アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第21期(令和1年10月29日-令和2年10月26日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和1年10月29日-令和2年10月26日)
提出日
提出者 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年7月28日       提出
      【計算期間】                      第21期中(自      2019年10月29日至         2020年4月28日)
      【ファンド名】                      アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)
      【発行者名】                      日興アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        安倍 秀雄
      【本店の所在の場所】                      東京都港区赤坂九丁目7番1号
      【事務連絡者氏名】                      新屋敷 昇
      【連絡場所】                      東京都港区赤坂九丁目7番1号
      【電話番号】                      03-6447-6147
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     1【ファンドの運用状況】

     【アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)】

     以下の運用状況は2020年             4月30日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            親投資信託受益証券                    日本               125,933,675             95.14
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―               6,429,643            4.86
                合計(純資産総額)                              132,363,318            100.00
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                             分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第11計算期間末          (2010年10月26日)                 254         254       0.8705         0.8705
      第12計算期間末          (2011年10月26日)                 231         231       0.8421         0.8421
      第13計算期間末          (2012年10月26日)                 212         212       0.8765         0.8765
      第14計算期間末          (2013年10月28日)                 194         194       1.1747         1.1757
      第15計算期間末          (2014年10月27日)                 161         161       1.2457         1.2467
      第16計算期間末          (2015年10月26日)                 152         152       1.4221         1.4231
      第17計算期間末          (2016年10月26日)                 138         138       1.3553         1.3563
      第18計算期間末          (2017年10月26日)                 137         137       1.5669         1.5679
      第19計算期間末          (2018年10月26日)                 137         137       1.5080         1.5090
      第20計算期間末          (2019年10月28日)                 144         144       1.5878         1.5888
                   2019年    4月末日           142          ―      1.5564           ―
                       5月末日           138          ―      1.5000           ―
                       6月末日           141          ―      1.5306           ―
                       7月末日           140          ―      1.5427           ―
                       8月末日           139          ―      1.5177           ―
                       9月末日           143          ―      1.5598           ―
                      10月末日              144          ―      1.5985           ―
                      11月末日              144          ―      1.6186           ―
                      12月末日              143          ―      1.6335           ―
                   2020年    1月末日           143          ―      1.6218           ―
                       2月末日           135          ―      1.5313           ―
                       3月末日           127          ―      1.4530           ―
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                       4月末日           132          ―      1.5033           ―
     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第11期        2009年10月27日~2010年10月26日                                         0.0000
         第12期        2010年10月27日~2011年10月26日                                         0.0000
         第13期        2011年10月27日~2012年10月26日                                         0.0000
         第14期        2012年10月27日~2013年10月28日                                         0.0010
         第15期        2013年10月29日~2014年10月27日                                         0.0010
         第16期        2014年10月28日~2015年10月26日                                         0.0010
         第17期        2015年10月27日~2016年10月26日                                         0.0010
         第18期        2016年10月27日~2017年10月26日                                         0.0010
         第19期        2017年10月27日~2018年10月26日                                         0.0010
         第20期        2018年10月27日~2019年10月28日                                         0.0010
         当中間期        2019年10月29日~2020年            4月28日                                ―
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第11期        2009年10月27日~2010年10月26日                                         △2.92
         第12期        2010年10月27日~2011年10月26日                                         △3.26
         第13期        2011年10月27日~2012年10月26日                                           4.09
         第14期        2012年10月27日~2013年10月28日                                          34.14
         第15期        2013年10月29日~2014年10月27日                                           6.13
         第16期        2014年10月28日~2015年10月26日                                          14.24
         第17期        2015年10月27日~2016年10月26日                                         △4.63
         第18期        2016年10月27日~2017年10月26日                                          15.69
         第19期        2017年10月27日~2018年10月26日                                         △3.70
         第20期        2018年10月27日~2019年10月28日                                           5.36
         当中間期        2019年10月29日~2020年            4月28日                              △6.06
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

       計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     (参考)

     日本株式インデックスTOPIXマザーファンド

     以下の運用状況は2020年             4月30日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式                日本             30,565,634,230              98.34
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―              516,650,848             1.66
                合計(純資産総額)                            31,082,285,078              100.00
     その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       株価指数先物取引           買建         日本                523,440,000                 1.68
     (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。

     海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド

     以下の運用状況は2020年             4月30日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式               アメリカ              149,300,874,207               65.77
                               カナダ              7,866,739,938              3.47
                               ドイツ              6,443,775,922              2.84
                               イタリア               1,295,130,573              0.57
                               フランス               7,413,900,380              3.27
                               オランダ               3,753,792,722              1.65
                               スペイン               1,876,182,533              0.83
                               ベルギー                659,671,977             0.29
                              オーストリア                 138,359,385             0.06
                             ルクセンブルク                 189,410,341             0.08
                              フィンランド                 892,197,707             0.39
                              アイルランド                4,464,157,144              1.97
                              ポルトガル                135,328,657             0.06
                               イギリス              10,963,868,289               4.83
                               スイス              8,627,505,417              3.80
                              スウェーデン                1,986,706,836              0.88
                              ノルウェー                415,078,993             0.18
                              デンマーク               1,665,575,134              0.73
                               ケイマン                477,480,308             0.21
                             オーストラリア                4,299,261,249              1.89
                              バミューダ                339,875,136             0.15
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                             ニュージーランド                  239,136,215             0.11
                            パプアニューギニア                   14,958,437             0.01
                                香港              2,204,337,509              0.97
                              シンガポール                 833,018,166             0.37
                              イスラエル                470,650,985             0.21
                              ジャージー                515,096,159             0.23
                             英ヴァージン諸島                  14,582,882             0.01
                             アラブ首長国連邦                       0        0.00
                               マン島                41,070,870             0.02
                                小計             217,537,724,071               95.84
              投資証券                アメリカ               4,960,063,713              2.19
                               カナダ                44,824,517             0.02
                               フランス                140,836,211             0.06
                               イギリス                127,927,141             0.06
                             オーストラリア                 307,839,677             0.14
                                香港               124,004,092             0.05
                              シンガポール                 99,438,857             0.04
                                小計              5,804,934,208              2.56
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―             3,645,517,211              1.61
                合計(純資産総額)                            226,988,175,490              100.00
     その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       株価指数先物取引           買建        アメリカ                3,143,046,700                  1.38
                 買建        ドイツ                 673,496,000                 0.30
     (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

        為替予約取引          買建          ―              2,437,643,000                  1.07
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

     海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジあり)マザーファンド

     以下の運用状況は2020年             4月30日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式               アメリカ               5,723,456,880              62.80
                               カナダ               304,317,479             3.34
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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                               ドイツ               246,823,948             2.71
                               イタリア                48,411,782             0.53
                               フランス                283,542,113             3.11
                               オランダ                151,101,691             1.66
                               スペイン                71,769,660             0.79
                               ベルギー                25,736,667             0.28
                              オーストリア                  3,154,766            0.03
                             ルクセンブルク                  4,034,571            0.04
                              フィンランド                 32,334,537             0.35
                              アイルランド                 171,586,709             1.88
                              ポルトガル                 4,782,131            0.05
                               イギリス                416,937,657             4.57
                               スイス               331,144,586             3.63
                              スウェーデン                 74,871,745             0.82
                              ノルウェー                 16,071,450             0.18
                              デンマーク                 63,721,605             0.70
                               ケイマン                19,109,489             0.21
                             オーストラリア                 166,581,038             1.83
                              バミューダ                 14,003,076             0.15
                             ニュージーランド                   8,596,875            0.09
                                香港               77,797,884             0.85
                              シンガポール                 31,582,386             0.35
                              イスラエル                 16,182,475             0.18
                              ジャージー                 19,909,164             0.22
                               マン島                1,109,605            0.01
                                小計              8,328,671,969              91.39
              投資証券                アメリカ                192,070,474             2.11
                               フランス                 5,649,077            0.06
                               イギリス                 7,043,458            0.08
                             オーストラリア                  13,560,813             0.15
                                香港                5,727,031            0.06
                              シンガポール                  2,157,671            0.02
                                小計               226,208,524             2.48
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―              558,833,800             6.13
                合計(純資産総額)                             9,113,714,293             100.00
     その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       株価指数先物取引           買建        アメリカ                 455,741,771                 5.00
                 買建        ドイツ                 97,656,920                 1.07
     (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

        為替予約取引          売建          ―              8,704,792,650                 △95.51
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

     日本債券インデックスマザーファンド

     以下の運用状況は2020年             4月30日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              国債証券                 日本             31,369,874,409              76.67
              地方債証券                  日本              2,442,683,365              5.97
              特殊債券                 日本              4,321,552,000              10.56
               社債券                 日本              2,540,243,768              6.21
                             オーストラリア                 100,049,863             0.24
                                小計              2,640,293,631              6.45
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―              141,849,366             0.35
                合計(純資産総額)                            40,916,252,771              100.00
     海外債券インデックス(ヘッジなし)マザーファンド

     以下の運用状況は2020年             4月30日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              国債証券                アメリカ              71,940,538,645              50.06
                               カナダ              2,695,471,434              1.88
                               メキシコ               1,007,674,406              0.70
                               ドイツ              8,595,348,924              5.98
                               イタリア              11,786,087,362               8.20
                               フランス              13,310,701,619               9.26
                               オランダ               2,544,771,708              1.77
                               スペイン               7,370,177,123              5.13
                               ベルギー               3,283,725,084              2.29
                              オーストリア                1,947,853,785              1.36
                              フィンランド                 783,743,633             0.55
                              アイルランド                 970,899,311             0.68
                               イギリス               9,202,296,301              6.40
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                              スウェーデン                 375,864,439             0.26
                              ノルウェー                326,834,917             0.23
                              デンマーク                670,244,565             0.47
                              ポーランド                792,896,182             0.55
                             オーストラリア                2,658,284,138              1.85
                              シンガポール                 598,406,946             0.42
                              マレーシア                655,958,443             0.46
                              南アフリカ                152,428,544             0.11
                                小計             141,670,207,509               98.58
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―             2,036,314,438              1.42
                合計(純資産総額)                            143,706,521,947              100.00
     その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

        為替予約取引          買建          ―               352,638,000                 0.25
                 売建          ―               444,339,840                △0.31
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

     海外債券インデックス(ヘッジあり)マザーファンド

     以下の運用状況は2020年             4月30日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              国債証券                アメリカ              11,357,029,980              48.21
                               カナダ               396,903,823             1.68
                               メキシコ                154,146,181             0.65
                               ドイツ              1,280,799,462              5.44
                               イタリア               1,828,537,256              7.76
                               フランス               2,139,866,968              9.08
                               オランダ                391,511,288             1.66
                               スペイン               1,156,895,384              4.91
                               ベルギー                561,320,137             2.38
                              オーストリア                 345,131,368             1.47
                              フィンランド                 101,755,328             0.43
                              アイルランド                 151,726,069             0.64
                               イギリス               1,469,575,117              6.24
                              スウェーデン                 104,368,996             0.44
                              ノルウェー                 57,313,342             0.24
                              デンマーク                116,148,297             0.49
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                              ポーランド                110,946,663             0.47
                             オーストラリア                 424,287,357             1.80
                              シンガポール                 74,105,788             0.31
                              マレーシア                194,014,798             0.82
                                小計             22,416,383,602              95.16
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―             1,139,573,326              4.84
                合計(純資産総額)                            23,555,956,928              100.00
     その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

        為替予約取引          売建          ―             22,732,418,873                 △96.50
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

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     2【設定及び解約の実績】

     【アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第11期        2009年10月27日~2010年10月26日                           33,201,856            34,634,105
         第12期        2010年10月27日~2011年10月26日                           26,680,654            44,387,324
         第13期        2011年10月27日~2012年10月26日                           20,263,564            53,249,131
         第14期        2012年10月27日~2013年10月28日                           13,435,003            89,964,637
         第15期        2013年10月29日~2014年10月27日                            7,930,592           43,967,513
         第16期        2014年10月28日~2015年10月26日                            6,943,852           29,304,372
         第17期        2015年10月27日~2016年10月26日                            6,518,861           11,385,928
         第18期        2016年10月27日~2017年10月26日                            6,171,470           21,064,794
         第19期        2017年10月27日~2018年10月26日                            9,457,813            5,891,209
         第20期        2018年10月27日~2019年10月28日                            6,743,214            6,768,783
         当中間期        2019年10月29日~2020年            4月28日                3,449,155            6,526,776
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     3【ファンドの経理状況】

     (1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52
        年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
        る規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2019年10月29日か

        ら2020年     4月28日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査を受
        けております。
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     【アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                                 当中間計算期間末
                                   前計算期間末
                                                2020年    4月28日現在
                                 2019年10月28日現在
      資産の部
       流動資産
                                         7,689,727               6,413,765
        コール・ローン
                                        137,520,575               124,810,625
        親投資信託受益証券
                                         2,088,661
                                                            -
        未収入金
                                        147,298,963               131,224,390
        流動資産合計
                                        147,298,963               131,224,390
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          91,054
        未払収益分配金                                                    -
                                         2,097,756
        未払解約金                                                    -
                                          34,814                 176
        未払受託者報酬
        未払委託者報酬                                 495,966                2,517
                                             2               7
        未払利息
                                           3,043                 15
        その他未払費用
                                         2,722,635                 2,715
        流動負債合計
                                         2,722,635                 2,715
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                        91,054,087               87,976,466
        元本
        剰余金
                                        53,522,241               43,245,209
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                        40,165,505               37,347,870
          (分配準備積立金)
                                        144,576,328               131,221,675
        元本等合計
                                        144,576,328               131,221,675
       純資産合計
                                        147,298,963               131,224,390
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                  前中間計算期間               当中間計算期間
                                 自 2018年10月27日               自 2019年10月29日
                                 至 2019年      4月26日          至 2020年      4月28日
      営業収益
                                             3
       受取利息                                                     -
                                         4,952,828              △ 8,138,496
       有価証券売買等損益
                                         4,952,831
                                                       △ 8,138,496
       営業収益合計
      営業費用
                                           1,327                791
       支払利息
                                          33,601               34,346
       受託者報酬
                                          478,673               489,335
       委託者報酬
                                           3,111               3,016
       その他費用
                                          516,712               527,488
       営業費用合計
                                         4,436,119
                                                       △ 8,665,984
      営業利益又は営業損失(△)
                                         4,436,119
                                                       △ 8,665,984
      経常利益又は経常損失(△)
                                         4,436,119
                                                       △ 8,665,984
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                          31,341              △ 245,899
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                        46,268,474               53,522,241
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                         1,651,634               1,958,772
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         1,651,634               1,958,772
       額
                                         1,338,590               3,815,719
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         1,338,590               3,815,719
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
                                             -               -
      分配金
                                        50,986,296               43,245,209
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                                  当中間計算期間末

                                      前計算期間末
                                                  2020年    4月28日現在
                                    2019年10月28日現在
     1.   期首元本額                                  91,079,656円              91,054,087円
       期中追加設定元本額                                   6,743,214円              3,449,155円
       期中一部解約元本額                                   6,768,783円              6,526,776円
     2.   受益権の総数                                  91,054,087口              87,976,466口
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

               前中間計算期間                            当中間計算期間

              自  2018年10月27日                           自  2019年10月29日
              至  2019年    4月26日                       至  2020年    4月28日
       該当事項はありません。                            該当事項はありません。

     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                                当中間計算期間末

                             前計算期間末
                                               2020年    4月28日現在
                            2019年10月28日現在
     中間貸借対照表計上額、時価及びその                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し                   中間貸借対照表計上額は中間計算期間末
     差額                  ているため、その差額はありません。                   日の時価で計上しているため、その差額
                                          はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。                            同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
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     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (1口当たり情報)


                                           当中間計算期間末

                前計算期間末
                                           2020年    4月28日現在
              2019年10月28日現在
     1口当たり純資産額                        1.5878円    1口当たり純資産額                        1.4916円
     (1万口当たり純資産額)                       (15,878円)     (1万口当たり純資産額)                       (14,916円)
      当ファンドは、「日本株式インデックスTOPIXマザーファンド」「海外株式インデックスMSCI-K

     OKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド」「海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジあ
     り)マザーファンド」「日本債券インデックスマザーファンド」「海外債券インデックス(ヘッジなし)マ
     ザーファンド」「海外債券インデックス(ヘッジあり)マザーファンド」を主要投資対象としており、中間貸
     借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は
     次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
     (参考)

     日本株式インデックスTOPIXマザーファンド

     貸借対照表

                                                       (単位:円)
                                                 2020年    4月28日現在
                                  2019年10月28日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                105,155,626               126,914,923
        株式                              32,604,968,140               30,182,663,850
        派生商品評価勘定                                 9,697,520               11,590,750
        未収入金                                  117,101              73,444,690
                                        315,854,716               380,547,421
        未収配当金
        流動資産合計                              33,035,793,103               30,775,161,634
       資産合計                                33,035,793,103               30,775,161,634
      負債の部
       流動負債
        前受金                                 9,250,000               8,155,000
        未払解約金                                51,516,719                9,243,543
                                             28               138
        未払利息
        流動負債合計                                60,766,747               17,398,681
       負債合計                                  60,766,747               17,398,681
      純資産の部
       元本等
        元本                              21,582,031,788               22,556,618,194
                                 15/73

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
        剰余金
                                       11,392,994,568                8,201,144,759
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              32,975,026,356               30,757,762,953
       純資産合計                                32,975,026,356               30,757,762,953
      負債純資産合計                                 33,035,793,103               30,775,161,634
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                       ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                       直近の日の最終相場)で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                       値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                       は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                       価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                       適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                       デリバティブ取引
      方法
                       個別法に基づき原則として時価で評価しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                                  2020年    4月28日現在

                                    2019年10月28日現在
     1.   期首                                 2018年10月27日              2019年10月29日
       期首元本額                                19,319,878,842円              21,582,031,788円
       期首からの追加設定元本額                                 3,992,379,046円              4,231,342,807円
       期首からの一部解約元本額                                 1,730,226,100円              3,256,756,401円
       元本の内訳 ※
       DCインデックスバランス(株式20)                                  574,416,732円              695,600,317円
       DCインデックスバランス(株式40)                                 1,483,712,124円              1,743,753,676円
       DCインデックスバランス(株式60)                                 2,874,696,617円              3,221,536,649円
       DCインデックスバランス(株式80)                                 2,939,858,857円              3,236,776,822円
       インデックスファンド日本株式(DC専用)                                 1,366,211,327円              1,506,765,197円
       世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月                                 3,595,775,852円              3,343,465,018円
       分配型
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                  739,710,271円              800,463,302円
       投資家向け)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                  51,444,028円              54,045,344円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                  42,771,993円              43,523,521円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  77,144,007円              65,916,959円
                                 16/73

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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                  61,225,049円              63,307,370円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                 4,329,728,922円              4,233,703,244円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  285,200,157円              321,811,935円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  817,760,788円              867,921,200円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 1,188,038,465円              1,215,008,125円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 1,154,336,599円              1,143,019,515円
       80)
             計                                21,582,031,788円              22,556,618,194円
     2.   受益権の総数                                21,582,031,788口              22,556,618,194口
     3.   担保資産
       デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券と
       して担保に供している資産は次のとおりであります。
       株式                                  424,630,000円              365,885,000円
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                               2020年    4月28日現在

                            2019年10月28日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                   同左
                       記載しております。
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     (株式関連)
                                 17/73

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (2019年10月28日現在)
                                                       (単位:円)

       区分        種  類        契約額等                    時  価        評価損益

                                  うち1年超
     市場取引        株価指数先物取引

                 買建          369,100,000              -     378,810,000           9,710,000

            合計              369,100,000              -     378,810,000           9,710,000

      (2020年     4月28日現在)

                                                       (単位:円)

                種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
     市場取引        株価指数先物取引

                 買建          497,290,000              -     508,900,000          11,610,000

            合計              497,290,000              -     508,900,000          11,610,000

     (注)1.時価の算定方法

         株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

         原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
         値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
         近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
        2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

        3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

        4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

     (1口当たり情報)

                                           2020年    4月28日現在

              2019年10月28日現在
     1口当たり純資産額                        1.5279円    1口当たり純資産額                        1.3636円
     (1万口当たり純資産額)                       (15,279円)     (1万口当たり純資産額)                       (13,636円)
     海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド

     貸借対照表

                                 18/73


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                      (単位:円)
                                                2020年    4月28日現在
                                 2019年10月28日現在
      資産の部
       流動資産
        預金                               202,582,188               365,274,183
        コール・ローン                              2,384,831,451               1,737,245,315
        出資金                                12,296,456                    -
        株式                             177,647,670,078               212,949,204,969
        投資証券                              5,136,934,798               5,755,057,100
        派生商品評価勘定                                69,237,470               373,331,025
        未収配当金                               148,294,724               270,842,894
        その他未収収益                                    -             38,498
                                        494,738,908               576,111,934
        差入委託証拠金
                                      186,096,586,073               222,027,105,918
        流動資産合計
                                      186,096,586,073               222,027,105,918
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                1,167,670               15,247,494
        未払金                               153,638,635                 180,800
        未払解約金                               251,643,763                25,344,589
                                            653              1,897
        未払利息
                                        406,450,721                40,774,780
        流動負債合計
                                        406,450,721                40,774,780
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              70,689,493,098               92,938,121,718
        剰余金
                                      115,000,642,254               129,048,209,420
          剰余金又は欠損金(△)
                                      185,690,135,352               221,986,331,138
        元本等合計
                                      185,690,135,352               221,986,331,138
       純資産合計
                                      186,096,586,073               222,027,105,918
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  出資金、株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で

                       評価しております。
                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                       ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                       直近の日の最終相場)で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                       値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                       は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                       価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                       適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
                                 19/73



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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                       (1)デリバティブ取引
      方法
                       個別法に基づき原則として時価で評価しております。
                       (2)為替予約取引
                       原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                       おります。
     3.その他財務諸表作成のための基本と
                       外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                       61条にしたがって処理しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                                  2020年    4月28日現在

                                    2019年10月28日現在
     1.   期首                                 2018年10月27日              2019年10月29日
       期首元本額                                37,961,659,533円              70,689,493,098円
       期首からの追加設定元本額                                36,194,127,723円              30,997,069,387円
       期首からの一部解約元本額                                 3,466,294,158円              8,748,440,767円
       元本の内訳 ※
       インデックスファンド海外株式ヘッジなし(DC専用)                                18,485,318,413円              20,127,759,814円
       DCインデックスバランス(株式20)                                  110,473,619円              136,697,247円
       DCインデックスバランス(株式40)                                  288,784,765円              332,721,637円
       DCインデックスバランス(株式60)                                  556,652,830円              614,453,474円
       DCインデックスバランス(株式80)                                  572,308,634円              640,862,047円
       世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月                                 2,058,555,229円              1,997,934,693円
       分配型
       日興五大陸株式ファンド                                 5,072,486,309円              4,720,620,742円
       インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家                                  76,673,267円              70,452,829円
       向け)
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                  141,714,299円              150,568,393円
       投資家向け)
       インデックスファンド先進国株式(適格機関投資家向                                 6,832,365,259円              6,794,151,999円
       け)
       グローバル3倍3分法ファンド(適格機関投資家向け)                                27,719,286,275円              48,582,867,495円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                   4,902,712円              5,208,556円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                   4,164,660円              4,173,838円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                   7,452,502円              6,254,605円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                   5,933,515円              6,280,501円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                 4,144,203,181円              4,057,468,657円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  27,756,246円              32,139,492円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  78,838,200円              87,592,332円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  115,217,010円              116,893,844円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  110,705,145円              110,068,328円
       80)
       インデックスファンド海外株式(ヘッジなし)                                 4,275,701,028円              4,342,951,195円
             計                                70,689,493,098円              92,938,121,718円
     2.   受益権の総数                                70,689,493,098口              92,938,121,718口
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     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                               2020年    4月28日現在

                            2019年10月28日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                   同左
                       記載しております。
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     (株式関連)
      (2019年10月28日現在)

                                                       (単位:円)

                種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
     市場取引        株価指数先物取引

                 買建         3,721,044,832               -    3,770,012,232           48,967,400

            合計             3,721,044,832               -    3,770,012,232           48,967,400

      (2020年     4月28日現在)

                                                       (単位:円)

                                 21/73


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                種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
     市場取引        株価指数先物取引

                 買建         3,081,692,160               -    3,454,465,761           372,773,601

            合計             3,081,692,160               -    3,454,465,761           372,773,601

     (注)1.時価の算定方法

         株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

         原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
         値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
         近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
        2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

        3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

         また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の

         仲値で行っております。
        4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

     (通貨関連)

      (2019年10月28日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引

     の取引
             買建             3,178,621,600               -    3,197,724,000           19,102,400
              米ドル            2,595,425,300               -    2,612,990,000           17,564,700

              ユーロ             583,196,300              -     584,734,000           1,537,700

             合計             3,178,621,600               -    3,197,724,000           19,102,400

      (2020年     4月28日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引

     の取引
             買建             2,167,536,070               -    2,152,846,000          △14,690,070
              米ドル            1,777,133,070               -    1,769,134,000           △7,999,070

                                 22/73


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              ユーロ             390,403,000              -     383,712,000          △6,691,000
             合計             2,167,536,070               -    2,152,846,000          △14,690,070

     (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
         ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

          予約は当該仲値で評価しております。
         ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

          方法によっております。
          ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

           いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
          ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

           最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
        2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

        3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

     (1口当たり情報)

                                           2020年    4月28日現在

              2019年10月28日現在
     1口当たり純資産額                        2.6268円    1口当たり純資産額                        2.3885円
     (1万口当たり純資産額)                       (26,268円)     (1万口当たり純資産額)                       (23,885円)
     海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジあり)マザーファンド

     貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                2020年    4月28日現在
                                 2019年10月28日現在
      資産の部
       流動資産
        預金                                46,217,539                7,915,286
        コール・ローン                               284,451,793               263,758,351
        株式                              8,158,784,232               8,153,462,993
        投資証券                               237,520,855               224,034,815
        派生商品評価勘定                                7,164,956              136,804,706
        未収配当金                                7,140,505               10,100,203
        その他未収収益                                    -             1,283
                                        124,863,937                91,985,256
        差入委託証拠金
                                       8,866,143,817               8,888,062,893
        流動資産合計
                                       8,866,143,817               8,888,062,893
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               151,159,863                15,888,363
        未払解約金                                3,629,327                354,845
                                            77               288
        未払利息
                                 23/73


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                                                2020年    4月28日現在
                                 2019年10月28日現在
                                        154,789,267                16,243,496
        流動負債合計
                                        154,789,267                16,243,496
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              4,930,561,728               5,430,005,164
        剰余金
                                       3,780,792,822               3,441,814,233
          剰余金又は欠損金(△)
                                       8,711,354,550               8,871,819,397
        元本等合計
                                       8,711,354,550               8,871,819,397
       純資産合計
                                       8,866,143,817               8,888,062,893
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価して

                       おります。
                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                       ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                       直近の日の最終相場)で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                       値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                       は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                       価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                       適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                       (1)デリバティブ取引
      方法
                       個別法に基づき原則として時価で評価しております。
                       (2)為替予約取引
                       原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                       おります。
     3.その他財務諸表作成のための基本と
                       外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                       61条にしたがって処理しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                                  2020年    4月28日現在

                                    2019年10月28日現在
     1.   期首                                 2018年10月27日              2019年10月29日
       期首元本額                                 4,317,838,768円              4,930,561,728円
       期首からの追加設定元本額                                 1,023,341,795円               884,648,852円
       期首からの一部解約元本額                                  410,618,835円              385,205,416円
       元本の内訳 ※
                                 24/73


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       インデックスファンド海外株式ヘッジあり(DC専用)                                 3,346,675,760円              3,766,885,590円
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                  417,114,961円              444,362,385円
       投資家向け)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                   7,150,113円              7,705,866円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                   6,181,292円              6,171,769円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  11,011,206円              9,202,616円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                   8,706,099円              9,258,838円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  41,252,581円              47,462,731円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  116,515,193円              129,518,365円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  169,068,988円              171,561,130円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  162,415,851円              161,597,908円
       80)
       インデックスファンド海外株式(ヘッジあり)                                  644,469,684円              676,277,966円
             計                                 4,930,561,728円              5,430,005,164円
     2.   受益権の総数                                 4,930,561,728口              5,430,005,164口
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                               2020年    4月28日現在

                            2019年10月28日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                   同左
                       記載しております。
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

                                 25/73


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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     取引の時価等に関する事項
     (株式関連)
      (2019年10月28日現在)

                                                       (単位:円)

                種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
     市場取引        株価指数先物取引

                 買建          382,035,109              -     387,190,445           5,155,336

            合計              382,035,109              -     387,190,445           5,155,336

      (2020年     4月28日現在)

                                                       (単位:円)

                種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
     市場取引        株価指数先物取引

                 買建          421,070,503              -     466,819,697          45,749,194

            合計              421,070,503              -     466,819,697          45,749,194

     (注)1.時価の算定方法

         株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

         原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
         値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
         近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
        2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

        3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

         また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の

         仲値で行っております。
        4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

     (通貨関連)

      (2019年10月28日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
                                 26/73


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     市場取引以外       為替予約取引
     の取引
             売建             8,335,107,087               -    8,484,257,330          △149,150,243
              米ドル            5,752,101,030               -    5,847,149,720          △95,048,690

              加ドル             302,831,255              -     311,532,840          △8,701,585

              ユーロ             992,907,287              -    1,005,609,220          △12,701,933

              英ポンド             485,234,154              -     508,489,470         △23,255,316

              スイスフラン             284,579,987              -     286,161,950          △1,581,963

              スウェーデンク

                           79,723,849             -      80,945,610         △1,221,761
              ローナ
              ノルウェークロー

                           19,831,201             -      19,703,550           127,651
              ネ
              デンマーククロー

                           55,130,495             -      55,758,370          △627,875
              ネ
              豪ドル             215,860,434              -     219,616,680          △3,756,246

              ニュージーランド

                            5,314,567             -      5,445,400          △130,833
              ドル
              香港ドル             101,287,680              -     102,670,600          △1,382,920

              シンガポールドル             32,588,206             -      33,332,470          △744,264

              イスラエルシュケ

                            7,716,942             -      7,841,450          △124,508
              ル
             合計             8,335,107,087               -    8,484,257,330          △149,150,243

      (2020年     4月28日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引

     の取引
             売建             8,522,706,989               -    8,447,539,840           75,167,149
              米ドル            6,128,163,294               -    6,089,893,780           38,269,514

              加ドル             289,853,448              -     283,400,440           6,453,008

              ユーロ             895,716,993              -     878,637,330          17,079,663

              英ポンド             424,689,400              -     418,818,220           5,871,180

              スイスフラン             308,399,465              -     302,924,900           5,474,565

              スウェーデンク

                           77,491,761             -      75,617,210          1,874,551
              ローナ
              ノルウェークロー

                           16,237,084             -      15,243,000           994,084
              ネ
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              デンマーククロー
                           65,095,832             -      63,753,590          1,342,242
              ネ
              豪ドル             173,789,804              -     177,029,500          △3,239,696

              ニュージーランド

                            8,795,120             -      8,533,200           261,920
              ドル
              香港ドル             95,177,261             -      94,674,280           502,981

              シンガポールドル             32,189,574             -      31,940,880           248,694

              イスラエルシュケ

                            7,107,953             -      7,073,510           34,443
              ル
             合計             8,522,706,989               -    8,447,539,840           75,167,149

     (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
         ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

          予約は当該仲値で評価しております。
         ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

          方法によっております。
          ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

           いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
          ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

           最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
        2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

        3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

     (1口当たり情報)

                                           2020年    4月28日現在

              2019年10月28日現在
     1口当たり純資産額                        1.7668円    1口当たり純資産額                        1.6339円
     (1万口当たり純資産額)                       (17,668円)     (1万口当たり純資産額)                       (16,339円)
     日本債券インデックスマザーファンド

     貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                2020年    4月28日現在
                                 2019年10月28日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               167,968,244               322,543,847
        国債証券                              31,964,995,556               31,399,853,301
        地方債証券                              3,166,772,000               2,443,248,555
        特殊債券                              3,263,504,000               4,323,271,000
                                 28/73

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                                                2020年    4月28日現在
                                 2019年10月28日現在
        社債券                              2,753,050,000               2,640,254,189
        未収利息                                80,383,938               82,250,973
                                         1,407,203               1,751,497
        前払費用
                                      41,398,080,941               41,213,173,362
        流動資産合計
                                      41,398,080,941               41,213,173,362
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払金                                    -          398,970,000
        未払解約金                                7,446,973               30,539,817
                                            46               352
        未払利息
                                         7,447,019              429,510,169
        流動負債合計
                                         7,447,019              429,510,169
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              28,913,282,954               28,626,263,163
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                            12,477,350,968               12,157,400,030
                                      41,390,633,922               40,783,663,193
        元本等合計
                                      41,390,633,922               40,783,663,193
       純資産合計
                                      41,398,080,941               41,213,173,362
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則

                       として時価で評価しております。
                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                       ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                       直近の日の最終相場)で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                       値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                       は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                       価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                       適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                                  2020年    4月28日現在

                                    2019年10月28日現在
     1.   期首                                 2018年10月27日              2019年10月29日
       期首元本額                                27,733,551,245円              28,913,282,954円
       期首からの追加設定元本額                                 3,514,710,092円              3,358,258,998円
       期首からの一部解約元本額                                 2,334,978,383円              3,645,278,789円
       元本の内訳 ※
                                 29/73


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       DCインデックスバランス(株式20)                                 2,535,930,689円              2,825,272,296円
       DCインデックスバランス(株式40)                                 2,322,233,086円              2,457,977,429円
       DCインデックスバランス(株式60)                                 1,675,794,828円              1,682,508,906円
       DCインデックスバランス(株式80)                                  259,508,561円              251,680,683円
       インデックスファンド日本債券(DC専用)                                 1,955,743,762円              2,065,733,391円
       世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月                                 3,612,132,571円              3,183,153,962円
       分配型
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                 1,528,015,066円              1,493,384,952円
       投資家向け)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                   4,277,309円              4,244,578円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                  25,114,375円              22,814,251円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  120,247,275円              92,344,036円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                  272,928,864円              253,007,530円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                 4,280,739,177円              4,000,934,800円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 1,312,679,950円              1,288,407,942円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 1,273,971,733円              1,208,040,714円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  679,086,849円              640,652,021円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  97,643,471円              87,072,174円
       80)
       インデックスファンド日本債券(1年決算型)                                 6,654,000,097円              6,749,901,477円
       日本債券インデックスファンド(個人型年金向け)                                  303,235,291円              319,132,021円
             計                                28,913,282,954円              28,626,263,163円
     2.   受益権の総数                                28,913,282,954口              28,626,263,163口
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                               2020年    4月28日現在

                            2019年10月28日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。                            同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
                                 30/73


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (1口当たり情報)


                                           2020年    4月28日現在

              2019年10月28日現在
     1口当たり純資産額                        1.4315円    1口当たり純資産額                        1.4247円
     (1万口当たり純資産額)                       (14,315円)     (1万口当たり純資産額)                       (14,247円)
     海外債券インデックス(ヘッジなし)マザーファンド

     貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                2020年    4月28日現在
                                 2019年10月28日現在
      資産の部
       流動資産
        預金                               197,170,172               249,371,938
        コール・ローン                                42,416,845               77,139,112
        国債証券                             153,398,988,437               141,686,933,113
        未収入金                                    -          417,319,811
        未収利息                              1,250,297,032               1,086,324,884
                                        24,113,142               31,582,722
        前払費用
                                      154,912,985,628               143,548,671,580
        流動資産合計
                                      154,912,985,628               143,548,671,580
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                  36,630              3,869,082
        未払解約金                                77,116,063               21,621,013
                                            11               84
        未払利息
                                        77,152,704               25,490,179
        流動負債合計
                                        77,152,704               25,490,179
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              66,014,655,688               60,565,892,724
        剰余金
                                      88,821,177,236               82,957,288,677
          剰余金又は欠損金(△)
                                      154,835,832,924               143,523,181,401
        元本等合計
                                      154,835,832,924               143,523,181,401
       純資産合計
                                      154,912,985,628               143,548,671,580
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                 31/73


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                       ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                       直近の日の最終相場)で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                       値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                       は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                       価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                       適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                       為替予約取引
      方法
                       原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                       おります。
     3.その他財務諸表作成のための基本と
                       外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                       61条にしたがって処理しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                                  2020年    4月28日現在

                                    2019年10月28日現在
     1.   期首                                 2018年10月27日              2019年10月29日
       期首元本額                                66,172,631,391円              66,014,655,688円
       期首からの追加設定元本額                                 2,720,902,002円              3,476,972,773円
       期首からの一部解約元本額                                 2,878,877,705円              8,925,735,737円
       元本の内訳 ※
       インデックスファンド海外債券ヘッジなし(DC専用)                                12,643,238,374円              13,000,910,790円
       DCインデックスバランス(株式20)                                  239,828,273円              260,609,717円
       DCインデックスバランス(株式40)                                  316,392,308円              327,980,328円
       DCインデックスバランス(株式60)                                  410,335,597円              403,833,515円
       DCインデックスバランス(株式80)                                  316,679,082円              300,114,127円
       財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月分配型                                24,749,651,028円              21,223,660,653円
       世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月                                 2,264,393,398円              1,878,043,825円
       分配型
       日興五大陸債券ファンド(毎月分配型)                                17,569,671,668円              16,493,123,330円
       財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)資産成長型                                  875,736,013円              902,248,005円
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                  157,572,835円              147,657,105円
       投資家向け)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                   2,657,723円              2,514,852円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                   3,073,153円              2,709,434円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                   8,243,513円              6,096,563円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                  12,955,389円              11,529,379円
                                 32/73


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       世界国債インデックスファンド(適格機関投資家向け)                                  858,147,704円              308,859,984円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                  896,266,419円              793,586,991円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  61,561,077円              58,781,664円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  86,960,516円              79,708,385円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  83,907,131円              76,423,512円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  60,614,848円              52,005,354円
       80)
       インデックスファンド海外債券(ヘッジなし)1年決算                                 4,128,997,767円              3,967,126,196円
       型
       海外債券インデックスファンド(個人型年金向け)                                  267,771,872円              268,369,015円
             計                                66,014,655,688円              60,565,892,724円
     2.   受益権の総数                                66,014,655,688口              60,565,892,724口
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                               2020年    4月28日現在

                            2019年10月28日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                   同左
                       記載しております。
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     (通貨関連)
                                 33/73


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      (2019年10月28日現在)
                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引

     の取引
             売建              65,990,610              -      66,027,240           △36,630
              米ドル             63,060,900              -      63,096,900           △36,000

              英ポンド              2,929,710             -      2,930,340            △630

             合計               65,990,610              -      66,027,240           △36,630

      (2020年     4月28日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引

     の取引
             買建              214,580,000              -     214,580,000              -
              米ドル             214,580,000              -     214,580,000              -

             売建              426,112,838              -     429,981,920          △3,869,082

              南アフリカランド             426,112,838              -     429,981,920          △3,869,082

             合計              640,692,838              -     644,561,920          △3,869,082

     (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
         ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

          予約は当該仲値で評価しております。
         ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

          方法によっております。
          ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

           いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
          ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

           最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
        2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

        3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

                                 34/73


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (1口当たり情報)
                                           2020年    4月28日現在

              2019年10月28日現在
     1口当たり純資産額                        2.3455円    1口当たり純資産額                        2.3697円
     (1万口当たり純資産額)                       (23,455円)     (1万口当たり純資産額)                       (23,697円)
     海外債券インデックス(ヘッジあり)マザーファンド

     貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                2020年    4月28日現在
                                 2019年10月28日現在
      資産の部
       流動資産
        預金                                96,178,592               77,006,787
        コール・ローン                               297,712,670               296,473,019
        国債証券                              23,973,158,706               22,420,757,174
        派生商品評価勘定                                1,455,095              493,007,543
        未収入金                                    -           43,052,408
        未収利息                               220,287,789               193,093,717
                                        11,051,223               10,988,173
        前払費用
                                      24,599,844,075               23,534,378,821
        流動資産合計
                                      24,599,844,075               23,534,378,821
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               474,286,479                3,276,233
        未払解約金                                16,423,458               62,086,401
                                            81               323
        未払利息
                                        490,710,018                65,362,957
        流動負債合計
                                        490,710,018                65,362,957
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              15,247,027,897               14,356,510,237
        剰余金
                                       8,862,106,160               9,112,505,627
          剰余金又は欠損金(△)
                                      24,109,134,057               23,469,015,864
        元本等合計
                                      24,109,134,057               23,469,015,864
       純資産合計
                                      24,599,844,075               23,534,378,821
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                       ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                       直近の日の最終相場)で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                                 35/73



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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                       当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                       値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                       は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                       価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                       適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                       為替予約取引
      方法
                       原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                       おります。
     3.その他財務諸表作成のための基本と
                       外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                       61条にしたがって処理しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                                  2020年    4月28日現在

                                    2019年10月28日現在
     1.   期首                                 2018年10月27日              2019年10月29日
       期首元本額                                16,823,343,930円              15,247,027,897円
       期首からの追加設定元本額                                  967,758,629円             1,658,868,810円
       期首からの一部解約元本額                                 2,544,074,662円              2,549,386,470円
       元本の内訳 ※
       インデックスファンド海外債券ヘッジあり(DC専用)                                 2,705,219,686円              3,012,482,071円
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                 1,154,074,686円              1,082,468,158円
       投資家向け)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                   3,867,213円              3,693,419円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                   4,521,317円              3,966,893円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  12,098,418円              8,917,891円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                  18,993,425円              16,894,057円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                10,322,751,712円              9,288,361,914円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  91,313,946円              86,090,334円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  127,872,002円              116,715,832円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  122,465,334円              111,419,105円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  88,146,677円              75,742,892円
       80)
       インデックスファンド海外債券(ヘッジあり)1年決算                                  595,703,481円              549,757,671円
       型
             計                                15,247,027,897円              14,356,510,237円
     2.   受益権の総数                                15,247,027,897口              14,356,510,237口
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)

                                 36/73


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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     金融商品の時価等に関する事項
                                               2020年    4月28日現在

                            2019年10月28日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                   同左
                       記載しております。
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     (通貨関連)
      (2019年10月28日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引

     の取引
             売建            24,026,651,496                -    24,499,482,880          △472,831,384
              米ドル           11,438,125,712                -    11,632,287,900          △194,162,188

              加ドル             452,990,587              -     465,369,050         △12,378,463

              メキシコペソ             180,962,448              -     192,296,270         △11,333,822

              ユーロ            9,119,065,833               -    9,265,762,240          △146,696,407

              英ポンド            1,472,061,140               -    1,555,166,410          △83,105,270

              スウェーデンク

                           136,358,623              -     138,039,160          △1,680,537
              ローナ
              ノルウェークロー

                           65,400,697             -      64,613,250           787,447
              ネ
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              デンマーククロー
                           127,734,454              -     129,375,210          △1,640,756
              ネ
              ポーランドズロチ             108,510,083              -     111,916,350          △3,406,267

              豪ドル             482,062,080              -     491,516,030          △9,453,950

              シンガポールドル             72,311,384             -      74,188,450         △1,877,066

              マレーシアリン

                           238,513,997              -     241,947,580          △3,433,583
              ギット
              南アフリカランド             132,554,458              -     137,004,980          △4,450,522

             合計             24,026,651,496                -    24,499,482,880          △472,831,384

      (2020年     4月28日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引

     の取引
             売建            23,108,287,483                -    22,618,556,173           489,731,310
              米ドル           11,441,188,545                -    11,378,764,050            62,424,495

              加ドル             415,216,985              -     394,441,790          20,775,195

              メキシコペソ             169,430,776              -     147,871,320          21,559,456

              ユーロ            8,354,209,498               -    8,062,668,280           291,541,218

              英ポンド            1,507,583,852               -    1,459,001,580           48,582,272

              スウェーデンク

                           110,710,905              -     105,281,120           5,429,785
              ローナ
              ノルウェークロー

                           63,603,058             -      57,635,820          5,967,238
              ネ
              デンマーククロー

                           119,378,523              -     116,499,980           2,878,543
              ネ
              ポーランドズロチ             120,140,266              -     111,808,060           8,332,206

              豪ドル             431,653,263              -     429,068,510           2,584,753

              シンガポールドル             75,341,016             -      74,019,690          1,321,326

              マレーシアリン

                           247,224,510              -     237,594,900           9,629,610
              ギット
              南アフリカランド             52,606,286             -      43,901,073          8,705,213

             合計             23,108,287,483                -    22,618,556,173           489,731,310

     (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
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         ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
          予約は当該仲値で評価しております。
         ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

          方法によっております。
          ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

           いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
          ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

           最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
        2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

        3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

     (1口当たり情報)

              2019年10月28日現在                            2020年    4月28日現在

     1口当たり純資産額                        1.5812円    1口当たり純資産額                        1.6347円
     (1万口当たり純資産額)                       (15,812円)     (1万口当たり純資産額)                       (16,347円)
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     4【委託会社等の概況】

     (1)【資本金の額】

        2020年4月末      現在           資本金                   17,363,045,900円

                         発行可能株式総数                     230,000,000株
                         発行済株式総数                     197,012,500株
        ●過去5年間における主な資本金の増減 : 該当事項はありません。

     (2)【事業の内容及び営業の状況】

      ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行
       なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
      ・委託会社の運用する、             2020年4月末      現在の投資信託などは次の通りです。
                                            純資産額

               種 類               ファンド本数
                                          (単位:億円)
       投資信託総合計                              836           191,191
           株式投資信託                          785           162,594
               単位型                      271           10,814
               追加型                      514           151,780
           公社債投資信託                           51           28,596
               単位型                       38           1,119
               追加型                       13           27,476
     (3)【その他】

     (1)定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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     5【委託会社等の経理状況】

     1. 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、
      以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     2. 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、                                   第61期事業年度        (2019年4月1日から2020

      年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人により監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】

                                                   (単位:百万円)

                                   第60期                第61期
                                 (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                       ※3           20,680                24,591
       有価証券                                    1               19
       前払費用                                   495                603
       未収入金                                    38                14
       未収委託者報酬                                  16,867                16,912
       未収収益                       ※3            618    ※3           1,412
       関係会社短期貸付金                                  2,408                2,371
       立替金                                   791               1,437
       その他                       ※2            869    ※2           1,316
       流動資産合計                                  42,769                48,679
      固定資産
       有形固定資産
        建物                       ※1            136    ※1            182
                                         137                135
        器具備品                       ※1                ※1
        有形固定資産合計                                   274                318
       無形固定資産
                                         107                120
        ソフトウエア
        無形固定資産合計                                   107                120
       投資その他の資産
        投資有価証券                                  16,755                17,826
        関係会社株式                                  25,769                25,769
        長期差入保証金                                   447                484
                                        1,913                2,022
        繰延税金資産
        投資その他の資産合計                                  44,886                46,102
       固定資産合計                                  45,268                46,540
      資産合計                                  88,038                95,220
                                                   (単位:百万円)

                                   第60期                第61期
                                 (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
     負債の部
      流動負債
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       預り金                                   354                554
       未払金                                  6,112                5,881
        未払収益分配金                                    7                8
        未払償還金                                    71                71
        未払手数料                       ※3           5,299                5,202
        その他未払金                                   734                599
       未払費用                       ※3           3,897     ※3           4,289
       未払法人税等                                  2,382                1,439
       未払消費税等                       ※4            621    ※4            746
       賞与引当金                                  2,680                2,718
       役員賞与引当金                                   210                55
                                         172                42
       その他                     ※3
       流動負債合計                                  16,431                15,726
      固定負債
       退職給付引当金                                  1,405                1,395
                                         629                695
       その他
       固定負債合計                                  2,035                2,091
      負債合計                                  18,466                17,818
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                  17,363                17,363
       資本剰余金
                                        5,220                5,220
        資本準備金
        資本剰余金合計                                  5,220                5,220
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                       47,142                55,395
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                  47,142                55,395
       自己株式                                  △833                △905
       株主資本合計                                  68,891                77,073
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                   493               △60
       繰延ヘッジ損益                                 185                389
       評価・換算差額等合計                                   679                329
      純資産合計                                  69,571                77,402
     負債純資産合計                                  88,038                95,220
     (2)【損益計算書】

                                                   (単位:百万円)

                                   第60期                第61期
                              (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                               至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                                  77,264                74,265
                                        3,063                2,994
       その他営業収益
       営業収益合計                                  80,328                77,259
      営業費用
                                 42/73

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       支払手数料                                  32,834                31,322
       広告宣伝費                                   960                953
       公告費                                    2                2
       調査費                                  18,251                17,275
        調査費                                   890                920
        委託調査費                                  17,333                16,333
        図書費                                    27                21
       委託計算費                                   541                534
       営業雑経費                                   794               1,058
        通信費                                   128                116
        印刷費                                   334                337
        協会費                                    69                52
        諸会費                                    19                10
        その他                                   243                541
       営業費用計                                  53,385                51,148
      一般管理費
       給料                                  9,783                9,857
        役員報酬                                   241                360
        役員賞与引当金繰入額                                   210                55
        給料・手当                                  6,589                6,675
        賞与                                    61                64
        賞与引当金繰入額                                  2,680                2,702
       交際費                                    92                92
       寄付金                                    13                29
       旅費交通費                                   476                420
       租税公課                                   428                440
       不動産賃借料                                   888                901
       退職給付費用                                   378                387
       退職金                                    52                82
       固定資産減価償却費                                   108                118
       福利費                                  1,071                1,014
                                        3,106                3,229
       諸経費
       一般管理費計                                  16,401                16,573
      営業利益                                  10,540                9,538
                                                   (単位:百万円)

                                   第60期                第61期
                              (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                               至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                                    37                99
       受取配当金
                            ※1            1,865    ※1            4,881
       有価証券償還益                                  1               -
       デリバティブ収益                     ※1             142                223
       時効成立分配金・償還金                                  21                1
       為替差益                                    58                5
                                         48               145
       その他
       営業外収益合計                                  2,176                5,357
      営業外費用
       支払利息                       ※1             286                185
       有価証券償還損                                    -                0
       時効成立後支払分配金・償還金                                  78                1
                                         24                12
       その他
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       営業外費用合計                                   388                199
      経常利益                                  12,328                14,695
      特別利益
                                         218                164
       投資有価証券売却益
       特別利益合計                                   218                164
      特別損失
       投資有価証券売却損                                   176                19
       投資有価証券評価損                                    -                21
       固定資産処分損                                    0                0
                                         180                -
       役員退職一時金
       特別損失合計                                   357                41
      税引前当期純利益                                  12,189                14,818
      法人税、住民税及び事業税
                                        3,741                3,307
                                        △375                 45
      法人税等調整額
      法人税等合計                                  3,366                3,353
      当期純利益                                  8,823               11,465
     (3)【株主資本等変動計算書】

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                                   (単位:百万円)
                                    株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                   資本金                             自己株式
                                    剰余金
                              資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                        資本準備金
                               合計            合計
                                    繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      39,959      39,959      △786      61,756
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,640      △1,640            △1,640
      当期純利益                                8,823      8,823           8,823
      自己株式の取得                                            △47      △47
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -     7,182      7,182      △47      7,135
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      47,142      47,142      △833      68,891
                      評価・換算差額等

                   その他           評価・
                                   純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                         損益
                  評価差額金            等合計
     当期首残高                408      346      754     62,511
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,640
      当期純利益                                8,823
      自己株式の取得                                △47
      株主資本以外の項目の
                     85    △160      △75      △75
      当期変動額(純額)
                                 44/73


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     当期変動額合計                85    △160      △75      7,060
     当期末残高                493      185      679     69,571
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

                                                   (単位:百万円)
                                    株主資本
                           資本剰余金            利益剰余金
                                    その他利益
                                                     株主資本
                   資本金                             自己株式
                                    剰余金
                              資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                        資本準備金
                               合計            合計
                                    繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      47,142      47,142      △833      68,891
     当期変動額
      剰余金の配当                               △3,212      △3,212           △3,212
      当期純利益                                11,465      11,465           11,465
      自己株式の取得                                            △71      △71
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -     8,252      8,252      △71      8,181
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      55,395      55,395      △905      77,073
                      評価・換算差額等

                   その他           評価・
                                   純資産合計
                        繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                         損益
                  評価差額金            等合計
     当期首残高                493      185      679     69,571
     当期変動額
      剰余金の配当                               △3,212
      当期純利益                               11,465
      自己株式の取得                                △71
      株主資本以外の項目の
                    △553      204     △349      △349
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計               △553      204     △349      7,831
     当期末残高                △60      389      329     77,402
     [注記事項]

     (重要な会計方針)

                                      第61期

           項目                       (自 2019年4月1日
                                   至 2020年3月31日)
     1 資産の評価基準及び評価               (1)  有価証券
       方法
                     ① 子会社株式及び関連会社株式
                       総平均法による原価法
                     ② その他有価証券
                      時価のあるもの
                       決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法によ
                      り処理し、売却原価は、総平均法により算定)
                                 45/73

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                      時価のないもの
                       総平均法による原価法
                    (2)  デリバティブ
                      時価法
     2 固定資産の減価償却の方法               (1)  有形固定資産
                      定率法により償却しております。ただし、2016年4月1日以後に取得した建
                     物附属設備については、定額法を採用しております。
                      なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                       建物                3年~15年
                       器具備品                3年~20年
                    (2)  無形固定資産
                      定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)につい
                     ては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
     3 引当金の計上基準               (1)  賞与引当金
                      従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年
                     度の負担額を計上しております。
                    (2)  役員賞与引当金
                      役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度
                     の負担額を計上しております。
                    (3)  退職給付引当金
                      従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年
                     金資産の見込額に基づき、計上しております。
                     ① 退職給付見込額の期間帰属方法
                      退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に
                     帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
                     ② 数理計算上の差異の費用処理方法
                      数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期
                     間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の
                     翌事業年度から費用処理しております。
     4 ヘッジ会計の方法               (1)  ヘッジ会計の方法
                      繰延ヘッジ処理によっております。
                    (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
                      ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
                    (3)  ヘッジ方針
                      ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジして
                      おります。
                    (4)  ヘッジ有効性評価の方法
                      ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ
                     手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しておりま
                     す。
     5 その他財務諸表作成のため                消費税等の会計処理
       の基本となる重要な事項               消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消
                     費税等は、当事業年度の費用として処理しております。
     (未適用の会計基準等)

     ・    「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                         平成30年3月30日)

     ・    「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   平成30年3月30日)
     (1)    概要

         収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
         ステップ1:顧客との契約を識別する。
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         ステップ2:契約における履行義務を識別する。
         ステップ3:取引価格を算定する。
         ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)    適用予定日

         2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)    当該会計基準等の適用による影響

         影響額は、当財務諸表作成時において評価中であります。
     (貸借対照表関係)

                 第60期                           第61期

              (2019年3月31日)                           (2020年3月31日)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物                 1,281百万円          建物                 1,311百万円
        器具備品                  655百万円         器具備品                  707百万円
      ※2 信託資産                           ※2 信託資産
        流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客                              流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客
       分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に                           分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に
       信託しております。                           信託しております。
      㯿ጰ•ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰讌익⍓쨰玌ꁐ따潫ℰ渰栰䨰訰朰                           㯿ጰ•ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰讌익⍓쨰玌ꁐ따潫ℰ渰栰䨰訰朰
        ります。                           ります。
        (流動資産)                           (流動資産)
        現金・預金                 1,347百万円          未収収益                  151百万円
        未収収益                  127百万円        (流動負債)
        (流動負債)                           未払費用                  623百万円
        未払手数料                  350百万円
        未払費用                  767百万円
        その他                  162百万円
      ※4 消費税等の取扱い                           ※4 消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、                              仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
       「未払消費税等」として表示しております。                           「未払消費税等」として表示しております。
      ※5 保証債務                           ※5 保証債務
        当社は、Nikko          Asset   Management      Europe    Ltd  が     当社は、Nikko          Asset   Management      Europe    Ltd  が
       ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップ            ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップ
       に支払うオフィス賃借料等の債務468百万円に対し                           に支払うオフィス賃借料等の債務365百万円に対し
       て保証を行っております。                           て保証を行っております。
     (損益計算書関係)

                 第60期                           第61期

             (自 2018年4月1日                           (自 2019年4月1日
              至 2019年3月31日)                            至 2020年3月31日)
      㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰漰                           㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰漰
       次のとおりであります。                           次のとおりであります。
        受取配当金                 1,831百万円          受取配当金                 4,849百万円
        デリバティブ収益                   54百万円
        支払利息                   75百万円
     (株主資本等変動計算書関係)

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     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

     1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

     2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)              1,301,700            64,000            -        1,365,700

     3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の
                                                     当事業年
        新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                           当事業年度       当事業年度       当事業年度        当事業
                                                     (百万円)
                            期首       増加       減少      年度末
                    株式の種類
     2009年度
                    普通株式       1,494,900          -    323,400      1,171,500          -
     ストックオプション(1)
     2009年度
                    普通株式        108,900         -    33,000       75,900        -
     ストックオプション(2)
     2011年度
                    普通株式       2,686,200          -    630,300      2,055,900          -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式       3,618,000          -       -   3,618,000          -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式       3,877,000          -    66,000     3,811,000          -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式           -   4,422,000        66,000     4,356,000          -
     ストックオプション(1)
              合計             11,785,000       4,422,000       1,118,700      15,088,300          -
     (注)  1  2017年度ストックオプション(1)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。

       2  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
       3  2009年度ストックオプション(1)1,171,500株、2009年度ストックオプション(2)75,900株、2011年度ストッ
         クオプション(1)2,055,900株及び2016年度ストックオプション(1)1,206,000株は、当事業年度末現在、権利
         行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができ
         ません。また、2016年度ストックオプション(1)2,412,000株、2016年度ストックオプション(2)及び2017年
         度ストックオプション(1)は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
     4 配当に関する事項

     (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (百万円)        配当額(円)
      2018年5月31日
                普通株式           1,640         8.38    2018年3月31日         2018年6月23日
       取締役会
     (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (百万円)       配当額(円)
      2019年5月28日
               普通株式      利益剰余金          3,212       16.42    2019年3月31日         2019年6月24日
       取締役会
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

     1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

                                 48/73


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     2 自己株式の種類及び株式数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)              1,365,700            88,800            -        1,454,500

     3 新株予約権等に関する事項

                               新株予約権の目的となる株式の数(株)
                    新株予約権の
                                                      当事業年
        新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                           当事業年度       当事業年度      当事業年度       当事業
                                                      (百万円)
                             期首       増加      減少      年度末
                    株式の種類
     2009年度
                     普通株式        1,171,500          -   1,171,500          -     -
     ストックオプション(1)
     2009年度
                     普通株式         75,900        -    75,900         -     -
     ストックオプション(2)
     2011年度
                     普通株式        2,055,900          -    871,200     1,184,700         -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                     普通株式        3,618,000          -   2,272,000       1,346,000         -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                     普通株式        3,811,000          -   1,417,000       2,394,000         -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                     普通株式        4,356,000          -   1,417,000       2,939,000         -
     ストックオプション(1)
               合計             15,088,300          -   7,224,600       7,863,700         -
     (注)  1  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。

       2  2011年度ストックオプション(1)1,184,700株、2016年度ストックオプション(1)881,000株及び2016年度ス
         トックオプション(2)804,000株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条
         件が満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2016年度ストックオプション
         (1)465,000株、2016年度ストックオプション(2)1,590,000株及び2017年度ストックオプション(1)は、権利
         行使期間の初日が到来しておりません。
     4 配当に関する事項

     (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (百万円)        配当額(円)
      2019年5月28日
                普通株式           3,212         16.42    2019年3月31日         2019年6月24日
       取締役会
     (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (百万円)       配当額(円)
      2020年6月12日
               普通株式      利益剰余金          2,862       14.64    2020年3月31日         2020年7月1日
       取締役会
     (リース取引関係)

                 第60期                           第61期

             (自 2018年4月1日                           (自 2019年4月1日
              至 2019年3月31日)                            至 2020年3月31日)
      オペレーティング・リース取引                           オペレーティング・リース取引
       解約不能のものに係る未経過リース料                             解約不能のものに係る未経過リース料
        1年内                  853百万円         1年内                  912百万円
        1年超                 6,704百万円          1年超                 6,148百万円
         合計                 7,558百万円           合計                 7,060百万円
     (金融商品関係)

      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
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      1  金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「4 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金及び借入金に関しては、為替変動リスクを
        回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
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      2  金融商品の時価等に関する事項

        2019年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
                                                   (単位:百万円)

                           貸借対照表
                                       時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1)現金・預金                          20,680            20,680              -
     (2)  未収委託者報酬
                               16,867            16,867              -
     (3)  未収収益
                                618            618            -
     (4)  関係会社短期貸付金
                               2,408            2,408             -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
                               16,740            16,740              -
        その他有価証券
     (6)  未払金                       (6,112)            (6,112)              -
     (7)  未払費用
                              (3,897)            (3,897)              -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                           (31)            (31)            -
     ヘッジ会計が適用されているもの                          (127)            (127)             -
         デリバティブ取引計                      (158)            (158)             -
     (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
     (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (8)  デリバティブ取引
           (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
           3百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、35百万円は流動負債のその他に含まれており
           ます。また、ヘッジ会計が適用されているもののうち0百万円は貸借対照表上流動資産のその他に
           含まれ、127百万円は流動負債のその他に含まれております。
       2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

          積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
          有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
       3 子会社株式(貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万円)

          は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
          極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
       4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   (単位:百万円)
                                  1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内         10年以内
      現金・預金                     20,680           -         -         -
      未収委託者報酬                     16,867           -         -         -
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      未収収益                       618         -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                       1        163        6,929         1,363
            合計               38,167          163        6,929         1,363
      第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

      1  金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「4 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
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        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
        的 でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
      2  金融商品の時価等に関する事項

        2020年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
                                                   (単位:百万円)

                           貸借対照表
                                       時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1)現金・預金                          24,591            24,591              -
     (2)  未収委託者報酬
                               16,912            16,912              -
     (3)  未収収益
                               1,412            1,412             -
     (4)  関係会社短期貸付金
                               2,371            2,371             -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
                               17,828            17,828              -
        その他有価証券
     (6)  未払金
                              (5,881)            (5,881)              -
     (7)  未払費用
                              (4,289)            (4,289)              -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                           (25)            (25)            -
     ヘッジ会計が適用されているもの                           167            167            -
         デリバティブ取引計                       142            142            -
     (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
     (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (8)  デリバティブ取引
           (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
           15百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、41百万円は流動負債のその他に含まれており
           ます。また、ヘッジ会計が適用されているもののうち167百万円は貸借対照表上流動資産のその他
           に含まれております。
       2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

          積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
          有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
       3 子会社株式(貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万円)

          は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
          極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
       4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   (単位:百万円)
                                   1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内         10年以内
      現金・預金                     24,591           -         -         -
      未収委託者報酬                     16,912           -         -         -
      未収収益                      1,412          -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                      19        149        8,709          29
            合計               42,936          149        8,709          29
     (有価証券関係)

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
     1 子会社株式及び関連会社株式
                          (単位:百万円)
                      貸借対照表計上額
      子会社株式                       22,876
      関連会社株式                        2,892

     (注)

         子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
         できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
     2 その他有価証券

                                                   (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価             差額
      貸借対照表計上額
                 投資信託              9,340            8,440            900
      が取得原価を超え
                  小計             9,340            8,440            900
      るもの
      貸借対照表計上額
                 投資信託              7,400            7,589           △188
      が取得原価を超え
                  小計             7,400            7,589           △188
      ないもの
             合計                 16,740            16,029            711
     (注)  1

         減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
         損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
         必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
         せん。
       2
         非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
         ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                   (単位:百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       4,189              218             176
           合計                  4,189              218             176

     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1 子会社株式及び関連会社株式
                          (単位:百万円)
                      貸借対照表計上額
      子会社株式                       22,876
      関連会社株式                        2,892

     (注)

         子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
         できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
     2 その他有価証券

                                                   (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価             差額
      貸借対照表計上額
                 投資信託              5,381            4,912            469
      が取得原価を超え
                  小計             5,381            4,912            469
      るもの
      貸借対照表計上額
                 投資信託             12,447            13,003           △556
      が取得原価を超え
                  小計            12,447            13,003           △556
      ないもの
             合計                 17,828            17,915            △86
     (注)  1

         減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
         損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
         必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度において、有価証券につい
         て21百万円(その他有価証券の投資信託)減損処理を行っております。
       2
         非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
         ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                   (単位:百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       2,230              164             19
           合計                  2,230              164             19

     (デリバティブ取引関係)

     第60期(2019年3月31日)
     1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (1)株式関連
                                    契約額等
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                   (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               2,407            -         3        3
               買建                 -          -        -        -
             合計                2,407            -         3        3
     (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     (2)通貨関連

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                                    契約額等
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                   (百万円)
             為替予約取引
     市場取引以外
               売建
     の取引
                米ドル                1,792            -       △35        △35
             合計                1,792            -       △35        △35
     (注)  1

         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                             契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                         主なヘッジ対象                   のうち1年超
       方法         種類等                   (百万円)                 (百万円)
                                            (百万円)
             為替予約取引
              売建
               米ドル                          2,251          -       △42
                                                 -
               豪ドル                            63                △0
      原則的処理
               シンガポール            投資有価証券
       方法
                                        975         -       △18
               ドル
                                                 -
               香港ドル                           518                 △8
                                                 -
               人民元                          2,149                 △58
                                                 -
               ユーロ                            81                 0
                  合計                     6,040          -       △127
     (注)  1

         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     第61期(2020年3月31日)

     1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (1)株式関連
                                    契約額等
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                   (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               1,913            -       △41        △41
               買建                 -          -        -        -
             合計                1,913            -       △41        △41
     (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     (2)通貨関連

                                    契約額等
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                   (百万円)
             為替予約取引
     市場取引以外
               売建
     の取引
                米ドル                1,808            -        15        15
             合計                1,808            -        15        15
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     (注)  1
         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                             契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                         主なヘッジ対象                   のうち1年超
       方法         種類等                   (百万円)                 (百万円)
                                            (百万円)
             為替予約取引
              売建
               米ドル                          3,427          -        20
                                                 -
               豪ドル                            48                 9
      原則的処理
               シンガポール            投資有価証券
       方法
                                        944         -        58
               ドル
                                                 -
               香港ドル                           529                  2
                                                 -
               人民元                          2,017                  76
                                                 -
               ユーロ                            70                 1
                  合計                     7,038          -        167
     (注)  1

         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     (持分法損益等)

                 第60期                           第61期

             (自 2018年4月1日                           (自 2019年4月1日
              至 2019年3月31日)                            至 2020年3月31日)
     関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等                           関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

                        (単位:百万円)                                            (単位:百万円)
     (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,010    (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,002
     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    10,668     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    10,485
     (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,704    (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,631
     (退職給付関係)

      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

      1 採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
      2 確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    (百万円)
         退職給付債務の期首残高                              1,313
          勤務費用                               142
          利息費用                                2
          数理計算上の差異の発生額                               12
          退職給付の支払額                              △59
         退職給付債務の期末残高                              1,411
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         退職給付債務                              1,411
         未積立退職給付債務                              1,411
         未認識数理計算上の差異                               △6
         貸借対照表に計上された負債の額                              1,405
                                 57/73

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
         退職給付引当金                              1,405

         貸借対照表に計上された負債の額                              1,405
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                               142
         利息費用                                2
         数理計算上の差異の費用処理額                                3
         確定給付制度に係る退職給付費用                               148
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

         当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                       0.1%
      3 確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、230百万円でありました。
      第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

      1 採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
      2 確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    (百万円)
         退職給付債務の期首残高                              1,411
          勤務費用                               147
          利息費用                                1
          数理計算上の差異の発生額                              △31
          退職給付の支払額                              △164
         退職給付債務の期末残高                              1,363
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         退職給付債務                              1,363
         未積立退職給付債務                              1,363
         未認識数理計算上の差異                               31
         貸借対照表に計上された負債の額                              1,395
         退職給付引当金                              1,395

         貸借対照表に計上された負債の額                              1,395
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                               147
         利息費用                                1
         数理計算上の差異の費用処理額                                6
         確定給付制度に係る退職給付費用                               154
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

         当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                       0.2%
      3 確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、233百万円でありました。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (ストックオプション等関係)

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

     1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
     (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                271名                   48名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2010年2月8日                  2010年8月20日
                      2012年1月22日(以下「権利行使可能
                      初日」といいます。)、当該権利行使
                      可能初日から1年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から2年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                          同左
                      保有する新株予約権の2分の1、4分
                      の1、4分の1ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要
                      する。
                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間                                           同左
                      2年を経過した日まで
                          2012年1月22日から
     権利行使期間                                           同左
                          2020年1月21日まで
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2011年10月7日                  2016年7月15日
                      2013年10月7日(以下「権利行使可                  2018年7月15日(以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。)、当該権利                  初日」といいます。)、当該権利行使
                      行使可能初日から1年経過した日の                  可能初日から1年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から2年経
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の3分の1、3分
                      2分の1、4分の1、4分の1ずつ                  の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                       付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                       2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2013年10月7日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月6日まで                  2026年7月31日まで
                        2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                       当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                       取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                       普通株式           4,409,000株       普通株式           4,422,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2017年4月27日                  2018年4月27日
                      2019年4月27日(以下「権利行使可                  2020年4月27日(以下「権利行使可
                      能初日」といいます。)、当該権利                  能初日」といいます。)、当該権利
                      行使可能初日から1年経過した日の                  行使可能初日から1年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  ら2年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      3分の1、3分の1、3分の1ずつ                  3分の1、3分の1、3分の1ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                       付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                       2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                           2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                           2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
     (注) 株式数に換算して記載しております。

     (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

     ① ストックオプション(新株予約権)の数
                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年2月8日                   2010年8月20日
     権利確定前(株)
      期首                            1,494,900                    108,900
      付与                                0                   0
      失効                             323,400                   33,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            1,171,500                    75,900
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利確定前(株)

      期首                            2,686,200                   3,618,000
      付与                                0                   0
      失効                             630,300                      0
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            2,055,900                   3,618,000
     権利確定後(株)
                                 60/73


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      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                       2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利確定前(株)

      期首                            3,877,000                      -
      付与                                0               4,422,000
      失効                              66,000                   66,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            3,811,000                   4,356,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
     (注) 株式数に換算して記載しております。

     ② 単価情報

                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                      2010年2月8日                   2010年8月20日
     権利行使価格(円)                                625                   625
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                      2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利行使価格(円)
                                   737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
                       2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                      2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利行使価格(円)
                                      553                   694
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
     (注)   1  公正な評価単価に代え、本源的価値(取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額)の見積りに

          よっております。
        2
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額      2,128百万円
        3
          株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
          又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた場合には、株式公開
          日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
                                 61/73


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     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

     1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
     (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                271名                   48名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2010年2月8日                  2010年8月20日
                      2012年1月22日(以下「権利行使可能
                      初日」といいます。)、当該権利行使
                      可能初日から1年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から2年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                          同左
                      保有する新株予約権の2分の1、4分
                      の1、4分の1ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要
                      する。
                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間                                           同左
                      2年を経過した日まで
                          2012年1月22日から
     権利行使期間                                           同左
                          2020年1月21日まで
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2011年10月7日                  2016年7月15日
                      2013年10月7日(以下「権利行使可                  2018年7月15日(以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。)、当該権利                  初日」といいます。)、当該権利行使
                      行使可能初日から1年経過した日の                  可能初日から1年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から2年経
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の3分の1、3分
                      2分の1、4分の1、4分の1ずつ                  の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                       付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                       2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2013年10月7日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月6日まで                  2026年7月31日まで
                        2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

                       当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                       取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                       普通株式           4,409,000株       普通株式           4,422,000株
     ンの付与数 (注)
                                 62/73


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     付与日                      2017年4月27日                  2018年4月27日
                      2019年4月27日(以下「権利行使可                  2020年4月27日(以下「権利行使可
                      能初日」といいます。)、当該権利                  能初日」といいます。)、当該権利
                      行使可能初日から1年経過した日の                  行使可能初日から1年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  ら2年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      3分の1、3分の1、3分の1ずつ                  3分の1、3分の1、3分の1ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                       付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                       2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                           2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                           2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
     (注) 株式数に換算して記載しております。

     (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

     ① ストックオプション(新株予約権)の数
                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年2月8日                   2010年8月20日
     権利確定前(株)
      期首                            1,171,500                    75,900
      付与                                0                   0
      失効                            1,171,500                    75,900
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                                -                   -
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利確定前(株)

      期首                            2,055,900                   3,618,000
      付与                                0                   0
      失効                             871,200                  2,272,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            1,184,700                   1,346,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
                                 63/73


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                       2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利確定前(株)

      期首                            3,811,000                   4,356,000
      付与                                0                   0
      失効                            1,417,000                   1,417,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            2,394,000                   2,939,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
     (注) 株式数に換算して記載しております。

     ② 単価情報

                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                      2010年2月8日                   2010年8月20日
     権利行使価格(円)                                625                   625
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                      2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利行使価格(円)
                                   737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
                       2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                      2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利行使価格(円)
                                      553                   694
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
     (注)   1  公正な評価単価に代え、本源的価値(評価額と行使価格との差額)の見積りによっております。

        2
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額      1,633百万円
        3
          株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
          又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた場合には、株式公開
          日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
     (税効果会計関係)

                                 64/73


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                 第60期                           第61期
              (2019年3月31日)                           (2020年3月31日)
     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別                           1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
       の内訳                           の内訳
                       (単位:百万円)                           (単位:百万円)
       繰延税金資産                           繰延税金資産
        賞与引当金                     820       賞与引当金                     822
        投資有価証券評価損                    96       投資有価証券評価損                   102
        関係会社株式評価損                   1,430        関係会社株式評価損                   1,430
        退職給付引当金                    430       退職給付引当金                    427
        固定資産減価償却費                    103       固定資産減価償却費                    96
                            761                           744
        その他                           その他
       繰延税金資産小計                           繰延税金資産小計
                           3,643                           3,624
                          △1,430                           △1,430
        評価性引当金                           評価性引当金
       繰延税金資産合計                    2,212       繰延税金資産合計                    2,194
       繰延税金負債                           繰延税金負債

                                                       172
        その他有価証券評価差額金                    217       繰延ヘッジ利益
                            81
        繰延ヘッジ利益                           繰延税金負債合計                     172
       繰延税金負債合計                     299      繰延税金資産の純額                    2,022
       繰延税金資産の純額                    1,913
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担                           2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担


       率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原                           率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
       因となった主要な項目別の内訳                           因となった主要な項目別の内訳
      法定実効税率                     30.6%      法定実効税率                     30.6%

      (調整)                           (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない                           交際費等永久に損金に算入されない
                            0.8%                           0.6%
      項目                           項目
      受取配当金等永久に益金に参入されない                           受取配当金等永久に益金に参入されな
                           △4.4%                           △9.6%
      項目                           い項目
      その他                     0.6%     その他                     1.0%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                     27.6%      税効果会計適用後の法人税等の負担率                     22.6%
     (関連当事者情報)

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

     1 関連当事者との取引
     (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
     (ア)   財務諸表提出会社の親会社
        重要な該当事項はありません。
     (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                           議決権等      関連
         会社等の         資本金
                        事業    の所有     当事者           取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地    又は                 取引の内容             科目
                       の内容    (被所有)      との          (百万円)           (百万円)
          氏名        出資金
                           割合(%)      関係
                                    資金の貸付の
                                      返済
                                              554
                                     (シンガ
                                             (SGD
                                                  -
                                                         -
                                           6,800   千)
                                     ポールドル
                                             (注2)
                                      貨建)
                                      (注1)
                                 65/73

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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
               シンガ        アセット
     子会社   Nikko   Asset                     資金の
                            直接
                  342,369
                                     貸付金利息
               ホ゜ー        マネジメ
                                 貸付
        Management
                            100.00
               ル国        ント業
                  (SGD  千)
                                     (シンガ
        International
                                               8
        Limited
                                     ポールドル         (SGD     -
                                                         -
                                            104  千)
                                      貨建)
                                     (注1)
                                     資金の貸付
                                             1,807
                                                 関係会社
                                                        1,830
                                     (米国ドル
                                             (USD
                                                 短期
                                                        (USD
                                           16,500    千)
                                      貨建)
                                                     16,500    千)
                                                 貸付金
                                             (注4)
                                      (注3)
                                     貸付金利息
                                               17           17
                                     (米国ドル
                                                 未収収益
                                             (USD           (USD
                                      貨建)
                                            209  千)         209  千)
                                      (注3)
                                     資金の貸付            関係会社
                                     (円貨建)             短期
                                               -          577
                                      (注3)           貸付金
                                     貸付金利息
                                     (円貨建)            未収収益
                                               12           3
                                     (注3)
        Nikko   AM
                  131,079
                                             1,021
                       アセット
        Americas
                            直接
                  (USD  千)
     子会社          米国        マネジメ           -   配当の受取             -
                                             (USD
                                                         -
        Holding    Co.,
                            100.00
                       ント業
                                           9,000   千)
                   (注  5)
        Inc.
                                     資金の借入
                                             5,364
                                     (米国ドル
                                             (USD
                                                  -
                                                         -
                                           50,000    千)
                                      貨建)
                                             (注7)
                                      (注6)
                                     資金の借入
        Nikko   Asset
                  181,542                           5,526
                                     の返済
                       アセット
        Management
                            間接    資金の
                                             (USD
                  (USD  千)
     子会社          米国        マネジメ              (米国ドル             -
                                                         -
                                 借入
        Americas,                                  50,000    千)
                            100.00
                       ント業
                   (注  5)                 貨建)
        Inc.                                     (注7)
                                      (注6)
                                     借入金利息
                                               65
                                     (米国ドル
                                             (USD     -
                                                         -
                                      貨建)
                                            593  千)
                                      (注6)
     (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       1
         融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       2
         取引金額554百万円(SGD6,800千)の内訳は、貸付の返済554百万円(SGD6,800千)であります。
       3
         融資枠5,000百万円(若しくは5,000百万円相当額の外国通貨)、返済期間1年間のリボルビング・
         ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
       4
         取引金額1,807百万円(USD16,500千)の内訳は、貸付1,807百万円(USD16,500千)であります。
       5
         Nikko    AM  Americas     Holding     Co.,   Inc.及びNikko        Asset    Management      Americas,      Inc.の資本金
         は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載しております。
       6
         借入枠USD50,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       7
         取引金額5,364百万円(USD50,000千)及び5,526百万円(USD50,000千)の内訳は、借入5,364百万
         円(USD50,000千)及び借入の返済5,526百万円(USD50,000千)であります。
     2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
       三井住友信託銀行株式会社(非上場)
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     (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2019年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            26,768百万円

        負債合計             5,586百万円
        純資産合計            21,181百万円
        営業収益            14,075百万円

        税引前当期純利益             3,894百万円
        当期純利益             2,730百万円
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

     1 関連当事者との取引
     (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
     (ア)   財務諸表提出会社の親会社
        重要な該当事項はありません。
     (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                             議決権等     関連
          会社等の         資本金
                        事業     の所有    当事者          取引金額           期末残高
      種類    名称又は     所在地    又は                  取引の内容             科目
                        の内容     (被所有)     との          (百万円)           (百万円)
           氏名        出資金
                             割合(%)     関係
                                     資金の貸付
                                                 関係会社
                                                        1,793
                                     (米国ドル
                                                  短期
                                                        (USD
                                               -
                                      貨建)
                                                     16,500    千)
                                                 貸付金
                                      (注1)
                                     貸付金利息
                                                         13
                                               86
                                     (米国ドル
         Nikko   Asset
                                                 未収収益
                                                        (USD
                                             (USD
               シンガ         アセット
                                      貨建)
         Management
                   342,369           直接
                                                       122  千)
                                             798千)
     子会社          ポール        マネジメント           -
         International                    100.00
                                      (注1)
                  (SGD千)
                国         業
         Limited
                                     資金の貸付            関係会社
                                     (円貨建)            短期
                                               -          577
                                      (注1)           貸付金
                                     貸付金利息
                                     (円貨建)           未収収益
                                               12           3
                                      (注1)
         Nikko   AM
                   131,079
                                             1,526
                        アセット
         Americas
                             直接
                  (USD  千)
     子会社          米国       マネジメント           -   配当の受取             -
                                             (USD
                                                         -
         Holding    Co.,
                             100.00
                         業
                                           14,000    千)
                   (注  2)
         Inc.
         Nikko   AM
                        アセット
                   1,550
         Global
                             直接
     子会社          英国       マネジメント           -   配当の受取             -
                                             2,700            -
         Holdings
                             100.00
                  (百万円)
                         業
         Limited
     (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       1
         資枠5,000百万円(若しくは5,000百万円相当額の外国通貨)、返済期間1年間のリボルビング・
         ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
       2
         Nikko   AM  Americas     Holding     Co.,   Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載してお
         ります。
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     2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
     (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
     (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2019年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            28,121百万円

        負債合計             5,242百万円
        純資産合計            22,879百万円
        営業収益            14,853百万円

        税引前当期純利益             4,354百万円
        当期純利益             3,194百万円
     (セグメント情報等)

      セグメント情報

      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      関連情報

      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
       1 製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2 地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3 主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
      第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

       1 製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2 地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
          す。
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       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3 主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
      報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
          該当事項はありません。
      第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

          該当事項はありません。
      報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
          該当事項はありません。
      第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

          該当事項はありません。
      報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
          該当事項はありません。
      第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

          該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

                                   第60期              第61期

                項目               (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
     1株当たり純資産額                                 355円59銭              395円50銭
     1株当たり当期純利益金額                                  45円08銭              58円61銭
     (注)1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社
         株式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないた
         め記載しておりません。
       2 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   第60期               第61期
                項目               (自 2018年4月1日               (自 2019年4月1日
                               至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
     当期純利益(百万円)                                   8,823              11,465
     普通株主に帰属しない金額(百万円)                                     -               -
     普通株式に係る当期純利益(百万円)                                   8,823              11,465

     普通株式の期中平均株式数(千株)                                  195,677               195,599
                                 69/73



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     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
                             2009年度ストックオプション               2011年度ストックオプション
     当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜
                             (1)  1,171,500株、2009年度ス             (1) 1,184,700株、2016年度
     在株式の概要
                                            ストックオプション(1) 
                             トックオプション(2)           75,900
                                            1,346,000株、2016年度ストッ
                             株、2011年度ストックオプ
                                            ク  オ  プ  シ  ョ  ン  (2)
                             ション(1)     2,055,900株、2016
                                            2,394,000株、2017年度ストッ
                             年度ストックオプション(1)
                                            クオプション(1)2,939,000
                             3,618,000株、2016年度ストッ
                                            株
                             クオプション(2)          3,811,000
                             株、2017年度ストックオプ
                             ション(1)     4,356,000株
       3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   第60期              第61期
                項目
                                (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
     純資産の部の合計額(百万円)                                   69,571              77,402

     純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)                                     -              -
     普通株式に係る期末の純資産額(百万円)                                   69,571              77,402
     1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                        195,647              195,558
     通株式の数(千株)
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。

                                 70/73












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                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                      2020年6月8日

     日興アセットマネジメント株式会社
      取 締 役 会 御 中
                              有限責任      あずさ監査法人

                                東京事務所
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士       貞 廣 篤 典
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士       竹 内 知 明
                                業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
     げられている日興アセットマネジメント株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日までの第61期事業年度の財務諸表、
     すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興アセッ
     トマネジメント株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な
     点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
     監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
     関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
     は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
     ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
     と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
     し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
     合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
     財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
     かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
     虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
     えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
     の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
      し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
      拠を入手する。
     ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に
      際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
      する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
      企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
      継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起す
      ること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表
      明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象
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      や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかと
      ともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
      正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

        ります。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                      2020年6月3日

        日興アセットマネジメント株式会社
         取 締 役 会 御 中

                                  PwCあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       佐々木 貴司
                                   業務執行社員
                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       辻村 和之
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

        に掲げられているアセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)の2019年10月29日から2020年4月28日までの中間
        計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監
        査を行った。
        中間財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
        作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
        し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
        明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
        を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
        投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
        を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
         中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
        の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
        財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
        査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
        当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
        成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
        用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        中間監査意見

         当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
        拠して、アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)の2020年4月28日現在の信託財産の状態及び同日をもって
        終了する中間計算期間(2019年10月29日から2020年4月28日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示している
        ものと認める。
        利害関係

         日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
        により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
        (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途

           保管しております。
          2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

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2023年1月7日

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2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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