スギホールディングス株式会社 内部統制報告書 第38期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

提出書類 内部統制報告書-第38期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)
提出日
提出者 スギホールディングス株式会社
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                  スギホールディングス株式会社(E03344)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年5月21日
      【会社名】                    スギホールディングス株式会社
      【英訳名】                    SUGI   HOLDINGS     CO.,LTD.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 榊原 栄一
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    愛知県安城市三河安城町一丁目8番地4
                         (同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は下記で行っておりま
                         す。)
                         愛知県大府市横根町新江62番地の1
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                         株式会社名古屋証券取引所
                         (愛知県名古屋市中区栄三丁目8番20号)
                                 1/2













                                                           EDINET提出書類
                                                  スギホールディングス株式会社(E03344)
                                                            内部統制報告書
     1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       代表取締役社長榊原栄一は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の
      公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施
      基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及
      び運用しております。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
      な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全に
      は防止または発見することができない可能性があります。
     2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

       財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2020年2月29日を基準日として行われており、評価に当
      たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
       本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行っ
      た上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価において
      は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統
      制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
       財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用関連会社について、財務報告の信頼
      性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及
      び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社1社を対象として行った全社的な内部統制の評価結
      果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当連結会計年度の業績予想も考慮した上で、前連結会計年度の
      連結売上高(連結会社間取引消去後)の概ね3分の2を超える当社及び株式会社スギ薬局を「重要な事業拠点」としま
      した。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売上原価、売掛
      金、たな卸資産及び買掛金に至る業務プロセスを評価の対象としております。さらに、選定した重要な事業拠点にかか
      わらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要
      な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案
      して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
     3【評価結果に関する事項】

       上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
     4【付記事項】

       該当事項はありません。
     5【特記事項】

       該当事項はありません。
                                 2/2








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2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

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2020年9月22日

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