SOMPO日本株バリュー・プラスファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第4期(令和1年9月7日-令和2年9月7日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和1年9月7日-令和2年9月7日)
提出日
提出者 SOMPO日本株バリュー・プラスファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年6月5日      提出
      【計算期間】                      第4期中(自      2019年9月7日至        2020年3月6日)
      【ファンド名】                      SOMPO日本株バリュー・プラスファンド
      【発行者名】                      SOMPOアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        小嶋 信弘
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区日本橋二丁目2番16号
      【事務連絡者氏名】                      津田 浩平
      【連絡場所】                      東京都中央区日本橋二丁目2番16号
      【電話番号】                      03-5290-3432
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
                                  1/42














                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1【ファンドの運用状況】

     (1)【投資状況】

     SOMPO日本株バリュー・プラスファンド

                                                     2020年3月31日現在

              資産の種類                  地域         時価合計(円)            投資比率(%)

     親投資信託受益証券                       日本                   32,502,005            98.92
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                        ―                    353,662           1.08
     純資産総額                                          32,855,667            100.00
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
     (参考)SJAMラージキャップ・バリュー・マザーファンド

                                                     2020年3月31日現在

              資産の種類                  地域         時価合計(円)            投資比率(%)

     株式                       日本                 28,336,972,620              97.28
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                        ―                  793,468,471             2.72
     純資産総額                                        29,130,441,091              100.00
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
     (参考)SJAMスモールキャップ・マザーファンド

                                                     2020年3月31日現在

              資産の種類                  地域         時価合計(円)            投資比率(%)

     株式                       日本                 8,183,055,000              97.52
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                        ―                  207,840,882             2.48
     純資産総額                                        8,390,895,882             100.00
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     SOMPO日本株バリュー・プラスファンド

                                  2/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     直近日(2020年3月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                               純資産総額(円)               1口当たりの純資産額(円)

                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
         第1計算期間末         (2017年    9月  6日)      18,454,834         18,454,834           1.2238         1.2238
         第2計算期間末         (2018年    9月  6日)      32,070,345         32,070,345           1.3186         1.3186
         第3計算期間末         (2019年    9月  6日)      30,582,777         30,582,777           1.0936         1.0936
                   2019年    3月末日       34,149,281             ―      1.2070           ―
                       4月末日       34,874,915             ―      1.2214           ―
                       5月末日       32,049,908             ―      1.1184           ―
                       6月末日       33,358,911             ―      1.1536           ―
                       7月末日       33,304,506             ―      1.1411           ―
                       8月末日       30,275,325             ―      1.0768           ―
                       9月末日       32,984,095             ―      1.1588           ―
                      10月末日           33,188,714             ―      1.2263           ―
                      11月末日           39,974,820             ―      1.2614           ―
                      12月末日           39,962,270             ―      1.2755           ―
                   2020年    1月末日       38,546,095             ―      1.2183           ―
                       2月末日       35,524,874             ―      1.0792           ―
                       3月末日       32,855,667             ―      0.9958           ―
     ②【分配の推移】

     SOMPO日本株バリュー・プラスファンド

                                         1口当たりの分配金(円)

                第1計算期間                                          0.0000
                第2計算期間                                          0.0000
                第3計算期間                                          0.0000
              第4中間計算期間末                                              ―
     ③【収益率の推移】

     SOMPO日本株バリュー・プラスファンド

                                            収益率(%)

                第1計算期間                                           22.4
                第2計算期間                                            7.7
                第3計算期間                                          △17.1
              第4中間計算期間末                                            △5.6
                                  3/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直
        前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で
        除して得た数に100を乗じた数です。
        なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
                                  4/42



















                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     2【設定及び解約の実績】

     SOMPO日本株バリュー・プラスファンド

                               設定口数                   解約口数

           第1計算期間                          18,225,014                   3,144,534
           第2計算期間                          16,624,426                   7,384,086
           第3計算期間                           9,302,351                   5,659,201
          第4中間計算期間末                            9,278,606                   4,256,956
     (注1)本邦外における設定及び解約はございません。

     (注2)設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
                                  5/42















                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     3【ファンドの経理状況】

     1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

       年大蔵省令第38号)(以下「中間財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第38条の3および第57
       条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下
       「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、2019年9月7日から2020年3月6日
       までの中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
                                  6/42

















                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【SOMPO日本株バリュー・プラスファンド】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                     第3期            第4期中間計算期間末
                                  2019年9月6日現在               2020年3月6日現在
      資産の部
       流動資産
                                          681,886               660,322
        コール・ローン
                                        30,270,276               33,607,634
        親投資信託受益証券
                                        30,952,162               34,267,956
        流動資産合計
                                        30,952,162               34,267,956
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          164,215
        未払解約金                                                    -
                                           5,438               6,011
        未払受託者報酬
                                          199,252               220,326
        未払委託者報酬
                                             1               1
        未払利息
                                            479              1,227
        その他未払費用
                                          369,385               227,565
        流動負債合計
                                          369,385               227,565
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                        27,963,970               32,985,620
        元本
        剰余金
                                         2,618,807               1,054,771
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                        30,582,777               34,040,391
        元本等合計
                                        30,582,777               34,040,391
       純資産合計
                                        30,952,162               34,267,956
      負債純資産合計
                                  7/42










                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                  第3期中間計算期間               第4期中間計算期間
                                  自 2018年9月7日               自 2019年9月7日
                                  至 2019年3月6日               至 2020年3月6日
      営業収益
                                        △ 2,033,993              △ 2,708,442
       有価証券売買等損益
                                        △ 2,033,993              △ 2,708,442
       営業収益合計
      営業費用
                                            129               155
       支払利息
                                           5,457               6,011
       受託者報酬
                                          200,353               220,326
       委託者報酬
                                            582              1,231
       その他費用
                                          206,521               227,723
       営業費用合計
                                        △ 2,240,514              △ 2,936,165
      営業利益又は営業損失(△)
                                        △ 2,240,514              △ 2,936,165
      経常利益又は経常損失(△)
                                        △ 2,240,514              △ 2,936,165
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                          97,011               412,283
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                         7,749,525               2,618,807
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                         2,602,511               2,249,907
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         2,602,511               2,249,907
       額
                                         1,369,147                465,495
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         1,369,147                465,495
       額
                                             -               -
      分配金
                                         6,645,364               1,054,771
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                  8/42











                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
     2.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益の計上基準
                       約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                          第3期                   第4期中間計算期間末

         期別
                       2019年9月6日現在                       2020年3月6日現在
     1.   受益権の総数                          27,963,970口                       32,985,620口
     2.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   1.0936円    1口当たり純資産額                   1.0320円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (10,936円)     (1万口当たり純資産額)                  (10,320円)
       資産の額
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     該当事項はありません。

     (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価等に関する事項
                               第3期                第4期中間計算期間末

           項目
                            2019年9月6日現在                   2020年3月6日現在
     1.  中間貸借対照表計上額、時価及び                当該ファンドの保有する金融商品は、原                   当該ファンドの保有する金融商品は、原
       その差額                則としてすべて時価評価されているた                   則としてすべて時価評価されているた
                       め、貸借対照表計上額と時価との差額は                   め、中間貸借対照表計上額と時価との差
                       ありません。                   額はありません。
     2.  時価の算定方法                (1)有価証券                   同左
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                       に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。
                       (3)上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品(コール・ローン等
                       の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決
                       済されるため、帳簿価額を時価としてお
                       ります。
                                  9/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                               第3期                第4期中間計算期間末
           項目
                            2019年9月6日現在                   2020年3月6日現在
     3.  金融商品の時価等に関する事項に                金融商品の時価には、市場価格に基づく                   同左
       ついての補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (その他の注記)

                                   第3期              第4期中間計算期間

               項目                 自 2018年9月7日                 自 2019年9月7日
                                至 2019年9月6日                 至 2020年3月6日
     期首元本額                                 24,320,820円                 27,963,970円
     期中追加設定元本額                                  9,302,351円                 9,278,606円
     期中一部解約元本額                                  5,659,201円                 4,256,956円
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。

     (参考)

     SOMPO日本株バリュー・プラスファンドの主要投資対象の状況は以下のとおりです。
     *なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
     SJAMラージキャップ・バリュー・マザーファンド

     貸借対照表

                                  2019年9月6日現在               2020年3月6日現在

              科     目                     金額(円)               金額(円)
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                               469,925,134               726,218,696
         株式                              35,746,935,720               29,893,347,140
         未収入金                              6,151,363,950                     -
         未収配当金                                6,830,400               52,827,100
         流動資産合計                              42,375,055,204               30,672,392,936
       資産合計                               42,375,055,204               30,672,392,936
      負債の部
       流動負債
         未払金                                    -          225,308,699
         未払解約金                              3,104,190,000                     -
                                 10/42

                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                  2019年9月6日現在               2020年3月6日現在
              科     目                     金額(円)               金額(円)
         未払利息                                  1,197               1,492
         流動負債合計                              3,104,191,197                225,310,191
       負債合計                                3,104,191,197                225,310,191
      純資産の部
       元本等
         元本                              23,874,536,056               19,460,926,021
         剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                            15,396,327,951               10,986,156,724
         元本等合計                              39,270,864,007               30,447,082,745
       純資産合計                               39,270,864,007               30,447,082,745
      負債純資産合計                                 42,375,055,204               30,672,392,936
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                       移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
                       原則として取引所における計算期間末日の最終相場で評価しております。計算期間
                       末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相
                       場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められ
                       た場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価してお
                       ります。
     2.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益の計上基準
                       約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

         期別              2019年9月6日現在                       2020年3月6日現在

     1.   受益権の総数                        23,874,536,056口                       19,460,926,021口
     2.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   1.6449円    1口当たり純資産額                   1.5645円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (16,449円)     (1万口当たり純資産額)                  (15,645円)
       資産の額
     (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価等に関する事項
           項目                        2019年9月6日現在                   2020年3月6日現在

     1.  貸借対照表計上額、時価及びその                当該ファンドの保有する金融商品は、原                   同左
       差額                則としてすべて時価評価されているた
                       め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                       ありません。
                                 11/42



                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
           項目                        2019年9月6日現在                   2020年3月6日現在
     2.  時価の算定方法                (1)有価証券                   同左
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                       に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。
                       (3)上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品(コール・ローン等
                       の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決
                       済されるため、帳簿価額を時価としてお
                       ります。
     3.  金融商品の時価等に関する事項に                金融商品の時価には、市場価格に基づく                   同左
       ついての補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (その他の注記)

                                自 2018年9月7日                 自 2019年9月7日

               項目
                                至 2019年9月6日                 至 2020年3月6日
     本報告書における開示対象ファンドの期首にお
                                    20,080,223,609円                 23,874,536,056円
     ける当該親投資信託の元本額
     同期中追加設定元本額                               11,588,571,820円                  1,182,498,843円
     同期中一部解約元本額                                7,794,259,373円                 5,596,108,878円
     元本の内訳*
     マルチアセット 動的アロケーションファン
                                        778,159円                    -円
     ド 成長型(適格機関投資家専用)
     マルチアセット 動的アロケーションファン
                                        623,363円                    -円
     ド 標準型(適格機関投資家専用)
     マルチアセット 動的アロケーションファン
                                        209,212円                    -円
     ド 安定型(適格機関投資家専用)
     損保ジャパン日本興亜ラージキャップ・バ
     リュー・ファンド(FoFs用)(適格機関投                               17,967,618,007円                 13,830,308,380円
     資家専用)
     ラージキャップ・バリュー・オープン(適格機
                                      461,902,854円                 256,714,364円
     関投資家専用)
     ハッピーエイジング20                                1,594,049,353円                 1,568,286,315円
     ハッピーエイジング30                                1,681,047,245円                 1,658,067,519円
     ハッピーエイジング40                                1,544,291,179円                 1,509,649,774円
     ハッピーエイジング50                                 454,434,271円                 443,387,609円
     ハッピーエイジング60                                 117,090,437円                 121,082,744円
     SOMPOターゲットイヤー・ファンド203
                                      19,659,821円                 26,561,435円
     5
                                 12/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                自 2018年9月7日                 自 2019年9月7日
               項目
                                至 2019年9月6日                 至 2020年3月6日
     SOMPOターゲットイヤー・ファンド204
                                      12,470,766円                 18,522,379円
     5
     SOMPOターゲットイヤー・ファンド205
                                      11,138,173円                 17,664,645円
     5
     SOMPO日本株バリュー・プラスファンド                                  9,223,216円                 10,680,857円
      計                               23,874,536,056円                 19,460,926,021円
     *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。

     SJAMスモールキャップ・マザーファンド

     貸借対照表

                                  2019年9月6日現在               2020年3月6日現在

              科     目                     金額(円)               金額(円)
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                                5,930,822              114,426,137
         株式                              8,905,821,000               8,435,296,800
         未収入金                                    -           61,027,072
         未収配当金                                8,485,000               8,383,500
         流動資産合計                              8,920,236,822               8,619,133,509
       資産合計                                8,920,236,822               8,619,133,509
      負債の部
       流動負債
         未払金                                    -          113,464,889
         未払利息                                    15               235
         流動負債合計                                    15           113,465,124
       負債合計                                     15           113,465,124
      純資産の部
       元本等
         元本                              4,229,273,705               4,268,959,677
         剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                             4,690,963,102               4,236,708,708
         元本等合計                              8,920,236,807               8,505,668,385
       純資産合計                                8,920,236,807               8,505,668,385
      負債純資産合計                                 8,920,236,822               8,619,133,509
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                                 13/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                       移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
                       原則として取引所における計算期間末日の最終相場で評価しております。計算期間
                       末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相
                       場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められ
                       た場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価してお
                       ります。
     2.費用・収益の計上基準                  受取配当金
                       原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                       ます。
                       有価証券売買等損益の計上基準
                       約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

         期別              2019年9月6日現在                       2020年3月6日現在

     1.   受益権の総数                         4,229,273,705口                       4,268,959,677口
     2.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   2.1092円    1口当たり純資産額                   1.9924円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (21,092円)     (1万口当たり純資産額)                  (19,924円)
       資産の額
     (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価等に関する事項
           項目                        2019年9月6日現在                   2020年3月6日現在

     1.  貸借対照表計上額、時価及びその                当該ファンドの保有する金融商品は、原                   同左
       差額                則としてすべて時価評価されているた
                       め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                       ありません。
     2.  時価の算定方法                (1)有価証券                   同左
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                       に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。
                       (3)上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品(コール・ローン等
                       の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決
                       済されるため、帳簿価額を時価としてお
                       ります。
     3.  金融商品の時価等に関する事項に                金融商品の時価には、市場価格に基づく                   同左
       ついての補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
                                 14/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (その他の注記)

                                自 2018年9月7日                 自 2019年9月7日

               項目
                                至 2019年9月6日                 至 2020年3月6日
     本報告書における開示対象ファンドの期首にお
                                     3,363,943,230円                 4,229,273,705円
     ける当該親投資信託の元本額
     同期中追加設定元本額                                1,042,218,407円                  373,593,420円
     同期中一部解約元本額                                 176,887,932円                 333,907,448円
     元本の内訳*
     マルチアセット 動的アロケーションファン
                                        592,384円                    -円
     ド 成長型(適格機関投資家専用)
     マルチアセット 動的アロケーションファン
                                        478,113円                    -円
     ド 標準型(適格機関投資家専用)
     マルチアセット 動的アロケーションファン
                                        161,520円                    -円
     ド 安定型(適格機関投資家専用)
     ハッピーエイジング20                                1,238,167,639円                 1,247,413,496円
     ハッピーエイジング30                                1,305,718,275円                 1,318,786,223円
     ハッピーエイジング40                                1,199,508,802円                 1,200,718,810円
     ハッピーエイジング50                                 352,976,338円                 347,685,477円
     ハッピーエイジング60                                 90,949,057円                 96,059,576円
     SOMPOターゲットイヤー・ファンド203
                                      15,273,534円                 21,093,929円
     5
     SOMPOターゲットイヤー・ファンド204
                                       9,672,371円                 14,705,675円
     5
     SOMPOターゲットイヤー・ファンド205
                                       8,617,029円                 14,015,546円
     5
     SOMPO日本株バリュー・プラスファンド                                  7,158,643円                 8,480,945円
      計                                4,229,273,705円                 4,268,959,677円
     *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。

                                 15/42





                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     4【委託会社等の概況】

     (1)【資本金の額】

     (2020年3月末現在)

       資本金の額                                   1,550百万円
       会社が発行する株式の総数        50,000株
       発行済株式総数             24,085株
       最近5年間における主な資本金の額の増減:該当事項はありません。
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信

       託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
       業)ならびに証券投資信託の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また「金融商
       品取引法」に定める投資一任契約に基づく運用(投資運用業)および投資助言業務を行っています。
        委託会社の運用する投資信託(親投資信託を除きます。)は2020年3月末現在、計206本(追加型株
       式投資信託132本、単位型株式投資信託24本、単位型公社債投資信託50本)であり、その純資産総額
       の合計は843,170百万円です。
     (3)【その他】

       (1) 定款の変更

           2019年6月27日付で取締役の数の上限を変更する定款の変更を行いました。
           2020年4月1日付で商号をSOMPOアセットマネジメント株式会社に変更する定款変更を行い
         ました。
       (2) 訴訟事件その他の重要事項

           2020年4月1日付で商号をSOMPOアセットマネジメント株式会社に変更しました。
                                 16/42









                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     5【委託会社等の経理状況】

      1.委託会社である損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の
       財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下
       「財務諸表等規則」という。)、ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内
       閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        また、委託会社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

       年大蔵省令第38号)、ならびに、同規則第38条第1項及び第57条第1項の規定に基づき、「金融商品取引業
       等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
      2.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2018年4月1日から2019年3月31

       日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
        また、委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期中間会計期間(2019                                                  年4月

       1日から2019年9月30日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受け
       ております。
     (1)【貸借対照表】

                                前事業年度                 当事業年度
                              (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                       注記
             区分                   金額(千円)                 金額(千円)
                       番号
      (資産の部)
      Ⅰ 流動資産
       1  現金・預金                             4,606,103                 5,031,436
       2  前払費用                              69,417                 77,905
       3  未収委託者報酬                              919,027                 892,311
       ▶  未収運用受託報酬                             1,371,086                 1,133,534
       5  未収収益                                 57                 52
       6  その他                               3,144                 5,489
          流動資産合計                           6,968,836                 7,140,730
      Ⅱ 固定資産

       1  有形固定資産
       (1)建物                ※1               27,525                 23,660
       (2)器具備品                ※1               19,460                 24,492
           有形固定資産合計                            46,986                 48,153
       2  無形固定資産
       (1)電話加入権                                4,535                 4,535
           無形固定資産合計                            4,535                 4,535
       3  投資その他の資産
       (1)投資有価証券                               66,370                189,407
       (2)長期差入保証金                               161,598                 161,598
       (3)繰延税金資産                               273,815                 369,181
       (4)その他                                  31                 31
          投資その他の資産合
                                      501,815                 720,218
          計
        固定資産合計                              553,337                 772,907
        資産合計                             7,522,173                 7,913,637
                                 17/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                               前事業年度                 当事業年度

                             (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                      注記
            区分                  金額(千円)                 金額(千円)
                      番号
      (負債の部)
      Ⅰ 流動負債
       1  預り金                              15,053                 12,372
       2  未払金
       (1)未払配当金                ※2      200,000                 240,000
       (2)未払手数料                      332,515                 320,577
       (3)その他未払金                      168,587         701,102        193,367         753,944
       3  未払費用                            1,106,809                  985,047
       ▶  未払消費税等                              44,927                 15,760
       5  未払法人税等                              71,550                225,326
       6  賞与引当金                             104,908                 125,066
       7  役員賞与引当金                               5,400                 7,200
          流動負債合計                           2,049,753                 2,124,718
      Ⅱ 固定負債
       1  退職給付引当金                             112,624                 134,243
       2  資産除去債務                               8,181                 8,327
          固定負債合計                            120,805                 142,570
        負債合計                             2,170,558                 2,267,288
      (純資産の部)
      Ⅰ 株主資本
       1  資本金                            1,550,000                 1,550,000
       2  資本剰余金
       (1)資本準備金                               413,280                 413,280
        資本剰余金合計                              413,280                 413,280
       3  利益剰余金
       (1)その他利益剰余金
          繰越利益剰余金                          3,385,956                 3,675,113
        利益剰余金合計                             3,385,956                 3,675,113
        株主資本合計                             5,349,236                 5,638,393
      Ⅱ 評価・換算差額等
       1  その他有価証券評価                               2,378                 7,956
          差額金
          評価・換算差額等合                             2,378                 7,956
          計
        純資産合計                             5,351,614                 5,646,349
        負債・純資産合計                             7,522,173                 7,913,637
     (2)【損益計算書】


                               前事業年度                 当事業年度
                           (自 2017年4月1日                 (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                 至 2019年3月31日)
                      注記
            区分                  金額(千円)                 金額(千円)
                      番号
                                 18/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      Ⅰ 営業収益
       1  委託者報酬                   5,004,466                 4,693,325
       2  運用受託報酬                   3,372,949         8,377,416         3,479,650         8,172,976
      Ⅱ 営業費用
       1  支払手数料                   2,340,455                 2,096,873
       2  広告宣伝費                     40,406                 30,230
       3  公告費                      2,265                  200
       ▶  調査費                   2,634,404                 2,532,683
       (1)調査費                      891,711                1,070,321
       (2)委託調査費                    1,738,613                 1,457,726
       (3)図書費                       4,078                 4,635
       5  営業雑経費                    183,871                 165,973
       (1)通信費                       6,147                 6,109
       (2)印刷費                      162,442                 145,335
       (3)諸会費                      15,281       5,201,402          14,528       4,825,961
      Ⅲ 一般管理費
       1  給料                   1,460,280                 1,523,789
       (1)役員報酬                      74,540                 75,540
       (2)給料・手当                    1,210,435                 1,260,953
       (3)賞与                      175,304                 187,295
       2  福利厚生費                    161,706                 183,912
       3  交際費                     10,338                 10,052
       ▶  寄付金                       300                 300
       5  旅費交通費                     49,534                 39,791
       6  法人事業税                     34,078                 41,849
       7  租税公課                     15,243                 15,555
       8  不動産賃借料                    206,575                 208,923
       9  退職給付費用                     45,062                 58,381
       10 賞与引当金繰入                      104,908                 125,066
       11 役員賞与引当金繰入                       5,400                 7,200
       12 固定資産減価償却費                       7,609                 11,976
       13 諸経費                      297,581       2,398,617          353,873       2,580,671
      営業利益                               777,396                 766,343
      Ⅳ 営業外収益
       1  受取配当金                       93                 98
       2  受取利息                       309                 281
       3  有価証券売却益                       654               12,029
       ▶  為替差益                      1,906                   -
       5  雑益                      2,023         4,987         2,826        15,236
      Ⅴ 営業外費用
       1  為替差損                       -               3,184
       2   事務過誤費                       5               4,341
       3  雑損                       115         121         198       7,724
      経常利益                               782,261                 773,855
      Ⅵ 特別損失
       1  固定資産除却損              ※1          0         0         7         7
      税引前当期純利益                               782,261                 773,847
       法人税・住民税及び事業                              281,742                 342,518
      税
       法人税等調整額                              △49,741                 △  97,828
      当期純利益                               550,260                 529,156
                                 19/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)                                              (単位:千円)
                                   株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金
                                                      株主資本
                                      その他利益
                                                       合計
                                       剰余金
                        資本      資本剰余金               利益剰余金
                 資本金
                        準備金        合計               合計
                                      繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高           1,550,000        413,280        413,280       3,035,695        3,035,695        4,998,975
     当期変動額
      剰余金の配当                                △200,000        △200,000        △200,000
      当期純利益                                 550,260        550,260        550,260
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                    -       -        -     350,260        350,260        350,260
      計
     当期末残高           1,550,000        413,280        413,280       3,385,956        3,385,956        5,349,236
                 評価・換算差額等

                その他有価        評価・換
                               純資産
                証券評価差        算差額等
                                合計
                 額金       合計
     当期首残高               902       902    4,999,878
     当期変動額
      剰余金の配当                        △200,000
      当期純利益                          550,260
      株主資本以外
      の項目の当期
                   1,475       1,475        1,475
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                   1,475       1,475       351,736
      計
     当期末残高             2,378       2,378     5,351,614
     当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)                                              (単位:千円)

                                   株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金
                                                      株主資本
                                      その他利益
                                                       合計
                                       剰余金
                        資本      資本剰余金               利益剰余金
                 資本金
                        準備金        合計               合計
                                      繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高           1,550,000        413,280        413,280       3,385,956        3,385,956        5,349,236
     当期変動額
      剰余金の配当                                △240,000        △240,000        △240,000
      当期純利益                                 529,156        529,156        529,156
                                 20/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                    -       -        -     289,156        289,156        289,156
      計
     当期末残高           1,550,000        413,280        413,280       3,675,113        3,675,113        5,638,393
                 評価・換算差額等

                その他有価        評価・換
                              純資産合計
                証券評価差        算差額等
                 額金       合計
     当期首残高             2,378       2,378     5,351,614
     当期変動額
      剰余金の配当                        △240,000
      当期純利益                          529,156
      株主資本以外
      の項目の当期
                   5,578       5,578        5,578
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                   5,578       5,578       294,735
      計
     当期末残高             7,956       7,956     5,646,349
     重要な会計方針

       1.有価証券の評価基準及び評価方法
         その他有価証券
           時価のあるもの
            決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
           動平均法により算定)を採用しております。
           時価のないもの

            移動平均法による原価法を採用しております。
       2.固定資産の減価償却の方法

         有形固定資産
            定額法を採用しております。
            なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                  建物    15年
                  器具備品  2~20年
       3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

         外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
        おります。
       4.引当金の計上基準

         (1)賞与引当金
              従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
         (2)役員賞与引当金
              役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額を計上しております。
         (3)退職給付引当金
              従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における要支給額を計上しております。
                                 21/42

                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
              退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基
            準適用指針第25号)に定める簡便法によっております。
       5.消費税等の会計処理方法

         税抜方式を採用しております。
      (表示方法の変更)

       (損益計算書)
        前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「事務過誤費」は、営業外費用の100
       分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるた
       め、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
        この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた121千円
       は、「事務過誤費」5千円、「その他」115千円として組み替えております。
       (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用)

        「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年
       度より適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
       する方法に変更しております。この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金
       資産」55,224千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」273,815千円に含めて表示しておりま
       す。
        また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計
       に係る会計基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容
       を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改
       正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
     注記事項

      (貸借対照表関係)

        ※1 有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
                                               (単位:千円)
                           前事業年度                  当事業年度
                         (2018年3月31日)                  (2019年3月31日)
         建物                       82,540                  86,787
         器具備品                       47,055                  52,226
        ※2 関係会社項目

           関係会社に対する負債は、次のとおりであります。
                                               (単位:千円)
                           前事業年度                 当事業年度
                         (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
         未払金
           未払配当金                      200,000                 240,000
      (損益計算書関係)

        ※1 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
                                               (単位:千円)
                           前事業年度                  当事業年度
                       (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                        至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
         器具備品                          0                  7
                                 22/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (株主資本等変動計算書関係)

       前事業年度      (自 2017年4月1日             至 2018年3月31日)
       1.発行済株式に関する事項

                    当事業年度          当事業年度          当事業年度          当事業年度
           株式の種類
                    期首株式数          増加株式数          減少株式数          期末株式数
           普通株式            24,085株            -株          -株        24,085株
       2.自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
       3.新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
       4.剰余金の配当に関する事項

         (1)配当金支払額
                   株式の      配当金の       1株当たり
           (決議)                                基準日         効力発生日
                    種類       総額       配当額
         2018年3月27日          普通
                         200,000千円         8,303円      2017年3月31日          2018年3月31日
           取締役会         株式
         (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

              該当事項はありません。
       当事業年度(自 2018年4月1日                   至 2019年3月31日)

       1.発行済株式に関する事項

                    当事業年度          当事業年度          当事業年度          当事業年度
           株式の種類
                    期首株式数          増加株式数          減少株式数          期末株式数
           普通株式            24,085株            -株          -株        24,085株
       2.自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
       3.新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
       4.剰余金の配当に関する事項

         (1)配当金支払額
                   株式の      配当金の       1株当たり
           (決議)                                基準日         効力発生日
                    種類       総額       配当額
         2019年3月27日          普通
                         240,000千円         9,964円      2018年3月31日          2019年3月31日
           取締役会         株式
         (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

              該当事項はありません。
      (金融商品関係)

       1.金融商品の状況に関する事項
        (1)金融商品に対する取組方針
            当社では、主として短期的な預金及び一部の有価証券によって運用しており、経営として許容
                                 23/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
           できる範囲内にリスクを制御するよう、適切に資産運用を行っております。
        (2)金融商品の内容及びそのリスク
            営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、そのほとんどが信託財産から支払わ
           れるため、回収リスクは僅少で                 あります。
            投資有価証券は、主に投資信託を保有しており、今後の基準価額の下落によっては、売却損・
           評価損計上による利益減少や、評価差額金の減少により純資産が減少するなど、価格変動リスク
           に晒されております。
        (3)金融商品に係るリスク管理体制
            当社では、短期的な預金について、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
            価格変動リスクについては、四半期ごとに時価の状況等を把握し、当該状況については資産運
           用管理規程に従い、経理担当部が取締役会等へ報告し、適切に管理を行っております。
        (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
           れた価額が含まれております。                 当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
           る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
       2.金融商品の時価等に関する事項

          貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
         することが極めて困難と認められるものは含めておりません(注2.参照)。
         前事業年度(2018年3月31日)                                          (単位:千円)

                        貸借対照表計上額                時価            差額
         (1)現金・預金                   4,606,103            4,606,103                -
         (2)未収委託者報酬                     919,027            919,027               -
         (3)未収運用受託報酬                   1,371,086            1,371,086                -
         (4)投資有価証券
           その他有価証券                  50,620            50,620              -
              資産計              6,946,838            6,946,838                -
         (1)未払費用                   1,106,809            1,106,809                -
              負債計              1,106,809            1,106,809                -
         当事業年度(2019年3月31日)                                          (単位:千円)

                        貸借対照表計上額                時価            差額
         (1)現金・預金                   5,031,436            5,031,436                -
         (2)未収委託者報酬                     892,311            892,311               -
         (3)未収運用受託報酬                   1,133,534            1,133,534                -
         (4)投資有価証券
           その他有価証券                  188,657            188,657               -
              資産計              7,245,941            7,245,941                -
         (1)未払費用                     985,047            985,047               -
              負債計                985,047            985,047               -
         注1.   金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項

          資 産
           (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、及び(3)未収運用受託報酬
               短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
              おります。
           (4)投資有価証券
               時価については、公表されている基準価額または取引金融機関等から提示された基準価額
              によっております。
          負 債
           (1)未払費用
               短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
                                 24/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
              おります。
         注2.   時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                (単位:千円)
                             前事業年度                当事業年度
               区分
                           (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
         非上場株式                           15,750                  750
          非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
         「(4)投資有価証券            その他有価      証券」には含めておりません。
         注3.   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

         前事業年度(2018年3月31日)                                       (単位:千円)

                                   1年超        5年超
                          1年以内                        10年超
                                  5年以内       10年以内
         (1)預金                 4,605,909            -        -        -
         (2)未収委託者報酬                  919,027           -        -        -
         (3)未収運用受託報酬                 1,371,086            -        -        -
         (4)投資有価証券
           その他有価証券のうち
           満期があるもの
              株式                 -        -        -        -
              債券                 -        -        -        -
              その他                 -      37,688         1,126        11,806
               合計           6,896,023          37,688         1,126        11,806
         当事業年度(2019年3月31日)                                       (単位:千円)

                                   1年超        5年超
                          1年以内                         10年超
                                   5年以内        10年以内
         (1)預金                 5,031,283            -        -        -
         (2)未収委託者報酬                   892,311           -        -        -
         (3)未収運用受託報酬                 1,133,534            -        -        -
         (4)投資有価証券
           その他有価証券のうち
           満期があるもの
              株式                 -        -        -        -
              債券                 -        -        -        -
              その他                 -     177,539         11,118          -
               合計           7,057,129         177,539         11,118          -
         注4.   社債、新株予約権付社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額

            該当事項はありません。
      (有価証券関係)

       1.売買目的有価証券
          該当事項はありません。
       2.満期保有目的の債券

          該当事項はありません。
       3.子会社株式及び関連会社株式

                                 25/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
          該当事項はありません。
       4.その他有価証券で時価のあるもの

         前事業年度(2018年3月31日)                                         (単位:千円)
                                 貸借対照表
                          種類                 取得原価          差額
                                  計上額
                       (1)株式                -         -         -
                       (2)債券                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                       (3)その他              40,528         36,993          3,534
         取得原価を超えるもの
                          小計           40,528         36,993          3,534
                       (1)株式                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                       (2)債券                -         -         -
         取得原価を超えないも
               の
                       (3)その他              10,092         10,199          △106
                          小計           10,092         10,199          △106
                   合計                  50,620         47,193          3,427
         当事業年度(2019年3月31日)                                         (単位:千円)

                                 貸借対照表
                         種類                  取得原価          差額
                                  計上額
                      (1)株式                -         -         -
                      (2)債券                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                      (3)その他             176,630         165,000          11,630
         取得原価を超えるもの
                         小計           176,630         165,000          11,630
                      (1)株式                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                      (2)債券                -         -         -
         取得原価を超えないも
               の
                      (3)その他              12,027         12,189          △161
                         小計           12,027         12,189          △161
                   合計                 188,657         177,189          11,468
       5.売却したその他有価証券

         前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)                                     (単位:千円)
              種類           売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
         (1)株式                      -           -           -
         (2)債券                      -           -           -
         (3)その他                    6,160            668            14
              合計
                             6,160            668            14
         当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)                                     (単位:千円)

              種類           売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
         (1)株式                   24,900            9,900             -
         (2)債券                      -           -           -
         (3)その他                   13,229            2,130             0
              合計
                            38,129           12,030              0
      (デリバティブ取引関係)

         該当事項はありません。
      (退職給付関係)

        1.採用している退職給付制度の概要(出向受入者に対する出向元への退職金負担額を除く。)
            当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用して
           おります。
            退職一時金制度(非積立型制度であります。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づい
           た一時金を支給しております。
            なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
                                 26/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
           ております。
        2.簡便法を適用した確定給付制度

         (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                  (単位:千円)
                                前事業年度                当事業年度
                           (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
            退職給付引当金の期首残高                         90,737                112,624
              退職給付費用                       24,091                23,211
                                    △  2,204               △  1,592
              退職給付の支払額
            退職給付引当金の期末残高                        112,624                134,243
         (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                  (単位:千円)
                                前事業年度                当事業年度
                              (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
            非積立型制度の退職給付債
                                    112,624                134,243
            務
            貸借対照表に計上された負
                                    112,624                134,243
            債と資産の純額
            退職給付引当金                        112,624                134,243
            貸借対照表に計上された負
                                    112,624                134,243
            債と資産の純額
          (3)退職給付費用

                                                  (単位:千円)
                                前事業年度                当事業年度
                           (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
            簡便法で計算した退職給付
                                     24,091                23,211
            費用
        3.確定拠出制度

                                                  (単位:千円)
                                前事業年度                当事業年度
                           (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
            当社の確定拠出制度への要
                                     14,515                25,915
            拠出額
      (ストック・オプション等関係)

         該当事項はありません。
      (税効果会計関係)

         1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                  (単位:千円)
                                    前事業年度             当事業年度
                                  (2018年3月31日)             (2019年3月31日)
            繰延税金資産
                                        172,841             259,327
              ソフトウェア損金算入限度超過額
                                         34,485             41,105
              退職給付引当金
                                         32,123             38,295
              賞与引当金
                                         17,276             14,684
              未払費用否認
                                         6,393             14,487
              未払事業税
                                         6,561             5,949
              繰延資産損金算入限度超過額
                                         8,285             4,944
              その他
                                        277,965             378,793
            繰延税金資産 小計
                                 27/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
              将来減算一時差異等の合計に係る
                                           -         △ 2,645
              評価性引当額
                                       △ 2,595             △ 2,645
            評価性引当額 小計
                                        275,370             376,148
            繰延税金資産 合計
            繰延税金負債

                                       △  1,049            △  3,512
              その他有価証券評価差額金
                                           -          △  3,031
              株式譲渡損益
                                         △  505            △  424
              固定資産除去価額
                                       △  1,554            △  6,967
            繰延税金負債 合計
                                        273,815             369,181
            繰延税金資産の純額
         2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差

           異の原因となった主要な項目別の内訳
            法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以
           下であるため注記を省略しております。
      (資産除去債務関係)

        資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
         1.当該資産除去債務の概要

            本社事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
         2.当該資産除去債務の金額の算定方法

            使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は1.7%~1.8%を使用して資産除去債務の金額を計
           算しております。
         3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                   (単位:千円)
                                前事業年度                当事業年度
                             (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
            期首残高                           8,039                8,181
            時の経過による調整額                            142                145
            期末残高                           8,181                8,327
      (セグメント情報等)

        セグメント情報
         当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

        関連情報

         前事業年度(自 2017年4月1日                   至 2018年3月31日)

           1.製品及びサービスごとの情報

             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を
            超えるため、記載を省略しております。
           2.地域ごとの情報

           (1)営業収益
               本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えているため、記載
              を省略しております。
           (2)有形固定資産

               本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
              超えているため、記載を省略しております。
           3.主要な顧客ごとの情報

                                                  (単位:千円)
                     顧客の名称又は氏名                         営業収益
               B社(注)                                      972,353
                                 28/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
              (注)B社との間で守秘義務契約を負っているため、社名の公表は控えております。
         当事業年度(自 2018年4月1日                   至 2019年3月31日)

           1.製品及びサービスごとの情報

             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を
            超えるため、記載を省略しております。
           2.地域ごとの情報

           (1)営業収益
                                                  (単位:千円)
                日本        欧州       中東       米国       アジア        合計
               7,315,521        575,733       128,375       117,530        35,814      8,172,976
              (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
           (2)有形固定資産

               本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
              超えているため、記載を省略しております。
           3.主要な顧客ごとの情報

             特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%を占めるものがないため、
            記載を省略しております。
     (関連当事者情報)

      1.関連当事者との取引

       (1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等

           記載すべき重要な取引はありません。
       (2)財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

           該当事項はありません。
       (3)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社

          等
      前事業年度      (自 2017年4月1日             至 2018年3月31日)
                                 議決権     関連
                             事業    等の所     当事          取引         期末
            会社等     所在     資本金                   取引の
        種類                    の内    有(被     者と          金額     科目     残高
            の名称      地    (千円)                    内容
                             容   所有)     の関        (千円)         (千円)
                                 割合     係
             損保
                                      投資
            ジャパ                             運用受
                                      顧問
        同一の     ン日本                             託報酬          未収
                                      契約
                 東京           生命
        親会社     興亜ひ                             の受取          運用
                                      に基
                 都新    17,250,000       保険     -             165,124          89,703
        を持つ     まわり                              り         受託
                                      づく
                 宿区            業
        会社    生命保                              (注          報酬
                                      資産
            険株式                              1)
                                      運用
             会社
                                      投資
             損保
                                      信託
                                          投資信
            ジャパ
                                      に係
        同一の                     確定             託代行
            ン日本     東京                                  未払
                                      る事
        親会社                     拠出             手数料
            興亜D     都新     3,000,000           -             468,486     手数     107,721
                                      務代
        を持つ                     年金             の支払
            C証券     宿区                                   料
                                      行の
        会社                     業             (注
            株式会
                                          2)
                                      委託
             社
                                      等
         注1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
            おります。
         注2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           (注1)運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
           (注2)代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
                                 29/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      当事業年度(自 2018年4月1日                   至 2019年3月31日)

                                 議決権     関連
                             事業    等の所     当事          取引         期末
            会社等     所在     資本金                   取引の
        種類                    の内    有(被     者と          金額     科目     残高
            の名称      地    (千円)                    内容
                             容   所有)     の関         (千円)         (千円)
                                 割合     係
                                      投資
             損保
                                      信託
                                          投資信
            ジャパ
                                      に係
        同一の                     確定             託代行
            ン日本     東京                                  未払
                                      る事
        親会社                     拠出             手数料
            興亜D     都新     3,000,000           -             488,979     手数     107,223
                                      務代
        を持つ                     年金             の支払
            C証券     宿区                                   料
                                      行の
        会社                     業             (注
            株式会
                                          1)
                                      委託
             社
                                      等
             損保
                                      投資
            ジャパ                             運用受
                                      顧問
        同一の     ン日本                             託報酬          未収
                                      契約
                 東京           生命
        親会社     興亜ひ                             の受取          運用
                                      に基
                 都新    17,250,000       保険     -             165,115          88,523
        を持つ     まわり                              り         受託
                                      づく
                 宿区            業
        会社    生命保                              (注          報酬
                                      資産
            険株式                              2)
                                      運用
             会社
         注1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
            おります。
         注2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           (注1)代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
           (注2)運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
       (4)財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

           役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等との取引はありません。
      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

       (1)親会社情報

           SOMPOホールディングス株式会社                    (東京証券取引所に上場)
       (2)重要な関連会社の要約財務情報

           関連会社はありません。
      (1株当たり情報)

                                前事業年度                 当事業年度
                            (自 2017年4月1日                 (自 2018年4月1日
                             至 2018年3月31日)                 至 2019年3月31日)
        1株当たり純資産額(円)
                                    222,196.99                 234,434.27
        1株当たり当期純利益金額(円)
                                    22,846.62                 21,970.39
     (注)   1.  潜在  株式調整後1株当たり当期純利益                金額については、潜在株式が存在しない                   た め記載しておりません           。

     (注)   2 . 1 株当た   り 当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります                             。
                                前事業年度                 当事業年度
                            (自 2017年4月1日                 (自 2018年4月1日
                             至 2018年3月31日)                 至 2019年3月31日)
        当期純利益(千円)
                                     550,260                 529,156
        普通株主に帰属しない金額(千
                                        -                 -
        円)
        普通株式に係る当期純利益(千
                                     550,260                 529,156
        円)
        期中平均株式数(株)
                                      24,085                 24,085
      ( 重要  な 後発事象    )

         該当事項はありません           。
                                 30/42

                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     中間財務諸表

     (1)中間貸借対照表
                                           第35期中間会計期間
                                            (2019年9月30日)
                                 注記
                  区分                           金額(千円)
                                 番号
        (資産の部)

        Ⅰ 流動資産
         1  現金・預金
                                                       4,462,716
         2  前払費用
                                                         85,834
         3  未収委託者報酬
                                                       1,064,536
         ▶  未収運用受託報酬
                                                       1,051,386
         5  未収収益
                                                           44
         6  その他
                                                         3,500
            流動資産合計                                            6,668,018
        Ⅱ 固定資産
         1  有形固定資産
                                 ※1                       108,449
         2  無形固定資産
                                                         4,535
         3  投資その他の資産
           (1)投資有価証券                                              198,354
           (2)長期差入保証金                                              161,598
           (3)繰延税金資産                                              377,510
           (4)その他                                                33
              投資その他の資産合計                                          737,495
            固定資産合計                                            850,480
          資産合計                                             7,518,498
                                           第35期中間会計期間


                                            (2019年9月30日)
                                 注記
                  区分                           金額(千円)
                                 番号
        (負債の部)
        Ⅰ 流動負債
         1  預り金                                               7,118
         2  未払金
           (1)未払手数料                                              341,929
           (2)その他未払金                                              274,113
               未払金合計                                          616,043
         3  未払費用                                              612,977
         ▶  未払法人税等                                              143,352
         5  賞与引当金                                               94,702
         6  役員賞与引当金                                               2,400
         7  その他                                               17,246
                                  ※2
            流動負債合計                                            1,493,840
        Ⅱ 固定負債
         1  退職給付引当金                                              145,393
         2  資産除去債務                                               8,401
            固定負債合計                                             153,794
          負債合計                                             1,647,635
        (純資産の部)
        Ⅰ 株主資本
         1  資本金                                             1,550,000
         2  資本剰余金
           (1)資本準備金                                              413,280
               資本剰余金合計                                          413,280
         3  利益剰余金
           (1)その他利益剰余金
               繰越利益剰余金                                         3,899,384
            利益剰余金合計                                            3,899,384
            株主資本合計                                            5,862,664
        Ⅱ 評価・換算差額等
                                 31/42

                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
         1  その他有価証券評価差額金                                               8,198
            評価・換算差額等合計                                              8,198
          純資産合計                                             5,870,862
          負債・純資産合計                                             7,518,498
     (2)中間損益計算書

                                           第35期中間会計期間
                                          (自 2019年4月1日
                                           至 2019年9月30日)
                                注記
                  区分                           金額(千円)
                                番号
        Ⅰ 営業収益
         1  委託者報酬                               2,322,007
         2  運用受託報酬                               1,597,031             3,919,039
        Ⅱ 営業費用
         1  支払手数料                                 995,486
         2  広告宣伝費                                 10,061
         3  公告費                                   200
         ▶  調査費                               1,147,700
           (1)調査費                                546,899
           (2)委託調査費                                598,768
           (3)図書費                                 2,032
         5  営業雑経費                                 99,614
           (1)通信費                                 2,982
           (2)印刷費                                 83,826
           (3)諸会費                                 12,805            2,253,063
        Ⅲ 一般管理費
         1  給料                                 737,162
           (1)役員報酬                                 43,456
           (2)給料・手当                                634,700
           (3)賞与                                 59,005
         2  福利厚生費                                 94,456
         3  交際費                                  5,697
         ▶  旅費交通費                                 27,044
         5  法人事業税                                 27,501
         6  租税公課                                  3,807
         7  不動産賃借料                                 107,624
         8  退職給付費用                                 33,183
         9  賞与引当金繰入                                 94,702
         10 役員賞与引当金繰入                                   2,400
         11 固定資産減価償却費                       ※1            5,810
         12 諸経費                                  184,843            1,324,235
        営業利益                                                341,740
        Ⅳ 営業外収益
         1  受取配当金                                    90
         2  受取利息                                   132
         3  雑益                                   781            1,004
        Ⅴ 営業外費用
         1   有価証券売却損                                   2
         2   有価証券償還損                                  11
         3  為替差損                                  4,207
         ▶  雑損                                   128            4,349
        経常利益                                                338,395
        Ⅵ 特別損失
         1  固定資産除却損                                   409
         2  商号変更費用                                   279             689
        税引前中間純利益                                                337,706
         法人税、住民税及び事業税                                               121,869
         法人税等調整額                                               △  8,435
        中間純利益                                                224,271
     (3)中間株主資本等変動計算書

     第35期中間会計期間 (自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)                                               (単位:千円)

                                 32/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                    株主資本
                            資本剰余金               利益剰余金
                                                       株主資本
                                       その他利益
                                                        合計
                                        剰余金
                          資本      資本剰余金                利益剰余金
                 資本金
                         準備金        合計                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高            1,550,000        413,280        413,280       3,675,113        3,675,113       5,638,393
     当中間期変動額
       中間純利益                                   224,271        224,271       224,271
       株主資本以外の
       項目の当中間期
       変動額(純額)
       当中間期変動
                     -       -        -     224,271        224,271       224,271
       額合計
     当中間期末残高            1,550,000        413,280        413,280       3,899,384        3,899,384       5,862,664
                  評価・換算差額等

                その他有価
                        評価・換算
                               純資産合計
                証券評価差
                        差額等合計
                  額金
     当期首残高              7,956       7,956     5,646,349
     当中間期変動額
       中間純利益                           224,271
       株主資本以外の
       項目の当中間期
                     242       242        242
       変動額(純額)
       当中間期変動
                     242       242     224,513
       額合計
     当中間期末残高              8,198       8,198     5,870,862
     重要な会計方針

       1.有価証券の評価基準及び評価方法
         その他有価証券
           時価のあるもの
            中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
           却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
           時価のないもの
            移動平均法による原価法を採用しております。
       2.固定資産の減価償却の方法
         有形固定資産
            定額法を採用しております。
            なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
              建物    15年
              器具備品  2~20年
       3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
         外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益とし
        て処理しております。
       4.引当金の計上基準
         (1)賞与引当金
              従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当中間会計期間負担額を計上しておりま
            す。
                                 33/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
         (2)役員賞与引当金
              役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額の当中間会計期間負担額を計
            上しております。
         (3)退職給付引当金
              従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における要支給額を計上しております。
              退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基
            準適用指針第25号)に定める簡便法によっております。
       5.消費税等の会計処理方法
         税抜方式を採用しております。
     注記事項

      (中間貸借対照表関係)

                                          第35期中間会計期間
                                          (2019年9月30日)
          ※1  有形固定資産の減価償却累計額                                 143,605千円
          ※2  消費税等の取扱い                       仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、

                                  流動負債の「その他」に含めて表示しておりま
                                  す。
      (中間損益計算書関係)

                                          第35期中間会計期間
                                          (自 2019年4月1日
                                           至 2019年9月30日)
          ※1  減価償却実施額
            有形固定資産                                  5,810千円
      (中間株主資本等変動計算書関係)

        第35期中間会計期間 (自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
        1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間
                   株式数(株)         増加株式数(株)           減少株式数(株)           末株式数(株)
         発行済株式
           普通株式             24,085              -           -        24,085
            合計            24,085              -           -        24,085
         自己株式
           普通株式               -           -           -           -
            合計              -           -           -           -
        2.配当に関する事項

         (1)配当金支払額
             該当事項はありません。
         (2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後と
         なるもの
             該当事項はありません。
      (金融商品関係)

        第35期中間会計期間 (2019年9月30日)
         金融商品の時価等に関する事項

            2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり
           であります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含めておりません(注
                                 34/42

                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
           2.参照)。
                                                    (単位:千円)

                         中間貸借対照表
                                          時価            差額
                            計上額
         (1)現金・預金                    4,462,716             4,462,716                -
         (2)未収委託者報酬                    1,064,536             1,064,536                -
         (3)未収運用受託報酬                    1,051,386             1,051,386                -
         (4)投資有価証券
              その他有価証券                197,604             197,604               -
              資産計               6,776,242             6,776,242                -
         (1)未払費用                     612,977             612,977               -
              負債計                612,977             612,977               -
         注1.   金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項
          資 産
          (1)    現金・預金、(2)未収委託者報酬及び(3)未収運用受託報酬
             短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
            ります。
          (4)    投資有価証券
             時価については、公表されている基準価額または取引金融機関等から提示された基準価額に
            よっております。
          負 債
          (1)   未払費用
             短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
            ります。
         注2.   時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                              (単位:千円)

                         中間貸借対照表計上額
          非上場株式                         750
          非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)
         投資有価証券       その他有価証券」には含めておりません。
      (有価証券関係)

        第35期中間会計期間 (2019年9月30日)
       1.満期保有目的の債券
          該当事項はありません。
       2.子会社株式及び関連会社株式

          該当事項はありません。
       3.その他有価証券

                                                   (単位:千円)
                                中間貸借対照表
                          種類                 取得原価           差額
                                   計上額
                        (1)株式                -          -         -
                        (2)債券                -          -         -
         中間貸借対照表計上額が
                        (3)その他             186,669          174,700          11,969
         取得原価を超えるもの
                          小計          186,669          174,700          11,969
                        (1)株式                -          -         -
                        (2)債券                -          -         -
                                 35/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
         中間貸借対照表計上額が
                        (3)その他             10,935          11,087          △152
         取得原価を超えないもの
                          小計           10,935          11,087          △152
                   合計                  197,604          185,787          11,816
      (デリバティブ取引関係)

         該当事項はありません。
      (ストック・オプション等関係)

         該当事項はありません。
      (資産除去債務関係)

        第35期中間会計期間 (2019年9月30日)
           資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
            当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減

                期首残高                    8,327千円
                時の経過による調整額                                            74千円
                中間期末残高                  8,401千円
      (セグメント情報等)

        セグメント情報
          第35期中間会計期間 (自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
             当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        関連情報
          第35期中間会計期間 (自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
          1.製品及びサービスごとの情報

             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超
            えるため、記載を省略しております。
          2.地域ごとの情報

          (1)営業収益
                                                  (単位:千円)
              日本        欧州        北米        中東       アジア        合計
              3,430,451         246,607        120,521        94,487        26,971      3,919,039
            (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          (2)有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超
             えているため、記載を省略しております。
          3.主要な顧客ごとの情報

             特定の顧客に対する営業収益で中間損益計算書の営業収益の10%以上を占めるものがないた
            め、記載を省略しております。
      (1株当たり情報)

                                         第35期中間会計期間
                                       (自 2019年4月1日
                                        至 2019年9月30日)
          1株当たり純資産額
                                               243,755.98      円
          1株当たり中間純利益金額
                                                9,311.65     円
                                   なお、潜在      株式調整後1株当たり中間純利益
                                  金額については、潜在株式が存在しない                     た め
                                  記載しておりません          。
         (注)   1 株当た   り中間   純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります                             。
                                 36/42


                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                         第35期中間会計期間
                                       (自 2019年4月1日
                                        至 2019年9月30日)
          中間純利益
                                                224,271     千円
          普通株主に帰属しない金額
                                                   -  千円
          普通株式に係る中間純利益
                                                224,271     千円
          普通株式の期中平均株式数
                                                24,085    株
      ( 重要  な 後発事象     )

         該当事項はありません           。
                                 37/42

















                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書

                                                   2019年6月3日
     損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社

      取締役会 御中

                           EY新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                      公認会計士       蒲 谷 剛 史
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                      公認会計士       伊 藤 志 保
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

     社等の経理の状況」に掲げられている損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社の2018
     年4月1日から2019年3月31日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
     益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
     して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
     理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
     査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
     基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
     ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
     ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
     した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
     表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態
     及び同日をもって終了する事業年度の経営成績の状況をすべての重要な点において適正に表示している
     ものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                      以  上
     (注)1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別
           途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 38/42




                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書

                                                2019年11月26日
     損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社

      取締役会 御中

                           EY新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                      公認会計士       蒲 谷 剛 史
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                      公認会計士       伊 藤 志 保
                           業務執行社員
                                 39/42
















                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
     会社等の経理状況」に掲げられている損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社の201
     9年4月1日から2020年3月31日までの第35期事業年度の中間会計期間(2019年4月1
     日から2019年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
     書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
     中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
     表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
     備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に
     対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
     監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体と
     して中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないか
     どうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実
     施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と
     比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断に
     より、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等
     を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内
     部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際
     して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法
     並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
     の作成基準に準拠して、損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント株式会社の2019年9月30
     日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月
     30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                       以  上
     (注)1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社

           が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 40/42



                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書

                                                   2020年4月30

                                                            日
     SOMPOアセットマネジメント株式会社
      取締役会  御 中
                            EY新日本有限責任監査法人
                            指定有限責任社員                      公認会     蒲 谷 
                            業務執行社員                      計士     剛 史  
                            指定有限責任社員                      公認会     伊 藤 
                            業務執行社員                      計士     志 保  
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド

     の経理状況」に掲げられているSOMPO日本株バリュー・プラスファンドの2019年9月7日から2
     020年3月6日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金
     計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間
     財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のな
     い中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用す
     ることが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対す
     る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基
     準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務
     諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な
     保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めてい
     る。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べ
     て監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不
     正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
     監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性に
     ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適
     切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討
     する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた
     見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作
     成基準に準拠して、SOMPO日本株バリュー・プラスファンドの2020年3月6日現在の信託財産の
     状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2019年9月7日から2020年3月6日まで)の損益
     の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

                                 41/42

                                                           EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      SOMPOアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

     (注)1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は

           当社が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 42/42


















PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。