株式会社テイツー 有価証券報告書 第30期(平成31年3月1日－令和2年2月29日)

                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    中国財務局長
      【提出日】                    2020年５月29日
      【事業年度】                    第30期（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）
      【会社名】                    株式会社テイツー
      【英訳名】                    TAY  TWO  CO.,LTD.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　藤原　克治
      【本店の所在の場所】                    岡山市北区今村650番111
                         （同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は下記にて行っておりま
                          す。）
      【電話番号】                    該当事項はありません。
      【事務連絡者氏名】                    該当事項はありません。
      【最寄りの連絡場所】                    埼玉県草加市栄町３丁目９番41号
      【電話番号】                    （０４８）９３３－３０７０（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理部長　　青野　友弘
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                  1/79












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (１）連結経営指標等
              回次             第26期       第27期       第28期       第29期       第30期
             決算年月             2016年２月       2017年２月       2018年２月       2019年２月       2020年２月

                    （千円）      29,236,038       28,345,417           －       －       －
     売上高
     経常利益又は経常損失（△）              （千円）         6,696     △ 451,835          －       －       －
     親会社株主に帰属する当期純
                    （千円）       △ 149,024     △ 1,104,125           －       －       －
     損失（△）
                    （千円）       △ 136,100     △ 1,055,838           －       －       －
     包括利益
                    （千円）       3,486,203       2,411,901           －       －       －
     純資産額
                    （千円）       9,283,951       7,951,515           －       －       －
     総資産額
                    （円）        68.73       47.36         －       －       －
     １株当たり純資産額
     １株当たり当期純損失金額
                    （円）        △ 2.95      △ 21.82         －       －       －
     （△）
     潜在株式調整後１株当たり当
                    （円）          －       －       －       －       －
     期純利益金額
                    （％）         37.5       30.1        －       －       －
     自己資本比率
                    （％）        △ 4.2      △ 37.6        －       －       －
     自己資本利益率
                    （倍）          －       －       －       －       －
     株価収益率
     営業活動によるキャッシュ・
                    （千円）        491,225      △ 443,862          －       －       －
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                    （千円）       △ 105,783      △ 243,267          －       －       －
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                    （千円）       △ 207,223      △ 161,802          －       －       －
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                    （千円）       2,061,417       1,212,484           －       －       －
     高
                             296       282        －       －       －
     従業員数
                    （人）
     [外、平均臨時雇用者数]                        [ 488  ]     [ 529  ]      [ － ]      [ － ]      [ － ]
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．  第26期及び第27期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株
           当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。
         ３．第28期より連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移について
           は記載しておりません。
                                  2/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       (２）提出会社の経営指標等
              回次             第26期       第27期       第28期       第29期       第30期
             決算年月             2016年２月       2017年２月       2018年２月       2019年２月       2020年２月

                    （千円）      29,165,609       28,322,615       28,130,309       23,004,178       21,449,787
     売上高
     経常利益又は経常損失（△）              （千円）        182,326      △ 435,717      △ 171,262       201,406       270,546
     当期純利益又は当期純損失
                    （千円）       △ 208,332     △ 1,093,198       △ 644,728       108,387       178,024
     （△）
     持分法を適用した場合の投資
                    （千円）          －       －     △ 2,801       16,326       55,396
     利益又は投資損失（△）
                    （千円）       1,165,507       1,165,507       1,215,511       1,236,123       1,294,892
     資本金
                    （株）      52,640,000       52,640,000       54,492,000       55,292,000       58,192,000
     発行済株式総数
                    （千円）       3,458,712       2,354,297       1,910,445       2,063,900       2,328,574
     純資産額
                    （千円）       9,224,406       7,942,494       7,529,260       7,145,929       6,855,028
     総資産額
                    （円）        68.18       46.22       34.91       37.07       40.17
     １株当たり純資産額
                             0.5        －       －       －       －
     １株当たり配当額
                    （円）
     (うち１株当たり中間配当額)                        ( － )      ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
     １株当たり当期純利益金額又
                    （円）        △ 4.12      △ 21.60      △ 12.09        1.98       3.18
     は当期純損失金額（△）
     潜在株式調整後１株当たり当
                    （円）          －       －       －       －      3.16
     期純利益金額
                    （％）         37.4       29.4       25.2       28.7       34.0
     自己資本比率
                    （％）        △ 5.8      △ 37.8      △ 30.5        5.5       8.1
     自己資本利益率
                    （倍）          －       －       －      21.2       12.9
     株価収益率
                    （％）          －       －       －       －       －
     配当性向
     営業活動によるキャッシュ・
                    （千円）          －       －    △ 410,407       443,365      1,062,956
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                    （千円）          －       －    △ 113,087        23,027      △ 286,047
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                    （千円）          －       －     625,628      △ 567,671      △ 584,482
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                    （千円）          －       －    1,314,617       1,213,338       1,405,765
     高
                    （店舗）          113       123       110       101        98
     期末店舗数
                              ( 5 )      ( 6 )      ( ▶ )      ( 2 )      ( 2 )
                             287       282       245       238       236
     従業員数
                    （人）
     [外、平均臨時雇用者数]                        [ 466  ]     [ 529  ]     [ 548  ]     [ 451  ]     [ 413  ]
                    （％）         66.9       94.4       79.8       68.6       50.8
     株主総利回り
     （比較指標：配当込み
                    （％）        ( 86.8  )    ( 105.0   )    ( 123.5   )    ( 114.9   )    ( 110.6   )
     TOPIX）
                    （円）          68       149        79       58       49
     最高株価
                    （円）          30       39       47       39       31
     最低株価
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．期末店舗数の(　)書きは、業務提携・FC店の店舗数を表示しております。
         ３．第26期から第28期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株
           当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。また、第29期の潜在株式調整後１株当たり当期純利
           益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ４．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）におけるものであります。
         ５．第26期から第28期の株価収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
         ６．第29期及び第30期の配当性向については、無配のため記載しておりません。
         ７．第27期まで連結財務諸表を作成しておりますので、第27期までの持分法を適用した場合の投資利益、営業活
           動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー、
           現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。
                                  3/79


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      ２【沿革】
        年月                            事項
       1990年４月        古本・家庭用テレビゲームソフト（リサイクル品）等の売買を目的として、岡山県岡山市豊浜町
               ２番53号に株式会社テイツーを設立
       1991年２月        家庭用テレビゲームソフト（新品）等とビデオ（新品）を取扱開始
       1994年７月        兵庫県西宮市に『古本市場』西宮店（５号店）を出店（関西地区１号店）
       1996年９月        岡山県岡山市北区今村650番111に本店を移転
       1996年10月        CD（新品）を取扱開始
       1997年７月        東京都東大和市に『古本市場』東大和店（16号店）を出店（関東地区１号店）
       1998年２月        ビデオレンタルを取扱開始
       1999年９月        日本証券業協会に株式を店頭登録
       2000年10月        ㈱トップカルチャーと共同出資による㈱トップブックス（現関連会社）を設立
       2001年４月        ㈱ユーブック、CD（新品）・DVD（新品）・CD（リサイクル）の販売開始
       2003年２月        ㈱アイ・カフェに出資
       2003年６月        ㈲アオキヤ（㈱ブック・スクウェア中部）に出資
       2004年２月        ㈱アイ・カフェに実質支配力基準を適用し、連結子会社化
       2004年９月        インターピア㈱(現関連会社）に出資
       2004年12月        日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場
       2005年７月        当社と㈱ブック・スクウェア中部が合併
       2005年10月        テイツー東京本部を東京都港区に設立
       2006年９月        当社のアイ・カフェ事業部門を会社分割し、㈱アイ・カフェに承継
       2009年９月        当社と㈱アイ・カフェが合併
       2010年４月        ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所JASDAQに上場
       2010年10月        カルチュア・コンビニエンス・クラブ㈱と業務提携基本合意書を締結
       2011年８月        テイツー東京本部を東京都品川区に移転
       2011年９月        アイ・カフェ事業部門を会社分割し、㈱カジ・コーポレーションへ譲渡
       2012年５月        カードフレックスジャパン㈱（連結子会社）を設立
       2013年７月        東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）に上場
       2014年７月        ㈱モ・ジール（連結子会社）を設立
       2016年３月        カードフレックスジャパン㈱の解散を発表
       2016年６月        当社と㈱モ・ジールが合併
       2017年７月        テイツー東京本部を関東支社と関西支社に機能分散移転
               2020年２月29日現在、直営店96店舗、業務提携・FC店２店舗、計98店舗
                                  4/79








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      ３【事業の内容】
       (1）  当社は「マルチパッケージ販売事業」を営んでおり、「古本市場」直営店運営及びフランチャイズ（FC）本部運
        営、「トレカパーク」、「ブック・スクウェア」、「TSUTAYA」、「モ・ジール」等の店舗を運営しております。
        また、関連会社である株式会社トップブックスは「古本市場」店舗をフランチャイジーとして運営しております。
        関連会社であるインターピア株式会社はシステム開発事業をしておりますが、重要性が乏しいため、事業系統図
       への記載を省略しております。
       (2）事業系統図

                                  5/79


















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      ４【関係会社の状況】
                                          議決権の
                          資本金
         名称          住所             主要な事業内容          所有割合          関係内容
                         （千円）
                                           （％）
       インターピア㈱          東京都渋谷区          80,000     システム開発事業             40.1    役員の兼任あり。

                                                業務提携契約

                                                当社より一部商品等の供
                               マルチパッケージ
      ㈱トップブックス          新潟市西区          75,000                  35.0    給を受けている。
                               販売事業
                                                当社へロイヤルティの支
                                                払をしている。
      ５【従業員の状況】

       (1）提出会社の状況
                                                   2020年２月29日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（千円）
           236    ( 413  )           37.9              11.0             4,102

     （注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員（１人１日８時間換算）を（                                                  ）外数で記載し
          ております。
        ２．平均年間給与は賞与及び基準外賃金を含んでおります。
       (2）労働組合の状況

        　当社では、労働組合は結成されておりませんが、労使関係は特に問題なく推移しております。
                                  6/79











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       当社は、創業以来「満足を創る」という理念を掲げて事業を発展させてまいりました。第一義的には"お客様の"と
      いうことでしたが、業容が拡大するとともに、株主の皆様をはじめ"あらゆる関係者の方々の"と考えるようになって
      おります。これからも、この経営理念の下に満足の質を高め、より多くの方々に広げていきたいと考えております。
        当社が展開するマルチパッケージ販売事業の属する業界におきましては、ここ数年スマートフォンの普及に伴うコ
       ンテンツのデジタル化が急速に進み、依然として厳しい環境が続くものと考えております。
        その環境下におきまして、当社は前期より確立した黒字体質の中長期的な安定化を最優先課題として位置付け、各
       種政策に取り組んでまいります。そして、当社は更なる経営環境の変化に適応すべく、2020年２月25日に新たな中期
       経営計画を公表しました。その中では、≪リユース注力≫                           ≪商材多様化≫        ≪ＥＣ販路拡張≫         ≪海外販路構築≫  
       ≪ ＢｔｏＢビジネス構築          ≫ を５つの柱と位置付けており、そのために資源配分を図っております。≪リユース注力≫
       は、現状路線の延長・強化といえますが、当社にとりましては、新たなチャレンジも多く含むものです。
       次期につきましては、店舗業務効率化・本部費削減による固定費圧縮で確立した黒字体質を維持しつつ、将来にわ
      たるより強固な経営基盤を構築していくことに注力してまいります。そのため、システム投資等による費用の増加は
      あるものの、当社利益の源泉である中古商材の更なる取り扱い強化のみならず、事業継続の前提ともいえる中期経営
      計画全体の達成に向けて、黒字を継続しつつ、新たな基盤構築に努めてまいります。また、全世界的な懸念となって
      おります新型コロナウイルス感染症に対しましては、何よりも、お客様と従業員の安全・健康を最優先として適切な
      対応をとり、時には短期的な資源配分の変更を図りつつ（例えば                              ≪ＥＣ販路拡張≫         の優先）、当社事業・経営への
      マイナスとなる影響を極力排除していく所存であります。
                                  7/79














                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      ２【事業等のリスク】
        当社の事業展開及び経営成績等に影響を及ぼす可能性のあるリスクについて主な事項を以下に記載しております。
       当社は、これらのリスク発生の可能性を認識したうえで、発生の回避及び発生した場合の対応に努めております。
        なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において、判断したものであります。
      (1)事業環境の変化について

       当社が展開する「マルチパッケージ販売事業」は、少子高齢化の進展やコンテンツ配信市場の拡大、情報技術及び
      情報通信インフラの進化等の市場変化において大きな影響を受ける可能性があります。当社では、これらの事業環境
      変化に対し取扱商材の見直し等の検討を実施しておりますが、今後の事業環境の変化と当社の事業戦略によっては、
      当社の経営成績に影響を与える可能性があります。
      (2)業績の変動要因

       ①中古商材の仕入について
        当社は、店頭にて一般消費者等より中古商材を仕入（買取）しておりますが、中古商材は新品商材と異なり仕入量
       の調整が難しいという特性を有しており、仕入量及び品質の両面において安定的な調達ができない場合には、当社の
       経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
       ②新品家庭用ゲームソフト・ハード販売の季節変動について
        当社は、中核商材として新品家庭用ゲームソフト・ハードを取扱っておりますが、新品家庭用ゲームソフト・ハー
       ドの販売には季節変動があり、年末年始及び春休み・夏休みに売上が集中する傾向があります。また、当該商品は、
       各商品メーカーの商品開発等の遅延による発売延期等によっても、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性がありま
       す。
       ③出退店について
        当社は、「古本市場」「ブック・スクウェア」「トレカパーク」等の直営店の多店舗展開を行っており、計画通り
       に出店物件を確保できない場合には、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。また、既存店舗において立
       地環境や競合環境等の変化によって店舗の採算が悪化した場合には、退店によって経営成績に影響を与える可能性が
       あります。
       ④基幹系システムについて
        当社は、基幹系システムとして「第３次CRM（顧客情報）システム」を使用し商品在庫の個別管理や購買履歴の分
       析等を行っており、これらのシステムは営業面において大きく貢献しております。当社は、これらのシステムの運
       用・保守を専門知識のある業者にメンテナンスを委託し、データセンターにシステムを保管したうえで十分な稼動監
       視を実施しておりますが、大規模な災害や広域的な通信障害が長時間にわたり発生した場合、プログラムに予期せぬ
       障害が発生した場合は、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
       ⑤電子商取引による販売について
        個人向け電子商取引の市場規模は依然拡大傾向にあり、その普及には大きな期待がもたれております。電子決済・
       認証等についても様々な仕組みが利用されており、電子商取引にかかるシステム開発コスト・利用コストの増加及び
       法的規制等により、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。
       ⑥システムトラブルによるリスクについて
        当社の営むインターネット通信販売は、インターネット網を利用した電子商取引を主体としており、取引及び顧客
       情報の安全性については、十分なシステム管理運営を行っております。しかしながら、災害・事故・悪意のある不正
       なアクセス（いわゆるハッキング）等により、当該電子商取引システムが障害を受けた場合には、当社内にとどまら
       ず、ネットワークを通じて利用者のコンピュータへ影響が及ぶ懸念があります。これらの事態が生じた場合には、当
       社の経営成績に影響を与える可能性があります。
                                  8/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      (3)法的規制
       ①再販価格維持制度について
        当社は、中核商品の１つとして中古商材の書籍及びCDを取扱っておりますが、当該商品は新品の段階で「再販価格
       維持制度」（以下「再販制度」という。）の適用対象となっております。再販制度とは、私的独占の禁止及び公正取
       引の確保に関する法律第23条の４に基づき著作物等を発行する事業者が販売の相手方と再販売価格（定価)を決めて
       これを維持する契約をしても、同法は適用されないという制度であります。公正取引委員会は、2001年３月23日に、
       同制度の廃止を促す意見に対して、国民の知る権利を阻害する可能性があるなど、文化・公共面での影響が生じる恐
       れがあるとし、国民的合意が形成されていないことから同制度を残置することが適当である旨の発表を行いました。
       これにより、当社の取扱商材への影響は当面ないものと考えられます。しかしながら、今後において制度の改正又は
       廃止等が行われた場合、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。
       ②古物営業法について
        当社が行っている中古商材の買取及び販売事業は、「古物営業法」による規制を受けております。監督官庁は営業
       所が所在する都道府県ごとの都道府県公安委員会であり、同法及び関連諸法令による規制の要旨は次のとおりであり
       ます。
        a.事業を開始する場合には、営業所が所在する都道府県ごとの都道府県の公安委員会の許可を必要とする（同法３
         条）
        b.買取に際して、相手方の住所、氏名、職業及び年齢が記載された文書の交付を受ける必要がある（同法15条）
        c.取引年月日、古物の品目及び数量、古物の特徴、相手方の住所、氏名、職業、年齢等を帳簿等に記録する必要が
         ある（同法16条）
        当社は、以下を独自のルールとして、健全な店舗運営を行っておりますが、不測の事態により事業運営に影響を及
       ぼす可能性があります。
        a.すべての買取について本人確認を行う。
        b.同一顧客から同一アイテムの買取を２点以上行わない。
        c.その他、盗品の疑いがある場合には、買取を行わない。
       ③大規模小売店舗立地法について
        当社の出店政策につきましては、「大規模小売店舗立地法(以下「立地法」という。)」の規制を受ける場合があ
       り、出店計画に影響を与える場合があります。
        立地法の概要は、以下のとおりであります。
        a.対象となる店舗は1,000㎡超のもの
        b.調整対象の事項は、地域社会との調和・地域づくりに関する事項として
        ・駐車需要の充足その他による周辺の地域の住民の利便及び商業その他の業務の利便のために配慮すべき事項(交
         通渋滞、駐車、駐輪、交通安全その他)
        ・騒音の発生その他による周辺の生活環境の悪化の防止のために配慮すべき事項
        c.本法の運用主体は、都道府県、政令指定都市とする。同時に市町村の意思の反映を図ることとし、また、広範な
         住民の意思表明の機会を確保する。
       ④消防法について
        マルチパッケージ販売事業で展開する店舗では、公共の施設として消防法の適用を受けております。店舗には消防
       法に定める防火管理者を各店舗に設置し、火災防止に努めると同時に、従業員に対しても教育を実施しております。
       しかしながら今後の法令の改正等があった場合、対応準備コストが必要となり、当社の経営成績に影響を与える可能
       性があります。
       ⑤特定商取引に関する法律について
        当社の営むインターネット通信販売は、「特定商取引に関する法律」における通信販売業に該当しております。
       「特定商取引に関する法律」は、インターネット通信販売において、広告に必要な記載事項及び誇大広告の禁止等を
       定めており、当社は当該法律を遵守しておりますが、法令の改正等があった場合、対応準備コストが必要となり、当
       社の経営成績に影響を与える可能性があります。
      (4)人材の確保と育成

       当社は積極的な事業展開を図っていくため、必要な人材の確保と早期育成が重要な経営課題と認識しております。
      能力開発制度の充実や社員の自立的な成長を基本とする人事制度等により早期の人材育成を図っておりますが、事業
      展開のスピードに見合った人材採用と育成が計画通りに進まない場合には、当社の経営成績に影響を与える可能性が
      あります。
                                  9/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      (5)個人情報の保護
       「個人情報の保護に関する法律」の施行に伴い、当社は個人情報保護方針・社内規程・マニュアル等を制定し、役
      職員及び取引先の研修・指導やセキュリティ管理ソフトの導入等によって、個人情報の取扱に関し細心の注意を払う
      よう留意してまいりました。しかしながら、個人情報の漏洩等の事故が発生した場合には、当該個人からの賠償請求
      等がなされること及び当社に対する信頼感の低下に伴う売上高減少等により、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性
      があります。
      (6)各都道府県の条例について

       当社の事業は、国が定める法律による規制のほかに、各都道府県が定める条例により規制を受ける場合がありま
      す。条例は地域の特性等を考慮のうえ定められており、地域環境の変化によって内容の強化等改正がなされる場合も
      考えられます。当社は定められた条例を遵守し地域の秩序が守られるよう取組んでおります。
        （例）「東京都青少年の健全な育成に関する条例」の場合
        当社事業に関連する主な条項の概略は次のとおりであります。
        （条例の記載内容は一部割愛しております）
        ・不健全な図書類等の販売の規制
       図書類、映画等の内容が、青少年に対し、性的感情を刺激し、犯罪を誘発するような場合は販売・観覧をしないよ
      うに努めなければならない。
        ・古物買受けの制限
       青少年からの古物を買受けてはならない。青少年が保護者の委託等による場合はその限りでない。
        ・深夜外出の制限
       深夜の時間帯に営業に係る施設内及び敷地内にいる青少年に対し、帰宅を促すよう努めなければならない。
       なお、当社は、統一された自主規制を定め、全国に店舗展開を行っております。
      (7)差入保証金について

       当社の直営店はローコストでスピーディな出店を行うことを目的に、ほぼ全ての店舗において賃貸物件を利用して
      おり、貸主に対して敷金を差入れております。また、地主（貸主）に建物の建築を依頼し賃借を行う場合には、建築
      費の一部を貸主に対し建設協力金として貸付け、契約期間内に賃料と相殺で当社に返済される契約を締結する場合が
      あります。これらの契約は、貸主の経済的破綻等により敷金又は建設協力金の返還が不能になる場合があります。こ
      のような場合は当社に損失が発生する可能性があります。また、借主である当社側の都合による契約の中途解約の場
      合等、契約内容に従って返還請求権の放棄や違約金の支払いが必要となる場合があります。
      (8)店舗の業績推移について

       当社は、固定資産及びリース償却資産の購入を含む一定の初期投資を要する店舗を出店し運営しております。各店
      舗の業績推移如何によっては投資資金回収が困難となり、減損処理又は撤退による特別損失の発生により当社の経営
      成績に影響を及ぼす可能性があります。
      (9)短時間労働者に対する厚生年金適用拡大等について

       厚生労働省は、将来にわたる年金財政の安定化等を目的に、短時間労働者（正社員以外の労働者で、一週間の所定
      労働時間が正社員より短い労働者）に対する厚生年金への加入基準を拡大する改正を行われました。
       当社は多くの短時間労働者を雇用しており、今後当該年金制度が変更され、厚生年金適用基準の拡大が実施された
      場合には、短時間労働者への就労希望者の減少等の発生及び当社が負担する保険料の増加等により、当社の店舗運営
      や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
                                 10/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       経営成績等の概要
       (1）経営成績
        当事業年度におけるわが国経済は、雇用、所得環境の改善が続くなかで、第３四半期（昨年秋頃）までは緩やかな
       回復基調で推移したものの、先行きにつきましては、消費税率引き上げの影響、貿易摩擦に加えて新型コロナウイル
       ス感染症の拡大を背景とした世界規模の経済的難局が想定される状況となっております。
        このような経営環境の中で当社事業におきましては、重点施策の中古商品の販売が引き続き堅調に推移したことに
       加え、ホビー商品・売場の拡充や市場全体の緩やかな回復が見られる新品・中古トレーディングカード（以下、「ト
       レカ」という。）の増販を業績に結びつけることができました。一方で新品ゲームにおきましては、下落が続いてお
       り、売上高は全体として前年を下回ることとなりました。
        営業利益につきましては、事業構造改革により販管費抑制を継続しつつ、利益率の高い中古品の売上を維持したこ
       とにより、前年を上回ることができました。
       以上の結果、当事業年度の経営成績は、売上高214億４千９百万円（前期比6.8％減）、営業利益は２億６千万円
      （前期比28.7％増）、経常利益２億７千万円（前期比34.3％増）、当期純利益は１億７千８百万円（前期比64.2％
      増）となりました。
        なお、当社はマルチパッケージ販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しておりま
       す。
      （事業の概況）

        当社は、「収益改善」を最優先課題として位置付け、各種施策に取り組んでまいりました。当社の粗利の大きなウ
      エイトを占めている古本におきましては、コミックに対して文芸・文庫の売場構成比率を高めるなど、最近の顧客
      ニーズを反映したレイアウト変更を継続的に実施しており、売上及び粗利の増加に貢献いたしました。また、縮小傾
      向にあるゲームにつきましては、売れ筋や在庫等を勘案したきめ細かい価格設定を実施し、中古では、ほぼ前年並み
      の売上・粗利を確保しました。トレカにつきましては市場活性化を背景に、新規タイトルの拡販及び回転に注力した
      こと、加えて、一部中古トレカの廉価販売を継続して行っていることにより、客数及び売上が向上し、収益改善に繋
      がりました。
       (2）キャッシュ・フロー

        当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）の残高は、14億５百万円となりました。
        当事業年度におけるキャッシュ・フローの状況とそれらの原因は以下のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

        当事業年度末において営業活動の結果増加した資金は、10億６千２百万円となりました。
        主な要因は、税引前当期純利益２億１千２百万円、減価償却費１億５千３百万円、たな卸資産の減少５億４千７百
       万円等であります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）

        当事業年度において投資活動の結果減少した資金は、２億８千６百万円となりました。
        主な要因は、有形固定資産の取得による支出１億４千３百万円、無形固定資産の取得による支出１億３千万円等で
       あります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

        当事業年度において財務活動の結果減少した資金は、５億８千４百万円となりました。
        主な要因は、短期借入金の減少６億４千１百万円、長期借入れによる収入11億円、長期借入金の返済による支出10
       億８千６百万円等であります。
                                 11/79





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       販売及び仕入の実績
       (1）販売実績
         当事業年度の販売実績は、次のとおりであります。
                                当事業年度
                              （自　2019年３月１日
                                                    前年同期比
                             　　至　2020年２月29日）
             区分
                                                     （％）
                          金額（千円）             構成比（％）
       中古品

                             3,239,610               15.1            101.6
        本
                             4,665,946               21.8

        ゲーム                                                98.1
                              225,350               1.1

        CD                                                90.3
                              509,600               2.4

        DVD                                                102.1
                             1,325,281                6.2

        トレカ                                                102.8
                              492,442               2.3
        ホビー・その他                                                113.0
                            10,458,231                48.8

             小計                                          100.4
       新　品

                              329,794               1.5
        本                                                88.9
                             6,091,888               28.4

        ゲーム                                                81.5
                              132,920               0.6

        CD                                                94.9
                              251,597               1.2            90.5

        DVD
                             2,449,133               11.4

        トレカ                                                111.7
                              559,683               2.6

        プリペイドカード                                                90.9
                              548,925               2.6
        ホビー・その他                                                110.2
                            10,363,944                48.3

             小計                                           89.6
                              436,575               2.0
       レンタル                                                 85.0
       業務提携                       2,471              0.0            77.8
                              188,564               0.9

       その他                                                 38.1
                            21,449,787               100.0

             合計                                           93.2
     　（注）上記の金額には消費税等は含まれておりません。
                                 12/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       (2）仕入実績
         当事業年度の仕入実績は、次のとおりであります。
                                 当事業年度
                              （自　2019年３月１日
                                                    前年同期比
                               至　2020年２月29日）
             区分
                                                     （％）
                          金額（千円）             構成比（％）
       中古品

        本                    1,269,144                8.7            108.7

        ゲーム                    2,888,041               19.7             93.4

        CD                      62,462              0.4            32.6

        DVD                     207,521               1.4            59.4

        トレカ                     804,186               5.5            118.8

        ホビー・その他                     224,353               1.5            82.1

             小計               5,455,711               37.3             94.9

       新　品

        本                     248,043               1.7            113.7

        ゲーム                    5,284,467               36.1             76.7

        CD                     112,987               0.8            161.4

        DVD                     253,182               1.7            123.6

        トレカ                    2,047,802               14.0            114.2

        プリペイドカード                     529,020               3.6            91.3

        ホビー・その他                     463,592               3.2            108.2

             小計               8,939,096               61.1             87.8

       レンタル                      167,737               1.1            80.1

                              74,674

       その他                                     0.5            22.8
                            14,637,220

             合計                              100.0             88.9
     　（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
                                 13/79








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
        文中の将来に関する事項は、当事業年度末日現在において判断したものであります。
       (1)重要な会計方針及び見積り
        当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
        当社の財務諸表の作成においては、損益又は資産・負債の状況に影響を与える見積り、判断を必要としておりま
       す。過去の実績やその時点で入手可能な情報を基に、合理的と考えられる様々な要因を考慮した上で、継続的に見積
       り、判断を行っておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があ
       ります。
       ①ポイント引当金
        将来のポイントサービスの利用による売上値引に備えるため、過去の使用実績に基づき将来使用されると見込ま
       れる金額を計上しております。
       ②退職給付引当金
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算
       定式基準によっております。
        数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により翌
       事業年度から費用処理しております。また、過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以
       内の一定の年数（10年）により発生時から費用処理しております。
       ③減損会計の適用
        当社は、独立採算管理が可能である店舗ごとに資産をグループ化しております。
        営業損益において減損の兆候がみられた店舗については将来の回収可能性を勘案した上で固定資産の帳簿価額を
       減額し、当該減少額を減損損失として、特別損失に計上しております。
       (2)当事業年度の経営成績の分析
        当事業年度における当社の経営成績について、売上高214億４千９百万円、売上総利益62億６千３百万円、営業利
       益２億６千万円、経常利益２億７千万円、当期純利益１億７千８百万円となりました。
       ①売上高
        当社事業におきましては、重点施策の中古商品の販売が引き続き堅調に推移したことに加え、ホビー商品・売場
       の拡充や市場全体の緩やかな回復が見られる新品・中古トレーディングカード（以下、「トレカ」という。）の増
       販を業績に結びつけることができました。一方で新品ゲームにおきましては、下落が続いており、当事業年度の売
       上高は214億４千９百万円（前期比6.8％減）となりました。
       ②営業利益
        当事業年度は２億６千万円の営業利益となりました。事業構造改革により販管費抑制を継続しつつ、利益率の高
       い中古品の売上を維持したことにより、前年を上回ることができました。
       ③経常利益
        当事業年度は２億７千万円の経常利益となりました。営業外収益の主なものは、受取賃貸料７千４百万円であ
       り、営業外費用の主なものは、不動産賃貸費用６千４百万円、支払利息３千万円であります。
       ④当期純利益
        当事業年度の当期純利益は１億７千８百万円となりました。特別損失の主なものは、店舗等に関する減損損失６
       千８百万円であります。
       (3)  経営成績に重要な影響を与える要因について
        「第２［事業の状況］の２［事業等のリスク］」をご参照ください。
       (4)経営戦略の現状と見通し
        「第２［事業の状況］の１［経営方針、経営環境及び対処すべき課題等］」をご参照ください。
                                 14/79






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       (5)資本の財源及び資金の流動性についての分析
        当社では、経営環境の変化に対応するための資金の流動性を確保することで安定した財務基盤を維持することに
        努めております。
        　主な資金需要は、仕入資金、人件費、販売費及び一般管理費等の営業経費に加えて、新規出店や既存店舗改装費
        用、システム改修等に係る投資であります。
        　当社の事業活動の維持拡大に必要な資金は、主に営業活動により得られた資金のほか、増資、金融機関からの借
        入により調達しております。
       ①貸借対照表
       （資産の部）
        流動資産は49億２千１百万円、固定資産は19億３千３百万円となり、当事業年度末の総資産額は68億５千５百万
       円となりました。
       （負債の部）
        流動負債は24億７百万円、固定負債は21億１千８百万円となり、当事業年度末の負債総額は45億２千６百万円と
       なりました。
       （純資産の部）
        純資産は23億２千８百万円となり、当事業年度末の自己資本比率は34.0％となりました。
       ②キャッシュ・フロー計算書
       「第２［事業の状況］の３［経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析］(2)                                                  キャッ
       シュ・フロー」をご参照ください。
       (6)経営者の問題意識と今後の方針について
        「第２［事業の状況］１［経営方針、経営環境及び対処すべき課題等］」をご参照ください。
      ４【経営上の重要な契約等】

        当社の重要な契約等は以下のとおりであります。
        (1)業務提携契約

         当社は、業務提携店との間に業務提携基本契約を締結しております。
        ①契約の名称
         業務提携基本契約
        ②契約の本旨
         古本市場事業の営業許諾
        ③使用を許諾する商標・商号
         業務提携店における古本市場事業を行うに際し、「古本市場」等の標章、ロゴマーク、意匠、デザイン、その
        他営業用シンボル、著作物の使用を許諾する。
        ④ロイヤルティ
         開店支援料　　　　　　1,000千円
         ロイヤルティ　　　　　売上高に対し業務提携基本契約において定めた料率
        (2)その他の契約

         当社は、仕入先との間に下記の契約を締結しております。
               相手先                     契約の内容              契約年月日及び期間
                             家庭用ゲーム機器・ソフト等の商品の売                    1999年11月１日
     ㈱ソニー・インタラクティブエンタテインメント
                             買に関する取引基本契約                    １年毎の自動更新
      ５【研究開発活動】

       　特記すべき事項はありません。
                                 15/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
        当社では、     設備投資の総額は        273  百万円であり、主として店舗改装等に伴う設備投資、システム投資であります。
      ２【主要な設備の状況】

        当事業年度末における各事業所の設備、投下資本並びに従業員の配置状況は、次のとおりであります。
                                帳簿価額
                                                   従業
             設備の
      事業所名           建物及び      器具及び       車両      土地     リース           員数
                                               合計
             内容
                  構築物      備品     運搬具     （面積㎡）       資産          (人)
                                              （千円）
                 （千円）      （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
        本社     総括業
                   1,439       0     －      －      －    1,439
                                                    12
             務施設
     （岡山県岡山市）
             総括業
     支社・営業用施設
             務施設
                                                    54
      （埼玉県）             40,296      16,351       598      －    5,872     63,119
             店舗
                                                    (63)
       15店舗
             設備
     支社・営業用施設
             店舗
                                                    75
      （大阪府）             98,871      29,776      5,387       －    9,572     143,607
             設備
                                                   (147)
       31店舗
       転貸施設       店舗
                                                    －
                     0      0     －      －     －      0
             設備
       （東京都）
                                                    (－)
       転貸施設       店舗

                                                    －
                   10,451       －      －      －     －    10,451
             設備
       （三重県）
                                                    (－)
       転貸施設       店舗

                                                    －
                     0     －      －      －      －      0
             設備
       (大阪府)
                                                    (－)
       営業用施設
             店舗
                                                     1
       （北海道）               0      0     －      －      －      0
             設備
                                                    ( 3 )
       １店舗
      営業用施設
             店舗
                                                     7
      （千葉県）             2,984      3,075       －      －     265     6,325
             設備
                                                    (13)
       ３店舗
      営業用施設
             店舗
                                                    15
      （東京都）             3,987      3,863       －      －    1,523      9,374
             設備
                                                    (29)
       ７店舗
      営業用施設
             店舗
                                                     6
      （神奈川県）              2,484      2,252       －      －      0    4,737
             設備
                                                    (22)
       ５店舗
      営業用施設
             店舗
                                                     7
      （三重県）               0      0     －      －      －      0
             設備
                                                    (14)
       ３店舗
      営業用施設
             店舗
                                                    11
      （京都府）             7,952      3,672       －      －    2,925     14,549
             設備
                                                    (17)
       ５店舗
      営業用施設
             店舗
                                                    30
      （兵庫県）             46,855      16,104       －      －    1,963     64,923
             設備
                                                    (61)
       15店舗
      営業用施設
             店舗                      173,781
                                                    14
      （岡山県）             21,809      9,674       －          3,642     208,908
             設備                      (166,523)
                                                    (33)
       ８店舗
      営業用施設
             店舗
                                                     3
      （広島県）             6,531      5,437       －      －      －    11,969
             設備
                                                    (8)
       ２店舗
                                 16/79



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
                                帳簿価額
                                                   従業
             設備の
      事業所名           建物及び      器具及び       車両      土地     リース           員数
                                               合計
             内容
                  構築物      備品     運搬具     （面積㎡）       資産          (人)
                                              （千円）
                 （千円）      （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
      営業用施設
             店舗
                                                     1
      （山口県）             1,799       453      －      －      －    2,252
             設備
                                                    (3)
       １店舗
        倉庫
             倉庫
                                                    －
      （埼玉県）              －      0     －      －      －      0
             設備
                                                    (－)
       １ヵ所
        倉庫
             倉庫
                                                    －
       (大阪府)              －      0     －      －      －      0
             設備
                                                    (－)
       １ヵ所
      （注）従業員数の（　）は、パートタイマー及びアルバイト（１人１日８時間換算）を外書きで示しております。
      ３【設備の新設、除却等の計画】

        当事業年度末における重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。
                              今後の所要                  増加能力
                    予算金額     既支払額
       設備の内容        必要性                 資金     着工年月      完成予定年月      (売場面積)
                    （千円）     （千円）
                              （千円）                  （㎡）
      システム投資       インフラ強化                       2020年3月      2021年1月       未定

                     170,000       －   170,000
                     170,000       －   170,000

        合計
      （注）１.今後の所要資金170,000千円は自己資金及び一部借入金により賄う予定であります。
         ２.上記金額には、消費税等は含まれておりません。
                                 17/79












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
      普通株式                                           200,000,000

                  計                               200,000,000

        ②【発行済株式】

               事業年度末現在発行数
                                        上場金融商品取引所名
                           提出日現在発行数（株）
                  （株）
        種類                                又は登録認可金融商品               内容
                            （2020年５月29        日）
               （2020年２月29日）                         取引業協会名
                                          東京証券取引所
                                                    単元株式数
                                          ＪＡＳＤＡＱ
                   58,192,000             67,992,000
     普通株式
                                                    100株
                                          (スタンダード)
                   58,192,000             67,992,000             －           －
         計
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
           該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

           該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

        第10回新株予約権
                                   事業年度末現在             提出日の前月末現在
                                  （2020年２月29日）              （2020年４月30日）
      決議年月日                             2018年１月30日                 同左
                                      98
      新株予約権の数（個）※                                               68
                                      －              －
      新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）※
      新株予約権の目的となる株式の種類※                               普通株式               同左
                                   9,800,000     （注）1
      新株予約権の目的となる株式の数（株）※                                             6,800,000
                                    40  （注）   2
      新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                              同左
                                   自  2018年２月16日
                                                    同左
      新株予約権の行使期間※
                                   至  2020年５月31日
                                    発行価格      40
      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の                                              同左
                                    資本組入額      　20
      発行価格及び資本組入額（円）※
                                     （注）２
                                     （注）３
      新株予約権の行使の条件※                                              同左
                                 取締役会の承認が必要と
      新株予約権の譲渡に関する事項※                                              同左
                                 なります。
                                      －              －
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
      （注）１．本新株予約権１個あたりの目的である株式の数（以下「割当株式数」という。）は100,000株とする。但
           し、下記(1)及び(2)により割当株式数が調整される場合には、本新株予約権の目的である株式の総数は調整
           後割当株式数に応じて調整されるものとする。
                                 18/79



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
           (1)当社が下記２．の規定に従って行使価額の調整を行う場合には、割当株式数は次の算式により調整され
             る。但し、かかる調整は当該時点において未行使の本新株予約権にかかる割当株式数についてのみ行わ
             れ、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。なお、かかる算式における調整前行使価額及び調
             整後行使価額は、下記２．に定める調整前行使価額及び調整後行使価額とする。
                                  調整前割当株式数×調整前行使価額
                   調整後割当株式数＝
                                       調整後行使価額
           (2)調整後割当株式数の適用日は、当該調整事由にかかる下記３．の(2)及び(5)による行使価額の調整に関
             し、各号に定める調整後行使価額を適用する日と同日とする。
           (3)割当株式数の調整を行うときは、当社は、調整後割当株式数の適用開始日の前日までに、本新株予約権
             者に対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前割当株式数、調整後割当株式数及びその適用開
             始日その他必要な事項を書面で通知する。但し、適用開始日の前日までに上記通知を行うことができな
             い場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。
         ２．行使価額の修正

           (1)当社は、      本新株予約権の割当日の６ヶ月を経過した日の翌日以降に開催される当社取締役会の決議によ
             り行使価額の修正を行うことができるものとする。                        行使価額の修正が決議された場合、当社は、速やか
             にその旨を本新株予約権者に通知するものとし、行使価額は、当該通知が行われた日の翌取引日以降、
             当該決議が行われた日の直前取引日の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値（同日に
             終値がない場合には、その直前の終値）の90％に相当する金額の1円未満の端数を切り上げた金額に修正
             される。なお、行使価額の修正は、直前の行使価額修正から６ヶ月以上経過している場合にのみ行うこ
             とができるものとし、当該期間を経過していない場合には新たな行使価額修正をすることができないも
             のとする。
           (2)修正後の行使価額が40円を下回ることとなる場合には、行使価額は下限行使価額とする。
         ３．行使価額の調整

           (1)当社は、本新株予約権の発行後、下記(2)に掲げる各事由により当社の発行済普通株式数に変更を生じる
             場合又は変更を生じる可能性がある場合には、次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）を
             もって行使価額を調整する。新株予約権発行後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式に
             より払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                      交付株式数×１株当たりの払込金額

                             既発行株式数＋
                                           １株当たり時価
           調整後行使価額＝調整前行使金額×
                                  既発行株式数＋新規発行増加株式数
           (2)行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及び調整後行使価額の適用時期については、次に定め
             るところによる。
            ①時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに交付する場合（無償割当てによる場合を含む。）
             （但し、新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）の行使、取得請求権付株式又は取得
             条項付株式の取得、その他当社普通株式の交付を請求できる権利の行使によって当社普通株式を交付す
             る場合、及び会社分割、株式交換又は合併により当社普通株式を交付する場合を除く。）調整後行使価
             額は、払込期日（募集に際して払込期間を定めた場合はその最終日とし、無償割当ての場合はその効力
             発生日とする。）以降、又はかかる交付につき株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある
             場合はその日の翌日以降これを適用する。
            ②普通株式について株式の分割をする場合
             調整後行使価額は、株式の分割のための基準日の翌日以降これを適用する。
            ③時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式又は時価を下回る払込
             金額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含
             む。）を発行又は付与する場合
             調整後行使価額は、取得請求権付株式の全部にかかる取得請求権又は新株予約権の全部が当初の条件で
             行使されたものとみなして行使価額調整式を適用して算出するものとし、払込期日（新株予約権の場合
             は割当日）以降又は（無償割当ての場合は）効力発生日以降これを適用する。但し、株主に割当てを受
             ける権利を与えるための基準日がある場合には、その日の翌日以降これを適用する。
            ④当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含
             む。）の取得と引換えに時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する場合調整後行使価額は、取
             得日の翌日以降これを適用する。
                                 19/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
            ⑤上記①から④までの各取引において、株主に割当を受ける権利を与えるための基準日が設定され、かつ
             各取引の効力の発生が当該基準日以降の株主総会又は取締役会その他当社の機関の承認を条件としてい
             るときには上記①から④にかかわらず、調整後行使価額は、当該承認があった日の翌日以降、これを適
             用する。この場合において当該基準日の翌日から当該取引の承認があった日までに、本新株予約権を行
             使した本新株予約権者に対しては、次の算出方法により、当社普通株式を交付するものとする。
                 （調整前行使価額－調整後行使価額）×調整前行使価額により当該期間内に交付された株式数

             株式数＝
                                   調整後行使価額
             この場合、１株未満の端数が生じるときはこれを切り捨て、現金による調整は行わない。

            ⑥ 本 新株  予約権は    、本報告書提出日現在において全部行使されております。

           (3)行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が１円未満にとどまる場合
             は、行使価額の調整は行わない。但し、その後行使価額の調整を必要とする事由が発生し、行使価額を
             調整する場合には、行使価額調整式中の調整前行使価額に代えて調整前行使価額からこの差額を差し引
             いた額を使用する。
           (4)①行使価額調整式の計算については、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を切り捨てるものと
              する。
             ②行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額が初めて適用される日に先立つ45取引日目に始ま
              る30取引日（終値のない日を除く。）の東京証券取引所JASDAQスタンダード市場（以下「JASDAQ」と
              いう。）における当社普通株式の普通取引の終値の単純平均値とする。この場合、単純平均値の計算
              は、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を切り捨てるものとする。
             ③行使価額調整式で使用する既発行株式数は、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある
              場合はその日、また、かかる基準日がない場合は、調整後行使価額を初めて適用する日の１ヶ月前の
              日における当社の発行済普通株式の総数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除し
              た数とする。
           (5)本項第(2)の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当社は、必要な行使価額
             の調整を行う。
             ①株式の併合、資本の減少、会社分割、株式移転、株式交換又は合併のために行使価額の調整を必要と
              するとき。
             ②その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により行使価額の調整を
              必要とするとき。
             ③行使価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調整後行使価額の算出にあ
              たり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。
           (6)行使価額の調整を行うときは、当社は、調整後行使価額の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に
             対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前行使価額、調整後行使価額及びその適用開始日その
             他必要な事項を書面で通知する。但し、上記通知を行うことができない場合には、適用開始日以降速や
             かにこれを行う。
         ４．新株予約権の行使の条件

           (1)本新株予約権の行使により、行使に係る本新株予約権の新株予約権者が保有することとなる当社株式数
             が、本新株予約権の発行決議日（2018年１月30日）時点における当社発行済株式総数（54,492,000株）
             の10％（5,449,200株）(但し、上記２(2)記載の行使価額の調整事由が生じた場合には適切に調整され
             る。）を超えることとなる場合の、当該10%(但し、上記２(2)記載の行使価額の調整事由が生じた場合に
             は適切に調整される。）を超える部分に係る新株予約権の行使はできない。
           (2)本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することと
             なるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
           (3)各本新株予約権の一部行使はできない。
         ５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件

           本新株予約権の割当日から６ヶ月を経過した日以降、いつでも、当社は取締役会により本新株予約権を取得
           する旨及び本新株予約権を取得する日を決議することができる。当社は、当該取締役会決議の後、取得の対
           象となる本新株予約権の新株予約権者に対し、取得日の通知または公告を当該取得日の20営業日前までに行
           うことにより、取得日の到来をもって、本新株予約権１個に付き本新株予約権１個あたりの払込価額と同額
           で、当該取得日に残存する本新株予約権の全部または一部を取得することができる。本新株予約権の一部の
           取得をする場合には、抽選その他の合理的な方法により行うものとする。
                                 20/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
           該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                                  資本金
                   発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金
                                        資本金残高
          年月日         総数増減数       総数残高                      増減額        残高
                                  増減額
                                         （千円）
                    （株）       （株）                     （千円）       （千円）
                                  （千円）
      2017年６月30日（注１）              1,852,000      54,492,000         50,004      1,215,511         50,004      1,169,800

       2018年３月１日～

                     800,000     55,292,000         20,612      1,236,123         20,612      1,190,412
      2019年２月28日（注２）
       2019年３月１日～

                    2,900,000      58,192,000         58,768      1,294,892         58,768      1,249,180
      2020年２月29日（注２）
      （注）１．2017年６月30日を払込期日とした、第三者割当による新株式発行により発行済株式総数は1,852,000株増加

           し54,492,000株となっております。
         ２．新株予約権の行使による増加となっております。
         ３．2020年３月１日から本報告書提出日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が9,800,000
           株、資本金及び資本準備金がそれぞれ198,597千円増加しております。
       （５）【所有者別状況】

                                                     2020年２月29日現在
                           株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                         単元未満
       区分                             外国法人等                    株式の状
            政府及び地           金融商品
                                                         況（株）
                 金融機関           その他の法人                 個人その他        計
            方公共団体           取引業者
                                  個人以外      個人
     株主数（人）
               －      5     23      47     16     14     6,702       6,807      －
     所有株式数
               －   47,926      49,690     141,584      16,445     2,607     323,649       581,901     1,900
     （単元）
     所有株式数の
               －    8.24      8.54     24.33      2.83     0.45      55.62       100.0      －
     割合（％）
      （注）自己株式       347,478株は、「個人その他」に3,474単元を「単元未満株式の状況」に78株を含めて記載しており
      　　　ます。
                                 21/79









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       （６）【大株主の状況】
                                                   2020年２月29日現在
                                                   発行済株式（自己
                                                   株式を除く。）の
                                            所有株式数
                                                   総数に対する所有
             氏名又は名称                     住所
                                             （株）
                                                   株式数の割合
                                                   （％）
                            福岡県福岡市中央区天神3-10-32                 8,468,000            14.64
     ㈱ワイ・エイ・ケイ・コーポレーション
                            東京都千代田区大手町1-6-1　
     マイルストーン・キャピタル・マネジメント㈱                                        2,997,200             5.18
                            大手町ビル4階
                            東京都港区六本木1-6-1                 2,849,000             4.93
     ㈱ＳＢＩ証券
                            島根県松江市魚町10
     ㈱山陰合同銀行
                                             2,100,000             3.63
     （常任代理人　資産管理サービス信託銀行㈱）
                            （東京都中央区晴海1-8-12）
                            静岡県静岡市駿河区丸子新田
                                             1,852,000             3.20
     ㈱エーツー
                            317-1
     長  直紀                                      1,293,500             2.24
                            兵庫県西宮市
     豊岡   幸治                    東京都品川区                 1,275,600             2.21
     テイツー従業員持株会                       埼玉県草加市栄町3-9-41                 1,229,400             2.13

     東京海上日動火災保険㈱                       東京都千代田区丸の内1-2-1                 1,000,000             1.73

                            25  Bank   Street    Canary    Wharf
     J.P.Morgan      Securities      plc
                            London    UK               932,200            1.61
     （常任代理人　JPモルガン証券㈱）
                            (東京都千代田区丸の内2-7-3)
                                   －          23,996,900             41.49
                計
       （７）【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                   2020年２月29日現在
                            株式数（株）           議決権の数（個）
              区分                                        内容
                                   －       －            －

      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                             －       －            －
      議決権制限株式（その他）                             －       －            －

      完全議決権株式（自己株式等）                           347,400         －            －

                          普通株式
      完全議決権株式（その他）                         57,842,700             578,427          －
                          普通株式
                                  1,900        －            －
      単元未満株式                    普通株式
                               58,192,000           －            －
      発行済株式総数
                                   －         578,427          －
      総株主の議決権
                                 22/79






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        ②【自己株式等】
                                                   2020年２月29日現在
                                                    発行済株式総数
                           自己名義所有株         他人名義所有株         所有株式数の合         に対する所有株
      所有者の氏名又は
                  所有者の住所
                           式数（株）         式数（株）         計（株）         式数の割合
      名称
                                                    （％）
                岡山市北区今村650
                              347,400           －      347,400         0.60
     株式会社テイツー
                番111
                    －          347,400           －      347,400         0.60
          計
     (注)１．上記の自己名義所有株式数には、単元未満株式78株は含まれておりません。
     　　２．2019年４月23日開催の取締役会決議に基づき、当事業年度末までに500,000株の自己株式を取得したこと、当社
     　　　　の取締役に対し譲渡制限付株式報酬として割り当てた普通株式の一部を無償取得したこと、及び2019年７月12
     　　　　日付で譲渡制限付株式報酬による自己株式200,000株の処分を行ったことにより、当事業年度末における自己
     　　　　株式数は、347,478株となっております。
                                 23/79
















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】　　会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第13号に該当する普通
       　　　　　　　　　　株式の取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

          会社法第155条第３号による取得
                  区分                   株式数（株）             価格の総額（円）

     取締役会（2019年４月23日）での決議状況

                                           500,000            21,000,000
     （取得期間　2019年４月24日）
     当事業年度前における取得自己株式                                         －             －
                                                       21,000,000
     当事業年度における取得自己株式                                      500,000
     残存決議株式の総数及び価格の総額                                         －             －

     当事業年度の末日現在の未行使割合（％）                                         －             －
     当期間における取得自己株式                                         －             －

     提出日現在未行使割合（％）                                         －             －
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          会社法第155条第13号による取得
                  区分                   株式数（株）             価格の総額（円）

                                            27,778               －

     当事業年度における取得自己株式
     当期間における取得自己株式                                         －             －

          (注)当事業年度における取得自己株式は、譲渡制限付株式報酬制度として割り当てた普通株式の一部を
           　　無償取得したものです。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                 当事業年度                  当期間
               区分
                                    処分価額の総額                 処分価額の総額
                             株式数（株）                 株式数（株）
                                      （千円）                 （千円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                           －        －        －        －

      消却の処分を行った取得自己株式                           －        －        －        －
      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
                                 －        －        －        －
      た取得自己株式
      その他（注）１                        200,000         8,172          －        －
      保有自己株式数                        347,478           －      347,478           －

      （注）１．当事業年度の内訳は、譲渡制限付株式報酬による自己株式の処分であります。
         ２．当期間における保有自己株式数には、2020年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の
           買取りによる株式数は含めておりません。
                                 24/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      ３【配当政策】
       当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営の重要課題のひとつとして位置づけ、企業価値の向上に努めておりま
      す。利益配分にあたっては、将来の事業展開に備えた内部留保の充実を勘案し、配当を安定的に実施することを基本
      方針としております。ただし、特別な損益等の特殊要因により税引後当期純利益が大きく変更する事業年度につきま
      しては、その影響を考慮した配当を実施いたします。なお、内部留保金につきましては、業務の一層の効率化を図る
      ためのシステム開発や、人材育成といった社内体制の充実など、経営基盤の確立に充当する予定であります。
       当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
       剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会又は取締役会、中間配当及びその他基準日の定めによる
      配当については取締役会であります。
       上記基本方針を踏まえ、当事業年度の業績、今後における企業価値の向上を目的とする事業展開のための所要資金
      等の内部留保等を勘案し、誠に遺憾ではございますが2020年２月期の配当は見送らせていただくことといたします。
                                 25/79

















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社は、「満足を創る」を経営理念とし、「満足を創る」ことで社会に貢献することを使命とします。
        当社は、当社が存在する社会の一員であることを自覚し、事業を通じて、良質な商品とサービスを永続的に提供
       し、顧客に対して「満足を創る」ことで、社会に貢献します。この使命を達成するために、現状にとどまることな
       く、創意工夫をもって、常に変革を追い求め、事業の発展を通じて、世の中に満足を作り出す社会貢献を実現しま
       す。
        この理念のもと、健全な企業活動とコンプライアンスを徹底し、経営の効率性と透明性を高め、お客様、従業員、
       取引先、地域社会、株主といった、すべてのステークホルダーの皆様との適切な協働を図りながら、持続的な成長と
       中長期的な企業価値の向上に努めることをコーポレートガバナンスの基本的な考えとしております。
       ②企業統治の体制と概要
        当社は、監査等委員設置会社の体制を選択しております。
        当社は、監査等委員設置会社を選択し、監査等委員である取締役に取締役における議決権を付与すること等に
       よって、取締役会の監査・監督機能を一層強化するとともに、意思決定の迅速化及び中長期視点の議論の更なる充
       実を図っております。有価証券報告書提出日（2020年５月29日）現在、取締役４名、監査等委員３名（うち社外取
       締役２名）という経営体制になっております。
       （取締役会及び経営会議）
        取締役会は提出日現在、取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）４名、監査等委員である取締役３名（う
       ち社外取締役２名）で構成されております。当社は、原則として毎月定例的に取締役会を開催しております。ま
       た、必要に応じて臨時取締役会を開催しており、経営の基本方針、法令及び定款に定められた事項並びに重要な政
       策に関する事項を決定しております。また、毎月の取締役会には監査等委員である取締役も出席して意見を述べる
       ほか、取締役会は取締役の業務執行の妥当性、効率性を監督しております。構成員につきましては、「（２）役員
       の状況　①役員一覧」に記載の役員であり、議長は代表取締役社長藤原克治であります。
        経営会議は提出日現在、取締役会とは別に常勤取締役（監査等委員である取締役を除く。）３名、常勤監査等委
       員である取締役１名及び部長で運営しており、経営計画、経営方針に基づく実行に関する事項並びに経営管理に関
       する重要事項を決定しております。
       （監査等委員会）
        監査等委員会は提出日現在、常勤監査等委員である取締役１名、非常勤監査等委員である取締役２名（うち社外
       取締役２名）で構成されており、毎月１回定例的に開催します。業務執行状況の監査、また必要に応じて臨時監査
       等委員会を開催し、公正、客観的な立場から監査を行います。                             構成員につきましては、「（２）役員の状況　①役
       員一覧」に記載の監査等委員であり、委員長は常勤監査等委員塚本陽二であります。
       ③当該体制を採用する理由
        当社は経営環境の変化に迅速に対応できる組織体制を構築することを重要な経営課題と位置付けており、職務執
       行機関への権限委譲を進めるとともに、過半数の社外取締役によって構成される監査等委員会による経営の監督機
       能を充実させることによって経営判断の迅速性・透明性・戦略性の向上を図ってまいります。また、監査等委員会
       設置会社の体制とすることにより、適正な監督及び監視を可能とする経営体制を構築し、一層のコーポレート・ガ
       バナンスの充実を図ることができると考えております。
       ④社内機関と内部統制との関係
        提出日現在における当社のコーポレート・ガバナンスの概略は以下のとおりであります。
                                 26/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
                                 27/79





















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       ⑤責任限定契約
        当社と取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第
       １項の損害賠償責任を限定する契約を以下の内容で締結しております。なお、                                     当該契約に基づく損害賠償責任の限
       度額は、法令で定める最低責任限度額であります。
       ⑥内部統制システムの整備の状況
       　取締役及び使用人それぞれの職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務
       の適正を確保するための体制についての決定内容の概要は以下のとおりであります。
       　なお、この決定に基づく体制の構築と運用の状況については、定期的にチェックを行うとともに、その結果を踏
       まえて決定自体の変更を検討し、更なる改善に努めております。
       「取締役及び使用人それぞれの職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制」
        ・   当社におけるコンプライアンスの基本原則として「テイツーグループ行動規範」を定め、ほかの規程類と同様
          に社内所定の保存場所に公開することにより、周知徹底を図る。
        ・   コンプライアンスの統括責任者として総務部門を管掌する取締役を任命するとともに、総務部門をコンプライ
          アンス統括部門とする。コンプライアンス統括責任者は、日頃から適宜各部門長（グループ会社社長を含
          む）、内部監査部門及び監査等委員会と連携の上、コンプライアンス体制及びコンプライアンス上の問題の有
          無の調査に努める。
        ・   当社の   役員・社員をはじめすべての従業者がコンプライアンス上の問題を発見した場合には、上長、                                           コンプラ
          イアンス統括部門、コンプライアンス統括責任者、                        又は、業務上の指揮命令系統とは独立別個の通報・相談機
          能として「コンプライアンス・ホットライン規程」の定める先のいずれか１先以上に報告するものとする。
        ・   取締役会に社外取締役が常時在任する体制をとる。
       「取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制」
        ・　「文書管理規程」を定め、職務の執行に係る文書・情報の適切な保存及び管理を図る。
        ・　個人情報の管理について、「個人情報保護規程」ほか関連規程を整備し、運用面では情報システム部門が状況
          をフォローしている。
        ・　情報セキュリティーマネジメントについて、「情報セキュリティー管理規程」ほか関連規程に基づく体制の整
          備・運用を図る。
       「損失の危険の管理に関する規程その他の体制」
        ・　各部門（グループ会社を含む）におけるリスク把握・対応の優先度・対処基本方針の認識共有を常時行い、周
          知徹底する。
        ・　内部監査部門は各部門（グループ会社含む）のリスク管理状況を監査し、その結果を定期的に取締役会及び監
          査等委員会に報告する。
        ・　地震その他の災害等によるリスクへの対応原則に関して「外部危機管理規程」を定め、その周知を図る。
        ・　「リスク対応管理表」及び「緊急連絡体制」を整備し、リスクが顕在化した場合及びリスクが顕在化するおそ
          れのある場合の対応責任部署と報告体制を明確にする。
       「取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制」
        ・　取締役会は、大幅な権限委譲により、迅速な意思決定と機動的職務執行を推進する。その具体的内容は「取締
          役会  規程  」、「経営会議       規程  」、「稟議     規程  」及び「職務分掌・権限           規程  」に明示する。
        ・　取締役会は下位会議体の充実を図り、取締役会への的確な議案付議と審議内容の深化に努める。
        ・　取締役の職務執行については、月例の取締役会において報告する。また、各部門（グループ会社含む）におけ
          るそれぞれの業務基本方針に基づく目標の周知状況と達成状況を監督する。
        ・　社内諸規程を会社の現況等に照らして遅滞なく更新するとともに、わかりやすくスリムな体系となるよう改定
          に努める。
       「当社グループにおける業務の適正を確保するための体制」
         現時点で当社は単体企業であり、子会社等の企業グループを形成してないが、子会社等の設立により企業グルー
        プを形成した際は、次のような体制を構築する。
        ・　グループ会社の経営を円滑に遂行し、総合的に事業の発展・相乗効果を図るため、「グループ会社管理規程」
          の規定に従い、各グループ会社と覚書を締結する。
        ・　状況に応じてグループ会社に取締役及び監査役を派遣するとともに、グループ統括主管部門（又は複数のグ
          ループ統括担当者）を定め、グループ会社との間に事業運営に関する重要な事項についての情報交換及び協議
          を行う。
        ・　グループ会社の事業運営に関する特に重要な事項については当社の承認を必要とし、取締役会において下位会
          議体での審議を踏まえた上決議する。
        ・　グループ統括主管部門（又はグループ統括担当者）は内部監査部門と連携して、業務の適正性に関するグルー
          プ会社の監査を行う。
        ・　監査等委員会は、グループ会社の監査を行うとともに、各社の監査役と意見交換等を行い、連携を図る。
       「監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項」
         監査等委員会の職務を補助する組織を管理部門とし、管理部門担当部員の中から補助者を任命する。また、監査
        等委員会が必要ありとして求めた場合、監査等委員会は直接監査等委員会の職務を補助する者を雇用又は契約でき
        ることとする。
       「監査等委員会の職務を補助すべき使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性に関する事
       項」
         補助者の人事異動については監査等委員会の意見を尊重するものとする。
                                 28/79



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       「監査等委員会の職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項」
         補助者は、監査等委員会から受けた指示に関し、監査等委員会の職務に必要な範囲内において、取締役（監査等
        委員及び社外取締役を除く。）及び他の使用人の指揮命令は受けないものとする。
       「取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制その他の監査等
        委員会への報告に関する体制」
         取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）及び使用人は、監査等委員会に対して、次の事項を報告する。
        ・　当社に関する重要事項
        ・　当社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項
        ・　法令・定款違反事項
        ・　毎月の経営状況として重要な事項
        ・　内部監査部門による監査結果
        ・　上記のほか、監査等委員会がその職務遂行上報告を受ける必要があると判断した事項項
         また、監査等委員は取締役会をはじめ当社の事業運営において重要な議事事項の含まれる会議に積極的に出席し
        て報告を受ける体制を確保する。
       「 監査等委員会への報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための
        体制  」
         当社は、「コンプライアンス・ホットライン規程」の規定に従い、監査等委員会へ報告したことを理由として、
        報告者に対し不利な取扱いをしない。
       「監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又
        は債務の処理に係る方針に関する事項」
         監査等委員は必要に応じて、弁護士・公認会計士並びに各分野の専門家等を活用できることとし、必要な費用等
        については、当社が負担する。
       「その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制」
         監査等委員会は、代表取締役社長、会計監査人とそれぞれ定期的に意見交換会を開催する。業務監査面において
        は、常勤監査等委員は、稟議規程における代表取締役社長決裁案件に対して、決裁以前に内容を確認し、適宜意見
        を述べることが可能な体制とする。
       「反社会的勢力排除に向けた体制」
         当社は、反社会的勢力に対しては毅然とした態度で臨み、反社会的勢力の活動を助長する一切の関係を拒絶する
        とともに、総務部門を対応部門として、所轄警察署、顧問弁護士、外部顧問等との協調関係を強めていく。
       「財務報告の適正性を確保するための体制」
         財務報告の適正性を確保するために、代表取締役社長の指示のもとに、金融商品取引法に規定された財務報告に
        係る内部統制が有効に行われる体制を構築し、その仕組が適正に機能することを継続的に評価し、不備があれば必
        要な見直しを行っている。
       ⑦取締役の定数
       　当社の取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）は10名以内とし、監査等委員である取締役は４名以内とす
       る旨を定款に定めております。
       ⑧取締役の選任の決議要件
       　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主
       が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
       　また、累積投票による取締役の選任については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
       ⑨中間配当の決定機関
       　当社は、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当金）について株主総会の決議によらず取締役会の
       決議により定められる旨を定款に定めております。これは、中間配当の決定機関を取締役会とすることにより、当
       社を取り巻く事業環境や業績に応じて、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
       ⑩自己株式取得の決定機関
       　当社は、自己株式の取得について、会社法第165条第２項の                             規定  に基づき、取締役会の決議によって市場取引等に
       より自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な
       資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
       ⑪株主総会の特別決議要件
       　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の
       議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めておりま
       す。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的
       とするものであります。
       ⑫損害賠償責任の一部免除
        当社は、会社法第426条第１項の               規定  により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）の損
       害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。こ
       れは、取締役が職務遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにすることを目的とするものであります。
                                 29/79



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  7 名　女性    －名　（役員のうち女性の比率              －％）
                                                          所有
         役職名         氏名     生年月日                略歴              任期    株式数
                                                         （株）
                            1993年４月     ㈱東海銀行（現㈱三菱UFJ銀行）入行
                            2001年１月     当社入社
                            2007年３月     ㈱アイ・カフェ（現当社）管理部長
                            2011年７月     当社経営企画本部経営企画部副部長
                            2012年３月     当社管理本部経理部長
                            2013年４月     当社経理部長兼人事部長
                            2014年５月     当社取締役管理部長兼チーフ・コンプライアン
                                 ス・オフィサー
                            2015年３月     当社取締役経理財務部長兼チーフ・コンプライ
         取締役社長              1969年12月
                                 アンス・オフィサー
                 藤原　克治                                   （注）３    211,500
                            2015年３月
                                 インターピア㈱取締役（現任）
        （代表取締役）                27日  生
                            2015年11月     ㈱モ・ジール（現当社）取締役
                            2016年３月     当社取締役管理本部長兼経理財務部長兼チー
                                 フ・コンプライアンス・オフィサー
                            2016年７月     当社取締役管理本部長兼経理財務部長兼情報シ
                                 ステム部長兼チーフ・コンプライアンス・オ
                                 フィサー
                            2017年３月     当社取締役管理本部長兼経理管理部長兼チー
                                 フ・コンプライアンス・オフィサー
                            2017年５月     当社代表取締役社長（現任）
                            1998年４月     当社入社
                            2015年３月     当社人事総務部長
                            2015年６月     カードフレックスジャパン㈱取締役
         取締役
                       1973年10月
                            2016年３月     当社管理本部人事総務部長
     管理部長兼チーフ・コンプラ            青野　友弘                                   （注）３    102,700
                            2016年10月     当社管理本部経営企画部長兼人事総務部長
                        21日  生
      イアンス・オフィサー
                            2017年３月     当社管理本部人事総務部長
                            2017年５月     当社取締役管理部長兼チーフ・コンプライアン
                                 ス・オフィサー（現任）
                            1999年４月     当社入社
         取締役
                            2003年３月     当社店舗ののれん分けを受け独立
                       1975年12月
                            2011年２月     ㈱ライトブック代表取締役社長
        営業本部長兼         光本　泰佳                                   （注）３    101,500
                        １日  生
                            2017年５月     当社取締役店舗運営部長
        店舗運営部長
                            2020年５月     当社取締役営業本部長兼店舗運営部長(現任)
                            1988年７月     三和総合研究所（現三菱UFJリサーチ＆コンサル
                                 ティング㈱）入社㈲イケダ企画入社
                                 三菱UFJリサーチ＆コンサルティング㈱コンサ
                            2012年11月
                                 ルティング事業本部（東京）副本部長兼戦略コ
                                 ンサルティング部部長
         取締役
                                 同社コンサルティング事業本部営業本部営業副
                       1958年11月     2017年４月
        経営企画室長兼         新田　真三                                   （注）３     49,400
                                 本部長兼コンサルティング事業本部（東京）戦
                        22日  生
        営業本部副部長
                                 略コンサルティング第２部部長
                            2018年12月     当社顧問
                            2019年３月     当社経営企画室長
                            2019年５月     当社取締役経営企画室長
                            2020年５月
                                 当社取締役経営企画室長兼営業本部副部長(現任)
                                 30/79






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
                                                          所有
         役職名         氏名     生年月日                略歴              任期    株式数
                                                         （株）
                            1982年４月     東洋工業㈱（現マツダ㈱）入社
                            2001年４月     当社入社
                            2001年４月     当社店舗支援部副部長
                            2001年６月     当社事業開発部副部長
                            2001年７月     当社事業開発部長
                            2002年３月     当社執行役員事業開発カンパニーCOO兼事業開発
                                 部長
                            2003年３月     当社執行役員事業開発担当
         取締役
                       1959年８月
                 塚本　陽二           2005年３月     当社執行役員事業開発カンパニー業務部長                   （注）４     69,600
                        29日  生
        （監査等委員）
                            2007年３月     当社事業開発カンパニー店舗開発部担当部長
                            2008年３月     当社内部監査部長
                            2014年３月     当社社長室長
                            2014年８月     カードフレックスジャパン㈱取締役
                            2015年５月     当社常勤監査役
                            2015年５月     ㈱モ・ジール監査役
                            2015年11月     カードフレックスジャパン㈱監査役
                            2019年５月     当社取締役（監査等委員）（現任）
                            1983年４月     岡山市民信用金庫入庫
                            1986年５月     前原幸夫税理士事務所（現㈱前原会計）入所
                            1998年５月     当社監査役
                            2002年１月     ㈱前原会計税務企画部長（現任）
                            2004年６月     税理士法人前原・冨山パートナーズ（現税理士
         取締役             1965年２月
                  平田　修               法人久遠）入社
                                                     （注）４       －
        （監査等委員）                27日  生
                            2006年６月     ㈱平田企業会計代表取締役
                            2015年６月     ㈱チアーズジャパン税務監査部取締役部長（現
                                 任）
                            2018年９月
                                 ㈱良品トナー監査役（現任）
                            2019年５月
                                 当社取締役（監査等委員）（現任）
                            1976年４月     ㈱山陰合同銀行入行
                            2001年２月     同行秘書室秘書役
                            2002年11月     同行大阪支店長
                            2004年６月     同行RM推進部長
                            2005年６月     同行東京支店長
         取締役
                       1953年４月
                            2006年６月     同行本店営業部長
                 廣瀨　方利                                   （注）４     1,000
                            2007年６月     同行取締役石見営業本部長委嘱
        （監査等委員）                17日  生
                            2009年６月     同行常勤監査役
                            2013年６月     松江不動産㈱代表取締役社長
                            2014年６月     山陰債権回収㈱代表取締役社長
                            2017年５月     当社監査役
                            2019年５月     当社取締役（監査等委員）（現任）
                                     計                    535,700
     （注）１．取締役のうち           平田　修氏、廣瀨　方利氏は社外取締役であります。
        ２．当社の監査等委員会の体制は次のとおりであります。
            委員長　塚本　陽二、委員　平田　修、委員　廣瀨　方利
             なお、塚本　陽二氏は、常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、監査
            の実効性を高めるためであります。
        ３．2020年５月28日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
        ４．2019年５月30日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
        ５．当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に
          定める補欠監査等委員１名を選出しております。補欠監査等委員の略歴は以下のとおりであります。
                                                     所有株式数

          氏名       生年月日
                                     略歴
                                                      （株）
                        2001年10月     三優監査法人入社
                        2005年５月     公認会計士登録
         稲田　英一郎       1979年２月10日生        2006年９月     ㈱CONSOLIX入社                           －
                        2010年１月     稲田公認会計士事務所開業（現任）
                        2010年３月
                             ㈱カッシーナ・イクスシー監査役（現任）
                                 31/79



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        ②　社外役員の状況
        当社の社外取締役は２名であり、全員監査等委員である取締役であります。
        社外取締役は、専門知識および豊富な経験等を有した客観的かつ中立的な立場から監督または監査等を実施し、
       取締役会の客観性及び透明性を確保する機能・役割を担っています。
        社外取締役を選任するための独立性に関する明確な基準は定めておりませんが、専門性及びその独立性を総合的
       に判断し、社外取締役を選任しております。
        平田修氏は、会計事務所において長年にわたる企業会計・税務の経験により、財務及び会計に関する相当な知見
       を有しており、当社の会計・税務面での監査体制強化への貢献が期待されることから、社外取締役として適切な人
       材と判断しております。なお、同氏と当社との間に人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の利害関係はあり
       ません。
        廣瀨方利氏は、金融機関で取締役、監査役を歴任され、財務領域やその他様々な業務領域において、これまでの
       ビジネス経験を活かした当社の監査体制強化への貢献が期待されることから、社外取締役として適切な人材と判断
       しております。なお、一般株主と利益相反の生じるおそれはなく、独立役員として適している人材であると判断し
       ております。なお、同氏と当社との間に人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の特別の利害関係はありませ
       ん。
        ③　社外取締役による監督と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

        当社の社外取締役２名はいずれも監査等委員であります。
        当社は社外取締役に、取締役会において積極的に意見を述べて頂けるよう、事前に資料を配付し、必要に応じて
       担当者等から説明することにしております。
        また、監査等委員会として代表取締役と定期的な意見交換の場を設けております。
        常勤監査等委員は、社内の重要会議への出席や日常の監査活動を通じて入手した情報やこれらに基づく所見を随
       時伝えるとともに、原則として取締役会の前に開催される監査等委員会において意見交換等を実施しております。
        監査等委員会は会計監査人と定期的に会合を持つとともに常勤監査等委員及び業務担当（経理部門、内部監査部
       門）を通じて随時必要な情報を入手しております。
        当社の内部監査担当者は監査等委員会と打ち合わせを行うとともに、月例の監査等委員会に出席し、監査活動等
       を報告し、各監査等委員と直接意見交換を行っております。
                                 32/79












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       （３）【監査の状況】
       ①内部監査の状況
       　提出日現在、       当社における内部監査は、代表取締役社長直轄の内部監査部門2名（内1名専任、1名兼任）で構成さ
       れております。内部監査は、会社の業務及び財産の実態を監査し、経営の合理化並びに能率の増進に資することを
       目的とし、監査等委員会及び会計監査人との連携の下に策定した監査計画に基づき、会計監査、業務監査、金融商
       品取引法の定めによる内部統制監査を実施しております。監査結果については、内部監査報告書等により、代表取
       締役社長に報告するとともに、必要に応じて関係部署への説明と指導に当たっております。当該報告及び監査活動
       については、月例の監査等委員会に出席して説明し、必要に応じて各監査等委員から意見等を聴取しております。
       　また、会計監査人とは定期的にミーティングを実施し、加えて実際の往査・実査に同行する等、情報、意見交換
       を相互に行う事で、監査業務の適正化を図っております。
       ②監査等委員会監査の状況
       　提出日現在、当社の監査等委員である取締役は、３名（うち社外取締役２名）であります。社外取締役監査等委
       員平田修は、会計事務所において長年にわたる企業会計、税務の経験により財務及び会計に関する相当な知見を有
       しております。原則として監査等委員は、取締役会をはじめ当社の事業運営において重要な議事事項の含まれる会
       議に出席します。また常勤の監査等委員を選任し、社内稟議の閲覧や職務執行状況の聴取等を随時実施し、経営監
       査及び業務監査を行う体制を構築しております。なお、内部監査部門、監査等委員会及び会計監査人は、定期的に
       開催される会議における業務報告等を含め、必要に応じ情報交換を行い相互に連携して監査を実施します。
       ③会計監査の状況
       イ．監査法人の名称
       　　三優監査法人
       ロ．業務を執行した公認会計士
       　　指定社員　業務執行社員　              岩田亘人（１期       ）
       　　指定社員　業務執行社員　森田　聡（２期）
       ハ．監査業務に係る補助者の構成
         公認会計士５名、その他４名
       ニ．監査法人の選定方針と理由
       　　監査等委員会は、会計監査人の選定及び評価に際し、適格性、管理・組織体制、監査計画、監査報酬、監査
       　実績、実施状況について考慮すべき事項としての基準を設け、これらを総合的に勘案して判断することとして
       　おります。
       　　監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等
       　委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解
       　任後、最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
       　　また、監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合には、
       　株主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
       ホ．監査等委員及び監査等委員会における監査法人の評価
       　　当社の監査等委員及び監査等委員会は、選任された監査法人について、監査品質、独立性及び専門性、監査
       　活動の状況、監査報酬水準、監査報告の相当性等を検証しており、適正に監査が行われていることを確認して
       　おります。
       ④監査報酬の内容等
        イ．監査公認会計士等に対する報酬
                  前事業年度                          当事業年度
        監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬             監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬
            （百万円）             （百万円）             （百万円）             （百万円）
                   29             －             29             －
        （注）１．当社と監査法人との間の監査契約において、会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく監査の監査
             報酬の額とを区分しておらず、実質的にも区分できないため、上記の監査業務の報酬金額にはこれらの
             合計額を記載しております。
           ２．なお、会社と三優監査法人及びその業務執行社員等との間には利害関係はありません。
        ロ．  監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（イ．を除く）

        　　　該当事項はありません。
        ハ．その他重要な報酬の内容
          　該当事項はありません。
        ニ．監査報酬の決定方針
          　当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査日数、当社の規模・業務の特性
          等の要素を勘案した上で決定しております。
                                 33/79



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        ホ．  監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
          　当社監査等委員会は、社内関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計
          監査人の監査計画における監査時間、配員計画、会計監査人の職務遂行状況、及び市況等を鑑みて報酬見積
          りの相当性などを確認し、必要な検証を行ったうえで、当期の会計監査人の報酬等の額につき会社法第399条
          第１項の同意を行っております。
                                 34/79



















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       （４）【役員の報酬等】
       ①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
        役員報酬については、役員報酬規程に基づいております。
        取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）の報酬は株主総会が決定する報酬総額の限度内において取締役会
       より一任された代表取締役社長藤原克治が、経営内容、当該役員の職位職責、従業員給与とのバランス等を考慮の
       上、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の経営能力、功績などを勘案して決定しております。
        監査等委員（社外取締役を除く。）の報酬は、法令に定める監査等委員機能を十分に果たすために必要な報酬額
       を株主総会において決議された報酬限度額内にて、監査等委員会で協議により決定しております。その決定を監査
       等委員会に報告しております。
       ② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
       当事業年度における当社の取締役及び監査等委員に対する役員報酬は以下のとおりであります。
                               報酬等の種類別の総額（百万円）
                                                     対象となる役
                  報酬等の総額
                                                      員の員数
          役員区分
                   （百万円）
                                 譲渡制限付
                                                      （人）
                          基本報酬               賞与     退職慰労金
                                 株式報酬
      取締役
      （監査等委員及び社外取                 63       59       ▶      －       －       5
      締役を除く）
      監査等委員
                        9       9      －       －       －       1
      （社外取締役を除く）
                        6       6      －       －       －       3
      社外役員
      （注）１．上記には事業年度中に辞任した取締役２名を含んでおります。
         ２．取締役の支給額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
         ３．2019年５月30日開催の第29期定時株主総会において、取締役（                               監査等委員である取締役を除く。                ）の報酬
           限度額は年額200百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議いただくとともに、この内枠
           で、譲渡制限付株式報酬制度を継続すべく、取締役（                         監査等委員である取締役を除く。                ）に対する譲渡制
           限付株式付与のための報酬額は年額30百万円以内と決議いただいております。同定時株主総会終結時の取
           締役の員数は10名であります。
         ４．2019年５月30日開催の第29期定時株主総会において、監査等委員である取締役の報酬限度額は年額30百万
           円と決議いただいております。              同定時株主総会終結時の監査等委員の員数は３名であります。
         ５．当社は、2019年５月30日開催の第29期定時株主総会において、監査役会設置会社から監査等委員会設置会
           社に移行いたしました。
         ６．上記の報酬等の額には、取締役（                  監査等委員である取締役を除く。                ）に対する譲渡制限付株式報酬費用計
           上額４百万円が含まれております。
                                 35/79











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       （５）【株式の保有状況】
       　①投資株式の区分の基準及び考え方
       　　当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、株
       　式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けとることを目的として保有する株式を純投資目的で
       　ある投資株式とし、それ以外の株式を純投資目的である投資株式に区分しております。
       　②保有目的が純投資目的以外である投資株式

       　　イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検
       　　　　証の内容
       　　　　いわゆる政策保有株式に関する当社の基本方針は、保有につき合理的理由が認められる場合にのみ保有
       　　　するというものです。合理性の判断は保有に伴う採算の検証、保有に伴う便益やリスクが資本コストに見
       　　　合っているかの精査、及び取引関係の維持強化等の保有目的の勘案により行うことといたします。議決権
       　　　の行使は、当社の保有目的との合致及び発行会社の企業価値向上への寄与を総合的に判断し行っておりま
       　　　す。また、取締役会にて定期的に政策保有株式の合理性を検証しております。
         ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（千円）
                      2           5,653

     非上場株式
                      1           18,491
     非上場株式以外の株式
     （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                      －             －  －

     非上場株式
                      1           1,199
     非上場株式以外の株式                                累積投資
     （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                   銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                      －             －

     非上場株式
                      －             －
     非上場株式以外の株式
         ハ ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

       特定投資株式

                 当事業年度         前事業年度
                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  取引関係の維持・強化のため保有してお
                     33,867         32,123
                                  ります。定量的な保有効果については、
     ㈱山陰合同銀行                             記載が困難であるため記載しておりませ                      有
                                  ん。保有の合理性は、取締役会により検
                     18,491         25,859
                                  証しております。
     みなし保有株式

       　該当事項はありません。
                                 36/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        ③ 保有目的が純投資目的である投資株式
                         当事業年度                      前事業年度
          区分
                     銘柄数        貸借対照表計上額の              銘柄数        貸借対照表計上額の
                     （銘柄）         合計額（千円）            （銘柄）         合計額（千円）
                          －           －           －           －

     非上場株式
                           3          246            3          307
     非上場株式以外の株式
                               当事業年度

          区分
                   受取配当金の           売却損益の           評価損益の
                   合計額（千円）           合計額（千円）           合計額（千円）
                          －           －           －

     非上場株式
                           ▶          －           －
     非上場株式以外の株式
        ④事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

       　　　該当事項はありません。
        ⑤事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

       　　　該当事項はありません。
                                 37/79













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     第５【経理の状況】
      １．財務諸表の作成方法について
       　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づい
       て作成しております。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2019年３月１日から2020年２月29日ま
       で）の財務諸表について、三優監査法人による監査を受けております。
      ３．連結財務諸表について

       　当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
      ４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を
       適切に把握し、財務諸表等の適正性を確保できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、各
       種セミナーへ参加することで情報の入手等に努めております。
       　また、公認会計士資格を有するアドバイザーより、会計基準等の内容やそれらの改正等に係る当社としての適切な
       対応方法について助言及び指導を受けております。
                                 38/79















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      １【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
      資産の部
       流動資産
                                       1,296,979              1,489,410
         現金及び預金
                                        229,019              271,366
         売掛金
                                       3,403,276              2,854,631
         商品
                                         15,844              17,192
         貯蔵品
                                        123,383               46,819
         前渡金
                                        163,762              157,354
         前払費用
                                         49,065              65,079
         未収入金
                                         21,181              19,749
         その他
                                       5,302,514              4,921,603
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
          建物（純額）                              234,895              225,686
          構築物（純額）                               24,503              19,777
          器具及び備品（純額）                               62,859              90,661
          車両運搬具（純額）                               8,975              5,986
                                        173,781              173,781
          土地
                                         38,629              25,765
          リース資産（純額）
                                       ※１ 543,645             ※１ 541,659
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         30,208              122,595
          ソフトウエア
                                           －             7,108
          その他
                                         30,208              129,703
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         32,918              24,391
          投資有価証券
                                        112,584              112,584
          関係会社株式
                                         72,361              60,308
          長期貸付金
                                         24,127              20,643
          長期前払費用
                                       1,024,760              1,004,797
          差入保証金
                                           －            33,435
          繰延税金資産
                                         2,810              5,900
          その他
                                       1,269,561              1,262,061
          投資その他の資産合計
                                       1,843,415              1,933,424
         固定資産合計
       資産合計                                7,145,929              6,855,028
                                 39/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
      負債の部
       流動負債
                                        393,166              419,462
         買掛金
                                       ※２ 936,686             ※２ 15,000
         短期借入金
                                        694,959             1,211,124
         1年内返済予定の長期借入金
         リース債務                                28,389              28,722
                                        255,271              263,639
         未払金
                                         78,790              108,026
         未払法人税等
                                         78,752              106,943
         未払消費税等
                                         91,904              98,788
         未払費用
                                         8,109              6,425
         預り金
                                         28,391              48,174
         賞与引当金
                                        101,611               94,147
         ポイント引当金
                                         11,986                －
         資産除去債務
                                         7,294              7,281
         その他
                                       2,715,313              2,407,735
         流動負債合計
       固定負債
                                       1,328,844              1,106,597
         長期借入金
                                         51,003              21,457
         リース債務
                                        410,591              410,921
         退職給付引当金
                                         8,291                －
         繰延税金負債
                                        459,985              494,177
         資産除去債務
                                        107,999               85,564
         その他
                                       2,366,715              2,118,718
         固定負債合計
                                       5,082,028              4,526,454
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       1,236,123              1,294,892
         資本金
         資本剰余金
                                       1,190,412              1,249,180
          資本準備金
                                       1,190,412              1,249,180
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                         16,117              16,117
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       1,000,000              1,000,000
            別途積立金
                                      △ 1,393,498             △ 1,215,846
            繰越利益剰余金
                                       △ 377,380             △ 199,728
          利益剰余金合計
                                        △ 1,369             △ 14,197
         自己株式
                                       2,047,785              2,330,146
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                         1,291             △ 6,766
         その他有価証券評価差額金
                                         1,291             △ 6,766
         評価・換算差額等合計
       新株予約権                                  14,823               5,194
                                       2,063,900              2,328,574
       純資産合計
                                       7,145,929              6,855,028
      負債純資産合計
                                 40/79





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2018年３月１日              (自　2019年３月１日
                                　至　2019年２月28日)              　至　2020年２月29日)
                                       23,004,178              21,449,787
      売上高
      売上原価
                                       3,604,321              3,403,276
       商品期首たな卸高
                                       16,474,900              14,637,220
       当期商品仕入高
                                       20,079,221              18,040,496
       合計
                                       3,403,276              2,854,631
       商品期末たな卸高
                                       16,675,944              15,185,865
       売上原価合計
                                       6,328,233              6,263,921
      売上総利益
                                      ※１ 6,125,896             ※１ 6,003,481
      販売費及び一般管理費
                                        202,336              260,440
      営業利益
      営業外収益
                                         2,793              2,396
       受取利息
                                           812              849
       受取配当金
                                         66,762              74,978
       受取賃貸料
                                           －            19,121
       受取保険金
                                         27,519              17,938
       その他
                                         97,889              115,285
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         34,820              30,490
       支払利息
                                         60,498              64,304
       不動産賃貸費用
                                         3,500              3,000
       支払手数料
                                           －             7,384
       その他
                                         98,819              105,179
       営業外費用合計
                                        201,406              270,546
      経常利益
      特別利益
                                           646             8,092
       新株予約権戻入益
                                           －            10,689
       受取補償金
                                           21              －
       その他
                                           667             18,781
       特別利益合計
      特別損失
                                         13,744                －
       災害による損失
                                        ※２ 1,579             ※２ 1,823
       固定資産除却損
                                        ※３ 31,108             ※３ 68,532
       減損損失
                                         3,392              4,205
       店舗閉鎖損失
                                           －             2,000
       その他
       特別損失合計                                  49,824              76,561
                                        152,248              212,766
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   45,867              75,898
                                        △ 2,005             △ 41,156
      法人税等調整額
      法人税等合計                                   43,861              34,741
                                        108,387              178,024
      当期純利益
                                 41/79






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
                                                   (単位：千円)
                                    株主資本
                           資本剰余金                利益剰余金
                                          その他利益剰余金
                     資本金
                              資本剰余金                     利益剰余金
                         資本準備金          利益準備金
                              合計                繰越利益剰     合計
                                        別途積立金
                                              余金
     当期首残高               1,215,511     1,169,800     1,169,800      16,117    1,000,000    △ 1,497,563     △ 481,446
     当期変動額
      新株の発行               20,612     20,612     20,612
      自己株式の取得
      自己株式の処分                                         △ 4,322    △ 4,322
      当期純利益
                                               108,387     108,387
      株主資本以外の項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計                20,612     20,612     20,612       －     －   104,065     104,065
     当期末残高
                    1,236,123     1,190,412     1,190,412      16,117    1,000,000    △ 1,393,498     △ 377,380
                       株主資本         評価・換算差額等

                              その他有価          新株予約権     純資産合計
                         株主資本合          評価・換算
                    自己株式          証券評価差
                         計          差額等合計
                              額金
     当期首残高
                    △ 15,291    1,888,574       5,977     5,977     15,893    1,910,445
     当期変動額
      新株の発行                    41,224                     41,224
      自己株式の取得
      自己株式の処分
                     13,922      9,600                     9,600
      当期純利益                    108,387                     108,387
      株主資本以外の項目の当期変動
                               △ 4,686    △ 4,686    △ 1,070    △ 5,756
      額（純額）
     当期変動額合計                13,922     159,211     △ 4,686    △ 4,686    △ 1,070    153,455
     当期末残高                △ 1,369    2,047,785       1,291     1,291     14,823    2,063,900
                                 42/79








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）
                                                   (単位：千円)
                                    株主資本
                           資本剰余金                利益剰余金
                                          その他利益剰余金
                     資本金
                              資本剰余金                     利益剰余金
                         資本準備金          利益準備金
                              合計                繰越利益剰     合計
                                        別途積立金
                                              余金
     当期首残高               1,236,123     1,190,412     1,190,412      16,117    1,000,000    △ 1,393,498     △ 377,380
     当期変動額
      新株の発行
                     58,768     58,768     58,768
      自己株式の取得
      自己株式の処分                                          △ 372    △ 372
      当期純利益                                         178,024     178,024
      株主資本以外の項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計                58,768     58,768     58,768       －     －   177,652     177,652
     当期末残高               1,294,892     1,249,180     1,249,180      16,117    1,000,000    △ 1,215,846     △ 199,728
                       株主資本         評価・換算差額等

                              その他有価          新株予約権     純資産合計
                         株主資本合          評価・換算
                    自己株式          証券評価差
                         計          差額等合計
                              額金
     当期首残高                △ 1,369    2,047,785       1,291     1,291     14,823    2,063,900
     当期変動額
      新株の発行                    117,537                     117,537
      自己株式の取得              △ 21,000    △ 21,000                    △ 21,000
      自己株式の処分                8,172     7,800                     7,800
      当期純利益
                          178,024                     178,024
      株主資本以外の項目の当期変動
                               △ 8,057    △ 8,057    △ 9,629    △ 17,686
      額（純額）
     当期変動額合計               △ 12,828     282,361     △ 8,057    △ 8,057    △ 9,629    264,674
     当期末残高
                    △ 14,197    2,330,146      △ 6,766    △ 6,766     5,194    2,328,574
                                 43/79








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2018年３月１日              (自　2019年３月１日
                                　至　2019年２月28日)              　至　2020年２月29日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        152,248              212,766
       税引前当期純利益
                                        136,243              153,652
       減価償却費
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                  6,364              19,782
       ポイント引当金の増減額（△は減少）                                 △ 21,043              △ 7,463
       退職給付引当金の増減額（△は減少）                                 △ 4,072               330
                                        △ 3,606             △ 3,246
       受取利息及び受取配当金
                                           －           △ 19,121
       受取保険金
                                         34,820              30,490
       支払利息
                                         23,220              14,716
       長期貸付金の家賃相殺額
                                         △ 646            △ 8,092
       新株予約権戻入益
                                         13,744                －
       災害損失
       固定資産除却損                                  1,579              1,823
                                         31,108              68,532
       減損損失
       売上債権の増減額（△は増加）                                  11,729             △ 42,346
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 200,329              547,296
       仕入債務の増減額（△は減少）                                △ 163,085              102,859
                                        111,377               45,928
       その他
                                        530,312             1,117,909
       小計
                                           916              910
       利息及び配当金の受取額
                                           －            19,121
       保険金の受取額
                                        △ 34,844             △ 29,150
       利息の支払額
                                        △ 53,019             △ 45,834
       法人税等の支払額
                                        443,365             1,062,956
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 27,421             △ 143,518
       有形固定資産の取得による支出
                                        △ 8,865            △ 130,340
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 1,199             △ 1,199
       投資有価証券の取得による支出
                                        △ 1,300             △ 2,360
       長期前払費用の取得による支出
                                        △ 5,932             △ 19,856
       差入保証金の差入による支出
                                         89,063              44,695
       差入保証金の回収による収入
                                        △ 21,333             △ 33,484
       資産除去債務の履行による支出
                                           15              16
       その他
                                         23,027             △ 286,047
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                △ 564,992             △ 641,662
                                        880,000             1,100,000
       長期借入れによる収入
                                       △ 866,585            △ 1,086,106
       長期借入金の返済による支出
                                         40,800              116,000
       株式の発行による収入
       自己株式の取得による支出                                    －           △ 21,065
                                          △ 35             △ 310
       配当金の支払額
                                        △ 38,413             △ 29,213
       リース債務の返済による支出
                                        △ 18,445             △ 22,124
       割賦債務の返済による支出
                                       △ 567,671             △ 584,482
       財務活動によるキャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 101,278              192,426
                                       1,314,617              1,213,338
      現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※１ 1,213,338             ※１ 1,405,765
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 44/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
       １．有価証券の評価基準及び評価方法
          （１）関係会社株式
             移動平均法による原価法
          （２）その他有価証券

            ①　時価のあるもの
              決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
              均法により算定）
            ②　時価のないもの
              移動平均法による原価法
       ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

          （１）   商品
             主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算
             定）
          （２）   貯蔵品

             最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
       ３．固定資産の減価償却の方法

          （１）有形固定資産（リース資産を除く）
             定率法
              なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
               建物　　　　　　　　　　10～20年
               構築物　　　　　　　　　10～20年
               器具及び備品　　　　　　５～10年
          （２）無形固定資産(リース資産を除く)

            　ソフトウェア
              自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（３～５年）に基づく定額法
          （３）リース資産

             所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残
            存価額をゼロとする定額法を採用しております。
          （４）長期前払費用

             定額法
       ４．引当金の計上基準

          （１）賞与引当金
             従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
          （２）ポイント引当金

             将来のポイントサービスの利用による売上値引に備えるため、過去の使用実績に基づき将来使用される
            と見込まれる金額を計上しております。
                                 45/79





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
          （３）退職給付引当金
             従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しておりま
            す。
            ①　退職給付見込額の期間帰属方法
              退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
             は、給付算定式基準によっております。
            ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
              数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額
             法により翌事業年度から費用処理しております。また、過去勤務費用については、その発生時の従業員
             の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を発生時から費用処理し
             ております。
       ５．  キャッシュ     ・フロー計算書における資金の範囲

         キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び
         ３ヵ月以内の定期預金等からなっております。
       ６．その他財務諸表作成のための重要な事項

         消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
                                 46/79














                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （会計方針の変更）
          該当事項はありません。
         （未適用の会計基準等）

     ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日）
     (1)  概要

     　国際会計基準審議会（IASB）および米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準
     の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）
     を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する
     事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、
     適用指針と合わせて公表されたものです。
     　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る
     便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計
     基準を定めることとされ、また、これまでわが国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を
     損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
     (2)  適用予定日

     2023年２月期の期首から適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

     当該会計基準等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
         （貸借対照表関係）

        ※１.有形固定資産の減価償却累計額
                                 前事業年度                当事業年度
                               （2019年２月28日）                （2020年２月29日）
        減価償却累計額                             2,937,926     千円           2,908,432     千円
        ※２.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締

         結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
                                 前事業年度                当事業年度
                               （2019年２月28日）                （2020年２月29日）
        当座貸越限度額及び貸出コミットメント
                                     2,200,000千円                2,200,000千円
        の総額
        借入実行残高                              500,000                   －
                差引額                     1,700,000                2,200,000
                                 47/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （損益計算書関係）
      ※１．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度５％、当事業年度５％、一般管理費に属する費用のおおよそ
       の割合は前事業年度95％、当事業年度95％であります。
        販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               　前事業年度                  　当事業年度
                             （自　2018年３月１日                  （自　2019年３月１日
                           　　至　2019年２月28日）                  　　至　2020年２月29日）
     給料及び手当                               793,798    千円              804,487    千円
                                    1,230,575                  1,208,926
     パート・アルバイト給与
                                     28,391                  48,174
     賞与引当金繰入額
                                     10,750                  10,086
     退職給付費用
                                    1,656,037                  1,452,439
     賃借料
                                     580,262                  660,233
     手数料
                                     135,428                  152,942
     減価償却費
      ※２．固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2018年３月１日                  （自　2019年３月１日
                              至　2019年２月28日）                  至　2020年２月29日）
     建物                                1,497千円                  1,441千円
     構築物                                  36                  0
     器具及び備品                                  46                 282
     ソフトウェア                                  －                  99
                                      1,579                  1,823
               計
                                 48/79












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
      ※３．減損損失の内訳
       　当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
        前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
        場所             用途                       種類
       北海道圏       古本市場店舗１店舗                  リース資産

               古本市場店舗２店舗                  建物、器具及び備品、リース資産

        関東圏
               TSUTAYA店舗２店舗                  長期前払費用
               古本市場店舗４店舗
        近畿圏                        建物、構築物、器具及び備品、リース資産
               ブック・スクウェア店舗１店舗
        　当社は、独立採算管理が可能である店舗又は事業所ごとに資産をグルーピングしております。なお、遊休資産
        については当該資産単独でグルーピングしております。
        　営業損益において減損の兆候がみられた店舗及び今後の使用見込みが乏しい遊休資産については、将来の回収
        可能性を勘案した上で固定資産の帳簿価額を減額し、当該減少額を減損損失（31,108千円）として特別損失に計
        上いたしました。その主な内訳は、建物26,755千円、構築物575千円、器具及び備品304千円、リース資産2,176千
        円、長期前払費用1,296千円であります。
        　なお、当資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローが見込まれな
        いことから備忘価額により評価しております。
        当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

        場所             用途                       種類
       北海道圏       古本市場店舗１店舗                  器具及び備品

               古本市場店舗４店舗
        関東圏       TSUTAYA店舗１店舗                  建物、構築物、器具及び備品、              長期前払費用
               トレカパーク店舗２店舗
               古本市場店舗15店舗
        近畿圏       ブック・スクウェア店舗２店舗                  建物、器具及び備品、          長期前払費用
               トレカパーク店舗２店舗
               古本市場店舗３店舗
        中国圏                        建物、構築物、器具及び備品、ソフトウェア
               その他
        　当社は、独立採算管理が可能である店舗又は事業所ごとに資産をグルーピングしております。なお、遊休資産
        については当該資産単独でグルーピングしております。
        　営業損益において減損の兆候がみられた店舗及び今後の使用見込みが乏しい遊休資産については、将来の回収
        可能性を勘案した上で固定資産の帳簿価額を減額し、当該減少額を減損損失（68,532千円）として特別損失に計
        上いたしました。その主な内訳は、建物34,434千円、構築物696千円、器具及び備品29,576千円、ソフトウェア
        1,130千円、長期前払費用2,695千円であります。
        　なお、当資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローが見込まれな
        いことから備忘価額により評価しております。
                                 49/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （株主資本等変動計算書関係）
          前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当事業年度期首          当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
                     株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式

      普通株式(注)1                 54,492,000            800,000             －      55,292,000

           合計            54,492,000            800,000             －      55,292,000

     自己株式

      普通株式(注)2                  219,700             －        200,000           19,700

           合計              219,700             －        200,000           19,700

     (注)1.普通株式の発行済株式総数の増加800,000株は、新株予約権の行使によるも                                      のであります。
     (注)2.普通株式の自己株式の減少200,000株は、譲渡制限付株式報酬によるものであります。
          ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                        新株予約権         新株予約権の目的となる株式の数（株）
                                                       当事業年度
                        の目的とな
       区分      新株予約権の内訳                                         末残高
                        る株式の種      当事業年度      当事業年度      当事業年度      当事業年度
                                                       （千円）
                        類      期首      増加      減少      末
             第９回ストック・オプ
                                        －      －      －
             ションとしての新株予             －        －                       8,092
     提出会社
             約権
             第10回新株予約権(注)
                        普通株式      13,500,000          －    800,000     12,700,000         6,731
                                                 12,700,000
             合計             －    13,500,000          －    800,000             14,823
     (注)上記の新株予約権の目的となる株式の数の減少800,000株は、新株予約権の行使によるものであります。
          ３．配当に関する事項

           該当事項はありません。
                                 50/79










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当事業年度期首          当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
                     株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式

      普通株式(注)1                 55,292,000           2,900,000              －      58,192,000

           合計            55,292,000           2,900,000              －      58,192,000

     自己株式

      普通株式(注)2                   19,700          527,778          200,000          347,478

           合計              19,700          527,778          200,000          347,478

     (注)1.普通株式の発行済株式総数の増加2,900,000株は、新株予約権の行使によるも                                       のであります。
     (注)2.普通株式の自己株式の増加527,778株は、自己株式を取得したこと及び譲渡制限付株式報酬として割り当てた一部
     を無償取得したこと、自己株式の減少200,000株は、譲渡制限付株式報酬によるものであります。
          ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                        新株予約権         新株予約権の目的となる株式の数（株）
                                                       当事業年度
                        の目的とな
       区分      新株予約権の内訳                                         末残高
                        る株式の種      当事業年度      当事業年度      当事業年度      当事業年度
                                                       （千円）
                        類      期首      増加      減少      末
             第10回新株予約権(注)
     提出会社                   普通株式      12,700,000          －   2,900,000      9,800,000        5,194
                                                 9,800,000
             合計             －    12,700,000          －   2,900,000              5,194
     (注)上記の新株予約権の目的となる株式の数の減少2,900,000株は、新株予約権の行使によるものであります。
          ３．配当に関する事項

           該当事項はありません。
                                 51/79











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （キャッシュ・フロー計算書関係）
     ※１　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （自　2018年３月１日              （自　2019年３月１日
                                  至　2019年２月28日）              至　2020年２月29日）
     現金及び預金勘定                                  1,296,979千円              1,489,410千円
     預入期間が３か月を超える定期預金                                  △83,641              △83,645
     現金及び現金同等物                                  1,213,338              1,405,765
         （リース取引関係）

          （借主側）
           １．ファイナンス・リース取引
             所有権移転外ファイナンス・リース取引
            ①　リース資産の内容
              有形固定資産
              　主として、店舗設備（器具及び備品）であります。
            ②　リース資産の減価償却の方法
             　重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
           ２．オペレーティング・リース取引

             オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     （単位：千円）
                              前事業年度                   当事業年度

                            （2019年２月28日）                   （2020年２月29日）
                                      19,800                   19,800

     １年内
                                      31,350                   11,550
     １年超
                                      51,150                   31,350
             合計
                                 52/79











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （金融商品関係）
       １．金融商品の状況に関する事項
        (1）金融商品に対する取組方針
          資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行からの借入等によっております。
        (2）金融商品の内容及びそのリスク

         　営業債権である売掛金は、主にクレジット会社等に対するものであり、信用リスクに晒されております。
         　投資有価証券は主として株式であり、株式については市場価格の変動リスクや出資先の財政状態の悪化リ
         スクに晒されております。
         　長期貸付金及び差入保証金は、主に店舗の賃貸借契約によるものであり、賃貸人の信用リスクに晒されて
         おります。
         　営業債務である買掛金及び未払金は、主に１ヶ月以内の支払期日となっており、資金調達に係る流動性リ
         スクに晒されております。
         　未払法人税等及び未払消費税等は、主に１年以内の支払期日となっており、資金調達に係る流動性リスク
         に晒されております。
         　借入金及びリース債務は、金利の変動リスク及び資金調達に係る流動性リスクに晒されております。
        (3）金融商品に係るリスク管理体制

         　①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         　営業債権等については、店舗運営部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期
          日及び残高を管理するとともに、回収懸念の早期把握とリスクの軽減を図っております。長期貸付金及び
          差入保証金については、店舗運営部が賃貸借契約締結前に信用状況を調査・把握し、定期的にモニタリン
          グを行っております。
         　②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
         　投資有価証券については、管理部が定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、市況や
          取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
         　③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に実行できなくなるリスク）の管理
         　管理部において適時に資金繰り計画を作成・更新し、手許流動性の維持等により、流動性リスクを管理し
          ております。
        (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

         　　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
           が含まれております。
         　　当該価額の算定においては変動要因を織込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当
           該価額が変動することがあります。
       ２．金融商品の時価等に関する事項

          　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
          とが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
                                 53/79










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
            前事業年度（2019年２月28日）
                            貸借対照表計上額              時価           差額
                              （千円）           （千円）           （千円）
     ①現金及び預金                           1,296,979           1,296,979               －
     ②売掛金                            229,019           229,019              －
     ③投資有価証券                            26,166           26,166             －
     ④長期貸付金       ※ 1                     84,738           101,167            16,429
                                                        (1,530)
     ⑤差入保証金                            970,754           969,223
                                                        14,898
              資産計                  2,607,659           2,622,557
     ⑥買掛金                           (393,166)           (393,166)               －
     ⑦短期借入金                           (936,686)           (936,686)               －
     ⑧未払金                           (255,271)           (255,271)               －
                                                         (366)
     ⑨リース債務※2                           (79,393)           (79,759)
     ⑩未払法人税等                           (78,790)           (78,790)              －
     ⑪未払消費税等                           (78,752)           (78,752)              －
     ⑫長期借入金※3                          (2,023,803)           (2,004,076)              19,726
                                                        19,360
              負債計                 (3,845,863)           (3,826,503)
     デリバティブ取引                              －           －           －
      ※1.　１年内に入金予定の長期貸付金を含んでおります。

      ※2.　１年内に返済予定のリース債務を含んでおります。
      ※3.　１年内に返済予定の長期借入金を含んでおります。
      ※4.　負債で計上しているものについては、（　）で表示しております。
            当事業年度（2020年２月29日）

                            貸借対照表計上額              時価           差額
                              （千円）           （千円）           （千円）
     ①現金及び預金                           1,489,410           1,489,410               －

     ②売掛金                            271,366           271,366              －
     ③投資有価証券                            18,738           18,738             －

                                             87,001
     ④長期貸付金       ※ 1                     72,361                       14,640
                                                         4,226
     ⑤差入保証金                            942,312           946,538
                                                        18,867
              資産計                  2,794,188           2,813,056
     ⑥買掛金                           (419,462)           (419,462)               －

     ⑦短期借入金                           (15,000)           (15,000)              －

     ⑧未払金                           (263,639)           (263,639)               －

                                                          67
     ⑨リース債務※2                           (50,179)           (50,111)
     ⑩未払法人税等                           (108,026)           (108,026)               －

     ⑪未払消費税等                           (106,943)           (106,943)               －

     ⑫長期借入金※3                          (2,317,721)           (2,294,439)              23,281
                                                        23,349
              負債計                 (3,280,972)           (3,257,622)
      ※1.　１年内に入金予定の長期貸付金を含んでおります。

      ※2.　１年内に返済予定のリース債務を含んでおります。
      ※3.　１年内に返済予定の長期借入金を含んでおります。
      ※4.　負債で計上しているものについては、（　）で表示しております。
                                 54/79

                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

         資　産
           ①現金及び預金、②売掛金
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
           す。
           ③投資有価証券
           　投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっております。
           ④長期貸付金
           　長期貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規取引を行った場合に想定される利率で割引い
           て算定する方法によっております。
           ⑤差入保証金
           　差入保証金の時価については、合理的に見積りをした差入保証金の返還予定時期に基づき、無リスクの
           利率で割引いた現在価値によっております。
         負　債
           ⑥買掛金、⑦短期借入金、⑧未払金、⑩未払法人税等、⑪未払消費税等
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
           す。
           ⑨リース債務、⑫長期借入金
           　これらは元利金の合計額を、新規に同様のリース取引又は借入を行った場合に想定される利率で割引いた
           現在価値により算定しております。
           　変動金利による長期借入金は短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額と近似していると考えら
           れるため、当該帳簿価額によっております。
         ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

            前事業年度（2019年２月28日）
                             貸借対照表計上額

             区分
                               （千円）
     投資有価証券

      非上場株式                                6,751
     関係会社株式                                112,584

     差入保証金                                54,005
            当事業年度（2020年２月29日）

                             貸借対照表計上額

             区分
                               （千円）
     投資有価証券

      非上場株式                                5,653
     関係会社株式                                112,584

     差入保証金                                62,485
        　これらについては市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券」、「⑤差入保証金」ともに含めておりません。
                                 55/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         ３．金銭債権の決算日後の償還予定額
           前事業年度（2019年２月28日）
                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                          （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
     現金及び預金                      1,296,979             －         －         －

     売掛金                       229,019            －         －         －
                                      45,293
     長期貸付金                       12,377                   22,394          4,673
     差入保証金                       54,500         244,060         168,949         503,245
                                     289,353

             合計              1,592,876                    191,344         507,918
           当事業年度（2020年２月29日）

                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                          （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
     現金及び預金                      1,489,410             －         －         －

     売掛金                       271,366            －         －         －
                                      33,241
     長期貸付金                       12,052                   22,394          4,673
     差入保証金                       96,560         216,472         118,641         510,639
                                     249,713

             合計              1,869,389                    141,036         515,312
         ４．長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額

           前事業年度（2019年２月28日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （千円）                                    （千円）
                          （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
                    694,959

     長期借入金                      960,412       276,992        79,580       11,860         －
     リース債務               28,389       28,359       15,730        6,112        801        －
          合計          723,348       988,771       292,722        85,692       12,661         －

           当事業年度（2020年２月29日）

                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （千円）                                    （千円）
                          （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
                   1,211,124

     長期借入金                      530,532       363,636       171,156        41,273         －
     リース債務               28,722       15,074        5,715        668        －       －
          合計         1,239,846        545,606       369,351       171,824        41,273         －

                                 56/79






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （有価証券関係）
      １．その他有価証券
        前事業年度（2019年２月28日）
                                 貸借対照表
                                           取得原価           差額
                                  計上額
                        種類
                                           （千円）          （千円）
                                  （千円）
                                     26,166          24,305          1,861
                   (1）株式
                   (2）債券
                                       －          －          －
                    ①　国債・地方債等
      貸借対照表計上額が取得
                                       －          －          －
                    ②　社債
      原価を超えるもの
                                       －          －          －
                    ③　その他
                                       －          －          －
                   (3）その他
                                     26,166          24,305          1,861
                        小計
                                       －          －          －
                   (1）株式
                   (2）債券
                                       －          －          －
                    ①　国債・地方債等
      貸借対照表計上額が取得
                                       －          －          －
                    ②　社債
      原価を超えないもの
                                       －          －          －
                    ③　その他
                                       －          －          －
                   (3）その他
                                       －          －          －
                        小計
                                     26,166          24,305          1,861
                 合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額6,751千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難
         と認められることから、上表「その他有価証券」に含めておりません。
        当事業年度（2020年２月29日）

                                 貸借対照表
                                           取得原価           差額
                                  計上額
                        種類
                                           （千円）          （千円）
                                  （千円）
                                      195          161          33
                   (1）株式
                   (2）債券
                                       －          －          －
                    ①　国債・地方債等
      貸借対照表計上額が取得
                                       －          －          －
                    ②　社債
      原価を超えるもの
                                       －          －          －
                    ③　その他
                                       －          －          －
                   (3）その他
                                      195          161          33
                        小計
                                     18,543          25,343         △6,800
                   (1）株式
                   (2）債券
                                       －          －          －
                    ①　国債・地方債等
      貸借対照表計上額が取得
                                       －          －          －
                    ②　社債
      原価を超えないもの
                                       －          －          －
                    ③　その他
                                       －          －          －
                   (3）その他
                                     18,543          25,343         △6,800
                        小計
                                     18,738          25,504         △6,766
                 合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額5,653千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難
         と認められることから、上表「その他有価証券」に含めておりません。
      ２．事業年度中に売却したその他有価証券

        該当事項はありません。
                                 57/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （デリバティブ取引関係）
          １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
           該当事項はありません。
          ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

           金利関連
           前事業年度（2019年２月28日）

                                             契約額等のうち
                                       契約額等                時価
                                               １年超
       ヘッジ会計の方法             取引の種類         主なヘッジ対象
                                       （千円）                (千円)
                                               （千円）
                   金利スワップ取引

                                                －
     金利スワップの特例処理                         長期借入金         133,300                （注）
                  変動受取・固定支払
      （注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた

         め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
           当事業年度（2020年２月29日）

           該当事項はありません。
                                 58/79














                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （退職給付関係）
         １.採用している退職給付制度の概要
         　当社は確定給付型の制度として、退職一時金制度を採用しております。
         ２．確定給付制度

         (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （自　2018年３月１日              （自　2019年３月１日
                                  至　2019年２月28日）              至　2020年２月29日）
         退職給付債務の期首残高                               344,493千円              353,538千円
          勤務費用                               25,124              25,151
          利息費用                               2,411              2,474
          数理計算上の差異の発生額                              △3,668               11,474
          退職給付の支払額                              △14,823               △9,756
         退職給付債務の期末残高                               353,538              382,883
         (2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                    前事業年度              当事業年度
                                  （2019年２月28日）              （2020年２月29日）
         非積立型制度の退職給付債務                               353,538千円              382,883千円
         未認識数理計算上の差異                                59,045              29,034
         未認識過去勤務費用                               △1,992               △996
         貸借対照表に計上された負債                               410,591              410,921
         退職給付引当金                               410,591千円              410,921千円

         貸借対照表に計上された負債                               410,591              410,921
         (3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                    前事業年度              当事業年度
                                 （自　2018年３月１日              （自　2019年３月１日
                                  至　2019年２月28日）              至　2020年２月29日）
         勤務費用                                25,124千円              25,151千円
         利息費用                                2,411              2,474
         数理計算上の差異の費用処理額                               △17,781              △18,536
         過去勤務費用の費用処理額                                  996              996
                                         10,750              10,086
         確定給付制度に係る退職給付費用
         (4）数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                    前事業年度              当事業年度
                                  （2019年２月28日）              （2020年２月29日）
                                         0.7％              0.7％
          割引率
                                 59/79









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （ストック・オプション等関係）
          １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
                                                     （単位：千円）
                             前事業年度                    当事業年度

                         （自　2018年３月１日                    （自　2019年３月１日
                          至　2019年２月28日）                    至　2020年２月29日）
                                       －
     販売費及び一般管理費のその他                                                      －
         ２．ストック・オプションの権利不行使による失効により利益として計上した金額

                                                     （単位：千円）
                             前事業年度                    当事業年度

                         （自　2018年３月１日                    （自　2019年３月１日
                          至　2019年２月28日）                    至　2020年２月29日）
     特別利益の新株予約権戻入益                                 646                   8,092

          ３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

           (1）ストック・オプションの内容
                        第９回ストック・オプション
                      当社取締役　３名
     付与対象者の区分及び人数
                      当社従業員　152名
     ストック・オプションの数（注）                 普通株式　1,152,000株
     付与日                 2015年３月24日

                      付与日(2015年３月24日)以降、権利確定
     権利確定条件                 日(2017年３月31日)まで継続して勤務し
                      ていること。
                      2015年３月24日から
     対象勤務期間
                      2017年３月31日まで
                      2017年４月１日から
     権利行使期間
                      2019年３月31日まで
      （注）株式数に換算して記載しております。
           (2）ストック・オプションの規模及びその変動状況

            　当事業年度（2020年２月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプショ
            ンの数については、株式数に換算して記載しております。
                                 60/79








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
            ①　ストック・オプションの数
                        第９回ストック・オプション
     権利確定前　　　　　　（株）

                                     －
      前事業年度末
                                     －
      付与
                                     －
      失効
                                     －
      権利確定
                                     －
      未確定残
     権利確定後　　　　　　（株）

      前事業年度末                            476,000

                                     －
      権利確定
                                     －
      権利行使
      失効                            476,000

      未行使残                               －

            ②　単価情報

                        第９回ストック・オプション
     権利行使価格　　　　　　（円）                                65

                                     －
     行使時平均株価　　　　　（円）
     公正な評価単価(付与日)             （円）
                                     17
          ４．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

            当事業年度においてストック・オプションは付与されておりません。
          ５．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

            基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用
            しております。
                                 61/79









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （税効果会計関係）
       １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度             当事業年度

                               （2019年２月28日）             （2020年２月29日）
       繰延税金資産

        減価償却費                             328,167    千円         314,287    千円
        賞与引当金                              8,693            14,751
        ポイント引当金                              31,113             28,828
        退職給付引当金                             125,723             125,824
        資産除去債務                             144,517             151,317
        繰越欠損金     (注  )2                      730,043             698,028
                                                   75,203
        その他                              64,095
       繰延税金資産小計                             1,432,353             1,408,240
                                        －         △698,028
        税務上の繰越欠損金に係る評価引当額                  (注  )2
        将来減算一時差異等の合計に係る
                                                 △660,976
                                        －
        評価性引当額
        評価性引当額小計        (注  )1                 △1,432,353             △1,359,005
                                        －
       繰延税金資産合計                                           49,234
       繰延税金負債
        資産除去債務に対応する除去費用                             △7,721            △15,799
        その他有価証券評価差額金                              △570              －
       繰延税金負債合計                              △8,291            △15,799
       繰延税金資産（負債）の純額                              △8,291             33,435
       （注）１．評価性引当額が73,348千円減少しております。この減少の主な内容は、繰延税金資産の回収

       　　　　　可能性を判断する際の企業分類を変更したことによるものであります。
       　　　２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
       　　　　当事業年度(2020年２月29日)
                       1年超     2年超      3年超      4年超
                  1年以内                            5年超      合計
                       2年以内     3年以内      4年以内      5年以内
        税務上の繰越欠損金
                                                   698,028千円
                    －     －    25,494     125,882      106,617     440,033
        (※)
        評価性引当額             －     －   △25,494     △125,882      △106,617     △440,033     △698,028千円
        繰延税金資産             －     －      －      －      －     －     －千円

       （※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
       ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

         原因となった主要な項目別の内訳
                             前事業年度               当事業年度
                           （2019年２月28日）               （2020年２月29日）
       法定実効税率                             30.9  ％             30.6  ％
       （調整）
        交際費等永久に損金に算入されない
                                     0.2                0.1
        項目
        住民税均等割                            30.0                20.0
                                                   △34.5
        評価性引当額の増減                           △33.   3
        その他                             1.1                0.1
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                             28.8                16.3
                                 62/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （持分法損益等）
                                    前事業年度              当事業年度
                                  （2019年２月28日）              （2020年２月29日）
        関連会社に対する投資の金額                               112,584千円              112,584千円
        持分法を適用した場合の投資の金額                               133,886              189,283
                                    前事業年度              当事業年度

                                 （自　2018年３月１日              （自　2019年３月１日
                                  至　2019年２月28日）              至　2020年２月29日）
        持分法を適用した場合の投資利益                               16,326千円              55,396千円
         （企業結合等関係）

         該当事項はありません。
         （資産除去債務関係）

          資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
          イ　当該資産除去債務の概要
           　店舗及び事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
          ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

           　使用見込期間を取得から20年と見積り、割引率は当該使用見込期間に見合う国債の流通利回りを使用して
           資産除去債務の金額を計算しております。
          ハ　当該資産除去債務の総額の増減

                                 前事業年度                 当事業年度
                              （自　2018年３月１日                 （自　2019年３月１日
                               至　2019年２月28日）                 至　2020年２月29日）
       期首残高                              485,958千円                 471,971千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                                 －               3,755
                                                       5,759
       時の経過による調整額                               6,988
       見積りの変更による増減額                               11,810                 43,845
                                     △32,785                 △31,154
       資産除去債務の履行による減少額
       期末残高                              471,971                 494,177
         （賃貸等不動産関係）

         前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
         賃貸等不動産を所有するものの、賃貸不動産の総額に重要性が乏しいため記載を省略しております。
         当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

         賃貸等不動産を所有するものの、賃貸不動産の総額に重要性が乏しいため記載を省略しております。
                                 63/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （セグメント情報等）
         【セグメント情報】
          当社は、マルチパッケージ販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【関連情報】

           前事業年度（自         2018年３月１日         至   2019年２月28日）
           １．製品及びサービスごとの情報
             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を
             省略しております。
           ２．地域ごとの情報
            (1)売上高
             本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
            (2)有形固定資産
             本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
           ３．主要な顧客ごとの情報
             当社は主として一般顧客を対象とした店舗販売を行っているため記載を省略しております。
           当事業年度（自         2019年３月１日         至   2020年２月29日）

           １．製品及びサービスごとの情報
             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を
             省略しております。
           ２．地域ごとの情報
            (1)売上高
             本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
            (2)有形固定資産
             本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
           ３．主要な顧客ごとの情報
             当社は主として一般顧客を対象とした店舗販売を行っているため記載を省略しております。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
            当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
           当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

            当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
            該当事項はありません。
           当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
            該当事項はありません。
           当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

            該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

         関連当事者との取引
          前事業年度     （自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
            該当事項はありません。
          当事業年度     （自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

            該当事項はありません。
                                 64/79



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （１株当たり情報）
                                  前事業年度                当事業年度
                               （自　2018年３月１日                （自　2019年３月１日
                                至　2019年２月28日）                至　2020年２月29日）
     １株当たり純資産額                                 37.07円                40.17円

     １株当たり当期純利益金額                                  1.98円                3.18円

     潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額                                    －              3.16円

     （注）１．前事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が

          存在しないため記載しておりません。
         ２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                                （2019年２月28日）                （2020年２月29日）
     純資産の部の合計額（千円）                               2,063,900                2,328,574
     純資産の部の合計額から控除する金額（千円）                                 14,823                 5,194

      （うち新株予約権（千円））                               （14,823）                 （5,194）

     普通株式に係る期末の純資産額（千円）                               2,049,077                2,323,380

     １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                    55,272,300                57,844,522
     通株式の数（株）
         ３．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおり

           であります。
                                  前事業年度                当事業年度

                               （自　2018年３月１日                （自　2019年３月１日
                                至　2019年２月28日）                至　2020年２月29日）
     １株当たり当期純利益金額

                                      108,387                178,024
      当期純利益金額（千円）
                                        －                －
      普通株主に帰属しない金額（千円）
                                      108,387                178,024
      普通株式に係る当期純利益金額（千円）
                                    54,694,766                55,968,566
      期中平均株式数（株）
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

                                        －                －
      当期純利益金調整額（千円）
                                        －             392,484
      普通株式数増加数（株）
                                        －            (392,484)
      （うち新株予約権（株））
                             新株予約権2種類(株式の数
                             第9回   476,000株、第10回               －
                             12,700,000株)
      希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
                             なお、これらの概要は「第４
      株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった
                             提出会社の状況」　「１．株
      潜在株式の概要
                             式等状況(2)」　「新株予約
                             権等の状況」に記載のとおり
                             であります。
                                 65/79



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         （重要な後発事象）
         (ⅰ)資本準備金の額の減少及び剰余金の処分
        当社は、2020年４月21日開催の取締役会において、2020年５月28日開催の第30期定時株主総会に資本準備金の額
       の減少及び剰余金の処分に関する議案を付議することを決議し、同株主総会において承認可決されました。
      (1)資本準備金の額の減少及び剰余金の処分の目的

        当社は、2020年２月末時点の決算において、215,846千円のその他利益剰余金の欠損を計上しております。つきま
       しては、その他利益剰余金の補填及び将来の剰余金の配当や自社株取得等の株主還元策が可能な状態にして、資本
       政策の柔軟性と機動性の向上を図ることを目的として、資本準備金の額の減少及び剰余金の処分を行うものであり
       ます。
      (2)資本準備金の額の減少の要領

        ①減少する資本準備金の額
        　2020年２月末時点の資本準備金1,249,180千円のうち、1,249,180千円を減少し、0千円といたします。
        ②資本準備金の減少の方法
         会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金の全額を減少させ、その同額をその他資本剰余金に振り替え
        　ます。
      (3)剰余金の処分の要領
         会社法第452条の規定に基づき、上記(2)の資本準備金の額の効力発生を条件に、当該減少により増加する
        その他資本剰余金を繰越利益剰余金に振り替えいたします。
        ①減少する剰余金の額
       　　その他資本剰余金　199,728千円
        ②増加する剰余金の額
       　　繰越利益剰余金　　199,728千円
      (4)資本準備金の額の減少及び剰余金の処分の日程
     取締役決議日                            2020年4月21日
     株主総会決議日                            2020年5月28日

                                 2020年6月1日       (予定)
     債権者異議申述公告日
                                 2020年7月1日       (予定)
     債権者異議申述最終期日
                                 2020年7月2日       (予定)
     効力発生日
                                 66/79










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         (ⅱ)株式取得による企業結合
         １．企業結合の概要
         　　当社は、2020年５月18日開催の取締役会において、2020年６月１日に株式会社山徳及び株式会社着物
         　　インターナショナルの全株式を取得し、子会社化することについて決議し、同日付で2020年６月１日
         　　に株式会社山徳及び株式会社着物インターナショナルを子会社化することに合意致しました。
         (1)  被 取得  企業  の名称及び事業の内容
     　　　　　　①被取得企業の名称：株式会社山徳
               事業の内容：ゲーム、着物、アイドルグッズ
     　　　　　　　　　　　　　　　　トレーディングカード等リユース品の自社ＥＣサイト等を通じた売買
     　　　　　　②被取得企業の名称：株式会社着物インターナショナル
     　　　　　　　　　　事業の内容：株式会社山徳の一部業務の委託
         (2)  企業結合を行った主な理由
           当社  中期経営計画に沿って、これから伸長させようとしているＥＣ事業を早期に強化するため、目標
      　　　　　の実現性を具体化するものであります。
      　　　　　　また、商材多様化においても、当社で取り扱いの無いトレカ商品、アイドルグッズ等の取り扱いノ
      　　　　　ウハウを保有しており、当社の商材多様化に資することができることと、また国内外へのＥＣ販路
      　　　　　を活用することで、当社店舗の買取商品の流通ルート拡大等、大きなシナジー効果が期待できます。
      　　　　　　加えて、『ebay』サイトを通じた海外100か国以上に及ぶ販売ルートの活用により、中期経営計画
      　　　　　目標である海外販路の構築において、店舗出店や卸売以外の新たな手法を早期に実現することが見込ま
      　　　　　れます。
            以上のとおり、本件株式取得により、事業連携の強化を通じて、相互にシナジーを発揮し、より一層の
      　　　　　企業価値向上を目指してまいります。
         (3)  企業結合日
         　　2020年６月１日
         (4)  企業結合の法的形式
         　　株式取得
         (5)結合後の名称
         　　結合後の企業名称に変更はありません。
         (6)取得した議決権比率
         　　①株式会社山徳　　　　　　　　　　：100%
         　　②株式会社着物インターナショナル　：100%
         (7)取得企業を決定するに至った主な根拠
         　　当社が現金を対価として株式を取得することによるものです。
         ２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
         　　両者の契約により非公表としております。
         ３．主要な取得関連費用の内容及び金額
         　　デューデリジェンス費用等　               35百万円(概算額)
         ４．発生する      のれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
         　　現時点では確定しておりません。
                                 67/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         (ⅲ)新株予約権の行使
     　　　　当社が発行いたしました第10回新株予約権につき、2020年３月１日から2020年５月18日までに、以下のとおり
     　　　　行使されております。
           行使新株予約権個数                       98個(発行済総数の100.0%)
           交付株式数                       9,800,000株

           行使価額総額                       392,000千円

           未行使新株予約権個数                       0個

           増加する発行済株式数                       9,800,000株

           資本金   増加額　　　　　※1.2                    198,597千円

           資本準備金増加額　　　            ※ 1.2           198,597千円

     　　　　　※１．資本金増加額、資本準備金増加額には新株予約権の振替額5,194千円がそれぞれ含まれております。
     　　　　　※２．上記の新株予約権の行使による新株の発行の結果、2020年５月29日現在の発行済株式総数は
     　　　　　　　　67,992,000株、資本金は1,493,489千円、資本準備金は1,447,777千円となっております。
                                 68/79















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        ⑤【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          有価証券の金額が総資産の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略してお
          ります。
         【有形固定資産等明細表】

                                                       差引当期末
                                           当期末減価償
                                                        残高
                   当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は      当期  償却額
       区分     資産の種類
                                                        (千円)
                   （千円）      （千円）      （千円）      （千円）      償却累計額      （千円）
                                            （千円）
                                128,355
            建物
                   2,205,199
                          72,673           2,149,517      1,923,831        46,007      225,686
                                (34,434)
                                 8,619
            構築物
                    288,962         －          280,342      260,564       4,029      19,777
                                 (696)
                                 79,044
            器具及び備品
                    679,023      113,672            713,651      622,989       56,011      90,661
                                (29,576)
       有形
            車両運搬具
                    13,840        －      －    13,840       7,853      2,988      5,986
      固定資産
                                   －
            土地
                    173,781         －          173,781         －      －   173,781
                                 1,806
            リース資産
                             －          118,958       93,192      12,864
                    120,765                                     25,765
                                217,826
              計
                   3,481,572       186,346
                                     3,450,091      2,908,432       121,901      541,659
                                (64,707)
                                 1,530
            ソフトウエア
                   1,165,928                        1,165,034        29,614
                          123,232           1,287,630                   122,595
       無形
                                ( 1,130   )
      固定資産
            その他
                      －            －            －      －
                           7,108            7,108                  7,108
       投資                          10,584
            長期前払費用
                    53,555       8,662            51,632      30,989       2,135      20,643
     その他の資産
                                （2,695)
         （注）１．     「当期減少額」欄のうち主なものは次のとおりであります。
               建　　　　物　　閉店等による減少額                    86,954千円
               なお、「当期減少額」のうち（　）は内数で、当期の減損損失額であります。
         　　　２．「当期増加額」欄のうち主なものは次のとおりであります。
            　　　建　       　　物　　店舗修繕　　　　　　23,609千円
            　　　器具及び備品　　店舗POS　　　　　　                      66,977千円
            　　　ソフトウェア　　システム改修　　　                     121,932千円
                                 69/79









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
         【借入金等明細表】
                                当期首残高       当期末残高       平均利率
                 区分                                     返済期限
                                （千円）       （千円）       （％）
     短期借入金                            936,686        15,000       0.70       －

     １年以内に返済予定の長期借入金                            694,959      1,211,124         1.13       －

     １年以内に返済予定のリース債務                             28,389       28,722       0.94       －

     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                           1,328,844       1,106,597         1.04     2024年    7月

     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                             51,003       21,457       0.99     2023年11月

     その他有利子負債                               －       －      －      －

                 合計                3,039,882       2,382,900        －        －

      （注）１．平均利率は、期末残高に対する加重平均利率であります。
         ２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の決算日後５年間の返済予定額は以下の
           とおりであります。
                 １年超２年以内           ２年超３年以内           ３年超４年以内           ４年超５年以内
                   （千円）           （千円）           （千円）           （千円）
     長期借入金               530,532           363,636           171,156            41,273

     リース債務                15,074            5,715            668            －

         【引当金明細表】

                                     当期減少額
                                              当期減少額
                     当期首残高        当期増加額                         当期末残高
                                     (目的使用)
           区分                                   （その他）
                     （千円）        （千円）                         （千円）
                                              （千円）
                                      （千円）
      賞与引当金                  28,391        48,174        28,391          －      48,174
      ポイント引当金                 101,611         94,147          －      101,611         94,147

     (注)ポイント引当金の「当期減少額(その他)」の欄の金額は、洗替額であります。
         【資産除去債務明細表】

     本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明
     細表の記載を省略しております。
                                 70/79









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       （２）【主な資産及び負債の内容】
        ① 現金及び預金
                  区分                          金額（千円）
     現金                                             191,119

     預金

      普通預金                                           1,214,332
      定期預金                                             83,645

      別段預金                                              312

                  小計                                1,298,291

                  合計                                1,489,410

        ②売掛金

          (イ）相手先別内訳
                 相手先                          金額（千円）
     ㈱ごうぎんクレジット                                              98,402

     ㈱ジェーシービー                                              52,212
     インコム・ジャパン㈱                                              45,273

     三菱ＵＦＪニコス㈱
                                                   15,382
     ㈱クレディセゾン                                              12,249

     その他                                              47,844
                  合計                                 271,366

          (ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

       当期首残高         当期発生高         当期回収高         当期末残高
                                           回収率（％）         滞留期間（日）
       （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                                                     (A)  ＋  (D)

                                            (C)            ２
                                               ×  100
         (A)         (B)         (C)         (D)
                                          (A)  ＋  (B)          (B)
                                                       366
         229,019        5,976,691         5,934,345          271,366           95.63         15.32

      (注)   上記金額には消費税が含まれております。
                                 71/79







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        ③商品
                  品目                          金額（千円）
     中古

                                                   562,676
      本
                                                   493,212
      ゲーム
      ＣＤ                                             52,418
      ＤＶＤ                                            147,333

      トレカ                                            299,601

      ホビー・その他                                            157,713
                  小計                                1,712,956

     新品

      本                                            140,210
      ゲーム                                            463,315

      ＣＤ                                             65,061

      ＤＶＤ                                             99,689

      トレカ                                            246,115

      ホビー・その他                                            127,282
                  小計                                1,141,674

                  合計                                2,854,631

        ④貯蔵品

                  品目                          金額（千円）
     貯蔵品

      店舗用営業用消耗品                                             16,745
      その他                                              447
                  合計                                 17,192

        ⑤差入   保証金

                  区分                          金額（千円）
     差入保証金

      店舗賃借保証金                                            939,312
      営業保証金                                             55,972

      事務所保証金                                             3,000

      従業員借上社宅保証金                                             6,513

                  合計                                1,004,797

                                 72/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
        ⑥買掛金
                 相手先                          金額（千円）
     ㈱コナミデジタルエンタテインメント                                             152,970

     ㈱ドムス                                              81,219
     ㈱ケンメディア                                              29,607

     ㈱西野                                              22,621
     ㈱ＭＰＤ
                                                   29,014
     その他                                             104,028
                  合計                                 419,462

        ⑦短期   借入金

                 相手先                          金額（千円）
     ㈱三井住友銀行                                              15,000

                  合計                                 15,000

        ⑧長期   借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）

                 相手先                          金額（千円）
     ㈱山陰合同銀行                                         920,197(    676,856)

     ㈱商工組合中央金庫                                         422,590(117,080)
     ㈱埼玉りそな銀行                                         290,001(106,664)

                                              259,840(     70,080)
     ㈱三井住友銀行
     ㈱三菱UFJ銀行                                         221,694(139,992)

     その他                                         203,399(100,452)
                  合計                          2,317,721(     1,211,124     )

     （注）　(　)内は１年内返済予定の長期借入金を内書きで示しております。
        ⑨退職給付引当金

                  区分                          金額（千円）
     退職給付債務                                             382,883

     未認識数理計算上の差異                                              28,03   7
                  合計                                 410,921

        ⑩資産除去債務

                  区分                          金額（千円）
     不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等                                             494,177

                  合計                                 494,177

                                 73/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
       （３）【その他】
           当事業年度における四半期情報等
     （累計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          当事業年度
     売上高（千円）                   4,932,031          9,872,557          15,309,051          21,449,787

     税引前四半期（当期）純利益

                          78,921          115,913
                                               68,033          212,766
     （千円）
     四半期（当期）純利益
                          68,064
                                    94,267          35,870          178,024
     （千円）
     １株当たり四半期（当期）
                           1.24
                                     1.72          0.65          3.18
     純利益金額（円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純利益金額
                           1.24          0.48         △1.04
     又は１株当たり四半期                                                     2.46
     純損失金額(△)（円）
                                 74/79















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ３月１日から２月末日まで
      定時株主総会                  ５月中

      基準日                  ２月末日

                        ８月31日
      剰余金の配当の基準日
                        ２月末日
      １単元の株式数                  100株
      単元未満株式の買取り

                        （特別口座）
       取扱場所                 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                        三井住友信託銀行株式会社
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号

                        三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所                 －
       買取手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当として別途定める金額

                        電子公告とする。但し、電子公告を行うことができない事故その他のやむ
                        を得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して公告する。
      公告掲載方法
                        公告掲載URL
                        http://www.tay2.co.jp/
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
     （注）当社の単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満について、次に掲げる権利以外の権利を行使することが

        できない旨を定款に定めております。
        （１）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        （２）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
                                 75/79











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
        当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
       (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
        事業年度（第29期）（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）2019年５月31日中国財務局長に提出
       (2)内部統制報告書及びその添付書類

        2019年５月     31 日中国財務局長に提出
       (3)四半期報告書及び確認書

        （第30期第１四半期）          （自　2019年３月１日　至　2019年５月31日）2019年７月16日                             中国財務局長      に提出
        （第30期第２四半期）          （自　2019年６月１日　至　2019年８月31日）2019年10月15日                             中国財務局長      に提出
        （第30期第３四半期）          （自　2019年９月１日　至　2019年11月30日）2020年１月14日                             中国財務局長      に提出
       (4)臨時報告書

        2020年４月     14 日中国財務局長に提出
         金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（財政状態、経営
         成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）の規定に基づく臨時報告書であります。
        2020年５月     19 日中国財務局長に提出
         金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第８号の２（子会社取得
         の決定）の規定に基づく臨時報告書であります。
        2020年５月     29 日中国財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基
         づく臨時報告書であります。
                                 76/79











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          該当事項はありません。
                                 77/79




















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2020年５月28日

     株式会社テイツー

       取締役会　御中

                           三優監査法人

                           指定社員

                                     公認会計士
                                            岩田　    亘 人 　印
                           業務執行社員
                           指定社員

                                     公認会計士
                                            森田　聡     　　印
                           業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社テイツーの2019年３月１日から2020年２月29日までの第30期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
     損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表につい
     て監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     テイツーの2020年２月29日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状
     況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 78/79




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社テイツー(E03319)
                                                            有価証券報告書
     強調事項
     　会社は、重要な後発事象に記載されているとおり、2020年５月18日開催の取締役会において、2020年６月１日に株式会
     社山徳及び株式会社着物インターナショナルの全株式を取得し、子会社化することについて決議し、同日付で2020年６月
     １日に株式会社山徳及び株式会社着物インターナショナルを子会社することに合意している。
     　当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     ＜内部統制監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社テイツーの2020年２
     月29日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、株式会社テイツーが2020年２月29日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部
     統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告
     に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

     　（注）上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する形

     で別途保管しております。
     　ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
                                 79/79

PDFをダウンロード

関連コンテンツ