三菱UFJ バリューオープン 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第20期(令和1年9月26日-令和2年9月25日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年9月26日-令和2年9月25日)
提出日
提出者 三菱UFJ バリューオープン
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  【表紙】

  【提出書類】        半期報告書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年6月24日  提出
  【計算期間】        第20期中(自  2019年9月26日至   2020年3月25日)
  【ファンド名】        三菱UFJ バリューオープン
  【発行者名】        三菱UFJ国際投信株式会社
  【代表者の役職氏名】        取締役社長  松田 通
  【本店の所在の場所】        東京都千代田区有楽町一丁目12番1号
  【事務連絡者氏名】        伊藤 晃
  【連絡場所】        東京都千代田区有楽町一丁目12番1号
  【電話番号】        03-6250-4740
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
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  1【ファンドの運用状況】

  【三菱UFJ バリューオープン】

  (1)【投資状況】

                  令和 2年 3月31日現在

                    (単位:円)
     資産の種類      国/地域    時価合計    投資比率(%)

    親投資信託受益証券       日本     5,266,529,857     99.75
   コール・ローン、その他資産        ―     13,225,280     0.25
    (負債控除後)
       純資産総額          5,279,755,137     100.00
  (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

  (2)【運用実績】

  ①【純資産の推移】

  下記計算期間末日および令和2年3月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

                    (単位:円)
                  基準価額

            純資産総額
                (1万口当たりの純資産価額)
          (分配落)   (分配付)   (分配落)   (分配付)
  第10計算期間末日    (平成22年  9月27日)   1,938,169,438   1,938,169,438     7,384   7,384
  第11計算期間末日    (平成23年  9月26日)   1,681,825,184   1,681,825,184     6,701   6,701
  第12計算期間末日    (平成24年  9月25日)   1,969,849,457   1,969,849,457     7,404   7,404
  第13計算期間末日    (平成25年  9月25日)   2,869,427,462   3,076,817,988     11,069   11,869
  第14計算期間末日    (平成26年  9月25日)   3,850,278,535   4,011,022,057     11,976   12,476
  第15計算期間末日    (平成27年  9月25日)   4,448,371,915   4,538,736,037     12,307   12,557
  第16計算期間末日    (平成28年  9月26日)   4,436,506,770   4,436,506,770     10,589   10,589
  第17計算期間末日    (平成29年  9月25日)   5,199,029,269   5,830,957,962     12,341   13,841
  第18計算期間末日    (平成30年  9月25日)   6,601,988,609   6,676,939,733     13,213   13,363
  第19計算期間末日    (令和 1年 9月25日)   6,017,369,093   6,017,369,093     11,498   11,498
      平成31年  3月末日   5,890,397,381     ―  11,346    ―
        4月末日   5,957,728,672     ―  11,499    ―
      令和 1年 5月末日   5,614,895,383     ―  10,751    ―
        6月末日   5,839,347,166     ―  11,167    ―
        7月末日   5,927,586,315     ―  11,311    ―
        8月末日   5,663,573,981     ―  10,750    ―
        9月末日   5,959,766,357     ―  11,340    ―
          10月末日    6,296,986,629     ―  11,991    ―
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          11月末日    6,494,653,634     ―  12,358    ―
          12月末日    6,711,085,946     ―  12,736    ―
      令和 2年 1月末日   6,501,106,395     ―  12,391    ―
        2月末日   5,839,459,877     ―  11,131    ―
        3月末日   5,279,755,137     ―   9,921    ―
  ②【分配の推移】

               1万口当たりの分配金

      第10計算期間                0円
      第11計算期間                0円
      第12計算期間                0円
      第13計算期間                800円
      第14計算期間                500円
      第15計算期間                250円
      第16計算期間                0円
      第17計算期間               1,500円
      第18計算期間                150円
      第19計算期間                0円
  ③【収益率の推移】

                収益率(%)

      第10計算期間               △7.68
      第11計算期間               △9.24
      第12計算期間                10.49
      第13計算期間                60.30
      第14計算期間                12.71
      第15計算期間                4.85
      第16計算期間               △13.95
      第17計算期間                30.71
      第18計算期間                8.28
      第19計算期間               △12.97
     第20中間計算期間                △12.59
  (注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の

  額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
  (参考)

  三菱UFJ バリューマザーファンド

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  投資状況

                  令和 2年 3月31日現在

                    (単位:円)
     資産の種類      国/地域    時価合計    投資比率(%)

     株式      日本     5,036,483,070     95.63
   コール・ローン、その他資産        ―     230,018,347     4.37
    (負債控除後)
       純資産総額          5,266,501,417     100.00
  (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

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  2【設定及び解約の実績】

  【三菱UFJ バリューオープン】

         設定口数     解約口数     発行済口数

   第10計算期間       303,834,243     325,878,479    2,624,919,878
   第11計算期間       330,532,383     445,805,913    2,509,646,348
   第12計算期間       439,411,072     288,422,811    2,660,634,609
   第13計算期間       708,956,106     777,209,132    2,592,381,583
   第14計算期間       1,229,269,846     606,780,981    3,214,870,448
   第15計算期間       1,306,236,202     906,541,767    3,614,564,883
   第16計算期間       1,043,722,186     468,448,459    4,189,838,610
   第17計算期間       834,823,465     811,804,121    4,212,857,954
   第18計算期間       1,409,774,767     625,891,109    4,996,741,612
   第19計算期間       862,762,583     626,124,850    5,233,379,345
   第20中間計算期間       478,606,635     442,929,205    5,269,056,775
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  3【ファンドの経理状況】

  1 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規

   則」(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定
   により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作
   成しております。
    なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  2 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間

   (令和  1年 9月26日から令和    2年 3月25日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた
   有限責任監査法人により中間監査を受けております。
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  【三菱UFJ バリューオープン】

  (1)【中間貸借対照表】

                    (単位:円)
             第19期    第20期中間計算期間末
           [ 令和 1年 9月25日現在  ] [ 令和 2年 3月25日現在  ]
  資産の部
  流動資産
               67,118,705      70,844,293
   コール・ローン
              6,010,179,678      5,283,058,424
   親投資信託受益証券
               4,269,293     11,943,692
   未収入金
              6,081,567,676      5,365,846,409
   流動資産合計
              6,081,567,676      5,365,846,409
  資産合計
  負債の部
  流動負債
               15,051,847      17,459,186
   未払解約金
               2,536,603      2,746,213
   未払受託者報酬
               46,610,032      50,461,473
   未払委託者報酬
                101      36
   未払利息
               64,198,583      70,666,908
   流動負債合計
               64,198,583      70,666,908
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              5,233,379,345      5,269,056,775
   元本
   剰余金
              783,989,748      26,122,726
    中間剰余金又は中間欠損金(△)
              636,751,784      586,211,966
    (分配準備積立金)
              6,017,369,093      5,295,179,501
   元本等合計
              6,017,369,093      5,295,179,501
  純資産合計
              6,081,567,676      5,365,846,409
  負債純資産合計
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  (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                    (単位:円)
            第19期中間計算期間      第20期中間計算期間
            自 平成30年  9月26日   自 令和  1年 9月26日
            至 平成31年  3月25日   至 令和  2年 3月25日
  営業収益
                24     107
  受取利息
              △965,642,890     △709,477,169
  有価証券売買等損益
              △965,642,866     △709,477,062
  営業収益合計
  営業費用
               12,569      7,678
  支払利息
               2,573,702      2,746,213
  受託者報酬
               47,291,753      50,461,473
  委託者報酬
                410
                      -
  その他費用
               49,878,434      53,215,364
  営業費用合計
              △1,015,521,300      △762,692,426
  営業利益又は営業損失(△)
              △1,015,521,300      △762,692,426
  経常利益又は経常損失(△)
              △1,015,521,300      △762,692,426
  中間純利益又は中間純損失(△)
  一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                    10,327,583
              △39,955,837
  約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
              1,605,246,997      783,989,748
  期首剰余金又は期首欠損金(△)
               89,208,320      81,592,411
  剰余金増加額又は欠損金減少額
  中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               89,208,320      81,592,411
  額
               91,487,913      66,439,424
  剰余金減少額又は欠損金増加額
  中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               91,487,913      66,439,424
  額
                -      -
  分配金
              627,401,941      26,122,726
  中間剰余金又は中間欠損金(△)
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  (3)【中間注記表】

  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
  1.有価証券の評価基準及び評価方法       親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価

        額で評価しております。
  (中間貸借対照表に関する注記)

              第19期    第20期中間計算期間末

             [令和 1年 9月25日現在]   [令和 2年 3月25日現在]
  1. 期首元本額            4,996,741,612円     5,233,379,345円
   期中追加設定元本額            862,762,583円     478,606,635円
   期中一部解約元本額            626,124,850円     442,929,205円
  2. 受益権の総数            5,233,379,345口     5,269,056,775口
  (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     第19期中間計算期間          第20期中間計算期間

     自 平成30年  9月26日        自 令和 1年 9月26日
     至 平成31年  3月25日        至 令和 2年 3月25日
   該当事項はありません。          該当事項はありません。

  (金融商品に関する注記)


  金融商品の時価等に関する事項
           第19期      第20期中間計算期間末

  区分
         [令和 1年 9月25日現在]     [令和 2年 3月25日現在]
  1. 中間貸借対照表計上額、時価及びそ      時価で計上しているためその差額はあ       同左
  の差額      りません。
  2. 時価の算定方法      (1)有価証券       (1)有価証券
        売買目的有価証券は、(重要な会計方       同左
        針に係る事項に関する注記)に記載して
        おります。
        (2)デリバティブ取引       (2)デリバティブ取引
        デリバティブ取引は、該当事項はあり       同左
        ません。
        (3)上記以外の金融商品       (3)上記以外の金融商品
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           第19期      第20期中間計算期間末
  区分
         [令和 1年 9月25日現在]     [令和 2年 3月25日現在]
        上記以外の金融商品(コールローン       同左
        等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
        価額と近似していることから、当該金融
        商品の帳簿価額を時価としております。
  3. 金融商品の時価等に関する事項につ      金融商品の時価には、市場価格に基づ       同左
  いての補足説明      く価額のほか、市場価格がない場合には
        合理的に算定された価額が含まれており
        ます。当該価額の算定においては一定の
        前提条件等を採用しているため、異なる
        前提条件等によった場合、当該価額が異
        なることもあります。
  (有価証券に関する注記)

  該当事項はありません。
  (デリバティブ取引に関する注記)

  取引の時価等に関する事項
  該当事項はありません。

  (1口当たり情報)


           第19期      第20期中間計算期間末

          [令和 1年 9月25日現在]     [令和 2年 3月25日現在]
  1口当たり純資産額            1.1498円       1.0050円
  (1万口当たり純資産額)            (11,498円)       (10,050円)
  (参考)


  当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。
  なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
  三菱UFJ バリューマザーファンド

  貸借対照表

              (単位:円)
           [令和 2年 3月25日現在]
  資産の部
  流動資産
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           [令和 2年 3月25日現在]
   コール・ローン           113,861,634
   株式           5,186,357,280
   未収入金            93,228,717
               5,824,980
   未収配当金
              5,399,272,611
   流動資産合計
              5,399,272,611
  資産合計
  負債の部
  流動負債
   未払金           104,283,353
   未払解約金            11,943,692
                57
   未払利息
              116,227,102
   流動負債合計
              116,227,102
  負債合計
  純資産の部
  元本等
   元本           2,417,986,372
   剰余金
              2,865,059,137
    剰余金又は欠損金(△)
              5,283,045,509
   元本等合計
              5,283,045,509
  純資産合計
              5,399,272,611
  負債純資産合計
  注記表

  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
  1.有価証券の評価基準及び評価方法       株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取

        引所等における終値で評価しております。
  (貸借対照表に関する注記)

                [令和 2年 3月25日現在]

  1. 期首                 令和 1年 9月26日
   期首元本額                 2,422,287,473円
   期中追加設定元本額                 106,429,190円
   期中一部解約元本額                 110,730,291円
   元本の内訳※
   三菱UFJ バリューオープン                 2,417,986,372円
   合計                 2,417,986,372円
  2. 受益権の総数                 2,417,986,372口
  ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

  (金融商品に関する注記)

  金融商品の時価等に関する事項
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
             [令和 2年 3月25日現在]
  区分
  1. 貸借対照表計上額、時価及びその差      時価で計上しているためその差額はありません。
  額
  2. 時価の算定方法      (1)有価証券
        売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載してお
        ります。
        (2)デリバティブ取引
        デリバティブ取引は、該当事項はありません。
        (3)上記以外の金融商品
        上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
        と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
  3. 金融商品の時価等に関する事項につ      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
  いての補足説明      理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
        条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
        ともあります。
  (有価証券に関する注記)

  該当事項はありません。
  (デリバティブ取引に関する注記)

  取引の時価等に関する事項
  該当事項はありません。

  (1口当たり情報)


               [令和 2年 3月25日現在]

  1口当たり純資産額                   2.1849円
  (1万口当たり純資産額)                   (21,849円)
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  4【委託会社等の概況】

  (1)【資本金の額】

  2020年3月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
  211,581株を発行済です。最近5年間における資本金の額の増減はありません。
  (2)【事業の内容及び営業の状況】

  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
  託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
  業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
  務を行っています。
  2020年  3月31日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を
  除きます。)
            本 数     純資産総額

      商品分類
            (本)     (百万円)
     追加型株式投資信託         872    12,674,222
     追加型公社債投資信託          16    1,269,684
     単位型株式投資信託          64     355,316
     単位型公社債投資信託          14     74,863
      合 計        966    14,374,084
  なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表

  中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
  (3)【その他】

  ①定款の変更等
  定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
  ②訴訟事件その他重要事項
  該当事項はありません。
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  5【委託会社等の経理状況】

  (1)財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

    委託会社である三菱UFJ国際投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、
   「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下
   「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
   に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52号)」に基づき作成しております。
    また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
   (昭和52年大蔵省令第38号)」(以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条
   の規定により、中間財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作
   成しております。
    なお、財務諸表及び中間財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り
   捨てて表示しております。
  (2)監査証明について

    当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第34期事業年度(自                 平成30年4
   月1日 至 平成31年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を
   受けております。
    また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度に係る中間会計期
   間(自  平成31年4月1日   至 令和元年9月30日)の中間財務諸表について、有限責任監査法人
   トーマツにより中間監査を受けております。
  (1)【貸借対照表】

                    (単位:千円)
          第33期        第34期
        (平成30年3月31日現在)        (平成31年3月31日現在)
  (資産の部)
  流動資産
   現金及び預金        ※2   54,140,307     ※2   53,969,686
   有価証券            19,967       1,403,513
   前払費用           362,886        514,587
   未収入金            2,109        2,284
   未収委託者報酬           9,770,529        9,995,458
   未収収益        ※2    674,156    ※2    560,483
   金銭の信託        ※2    30,000    ※2    100,000
   その他           224,645        153,256
  流動資産合計
            65,224,602        66,699,271
  固定資産

   有形固定資産
    建物        ※1    760,010    ※1    617,032
    器具備品        ※1    724,852    ※1    665,247
    土地           1,356,000        628,433
    有形固定資産合計
             2,840,863        1,910,713
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  無形固定資産
    電話加入権            15,822        15,822
    ソフトウェア           2,654,296        3,670,753
    ソフトウェア仮勘定           1,097,970        536,345
    無形固定資産合計
             3,768,090        4,222,921
  投資その他の資産
    投資有価証券           26,361,327        21,408,781
    関係会社株式           320,136        320,136
    投資不動産             -   ※1    824,268
    長期差入保証金           627,141        593,536
    前払年金費用           434,700        415,234
    繰延税金資産           1,237,989        1,496,180
    その他            45,230        45,230
    貸倒引当金           △23,600        △23,600
   投資その他の資産合計
            29,002,925        25,079,767
  固定資産合計
            35,611,879        31,213,401
  資産合計
            100,836,481        97,912,673
                    (単位:千円)

          第33期        第34期
        (平成30年3月31日現在)        (平成31年3月31日現在)
  (負債の部)
  流動負債
   預り金           359,176        293,258
   未払金
    未払収益分配金           174,333        170,281
    未払償還金           456,159        448,695
    未払手数料        ※2   3,905,670     ※2   3,990,054
    その他未払金        ※2   4,330,584     ※2   3,961,765
   未払費用        ※2   4,388,803     ※2   3,803,995
   未払消費税等           99,010       194,852
   未払法人税等           736,829        573,657
   賞与引当金           906,167        901,135
   役員賞与引当金           125,343        140,100
   その他           842,194        868,992
  流動負債合計
            16,324,272        15,346,788
  固定負債

   長期未払金             -       43,200
   退職給付引当金           720,536        860,851
   役員退職慰労引当金           187,562        144,303
   時効後支払損引当金           254,851        247,767
  固定負債合計
            1,162,951        1,296,122
  負債合計
            17,487,223        16,642,910
  (純資産の部)

  株主資本
   資本金           2,000,131        2,000,131
   資本剰余金
    資本準備金           3,572,096        3,572,096
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    その他資本剰余金           41,160,616        41,160,616
    資本剰余金合計
            44,732,712        44,732,712
   利益剰余金
    利益準備金           342,589        342,589
    その他利益剰余金
     別途積立金           6,998,000        6,998,000
     繰越利益剰余金           27,790,911        26,069,594
    利益剰余金合計
            35,131,500        33,410,184
   株主資本合計
            81,864,344        80,143,028
                    (単位:千円)

           第33期       第34期
         (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
  評価・換算差額等
   その他有価証券評価差額金           1,484,913       1,126,733
   評価・換算差額等合計
             1,484,913       1,126,733
  純資産合計
             83,349,257       81,269,762
  負債純資産合計
             100,836,481       97,912,673
  (2)【損益計算書】

                    (単位:千円)
           第33期       第34期
         (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日)       至 平成31年3月31日)
  営業収益
   委託者報酬           75,423,596       70,375,414
   投資顧問料           2,723,458       2,505,299
   その他営業収益            48,215       18,844
  営業収益合計
             78,195,269       72,899,557
  営業費用
   支払手数料         ※2  30,906,879     ※2  28,533,952
   広告宣伝費            730,784       739,643
   公告費            1,000        500
   調査費
    調査費           1,723,057       1,794,755
    委託調査費           13,467,029       12,194,996
   事務委託費            864,916       1,016,816
   営業雑経費
    通信費            178,652       170,794
    印刷費            467,973       427,442
    協会費            50,251       48,375
    諸会費            15,328       16,175
    事務機器関連費           1,635,079       1,841,631
    その他営業雑経費            23,250        -
  営業費用合計
             50,064,204       46,785,083
  一般管理費
   給料
    役員報酬            349,359       349,083
    給料・手当           6,421,837       6,453,717
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    賞与引当金繰入            906,167       901,135
   役員賞与引当金繰入           125,343       140,100
   福利厚生費           1,231,033       1,234,293
   交際費            13,012       13,011
   旅費交通費            192,192       200,426
   租税公課            410,229       373,201
   不動産賃借料            678,182       654,886
   退職給付費用            423,171       428,912
  役員退職慰労引当金繰入           47,889       51,159
   固定資産減価償却費           1,115,719       1,252,321
   諸経費            450,299       523,213
  一般管理費合計
             12,364,437       12,575,461
  営業利益
             15,766,627       13,539,012
                    (単位:千円)

          第33期        第34期
         (自 平成29年4月1日       (自 平成30年4月1日
         至 平成30年3月31日)       至 平成31年3月31日)
  営業外収益
   受取配当金           349,402        181,073
   受取利息        ※2    483   ※2    1,913
   投資有価証券償還益           81,580       416,706
  収益分配金等時効完成分
             91,672        44,392
  受取賃貸料            -   ※2    38,388
   その他            9,989       11,871
  営業外収益合計
             533,128        694,346
  営業外費用
   投資有価証券償還損           30,114       118,173
  時効後支払損引当金繰入
             43,182        1,166
  事務過誤費           10,402        420
  賃貸関連費用            -       35,994
  その他           3,829        1,481
  営業外費用合計
             87,529       157,235
  経常利益
            16,212,226        14,076,123
  特別利益
   投資有価証券売却益           516,394        501,778
   ゴルフ会員権売却益            7,495        ‐
  特別利益合計
             523,889        501,778
  特別損失
   投資有価証券売却損           105,903        135,399
   投資有価証券評価損           102,096        62,310
   固定資産除却損        ※1     54   ※1    4,848
   固定資産売却損             -       225
  システム関連費            -      322,986
  商標使用料            -       90,000
  特別損失合計
             208,054        615,770
  税引前当期純利益
            16,528,061        13,962,130
  法人税、住民税及び事業税
         ※2   5,252,224     ※2   4,420,179
  法人税等調整額           △76,092       △100,112
  法人税等合計
            5,176,132        4,320,066
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  当期純利益
            11,351,928        9,642,064
  (3)【株主資本等変動計算書】


     第33期(自    平成29年4月1日   至 平成30年3月31日)

                   (単位:千円)
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
              その他利益剰余金
     資本金               株主資本合計
       資本  その他  資本  利益     利益剰余金
              別途  繰越利益
       準備金 資本剰余金  剰余金合計  準備金      合計
              積立金  剰余金
  当期首残高    2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589 6,998,000  43,034,713  50,375,303  97,108,147
  当期変動額
                △26,595,731  △26,595,731  △26,595,731
  剰余金の配当
  当期純利益              11,351,928  11,351,928  11,351,928
  株主資本以外の
  項目の当期変動額
  (純額)
      ―  ―  ―  ― ―  ―
                △15,243,802  △15,243,802  △15,243,802
  当期変動額合計
  当期末残高    2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589 6,998,000  27,790,911  35,131,500  81,864,344
      評価・換算差額等

      その他
           純資産合計
        評価・換算
      有価証券
        差額等合計
     評価差額金
  当期首残高     1,494,586   1,494,586   98,602,734
  当期変動額
           △26,595,731
  剰余金の配当
  当期純利益         11,351,928
  株主資本以外の
      △9,673  △9,673  △9,673
  項目の当期変動額
  (純額)
      △9,673  △9,673  △15,253,476
  当期変動額合計
  当期末残高     1,484,913   1,484,913   83,349,257
     第34期(自    平成30年4月1日   至 平成31年3月31日)

                    (単位:千円)
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
              その他利益剰余金
     資本金               株主資本合計
       資本  その他  資本  利益     利益剰余金
              別途  繰越利益
       準備金 資本剰余金  剰余金合計  準備金      合計
              積立金  剰余金
  当期首残高    2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589 6,998,000  27,790,911  35,131,500  81,864,344
  当期変動額
               △11,363,380  △11,363,380  △11,363,380
  剰余金の配当
  当期純利益              9,642,064  9,642,064  9,642,064
  株主資本以外の
  項目の当期変動額
  (純額)
      ―  ―  ―  ― ―  ―
                △1,721,316  △1,721,316  △1,721,316
  当期変動額合計
  当期末残高    2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589 6,998,000  26,069,594  33,410,184  80,143,028
      評価・換算差額等

      その他
           純資産合計
        評価・換算
      有価証券
        差額等合計
     評価差額金
  当期首残高     1,484,913   1,484,913   83,349,257
  当期変動額
           △11,363,380
  剰余金の配当
  当期純利益         9,642,064
  株主資本以外の
      △358,179  △358,179  △358,179
  項目の当期変動額
  (純額)
      △358,179  △358,179  △2,079,495
  当期変動額合計
            18/43

                     EDINET提出書類
                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  当期末残高     1,126,733   1,126,733   81,269,762
  [注記事項]

  (重要な会計方針)
  1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)子会社株式及び関連会社株式
   移動平均法による原価法を採用しております。
  (2)その他有価証券
   時価のあるもの
    決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
    動平均法により算定)を採用しております。
   時価のないもの
    移動平均法による原価法を採用しております。
  2.固定資産の減価償却の方法
  (1)有形固定資産及び投資不動産
   定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除
   く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
   ております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
    建物          5年~50年
    器具備品        2年~20年
    投資不動産       3年~47年
  (2)無形固定資産
   定額法を採用しております。
   なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
   用しております。
  3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
   外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
   ております。
  4.引当金の計上基準
  (1)貸倒引当金
   貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
   等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
  (2)賞与引当金
   従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
  (3)役員賞与引当金
   役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
  (4)退職給付引当金
   従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
   き計上しております。
   ①退職給付見込額の期間帰属方法
    退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
    ついては、給付算定式基準によっております。
   ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
    過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
    額法により費用処理することとしております。
    数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10
    年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
  (5)役員退職慰労引当金
   役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
  (6)時効後支払損引当金
   時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
   るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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  5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
  (1)消費税等の会計処理
   税抜方式を採用しており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理して
   おります。
  (2)連結納税制度の適用
   連結納税制度を適用しております。 
  (表示方法の変更)

  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用
   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事
  業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示する方法に変更しておりま
  す。
   この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」490,903千円は、
  「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,237,989千円に含めて表示しております。
  (未適用の会計基準等)

   ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号            平成30年3月30日    企業会計基準委員会)
   ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                平成30年3月30日    企業会
  計基準委員会)
  (1)概要

   国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する
  包括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいては
  IFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する
  事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
  え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
  せて公表されたものです。
   企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
  15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
  則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
  きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
  加することとされております。
  (2)適用予定日
   令和4年3月期の期首から適用します。
  (3)当該会計基準等の適用による影響
   「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
  中であります。
  (貸借対照表関係)

  ※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
          第33期        第34期
        (平成30年3月31日現在)        (平成31年3月31日現在)
   建物         604,123千円        551,025千円
   器具備品         1,215,234千円        1,350,407千円
   投資不動産           ―      138,024千円
  ※2.関係会社に対する主な資産・負債

    区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
          第33期        第34期
        (平成30年3月31日現在)        (平成31年3月31日現在)
   預金        41,809,118千円        240,211千円
   未収収益         40,621千円        25,307千円
   金銭の信託         30,000千円        100,000千円
   未払手数料        1,577,059千円        671,568千円
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   その他未払金        3,850,734千円        3,217,341千円
   未払費用         430,491千円        444,754千円
  (損益計算書関係)

  ※1.固定資産除却損の内訳
            第33期       第34期
         (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日)      至 平成31年3月31日)
   建物            ―     2,547千円
   器具備品           54千円      2,301千円
      計        54千円      4,848千円
  ※2.関係会社に対する主な取引

    区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
            第33期       第34期
         (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日)      至 平成31年3月31日)
   支払手数料         11,380,244千円       5,298,064千円
   受取利息           380千円       3千円
   受取賃貸料            ―     38,388千円
   法人税、住民税及び事業税          3,851,536千円       3,216,517千円
  (株主資本等変動計算書関係)

  第33期(自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日)
  1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当事業年度増加    当事業年度減少    当事業年度末
      株式数 (株)    株式数 (株)    株式数 (株)    株式数 (株)
   発行済株式
   普通株式     211,581     -    -   211,581
    合計    211,581     -    -   211,581
  2.配当に関する事項

   (1)配当金支払額
   平成29年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
    ① 配当金の総額       26,595,731千円
    ② 1株当たり配当額        125,700円
    ③ 基準日      平成29年3月31日
    ④ 効力発生日      平成29年6月29日
   (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

   平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
    ① 配当金の総額       11,363,380千円
    ② 配当の原資        利益剰余金
    ③ 1株当たり配当額        53,707円
    ④ 基準日      平成30年3月31日
    ⑤ 効力発生日      平成30年6月28日
  第34期(自  平成30年4月1日   至 平成31年3月31日)

  1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当事業年度増加    当事業年度減少    当事業年度末
      株式数 (株)    株式数 (株)    株式数 (株)    株式数 (株)
   発行済株式
   普通株式     211,581     -    -   211,581
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    合計    211,581     -    -   211,581
  2.配当に関する事項

   (1)配当金支払額
   平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
    ① 配当金の総額       11,363,380千円
    ② 1株当たり配当額        53,707円
    ③ 基準日      平成30年3月31日
    ④ 効力発生日      平成30年6月28日
   (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

   令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
    ① 配当金の総額       9,675,175千円
    ② 配当の原資        利益剰余金
    ③ 1株当たり配当額        45,728円
    ④ 基準日      平成31年3月31日
           令和 元年6月27日
    ⑤ 効力発生日
  (リース取引関係)

  〈借主側〉
  オペレーティング・リース取引
  オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
           第33期       第34期
         (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
   1年内          678,116千円       675,956千円
   1年超         1,351,912千円       675,956千円
   合計         2,030,029千円       1,351,912千円
  (金融商品関係)

  1.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
    資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資
   金調達は行っておりません。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク
    投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
  (3)金融商品に係るリスク管理体制
    内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
  (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
    金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
   れた価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
   る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
  2.金融商品の時価等に関する事項

  貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
  ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
  第33期(平成30年3月31日現在)

          貸借対照表
             時価(千円)    差額(千円)
         計上額(千円)
  (1)  現金及び預金       54,140,307    54,140,307      -
  (2)  有価証券        19,967    19,967     -
  (3)  未収委託者報酬       9,770,529    9,770,529      -
  (4)  投資有価証券       26,224,167    26,224,167      -
   資産計       90,154,972    90,154,972      -
  (1)  未払手数料       3,905,670    3,905,670      -
   負債計       3,905,670    3,905,670      -
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  第34期(平成31年3月31日現在)

          貸借対照表
             時価(千円)    差額(千円)
         計上額(千円)
  (1)  現金及び預金       53,969,686    53,969,686      -
  (2)  有価証券       1,403,513    1,403,513      -
  (3)  未収委託者報酬       9,995,458    9,995,458      -
  (4)  投資有価証券       21,353,421    21,353,421      -
   資産計       86,722,080    86,722,080      -
  (1)  未払手数料       3,990,054    3,990,054      -
   負債計       3,990,054    3,990,054      -
  (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

  資 産
  (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (2)有価証券、(4)投資有価証券
   これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
  負 債
  (1)未払手数料
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                   (単位:千円)
           第33期       第34期
     区分
          (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
  非上場株式            137,160       55,360
  子会社株式            160,600       160,600
  関連会社株式            159,536       159,536
  非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)                  投資有
  価証券」には含めておりません。
  また、子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
  れるため、記載しておりません。
  (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

  第33期(平成30年3月31日現在)                 (単位:千円)
               1年超   5年超
            1年以内         10年超
              5年以内   10年以内
  現金及び預金         54,140,307     -   -   -
  未収委託者報酬          9,770,529    -   -   -
  有価証券及び投資有価証券
   その他有価証券のうち満期があるもの
    投資信託          19,967  13,110,758   8,593,680   68,714
      合計     63,930,804   13,110,758   8,593,680   68,714
  第34期(平成31年3月31日現在)                 (単位:千円)

               1年超   5年超
            1年以内         10年超
              5年以内   10年以内
  現金及び預金         53,969,686     -   -   -
  未収委託者報酬          9,995,458    -   -   -
  有価証券及び投資有価証券
   その他有価証券のうち満期があるもの
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    投資信託          1,403,513   9,358,708   5,874,634   90,573
      合計     65,368,659   9,358,708   5,874,634   90,573
  (有価証券関係)

  1.子会社株式及び関連会社株式
  子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
  株式159,536千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株式159,536千
  円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
  2.その他有価証券

  第33期(平成30年3月31日現在)
          貸借対照表計上額     取得原価
       種類            差額(千円)
           (千円)    (千円)
  貸借対照表計上額    株式       -    -    -
  が取得原価を超え
      債券       -    -    -
  るもの
      その他     18,599,111    16,040,884    2,558,227
       小計    18,599,111    16,040,884    2,558,227
  貸借対照表計上額    株式       -    -    -
  が取得原価を超え
      債券       -    -    -
  ないもの
      その他      7,645,023    8,062,990    △417,966
       小計    7,645,023    8,062,990    △417,966
     合計      26,244,135    24,103,874    2,140,260
  第34期(平成31年3月31日現在)

          貸借対照表計上額     取得原価
       種類            差額(千円)
           (千円)    (千円)
  貸借対照表計上額    株式       -    -    -
  が取得原価を超え
      債券       -    -    -
  るもの
      その他     14,744,545    12,559,380    2,185,164
       小計    14,744,545    12,559,380    2,185,164
  貸借対照表計上額    株式       -    -    -
  が取得原価を超え
      債券       -    -    -
  ないもの
      その他      8,012,389    8,573,551    △561,161
       小計    8,012,389    8,573,551    △561,161
     合計      22,756,935    21,132,932    1,624,002
  3.売却したその他有価証券

  第33期(自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日)
   種類    売却額(千円)     売却益の合計額(千円)     売却損の合計額(千円)
  株式         -     -     -
  債券         -     -     -
  その他       8,169,769      516,394     105,903
   合計      8,169,769      516,394     105,903
  第34期(自  平成30年4月1日   至 平成31年3月31日)

   種類    売却額(千円)     売却益の合計額(千円)     売却損の合計額(千円)
  株式        140,240      58,440      -
  債券         -     -     -
  その他       5,222,594      443,338     135,399
   合計      5,362,834      501,778     135,399
  4.減損処理を行った有価証券

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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  前事業年度において、有価証券について102,096千円(その他有価証券のその他102,096千円)減損処
  理を行っております。
  当事業年度において、有価証券について62,310千円(その他有価証券のその他62,310千円)減損処理
  を行っております。
  なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%
  以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
  (退職給付関係)

  1.採用している退職給付制度の概要
  当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度(積立型制度)及び退職一時金制度(非積
  立型制度)を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
  2.確定給付制度

   (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
           第33期       第34期
         (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
         至 平成30年3月31日)       至 平成31年3月31日)
   退職給付債務の期首残高        3,649,089  千円     3,729,252  千円
    勤務費用        184,120       193,531
    利息費用         27,829       24,351
   数理計算上の差異の発生        56,895       △15,898
   額
   退職給付の支払額        △188,683       △218,947
   過去勤務費用の発生額         -       -
   退職給付債務の期末残高        3,729,252       3,712,289
  (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

           第33期       第34期
         (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
         至 平成30年3月31日)       至 平成31年3月31日)
             千円       千円
   年金資産の期首残高        2,698,738       2,723,393
    期待運用収益         48,080       48,664
    数理計算上の差異の発生         47,759       △4,606
   額
    事業主からの拠出額        102,564       102,564
    退職給付の支払額        △173,748       △203,077
   年金資産の期末残高        2,723,393       2,666,937
  (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

   費用の調整表
           第33期       第34期
         (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
   積立型制度の退職給付債務        3,374,562  千円     3,125,760  千円
   年金資産        △2,723,393       △2,666,937
           651,168       458,822
   非積立型制度の退職給付債務         354,690       586,529
   未積立退職給付債務        1,005,858       1,045,351
   未認識数理計算上の差異        △ 169,893      △ 114,968
   未認識過去勤務費用        △ 550,128      △ 484,766
   貸借対照表に計上された負債と         285,836       445,616
   資産の純額
   退職給付引当金         720,536       860,851

   前払年金費用        △434,700       △415,234
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   貸借対照表に計上された負債と         285,836       445,616
   資産の純額
  (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

           第33期       第34期
         (自 平成29年4月1日      (自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日)       至 平成31年3月31日)
   勤務費用         184,120  千円     193,531  千円
   利息費用         27,829       24,351
   期待運用収益        △48,080       △48,664
   数理計算上の差異の費用処理         47,053       43,633
   額
   過去勤務費用の費用処理額         65,361       65,361
   その他         4,780       5,986
   確定給付制度に係る退職給付         281,066       284,199
   費用
  (注)「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額等です。
  (5)年金資産に関する事項

   ①年金資産の主な内訳
     年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
            第33期       第34期
          (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
    債券         62.2 %     63.9 %
    株式         34.7       33.2
    その他          3.1       2.9
      合計          100       100
    ②長期期待運用収益率の設定方法

   年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
   を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
   (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

   主要な数理計算上の計算基礎
           第33期       第34期
          (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
    割引率        0.069~0.67%       0.035~0.49%
    長期期待運用収益率        1.5~1.8%       1.5~1.8%
  3.確定拠出制度

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度142,105千円、当事業年度144,712千円であります。
  (税効果会計関係)

  1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
          第33期       第34期
         (平成30年3月31日現在)       (平成31年3月31日現在)
  繰延税金資産
   減損損失          445,379  千円      436,050  千円
   投資有価証券評価損          223,512       223,821
   未払事業税          135,805       109,109
   賞与引当金          277,468       275,927
   役員賞与引当金          12,235       19,428
   役員退職慰労引当金          57,431       44,185
   退職給付引当金          220,628       263,592
   減価償却超過額          13,690       157,741
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   委託者報酬          257,879       264,398
   長期差入保証金          23,262       31,721
   時効後支払損引当金          78,035       75,866
  連結納税適用による時価評価         200,331       148,858
           82,168       71,320
   その他
  繰延税金資産 小計         2,027,829       2,122,023
            -       -
  評価性引当額
  繰延税金資産 合計         2,027,829       2,122,023
  繰延税金負債

  前払年金費用         △133,105       △127,144
  連結納税適用による時価評価         △1,382       △1,320
   その他有価証券評価差額金         △655,348       △497,269
            △4       △108
   その他
           △789,840       △625,842
  繰延税金負債 合計
           1,237,989       1,496,180

  繰延税金資産の純額
  2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

  第33期(平成30年3月31日現在)及び第34期(平成31年3月31日現在)
   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
  め注記を省略しております。
  (セグメント情報等)

  [セグメント情報]
  第33期(自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日)及び第34期(自       平成30年4月1日   至 平成31年3月31
  日)
  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [関連情報]

  第33期(自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日)及び第34期(自       平成30年4月1日   至 平成31年3月31
  日)
  1.製品及びサービスごとの情報
   単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
  め、記載を省略しております。
  2.地域ごとの情報

  (1)営業収益
   投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
  (2)有形固定資産
    本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
  3.主要な顧客ごとの情報

  投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
  [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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  (関連当事者情報)
  1.関連当事者との取引
  (1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
  第33期(自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日)
           議決権等
   種 会社等の      事業の  の所有  関連当事者    取引金額    期末残高
      所在地  資本金       取引の内容    科目
   類 名称      内容 (被所有)  との関係    (注4)    (注4)
           割合
   ㈱三菱UFJ   東京都  2,141,513  銀行持株  被所有 連結納税  連結納税に  3,851,587  その他未払金  3,850,734
   親
   フィナンシャル・   千代田  百万円 会社業  間接    伴う支払   千円    千円
   会
   グループ   区     100.0%    (注1)
   社
   三菱UFJ   東京都  324,279 信託業、  被所有 当社投資信託の  投資信託に  5,528,131  未払手数料   665,262
   信託銀行㈱   千代田  百万円 銀行業  直接 募集の取扱及び  係る事務代   千円    千円
      区     51.0% 投資信託に係る  行手数料の
             事務代行の委託  支払
             等  (注2)
   親
   会
   社          投資の助言  投資助言料  664,152 未払費用   348,142
               (注3)   千円    千円
             役員の兼任
   ㈱三菱東京   東京都  1,711,958  銀行業  被所有 当社投資信託の  投資信託に  5,852,112  未払手数料   921,796

   UFJ銀行   千代田  百万円   直接 募集の取扱及び  係る事務代   千円    千円
   (注5)   区     15.0% 投資信託に係る  行手数料の
             事務代行の委託  支払
   主
             等  (注2)
   要
   株
   主
  第34期(自  平成30年4月1日   至 平成31年3月31日)


          議決権等
   種 会社等の     事業の  の所有  関連当事者    取引金額    期末残高
      所在地  資本金       取引の内容    科目
   類 名称     内容 (被所有)  との関係    (注4)    (注4)
           割合
   ㈱三菱UFJ   東京都  2,141,513 銀行持株  被所有 連結納税  連結納税に  3,216,517  その他未払金   3,217,341
   親
   フィナンシャル・   千代田  百万円 会社業  間接    伴う支払   千円    千円
   会
   グループ   区     100.0%    (注1)
   社
   三菱UFJ   東京都  324,279 信託業、  被所有 当社投資信託の  投資信託に  5,298,064  未払手数料   671,568
   信託銀行㈱   千代田  百万円 銀行業  直接 募集の取扱及び  係る事務代   千円    千円
      区     100.0% 投資信託に係る  行手数料の
            事務代行の委託  支払
            等  (注2)
   親
   会
   社          投資の助言  投資助言料  695,834 未払費用   365,510
              (注3)   千円    千円
            役員の兼任
  取引条件及び取引条件の決定方針等

   (注)1.連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
    2.投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
     して決定しております。
    3. 投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
    4. 上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
     おります。
    5. ㈱三菱東京UFJ銀行は、平成30年4月1日付で、㈱三菱UFJ銀行に行名を変更しておりま
     す。
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  (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
  第33期(自  平成29年4月1日   至 平成30年3月31日)
          議決権等
   種 会社等の     事業の の所有  関連当事者     取引金額    期末残高
     所在地  資本金        取引の内容    科目
   類 名称     内容 (被所有)  との関係     (注4)    (注4)
          割合
   同 三菱UFJ  東京都  40,500 証券業  なし 当社投資信託の   投資信託に  6,263,571  未払手数料   907,290
   一   千代田  百万円    募集の取扱及び   係る事務代   千円    千円
   モルガン・
   の   区      投資信託に係る   行手数料の
   スタンレー
   親         事務代行の委託   支払
   証券㈱
   会         等   (注2)
   社
   を
   持
   つ
   会
   社
  第34期(自  平成30年4月1日   至 平成31年3月31日)

          議決権等
   種 会社等の     事業の の所有  関連当事者     取引金額    期末残高(注
     所在地  資本金        取引の内容    科目
   類 名称     内容 (被所有)  との関係     (注4)    4)
          割合
   ㈱三菱UFJ  東京都  1,711,958  銀行業  なし 当社投資信託の   投資信託に  4,629,670 未払手数料   734,633
   銀行  千代田  百万円   (注1) 募集の取扱及び   係る事務代   千円    千円
   同
     区      投資信託に係る   行手数料の
   一
           事務代行の委託   支払
   の
           等   (注2)
   親
   会
              コーラブル預  20,000,000  現金及び  20,000,000千
           取引銀行
   社
              金の預入   千円 預金    円
   を
              (注3)
   持
   つ
              コーラブル預   1,578 未収収益   1,578
   会
              金に係る受取   千円    千円
   社
              利息
              (注3)
   同 三菱UFJ  東京都  40,500 証券業  なし 当社投資信託の   投資信託に  6,152,016  未払手数料   962,840
   一   千代田  百万円    募集の取扱及び   係る事務代   千円    千円
   モルガン・
   の   区      投資信託に係る   行手数料の
   スタンレー
   親         事務代行の委託   支払
   証券㈱
   会         等   (注2)
   社
   を
   持
   つ
   会
   社
  取引条件及び取引条件の決定方針等
   (注)1.  ㈱三菱UFJ銀行は、平成30年4月2日付で、保有する当社株式のすべてを㈱三菱UFJフィ
     ナンシャル・グループに対して現物配当しております。その結果、㈱三菱UFJ銀行は当社
     の主要株主から同一の親会社を持つ会社に該当することとなりました。
     なお、㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは、同日付で、取得した当社株式のすべてを
     会社分割の方法により三菱UFJ信託銀行㈱に対して承継させております。
    2. 投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
     して決定しております。
    3. 預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は1年で
     あります。
    4. 上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
     おります。
  2.親会社に関する注記

  株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
  ク証券取引所に上場)
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  三菱UFJ信託銀行株式会社(非上場)
  (1株当たり情報)

            第33期      第34期
           (自 平成29年4月1日     (自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日)     至 平成31年3月31日)
  1株当たり純資産額           393,935.45円      384,107.08円
  1株当たり当期純利益金額           53,652.87円      45,571.50円
  (注)1.  潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
    おりません。
     2.  1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            第33期      第34期
           (自 平成29年4月1日     (自 平成30年4月1日
          至 平成30年3月31日)     至 平成31年3月31日)
  当期純利益金額 (千円)           11,351,928      9,642,064
  普通株主に帰属しない金額 (千円)             -      -
  普通株式に係る当期純利益金額
             11,351,928      9,642,064
  (千円)
  普通株式の期中平均株式数 (株)            211,581      211,581
  中間財務諸表

  (1)中間貸借対照表
                 (単位:千円)
            第35期中間会計期間
            (令和元年9月30日現在)
  (資産の部)
  流動資産
   現金及び預金                46,350,665
   有価証券                3,906,355
   前払費用                620,446
   未収入金                 8,561
   未収委託者報酬                10,170,592
   未収収益                585,312
   金銭の信託                100,000
   その他                134,705
  流動資産合計
                 61,876,640
  固定資産

   有形固定資産
    建物            ※1     603,277
    器具備品            ※1     794,065
    土地                628,433
    有形固定資産合計
                  2,025,776
  無形固定資産
    電話加入権                 15,822
    ソフトウェア                3,390,287
    ソフトウェア仮勘定                1,024,221
    無形固定資産合計
                  4,430,330
  投資その他の資産
    投資有価証券                18,792,024
    関係会社株式                320,136
    投資不動産            ※1     822,988
    長期差入保証金                579,291
    前払年金費用                420,773
            30/43

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                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    繰延税金資産                1,420,372
    その他                 45,230
    貸倒引当金                △23,600
    投資その他の資産合計
                 22,377,216
  固定資産合計
                 28,833,324
  資産合計
                 90,709,964
                 (単位:千円)

            第35期中間会計期間
            (令和元年9月30日現在)
  (負債の部)
  流動負債
   預り金                290,587
   未払金
    未払収益分配金                131,632
    未払償還金                424,093
    未払手数料                4,009,808
    その他未払金                2,100,383
   未払費用                3,020,441
   未払消費税等            ※2     381,045
   未払法人税等                651,051
   賞与引当金                924,061
   役員賞与引当金                 62,295
   その他                900,753
  流動負債合計
                  12,896,152
  固定負債

   長期未払金                 32,400
   退職給付引当金                940,446
   役員退職慰労引当金                107,709
   時効後支払損引当金                243,873
  固定負債合計
                  1,324,430
  負債合計
                  14,220,582
  (純資産の部)

  株主資本
   資本金                2,000,131
   資本剰余金
    資本準備金                3,572,096
    その他資本剰余金                41,160,616
    資本剰余金合計
                  44,732,712
   利益剰余金
    利益準備金                342,589
    その他利益剰余金
     別途積立金                6,998,000
     繰越利益剰余金                21,264,872
    利益剰余金合計
                  28,605,462
   株主資本合計
                  75,338,306
                 (単位:千円)

            第35期中間会計期間
            (令和元年9月30日現在)
  評価・換算差額等
   その他有価証券評価差額金                1,151,075
  評価・換算差額等合計
                  1,151,075
            31/43


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                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  純資産合計
                  76,489,381
  負債純資産合計
                  90,709,964
  (2)中間損益計算書

                 (単位:千円)
            第35期中間会計期間
            (自 平成31年4月1日
             至 令和元年9月30日)
  営業収益
   委託者報酬                34,073,281
   投資顧問料                1,143,410
   その他営業収益                 8,361
  営業収益合計
                  35,225,053
  営業費用
   支払手数料                13,714,724
   広告宣伝費                252,678
   公告費                 250
   調査費
    調査費                911,961
    委託調査費                5,769,907
   事務委託費                351,511
   営業雑経費
    通信費                 78,084
    印刷費                218,610
    協会費                 25,207
    諸会費                 8,034
    事務機器関連費                931,984
  営業費用合計
                  22,262,956
  一般管理費
   給料
    役員報酬                177,096
    給料・手当                2,873,051
    賞与引当金繰入                924,061
    役員賞与引当金繰入                 62,295
   福利厚生費                635,789
   交際費                 4,597
   旅費交通費                 97,388
   租税公課                193,484
   不動産賃借料                327,917
   退職給付費用                212,710
   役員退職慰労引当金繰入                 25,108
   固定資産減価償却費            ※1     647,817
   諸経費                177,080
  一般管理費合計
                  6,358,399
  営業利益
                  6,603,697
                 (単位:千円)

            第35期中間会計期間
            (自 平成31年4月1日
             至 令和元年9月30日)
  営業外収益
   受取配当金                 34,517
   受取利息                 2,101
  投資有価証券償還益                327,868
  収益分配金等時効完成分                73,834
  受取賃貸料                32,904
            32/43

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   その他                 15,364
  営業外収益合計
                  486,590
  営業外費用
   投資有価証券償還損                 46,457
  賃貸関連費用           ※1     12,337
  その他                 175
  営業外費用合計
                  58,970
  経常利益
                  7,031,318
  特別利益
   投資有価証券売却益                 53,850
  特別利益合計
                  53,850
  特別損失
   投資有価証券売却損                 36,721
   投資有価証券評価損                 17,395
  固定資産除却損                 37
  固定資産売却損                 435
  特別損失合計
                  54,589
  税引前中間純利益
                  7,030,579
  法人税、住民税及び事業税
                  2,095,061
  法人税等調整額                 65,064
  法人税等合計
                  2,160,126
  中間純利益
                  4,870,453
  (3)中間株主資本等変動計算書

     第35期中間会計期間(自      平成31年4月1日   至 令和元年9月30日)
                   (単位:千円)
             株主資本
        資本剰余金       利益剰余金
               その他利益剰余金
     資本金               株主資本合計
       資本  その他  資本  利益      利益剰余金
              別途  繰越利益
       準備金  資本剰余金  剰余金合計  準備金      合計
              積立金  剰余金
  当期首残高   2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589  6,998,000  26,069,594  33,410,184  80,143,028
  当中間期変動額
  剰余金の配当              △9,675,175  △9,675,175  △9,675,175
  中間純利益              4,870,453  4,870,453  4,870,453
  株主資本以外
  の項目の当中
  間期変動額
  (純額)
  当中間期変動額合              △4,804,722  △4,804,722  △4,804,722
      ―  ―  ―  ―  ―  ―
  計
  当中間期末残高   2,000,131  3,572,096  41,160,616  44,732,712  342,589  6,998,000  21,264,872  28,605,462  75,338,306
       評価・換算差額等

      その他   評価・換算
            純資産合計
      有価証券   差額等合計
      評価差額金
  当期首残高     1,126,733   1,126,733   81,269,762
  当中間期変動額
  剰余金の配当          △9,675,175
  中間純利益          4,870,453
  株主資本以外の
  項目の当中間期
       24,341   24,341   24,341
  変動額 (純額)
  当中間期変動額合計
       24,341   24,341  △4,780,380
  当中間期末残高     1,151,075   1,151,075   76,489,381
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  [重要な会計方針]

  1. 有価証券の評価基準及び評価方法
  (1) 子会社株式及び関連会社株式
    移動平均法による原価法を採用しております。
  (2) その他有価証券
    時価のあるもの
     中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
    却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
    時価のないもの
     移動平均法による原価法を採用しております。
  2. 固定資産の減価償却の方法

  (1) 有形固定資産及び投資不動産
    定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を
   除く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採
   用しております。
    なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
    建物     5年~50年
    器具備品   2年~20年
    投資不動産  3年~47年
  (2) 無形固定資産
    定額法を採用しております。
    なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
   を採用しております。
  3.  引当金の計上基準

  (1) 貸倒引当金
    貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
   債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しておりま
   す。
  (2) 賞与引当金
    従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
  (3) 役員賞与引当金
    役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
  (4) 退職給付引当金
    従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額
   に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
   ① 退職給付見込額の期間帰属方法
    退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法
    については、給付算定式基準によっております。
   ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
    過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による
    定額法により費用処理することとしております。
    数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として
    10年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
  (5) 役員退職慰労引当金

    役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しておりま
   す。
  (6) 時効後支払損引当金
    時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求
   に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
  4. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

   外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処
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   理しております。
  5. その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  (1) 消費税等の会計処理
    消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費
   税は、当事業年度の費用として処理しております。
  (2) 連結納税制度の適用
    連結納税制度を適用しております。
  [注記事項]

  (中間貸借対照表関係)
  ※1 減価償却累計額
        第35期中間会計期間
       (令和元年9月30日現在)
  建物        575,110千円
  器具備品        1,377,937千円
  投資不動産        141,659千円
  ※2 消費税等の取扱い  

   仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
  (中間損益計算書関係)

  ※1 減価償却実施額
        第35期中間会計期間
        (自 平成31年4月1日
        至 令和元年9月30日)
  有形固定資産         85,187千円
  無形固定資産        562,630千円
  投資不動産         3,634千円
  (中間株主資本等変動計算書関係)

  第35期中間会計期間(自     平成31年4月1日   至 令和元年9月30日)
  1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項

      当事業年度期首    当中間会計期間    当中間会計期間    当中間会計期間末
       株式数 (株)   増加株式数 (株)    減少株式数 (株)     株式数 (株)
   発行済株式
    普通株式     211,581     -    -   211,581
    合計    211,581     -    -   211,581
  2. 配当に関する事項

  令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
    ① 配当金の総額      9,675,175千円
    ② 配当の原資       利益剰余金
    ③ 1株当たり配当額        45,728円
    ④ 基準日      平成31年3月31日
    ⑤ 効力発生日      令和元年6月27日
  (リース取引関係)

  第35期中間会計期間(令和元年9月30日現在)
  〈借主側〉
   オペレーティング・リース取引
   オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
    1年内        675,956千円
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    1年超        337,978千円
    合  計       1,013,934千円
  (金融商品関係)

  第35期中間会計期間(令和元年9月30日現在)
   金融商品の時価等に関する事項
   令和元年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり
  であります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりま
  せん((注2)参照)。
         中間貸借対照表計

              時価(千円)    差額(千円)
          上額(千円)
   (1)  現金及び預金      46,350,665    46,350,665      -
   (2)  有価証券       3,906,355    3,906,355     -
   (3)  未収委託者報酬      10,170,592    10,170,592      -
   (4)  投資有価証券      18,736,664    18,736,664      -
   資産計        79,164,277    79,164,277      -
   (1)  未払手数料       4,009,808    4,009,808     -
   負債計        4,009,808    4,009,808     -
  (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

  資 産
  (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (2)有価証券、(4)投資有価証券
    これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
  負 債
  (1)未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

    非上場株式(中間貸借対照表計上額55,360千円)は、市場価格がなく、時価を把握すること
   が極めて困難と認められるため、「(4)        投資有価証券」には含めておりません。
    また、子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額             関係会社株式320,136千円)
   は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりませ
   ん。
  (注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

    金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定
   された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、
   異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
  (有価証券関係)

  第35期中間会計期間(令和元年9月30日現在)
  1. 子会社株式及び関連会社株式
   子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 関係会社株式320,136千円)は、市場価格
  がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
  2. その他有価証券

          中間貸借対照表     取得原価
       種類            差額(千円)
          計上額(千円)     (千円)
  中間貸借対照表計    株式       -     -    -
  上額が取得原価を    債券       -     -    -
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  超えるもの    その他     16,466,321     14,354,198    2,112,123
      小  計     16,466,321     14,354,198    2,112,123
  中間貸借対照表計    株式       -     -    -
  上額が取得原価を    債券       -     -    -
  超えないもの    その他     6,176,697     6,629,733    △453,035
      小  計     6,176,697     6,629,733    △453,035
    合  計       22,643,019     20,983,931    1,659,087
  (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額55,360千円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
   とが極めて困難であると認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
  3. 減損処理を行った有価証券

   当中間会計期間において、有価証券について17,395千円(その他有価証券のその他17,395千円)減
  損処理を行っております。
   なお、減損処理にあたっては、中間期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及
  び30%以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
  (セグメント情報等)

  [セグメント情報]
  第35期中間会計期間(自     平成31年4月1日   至 令和元年9月30日)
  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [関連情報]

  第35期中間会計期間(自     平成31年4月1日   至 令和元年9月30日)
  1. 製品及びサービスごとの情報
   単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超える
   ため、記載を省略しております。
  2. 地域ごとの情報

  (1)営業収益
   投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
  (2)有形固定資産
   本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
  3. 主要な顧客ごとの情報

   投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
  (1株当たり情報)

   1株当たり純資産額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
             第35期中間会計期間
            (令和元年9月30日現在)
  1株当たり純資産額              361,513.47円
  (算定上の基礎)
  純資産の部の合計額(千円)              76,489,381
  普通株式に係る中間期末の純資産額(千円)              76,489,381
  1株当たり純資産額の算定に用いられた
                211,581
  中間期末の普通株式の数(株)
   1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

             第35期中間会計期間
             (自 平成31年4月1日
             至 令和元年9月30日)
  1株当たり中間純利益金額              23,019.33円
  (算定上の基礎)
  中間純利益金額(千円)              4,870,453
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  普通株主に帰属しない金額(千円)                -
  普通株式に係る中間純利益金額(千円)              4,870,453
  普通株式の期中平均株式数(株)               211,581
  (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりま
  せん。
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       独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                 令和元年6月26日

  三菱UFJ国際投信株式会社

  取  締  役  会     御  中

       有限責任監査法人ト ー マ ツ

       指定有限責任社員

          公認会計士
       業務執行社員
             青    木    裕    晃  印
       指定有限責任社員

          公認会計士
       業務執行社員
             伊    藤    鉄    也  印
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

  会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の平成30年4月1日から平成31
  年3月31日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
  変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
  諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
  財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
  とが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対す
  る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査
  の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がない
  かどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施する
  ことを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
  る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリ
  スクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について
  意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた
  適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討す
  る。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われ
  た見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
  準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の平成31年3月31日現在の財政状態及び同日をもっ
  て終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
  係はない。
                  以 上 
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                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原

   本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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       独立監査人の中間監査報告書

                 令和元年12月3日

  三菱UFJ国際投信株式会社

  取  締  役  会     御  中

       有限責任監査法人ト ー マ ツ

       指定有限責任社員

          公認会計士
       業務執行社員
             青    木    裕    晃  印
       指定有限責任社員

          公認会計士
       業務執行社員
             伊    藤    鉄    也  印
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

  会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の平成31年4月1日から令和2
  年3月31日までの第35期事業年度の中間会計期間(平成31年4月1日から令和元年9月30日まで)に
  係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、
  重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
  して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
  要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
  内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸
  表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
  れる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸
  表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な
  虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
  に基づき中間監査を実施することを求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監
  査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人
  の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、
  分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間
  監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
  リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表
  の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用
  した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表
  の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
  ている。
            41/43



                     EDINET提出書類
                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  中間監査意見
  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
  諸表の作成基準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の令和元年9月30日現在の財政状態及
  び同日をもって終了する中間会計期間(平成31年4月1日から令和元年9月30日まで)の経営成績
  に関する有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
  係はない。
                  以 上 
  (注)上記は、委託会社が、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、そ

   の原本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは中間監査の対象に含まれていません。
            42/43
















                     EDINET提出書類
                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                   令和2年4月30日

  三 菱 U F J 国 際 投 信 株 式 会 社

  取 締 役 会 御 中
          PwCあらた有限責任監査法人

          指定有限責任社員

              公認会計士 大畑 茂 印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士 和田 渉 印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ


  られている三菱UFJ    バリューオープンの令和1年9月26日から令和2年3月25日までの中間計算期間の中間財務諸表、
  すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
  有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
  を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任
  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明する
  ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中
  間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損な
  うような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
  間監査を実施することを求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一部
  を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重
  要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適
  用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
  の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する
  内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
  積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見
  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
  て、三菱UFJ   バリューオープンの令和2年3月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(令
  和1年9月26日から令和2年3月25日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係
  三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
  べき利害関係はない。
                    以  上
  (注)上記は、委託会社が、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は委

  託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは中間監査の対象に含まれていません。
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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。