (企業結合等関係)

        該当事項はありません。　
                                 67/96














                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (資産除去債務関係)
    資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
    (1) 当該資産除去債務の概要
      店舗用物件等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
    (2) 当該資産除去債務の金額の算定方法

      使用見込期間を取得から4～39年と見積り、割引率は0.14～2.25％を使用して資産除去債務の金額を計算しておりま
     す。
    (3)  当該資産除去債務の総額の増減

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自　   2018年３月１日              (自　   2019年３月１日
                            至   2019年２月28日       )       至   2020年２月29日       )
      期首残高                          619百万円                 407百万円
                                 63   〃               32   〃
      有形固定資産の取得に伴う増加額
      時の経過による調整額                            2　〃                 0　〃
      資産除去債務の履行による減少額                          △32　〃                △183　〃
      資産除去債務の戻入による減少額                         △246　〃                 △65　〃
      期末残高                          407百万円                 191百万円
                                 68/96














                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (賃貸等不動産関係)
      前連結会計年度(自           2018年３月１日        至   2019年２月28日       )
      当社及び一部の連結子会社では、福岡県その他の地域において、賃貸商業施設等の賃貸不動産及び遊休資産を所有
     しております。2019年２月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は325百万円(賃貸収益は売上高及び営業外
     収益に、主な賃貸費用は販売費及び一般管理費及び営業外費用に計上)、減損損失19百万円であります。
      賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額及び期中における主な変動並びに連結決算日における時価及び当該時価の算
     定方法は以下のとおりであります。
                                                 （単位：百万円）
                   連結貸借対照表計上額
                                             連結決算日における時価
      前連結会計年度末残高             当連結会計年度増減額             当連結会計年度末残高
              3,653               54            3,707             2,115

     (注)   １   連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
        ２   期末の時価は、主として、「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を
          行ったものを含む。）であります。
      当連結会計年度(自           2019年３月１日        至   2020年２月29日       )

      当社及び一部の連結子会社では、福岡県その他の地域において、賃貸商業施設等の賃貸不動産及び遊休資産を所有
     しております。2020年２月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は146百万円(賃貸収益は売上高及び営業外
     収益に、主な賃貸費用は販売費及び一般管理費及び営業外費用に計上)であります。
      賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額及び期中における主な変動並びに連結決算日における時価及び当該時価の算
     定方法は以下のとおりであります。
                                                 （単位：百万円）
                   連結貸借対照表計上額
                                             連結決算日における時価
      前連結会計年度末残高             当連結会計年度増減額             当連結会計年度末残高
              3,707             △144             3,562             2,119

     (注)   １   連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
        ２   期末の時価は、主として、「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を
          行ったものを含む。）であります。
                                 69/96









                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
    １   報告セグメントの概要
       当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が経
      営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行なう対象となっているものであります。　
       当社グループは事業別の会社を置き、各事業会社は取り扱う商品・サービスについて包括的な戦略に基づき、事
      業活動を展開しております。
       したがって、当社グループは百貨店業及び当該事業会社を基礎とした事業別のセグメントから構成されており、
      商品・サービスの内容、販売市場の類似性に基づき、複数のセグメントを集約した上で、百貨店業と友の会事業を
      報告セグメントとしております。　
       百貨店業は、衣料品、身回品、雑貨、家庭用品及び食料品の販売並びに食堂・喫茶の経営等を行っておりま
      す。　
      　友の会事業は、前払式の商品販売の取次を行っております。　
    ２   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法

       報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成のために採用している会計処理の方法と
      同一であります。　
       報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は、市場実勢
      価格に基づいております。　
       「表示方法の変更」に記載のとおり、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平
      成30年２月16日）等を当連結会計年度の期首から適用し、前連結会計年度に係るセグメント資産については、遡及
      適用後の数値を記載しております。
    ３   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

      前連結会計年度(自           2018年３月１日        至   2019年２月28日       )
                                                   (単位：百万円)
                                                       連結
                      報告セグメント
                                    その他            調整額      財務諸表
                                           合計
                                     (注)1            (注)2      計上額
                  百貨店業      友の会事業        計
                                                       (注)3
     売上高
       外部顧客への売上高               78,955         ―   78,955         ―   78,955         ―   78,955

       セグメント間の内部
                      ―     666      666       ―     666     △ 666       ―
       売上高又は振替高
          計         78,955        666    79,622         ―   79,622       △ 666    78,955
     セグメント利益               1,559        1    1,560        ―    1,560      △ 191     1,368

     セグメント資産               53,068       7,679      60,747       1,042      61,790      △ 7,298      54,491

     その他の項目

       減価償却費               1,375        1    1,376        ―    1,376        ―    1,376

     　減損損失               2,305        ―    2,305        ―    2,305        ―    2,305

     　事業構造改善引当金
                     974       ―     974       ―     974       ―     974
     　繰入額
      持分法適用会社へ
                      ―      ―      ―    1,042      1,042        ―    1,042
      の　　投資額
       有形固定資産及び
                     841       ―     841       ―     841       ―     841
       無形固定資産の増加額
                                 70/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
     (注)   １　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報サービス事業を含んでおりま
          す。
        ２　調整額は以下のとおりであります。
     　　　(1)     セグメント利益の調整額△191百万円は、セグメント間取引消去であります。　
     　　　(2)     セグメント資産の調整額△7,298百万円は、セグメント間相殺消去であります。
        ３　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
        ４　減価償却費は、長期前払費用の償却額を含んでおります。
      当連結会計年度(自           2019年３月１日        至   2020年２月29日       )

                                                   (単位：百万円)
                                                       連結
                      報告セグメント
                                    その他            調整額      財務諸表
                                           合計
                                     (注)1            (注)2      計上額
                  百貨店業      友の会事業        計
                                                       (注)3
     売上高
       外部顧客への売上高               66,145         ―   66,145         ―   66,145         ―   66,145

       セグメント間の内部
                      1     579      581       ―     581     △ 581       ―
       売上高又は振替高
          計         66,147        579    66,727         ―   66,727       △ 581    66,145
     セグメント利益又はセグ
                    1,502       △ 19    1,482        ―    1,482      △ 180     1,302
     メント損失（△）
     セグメント資産               49,120       7,698      56,819       1,142      57,961      △ 7,621      50,339
     その他の項目

       減価償却費               1,517        0    1,518        ―    1,518        ―    1,518

     　減損損失                 61       ―      61       ―      61       ―      61

      持分法適用会社へ
                      ―      ―      ―    1,142      1,142        ―    1,142
      の　　投資額
       有形固定資産及び
                    2,706        1    2,708        ―    2,708        ―    2,708
       無形固定資産の増加額
     (注)   １　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報サービス事業を含んでおりま
          す。
        ２　調整額は以下のとおりであります。
     　　　(1)     セグメント利益の調整額△180百万円は、セグメント間取引消去であります。　
     　　　(2)     セグメント資産の調整額△7,621百万円は、セグメント間相殺消去であります。
        ３　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
        ４　減価償却費は、長期前払費用の償却額を含んでおります。
                                 71/96








                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
     【関連情報】
      前連結会計年度(自           2018年３月１日        至   2019年２月28日       )
    １   製品及びサービスごとの情報
    　　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２   地域ごとの情報
     (1)  売上高
       本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
     (2)  有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３   主要な顧客ごとの情報
       外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
      ん。
      当連結会計年度(自           2019年３月１日        至   2020年２月29日       )

    １   製品及びサービスごとの情報
    　　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２   地域ごとの情報
     (1)  売上高
       本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
     (2)  有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３   主要な顧客ごとの情報
       外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
      ん。
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

      前連結会計年度(自           2018年３月１日        至   2019年２月28日       )
                                                  (単位：百万円)

                    報告セグメント
                                     その他       全社・消去         合計
             百貨店業       友の会事業          計
     減損損失            2,305          ―      2,305          ―        ―      2,305

      当連結会計年度(自           2019年３月１日        至   2020年２月29日       )

                                                  (単位：百万円)

                    報告セグメント
                                     その他       全社・消去         合計
             百貨店業       友の会事業          計
     減損損失             61        ―       61        ―        ―       61

                                 72/96





                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      【関連当事者情報】
    １　関連当事者との取引
      連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
      連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
       前連結会計年度(自           2018年３月１日        至   2019年２月28日       )
    　　　　該当事項はありません。
       当連結会計年度(自           2019年３月１日        至   2020年２月29日       )

                            議決権等

         会社等の         資本金又
                      事業の内容       の所有     関連当事者           取引金額        期末残高
     種類    名称    所在地    は出資金                     取引の内容          科目
                      又は職業      (被所有)      との関係          (百万円)        (百万円)
         又は氏名         (百万円)
                            割合(％)
                                                 短期
                                      資金の借入      5,460
                                                     4,960
                                      資金の返済      4,960
                                                借入金
                                      担保提供

                                             4,960     ―      ―
                                      (注２)
                                      資金の借入

                                              586
                                                 長期
                                      資金の返済
                                              650       5,172
                                                借入金
                                      (注１)
                      当社監査役

                                      担保提供
                                             5,172     ―      ―
                                      (注２)
                           (被所有)
                                 資金の借入及
                      ㈱北九州銀
      役員    藤田　光博      －    　－
                           　直接   0.0
                      行           び債務被保証
                                      利息の支払
                                                その他(流
                      代表取締役
                                              197         12
                                                動資産)
                                      (注１)
                      会長
                                      当社グルー

                                      プが発行し
                                      た前払式証
                                             2,943     ―      ―
                                      票に対する
                                      被保証
                                      (注１)
                                      保証料の

                                                その他(流
                                      支払        14         2
                                                動資産)
                                      (注１)
    取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注)１    資金の借入及び債務被保証については、監査役藤田光博氏が代表権を有する第三者(㈱北九州銀行)との取引で
         あります。資金の借入は、他の金融機関との取引と同様、一般的な借入条件で行っております。債務被保証
         は、当社グループが発行した前払式証票に対して債務保証を受けており、他の保証機関と同様の一般的な条件
         で行っております。
     (注)２    金銭の借入に対して担保を差し入れているものであり、取引金額は借入債務の期末残高であります。
       ※ 取引金額及び期末残高には、消費税等は含まれておりません。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

         該当事項はありません。
                                 73/96






                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (１株当たり情報)
                           前連結会計年度                  当連結会計年度

                          (自　   2018年３月１日               (自　   2019年３月１日
                          至　  2019年２月28日       )         至　  2020年２月29日       )
     １株当たり純資産額                               667.10円                  708.21円
     １株当たり当期純利益金額又は１株
                                  △214.65円                   35.75円
     当たり当期純損失金額（△）
     (注)   １．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、親会社株主に帰属する当期純損失であり、また
          潜在株式が存在しないため記載しておりません。
      　　　　当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません
      　　　　ん。
        ２．１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                    前連結会計年度             当連結会計年度

                  項目                 (自　   2018年３月１日          (自　   2019年３月１日
                                   至　  2019年２月28日       )   至　  2020年２月29日       )
     親会社株主に帰属する当期純利益又は当期純損失（△）（百
                                          △2,459               409
     万円）
     普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益又は当期純
                                          △2,459               409
     損失（△）（百万円）
     普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                                        ―             ―
     普通株式の期中平均株式数(株)                                    11,457,291             11,457,114

      (重要な後発事象)

       （多額な資金の借入）
       当社は、2020年4月21日開催の取締役会において、次のとおり資金の借入枠の設定について決議し、2020年4月27
      日に実行しました。
    　　　1.資金使途　　                                     運転資金
       2.借入先                                        株式会社北九州銀行
      　3.借入枠                                         当座貸越30億円
       4.借入金額                                      当座貸越10億円
       5.利率                                          当座貸越（固定金利）1.30％
       6.借入日                                        2020年4月27日
    　　　7.返済期限                                         2020年7月31日　　
       8.担保提供資産又は保証の内容                    なし
                                 74/96








                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       ⑤ 【連結附属明細表】
        【社債明細表】
        　該当事項はありません。

        【借入金等明細表】

                        当期首残高        当期末残高         平均利率

            区分                                      返済期限
                        (百万円)        (百万円)         (％)
     短期借入金                      10,000        10,000         1.475        ―
     短期借入金(１年以内に返済予定の
                           1,859        1,333        2.275        ―
     長期借入金)
     １年以内に返済予定のリース債務                        128        136      ―         ―
                                                  2021年3月20日～
     長期借入金(１年以内に返済予定の
                           9,985        9,177        2.275
     ものを除く。)                                             2028年3月20日　
                                                　　2021年3月1日～
     リース債務（１年以内に返済予定の
                            261        197      ―
                                                　　2025年12月31
     ものを除く。）
                                                日　
            計              22,235        20,845        ―         ―
     (注)   １　「平均利率」は借入金の期末残高の加重平均利率を記載しております。
        ２　リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
          連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
        ３　長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返
          済予定額の総額は以下の通りです。
               １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内

        区分
                (百万円)          (百万円)          (百万円)          (百万円)
    　長期借入金                1,333          1,333          1,333          1,333
      リース債務                 114          46          23          12

        【資産除去債務明細表】

                当期首残高         当期増加額         当期減少額         当期末残高
        区分
                (百万円)         (百万円)         (百万円)         (百万円)
     不動産賃貸契約に
                     407          32         249         191
     伴う原状回復義務
                                 75/96









                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (2)  【その他】
        当連結会計年度における四半期情報等
         (累計期間)            第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度

     売上高          (百万円)          16,608          33,196          48,805         66,145

    税金等調整前四半期
               (百万円)            62         396          454         697
    (当期)純利益金額
    親会社株主に帰属す
    る四半期(当期)純利          (百万円)            73         331          367         409
    益金額
     １株当たり四半期
                (円)          6.38         28.92          32.07         35.75
     (当期)純利益金額
         (会計期間)            第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純
                (円)          6.38         22.54          3.15          3.68
     利益金額
                                 76/96















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ２  【財務諸表等】
      (1)  【財務諸表】
       ①  【貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                 5,685              4,036
        受取手形                                   8              11
        売掛金                                 1,285              1,465
        商品                                 2,311              2,012
        貯蔵品                                  13              16
        その他                                  591              451
                                         △ 12              △ 0
        貸倒引当金
        流動資産合計                                 9,882              7,994
      固定資産
        有形固定資産
                                      ※１  11,888            ※１  12,395
         建物
         構築物                                 57              50
         工具、器具及び備品                                242              551
                                      ※１  24,119            ※１  24,011
         土地
         リース資産                                236              166
                                           1              ―
         建設仮勘定
         有形固定資産合計                               36,547              37,174
        無形固定資産
         リース資産                                126              154
         電話加入権                                 35              35
                                           ―              53
         その他
         無形固定資産合計                                162              243
        投資その他の資産
         投資有価証券                                286              127
         関係会社株式                                 81              81
                                      ※２  3,073            ※２  3,249
         長期貸付金
         差入保証金                               1,775               928
         その他                                344              388
                                        △ 2,788             △ 2,741
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                               2,773              2,033
        固定資産合計                                39,483              39,451
      資産合計                                  49,366              47,445
                                 77/96







                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形                                  50              41
        買掛金                                 4,527              4,283
                                    ※１ , ※２  15,667          ※１ , ※２  16,233
        短期借入金
        リース債務                                  128              136
        未払法人税等                                   ―             109
        前受金                                  175              144
                                      ※２  3,621            ※２  2,944
        預り金
        賞与引当金                                  53              50
        ポイント金券引当金                                  194              190
        事業構造改善引当金                                  880               ―
        設備関係支払手形                                  10              92
        資産除去債務                                  75               ―
        その他                                 2,714              2,702
        流動負債合計                                28,099              26,930
      固定負債
                                      ※１  9,182            ※１  8,473
        長期借入金
        リース債務                                  261              197
        繰延税金負債                                  41              283
        再評価に係る繰延税金負債                                 2,874              2,874
        退職給付引当金                                  922              886
        債務保証引当金                                  620              125
        商品券回収損失引当金                                  673              673
        資産除去債務                                  175              178
        預り保証金                                  81              70
                                           0              ―
        その他
        固定負債合計                                14,831              13,763
      負債合計                                  42,931              40,694
                                 78/96










                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                10,532              10,532
        資本剰余金
                                        11,904              11,904
         資本準備金
         資本剰余金合計                               11,904              11,904
        利益剰余金
         利益準備金                               1,127              1,127
         その他利益剰余金
                                       △ 22,880             △ 22,561
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                              △ 21,753             △ 21,434
        自己株式                                 △ 27             △ 27
        株主資本合計                                  655              974
      評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                  12              10
        土地再評価差額金                                 5,766              5,766
        評価・換算差額等合計                                 5,779              5,776
      純資産合計                                  6,434              6,751
     負債純資産合計                                   49,366              47,445
                                 79/96













                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       ②  【損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年３月１日              (自 2019年３月１日
                               　至 2019年２月28日)              　至 2020年２月29日)
                                      ※１  57,815            ※１  58,717
     売上高
                                      ※１  44,375            ※１  45,285
     売上原価
     売上総利益                                   13,439              13,431
                                    ※１ , ※２  12,373          ※１ , ※２  12,026
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                    1,065              1,404
     営業外収益
                                        ※１  44            ※１  50
      受取利息
      貸倒引当金戻入益                                    ―              84
      債務保証引当金戻入益                                   213               14
      固定資産受贈益                                    ―             117
      協賛金収入                                    52              104
                                       ※１  492            ※１  479
      その他
      営業外収益合計                                   803              850
     営業外費用
                                       ※１  641            ※１  617
      支払利息
      貸倒引当金繰入額                                  1,622                ―
                                       ※１  645            ※１  654
      その他
      営業外費用合計                                  2,909              1,271
     経常利益又は経常損失（△）                                   △ 1,040               983
     特別利益
      固定資産売却益                                    ―              5
                                          10               ―
      投資有価証券売却益
      特別利益合計                                    10               5
     特別損失
      投資有価証券評価損                                    ―             156
      固定資産除却損                                    52              192
      減損損失                                  1,034                58
                                          880               ―
      事業構造改善引当金繰入額
      特別損失合計                                  1,967               407
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                   △ 2,997               581
     法人税、住民税及び事業税
                                          19              19
     法人税等調整額                                    △ 66              243
     法人税等合計                                    △ 47              262
     当期純利益又は当期純損失（△）                                   △ 2,950               319
                                 80/96








                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       ③  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2018年３月１日　至          2019年２月28日)
                                                   (単位：百万円)
                            株主資本                   評価・換算差額等
                   資本剰余金         利益剰余金
                                                       純資産合
                                            その他有       評価・換
                             その他利
                                         株主資本       土地再評
                                                        計
               資本金                      自己株式       価証券評       算差額等
                             益剰余金
                  資本準備    資本剰余    利益準備        利益剰余
                                         合計      価差額金
                                            価差額金        合計
                   金   金合計    金       金合計
                             繰越利益
                              剰余金
     当期首残高          10,532    11,904    11,904    1,127   △ 19,640   △ 18,513    △ 27  3,895     15  5,477    5,492    9,388
     当期変動額
     当期純損失（△）                        △ 2,950   △ 2,950      △ 2,950              △ 2,950
     自己株式の取得                                 △ 0   △ 0              △ 0
     自己株式の処分                          △ 0   △ 0    0    0              0
     土地再評価差額金の
                              △ 289   △ 289      △ 289       289    289    ―
     取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                        △ 2    ―   △ 2   △ 2
     額）
     当期変動額合計            ―    ―    ―    ― △ 3,239   △ 3,239     0 △ 3,239    △ 2   289    286  △ 2,953
     当期末残高          10,532    11,904    11,904    1,127   △ 22,880   △ 21,753    △ 27   655    12  5,766    5,779    6,434
     当事業年度(自       2019年３月１日　至          2020年２月29日)

                                                   (単位：百万円)
                            株主資本                   評価・換算差額等
                   資本剰余金         利益剰余金
                                                       純資産合
                                            その他有       評価・換
                             その他利
                                         株主資本       土地再評
                                                        計
               資本金                      自己株式       価証券評       算差額等
                             益剰余金
                  資本準備    資本剰余    利益準備        利益剰余
                                         合計      価差額金
                                            価差額金        合計
                   金   金合計    金       金合計
                             繰越利益
                              剰余金
     当期首残高          10,532    11,904    11,904    1,127   △ 22,880   △ 21,753    △ 27   655    12  5,766    5,779    6,434
     当期変動額
     当期純利益                          319    319       319              319
     自己株式の取得                                 △ 0   △ 0              △ 0
     自己株式の処分                                  ―    ―              ―
     土地再評価差額金の
                                ―    ―       ―       ―    ―    ―
     取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                        △ 2    ―   △ 2   △ 2
     額）
     当期変動額合計            ―    ―    ―    ―   319    319    △ 0   318    △ 2    ―   △ 2   316
     当期末残高          10,532    11,904    11,904    1,127   △ 22,561   △ 21,434    △ 27   974    10  5,766    5,776    6,751
                                 81/96







                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (継続企業の前提に関する注記)
       該当事項はありません。
      (重要な会計方針)

     １　有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)  子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法によっております。
      (2)  その他有価証券
       ①　時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法によっております。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
         却原価は移動平均法により算定)
       ②　時価のないもの
         移動平均法による原価法によっております。
     ２　たな卸資産の評価基準及び評価方法

      (1)  商品
        売価還元法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)により評価しております。
      (2)  貯蔵品
        先入先出法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)により評価しております。
     ３　固定資産の減価償却の方法

      (1)  有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法によっております。
        ただし、当社において、1998年４月１日以降に取得した建物(建物付属設備は除く)並びに2016年４月１日以降に
       取得した建物付属設備及び構築物については定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　　　　　10年～34年
        工具、器具及び備品　５年～８年
      (2)  無形固定資産（リース資産を除く）
        定額法によっております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっておりま
       す。
      (3)  リース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      (4)  長期前払費用（その他）
        定額法によっております。
        なお、償却期間については、法人税法に規定する方法と同一基準によっております。
     ４　引当金の計上基準

      (1)  貸倒引当金
        当事業年度末に有する売上債権、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率に
       より、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に充てるため、支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
      (3)  ポイント金券引当金
        ポイント金券の発行に備えるため、当事業年度末におけるポイント残高に対する将来の金券発行見積額のうち、
       費用負担となる原価相当額を計上しております。
                                 82/96



                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (4)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において
       発生していると認められる額を計上しております。
        ①退職給付見込額の期間帰属方法
        　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間
        定額基準によっております。
        ②数理計算上の差異の費用処理方法
        　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(9年)による
        定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
      (5)  債務保証引当金
        子会社等の財政状況を勘案し、債務超過解消不能見込額を計上しております。
      (6)  商品券回収損失引当金
        負債計上を中止した商品券の将来回収時に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく回収見込額を計上し
       ております。
     ５　その他財務諸表作成のための基本となる事項

       (1)退職給付に係る会計処理
       　退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方
       法と異なっております。
       (2)消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
    （表示方法の変更）

     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会計基準一部
     改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は
     固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更いたしました。
     　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」123百万円は、「固定負債」の「繰
     延税金負債」の41百万円に含めて表示しております。
      また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解
     （注８）（1）（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前
     事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりませ
     ん。
    （会計上の見積りの変更）

    　　退職給付引当金の数理計算上の差異の費用処理年数の変更
      　当社は、従来、数理計算上の差異の費用処理年数は10年としておりましたが、従業員の平均残存勤務期間が短縮
      したため、当事業年度より費用処理年数を９年に変更しております。
       なお、この変更が当事業年度の損益に与える影響は軽微であります。
     (追加情報)

      　当社は、2020年４月７日、政府から発表されました福岡県に対する「緊急事態宣言」を受け、新型コロナウイルス
      感染症拡大防止の観点から、当社営業店舗であります小倉本店、黒崎店を2020年４月９日から当面の間、食品フロア
      を除き、臨時休業としておりましたが、2020年５月14日、政府から緊急事態宣言解除地域に福岡県が該当したことを
      受け５月16日より全館営業を再開いたしました。
      　なお、新型コロナウイルスの感染症拡大に伴う店舗の臨時休業等により、足元の業績に売上高減少等の影響が生じ
      ております。固定資産の減損及び税効果会計等におきましては、当該業績への影響が2020年秋まで続くものと仮定
      し、将来キャッシュ・フロー及び繰延税金資産の回収可能性等の見積りを行っております。
      　しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、翌事業年度の当社の財政状態及び
      経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
                                 83/96


                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (貸借対照表関係)
     ※１　担保資産及び担保付債務
       担保に供している資産は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年２月28日       )         ( 2020年２月29日       )
        建物                       10,847百万円                 10,384百万円
                               24,119     〃             24,010     〃
        土地
        計                       34,967百万円                 34,395百万円
       担保付債務は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年２月28日       )         ( 2020年２月29日       )
        短期借入金                       10,667百万円                 11,233百万円
        長期借入金                       9,182　〃                 8,473　〃
        計                       19,849百万円                 19,707百万円
     ※２　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

       関係会社に対するものは次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年２月28日       )         ( 2020年２月29日       )
         長期金銭債権                       3,073百万円                 3,249百万円
         短期金銭債務                       8,443　〃                 7,725　〃
     ３　保証債務

       関係会社の銀行借入金に対する債務保証(連帯保証)は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年２月28日       )         ( 2020年２月29日       )
         ㈱山口井筒屋                        903百万円                 803百万円
                                         　　　　　　　　―           〃 
         ㈱コレット井筒屋                 　　　　　　1,092　〃
         合計                       1,995百万円                  803百万円
                                 84/96









                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (損益計算書関係)
     ※１　関係会社との取引高
                              前事業年度                 当事業年度
                            (自　   2018年３月１日              (自　   2019年３月１日
                            至   2019年２月28日       )       至   2020年２月29日       )
         営業取引による取引高
         　売上高                         2百万円                 1百万円
         　関係会社に対する商品供給高                        227　〃                 189　〃
         　仕入高                       1,024　〃                  930　〃
         　販売費及び一般管理費                        768　〃                 643　〃
         営業取引以外の取引による取引高                        425　〃                 364　〃
     ※２    販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

                                               当事業年度
                              前事業年度
                                            (自　   2019年３月１日
                           (自　   2018年３月１日
                                             至   2020年２月29日       )
                            至　  2019年２月28日       )
         ポイント金券引当金繰入額                        162  百万円               160  百万円
         役員報酬及び給料手当                       3,646   　〃              3,610   　〃
         賞与引当金繰入額                         53 　〃                50 　〃
         退職給付費用                         70 　〃                81 　〃
         賃借料                       1,465   　〃              1,034   　〃
         減価償却費                       1,295   　〃              1,462   　〃
         おおよその割合

         販売費                        16.5  ％               17.9  ％
         一般管理費                        83.5  〃               82.1  〃
      (有価証券関係)

       　子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
     (注)  時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式

       前事業年度（       2019年２月28日       ）
                                (単位：百万円)
               区分             貸借対照表計上額
         (1) 子会社株式                              70
         (2) 関連会社株式                              11
                計                       81
        これらについては、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるもの
        であります。
       当事業年度（       2020年２月29日       ）

                                (単位：百万円)
               区分             貸借対照表計上額
         (1) 子会社株式                              70
         (2) 関連会社株式                              11
                計                       81
        これらについては、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるもの
        であります。
                                 85/96




                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度              当事業年度
                                ( 2019年２月28日       )       ( 2020年２月29日       )
     (繰延税金資産)
      貸倒引当金                              840百万円              822百万円
                                    15   〃            15   〃
      賞与引当金
                                    58   〃            57   〃
      ポイント金券引当金
      事業構造改善引当金                              272　〃               ―　〃
                                    52   〃            53   〃
      資産除去債務
                                    276    〃            266    〃
      退職給付引当金
                                    186    〃
      債務保証引当金                                            37　〃
                                    202    〃
      商品券回収損失引当金                                            202　〃
                                    349    〃
      減損損失                                            90　〃
                                   1,883     〃
      合併による引継資産に係る評価損                                           1,883　〃
                                    881    〃
      関係会社株式評価損                                            889　〃
                                   3,525     〃
      税務上の繰越欠損金                                           3,106　〃
                                    37   〃            164　〃
      その他
     繰延税金資産小計
                                   8,582百万円              7,588百万円
                                                △3,106    〃
     　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                           　　　　―
                                                △4,397    〃
                                　　　　―
     　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                  △8,233      〃          △7,503    〃
      評価性引当額
     繰延税金資産合計
                                    348百万円               85百万円
     (繰延税金負債)
      その他有価証券評価差額金                              △2百万円              △1百万円
      資産除去債務に対応する除去費用                              △8　〃              △8　〃
                                   △379     〃          △359     〃
      合併受入固定資産評価益
     繰延税金負債合計                              △390百万円              △368百万円
     繰延税金資産純額
                                   △41百万円              △283百万円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 2019年２月28日       )         ( 2020年２月29日       )
                           税引前当期純損失を計上
     法定実効税率                     しているため記載を省略                         30.0％
                           しております。
      (調整)
                                                   0.7  ％
      交際費等永久に損金に算入されない項目
                                                   3.3  ％
      住民税均等割額
                                                 △125.5    ％
      評価性引当額の増減額
                                                  136.4   ％
      期限切れ繰越欠損金
                                                   0.2  ％
      その他
                                                   45.1   ％
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                 86/96






                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (重要な後発事象)

    　　　（多額な資金の借入）
       当社は、2020年4月21日開催の取締役会において、次のとおり資金の借入枠の設定について決議し、2020年4月27
      日に実行しました。
    　　　1.資金使途　　                                     運転資金
       2.借入先                                        株式会社北九州銀行
      　3.借入枠                                         当座貸越30億円
       4.借入金額                                      当座貸越10億円
       5.利率                                          当座貸越（固定金利）1.30％
       6.借入日                                        2020年4月27日
    　　　7.返済期限                                         2020年7月31日　　
       8.担保提供資産又は保証の内容                    なし
                                 87/96
















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
       ④ 【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                              　　（単位：百万円）　

                                                   減価償却

           資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                   累計額
         有形固定資産

                                    244
         　建物              11,888      1,920            1,169      12,395      30,743
                                    (54)
                                     1
         　構築物                      ―            6      50     349
                        57            (0)
                                     9
         　工具、器具及び備品                     476            158      551     1,676
                        242            (3)
                      24,119             108          24,011
         　土地                                              ―
                     [△8,640]          ―    　[―]        ―  [△8,640]
         　リース資産               236      15      ―     86      166      284

         　建設仮勘定                1     60      62      ―      ―      ―

                                    425
                      36,547      2,473            1,420      37,174      33,054
                                   ( 58  )
             計
                     [△8,640]             [   ― ]        [△8,640]
         無形固定資産
         　リース資産               126      81      ―     53      154      131

         　電話加入権                35      ―      ―      ―      35      ―

         　その他                ―     57      ―      3      53      3

             計          162      139       ―     57      243      135

     （注）１．当期減少額の（　）内は内書きで減損損失の計上額であります。
     　　　２.当期首残高、当期減少額及び当期末残高の[　　]内は内書きで、土地再評価法に基づく再評価差額金であり

          当期減少額は減損損失の計上による取り崩し額であります。
     　　　３.当期増加の主な内容は次のとおりであります。

          建物             本店本館売場改装                       1,157   百万円
                       本店新館売場改装                        401   〃
                       本店耐震工事                        112   〃
          工具、器具及び備品             本店本館売場改装                        378   〃
          リース資産（無形）             軽減税率対応システム                         81  〃
          ソフトウェア             ｄポイント導入対応システム                         57  〃
        ４.当期減少の主な内容は次のとおりであります。

          建物             本店本新館リニューアル工事                        180  百万円
                       黒崎店減損損失                         54  〃
          土地             宇部店土地売却                        108   〃
                                 88/96





                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
         【引当金明細表】
     　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

            科目          当期首残高         当期増加額         当期減少額         当期末残高

       貸倒引当金                   2,800           37         96        2,741

       賞与引当金                     53         50         53         50

       ポイント金券引当金                    194         160         164         190

       事業構造改善引当金                    880          ―        880          ―

       債務保証引当金                    620          ―        495         125

       商品券回収損失引当金                    673         138         138         673

                                 89/96















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
      (2)  【主な資産及び負債の内容】
        連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      (3)  【その他】

        該当事項はありません。
                                 90/96



















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             ３月１日から２月29日まで

     定時株主総会             ５月中

     基準日             ２月末日

     剰余金の配当の基準日             ２月末日

     １単元の株式数             100株

     単元未満株式の買取り

                  (特別口座)
     　　取扱場所
                  東京都中央区八重洲一丁目２番１号　みずほ信託銀行株式会社本店証券代行部
                  (特別口座)
     　　株主名簿管理人
                  東京都中央区八重洲一丁目２番１号　みずほ信託銀行株式会社
     　　取次所              ―
     　　買取手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                  　当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由に
                  よって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方
                  法により行う。
     公告掲載方法
                  　なお、電子公告は当会社のホームページに掲載いたします。そのアドレスは次のと
                  おりです。
                  　　http：//www.izutsuya.co.jp/
                  ①　毎年２月末日および８月31日現在100株以上を所有する株主に対し、下記の基準
                   によりお買物優待券を発行し、お買物１回(本券１枚ごと)につき、お買上高(税込
                   み)の７％の割引を行います。
                        100株以上　      300株未満
                                       10枚
                        300株以上     　500株未満
                                       20枚
     株主に対する特典
                        500株以上     1,000株未満
                                       30枚
                       1,000株以上                 50枚
                  ②　毎年２月末日および８月31日現在100株以上を所有する株主に対し、インター
                   ネットを利用した当社が運営するウェブサイト上でのお買物１回につき、お買上高
                   (税抜き)の７％の割引を行います。
                                 91/96










                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    第７   【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

      　親会社等に該当するものはありません。
    ２  【その他の参考情報】

       当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
     (1)  四半期報告書、四半期報告書の確認書

       第125期    第１四半期　(自　         2019年３月１日       　至　   2019年５月31日       )　2019年７月12日関東財務局長に提出。
       第125期    第２四半期　(自　         2019年６月１日       　至　   2019年８月31日       )　2019年10月11日関東財務局長に提出。
       第125期    第３四半期　(自　         2019年９月１日       　至　   2019年11月30日       )　2020年１月10日関東財務局長に提出。
     (2)  臨時報告書

       金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号（財政状
       態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）の規定に基づく臨時報告書
       2020年４月2日関東財務局長に提出。
                                 92/96














                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                 93/96



















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2020年５月28日

    株式会社　井筒屋
     取締役会　御中
                         EY新日本有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       金　　子　　一　　昭            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       久　　保　　英　　治            ㊞
                         業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社井筒屋の2019年３月１日から2020年２月29日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対
    照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務
    諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
    連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
    策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
    当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
    される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
    ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
    内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
    積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
    式会社井筒屋及び連結子会社の2020年２月29日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及
    びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 94/96






                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
    ＜内部統制監査＞
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社井筒屋の2020年２月
    29日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    内部統制報告書に対する経営者の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
    を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
    基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
    することを求めている。
     内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
    ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
    要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
    価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、株式会社井筒屋が2020年２月29日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部
    統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報
    告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 95/96








                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                    2020年５月28日

    株式会社　井筒屋
     取締役会　御中
                         EY新日本有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       金　　子　　一　　昭            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       久　　保　　英　　治            ㊞
                         業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社井筒屋の2019年３月１日から2020年２月29日までの第125期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
    損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社井筒屋の2020年２月29日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において
    適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 96/96

PDFをダウンロード

関連コンテンツ