三井住友マネー・リザーブ・ファンド（三井住友ＭＲＦ） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第38期(令和1年9月1日－令和2年2月29日)

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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】

  【提出書類】        有価証券報告書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        令和2年5月26日   提出
  【計算期間】        第38特定期間(自   令和1年9月1日至   令和2年2月29日)
  【ファンド名】        三井住友マネー・リザーブ・ファンド（三井住友ＭＲＦ）
  【発行者名】        三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
  【代表者の役職氏名】        代表取締役社長   猿田　隆
  【本店の所在の場所】        東京都港区愛宕二丁目５番１号
  【事務連絡者氏名】        土屋　裕子
  【連絡場所】        東京都港区愛宕二丁目５番１号
  【電話番号】        03-5405-0784
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
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  第一部【ファンド情報】

  第１【ファンドの状況】

  １【ファンドの性格】

  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

  イ　当ファンドは、内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資し、安定した収益の確

   保を目指して安定運用を行います。
  ロ　委託会社は、受託会社と合意の上、金５兆円を限度として信託金を追加することができます。こ
   の限度額は、委託会社、受託会社の合意により変更できます。
  ハ　当ファンドが該当する商品分類、属性区分は次の通りです。
  （イ）当ファンドが該当する商品分類
     項目   該当する商品分類         内容
    単位型・追加型    追加型投信    一度設定されたファンドであってもその後追加設
            定が行われ従来の信託財産とともに運用される
            ファンドをいいます。
    投資対象地域    国内    目論見書または信託約款において、組入資産によ
            る主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉と
            する旨の記載があるものをいいます。
    投資対象資産    債券    目論見書または信託約款において、組入資産によ
    （収益の源泉）        る主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨
            の記載があるものをいいます。
    独立区分    ＭＲＦ（マネー・リ    一般社団法人投資信託協会「ＭＭＦ等の運営に関
        ザーブ・ファンド）    する規則」に定めるＭＲＦをいいます。
  （ロ）当ファンドが該当する属性区分
     項目   該当する属性区分         内容
    投資対象資産    債券　一般（高格付    目論見書または信託約款において、主として債券
        債）    に投資する旨の記載があるものであって、公債属
            性、社債属性、その他債券属性にあてはまらない
            すべてのものをいいます。
    決算頻度    日々    目論見書または信託約款において、日々決算する
            旨の記載があるものをいいます。
    投資対象地域    日本    目論見書または信託約款において、組入資産によ
            る投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載が
            あるものをいいます。
  ≪商品分類表≫

             投資対象資産
   単位型・追加型     投資対象地域           独立区分
             （収益の源泉）
         国内     株式     ＭＭＦ

    単位型          債券

         海外    不動産投信      ＭＲＦ

    追加型          その他資産

              （　　）
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         内外     資産複合     その他
                   （　　）
  （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

  ≪属性区分表≫

    投資対象資産       決算頻度      投資対象地域
   株式         年１回      グローバル

    一般
    大型株        年２回       日本
    中小型株
           年４回       北米
   債券
    一般       年６回（隔月）       欧州
    公債
    社債       年12回（毎月）       アジア
    その他債券
    クレジット属性        日々      オセアニア
    （高格付債）
           その他       中南米
   不動産投信         （　　）
                  アフリカ
   その他資産
   （　　　）               中近東（中東）
   資産複合               エマージング

   （　　　）
    資産配分固定型
    資産配分変更型
  （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

  ※商品分類、属性区分は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載していま

   す。商品分類、属性区分の全体的な定義等は一般社団法人投資信託協会のホームページ
   （https://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
  （２）【ファンドの沿革】

   2001年３月12日     信託契約締結、設定、運用開始。

        （設定時の委託会社はトヨタアセットマネジメント株式会社）
   2013年４月１日     三井住友アセットマネジメント株式会社が、合併によりファンドの
        委託会社としての業務を承継。
        「トヨタＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）」から「三井住友
        マネー・リザーブ・ファンド（三井住友ＭＲＦ）」に名称を変更。
  （３）【ファンドの仕組み】

  イ　当ファンドの関係法人とその役割

  （イ）委託会社　「三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社」
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    証券投資信託契約に基づき、信託財産の運用指図、投資信託説明書（目論見書）の作成等を行
    います。
  （ロ）受託会社　「三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社」
    証券投資信託契約に基づき、信託財産の保管・管理・計算等を行います。なお、信託事務の一
    部につき、日本マスタートラスト信託銀行株式会社に委託することがあります。また、外国に
    おける資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行
    う場合があります。
  （ハ）販売会社
    委託会社との間で締結される販売契約（名称の如何を問いません。）に基づき、当ファンドの
    募集・販売の取扱い、投資信託説明書（目論見書）の提供、受益者からの一部解約実行請求の
    受付け、受益者への収益分配金、一部解約金および償還金の支払事務等を行います。
  ロ　委託会社の概況




  （イ）資本金の額
    20億円（2020年3月31日現在）
  （ロ）会社の沿革
     1985年７月15日    三生投資顧問株式会社設立
     1987年２月20日    証券投資顧問業の登録
     1987年６月10日    投資一任契約にかかる業務の認可
     1999年１月１日    三井生命保険相互会社の特別勘定運用部門と統合
     1999年２月５日    三生投資顧問株式会社から三井生命グローバルアセットマネジメント
        株式会社へ商号変更
     2000年１月27日    証券投資信託委託業の認可取得
     2002年12月１日    住友ライフ・インベストメント株式会社、スミセイ           グローバル投信
        株式会社、三井住友海上アセットマネジメント株式会社およびさくら
        投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友アセットマネジメント株式
        会社に商号変更
     2013年４月１日    トヨタアセットマネジメント株式会社と合併
     2019年４月１日    大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友ＤＳアセットマネ
        ジメント株式会社に商号変更
  （ハ）大株主の状況
                 （2020年3月31日現在）
                  所有
                     比率
      名称       住所     株式数
                    （％）
                  （株）
   株式会社三井住友フィナンシャル
          東京都千代田区丸の内一丁目１番２号
                     50.1
                  16,977,897
   グループ
   株式会社大和証券グループ本社       東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
                     23.5
                  7,946,406
          東京都千代田区神田駿河台三丁目９番
   三井住友海上火災保険株式会社
                     15.0
                  5,080,509
          地
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          大阪府大阪市中央区城見一丁目４番35
   住友生命保険相互会社
                     10.4
                  3,528,000
          号
   三井住友信託銀行株式会社       東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                     1.0
                  337,248
  ２【投資方針】

  （１）【投資方針】

  イ　基本方針

   当ファンドは、内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資し、安定した収益の確
   保を目指して安定運用を行います。
  ロ　投資対象
   （イ）主として内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを主要投資対象とします。
   （ロ）投資することができる有価証券は、（２）投資対象            ロ 投資対象とする有価証券に定める有価
    証券とします。（当該有価証券のうち、日本の国債証券および政府保証付債券以外の有価証
          ※
    券で、１社以上の信用格付業者等       から第三位（Ａ格相当）以上の長期信用格付けまたは第二
    位（Ａ－２格相当）以上の短期信用格付けを受けているもの、もしくは信用格付けのない場
    合には委託会社が当該信用格付けと同等の信用度を有すると判断したものを、以下「適格有
    価証券」といいます。）
    ※信用格付業者等とは金融商品取引法第２条第36項に規定する信用格付業者および金融商品
    取引業等に関する内閣府令第116条の３第２項に規定する特定関係法人をいいます。
   （ハ）投資することができる金融商品は（２）投資対象           ハ 投資対象とする金融商品に定める金融商
    品とします。（指定金銭信託を除き、同項に定める金融商品（取引の相手方から担保金その
    他の資産の預託を受けているものを除きます。）のうち、上記適格有価証券の規定に準ずる
    範囲の金融商品を、以下「適格金融商品」といいます。）
   （ニ）外貨建資産への投資については、その取引において円貨で約定し円貨で決済するもの（為替変
    動リスクの生じないもの）に限るものとします。
  ハ　投資態度
   （イ）主として内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資し、安定した収益の確保を
    目指します。
   （ロ）私募により発行された有価証券（短期社債等を除きます。）および取得時において償還金等が
    不確定な仕組債等（償還金額が指数等に連動するもの、償還金額または金利が為替に連動す
    るもの、金利が長期金利に連動するもの、金利変動に対して逆相関するもの、レバレッジの
    かかっているもの等）への投資は行わないものとします。
   ＊資金動向および市況動向等により、上記のような運用ができない場合があります。

   ＊なお、当ファンドでは、ファンドの信用格付けは取得しておりません。
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  （２）【投資対象】

















  イ　投資対象とする資産の種類

   当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法
   人に関する法律第２条第１項の「特定資産」をいいます。）とします。
   １．有価証券
   ２．金銭債権
   ３．約束手形
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  ロ　投資対象とする有価証券
   委託会社は、信託金を、主として次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価
   証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。ただし、
   私募により発行された有価証券（短期社債等を除く）に投資することを指図しません。
   １．国債証券
   ２．地方債証券
   ３．特別の法律により法人の発行する債券
   ４．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券および新株予約権付
    社債券を除きます。）
   ５．コマーシャル・ペーパー
   ６．外国または外国の者の発行する証券で、前各号の証券の性質を有するもの
   ７．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
    す。）
   ８．外国法人が発行する譲渡性預金証書
   ９．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
    受益証券に限ります。）
   10．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
    の受益証券に表示されるべきもの（投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第25条第２
    号イ（３）に規定するものに限る。）
   なお、第１号から第４号までの証券および第６号の証券のうち第１号から第４号までの証券の性
   質を有するものを以下「公社債」といいます。
  ハ　投資対象とする金融商品
   委託会社は、信託金を、上記ロに掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
   第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運
   用することを指図することができます。
   １．預金
   ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
    す。）
   ３．コール・ローン
   ４．手形割引市場において売買される手形
   ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの（投資信託及
    び投資法人に関する法律施行規則第25条第２号イ（３）に規定するものに限ります。）
   ６．外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
  （３）【運用体制】

   イ　ファンドの運用体制

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   ※リスク管理部門の人員数は、約50名です。








   ※ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
  ロ　委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制

   ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務（保管・管理・計算等）を通じて、
   信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
  （４）【分配方針】

   収益分配は、原則として、信託財産から生ずる利益の全額を毎日分配します。

   なお、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
  （５）【投資制限】

  Ⅰ　ファンドの信託約款に基づく主要な投資制限

  イ　日本の国債証券および政府保証付債券以外の有価証券で、適格有価証券に該当しないものへの投
   資は行いません。
  ロ　指定金銭信託および取引の相手方から担保金その他の資産の預託を受けている金融商品以外の金
   融商品で、適格金融商品に該当しないものへの投資は行いません。
  ハ　信託財産に組み入れられた有価証券および金融商品（以下「有価証券等」といいます。）の平均
   残存期間（一有価証券等の残存期間に当該有価証券等の組入額を乗じて得た額の合計額を、計算
   日における有価証券等の組入額の合計額で除して求めた期間をいいます。）は90日を超えないも
   のとします。
   有価証券等については、当該取引の受渡日から償還日または満期日までの期間が１年を超えない
   ように投資します。
   公社債の借入れの取引期間については、１年を超えないものとします。
  ニ　有価証券を取得する際における約定日から当該取得にかかる受渡日までの期間は、10営業日を超
   えないものとします。
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  ホ　適格有価証券のうち、２社以上の信用格付業者等から第二位（ＡＡ格相当）以上の長期信用格付
   けまたは最上位（Ａ－１格相当）の短期信用格付けを受けているものもしくは信用格付けのない
   場合には委託会社が当該信用格付けと同等の信用度を有すると判断したもの（以下「第一種適格
   有価証券」といいます。）、または適格金融商品のうち、第一種適格有価証券と同等に位置付け
   られるもので、同一法人等が発行した有価証券等（同一法人等を相手方とするコール・ローン、
   預金等を含みます。）への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額の５％以下としま
   す。
  ヘ　適格有価証券のうち、第一種適格有価証券以外のもの（以下「第二種適格有価証券」といいま
   す。）および適格金融商品のうち第二種適格有価証券と同等に位置付けられるものへの投資は、
   これらの合計額が信託財産の純資産総額の５％以下とします。
   また、この場合において、同一法人等が発行した有価証券等への投資は、これらの合計額が信託
   財産の純資産総額の１％以下とします。
  ト　上記組入比率にかかる制限（上記ホ、ヘ）には、借入れ債券を含むものとします。
  チ　適格金融商品であるコール・ローンのうち、取引期間が５営業日以内のものによる運用について
   は、上記組入比率にかかる制限（上記ホ、ヘ）を適用しません。同一法人等が発行した有価証券
   等で当該コール・ローンおよび上記ホまたはヘの適用を受ける有価証券等への投資は、これらの
   合計額が信託財産の純資産総額の25％以下とします。
  リ　上記組入比率にかかる制限（上記ホ、ヘ、ト、チ）を、やむを得ない事情により超えることと
   なった場合、その営業日を含め５営業日以内に所定の限度内になるように調整するものとしま
   す。
  ヌ　有価証券の貸付けを行う場合において、取引先リスク（取引の相手方の契約不履行その他の理由
   により発生し得る危険をいいます。）については、適格金融商品にかかる、前記（１）投資方針
   （ロ）投資対象の規定に準じます。
  ル　公社債の借入れを行う場合において、借入れができる公社債は、国債、政府保証付債券および適
   格有価証券とします。
  ヲ　外貨建資産への投資については、その取引において円貨で約定し円貨で決済するもの（為替変動
   リスクの生じないもの）に限るものとし、投資割合には制限を設けません。
  Ⅱ　ファンドの信託約款に基づくその他の投資制限

  イ　有価証券の貸付けの指図
  （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債を下記（ロ）の
    範囲内で貸付けの指図をすることができます。
  （ロ）上記（イ）の公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託
    財産で保有する公社債の額面金額の合計額の50％を超えないものとします。
  （ハ）上記（ロ）に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える
    額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
  （ニ）委託会社は、公社債の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うもの
    とします。
  ロ　公社債の借入れ
  （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
    ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提
    供の指図を行うものとします。
  （ロ）公社債の借入れの指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範
    囲内とします。
  （ハ）信託財産の一部解約等の事由により、借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総
    額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借り入れた
    公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
  （ニ）公社債の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
  ハ　特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
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   外貨建有価証券への投資については、日本の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場
   合には、制約されることがあります。
  ニ　外国為替予約取引の指図
   委託会社は、円貨で約定し円貨で決済する取引により取得した外国において発行された有価証券
   について、円貨での決済が困難になる事態が発生した場合に限り、当該外貨建資産の対円での為
   替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指図することができます。ただし、この場合において
   は、可能な限り速やかに当該外貨建資産を売却することとします。
  ホ　資金の借入れ
  （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支
    払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みま
    す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資
    金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該
    借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
  （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
    託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
    日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
    支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内で
    ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の
    合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行う日における信託財産の純
    資産総額の10％を超えないこととします。
  （ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
    営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
  （ニ）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
  ３【投資リスク】

  イ　ファンドのもつリスクの特性

   当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。したがっ
   て、投資者の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投
   資元本を割り込むことがあります。
   運用の結果として信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
   投資信託は預貯金と異なります。また、一定の投資成果を保証するものではありません。
   当ファンドの主要なリスクは以下の通りです。
  （イ）金利変動リスク
    公社債等の価格は、一般に金利が低下した場合には上昇し、金利が上昇した場合には下落しま
    す（値動きの幅は、残存期間、発行体、公社債の種類等により異なります。）。組入公社債等
    の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割り込むことがあり
    ます。
  （ロ）信用リスク
    信用リスクとは、元本や利子の支払いが滞ったり、支払い不能が生じるリスクをいいます。元
    本と利子を支払うための資金は、主として有価証券等の発行者の収益から生み出されますの
    で、発行者の収益力やその安定性（つまり信用度）が元利払いの確実性に影響します。また、
    個々の債券の発行時に決められた担保提供制限や（一定の）利益維持といった財務上の特約も
    影響します。組入対象の有価証券および短期金融資産にデフォルト（債務不履行）が生じた場
    合または予想される場合には、当該商品の価値は大きく下落（価値がゼロになることもありま
    す。）し、ファンドの基準価額が下がる要因となります。
  （ハ）流動性リスク
    急激かつ大量の解約は、有価証券等を市場で売却する結果、市場に大きなインパクトを与え、
    基準価額が大きく下落する要因になります。市場規模や取引量が比較的小さな市場に投資する
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    場合、市場実勢から期待される価格で売却できないことがあります。また、投資対象の市場環
    境の悪化により流動性の低い銘柄の価格が著しく低下することがあります。
  （ニ）換金制限等に関する留意点
    投資資産の市場流動性が低下することにより投資資産の取引等が困難となった場合は、ファン
    ドの換金申込みの受付けを中止すること、および既に受け付けた換金申込みを取り消すことが
    あります。
   ロ　投資リスクの管理体制
   委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める
   各種投資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵
   守状況の確認等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク
   管理会議およびコンプライアンス会議に報告されます。
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  ４【手数料等及び税金】

















  （１）【申込手数料】

   ありません。

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  （２）【換金（解約）手数料】

   解約手数料はありません。

  （３）【信託報酬等】

  イ　信託報酬

   信託元本の額に、年10,000分の100以内の率で次に掲げる率（以下「信託報酬率」といいます。）
   を乗じて得た額とします。
  （イ）各週の最初の営業日（委託会社の営業日をいいます。以下同じ。）から翌週以降の最初の営業
    日の前日までの毎計算期にかかる信託報酬率は、当該各週の最初の営業日の前日までの７日間
    の元本１万口当たりの収益分配金合計額の年換算収益分配率に100分の10を乗じて得た率以内
    の率とします。ただし、当該率が年10,000分の20以下の場合には、年10,000分の20以内の率と
    します。
  （ロ）上記（イ）の規定にかかわらず、当該信託の日々の基準価額算出に用いるコール・ローンの
    オーバーナイト物レート（以下「コール・レート」といいます。）が、0.4％未満の場合の信
    託報酬率は、当該コール・レートに0.5を乗じて得た率以内とします。
   信託報酬は毎日計上され、毎月の最終営業日または信託終了のときに、信託財産中から支弁するも
   のとします。
  ロ　信託報酬の配分
   信託報酬の実質的配分は、以下の通りです。
   （イ）コール・レートが0.4％以上のとき
    委託会社：信託報酬率から販売会社および受託会社の配分率を差し引いた率
    販売会社：信託報酬率に0.6809を乗じた率（消費税等相当額を含みます。）
    受託会社：年10,000分の1.67の率
  （ロ）コール・レートが0.4％未満のとき
   信託報酬率が年10,000分の20のときの下記配分比率に準ずるものとします。
    委託会社   販売会社   受託会社   信託報酬総額
    23.56％   68.09％   8.35％   100％
   ※販売会社への配分比率には消費税等相当額を含みます。
    支払先         役務の内容
    委託会社   ファンドの運用等の対価

       各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対

    販売会社
       価
    受託会社   ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等の対価
  （４）【その他の手数料等】

  イ　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利

   息は、信託財産中から支弁します。
  ロ　有価証券の売買時の手数料、および外国における資産の保管等に要する費用等（それらにかかる
   消費税等相当額を含みます。）は、信託財産中から支弁するものとします。
  ※　上記イ、ロにかかる費用に関しましては、その時々の取引内容等により金額が決定し、実務上、

   その発生もしくは請求のつど、信託財産の費用として認識され、その時点の信託財産で負担する
   こととなります。したがって、あらかじめ、その金額、上限額、計算方法等を具体的に記載する
   ことはできません。
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  ※　信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、委託会社が負担します。
  ※　上記（１）～（４）にかかる手数料等の合計額、その上限額、計算方法等は、手数料等に保有

   期間に応じて異なるものが含まれていたり、発生時・請求時に初めて具体的金額を認識するも
   のがあったりすることから、あらかじめ具体的に記載することはできません。
  （５）【課税上の取扱い】

  （イ）個人の投資者に対する課税

    個人の投資者が支払いを受ける収益分配金ならびに換金（解約）時及び償還時の差益（譲渡
    益）に対しては20.315％（所得税15.315％、地方税５％）の税金がかかります。
     時　　期   項　　目       税　　金
           利子所得として課税。
        所得税及び
           分配金に対して20.315％の税金がかかり、源泉徴収さ
    分配時
        地方税
           れます。なお、確定申告により申告分離課税を選択す
           ることもできます。
           譲渡所得として課税。
    換金（解約）時    所得税及び
           換金（解約）時及び    償還時の差益（譲渡益）に対して
    及び償還時     地方税
           20.315％の税金がかかり、申告分離課税となります。
    なお、特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所得および譲渡所得も上場株

    式等の配当所得および譲渡所得との損益通算が可能です。
  （ロ）法人の投資者に対する課税

    法人の投資者が支払いを受ける収益分配金ならびに償還時の元本超過額に対しては15.315％
    （所得税15.315％）の税金がかかり、源泉徴収されます。なお、税額控除制度が適用されま
    す。
  ◇少額貯蓄非課税制度（マル優制度）をご利用の場合は、お一人元金350万円までは、収益分配金お

   よび償還時の元本超過額に対して非課税扱いとなります。少額貯蓄非課税制度（マル優制度）は、
   障害者等一定の条件に該当する取得申込者が利用することができます。詳しくは販売会社にお問い
   合わせください。
   当ファンドは、課税上は公社債投資信託として取り扱われます。

  ※上記「（５）課税上の取扱い」ほか税制に関する本書の記載は、2020年3月末現在の情報をもとに作

  成しています。税法の改正等により、変更されることがあります。
  ※課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めいたします。
  ５【運用状況】

  （１）【投資状況】

                   2020年 3月31日現在

               時価合計    投資比率

     資産の種類      国／地域
                （円）    （％）
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      現先取引勘定          999,998,835     3.51
  現金・預金・その他の資産(負債控除後)         ―     27,505,278,445     96.49

      合計(純資産総額)          28,505,277,280     100.00

  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。

  （２）【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】

  イ　主要投資銘柄

  　　該当事項はありません。

  ロ　種類別の投資比率

  　　該当事項はありません。

  ②【投資不動産物件】

  　　該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  　現先取引勘定

                   2020年 3月31日現在

               評価額       投資

                   利率
  国／        帳簿単価  帳簿価額     評価額
   種類  銘柄名   数量            償還期限
               単価       比率
                   （％）
  地域        (円)  (円)     (円)
               (円)       (％)
  日本 コマーシャ  三井住友トラス   1,000,000,000    ― 999,998,835    ― 999,998,835   ― 2020/4/11  3.51

   ル・ペー ト・パナソニック
   パー ファイナンス
  （３）【運用実績】


  ①【純資産の推移】

            純資産総額      1万口当たりの

            （円）      純資産額（円）
     年月日
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          （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
   特定19期   (2010年  8月31日)   29,611,528,033   29,611,587,256     10,000   10,000
   特定20期   (2011年  2月28日)   31,173,444,864   31,173,513,445     10,000   10,000
   特定21期   (2011年  8月31日)   30,889,829,344   30,889,881,856     10,000   10,000
   特定22期   (2012年  2月29日)   31,182,898,879   31,182,951,889     10,000   10,000
   特定23期   (2012年  8月31日)   30,435,916,810   30,435,971,594     10,000   10,000
   特定24期   (2013年  2月28日)   32,817,437,707   32,817,490,214     10,000   10,000
   特定25期   (2013年  8月31日)   36,784,525,641   36,784,591,853     10,000   10,000
   特定26期   (2014年  2月28日)   38,351,592,736   38,351,634,922     10,000   10,000
   特定27期   (2014年  8月31日)   36,960,624,465   36,960,661,425     10,000   10,000
   特定28期   (2015年  2月28日)   39,456,631,609   39,456,663,174     10,000   10,000
   特定29期   (2015年  8月31日)   38,910,262,777   38,910,290,014     10,000   10,000
   特定30期   (2016年  2月29日)   36,458,927,093   36,458,934,384     10,000   10,000
   特定31期   (2016年  8月31日)   27,260,987,766   27,260,987,766     10,000   10,000
   特定32期   (2017年  2月28日)   28,981,479,888   28,981,479,888     10,000   10,000
   特定33期   (2017年  8月31日)   29,791,835,593   29,791,835,593     10,000   10,000
   特定34期   (2018年  2月28日)   30,571,339,147   30,571,339,147     10,000   10,000
   特定35期   (2018年  8月31日)   30,034,596,641   30,034,596,641     10,000   10,000
   特定36期   (2019年  2月28日)   28,478,014,085   28,478,014,085     10,000   10,000
   特定37期   (2019年  8月31日)   28,308,206,139   28,308,206,139     10,000   10,000
   特定38期   (2020年  2月29日)   29,437,457,978   29,437,457,978     10,000   10,000
      2019年 3月末日   28,812,487,714     ―  10,000    ―
       4月末日   29,384,089,669     ―  10,000    ―
       5月末日   29,010,256,931     ―  10,000    ―
       6月末日   28,707,786,664     ―  10,000    ―
       7月末日   28,636,324,807     ―  10,000    ―
       8月末日   28,308,206,139     ―  10,000    ―
       9月末日   28,768,206,306     ―  10,000    ―
      　　　10月末日    28,871,334,322     ―  10,000    ―
      　　　11月末日    29,929,348,966     ―  10,000    ―
      　　　12月末日    30,235,255,123     ―  10,000    ―
      2020年 1月末日   29,374,762,573     ―  10,000    ―
       2月末日   29,437,457,978     ―  10,000    ―
       3月末日   28,505,277,280     ―  10,000    ―
  （注）分配付の純資産総額および１万口当たりの純資産額は、特定期間末日における分配付の価額で表示しております。

  ②【分配の推移】

          計算期間       1万口当たり分配金（円）

   特定19期     2010年 3月 1日～2010年  8月31日         3.854
   特定20期     2010年 9月 1日～2011年  2月28日         3.725
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   特定21期     2011年 3月 1日～2011年  8月31日         3.621
   特定22期     2011年 9月 1日～2012年  2月29日         3.185
   特定23期     2012年 3月 1日～2012年  8月31日         3.300
   特定24期     2012年 9月 1日～2013年  2月28日         3.125
   特定25期     2013年 3月 1日～2013年  8月31日         2.985
   特定26期     2013年 9月 1日～2014年  2月28日         2.563
   特定27期     2014年 3月 1日～2014年  8月31日         1.988
   特定28期     2014年 9月 1日～2015年  2月28日         1.464
   特定29期     2015年 3月 1日～2015年  8月31日         1.390
   特定30期     2015年 9月 1日～2016年  2月29日         1.549
   特定31期     2016年 3月 1日～2016年  8月31日         0.060
   特定32期     2016年 9月 1日～2017年  2月28日         0.003
   特定33期     2017年 3月 1日～2017年  8月31日         0.003
   特定34期     2017年 9月 1日～2018年  2月28日         0.002
   特定35期     2018年 3月 1日～2018年  8月31日         0.002
   特定36期     2018年 9月 1日～2019年  2月28日         0.002
   特定37期     2019年 3月 1日～2019年  8月31日         0.001
   特定38期     2019年 9月 1日～2020年  2月29日         0.001
  ③【収益率の推移】

                収益率（％）

      特定19期               0.04
      特定20期               0.04
      特定21期               0.04
      特定22期               0.03
      特定23期               0.03
      特定24期               0.03
      特定25期               0.03
      特定26期               0.03
      特定27期               0.02
      特定28期               0.01
      特定29期               0.01
      特定30期               0.02
      特定31期               0.00
      特定32期               0.00
      特定33期               0.00
      特定34期               0.00
      特定35期               0.00
      特定36期               0.00
      特定37期               0.00
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      特定38期               0.00
  （注）収益率とは、特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直前の特定

   期間末の基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前特定期間末基準
   価額で除したものをいいます。
  （４）【設定及び解約の実績】

           設定口数（口）       解約口数（口）

    特定19期        17,056,659,839       17,835,806,705
    特定20期        15,731,860,631       14,169,944,541
    特定21期        16,752,531,042       17,036,145,896
    特定22期        12,103,694,624       11,810,625,794
    特定23期        11,479,900,366       12,226,880,674
    特定24期        19,744,856,603       17,363,335,608
    特定25期        40,564,850,777       36,597,764,700
    特定26期        36,513,247,339       34,946,179,268
    特定27期        29,069,751,357       30,460,718,728
    特定28期        37,351,413,061       34,855,407,841
    特定29期        38,174,645,251       38,721,014,369
    特定30期        27,207,754,816       29,659,090,719
    特定31期        27,020,699,283       36,218,637,860
    特定32期        29,980,393,911       28,259,900,774
    特定33期        27,034,365,825       26,224,008,772
    特定34期        30,373,104,703       29,593,602,111
    特定35期        23,507,239,977       24,043,983,850
    特定36期        18,387,692,490       19,944,274,702
    特定37期        17,479,789,804       17,649,597,383
    特定38期        22,622,695,451       21,493,443,160
  （注）本邦外における設定および解約の実績はありません。

  ≪参考情報≫

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  第２【管理及び運営】















  １【申込（販売）手続等】

  イ　申込方法

  （イ）ファンドの取得申込者は、お申込みを取り扱う販売会社に取引口座を開設の上、当ファンドの
    取得申込みを行っていただきます。なお、原則として、個人投資者の購入申込みに限定しま
    す。
  （ロ）販売会社の営業日の販売会社の定める時間までに取得申込みが行われ、販売会社所定の事務手
    続きが完了したものを当日の申込受付分とします。
    なお、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるとき
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    は、取得申込みの受付けを中止させていただく場合、既に受け付けた取得申込みを取り消させ
    ていただく場合があります。
  （ハ）当ファンドの取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者
    が受益権の振替を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込
    者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
    販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる
    口数の増加の記載または記録を行うことができます。
    ファンドのお買付けに関しましては、クーリング・オフ制度の適用はありません。
  ロ　申込価額
     ※
   取得日  の前日の基準価額です。
   ※取得日は、販売会社がお申込金の受領を確認した時刻によって異なります。
   ①販売会社が、取得申込受付日の当該販売会社における累積投資約款に定める時刻以前に、取




          （注）
    得申込金の受領を確認した場合       は、取得申込受付日が取得日となります。
    ただし、取得日の前日の基準価額が１口当たり１円を下回っているときは、販売会社は、取
    得申込受付日を取得日とするお申込みには応じないものとします。
   ②販売会社が、取得申込受付日の当該販売会社における累積投資約款に定める時刻を過ぎて、
          （注）
    取得申込金の受領を確認した場合       は、取得申込受付日の翌営業日が取得日となります。
    ただし、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額が１口当たり１円を下回ったときは、
    取得申込受付日の翌営業日以降、最初に取得にかかる基準価額が１口当たり１円となった計
    算日の翌営業日を取得日とみなします。
   （注）「取得申込金の受領を確認した場合」とは、販売会社の取引部門で入金が確認され、か
     つ、入金に基づき所定の事務処理を完了したものに限ります。詳しくは、販売会社にお
     問い合わせください。
  ハ　申込手数料
   ありません。
  ニ　申込単位
   １円以上１円単位
  ホ　照会先
   手続き等のご不明な点についての委託会社に対する照会は下記においてできます。
               ※
      照会先の名称           ホームページ
             電話番号
    三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会
             0120-88-2976    https://www.smd-am.co.jp
    社
   ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきま
    す。
  ヘ　申込取扱場所・払込取扱場所
   販売会社において申込み・払込みを取り扱います。
  ト　払込期日
   払込期日は取得日によって異なります。
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   ・取得日をお申込日当日とする場合、お申込日の販売会社における累積投資約款に定める時刻以
    前に当該販売会社において申込金の受領を確認することが必要です。
   ・取得日をお申込日の翌営業日とする場合、お申込日の翌営業日の累積投資約款に定める時刻以
    前に当該販売会社において申込金の受領を確認することが必要です。
   各取得日の発行価額の総額は追加信託が行なわれる日に、販売会社により、委託会社の指定する
   口座を経由して、受託会社の指定するファンドの口座に払い込まれます。
  ２【換金（解約）手続等】

   受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約請求（一部解約の実行請求）により換金することが

   できます。
   お買付けの販売会社にお申し出ください。
   原則、販売会社の毎営業日にご解約の申込みができます。
   解約請求締切時間は、販売会社が定める時間とします。
   なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込みに制限を設ける場合があります。
   解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかか
   るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求にかかる受益権の
   口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座において当
   該口数の減少の記載または記録が行われます。
   一部解約金は、原則として解約請求受付日の翌営業日からお支払いします。一部解約価額は、解約
   の申込みを受け付けた日の翌営業日の前日（休業日を含みます。）の基準価額となります。ただ
   し、販売会社が正午以前に解約請求を受け付けた場合には、解約請求受付日に解約代金を受け取る
   ことができます。この場合、一部解約価額は、当該解約請求受付日の前日の基準価額とします。
   なお、正午を過ぎての解約のお申込みで、当日に解約代金相当額の受取りを希望される投資者に対
   し、販売会社との間で「分配金再投資（累積投資）に関する契約」に基づく諸手続きの上、販売会
   社で即日引き出し（キャッシング）ができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせ
   ください。
   解約の代金は、原則として元本のみとし、前月の最終営業日から解約請求受付日の翌営業日の前日
   までに計上した再投資前の収益分配金（以下「再投資前の収益分配金」といいます。）は含まれま
   せん。
   （「再投資前の収益分配金」は、当月の最終営業日に税金を差し引いたうえ、再投資されます。）
   ただし、全部解約される場合の代金は、「再投資前の収益分配金」（税引後）を含めた金額としま
   す。
   一部解約価額は、委託会社の営業日において日々算出されますので、委託会社（電話：0120-88-
   2976）にお問い合わせいただければ、いつでもお知らせします。
   委託会社は、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるとき
   は、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、および既に受け付けた一部解約の実行請求を
   取り消すことがあります。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の
   請求を撤回できます。受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一
   部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を
   受け付けたものとして、当該基準価額の計算日の翌営業日の前日の基準価額とします。
  ３【資産管理等の概要】

  （１）【資産の評価】

  イ　基準価額の算出方法

   基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
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   す。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総
   額から負債総額を控除した金額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口
   数で除した金額をいいます（基準価額は、便宜上１万口単位で表示される場合があります。）。
   有価証券の買付約定日から受渡日の前日までの間は原則として取得価額で評価するものとし、受
   渡日から償還日の前日までの間は、取得価額と償還価額の差額を日割計算して日々帳簿価額に加
   算または減算した額によって評価するものとします。ただし、コマーシャル・ペーパー等につい
   ては、原則として取得価額で評価し、割引料は受取利息として日々計上するものとします。
  ロ　基準価額の算出頻度・照会方法
   基準価額は、原則として、日々算出されます。
   基準価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせいただけます。
   委託会社に対する照会は下記においてできます。
               ※
       照会先の名称           ホームページ
             電話番号
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             0120-88-2976    https://www.smd-am.co.jp
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    ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきま
    す。
  （２）【保管】

   ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載ま
   たは記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益
   証券の保管に関する該当事項はありません。
  （３）【信託期間】

   2001年３月12日から下記「（５）その他        イ　信託の終了」に記載された各事由が生じた場合にお

   ける信託終了の日までとなります。
  （４）【計算期間】

   信託期間中の各１日とします。

  （５）【その他】

  イ　信託の終了

  （イ）信託契約の解約
   ａ．委託会社は、当ファンドの信託契約を解約することが受益者にとって有利であると認めると
    き、残存口数が10億口を下回ることとなったとき、その他やむを得ない事情が発生したとき
    は、受託会社と合意の上、当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させることができま
    す。この場合において委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ま
    す。
   ｂ．委託会社は、上記ａの事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、そ
    の旨を記載した書面を当ファンドの知られたる受益者に対して交付します。ただし、当ファ
    ンドのすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
   ｃ．上記ｂの公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異
    議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
   ｄ．上記ｃの一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１を
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    超えるときは、信託契約の解約をしません。
   ｅ．委託会社は、当ファンドの信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨および
    その理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付し
    ます。ただし、すべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いま
    せん。
   ｆ．上記ｃ～ｅまでの取扱いは、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
    場合であって、上記ｃの一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行うこと
    が困難な場合には適用しません。
  （ロ）信託契約に関する監督官庁の命令
    委託会社は、監督官庁より当ファンドの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従
    い信託契約を解約し、信託を終了させます。
  （ハ）委託会社の登録取消等に伴う取扱い
    委託会社が、監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したと
    きは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が
    当ファンドに関する委託会社の業務を他の委託会社に引継ぐことを命じたときは、当ファンド
    は、その委託会社と受託会社との間において存続します。
  （ニ）受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
   ａ．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社
    がその任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁
    判所に受託会社の解任を請求することができます。
   ｂ．上記により受託会社が辞任し、または解任された場合は、委託会社は新受託会社を選任しま
    す。
   ｃ．委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、信
    託を終了させます。
  ロ　収益分配金、償還金の支払い
  （イ）収益分配金
   ａ．原則として、信託財産から生ずる利益の全額を毎日分配します。なお、将来の分配金の支払
    いおよびその金額について保証するものではありません。
   ｂ．収益分配金は、当月の最終営業日に前月の最終営業日から当月の最終営業日の前日までの分
    をまとめ、原則として、税金を差し引いた後、自動的に再投資されます。再投資により増加
    した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
  （ロ）償還金
    償還金は、信託終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日から起算して５
    営業日目まで）から、販売会社において、原則として、償還日の振替機関等の振替口座簿に記
    載または記録されている受益者（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益
    者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
    社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に
    支払われます。
  ハ　信託約款の変更
  （イ） 委託会社は、当ファンドの信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、
    監督官庁より変更の命令を受けたとき、その他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社
    と合意の上、当ファンドの信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変更しよ
    うとする旨および内容を監督官庁に届け出ます。
  （ロ） 委託会社は、上記（イ）の変更事項のうち、その内容が重大なものについては、あらかじめ、
    変更しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を当ファン
    ドの知られたる受益者に交付します。ただし、当ファンドのすべての受益者に対して書面を交
    付したときは、原則として公告を行いません。
  （ハ）上記（ロ）の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して
    異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
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  （ニ）上記（ハ）の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１
    を超えるときは、（イ）の信託約款の変更をしません。
  （ホ）委託会社は、信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
    し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、す
    べての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
  ニ　反対者の買取請求権
   当ファンドの信託契約の解約または重大な信託約款の変更が行われる場合において、それぞれの
   手続きにおいて設けられる異議申立期間内に委託会社に異議を述べた受益者は、自己に帰属する
   受益権を、受託会社に信託財産をもって買い取るよう請求をすることができます。
  ホ　販売会社との契約の更改等
   委託会社と販売会社との間で締結される販売契約（名称の如何を問わず、ファンドの募集・販売
   の取扱い、受益者からの一部解約実行請求の受付け、受益者への収益分配金、一部解約金および
   償還金の支払事務等を規定するもの）は、期間満了の３ヵ月前に当事者のいずれからも、何らの
   意思表示もない場合は、自動的に１年間更新されます。販売契約の内容は、必要に応じて、委託
   会社と販売会社との合意により変更されることがあります。
  ヘ　委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
   委託会社の事業の全部または一部の譲渡、もしくは分割承継により、当ファンドに関する事業が
   譲渡・承継されることがあります。
  ト　公告
   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
   す。
   https://www.smd-am.co.jp
   なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
   告は、日本経済新聞に掲載します。
  チ　運用にかかる報告書の開示方法
   投資信託及び投資法人に関する法律施行規則により、運用報告書の交付が免除されていますの
   で、運用報告書の作成・交付を行いません。
   なお、ファンドの運用状況は「月次レポート」をご覧ください。直近の「月次レポート」は、弊
   社ホームページをご覧いただくか、販売会社にお問い合わせいただければ入手することができま
   す。
  ４【受益者の権利等】

   委託会社の指図に基づく行為によりファンドに生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属しま

   す。当ファンドの受益権は、信託の日時を異にすることにより差異が生ずることはありません。
   受益者の有する主な権利は次の通りです。
  イ　分配金請求権
   収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に帰
   属します。当該受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有しま
   す。
   収益分配金は、累積投資契約の規定に基づき、毎月１回、１ヵ月分をまとめて毎月最終営業日に
   収益分配金に対する税金を差し引いたうえ、無手数料で自動的に全額再投資され、再投資により
   増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
   解約の代金は、原則として元本のみとし、前月の最終営業日から解約請求受付日の翌営業日の前
   日までに計上した再投資前の収益分配金（以下「再投資前の収益分配金」といいます。）は含ま
   れません。（「再投資前の収益分配金」は、当月の最終営業日に税金を差し引いたうえ、再投資
   されます。）ただし、全部解約される場合の代金は、「再投資前の収益分配金」（税引後）を含
   めた金額とします。
   販売会社と累積投資契約を締結した受益者が、信託の全部解約を請求する場合において当該受益
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   権に帰属する収益分配金があるときは、そのつど受益者に支払います。
   支払開始日から５年間その支払いを請求しないとき、その権利を失いその金銭は委託会社に帰属
   します。
  ロ　償還金請求権
   償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に帰属し
   ます。当該受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
   償還金は、信託終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日から起算して５営
   業日目まで）から、販売会社において、原則として、償還日の振替機関等の振替口座簿に記載ま
   たは記録されている受益者（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除
   きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
   で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払われま
   す。
   償還金は、受益者がその支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、受益者はその権
   利を失い、当該金銭は、委託会社に帰属します。
  ハ　一部解約実行請求権
   受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に一部解約の実行を請求することができま
   す。詳細は、前記「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続等」の記載をご参照ください。
  ニ　信託約款変更等に対する異議申立権および受益権の買取請求権
   委託会社が、当ファンドの解約（監督官庁の命令による解約等の場合を除きます。）または重大
   な信託約款の変更を行おうとする場合において、当該解約または信託約款変更に異議のある受益
   者は、それぞれの手続きにおいて設けられる異議申立期間中に異議を申し立てることができま
   す。異議を申し立てた受益者の受益権の口数が、受益権の総口数の過半数となるときは、当該解
   約または信託約款変更は行われません。
   当該解約または信託約款変更が行われる場合において、前述の異議を申し立てた受益者は、受託
   会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨の請求ができます。
  ホ　帳簿閲覧・謄写請求権
   受益者は委託会社に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求す
   ることができます。
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  第３【ファンドの経理状況】

  １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

  令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
  総理府令第133号）に基づいて作成しております。
  なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  ２．当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月毎に作成しております。

  ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期（令和                 1年 9月 1日から

  令和 2年 2月29日まで）の財務諸表について、有限責任         あずさ監査法人により監査を受けておりま
  す。
  １【財務諸表】

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  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
             前特定期      当特定期
           （令和 1年 8月31日現在）   （令和 2年 2月29日現在）
  資産の部
  流動資産
              27,308,206,920      28,437,459,101
   金銭信託
              999,999,191      999,998,849
   現先取引勘定
                28      28
   未収利息
              28,308,206,139      29,437,457,978
   流動資産合計
              28,308,206,139      29,437,457,978
  資産合計
  負債の部
  流動負債
                -      -
   流動負債合計
                -      -
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              28,308,204,424      29,437,456,715
   元本
   剰余金
               1,715      1,263
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
              28,308,206,139      29,437,457,978
   元本等合計
              28,308,206,139      29,437,457,978
  純資産合計
              28,308,206,139      29,437,457,978
  負債純資産合計
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  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             前特定期      当特定期
            自　平成31年  3月 1日  自　令和  1年 9月 1日
            至　令和  1年 8月31日   至　令和  2年 2月29日
  営業収益
                2,571      2,540
  受取利息
                2,571      2,540
  営業収益合計
  営業費用
                -      -
  営業費用合計
                2,571      2,540
  営業利益又は営業損失（△）
                2,571      2,540
  経常利益又は経常損失（△）
                2,571      2,540
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                -      -
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                2,082      1,715
  期首剰余金又は期首欠損金（△）
  剰余金増加額又は欠損金減少額              -      -
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -      -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -      -
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額              -      -
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -      -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -      -
  額
                2,938      2,992
  分配金
                1,715      1,263
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
            29/81











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  （３）【注記表】

  （重要な会計方針の注記）

              当特定期

  　　　　　　　項　目            自　令和  1年 9月 1日
             至　令和  2年 2月29日
  有価証券の評価基準及び評価方法       コマーシャル・ペーパーは個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価し
        ております。
        （1）金融商品取引所等に上場されている有価証券

        　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の
        最終相場に基づいて評価しております。
        （2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券

        　金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業
        者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）、価格情報会社の
        提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
        （3）時価が入手できなかった有価証券

        　直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した
        場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価
        額により評価しております。
  （貸借対照表に関する注記）

         前特定期        当特定期

   項　目
        （令和 1年 8月31日現在）      （令和 2年 2月29日現在）
  １. 当特定期間の末日に         28,308,204,424口        29,437,456,715口
   おける受益権の総数
  ２. 1単位当たり純資産の   1口当たり純資産額       1.0000円 1口当たり純資産額       1.0000円
   額
      (10,000口当たりの純資産額       10,000円)  (10,000口当たりの純資産額       10,000円)
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

          前特定期        当特定期

    項　目     自 平成31年  3月 1日     自 令和 1年 9月 1日
         至 令和 1年 8月31日      至 令和 2年 2月29日
  分配金の計算過程     日々決算を行い、原則として信託財産から生        日々決算を行い、原則として信託財産から生
       じる利益の全額を収益分配金に充当しており        じる利益の全額を収益分配金に充当しており
       ます。なお、当特定期間に係る分配対象額の        ます。なお、当特定期間に係る分配対象額の
       合計額は4,653円、分配金額の合計額は2,938        合計額は4,255円、分配金額の合計額は2,992
       円であります。        円であります。
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  （金融商品に関する注記）

  　Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
              当特定期

  　　　　　　　項　目            自 令和 1年 9月 1日
             至 令和 2年 2月29日
  １.金融商品に対する取組方針       　当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券
        投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、
        投資として運用することを目的としております。
  ２.金融商品の内容及び金融商品に係る       (1)金融商品の内容
  リスク
        1) 有価証券
        　当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当特定期
        間については、コマーシャル・ペーパーを組み入れております。
        2) デリバティブ取引

        　当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいておりま
        す。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、な
        らびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
        3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等

        (2)金融商品に係るリスク
        　有価証券およびデリバティブ取引等
        　当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、
        金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク
        があります。
  ３.金融商品に係るリスク管理体制       　リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門
        から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信
        託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングお
        よびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行って
        います。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等について
        は、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、
        報告が義務づけられています。
        　また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制につい
        ては、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等
        を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、
        原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部
        署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施ある
        いは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方
        針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当
        該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっておりま
        す。
        　なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場
        合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク
        管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会
        議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れ
        は、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制
        の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に
        実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
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  ４.金融商品の時価等に関する事項につ       　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委
  いての補足説明      託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
        条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引
        に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リス
        クを示すものではありません。
  　Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

              当特定期

  　　　　　　　項　目
             （令和 2年 2月29日現在）
  １.貸借対照表計上額、時価及び差額       　金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
        と時価との差額はありません。
  ２.時価の算定方法
        (1) 有価証券（コマーシャル・ペーパー）
        　「重要な会計方針の注記」に記載しております。
        (2) 派生商品評価勘定（デリバティブ取引）
        　デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載してお
        ります。
        (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該
        帳簿価額を時価としております。
  （有価証券に関する注記）

  　　該当事項はありません。

  （デリバティブ取引に関する注記）



  　　該当事項はありません。

  （関連当事者との取引に関する注記）



           当特定期

          自　令和  1年 9月 1日
          至　令和  2年 2月29日
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  市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないた
  め、該当事項はございません。
  （その他の注記）

            前特定期      当特定期

     項　目
           （令和 1年 8月31日現在）    （令和 2年 2月29日現在）
  期首元本額           28,478,012,003円      28,308,204,424円
  期中追加設定元本額           17,479,789,804円      22,622,695,451円
  期中一部解約元本額           17,649,597,383円      21,493,443,160円
  （４）【附属明細表】

  　①有価証券明細表

  　(a)株式

  　　該当事項はありません。

  　(b)株式以外の有価証券

  　　該当事項はありません。


  （注）現先取引勘定に含まれるコマーシャル・ペーパー         999,998,849円があります。

  　②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  　　該当事項はありません。

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  ２【ファンドの現況】

  【純資産額計算書】

             2020年 3月31日現在

  Ⅰ　資産総額           28,505,277,280   円　

  Ⅱ　負債総額             ―円　
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           28,505,277,280   円　
  Ⅳ　発行済口数           28,505,275,584   口　
  Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             1.0000 円　
  　　（1万口当たり純資産額）            （10,000  円）
  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

  ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の

  規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振
  替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振
  替受益権を表示する受益証券は発行されません。
  イ　名義書換

   該当事項はありません。
  ロ　受益者名簿
   作成しません。
  ハ　受益者に対する特典
   ありません。
  ニ　受益権の譲渡および譲渡制限等
  （イ）受益権の譲渡
   ａ．受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
    記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
   ｂ．上記ａの申請のある場合には、上記ａの振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
    益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
    に記載または記録するものとします。ただし、上記ａの振替機関等が振替先口座を開設したも
    のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
    位機関を含みます。）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記
    載または記録が行われるよう通知するものとします。
   ｃ．上記ａの振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
    されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
    る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
    きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
  （ロ）受益権の譲渡制限および譲渡の対抗要件
   譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
   ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
  ホ　償還金
   償還金は、原則として、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
   者に支払います。
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  ヘ　質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
   振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
   い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定
   によるほか、民法その他の法令等に従って取り扱われます。
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  第二部【委託会社等の情報】

  第１【委託会社等の概況】

  １【委託会社等の概況】

  イ　資本金の額および株式数

          2020年3月31日現在
   資本金の額      20億円
   会社が発行する株式の総数      60,000,000株
   発行済株式総数      33,870,060株
  ロ　最近５年間における資本金の額の増減

   該当ありません。
  ハ　会社の機構

   委託会社の取締役は８名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行
   使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
   もって行い、累積投票によらないものとします。
   取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
   終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期
   の満了する時までとします。
   委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
   取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
   また、取締役会の決議によって、取締役社長を１名選定し、必要に応じて取締役会長１名を選定
   することができます。
  ニ　投資信託の運用の流れ

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  ２【事業の内容及び営業の概況】

  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託

  の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
  言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
  行っています。
  2020年3月31日現在、委託会社が運用を行っている投資信託（親投資信託は除きます）は、以下の通

  りです。
             本　数 （本）   純資産総額  （百万円）
     追加型株式投資信託           751    6,962,544

     単位型株式投資信託           122     555,128

     追加型公社債投資信託           1     28,505

     単位型公社債投資信託           185     467,368

      合　計         1,059     8,013,546

  ３【委託会社等の経理状況】

  １　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第

  59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に
  関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
   また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
  52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内
  閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
  ２　当社は、第34期（平成30年４月１日から平成31年３月31日まで）の財務諸表については、金融商品

  取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任           あずさ監査法人の監査を受けており、第35期中
  間会計期間(平成31年４月１日から令和１年９月30日まで)の中間財務諸表については、金融商品取引
  法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任          あずさ監査法人の中間監査を受けております。
  （１）【貸借対照表】

                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
           （平成30年３月31日）      （平成31年３月31日）
  資産の部
   流動資産
   　現金及び預金           20,873,870      13,755,961
   　顧客分別金信託            20,010      20,011
   　前払費用            402,249      476,456
   　未収入金            39,030      64,856
   　未収委託者報酬            6,332,203      6,963,077
   　未収運用受託報酬            1,725,215      1,129,548
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   　未収投資助言報酬            316,407      285,668
   　未収収益            50,321      44,150
               10,891      31,771
   　その他の流動資産
              29,770,200      22,771,504
   流動資産合計
   固定資産
   　有形固定資産      ※１
   　　建物            185,371      173,517
               300,694      751,471
   　　器具備品
               486,065      924,988
   　有形固定資産合計
   　無形固定資産
   　　ソフトウェア            409,765      479,867
   　　ソフトウェア仮勘定            5,755     183,528
   　　電話加入権             56      44
                -      60
   　　商標権
               415,576      663,501
   　無形固定資産合計
   　投資その他の資産
   　　投資有価証券           10,616,594      10,829,628
   　　関係会社株式           10,412,523      10,252,067
   　　長期差入保証金            658,505     2,004,451
   　　長期前払費用            69,423      97,107
   　　会員権            7,819      7,819
              1,394,447      1,426,381
   　　繰延税金資産
              23,159,314      24,617,457
   　投資その他の資産合計
              24,060,956      26,205,946
   固定資産合計
              53,831,157      48,977,450
   資産合計
                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
           （平成30年３月31日）      （平成31年３月31日）
  負債の部
   流動負債
   　顧客からの預り金             84     4,534
   　その他の預り金            92,326     1,480,229
   　未払金
   　　未払収益分配金             649     1,122
   　　未払償還金            137,522      137,522
   　　未払手数料            2,783,763      3,246,133
   　　その他未払金            236,739      768,373
   　未払費用            3,433,641      3,535,589
   　未払消費税等            547,706      84,966
   　未払法人税等            1,785,341      670,761
   　賞与引当金            1,507,256      1,302,052
               1,408      18,110
   　その他の流動負債
              10,526,438      11,249,395
   流動負債合計
   固定負債
   　退職給付引当金            3,319,830      3,418,601
   　賞与引当金            99,721      5,074
               3,363      5,074
   　その他の固定負債
              3,422,915      3,428,751
   固定負債合計
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              13,949,354      14,678,146
   負債合計
  純資産の部

   株主資本
   　資本金            2,000,000      2,000,000
   　資本剰余金
              8,628,984      8,628,984
   　　資本準備金
              8,628,984      8,628,984
   　資本剰余金合計
   　利益剰余金
   　　利益準備金            284,245      284,245
   　　その他利益剰余金
   　　　配当準備積立金            60,000      60,000
   　　　別途積立金            1,476,959      1,476,959
              26,561,078      21,255,054
   　　　繰越利益剰余金
              28,382,283      23,076,258
   　利益剰余金合計
              39,011,267      33,705,242
   株主資本計
   評価・換算差額等
               870,535      594,061
   　その他有価証券評価差額金
               870,535      594,061
   評価・換算差額等合計
              39,881,802      34,299,304
   純資産合計
              53,831,157      48,977,450
   負債・純資産合計
  （２）【損益計算書】

                   (単位：千円）

           前事業年度      当事業年度
         　（自　平成29年４月１日      　（自　平成30年４月１日
         　　至　平成30年３月31日）      　　至　平成31年３月31日）
  営業収益
  　委託者報酬            36,538,981      39,156,499
  　運用受託報酬            8,362,118      6,277,217
  　投資助言報酬            1,440,233      1,332,888
  　その他営業収益
   情報提供コンサルタント
   業務報酬            5,000       -
  　　サービス支援手数料            128,324      182,502
              55,820      49,507
  　　その他
  営業収益計            46,530,479      46,998,614
  営業費用
  　支払手数料            16,961,384      18,499,433
  　広告宣伝費            353,971      361,696
  　公告費             1,140       125
  　調査費
  　　調査費            1,654,233      1,752,905
  　　委託調査費            5,972,473      6,050,441
  　営業雑経費
  　　通信費            40,066      46,551
  　　印刷費            339,048      338,465
  　　協会費              -     24,700
            39/81


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  　　諸会費            45,465      23,756
  　　情報機器関連費            2,582,734      2,872,416
  　　販売促進費            34,333      49,118
              136,669      148,307
  　　その他
  営業費用合計            28,121,520      30,167,918
  一般管理費
  　給料
  　　役員報酬            196,529      190,951
  　　給料・手当            6,190,716      6,308,066
  　　賞与            601,375      514,259
  　　賞与引当金繰入額            1,566,810      1,235,936
  　交際費            25,709      27,802
  　寄付金              -      82
  　事務委託費            256,413      286,905
  　旅費交通費            220,569      228,538
  　租税公課            282,036      285,369
  　不動産賃借料            654,286      612,410
  　退職給付費用            419,884      463,553
  　固定資産減価償却費            329,756      378,530
              285,490      290,243
  　諸経費
             11,029,580      10,822,651
  一般管理費合計
              7,379,378      6,008,044
  営業利益
                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
          　（自　平成29年４月１日      　（自　平成30年４月１日
          　　至　平成30年３月31日）      　　至　平成31年３月31日）
  営業外収益
  　受取配当金             51,335       -
  　受取利息             520      623
  　時効成立分配金・償還金             2,622       72
  　原稿・講演料             894      1,951
              10,669      36,408
  　雑収入
  営業外収益合計             66,042      39,055
  営業外費用
  　為替差損             5,125      15,760
               913      7,027
  　雑損失
               6,038      22,787
  営業外費用合計
              7,439,383      6,024,312
  経常利益
  特別利益
  　投資有価証券償還益             61,842      289,451
  　投資有価証券売却益             30,980       7,247
               -     79,850
  　過去勤務費用償却益      ※１
  特別利益合計             92,822      376,549
  特別損失
  　固定資産除却損      ※２      354,695       1,462
  　投資有価証券償還損            141,666       13,668
  　投資有価証券売却損             9,634      14,605
  　関係会社株式評価損      ※３       -     160,455
               -     187,140
  　合併関連費用      ※４
            40/81


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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
              505,996      377,331
  特別損失合計
              7,026,209      6,023,530
  税引前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税            2,350,891      1,750,031
             △ 280,166
                     90,084
  法人税等調整額
              2,070,725      1,840,116
  法人税等合計
              4,955,483      4,183,413
  当期純利益
  （３）【株主資本等変動計算書】

  前事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

                    （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金           その他利益剰余金
          資本剰余金
        資本準備金    利益準備金
          合計
              配当準備積立金   別途積立金  繰越利益剰余金
  当期首残高    2,000,000  8,628,984  8,628,984   284,245   60,000  1,476,959   23,493,074
  当期変動額
                    △ 1,887,480
  剰余金の配当
  当期純利益                  4,955,483
  株主資本以外の
  項目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計     －  －  －  －   －   －  3,068,003
  当期末残高    2,000,000  8,628,984  8,628,984   284,245   60,000  1,476,959   26,561,078
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                    純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
          株主資本合計
      利益剰余金
             評価差額金   差額等合計
       合計
  当期首残高     25,314,279    35,943,263    327,116   327,116   36,270,379
  当期変動額
       △ 1,887,480   △ 1,887,480         △ 1,887,480
  剰余金の配当
  当期純利益     4,955,483    4,955,483          4,955,483
  株主資本以外の
  項目の当期変動額            543,419   543,419   543,419
  （純額）
  当期変動額合計      3,068,003    3,068,003    543,419   543,419   3,611,423
  当期末残高     28,382,283    39,011,267    870,535   870,535   39,881,802
  当事業年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）

                    （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金           その他利益剰余金
          資本剰余金
        資本準備金    利益準備金
              配当準備積立金   別途積立金  繰越利益剰余金
          合計
  当期首残高    2,000,000  8,628,984  8,628,984   284,245   60,000  1,476,959   26,561,078
  当期変動額
                    △ 9,489,438
  剰余金の配当
  当期純利益                  4,183,413
            41/81


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  株主資本以外の
  項目の当期変動額
  （純額）
                    △ 5,306,024
  当期変動額合計     －  －  －  －   －   －
  当期末残高    2,000,000  8,628,984  8,628,984   284,245   60,000  1,476,959   21,255,054
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                    純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
          株主資本合計
      利益剰余金
             評価差額金   差額等合計
       合計
  当期首残高     28,382,283   39,011,267    870,535   870,535  39,881,802
  当期変動額
       △ 9,489,438   △ 9,489,438         △ 9,489,438
  剰余金の配当
  当期純利益     4,183,413   4,183,413          4,183,413
  株主資本以外の
              △ 276,474   △ 276,474  △ 276,474
  項目の当期変動額
  （純額）
       △ 5,306,024   △ 5,306,024   △ 276,474   △ 276,474  △ 5,582,498
  当期変動額合計
  当期末残高     23,076,258   33,705,242    594,061   594,061  34,299,304
  [注記事項]

  (重要な会計方針)
  １.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)子会社株式及び関連会社株式
   移動平均法による原価法
  (2)その他有価証券

  時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法
   （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
  時価のないもの
   移動平均法による原価法
  ２.固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産
   定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備
  については、定額法によっております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　   ３～50年
   器具備品　　　   ３～20年
  (2)無形固定資産

   定額法によっております。
   なお、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっておりま
  す。
  ３.引当金の計上基準

  (1)賞与引当金
   従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
  (2)退職給付引当金

   従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
  ①退職給付見込額の期間帰属方法
   退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
  式基準によっております。
  ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
   過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
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   数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
  ４.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  (表示方法の変更)

  「税効果会計に係る会計基準」の一部改正（企業会計基準第28号平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、
  繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、
  税効果会計関係注記を変更しております。
  この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」715,988千円は、「投資その他の資
  産」の「繰延税金資産」1,394,447千円に含めて表示しております。
  また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第４項に定める「税効果会計に係る会計基
  準」注解(注８)（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事
  業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
  (貸借対照表関係)

  ※１　有形固定資産の減価償却累計額
          前事業年度       当事業年度
         (平成30年３月31日)       (平成31年３月31日)
  建物        312,784千円       350,176千円
  器具備品        768,929千円       922,553千円
  ２　当座借越契約

   当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
   当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
          前事業年度       当事業年度
         (平成30年３月31日)       (平成31年３月31日)
  当座借越極度額の総額       10,000,000千円       10,000,000千円
  借入実行残高　　　　         －千円       －千円
  差引額
          10,000,000千円       10,000,000千円
  ３　保証債務

   当社は、子会社であるSumitomo     Mitsui Asset Management(New   York)Inc.における賃貸借契約に係る賃借料に対
   し、令和５年６月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
          前事業年度       当事業年度
          (平成30年３月31日)       (平成31年３月31日)
  Sumitomo  Mitsui Asset
          204,923千円       174,854千円
  Management  (New York)Inc.
  (損益計算書関係)

  ※１　過去勤務費用償却益
   過去勤務費用償却益は、退職金規程を変更したことに伴い発生した過去勤務費用の一時処理額であります。
  ※２　固定資産除却損

          前事業年度       当事業年度
         （自 平成29年４月１日      （自 平成30年４月１日
         至 平成30年３月31日）      至 平成31年３月31日）
  器具備品         0千円      695 千円
  ソフトウェア
          9,000 千円      766 千円
  ソフトウェア仮勘定
          345,695  千円      － 千円
  ※３　関係会社株式評価損

   関係会社株式評価損は、関連会社の株式について減損処理を適用したことによるものであります。
  ※４　合併関連費用

   合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業
   務委託費用であります。
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  (株主資本等変動計算書関係)

  前事業年度(自   平成29年４月１日　至    平成30年３月31日)
  １.発行済株式数に関する事項
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
    普通株式     17,640株     －    －   17,640株
  ２.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
          配当金の総額    一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
           (千円)  配当額(円)
  平成29年６月27日              平成29年   平成29年
       普通株式    1,887,480   107,000.00
   定時株主総会              ３月31日   ６月28日
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   平成30年６月26日開催の第33回定時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
    決議  株式の種類  配当の原資         基準日  効力発生日
            (千円)  配当額(円)
  平成30年６月26日               平成30年   平成30年
      普通株式  利益剰余金   2,822,400   160,000.00
   定時株主総会              ３月31日   ６月27日
  当事業年度(自   平成30年４月１日　至    平成31年３月31日)

  １.発行済株式数に関する事項
   当社は平成30年11月１日付で普通株式１株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
    普通株式     17,640株   17,622,360株      －  17,640,000株
  ２.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
   当社は平成30年11月１日付で普通株式１株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
   当該株式分割は平成30年11月１日を効力発生日としておりますので、平成31年１月31日を基準日とする一株当たり
   配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
          配当金の総額    一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
           (千円)  配当額(円)
  平成30年６月26日              平成30年   平成30年
       普通株式    2,822,400   160,000.00
   定時 株主総会             ３月31日   ６月27日
  平成31年２月28日              平成31年   平成31年
       普通株式    6,667,038    377.95
   臨時株主総会              １月31日   ３月22日
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   令和１年６月24日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
    決議  株式の種類  配当の原資         基準日  効力発生日
            (千円)  配当額(円)
  令和１年６月24日               平成31年   令和１年
      普通株式  利益剰余金   2,469,600   140.00
   臨時 株主総会              ３月28日   ６月25日
  (リース取引関係)

  オペレーティング・リース取引
  （借主側）
  オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                   （単位：千円）
         前事業年度        当事業年度
        （平成30年３月31日）        （平成31年３月31日）
   １年以内         208,187        597,239
   １年超         42,916       6,115,662
   合計         251,104       6,712,901
            44/81


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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  (金融商品関係)
  １.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
   期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
   運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク

   営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
   は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
   ため、リスクは僅少となっています。
   投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
   リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式及び50％
   出資した関連会社の株式であり、発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契
   約に関連する敷金等であり、差入先の信用リスクに晒されています。
   営業債務である未払手数料は、すべて１年以内の支払期日であります。
  (3)金融商品に係るリスク管理体制

  ①信用リスクの管理
   当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
   とともに、その状況について取締役会に報告しています。
   投資有価証券、子会社株式及び関連会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程
   に従い、定期的に管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
   長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
   管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
  ②市場リスクの管理
   投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
   について管理を、企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の自己
   査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
   なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
   おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
   格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
   としています。
  (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

   金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がな
   い場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているた
   め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
  ２.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と
  認められるものは、次表には含まれていません（（注２）参照）。
  前事業年度（平成30年３月31日）

                   （単位：千円）
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
  (1)現金及び預金         20,873,870     20,873,870      －
  (2)顧客分別金信託         20,010     20,010     －
  (3)未収委託者報酬         6,332,203     6,332,203      －
  (4)未収運用受託報酬         1,725,215     1,725,215      －
  (5)未収投資助言報酬         316,407     316,407     －
  (6)投資有価証券
   ①その他有価証券        10,616,296     10,616,296      －
  (7)長期差入保証金         658,505     658,505     －
    資産計      40,542,507     40,542,507      －
  (1)顧客からの預り金          84     84    －
  (2)未払手数料         2,783,763     2,783,763      －
    負債計       2,783,847     2,783,847      －
  当事業年度（平成31年３月31日）

                   （単位：千円）
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
            45/81

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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  (1)現金及び預金         13,755,961     13,755,961      －
  (2)顧客分別金信託         20,011     20,011     －
  (3)未収委託者報酬         6,963,077     6,963,077      －
  (4)未収運用受託報酬         1,129,548     1,129,548      －
  (5)未収投資助言報酬         285,668     285,668     －
  (6)投資有価証券
   ①その他有価証券        10,829,330     10,829,330      －
  (7)長期差入保証金         2,004,451     2,004,451      －
    資産計      34,988,051     34,988,051      －
  (1)顧客からの預り金          4,534     4,534     －
  (2)未払手数料         3,246,133     3,246,133      －
    負債計       3,250,667     3,250,667      －
  (注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資　産
   (1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬及び(5)未収投資助言報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
   (6)投資有価証券
    これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
   ている基準価格によっております。
   (7)長期差入保証金
    これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
   額によっています。
   負　債

   (1)顧客からの預り金及び(2)未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
  (注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

              （単位：千円）
         前事業年度     当事業年度
     区分
        （平成30年３月31日）     （平成31年３月31日）
   その他有価証券
   非上場株式        298     298
     合計       298     298
   子会社株式及び関連会社株式
   非上場株式       10,412,523     10,252,067
     合計      10,412,523     10,252,067
   その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「(6)①
  その他有価証券」には含めておりません。
   子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
  ることから、時価開示の対象とはしておりません。
  (注３)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

  前事業年度（平成30年３月31日）
                   （単位：千円）
    区分    １年以内   １年超５年以内    ５年超10年以内    10年超
  現金及び預金       20,873,870     －    －    －
  顧客分別金信託       20,010    －    －    －
  未収委託者報酬       6,332,203     －    －    －
  未収運用受託報酬       1,725,215     －    －    －
  未収投資助言報酬       316,407     －    －    －
  長期差入保証金       602,360    56,144     －    －
    合計     29,870,067    56,144     －    －
  当事業年度（平成31年３月31日）

                   （単位：千円）
    区分    １年以内   １年超５年以内    ５年超10年以内    10年超
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  現金及び預金       13,755,961     －    －    －
  顧客分別金信託       20,011     －    －    －
  未収委託者報酬       6,963,077     －    －    －
  未収運用受託報酬       1,129,548     －    －    －
  未収投資助言報酬       285,668     －    －    －
  長期差入保証金       54,900   1,949,551     －    －
    合計     22,209,168    1,949,551     －    －
  (有価証券関係)

  １.子会社株式及び関連会社株式
  前事業年度（平成30年３月31日）
  子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式10,412,523千円）は、市場価格がなく、時価を把握
  することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  当事業年度（平成31年３月31日）

  子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式10,252,067千円）は、市場価格がなく、時価を把握
  することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  ２.その他有価証券

  前事業年度（平成30年３月31日）
                   （単位：千円）
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
   投資信託等          7,366,669    6,046,232   1,320,437
      小計       7,366,669    6,046,232   1,320,437
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
   投資信託等          3,249,626    3,315,328    △65,701
      小計       3,249,626    3,315,328    △65,701
      合計       10,616,296    9,361,560   1,254,735
  （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　298千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
   められることから、記載しておりません。
  当事業年度（平成31年３月31日）

                   （単位：千円）
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
   投資信託等          7,545,410    6,613,088    932,322
      小計       7,545,410    6,613,088    932,322
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
   投資信託等          3,283,920    3,360,000    △76,080
      小計       3,283,920    3,360,000    △76,080
      合計       10,829,330    9,973,088    856,242
  （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　298千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
   められることから、記載しておりません。
  ３.事業年度中に売却したその他有価証券

  前事業年度(自   平成29年４月１日　至    平成30年３月31日)
            （単位：千円）
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
     532,099    30,980    9,634
  当事業年度(自   平成30年４月１日　至    平成31年３月31日)

            （単位：千円）
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
     728,127     7,247    14,605
  ４．減損処理を行った有価証券

  前事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
  当事業年度において、有価証券について160,455千円（関係会社株式160,455千円）減損処理を行っております。
  なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した
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  上で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
  (退職給付関係)

  １．採用している退職給付制度の概要
  当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
  金制度を設けております。
  ２．確定給付制度

  (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成29年４月１日     　（自 平成30年４月１日
          　　至 平成30年３月31日）     　　至 平成31年３月31日）
   退職給付債務の期首残高            3,177,131      3,319,830
   勤務費用            285,715      267,362
   利息費用            2,922      －
   数理計算上の差異の発生額           △51,212      △3,658
   退職給付の支払額           △94,727      △85,082
   過去勤務費用の発生額             －     △79,850
   退職給付債務の期末残高            3,319,830      3,418,601
  (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
           （平成30年３月31日）      （平成31年３月31日）
   非積立型制度の退職給付債務            3,319,830      3,418,601
   未認識数理計算上の差異             －      －
   未認識過去勤務費用             －      －
   退職給付引当金            3,319,830      3,418,601
  (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成29年４月１日     　（自 平成30年４月１日
          　　至 平成30年３月31日）     　　至 平成31年３月31日）
   勤務費用            285,715      267,362
   利息費用            2,922      －
   数理計算上の差異の費用処理額            △51,212      △3,658
   過去勤務費用償却益             －     △79,850
   その他            182,458      199,849
   確定給付制度に係る退職給付費用            419,884      383,703
  （注）1.退職金規程を変更したことに伴い、過去勤務費用償却益79,850千円を特別利益に計上しております。
   2.その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制
    度適用による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
  (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

   主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
            前事業年度      当事業年度
           　（自 平成29年４月１日    　（自 平成30年４月１日
           　　至 平成30年３月31日）    　　至 平成31年３月31日）
   割引率            0.000％      0.000％
  ３．確定拠出制度

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度147,195千円、当事業年度156,457千円であります。
  (税効果会計関係)

  １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                （単位：千円）

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           前事業年度     当事業年度
          （平成30年３月31日）     （平成31年３月31日）
  繰延税金資産

   退職給付引当金          1,016,532     1,046,775
   賞与引当金          492,056     400,242
   調査費          90,509     80,983
   未払金          60,851     57,192
   未払事業税          102,103     54,797
   ソフトウェア償却          11,289     17,501
             7,903     82,798
   その他
  繰延税金資産小計
             1,781,245     1,740,292
             △2,597     △51,729
  評価性引当額（注）
  繰延税金資産合計
             1,778,648     1,688,563
  繰延税金負債

   その他有価証券評価差額金          384,200     262,181
  繰延税金負債合計           384,200     262,181
  繰延税金資産の純額
             1,394,447     1,426,381
  （注）評価性引当額が49,131千円増加しております。この増加の内容は、主として関係会社株式評価損に係る評価性引当額

   を追加的に認識したことに伴うものであります。
  ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

  な項目別の内訳
            前事業年度     当事業年度
           （平成30年３月31日）    （平成31年３月31日）
  法定実効税率
             30.8％     30.6％
  （調整）
   評価性引当額の増減          －    0.8
   交際費等永久に損金に算入されない項目          0.2     0.9
   住民税均等割等          0.1     0.1
   所得税額控除による税額控除          △1.9     △1.4
   その他          0.1    △0.4
             29.4     30.5
  税効果会計適用後の法人税等の負担率
  (セグメント情報等)

  前事業年度(自   平成29年４月１日   至 平成30年３月31日)
  １.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
  活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
  グメント情報の記載を省略しております。
  ２.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
   外部顧客への
       36,538,981   8,362,118   1,440,233    189,145   46,530,479
   営業収益
  (2)地域ごとの情報　

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
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  ②有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報　

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  当事業年度(自   平成30年４月１日   至 平成31年３月31日)

  １.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
  活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
  グメント情報の記載を省略しております。
  ２.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
   外部顧客への
       39,156,499   6,277,217   1,332,888    232,009   46,998,614
   営業収益
  (2)地域ごとの情報　

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報　

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  (関連当事者情報)

  前事業年度(自   平成29年４月１日　至    平成30年３月31日)
  １．関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   （単位：千円）
   会社等の      事業の 議決権等の
       資本金、出資金      関連当事者
  種類 名称又は  所在地    内容又 所有(被所    取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
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  親会社          ％
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     1,770,996,505  銀行業        2,761,066    429,436
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  親会社          ％
   SMBC日興  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     10,000,000  証券業        5,685,815    953,752
   証券㈱  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  （注）1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2．取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  ２．親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
  当事業年度(自   平成30年４月１日   至 平成31年３月31日)

  １．関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   （単位：千円）
   会社等の      事業の 議決権等の
       資本金、出資金      関連当事者
  種類 名称又は  所在地    内容又 所有(被所    取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          ％
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     1,770,996,505  銀行業        2,499,836    399,447
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  親会社          ％
   SMBC日興  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     10,000,000  証券業        5,789,062   1,154,875
   証券㈱  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  （注）1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2．取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  ２．親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
  (１株当たり情報)

            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成29年４月１日    　（自 平成30年４月１日
          　　至 平成30年３月31日）    　　至 平成31年３月31日）
  １株当たり純資産額           2,260.87円      1,944.40円
  １株当たり当期純利益金額           280.92円      237.15円
  （注）1．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   2．当社は、平成30年11月１日付で普通株式１株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。これに伴
    い、前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益
    を算定しております。
   3．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成29年４月１日    　（自 平成30年４月１日
          　　至 平成30年３月31日）    　　至 平成31年３月31日）
  １株当たり当期純利益金額
   当期純利益（千円）          4,955,483      4,183,413
   普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
   普通株式に係る当期純利益金額（千円）          4,955,483      4,183,413
   期中平均株式数（株）          17,640,000      17,640,000
  (重要な後発事象)

  前事業年度(自   平成29年４月１日   至 平成30年３月31日)
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  当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する主要株主間での基本合意について
   平成30年５月11日付で当社及び大和住銀投信投資顧問株式会社の主要株主である株式会社三井住友フィナンシャルグ
  ループ、株式会社大和証券グループ本社、三井住友海上火災保険株式会社及び住友生命保険相互会社が、当社と大和住
  銀投信投資顧問株式会社との合併に関する基本合意書を締結しました。
  当事業年度(自   平成30年４月１日   至 平成31年３月31日)

  取得による企業結合
   当社は、平成30年９月28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を
  締結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社
  は、平成31年４月１日付で合併いたしました。
  １．企業結合の概要

  (1)被取得企業の名称及び事業の内容
   被取得企業の名称　大和住銀投信投資顧問株式会社
   事業の内容　　　　投資運用業、投資助言・代理業等
  (2)企業結合を行う主な理由

   資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
  ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結
  集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会
  社の実現を図るものであります。
  (3)企業結合日

   平成31年４月１日
  (4)企業結合の法的形式

   当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
  (5)結合後企業の名称

   三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  (6)取得企業を決定するに至った主な根拠

   「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号　平成25年９月13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会
  計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号　平成25年９月13日)の考え方に基づき、当社を取得企業とし
  ております。
  ２．合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

  (1)合併比率
   大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式１株に対し、当社の普通株式4.2156株を割当て交付いたしました。
  (2)合併比率の算定方法

   当社はＥＹトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はＰｗＣアド
  バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定
  結果を参考に、両社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協
  議を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
  (3)交付した株式数

   普通株式：16,230,060株
  ３．主要な取得関連費用の内容及び金額

   デューデリジェンス費用13,700千円
  ４．取得原価の配分に関する事項

   現時点では確定しておりません。
  中間財務諸表

  (1)中間貸借対照表

                  （単位：千円）
              第35期中間会計期間
              （令和１年９月30日）
            52/81


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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  資産の部
  　流動資産
  　　現金及び預金               31,390,396
  　　顧客分別金信託                120,015
  　　前払費用                518,120
  　　未収委託者報酬                9,224,857
  　　未収運用受託報酬                2,518,829
  　　未収投資助言報酬                300,807
  　　未収収益                49,098
                  251,169
  　　その他
                 44,373,295
  　　流動資産合計
  　固定資産
  　　有形固定資産         ※１       1,165,925
  　　無形固定資産
  　　　のれん               35,720,818
  　　　顧客関連資産               18,841,803
                 1,287,309
  　　　その他
                 55,849,931
  　　無形固定資産合計
  　　投資その他の資産
  　　　投資有価証券               19,980,993
  　　　関係会社株式               11,208,183
  　　　その他                2,725,272
                 △ 20,750
  　　　貸倒引当金
                 33,893,699
  　　　投資その他の資産合計
                 90,909,555
  　　固定資産合計
                 135,282,851
  　資産合計
  負債の部

  　流動負債
  　　リース債務                1,568
  　　顧客からの預り金                3,725
  　　その他の預り金                117,464
  　　未払金                4,558,058
  　　未払費用                4,003,445
  　　未払法人税等                1,108,639
  　　前受収益                37,155
  　　賞与引当金                1,620,047
  　　資産除去債務                248,260
                  262,615
  　　その他         ※２
                 11,960,980
  　　流動負債合計
  　固定負債
  　　リース債務                1,045
  　　退職給付引当金                5,317,984
  　　賞与引当金                2,537
  　　その他                218,125
                 3,515,376
  　　繰延税金負債
                 9,055,069
  　　固定負債合計
                 21,016,049
  　負債合計
  純資産の部

  　株主資本
  　　資本金                2,000,000
  　　資本剰余金
  　　　資本準備金                8,628,984
                 81,927,000
  　　　その他資本剰余金
                 90,555,984
  　　　資本剰余金合計　
  　　利益剰余金
  　　　利益準備金                284,245
            53/81


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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  　　　その他利益剰余金
  　　　　配当準備積立金                60,000
  　　　　別途積立金                1,476,959
                 19,373,541
  　　　　繰越利益剰余金
                 21,194,745
  　　　利益剰余金合計
                 113,750,729
  　　株主資本合計
  　評価・換算差額等
                  516,072
  　　その他有価証券評価差額金
                  516,072
  　　評価・換算差額等合計
                 114,266,801
  　純資産合計
                 135,282,851
  負債純資産合計
  (2)中間損益計算書

                  (単位：千円)
              第35期中間会計期間
              （自　平成31年４月１日
             　　至　令和１年９月30日）
   営業収益
   　委託者報酬              28,593,570
   　運用受託報酬               4,633,054
   　投資助言報酬               661,581
                  118,885
   　その他の営業収益
   営業収益計              34,007,092
   営業費用              21,567,446
                 11,224,956
   一般管理費       ※１
   営業利益               1,214,689
   営業外収益
          ※２
                  258,897
                  41,920
   営業外費用       ※３
   経常利益               1,431,666
   特別損失       ※４        11,471
   税引前中間純利益               1,420,194
   法人税、住民税及び事業税
                  950,377
                 △ 118,269
   法人税等調整額
   法人税等合計               832,107
   中間純利益               588,086
  (3)中間株主資本等変動計算書

  第35期中間会計期間（自　平成31年４月１日　至　令和１年９月30日）

                   (単位：千円)

             株主資本
          資本剰余金       利益剰余金
                 その他利益剰余金
      資本金
          その他
           資本剰余金
        資本準備金      利益準備金
          資本剰余金
               配当準備積立金  別途積立金  繰越利益剰余金
            合計
  当期首残高     2,000,000  8,628,984   － 8,628,984  284,245   60,000 1,476,959  21,255,054
  当中間期変動額
                    △2,469,600
  剰余金の配当
  中間純利益                  588,086
  合併による増加        81,927,000  81,927,000
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  株主資本以外の項目の
  当中間期変動額（純額）
                    △1,881,513
  当中間期変動額合計      －  － 81,927,000  81,927,000   －  －  －
  当中間期末残高     2,000,000  8,628,984  81,927,000  90,555,984  284,245   60,000 1,476,959  19,373,541
         株主資本      評価・換算差額等

       利益剰余金
                    純資産合計
              その他有価証券   評価・換算
           株主資本合計
       利益剰余金
              評価差額金   差額等合計
       合計
  当期首残高      23,076,258    33,705,242   594,061   594,061  34,299,304
  当中間期変動額
        △2,469,600   △2,469,600        △2,469,600
  剰余金の配当
  中間純利益      588,086    588,086        588,086
  合併による増加          81,927,000        81,927,000
  株主資本以外の項目の
               △77,989   △77,989  △77,989
  当中間期変動額（純額）
        △1,881,513       △77,989   △77,989
  当中間期変動額合計          80,045,486        79,967,497
  当中間期末残高      21,194,745    113,750,729    516,072   516,072  114,266,801
  注記事項

  （重要な会計方針）

  １．資産の評価基準及び評価方法
  (1)有価証券
  ①子会社株式及び関連会社株式
   移動平均法による原価法
  ②その他有価証券
   時価のあるもの
   中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
   （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
   時価のないもの
   移動平均法による原価法
  ２．固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産（リース資産を除く）
   定率法によっております。但し、建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設
   備については、定額法によっております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
    建物　　　　２～50年
    器具備品　　３～20年
  (2)無形固定資産（リース資産を除く）

   定額法によっております。
   なお、主な償却年数は次のとおりであります。
   のれん　　　　　　　　　　　　14年
   顧客関連資産　　　　　　　６～19年
   ソフトウェア（自社利用分）　　５年（社内における利用可能期間）
  (3)リース資産

   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  ３．引当金の計上基準

  (1)貸倒引当金
   債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につ
  いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2)賞与引当金

   従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
  (3)退職給付引当金

   従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間にお
            55/81

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  いて発生していると認められる額を計上しております。
   ①退職給付見込額の期間帰属方法
   退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、
   給付算定式基準によっております。
   ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

   過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
   数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
  ４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  （表示方法の変更）

  （中間損益計算書）
   当社は当中間会計期間より、「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「特別利益」ではなく「営業
   外収益」として、「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「特別損失」ではなく「営業外費用」とし
   て表示する方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自
   社設定投信等の処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当中間会計期間から取引実態に沿った表示
   へと変更したものであります。
   この結果、従来の方法に比較して、「特別利益」は23,677千円減少し、「営業外収益」は同額増加しており、「特
   別損失」は30,023千円減少し、「営業外費用」は同額増加しております。また、「経常利益」は6,346千円減少してお
   ります。
  （中間貸借対照表関係）

          第35期中間会計期間
          （令和１年  ９月 30日）
  ※１.有形固定資産の減価償却累計額
  　　　　　　　　　　　　　　　　　1,557,220千円
  ※２.消費税等の取扱い
   仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
   含めて表示しております。
  ※３.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
  　　当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
  　　　　　当座借越極度額の総額      10,000,000千円
    借入実行残高　　　　　　　　　　      　－
  　　　　　　　差引額　　　　　　      10,000,000千円
  ※４.当社は、子会社であるSumitomo      Mitsui DS Asset Management(USA)Inc.における賃貸借契約に
   係る賃借料に対し、令和５年６月までの賃借料総額150,945千円の支払保証を行っております。
  （中間損益計算書関係）

          第35期中間会計期間
       （自　平成31年   ４月１日　  至　令和１年９月30日）
  ※１.のれん償却費　　　　　　　　1,322,993千円
   減価償却実施額
    有形固定資産　　　　　　　287,191千円
    無形固定資産　　　　　　1,187,351千円
  ※２.営業外収益のうち主要なもの
    受取配当金　　　　　　　　209,815千円
    投資有価証券償還益　　　　　5,197千円
    投資有価証券売却益　　　　     18,480千円
  ※３.営業外費用のうち主要なもの
    為替差損　　　　　　　　　     11,810千円
    投資有価証券償還損　　　　     22,585千円
    投資有価証券売却損　　　　     7,437千円
  ※４.特別損失のうち主要なもの
    合併関連費用　　　　　　　　6,094千円
    　合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等で
    あります。
    固定資産除却損　　　　　　　5,377千円
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  （中間株主資本等変動計算書関係）

  第35期中間会計期間（自　平成31年      ４月１日　  至　令和１年９月30日）
  １．発行済株式数に関する事項
       当事業年度期首    当中間会計期間    当中間会計期間    当中間会計期間末
        株式数   増加株式数    減少株式数    株式数
   普通株式    17,640,000株    16,230,060株      －  33,870,060株
  （変動事由の概要）

   合併に伴う普通株式の発行による増加　　16,230,060株
  ２．剰余金の配当に関する事項

          配当金の総額   一株当たり
    決議   株式の種類         基準日   効力発生日
           (千円)  配当額(円)
  令和１年６月24日             平成31年   令和１年
       普通株式    2,469,600   140.00
   臨時株主総会             ３月28日   ６月25日
  （リース取引関係）

          第35期中間会計期間
       （自　平成31年   ４月１日　  至　令和１年９月30日）
  １．オペレーティング・リース取引
   （借主側）
    未経過リース料（解約不能のもの）
     １年以内　　　　　    1,675,025千円
     １年超　　　　　　    6,419,696千円
     合　　計　　　　　    8,094,721千円
  （金融商品関係）

  １．金融商品の時価等に関する事項
  第35期中間会計期間（令和１年     ９月 30日）
  令和１年９月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把
  握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注２）参照）。
                  （単位：千円）

     区分    中間貸借対照表計上額      時価    差額
  (1)現金及び預金         31,390,396     31,390,396    －
  (2)顧客分別金信託          120,015     120,015    －
  (3)未収委託者報酬         9,224,857     9,224,857    －
  (4)未収運用受託報酬         2,518,829     2,518,829    －
  (5)未収投資助言報酬          300,807     300,807    －
  (6)投資有価証券
   ①その他有価証券         19,935,624     19,935,624    －
  (7)投資その他の資産
   ①長期差入保証金         2,528,392     2,528,392    －
           66,018,923
     資産計           66,018,923    －
  (1)顧客からの預り金          3,725     3,725    －
  (2)未払金
   ①未払手数料         4,192,554     4,192,554    －
     負債計       4,196,280     4,196,280    －
  （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資　産

  （1）現金及び預金、（2）顧客分別金信託、（3）未収委託者報酬、（4）未収運用受託報酬、及び（5）未収投資助言
  報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
  （6）投資有価証券

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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   ①その他有価証券
    これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
   ている基準価格によっております。
    また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
  （7）投資その他の資産

   ①長期差入保証金
    これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
   額によっております。
   負　債

   （1）顧客からの預り金、及び（2）未払金①未払手数料
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
  （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

             （単位：千円）

      区分     中間貸借対照表計上額
   その他有価証券
    非上場株式           45,369
      合計         45,369
   子会社株式及び関連会社株式
    非上場株式          11,208,183
      合計        11,208,183
   その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「(6)①
  その他有価証券」には含めておりません。
   子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるもので
  あることから、時価開示の対象とはしておりません。
  （有価証券関係）

  第35期中間会計期間（令和１年     ９月 30日）
  １．子会社株式及び関連会社株式
  子会社株式及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額　11,208,183千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが
  極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  ２．その他有価証券

                  （単位：千円）
     区分    中間貸借対照表計上額     取得原価    差額
  (1)中間貸借対照表計上額が取得原価を
  超えるもの
   投資信託等         12,082,796    11,176,487    906,308
     小計      12,082,796    11,176,487    906,308
  (2)中間貸借対照表計上額が取得原価を
  超えないもの
   投資信託等         7,852,827    8,004,506   △151,679
     小計       7,852,827    8,004,506   △151,679
     合計      19,935,624    19,180,994    754,629
  （注）非上場株式等（中間貸借対照表計上額　45,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
   困難と認められることから、記載しておりません。
  （デリバティブ取引関係）

  当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
  （企業結合等関係）

  (取得による企業結合)
  　当社は、平成30年９月28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を
  締結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社
  は、平成31年４月１日付で合併いたしました。
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  １.企業結合の概要
  （1）被取得企業の名称及びその事業の内容
   被取得企業の名称　　大和住銀投信投資顧問株式会社
   事業の内容　　　　　投資運用業、投資助言・代理業等
  （2）企業結合を行った主な理由

   資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化
   しております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハ
   ウを結集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する
   資産運用会社の実現を図るものであります。
  （3）企業結合日

   平成31年４月1日
  （4）企業結合の法的形式

   当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
  （5）結合後企業の名称

   三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
  （6）取得企業を決定するに至った主な根拠

   「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号　平成31年１月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等
   会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号　平成31年１月16日)の考え方に基づき、当社を取得企
   業としております。
  ２.中間財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

   平成31年４月１日から令和１年９月30日
  ３.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

   取得の対価　　企業結合日に交付した当社の普通株式の時価　　　　　　　81,927,000千円
   取得原価　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　81,927,000千円
  ４.合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

  （1）合併比率
   大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式１株に対し、当社の普通株式4.2156株を割当て交付いたしました。
  （2）合併比率の算定方法
   当社はＥＹトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はＰｗＣア
   ドバイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関によ
   る算定結果を参考に、両社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率につい
   て慎重に協議を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
  （3）交付した株式数
   普通株式：16,230,060株
  ５.主要な取得関連費用の内容及び金額

   業務委託費用及びデューデリジェンス費用等　　37,723千円
  ６.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

  （1）発生したのれんの金額
   37,043,811千円
  （2）発生原因
   被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
  （3）償却方法及び償却期間
   14年にわたる均等償却
  ７.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

   流動資産　　　　　　　　24,546,329千円
   固定資産　　　　   　　　　34,001,531千円
   資産合計　　　　   　　　　58,547,860千円
   流動負債　　　　　　　　     5,406,939千円
   固定負債　　　　     8,257,731千円
   負債合計　　　　   　　　　13,664,671千円
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  （資産除去債務関係）
  当該資産除去債務の総額の増減
               （単位：千円）
            当中間会計期間
          　　　（自　平成31年４月１日
          　　　　至　令和１年９月30日）
  期首残高               －
  合併による増加額（注）              248,260
  中間期末残高              248,260
  （注）合併に伴い主として霞ヶ関オフィスの不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について、資産除去債務の金額を計
   上しております。
   なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
  （セグメント情報等）

  第35期中間会計期間（自　平成31年      ４月１日　  至　令和１年９月30日）
  １．セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
  活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
  グメント情報の記載を省略しております。
  ２．関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                  （単位：千円）

      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
  外部顧客への
       28,593,570   4,633,054   661,581   118,885   34,007,092
   営業収益
  (2)地域ごとの情報

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収
   益の記載を省略しております。
  ②有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
  ん。
  ３. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４. 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
  ５. 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  （１株当たり情報）

          第35期中間会計期間
       （自　平成31年   ４月１日　  至　令和１年９月30日）
  　　１株当たり純資産額　　　　3,373円68銭
  　　１株当たり中間純利益　　　　      17円36銭
   なお、潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

  （参考）大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

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  ※当該（参考）において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
  １．委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。）

   並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第
   52号。）により作成しております。
  ２．財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

  ３．委託会社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第47期事業年度（平成30年４月１日から

   平成31年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任          あずさ監査法人による監査を受けております。
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  （１）貸借対照表


















                  （単位：千円）
             第46期     第47期
            （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
  資産の部
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  流動資産
   現金・預金           21,360,895     20,475,527
   前払費用            204,460     230,059
   未収入金            12,823     4,542
   未収委託者報酬            3,363,312     2,923,589
   未収運用受託報酬            1,198,432     870,546
   未収収益            41,310     38,738
               7,553     3,324
   その他
              26,188,788     24,546,329
   流動資産計
  固定資産
   有形固定資産
   建物       ※1     75,557     225,975
   器具備品       ※1     122,169     95,404
   土地            710     710
               7,275     8,108
   リース資産       ※1
               205,712     330,198
   有形固定資産計
   無形固定資産
   ソフトウエア            73,887     159,087
   ソフトウェア仮勘定            －    6,115
               12,706     12,706
   電話加入権
               86,593     177,909
   無形固定資産計
   投資その他の資産
   投資有価証券           10,257,600     11,025,039
   関係会社株式            956,115     956,115
   従業員長期貸付金            1,170      －
   長期差入保証金            534,699     534,270
   出資金            82,660     82,660
   繰延税金資産           1,041,251     1,009,250
   その他            －    8,397
               △20,750     △20,750
   貸倒引当金
              12,852,746     13,594,982
   投資その他の資産計
              13,145,052     14,103,090
   固定資産計
              39,333,840     38,649,419
  資産合計
                   (単位：千円)

             第46期     第47期
            （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
  負債の部
  流動負債
   リース債務            3,143     3,583
   未払金            29,207    1,555,486
   未払手数料            1,434,393     1,222,461
   未払費用            1,287,722     1,203,269
   未払法人税等            1,397,293     264,304
   未払消費税等            135,042     48,437
   賞与引当金            1,263,100     1,007,040
   役員賞与引当金            85,600     72,900
               23,128     29,455
   その他
              5,658,632     5,406,939
   流動負債計
  固定負債
   リース債務            4,698     5,173
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   退職給付引当金            1,540,203     1,707,062
   役員退職慰労引当金            88,050      －
   長期未払金             －    204,333
                －    248,260
   資産除去債務
              1,632,952     2,164,829
   固定負債計
              7,291,585     7,571,769
  負債合計
                   (単位：千円)

             第46期     第47期
            （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
  純資産の部
  株主資本
   資本金            2,000,000     2,000,000
   資本剰余金
               156,268     156,268
   資本準備金
               156,268     156,268
   資本剰余金合計
   利益剰余金
   利益準備金            343,731     343,731
   その他利益剰余金
    別途積立金           1,100,000     1,100,000
              28,387,042     27,516,774
    繰越利益剰余金
              29,830,773     28,960,505
   利益剰余金合計
              31,987,042     31,116,774
   株主資本合計
  評価・換算差額等
               55,213     △39,124
   その他有価証券評価差額金
               55,213     △39,124
   評価・換算差額等合計
              32,042,255     31,077,650
  純資産合計
              39,333,840     38,649,419
  負債純資産合計
  （２）損益計算書

                  （単位：千円）
            第46期      第47期
           （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
           至　平成30年3月31日）      至　平成31年3月31日）
  営業収益
  運用受託報酬           5,111,757      4,252,374
  委託者報酬           26,383,145      24,415,734
              82,997      66,957
  その他営業収益
             31,577,899      28,735,066
  営業収益計
  営業費用
  支払手数料           11,900,832      10,708,502
  広告宣伝費            93,131     196,206
  公告費             －     293
  調査費
   調査費           1,637,364      2,076,042
   委託調査費           2,959,680      3,032,753
  委託計算費            79,120      77,597
  営業雑経費
   通信費            42,497      38,715
   印刷費           517,371      507,540
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   協会費            24,374      24,325
   諸会費            3,778      1,994
              122,930      63,596
   その他
             17,381,079      16,727,567
  営業費用計
  一般管理費
  給料
   役員報酬           218,127      217,030
   給料・手当           2,809,008      3,002,836
   賞与            86,028      48,878
  退職金            9,864      2,855
  福利厚生費            647,269      638,399
  交際費            29,121      38,883
  旅費交通費            159,224      153,694
  租税公課            199,255      160,817
  不動産賃借料            622,807      639,392
  退職給付費用            219,724      324,082
  固定資産減価償却費            71,624     141,154
  賞与引当金繰入額           1,263,100      1,007,040
  役員退職慰労引当金繰入額
              36,130     102,860
  役員賞与引当金繰入額            85,500      72,900
              901,001     1,011,941
  諸経費
              7,357,787      7,562,768
  一般管理費計
              6,839,032      4,444,730
  営業利益
  営業外収益
  受取配当金            23,350      35,946
  受取利息             199      178
  投資有価証券売却益            6,350     45,345
              2,831     10,431
  その他
              32,732      91,902
  営業外収益計
  営業外費用
  投資有価証券売却損            5,000      4,735
  解約違約金             －     982
  為替差損            1,784      828
               0     410
  その他
              6,784      6,956
  営業外費用計
              6,864,980      4,529,676
  経常利益
  特別損失
  　合併関連費用       ※2      －     179,376
               －     4,121
  　固定資産除却損
               －     183,498
  　特別損失計
              6,864,980      4,346,177
  税引前当期純利益
              2,242,775      1,339,010
  法人税、住民税及び事業税
              △78,014      73,635
  法人税等調整額
              2,164,761      1,412,646
  法人税等合計
              4,700,218      2,933,531
  当期純利益
  （３）株主資本等変動計算書

  第46期　（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）                 （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   繰越利益剰余金
        資本準備金   合計  利益準備金
                別途積立金
  当期首残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   26,100,773
  当期変動額
  　剰余金の配当
                   △2,413,950
  　当期純利益
                    4,700,218
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計     -   -   -   -   - 2,286,268
  当期末残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   28,387,042
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
  当期首残高    27,544,504   29,700,773    37,917   37,917   29,738,691
  当期変動額
  　剰余金の配当
      △2,413,950   △2,413,950          △2,413,950
  　当期純利益
      4,700,218   4,700,218          4,700,218
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
              17,295   17,295    17,295
  当期変動額合計     2,286,268   2,286,268    17,295   17,295   2,303,564
  当期末残高    29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  第47期　（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）                 （単位：千円）

             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
        資本準備金      利益準備金
                   繰越利益剰余金
           合計
                別途積立金
  当期首残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   28,387,042
  当期変動額
  　剰余金の配当
                   △3,803,800
  　当期純利益
                    2,933,531
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計     -   -   -   -   - △870,268
  当期末残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   27,516,774
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
  当期首残高    29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  当期変動額
  　剰余金の配当
      △3,803,800   △3,803,800          △3,803,800
  　当期純利益
      2,933,531   2,933,531          2,933,531
            66/81


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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
             △94,337   △94,337    △94,337
  当期変動額合計     △870,268   △870,268   △94,337   △94,337   △964,605
  当期末残高    28,960,505   31,116,774    △39,124   △39,124   31,077,650
  注記事項

  （重要な会計方針）
  1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1) 子会社株式及び関連会社株式
   総平均法による原価法を採用しております。
  (2) その他有価証券
   時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
   により処理しております。）を採用しております。
   時価のないもの
   総平均法による原価法を採用しております。
  2.固定資産の減価償却の方法
  (1) 有形固定資産（リース資産を除く）
   定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
   ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　2～30年
   器具備品　　　4～15年
   （会計上の見積りの変更）
   当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社（以下「ＳＭＡＭ」）との間で合併
   契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
   しております。
   これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
   15,534千円減少しております。
  (2) 無形固定資産（リース資産を除く）
   定額法を採用しております。
   なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によって
   おります。
  (3) リース資産
   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  3.引当金の計上基準
  (1) 貸倒引当金
   債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
   債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2) 賞与引当金
   従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
  (3) 役員賞与引当金
   役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
  (4) 退職給付引当金
   従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
   これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
   各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
  (5) 役員退職慰労引当金
   役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
   計上しております。
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
   消費税等の会計処理
   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
  （表示方法の変更）

  （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度の期首
  から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
  に変更しました。
   この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」504,497千円は、「投資その他
  の資産」の「繰延税金資産」1,041,251千円に含めて表示しております。
  （追加情報）

   当社は、平成31年3月22日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
  報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
   これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金184,610千円を長期未払金に振り替えております。
  （貸借対照表関係）

      第46期         第47期
     （平成30年3月31日）         （平成31年3月31日）
  ※1.有形固定資産の減価償却累計額         ※1.有形固定資産の減価償却累計額
   建物　　　　　　　　　　　　     465,964千円    建物　　　　　　　　　　　556,889千円
             器具備品　　　　　　　　　297,262千円
   器具備品　　　　　　　　　　     266,621千円
             リース資産　　　　　　　　     12,584千円
   リース資産　　　　　　　　　　      8,719千円
  （損益計算書関係）

      第46期         第47期
     （自　平成29年４月１日         （自　平成30年４月１日
    　　至　平成30年３月31日）         　　至　平成31年３月31日）
            ※2. 合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費
      －
            用及び当社とＳＭＡＭとの合併に関する業務委託費用
            であります。
  （株主資本等変動計算書関係）

  第46期（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
  1.発行済株式に関する事項                （単位：千株）
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   普通株式     3,850    －    －   3,850
   合　　計     3,850    －    －   3,850
  2.配当に関する事項

  （1）配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         （千円）   配当額（円）
  平成29年6月23日
      普通株式   2,413,950    627 平成29年3月31日    平成29年6月24日
  定時株主総会
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    １株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
       （千円）     （円）
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  平成30年6月22日    普通    利益
        2,348,500      610 平成30年3月31日   平成30年6月23日
  定時株主総会    株式    剰余金
  第47期（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

  1.発行済株式に関する事項                （単位：千株）
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   普通株式     3,850    －    －   3,850
   合　　計     3,850    －    －   3,850
  2.配当に関する事項

  （1）配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         （千円）   配当額（円）
  平成30年6月22日
      普通株式   2,348,500    610 平成30年3月31日   平成30年6月23日
  定時株主総会
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    １株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
       （千円）     （円）
  平成31年3月22日    普通    利益
        1,455,300      378 平成31年3月31日    令和1年6月25日
  臨時株主総会    株式    剰余金
  （金融商品関係）

   1.金融商品の状況に関する事項
   （1）金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
   流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
   安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
   その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
   っております。
   （2）金融商品の内容及びそのリスク
   主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
   これらの債権は、全て１年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
   収不能となるリスクは極めて軽微であります。
   未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、1年以内の債権であります。
   投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
   リスクに晒されております。
   長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
   未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
   係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
   これらの債務は、全て１年以内の債務であります。
   （3）金融商品に係るリスク管理体制
   ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
   当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
   財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
   ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

   当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
   変動リスクは極めて限定的であります。
   投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
   しております。
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   なお、デリバティブ取引については行っておりません。
   ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

   当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
   により、流動性リスクを管理しております。
   2.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません（(注2)を参照ください）。
   第46期（平成30年3月31日）             （単位：千円）

         貸借対照表計上額     時価    差額
   （1）現金・預金       21,360,895    21,360,895     －
   （2）未収委託者報酬       3,363,312    3,363,312     －
   （3）未収運用受託報酬       1,198,432    1,198,432     －
   （4）未収入金        12,823    12,823    －
   （5）投資有価証券
     その他有価証券     10,206,465    10,206,465     －
       資産計   36,141,929    36,141,929     －
   （1）未払手数料       1,434,393    1,434,393     －
   （2）未払費用（*）       959,074    959,074     －
       負債計   2,393,468    2,393,468     －
   （*）金融商品に該当するものを表示しております。
   第47期（平成31年3月31日）             （単位：千円）

         貸借対照表計上額     時価    差額
   （1）現金・預金       20,475,527    20,475,527     －
   （2）未収委託者報酬       2,923,589    2,923,589     －
   （3）未収運用受託報酬       870,546    870,546     －
   （4）未収入金        4,542    4,542    －
   （5）投資有価証券
     その他有価証券     10,979,968    10,979,968     －
   （6）長期差入保証金       524,592    524,592     －
       資産計   35,778,767    35,778,767     －
   （1）未払手数料       1,222,461    1,222,461     －
   （2）未払費用（*）       807,875    807,875     －
       負債計   2,030,337    2,030,337     －
   （*）金融商品に該当するものを表示しております。
  (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資産
   （1）現金・預金、（2）未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬及び（4）未収入金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   （5）投資有価証券
    投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
   証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
   （6）長期差入保証金
    敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
   ております。
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   負債
   （1）未払手数料、及び（2）未払費用
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                 （単位：千円）
     区分    第46期（平成30年3月31日）      第47期（平成31年3月31日）
   （1）その他有価証券
    非上場株式         51,135      45,071
   （2）子会社株式
    非上場株式        956,115      956,115
   （3）長期差入保証金         534,699      9,677
   これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
   時価開示の対象としておりません。このため、（1）その他有価証券の非上場株式については
   2.（5）投資有価証券には含めておりません。
  (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額

   第46期（平成30年3月31日）              （単位：千円）
         1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
   現金・預金     21,360,895     －   －   －
   未収委託者報酬      3,363,312    －   －   －
   未収運用受託報酬      1,198,432    －   －   －
   未収入金      12,823    －   －   －
   投資有価証券
    その他有価証券の
    うち満期があるもの     1,923,400   373,466   657,576    －
     合計    27,858,863    373,466   657,576    －
   第47期（平成31年3月31日）              （単位：千円）

         1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
   現金・預金     20,475,527     －   －   －
   未収委託者報酬      2,923,589    －   －   －
   未収運用受託報酬      870,546    －   －   －
   未収入金      4,542    －   －   －
   投資有価証券
    その他有価証券の
    うち満期があるもの      151,249   2,135,802   761,441    －
   長期差入保証金       －  524,592    －   －
     合計    24,425,455   2,660,395   761,441    －
  （有価証券関係）

   1.子会社株式
   第46期（平成30年3月31日）
   子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
   第47期（平成31年3月31日）

   子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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   2.その他有価証券

   第46期（平成30年3月31日）               （単位:千円）
     区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       2,522,495    2,276,821    245,674
     小計     2,522,495    2,276,821    245,674
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       7,683,969    7,850,063    △166,093
     小計     7,683,969    7,850,063    △166,093
     合計     10,206,465    10,126,884    79,580
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　51,135千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
   第47期（平成31年3月31日）               （単位:千円）

     区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       2,207,351    1,967,041    240,309
     小計     2,207,351    1,967,041    240,309
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       8,772,616    9,069,317    △296,700
     小計     8,772,616    9,069,317    △296,700
     合計     10,979,968    11,036,359    △56,391
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　45,071千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
   3.当事業年度中に売却したその他有価証券

   第46期（自  平成29年4月1日　至    平成30年3月31日）
                  （単位:千円）
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
    その他      398,350     6,350     5,000
   第47期（自  平成30年4月1日　至    平成31年3月31日）

                  （単位:千円）
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
    その他     1,433,609     45,345     4,735
  （退職給付関係）

   1.採用している退職給付制度の概要
   当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
   なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
   おります。
   2.簡便法を適用した確定給付制度

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   （1）簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                  （単位：千円）
            第46期      第47期
          （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
           至　平成30年3月31日）      至　平成31年3月31日）
   退職給付引当金の期首残高          1,482,500      1,540,203
   退職給付費用          147,235      248,717
   退職給付の支払額          △105,520      △61,499
   その他          15,987     △20,359
   退職給付引当金の期末残高          1,540,203      1,707,062
   (注)前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
   当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
   （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                  （単位：千円）
             第46期     第47期
           （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
   積立型制度の退職給付債務            －     －
   年金資産            －     －
               －     －
   非積立型制度の退職給付債務           1,540,203     1,707,062
   貸借対照表に計上された負債と資産の純額           1,540,203     1,707,062
   退職給付引当金           1,540,203     1,707,062

   貸借対照表に計上された負債と資産の純額           1,540,203     1,707,062
   （3）退職給付費用

    簡便法で計算した退職給付費用　　第46期　147,235千円　　第47期　248,717千円
   3.確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は、第46期は72,489千円、第47期は75,365千円であります。
  （税効果会計関係）

   1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                  (単位：千円)
            第46期     第47期
           （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
   繰延税金資産
   未払事業税          71,030     23,058
   賞与引当金          386,761     308,355
   社会保険料          30,549     27,751
   未払事業所税           4,247     4,370
   退職給付引当金          471,610     522,702
   資産除去債務           －    77,318
   投資有価証券          67,546     65,422
   ゴルフ会員権          11,000     11,000
   役員退職慰労引当金          26,961      －
   その他有価証券評価差額金           －    17,266
   その他          74,458     83,141
   繰延税金資産小計          1,144,165     1,140,388
   評価性引当額           △78,546     △76,422
   繰延税金資産合計          1,065,618     1,063,965
            73/81


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   繰延税金負債
   建物           －    54,715
   その他有価証券評価差額金          △24,367      －
   繰延税金負債合計           △24,367     54,715
   繰延税金資産の純額          1,041,251     1,009,250
   2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

            第46期     第47期
           （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
   法定実効税率
               -    30.62％
   （調整）
   交際費等永久に損金に算入されない項目
               -    0.80％
   受取配当金等永久に益金に算入されない項目
               -    0.09％
   特定外国子会社等課税対象金額
               -    1.99％
   税額控除
               -   △0.64％
   その他
               -   △0.36％
   税効果会計適用後の法人税等の負担率
               -    32.50％
  （注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
   法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
  （資産除去債務関係）

   資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
  （１）当該資産除去債務の概要
   主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
  （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

   当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
   なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
  （３）当該資産除去債務の総額の増減

   当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
   なったことから、「（２）当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
   金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                 （単位：千円）
          第46期      第47期
         （自　平成29年４月１日      （自　平成30年４月１日
         　　至　平成30年３月31日）      　　至　平成31年３月31日）
   期首残高           －      －
   見積りの変更による増加額           －     248,260
   期末残高           －     248,260
  （セグメント情報等）

   セグメント情報
   1.報告セグメントの概要
   当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
   関連情報

   第46期（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
   1.製品及びサービスごとの情報
                  （単位：千円）
       投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
   外部顧客からの営業収益      26,383,145    5,111,757    82,997   31,577,899
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   2.地域ごとの情報

   （1）営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため記載を省略しております。
   （2）有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
   第47期（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

   1.製品及びサービスごとの情報
                  （単位：千円）
       投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
   外部顧客からの営業収益      24,415,734    4,252,374    66,957   28,735,066
   2.地域ごとの情報

   （1）営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため記載を省略しております。
   （2）有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  （関連当事者との取引）

  第46期（自  平成29年4月1日　至    平成30年3月31日）
   兄弟会社等
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         事業の  議決権
                 取引    期末
    会社等の   資本金     関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容
  属性   住所            金額  科目  残高
    名称   (億円)     との関係
         は職業  有割合
                 (千円)    (千円)
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    大和証               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       1,000          3,987,525    573,578
    券株式     証券業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    会社               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    株式
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    会社               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       17,709          1,969,101    273,241
    三井     銀行業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    住友               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  第47期（自  平成30年4月1日　至    平成31年3月31日）

   兄弟会社等
         事業の  議決権
                 取引    期末
    会社等   資本金     関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容
  属性   住所            金額  科目  残高
    の名称   (億円)     との関係
         は職業  有割合
                 (千円)    (千円)
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    大和証               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       1,000          4,328,153    540,879
    券株式     証券業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    会社               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    株式
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    会社               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       17,709          1,465,685    228,197
    三井     銀行業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    住友               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  （１株当たり情報）

           第46期      第47期
         （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
         　　至　平成30年3月31日）      　　至　平成31年3月31日）
   1株当たり純資産額          8,322円66銭      8,072円12銭
   1株当たり当期純利益金額          1,220円84銭       761円96銭
   (注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            第46期      第47期

          （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
          　至　平成30年3月31日）      　至　平成31年3月31日）
   　当期純利益(千円)          4,700,218      2,933,531
   　普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
   　普通株式に係る当期純利益（千円）          4,700,218      2,933,531
   　普通株式の期中平均株式数（千株）           3,850      3,850
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  （重要な後発事象）
   当社は、平成30年９月28日付で締結した、ＳＭＡＭとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
  ＳＭＡＭを存続会社とする吸収合併方式により、平成31年４月1日付で合併いたしました。
  ４【利害関係人との取引制限】

  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる

  行為が禁止されています。
  イ　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
   と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
   るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
  ロ　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
   しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
   閣府令で定めるものを除きます。)。
  ハ　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
   法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
   者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
   下同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の
   当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
   る者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行
   うこと。
  ニ　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
   針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
   うこと。
  ホ　上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
   投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
   それのあるものとして内閣府令で定める行為。
  ５【その他】

  イ　定款の変更、その他の重要事項

  （イ）定款の変更
   a． 2019年4月１日付で、取締役の員数の上限を変更する等の定款の変更を行いました。
   b． 2020年1月24日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
  （ロ）その他の重要事項
   三井住友アセットマネジメント株式会社は、2019年４月１日に大和住銀投信投資顧問株式会社
   と合併し、商号を三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社に変更しました。
  ロ　訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実

   該当ありません。
  第２【その他の関係法人の概況】

  １【名称、資本金の額及び事業の内容】

  イ　受託会社
  （イ）名称     三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
  （ロ）資本金の額     324,279百万円（2019年9月末現在）
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  （ハ）事業の内容     銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
       る法律に基づき信託業務を営んでいます。
  〔参考情報：再信託受託会社の概要〕

  ・　名称     日本マスタートラスト信託銀行株式会社
  ・　資本金の額     10,000百万円（2019年9月末現在）
  ・　事業の内容     銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
       る法律に基づき信託業務を営んでいます。
  ロ　販売会社
  （イ）名称     東海東京証券株式会社
  （ロ）資本金の額     6,000百万円（2019年9月末現在）
  （ハ）事業の内容     金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
  ２【関係業務の概要】

  イ　受託会社

   信託契約の受託会社であり、信託財産の保管・管理・計算等を行います。
  ロ　販売会社
   委託会社との間で締結された販売契約に基づき、日本における当ファンドの募集・販売の取扱
   い、投資信託説明書（目論見書）の提供、一部解約の実行の請求の受付け、収益分配金、償還金
   の支払事務等を行います。
  ３【資本関係】

  （持株比率５％以上を記載しています。）
  該当ありません。
  第３【参考情報】

   ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
      提出年月日        提出書類
   2019年10月  8日    臨時報告書
   2019年11月27日       有価証券届出書
   2019年11月27日       有価証券報告書
   2020年 1月14日     臨時報告書
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         独立監査人の監査報告書
                   令和１年６月14日

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          有限責任  あずさ監査法人

          指定有限責任社員

               公認会計士   小　澤　陽　一　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

               公認会計士   菅　野　雅　子　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

  げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社（旧会社名　三井住友アセットマネジメント株式会社）の平成30年
  ４月１日から平成31年３月31日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
  算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
  要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
  ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当
  監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づ
  き監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
  法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸
  表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際し
  て、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
  監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財
  務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、三井住友
  DSアセットマネジメント株式会社（旧会社名　三井住友アセットマネジメント株式会社）の平成31年３月31日現在の財政状
  態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  強調事項

  重要な後発事象に記載されているとおり、会社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成31年４月１日付で合併した。
  当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲＬ

  データは監査の対象には含まれていません。
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         独立監査人の監査報告書

                   令和2年4月14日

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
         有限責任  あずさ監査法人

         指定有限責任社員

              公認会計士    小 澤　陽  一　 印
         業務執行社員
         指定有限責任社員
              公認会計士
                 菅 野　雅  子　 印
         業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

  況」に掲げられている三井住友マネー・リザーブ・ファンド（三井住友ＭＲＦ）の令和1年9月1日から令和2年2
  月29日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表
  について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
  適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
  示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
  することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
  行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
  ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
  は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
  及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
  監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
  適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
  びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、三井住友マネー・リザーブ・ファンド（三井住友ＭＲＦ）の令和2年2月29日現在の信託財産の状態及び同
  日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
  計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  ――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
  (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲＬデータは監査
  の対象には含まれていません。
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の中間監査報告書
                   令和１年11月22日

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          有限責任  あずさ監査法人

          指定有限責任社員

               公認会計士   羽　太　典　明　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

               公認会計士   菅　野　雅　子　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

               公認会計士   佐　藤　栄　裕　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

  げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の平成31年４月１日から令和２年３月31日までの第35期事業年度の
  中間会計期間（平成31年４月１日から令和１年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益
  計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
  し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
  報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
  ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。
  中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損
  なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき
  中間監査を実施することを求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
  部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の
  重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び
  適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評
  価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
  る内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた
  見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見

  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
  て、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の令和１年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間
  （平成31年４月１日から令和１年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上
  (注)１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢ

  ＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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