新都ホールディングス株式会社 有価証券報告書 第36期(平成31年2月1日－令和2年1月31日)

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                  新都ホールディングス株式会社(E02960)
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 【表紙】
 【提出書類】        有価証券報告書

 【根拠条文】        金融商品取引法第24条第１項

 【提出先】        関東財務局長

 【提出日】        令和２年４月28日

 【事業年度】        第36期(自　平成31年２月１日　至　令和２年１月31日)

 【会社名】        新都ホールディングス株式会社

 【英訳名】        SHINTO Holdings,  Inc.

 【代表者の役職氏名】        代表取締役社長　鄧　明輝

 【本店の所在の場所】        東京都豊島区北大塚三丁目34番１号D.Tビル２階

 【電話番号】        03－5980－7002

 【事務連絡者氏名】        取締役   半田　紗弥

 【最寄りの連絡場所】        東京都豊島区北大塚三丁目34番１号D.Tビル２階

 【電話番号】        03－5980－7002

 【事務連絡者氏名】        取締役　半田　紗弥

 【縦覧に供する場所】        株式会社東京証券取引所

         (東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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 第一部  【企業情報】
 第１ 【企業の概況】

 １ 【主要な経営指標等の推移】

  (1) 連結経営指標等
    回次

        第32期   第33期   第34期   第35期   第36期
    決算年月    平成28年１月   平成29年１月   平成30年１月   平成31年１月   令和２年１月

  売上高    (千円)   ―   ―  632,337  1,575,252   885,693

  経常損失（△）    (千円)   ―   ―  △26,807  △367,612  △321,646

  親会社株主に帰属する
      (千円)   ―   ―  △33,413  △385,272  △327,599
  当期純損失（△）
  包括利益    (千円)   ―   ―  △33,330  △385,239  △327,169
  純資産額    (千円)   ―   ―  116,732   218,564   333,484

  総資産額    (千円)   ―   ―  567,599   935,048   949,323

  １株当たり純資産額     (円)   ―   ―  10.22   15.13   18.97

  １株当たり当期純損失
      (円)   ―   ―  △3.57  △30.27  △22.28
  （△）
  潜在株式調整後
      (円)   ―   ―   ―   ―   ―
  １株当たり当期純利益
  自己資本比率     (％)   ―   ―  20.57   22.30   34.75
  自己資本利益率     (％)   ―   ―  △28.62  △236.89   △99.29

  株価収益率     (倍)   ―   ―   ―   ―   ―

  営業活動による
      (千円)   ―   ―  37,417  △944,288  △227,056
  キャッシュ・フロー
  投資活動による
      (千円)   ―   ―  5,078  △5,882  △5,994
  キャッシュ・フロー
  財務活動による
      (千円)   ―   ―  250,453   687,600   372,076
  キャッシュ・フロー
  現金及び現金同等物の
      (千円)   ―   ―  431,025   168,602   307,231
  期末残高
         ―   ―   30   23   22
  従業員数
  [ほか、平均臨時     (名)
         [―]   [―]   [25]  [14]  [1]
  雇用者数]
  (注) １　第34期より連結財務諸表を作成しているため、それ以前については記載しておりません。
   ２　売上高には、消費税等は含まれておりません。
   ３　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第34期は１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式
   が存在しないため記載しておりません。第35期及び第36期は、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期
   純損失であるため、記載を省略しております。
   ４　株価収益率については、１株当たり当期純損失を計上しているため記載しておりません。
   ５　従業員数は就業人員数を表示しております。臨時雇用者数(パートタイマー、アルバイト)は、日働８時間で
   の換算数を［　］外数で記載しております。
   ６　「『税効果会計基準』」の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当連結会計年度の期首
   から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該表示方法の変更を反映した後
   の指標等となっております。
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  (2) 提出会社の経営指標等

    回次

        第32期   第33期   第34期   第35期   第36期
    決算年月    平成28年１月   平成29年１月   平成30年１月   平成31年１月   令和２年１月

  売上高    (千円)   533,522   543,082   614,653   864,302   795,158

  経常損失(△)    (千円)  △259,267  △120,718   △6,528  △360,513  △325,026

  当期純損失(△)    (千円)  △262,197  △129,979   △13,134  △378,173  △353,616

  持分法を適用した場合
      (千円)   ―   ―   ―   ―   ―
  の投資利益
  資本金    (千円)  1,423,913   1,423,913   1,548,910   1,787,432   2,011,704
  発行済株式総数     (株)  9,002,000   9,002,000   11,476,700   13,837,000   17,447,000

  純資産額    (千円)   30,048  △99,931   136,929   245,825   334,296

  総資産額    (千円)   481,272   304,342   565,305   932,232   930,468

  １株当たり純資産額     (円)   3.36  △11.17   11.99   17.11   20.49

         ―   ―   ―   ―   ―
  １株当たり配当額     (円)
  (内、１株当たり中間        (―)   (―)   (―)   (―)   (―)
      (円)
  配当額)
  １株当たり当期純損失
      (円)  △36.57  △14.53   △1.40  △29.71  △24.05
  (△)
  潜在株式調整後１株
      (円)   ―   ―   ―   ―   ―
  当たり当期純利益
  自己資本比率     (％)   6.2  △32.8   24.22   25.29   35.54
  自己資本利益率     (％)  △647.8   ―   ―  △202.92   △92.02

  株価収益率     (倍)   ―   ―   ―   ―   ―

  配当性向     (％)   ―   ―   ―   ―   ―

  営業活動による
      (千円)  △185,073  △113,479    ―   ―   ―
  キャッシュ・フロー
  投資活動による
      (千円)   △1,842  △9,125   ―   ―   ―
  キャッシュ・フロー
  財務活動による
      (千円)   241,380    ―   ―   ―   ―
  キャッシュ・フロー
  現金及び現金同等物の
      (千円)   261,236   138,082    ―   ―   ―
  期末残高
  従業員数        21   16   19   19   15
      (名)
  [ほか、平均臨時雇用
         [7]  [8]  [25]  [14]  [1]
  者数]
  株主総利回り
      (％)
         97.9   80.4   135.7   98.6   103.5
  (比較指標：配当込み
         (103.2 )  (112.0 )  (138.1 )  (120.5 )  (132.7 )
      (％)
  TOPIX　　　　)
  最高株価     (円)   255   155   288   290   238
  最低株価     (円)   136   69   90   109   107

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  (注) １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
   ２　第32期及び第33期の持分法を適用した場合の投資利益については、該当事項がないため記載しておりませ
   ん。
   ３　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第32期から第34期は１株当たり当期純損失であり、ま
   た、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。第35期及び第36期は潜在株式は存在するものの、１
   株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
   ４　株価収益率については、１株当たり当期純損失を計上しているため記載しておりません。
   ５　第33期は債務超過の状態であり、また、第34期は期首の純資産がマイナスであることから自己資本利益率は
   記載しておりません。
   ６　従業員数は就業人員数を表示しております。臨時雇用者数(パートタイマー、アルバイト)は、日働８時間で
   の換算数を［　］外数で記載しております。
   ７　第34期より連結財務諸表を作成しているため、第34期以降の持分法を適用した場合の投資利益、営業活動に
   よるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー及び現
   金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。
   ８　最高・最低株価は、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）におけるものであります。
   ９　「『税効果会計基準』」の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期首から
   適用しており、前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該表示方法の変更を反映した後の指標等
   となっております。
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 ２ 【沿革】
  昭和59年１月   カジュアルウェアの企画、販売を目的として、東京都墨田区東駒形において株式会社クリムゾン
     を設立。卸売事業を開始。
  昭和59年８月   小売事業に進出することを目的に、東京都世田谷区に１号店「ボストン」を出店。
  昭和61年５月   インショップ形態の１号店として、東京都新宿区の新宿ステーションビルに「シガーブランチ」
     をアンテナショップとして出店。
  平成２年８月   ㈱ポロクラブジャパンと「POLO      CLUB」ブランドの皮革製品及びカジュアルシャツにおけるサブ
     ライセンス契約を締結し、商標を冠した商品の販売を開始。
  平成２年10月   業務拡大により東京都墨田区亀沢に本社を移転。
  平成４年８月   物流業務の効率化を目的にレミット㈱を設立し、物流業務を移管。
  平成５年２月   小売事業の効率化を目的に㈱フライング・スコッツマン・ジャパンを設立し、小売業務の運営委
     託を開始。
  平成７年３月   米国ハワイ州所在のPIKO,     Inc.と日本国内における「Piko      Hawaiian  Longboard  Wear」のマス
     ターライセンス契約を締結。
  平成９年８月   商品の企画から販売までの一貫体制を実現するため、事業毎に分社していたレミット㈱及び㈱フ
     ライング・スコッツマン・ジャパンを吸収合併。
  平成10年２月   東京都墨田区亀沢に自社ビルを建設し、本社を移転。
  平成10年９月   卸売事業における季越品(シーズンを過ぎた商品)の販売を目的とする、アウトレット店舗１号店
     を東京都墨田区横川に出店。
  平成10年12月   中京地区以西の商圏拡大を目的として「大阪営業所」を大阪市西区に開設。
  平成12年12月   商品の安定生産及び生産コスト削減を目的として中国江蘇省無錫市に合弁事業により無錫夢之島
     制衣有限公司(現「無錫夢島時装有限公司」)新規設立に際し出資。
  平成13年１月   大幅な業容拡大に伴い、東京都中央区日本橋に本社機能を移管(ショールームの併設)。
  平成13年３月   一般消費者に直接、商品購買訴求を行うことを目的に自社商品のTVCM放映を開始した。
  平成13年４月   米国ハワイ州所在のTown     &Country  Surf Shop, Inc.と日本国内における「T＆C      Surf
     Designs」のマスターライセンス契約を締結。
  平成15年３月   カジュアル市場でのシェア拡大を目指し、米国カリフォルニア州のModern             Amusement,  LLCか
     ら、日本及び東南アジアでの「MODERN       AMUSEMENT」ブランドの商標権を取得。
  平成15年７月   日本証券業協会店頭登録。
  平成15年８月   ＳＰＡ事業(製造小売業)において、レディース分野へ展開する初の「nidea」「pour              le mieux」
     の２ブランドを立ち上げる。
  平成16年８月   アメリカ西海岸をイメージし、自社商品と他社仕入商品の融合によるファミリー対応の品揃え型
     ショップ「４e151」の実験ショールームを開設。
     ハワイのRussK   Makaha Co.,Ltd.から「RUSS－K」ブランドのオーストラリア、ニュージーランド
     を含むアジア地域での商標権を取得。
  平成16年12月   ジャスダック証券取引所上場(日本証券業協会への登録廃止による)。
  平成17年９月   「４e151」ショップ業態を継承、発展させたショップブランドとして新たに「Coral              Point」を
     立ち上げ、横浜ワールドポーターズに１号店を出店。
  平成18年１月   中国からの直接的物流体制(直接店頭に商品を供給)を稼動させることを目的として中国江蘇省常
     州市に合弁事業により江蘇舜天夢島時装有限公司の新規設立に際し出資。
  平成18年８月   パイオニアトレーディング株式会社の全株式を取得し、完全子会社とした。
  平成18年11月   無錫夢島時装有限公司を江蘇舜天夢島時装有限公司に合併。
  平成19年３月   アメリカに於けるカジュアルウェアのテストマーケティングの目的で、ニューヨーク州に
     「Crymson  USA INC.」を設立。
  平成19年12月   東京都墨田区亀沢に本社機能を移管。
  平成21年７月   完全子会社のパイオニアトレーディング株式会社を吸収合併。
  平成21年８月   中国における国内販売を中心とした極東アジア地域への当社ブランド商品の販売を目的として
     「可麗美(北京)国際貿易有限公司」を設立。
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  平成21年９月   東京都墨田区錦糸に本社機能を移管。
  平成22年１月   オーストラリアのRIP    CURL INTERNATIONAL   PTY LTD.から「RIP   CURL」ブランドの日本国内での
     商標権を取得。
  平成23年７月   東京都墨田区亀沢に本社機能を移転。
  平成23年12月   可麗美(北京)国際貿易有限公司の全出資持分を譲渡。
  平成25年１月   江蘇舜天夢島時装有限公司の全出資持分を譲渡。
  平成25年８月   東京都墨田区江東橋に本社機能を移転。
  平成29年５月   中国本土における工場等への作業着の供給を基軸としたユニフォーム事業の展開を目的として
     「上海鋭有商貿有限公司」を設立。
  平成29年８月   不動産関連サービス事業を開始、主に中華圏及び在日中国人に向けた不動産売買、仲介業務等。
  平成29年10月   新都ホールディングス株式会社へ社名変更。
  平成30年７月   東京都豊島区北大塚に本社機能を移転。
  平成30年４月   貿易事業を開始、日用雑貨品及びその他製品の輸出業務等。
  平成30年７月   ポリエチレンテレフタレート、繊維・フィルムの輸入業務等。
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 ３ 【事業の内容】
  当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社と連結子会社１社により構成されております。連結子会社は、
  当社の完全子会社である上海鋭有商貿有限公司であります。当社グループの主な事業は、「アパレル事業」「不動産
  関連サービス事業」「貿易事業」であります。
  「アパレル事業」

  カジュアルウェアの企画、生産委託(海外及び国内メーカーに対し)を行い、卸売を中心に商品販売業務を営んで
  おります。取扱商品のコアアイテムは、Tシャツ、トレーナーをはじめとするカットソー商品であります。
  また、海外のカジュアルウェア関連企業やスポーツギア関連企業よりブランドの使用許諾(マスターライセンス契
  約)を受け、自社の商品に使用するだけではなく、カジュアルウェア以外の商品を製造、販売する企業にライセンス
  供与を行うライセンス業務を営んでおります。
  その他、中国子会社においてユニフォーム事業の企画販売業務を手がけております。
  「不動産関連サービス事業」
  主に中華圏及び在日中国人に向けた不動産物件の売買、仲介業務等を行う事業です。
  「貿易事業」
   日用雑貨品及びその他の製品について中国企業との輸出入取引、ポリエチレンテレフタレート(PET)等の輸入及び
  販売取引、プラスチック再生製品の輸出入等を行う事業です。
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  事業の系統図は次のとおりであります。
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 ４ 【関係会社の状況】
  関係会社は次のとおりであります。
               議決権の所有

               (被所有)割合
            主要な
   名称    住所   資本金         関係内容
            事業内容
              所有割合  被所有割合
              (％)  (％)
                  中国国内におけるユ
                  ニフォーム事業・貿
 （連結子会社）
           ユニフォーム
      中華人民共和国    1,329,373         易事業を行っており
  上海鋭有商貿有限 
            事業  100.0   ―
      上海市   人民元        ます。当社より資金
            貿易事業
  公司
                  援助をしておりま
                  す。
                  当社の役員の所有会
  (その他の関係会社)
      中華人民共和国    10,000        社であり、当該役員
  大都(香港)實業
            貿易事業   ―  19.64
      香港特別行政区    香港ドル         １名が董事を兼任し
  有限公司
                  ております。
  (注)　連結子会社の上海鋭有商貿有限公司については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高
  に占める割合が10％を超えており、また、債務超過の状況にあります。主要な損益情報等は以下の通りです。な
  お、純資産額及び総資産額は令和２年１月末時点の金額を記載しております。
   　主要な損益情報等　①    売上高　       90,534千円
      ② 経常損失　　                 △287千円
      ③ 当期純損失    　△287千円
      ④ 純資産額　      △4,145千円(債務超過)
      ⑤ 総資産額　       34,630千円
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 ５ 【従業員の状況】
  (1) 連結会社の状況
                 (令和２年１月31日現在)
     セグメントの名称          従業員数(名)
                    9
  アパレル事業
                    [―]
                    1
  不動産関連サービス事業
                    [―]
                    6
  貿易事業
                   　[ ―]
                    6
  全社(共通)
                    [1]
                    22
      合計
                    [1]
  (注) １　従業員数は就業人員数を表示しております。臨時雇用者数(パートタイマー、アルバイト)は、日働８時間で
   の換算数を［　］外数で記載しております。
   ２　全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
  (2) 提出会社の状況

                 (令和２年１月31日現在)
   従業員数(名)     平均年齢(歳)     平均勤続年数(年)     平均年間給与(千円)
      15
          45.6     2.2     3,328
     　[ 1]
     セグメントの名称          従業員数(名)

                    2
  アパレル事業
                    [―]
                    1
  不動産関連サービス事業
                   　[ ―]
                    6
  貿易事業
                   　[ ―]
                    6
  全社（共通）
                    　[ 1]
                    15
      合計
                    [1]
  (注) １　従業員数は就業人員数を表示しております。臨時雇用者数(パートタイマー、アルバイト)は、日働８時間で
   の換算数を［　］外数で記載しております。
   ２　全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
   ３　当社は年俸制を採用しております。
  (3) 労働組合の状況

  労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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 第２ 【事業の状況】
 １ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

  文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
  　当社グループは、現在の厳しい経営環境を乗り越え、今後も継続企業として株主をはじめとするステークホル　

  ダーの利益を高めるため、財務体質の改善、経営基盤の構築、コーポレートガバナンス体制の強化に取り組み、継続
  して経営改善に努めてまいります。
  対処すべき課題は下記のとおりです。

  (1) 収益基盤の強化
  激しく変化する経営環境の中で、安定的な収益の確保ができる企業体質を構築するために、さらなる収益の構造
  改革に取り組んでまいります。
  (2) 内部統制の強化
  財務報告に関する業務の標準化を進め、業務記述書、フローチャート及びリスクコントロールマトリックス等の
  一層の精度向上を図り、内部統制が十分機能する体制を構築します。
  (3) 堅実な経営計画の策定
  今後も顧客満足度の高い品質の商品を低価格で提供し、売上の維持を図るとともに、低コスト構造の構築及び財
  務体質の強化に努めてまいります。
 ２ 【事業等のリスク】

  １ 有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可
  能性のある事項は、次のようなものがあります。
  なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
  (1) ブランド使用許諾契約について

  ①　ブランドについて
   当社は、海外のブランド使用許諾契約及び商標権の取得により導入しております。
   当社に使用許諾契約されているブランドが、国内で類似商標が登録されていた場合、当該登録商標の権利者か
  ら権利侵害を主張される恐れがあります。また今後、新ブランドの導入につき、商標権侵害により当社が損害賠
  償義務を負う場合、あるいは当該ブランドの使用を継続できなくなる場合は、当社の業績に影響を及ぼす可能性
  があります。
  ②　ブランド使用許諾契約について
   現在の卸売事業における各ライセンサー(ブランド保有企業)との契約条件は今後改定される可能性があり、現
  行契約条件が当社に不利な条件に変更された場合、あるいは、契約が更新されなかった場合には、当社の業績に
  影響を及ぼす可能性があります。
  (2) 在庫リスクについて

   当社の商品は、コスト、納期、ロットなど競争力確保のため、一部見込生産で発注しているものもあり、需要
  予測を誤った場合には、過剰な在庫を季越品として抱える可能性があります。季越品は、販売可能価額を基準と
  して会計年度に応じて一定の評価減を実施しているため、著しく過剰在庫を抱えた場合、商品評価損の計上によ
  り、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
  (3) 生産体制と為替変動等の影響について

   当社が企画したカジュアルウェアは、製造コストメリットのある中国で生産を行い、完成品を輸入することで
  原価の低減を図っているため、中国国内の環境変化や為替相場の変動が、当社の業績に影響を及ぼす可能性があ
  ります。
  (4) 天候要因について

   当社の属するアパレル業界は、季節性の高い商品を扱っていることから、冷夏、長雨、暖冬等の気候・気温の
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  変動並びに震災などの災害の発生により、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
  (5) 事業構造の転換リスク

   当社は、従前の損失体質から利益体質への転換を図るべく、新規事業の立ち上げ等事業構造の転換に取り組ん
  でおります。当連結会計年度において営業損失を計上しておりますが、当該状況を解消すべく事業計画を策定
  し、継続的に事業構造の転換を図ることにより、利益体質への転換を目指します。しかしながら、新規事業立ち
  上がりの時期が予定より遅延した場合や新規事業の収益が予想と異なった場合、当社の業績に影響を及ぼす可能
  性があります。
  (6) 訴訟事件等について

   当社は、仕入れた衣料品の売掛債権の不払い等に関する訴訟を仕入先より複数件提起されております。これら
  の訴訟案件に係る判決如何では、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
  (7) 貿易事業に係るリスク管理体制

   当社の貿易事業は、売上受注と同時に、ほとんどの国内外の仕入先に対して仕入代金を前払いで支払うため、
   万が一、仕入先が倒産した場合による仕入商品や仕入原材料の未納、あるいは仕入代金の回収不能のリスクがあ
   ります。リスク回避に備え、定期的に仕入先の与信情報を入手すると同時に、常に相互に連絡・訪問ができる管
   理体制を構築します。
  ２ 提出会社が将来にわたって事業活動を継続するとの前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況その他提出

  会社の経営に重要な影響を及ぼす事象
   当社グループは、前連結会計年度以前から継続して営業損失を計上しており、当連結会計年度においても、営業損

  失294,820千円、経常損失321,646千円、親会社株主に帰属する当期純損失327,599千円を計上しております。また営業
  活動によるキャッシュ・フローにおきましても、前連結会計年度からマイナスを計上しており、当連結会計年度にお
  いては227,056千円のマイナスとなっております。
   これらにより継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる事象または状況が存在しているものと認識しており、収益
  性と財務体質の改善を迫られております。
 ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

  当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以

  下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認
  識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
  なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
 (1)経営成績等の状況の概要

  ①経営成績及び財政状態の状況

  当連結会計年度におけるわが国の経済情勢は、堅調な企業収益や雇用・所得環境の改善等を背景に緩やかな回復基
  調で推移しましたが、米中貿易摩擦や英国のＥＵ離脱に加え、中国で発生した新型コロナウイルスの感染拡大などの
  影響により、景気の先行きは依然として不透明な状況が続いております。
  一方、小売、卸売業界におきましては、相次ぐ台風の上陸や暖冬などの天候不順、10月からの消費税増税による節
  約志向の高まり等、依然として厳しい環境が継続しております。
  このような状況の下、当社グループは、第三者割当による新株予約権の発行及び当該新株予約権の行使による資金
  調達を実施し、各事業別セグメントの強みを活かしつつ、企業収益の改善に向け鋭意努力してまいりました。
  この結果、当社グループの当連結会計年度の業績につきましては、売上高885,693千円（前年同期比43.77％減）、
  営業損失294,820千円（前年同期は324,761千円の営業損失）、経常損失321,646千円（前年同期は367,612千円の経常
  損失）、親会社株主に帰属する当期純損失は327,599千円（前年同期は385,272千円の親会社株主に帰属する当期純損
  失）となりました。
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  また、当社グループにおける、当連結会計年度末の財政状態につきましては、資産合計は949,323千円（前年同期比
  1.52％増）、負債合計は615,839千円（前年同期比14.04％減）、純資産合計は333,484千円（前年同期比52.57増）と
  なりました。
  ②事業セグメント別の状況

  ⅰ アパレル事業
  アパレル事業につきましては、消費者の衣料品に関する購買行動の多様化と10月からの消費税増税による根強い節
  約志向の高まりにより、総じて厳しい状況が続きました。このような状況の中、アパレル卸売事業につきましては、
  既存ブランドポートフォリオを見直しながら各得意先のニーズに合わせたブランドを選択し、企画提案をしてまいり
  ました。それと同時に、キャリー品の販売も併せて取組んでまいりました。ライセンス事業につきましては、サブラ
  イセンシー各社と協力し当社ブランドの魅力を消費者に再認知してもらうための広告宣伝活動を行ってまいりまし
  た。
  そして、中国子会社を中心に行っている中国市場向けの自社ユニフォームブランドの企画・販売事業につきまして
  は、大口受注の獲得を強化するとともに商品そのもののブランド価値を向上させる施策を行い、自社ブランドの確立
  を推進して参りました。
  このような結果、売上高は186,797千円（前年同期比12.03％減）、セグメント損失は39,299千円（前年同期は
  129,269千円のセグメント損失）となりました。
  ⅱ 不動産関連サービス事業
  不動産関連サービス事業につきましては、平成30年12月に購入した収益物件を、現在販売商品として積極的に営業
  しております。当連結会計年度においては、購入した土地付建物の賃貸収入を計上しました。
  この結果、売上高は22,825千円（前年同期比572.71％増）、セグメント利益は13,011千円（前年同期は10,250千円
  のセグメント損失）となりました。
  ⅲ 貿易事業
   当社は、日用雑貨品及びその他製品の輸出取引、並びにポリエチレンテレフタレート（PET）等の輸入業務に加え、
  第１四半期より、取扱製品領域の拡大による売上高及び収益力強化のため、新たにプラスチック再生製品の輸出入業
  務を開始しました。
   この結果、売上高は676,070千円（前年同期比50.27％減）、セグメント損失は16,596千円（前年同期は3,279千円の
  セグメント利益）となりました。
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  （仕入及び販売の状況）
   ① 仕入実績
  当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
   セグメントの名称       仕入高（千円）       前年同期比(％)

  アパレル事業           127,828       △15.41

  不動産関連サービス事業            6,377      △98.06

  貿易事業           635,662       △52.45

    合計         769,867       △57.65

  (注) １. 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
   ２．前連結会計年度において販売用不動産の購入がありましたが、当連結会計年度においては購入がなかったた
   め、不動産関連サービス事業の仕入実績に著しい変動がありました。
   ３. 当連結会計年度において中国子会社の貿易事業の仕入減少に伴い仕入実績に著しい変動がありました。
   ② 販売実績

  当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
   セグメントの名称       販売高（千円）       前年同期比(％)

  アパレル事業           186,797       △12.03

  不動産関連サービス事業           22,825       572.71

  貿易事業           676,070       △50.27

    合計         885,693       △43.77

  (注) １．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
   ２．当連結会計年度において、購入した土地付建物の賃貸収入の計上があり不動産関連サービス事業における販
   売実績に変動がありました。
   ３．当連結会計年度において、中国子会社の貿易事業に関する売上に著しい減少があり貿易事業の販売実績に変
   動がありました。
   ４．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
          前連結会計年度      当連結会計年度

         (自  平成30年２月１日     (自  平成31年２月１日
     相手先
         　至  平成31年１月31日)     　至  令和２年１月31日)
         金額(千円)   割合(％)   金額(千円)   割合(％)
    恒逸 ＪＡＰＡＮ  株式会社    464,136   29.46   416,699   47.04
  (2) キャッシュ・フローの状況

    当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の残高は、前連結会計年度末に比べ、
  138,629千円増加し、307,231千円となりました。この主な増減は、次のとおりであります。
  （営業活動によるキャッシュ・フロー）

   当連結会計年度の営業活動により支出した資金は、227,056千円（前年同期944,288千円支出）となりました。こ
  の主な要因は、売上高等の減少に伴い、売上債権が65,467千円、前渡金が45,207千円、仕入債務が18,764千円それ
  ぞれ減少したこと等によるものであります。
  （投資活動によるキャッシュ・フロー）
   当連結会計年度の投資活動により支出した資金は、5,994千円（前年同期5,882千円支出）となりました。この主
  な要因は、固定資産の取得による支出が5,224千円あったこと等によるものであります。
  (財務活動によるキャッシュ・フロー)
    当連結会計年度の財務活動により得られた資金は、372,076千円（前年同期687,600千円獲得）となりました。こ
  の主な要因は、短期借入金の減少72,188千円、株式の発行による440,420千円の事業資金を得たこと等によるもの
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  であります。
 （経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容）

  文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社が判断したものであります。
  (1) 重要な会計方針および見積り

  当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
  おります。この連結財務諸表の作成に当たり、経営者による会計方針の採用、資産・負債及び収益・費用の計上に
  ついては会計基準及び実務指針等により見積りを行っております。この見積りについては、継続して評価し、必要
  に応じて見直しを行っておりますが、見積りには不確実性が伴うため、実際の結果はこれらと異なることがありま
  す。
  (2) 当連結会計年度末の財政状態の分析

  (資産)
  　当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べて14,275千円増加し、949,323千円となりました。
  この主な原因は、現金及び預金が138,629千円増加し、受取手形及び売掛金が61,250千円、前渡金が45,422千円、及
  び貸倒引当金が3,539千円それぞれ減少したことによるものであります。
  (負債)
  当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べて100,644千円減少し、615,839千円となりまし
  た。この主な原因は、短期借入金が72,790千円及びその他負債が13,387千円それぞれ減少し、未払法人税が5,756千
  円増加したことによるものであります。
  (純資産)
  　当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べて114,919千円増加し、333,484千円となりまし
  た。この主な原因は、親会社株主に帰属する当期純損失327,599千円を計上したものの、第４回新株予約権の行使に
  より資本金が224,271千円、資本剰余金が224,271千円それぞれ増加したことによるものであります。
  (3) 当連結会計年度の経営成績の分析

  当社は、経営理念に基づき、コンプライアンスの順守と内部統制システムの確立を行いながら、セグメントごと
  の部門収益の確保を図ることが重要課題であると捉えて営業活動に取り込んでまいりました。
  　アパレル事業は、卸売業務として既存ブランドについての現在のポジショニングの分析を行い、各得意先に合わ
  せたブランドを選択し企画提案をしてまいりました。そして、ライセンス業務とのシナジー効果を高めるため、サ
  ブライセンシー各社と協力し、当社ブランドの魅力を消費者に再認知してもらうための広告宣伝活動も併せて行っ
  てまいりました。
   不動産関連サービス事業につきましては、平成30年12月に購入した収益物件を、積極的に販売活動を行ってまい
  りました。一方、   貿易事業におけましては、取扱製品領域の拡大に積極的に営業活動を行ってまいりました。
  しかしながら、各事業とも部門収益の確保が図れておらず、更なる業績の改善が必要な状況となっております。
  この結果、当社グループの当連結会計年度の業績につきましては、売上高885,693千円（前年同期比43.77％
  減）、営業損失294,820千円（前年同期は324,761千円の営業損失）、経常損失321,646千円（前年同期は367,612千
  円の経常損失）、親会社株主に帰属する当期純損失は327,599千円（前年同期は385,272千円の親会社株主に帰属す
  る当期純損失）となりました。
  (4) キャッシュ・フローの状況の分析

  キャッシュ・フローの状況の分析につきましては、「第２　事業の状況、３             経営者による財政状態、経営成績及
  びキャッシュ・フローの状況の分析、(2)キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。
  (5) 経営成績に重要な影響を与える要因について

  当社の経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２　事業の状況、２               事業等のリスク」をご参照
  下さい。
  (6) 資本の財源及び資金の流動性

  　当社は、事業運営上必要な資金を確保するとともに、経済環境の急激な変化に耐えうる流動性を維持することを
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  基本方針としております。
  　運転資金については、営業活動により得られたキャッシュ・フロー及び金融機関からの短期借入を基本としてお
  ります。また、状況に応じて直接金融による調達により、資金の確保を行います。
  　なお、当連結会計年度につきましては、第三者割当による第４回新株予約権の発行及び行使により、直接金融市
  場にて448,542千円の資金調達を実施し、事業運営上必要な資金を確保及び流動性の維持を図っております。
 　　　その結果、当連結会計年度末の現金及び現金同等物の残高は、307,231千円となりました。
  (7) 経営戦略の現状と見通し

  当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益や雇用環境の改善などにより緩やかな回復基調を継続しており
  ました。今後の経済の見通につきましては、米中貿易摩擦や英国のＥＵ離脱に加え、１月下旬以降の新型コロナウ
  イルスの感染拡大などの影響により、グローバルな経済環境の不確実性が高まり、貿易などを中心とした影響がわ
  が国経済に大きな影響を与えることが予想されます。一方、小売、卸売業界におきましては、相次ぐ台風の上陸や
  暖冬などの天候不順、10月からの消費税増税による節約志向の高まり等、依然として厳しい環境が継続するものと
  考えます。
 　　次期の各セグメントの見通しは以下の通りとなります。

   アパレル事業につきましては、既存ブランドの強みを活かした商品企画をライ             センス事業とのコラボレーション

  によるシナジー効果を高めるため、アパレル以外の分野に広げ、ブランドの認知幅を拡大し、マーケット拡張と収
  益増大並びに利益貢献をはかります。また、海外子会社である上海鋭有商貿有限公司は、中国市場向けの自社ユニ
  フォームブランドの企画・販売及びユニフォームの卸売事業の拡大を行ってまいります。
   不動産関連サービス事業につきましては、       主に中華圏及び在日中国人に向けた国内における不動産物件の売買、
  仲介業務等を行っております。保有する販売用不動産の早急販売に努めてまいります。
   貿易事業は、  主に３つの業務からなっております。先ず１つ目の日用雑貨品等の輸出業務については、中華圏に
  向けた「メイド・イン・ジャパン」の日用雑貨品等を中国国内のGMS（注１）や百貨店に対して積極的な販売活動を
  行ってまいります。次に２つ目のポリエチレンテレフタレート（注２）、繊維・フィルムの輸入業務は、当該事業
  は安定した供給元と卸売先を確保できれば安定した収益を期待できることから、卸売先である日本の商社等を始め
  国内企業を対象に積極的な営業活動を行ってまいります。３つ目はプラスチック再生原料の輸出入業務であり、当
  該事業も安定した供給元と卸売先を確保できれば安定した収益を期待できることから、積極的な営業活動をしてま
  いります。
 (注１)GMS  （general  merchandise  store ） ・・・日常生活で必要な物を総合的に扱う大衆向け大規模な小売業態

 (注２)ポリエチレンテレフタレート（      PET ）・・・ポリエステルの一種であり日常で最も多く使われているプラ            スチック
          素材
  (8) 経営者の問題意識と今後の方針について

  当社の経営陣は、現在の事業環境及び入手可能な情報に基づき最善の経営方針を立案するよう努めております。
  今後におきましては、    先の「第２　事業の状況、１     経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」にも記載しま
  したとおり、安定的な収益の確保が出来る企業体質を構築するために、顧客満足度の高い品質の商品を低価格で提
  供し売上の維持を図るとともに、低コスト構造の構築、財務体質の強化に努める所存です。
 　(9) 事業等のリスクに記載した重要事象等についての分析・検討内容及び当該重要事象等を解消し、又は改善するた

  めの対応策
   当社グループは、前連結会計年度以前から継続して営業損失を計上しており、当連結会計年度においても、営業
  損失294,820千円、経常損失321,646千円、親会社株主に帰属する当期純損失327,599千円を計上しております。また
  営業活動によるキャッシュ・フローにおきましても、当連結会計年度においては227,056千円のマイナスとなってお
  ります。
  これらにより継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる事象または状況が存在しているものと認識しており、収
  益性と財務体質の改善を迫られております。
  このような状況を解消するために当社グループは、①アパレル事業における収益構造改革の推進、②不動産関連
  サービス事業の強化、並びに③貿易事業の業容の拡大と販売先企業の開拓及び新規業務への参入等を推進してまい
  ります。また、財務体質の改善を図る必要があることから、適切な資本政策等も検討してまいります。
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  なお、詳細につきましては、「第５　経理の状況、１         連結財務諸表等　（１）連結財務諸表　注記事項（継続企
  業の前提に関する事項）」をご参照下さい。
 ４ 【経営上の重要な契約等】

 　販売用不動産に関する借入金の借換えの実行
  当社は、令和元年12月25日開催の取締役会において、当社が平成30年12月５日上記の販売用不動産を取得するた
  め、三井住友トラスト・ローン＆ファイナンス株式会社から215百万円を借入れましたが、その返済期日が到来した
  ため同日付で一部資金の借換えを行うことに決議し、実行することにいたしました。当該借換えの概要は以下のとお
  りであります。
  　・借入先：株式会社アサックス
  　・借入金額：150百万円
  ・借入金利：年4.2％
  ・借入実行日：令和元年12月25日
  ・借入期間：１年
  ・担保提供資産：販売用不動産物件
 ５ 【研究開発活動】

  該当事項はありません。
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 第３ 【設備の状況】
 １ 【設備投資等の概要】

  当連結会計年度に実施した設備投資の総額は、        3,875 千円であり、その主なものは、本社資産セグメントにおける社
  用車並びにソフトウェアの購入によるものであります。
 ２ 【主要な設備の状況】

  (1) 提出会社
                 (令和２年１月31日現在)
              帳簿価額(千円)
                    従業
  事業所名
     セグメント
        設備の内容             員数
     の名称
  (所在地)
           建物    土地
                    (名)
            車両運搬具    その他  合計
          及び構築物    (面積㎡)
  本社      統括業務施設
                     15
      本社      ―  ―  ―  ―  ―
                     [1]
  (東京都豊島区)       （全社共通）
  (注) １　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。
   　　なお、金額には消費税等は含まれておりません。
   ２　現在休止中の設備はありません。
   ３  本社につきましては、減損損失計上後の帳簿価額を記載しております。なお、減損損失の内容につきまして
   は、「第５章　経理の状況　１連結財務諸表等        (1)連結財務諸表   注記事項(連結損益計算書関係)」をご参
   照下さい。
   ４　従業員数は就業人員数を表示しております。臨時雇用者(パートタイマー、アルバイト)は、日働８時間での
   換算数を［　］外数で記載しております。
  (2) 在外子会社

                 （令和２年１月31日現在)　
              帳簿価額(千円)
                    従業
  事業所名
     セグメント
        設備の内容             員数
     の名称
  (所在地)
           建物    土地
                    (名)
            車両運搬具    その他  合計
          及び構築物    (面積㎡)
  上海鋭有商貿有
  限公司
     アパレル事業　
        統括業務施設    ―  ―  ―  57  57  7
     貿易事業
  (中華人民共和
  国上海市)
  (注) １　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。
   　　なお、金額には消費税等は含まれておりません。
   ２　上記金額は、連結会計年度末の為替レートにより換算しております。
   ３　現在休止中の設備はありません。
   ４　従業員数は就業人員数を表示しております。
 ３ 【設備の新設、除却等の計画】

  (1) 重要な設備の新設等
  該当事項はありません。
  (2) 重要な設備の除却等

  該当事項はありません。
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 第４ 【提出会社の状況】
 １ 【株式等の状況】

  (1) 【株式の総数等】
  ① 【株式の総数】
      種類        発行可能株式総数(株)

     普通株式             45,000,000

      計             45,000,000

  ② 【発行済株式】

     事業年度末現在

         提出日現在
            上場金融商品取引所
   種類   発行数(株)      名又は登録認可金融      内容
         発行数(株)
            商品取引業協会名
         (令和２年４月28日)
     (令和２年１月31日)
            東京証券取引所
  普通株式    17,447,000    17,447,000   ＪＡＳＤＡＱ   単元株式数100株
            (スタンダード)
   計   17,447,000    17,447,000    ―    ―
  (2) 【新株予約権等の状況】

  ① 【ストックオプション制度の内容】
   該当事項はありません。
  ② 【ライツプランの内容】

   該当事項はありません。
  ③ 【その他の新株予約権等の状況】

 　　当社は会社法に基づき新株予約権を次のとおり発行しております。
 第４回新株予約権
  決議年月日        平成31年４月１日
  新株予約権の数                           ※
          15,870個　（注）１
  新株予約権のうち自己新株予約権の数       ※
          該当事項はありません。
  新株予約権の目的となる株式の種類　       ※
          普通株式
  新株予約権の目的となる株式の数           ※
          1,587,000株（注）１
  新株予約権の行使時の払込金額　　　       ※
          １株当たり122円（注）２
  新株予約権の行使期間　　　　　　　       ※
          令和元年５月９日～令和３年５月８日
  新株予約権の行使により株式を発行する場合        発行価格　　　（注）３

  の株式の発行価格及び資本組入額           ※
          資本組入額　　（注）４
  新株予約権の行使の条件　                 ※

          各本新株予約権の一部行使はできない
          本新株予約権の譲渡には当社取締役会の承
  新株予約権の譲渡に関する事項　           ※
          認を要するものとする。
  代用払込みに関する事項　                 ※
          該当事項はありません。
  組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関

          （注）５
  する事項　                               ※
 ※  当事業年度の末日（令和２年１月31日）における内容を記載しております。なお、当事業年度の末日から提出日の

  前月末現在（令和２年３月31日）にかけて変更された事項はありません。
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 （注）１．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株であります。
   ただし、新株予約権の割当日後、（注）２により本新株予約権の行使価額が調整される場合は、割当株式数は
   次の算式により調整される。但し、調整の結果生じる１株未満の端数は、切り捨てる。
        調整前割当株式数×調整前行使価額
   調整後割当株式数   ＝
          調整後行使価額
  　２．行使価額の調整

  （１）当社は、当社が本新株予約権の発行後、(2)に掲げる各事由により当社の発行済普通株式数に変更を生じる
    場合又は変更を生じる可能性がある場合には、次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。)　を
    もって行使価額を調整する。
             交付普通株式数×１株当たりの
          既発行普通
               払込金額
          株式数  ＋
              １株当たりの時価
    調整後行使価額  ＝調整前行使価額  ×
          既発行株式数　＋　交付普通株式数
  （２）行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及びその調整後行使価額の適用時期については、次に定
    めるところによる。
   ①　(4)②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに発行し、又は当社の保有する当社普通
    株式を処分する場合（無償割当てによる場合を含む。）（但し、新株予約権(新株予約権付社債に付された
    ものを含む。）の行使、取得請求権付株式又は取得条項付株式の取得、その他当社普通株式の交付を請求
    できる権利の行使によって当社普通株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換又は合併により当社普
    通株式を交付する場合を除く。)、調整後行使価額は、払込期日(募集に際して払込期間を定めた場合はそ
    の最終日とし、無償割当ての場合はその効力発生日とする。)以降、又はかかる発行若しくは処分につき株
    主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
   ②　株式の分割により普通株式を発行する場合、調整後行使価額は、当社普通株式の分割のための基準日の翌
    日以降これを適用する。
   ③　(４)②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式又は
    (４)②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権（新株予約権
    付社債に付されたものを含む。）を発行又は付与する場合、調整後行使価額は、取得請求権付株式の全部
    に係る取得請求権又は新株予約権の全部が当初の条件で行使されたものとみなして行使価額調整式を適用
    して算出するものとし、払込期日(新株予約権の場合は割当日)以降又は無償割当ての効力発生日以降これ
    を適用する。但し、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合には、その日の翌日以降
    これを適用する。
   ④　当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）
    の取得と引換えに(４)②に定める時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する場合、調整後行使価
    額は、取得日の翌日以降これを適用する。
   ⑤　①ないし③の場合において、その権利の割当てのための基準日が設定され、かつ効力の発生が当該基準日
    以降の株主総会または取締役会その他当社の機関の承認を条件としているときには、①ないし③の定めに
    かかわらず、調整後行使価額は、当該承認があった日の翌日以降これを適用する。この場合において、当
    該基準日の翌日から当該承認があった日までに本新株予約権の行使請求をした本新株予約権者に対して
    は、次の算出方法により、当社普通株式を交付する。
        （調整前行使価格－×調整前行使価額）×調整前行使価額により
        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　当該期間内に交付された株式数
    株式数  ＝
             調整後行使価額
   　　この場合、１株未満の端数を生じたときはこれを切り捨てるものとする。
  （３）行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が１円未満にとどまる場合は、
   行使価額の調整は行わない。但し、その後行使価額の調整を必要とする事由が発生し、行使価額を調整する
   場合には、行使価額調整式中の調整前行使価額に代えて調整前行使価額からこの差額を差し引いた額を使用
   する。
  （４）①  行使価額調整式の計算については、円位未満小数第１位まで算出し、小数第１位を四捨五入する。
    ② 行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額が初めて適用される日（但し、（２）⑤の場合は基準
    日）に先立つ  45取引日目に始まる30取引日の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の
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    平均値（終値のない日数を除く。）とする。この場合、平均値の計算は、円位未満小数第１位まで算出
    し、小数第１位を四捨五入する。
    ③ 行使価額調整式で使用する既発行株式数は、基準日がある場合はその日、また、基準日がない場合は、調
    整後行使価額を初めて適用する日の１ヶ月前の日における当社の発行済普通株式の総数から、当該日                 にお
    いて当社の保有する当社普通株式を控除した数とする。
    ④ （２）②の場合には、行使価額調整式で使用する新発行・処分株式数は、基準日における当社の有する当
    社普通株式に割り当てられる当社普通株式数を含まないものとする。
  （５）(2)の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当社は、必要な行使価額の                  調整を行
   う。
  　　　①  株式の併合、資本の減少、会社分割、株式交換又は合併のために行使価額の調整を必要とするとき。
   ② その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由等の発生により行使価額の調整を必
    要とするとき。
   ③ 行使価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調整後行使価額の算出に当たり
    使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。
  （６）行使価額の調整を行うときは、当社は、調整後行使価額の適用開始日の前日までに、新株予約権者に対し、
   かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前行使価額、調整後行使価額及びその適用開始日その他必要な事
   項を書面で通知する。但し、適用開始日の前日までに上記通知を行うことができない場合には、適用開始日
   以降速やかにこれを行う。
  ３．本新株予約権の行使により発行する当社普通株式１株の発行価格は、行使請求に係る本新株予約権の行使に際

  して払い込むべき金額の総額に、行使請求に係る本新株予約権の払込金額の総額を加えた額を、当該行使時点で
  有効な交付株式数で除した額となる。
  ４．新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条の定めるところに

  従って算定された資本金等増加限度額に0.5を乗じた金額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端
  数を切り上げた額とする。
  ５．当社が合併その他の組織再編成行為をする場合、         会社法第２７３条の規定に従って通知又は公告を行った上

  で、本新株予約権１個あたりその払込金額と同額で、本新株予約権者の保有する本新株予約権の全部を取得す
  る。
  (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

  該当事項はありません。
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  (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
      発行済株式   発行済株式        資本準備金   資本準備金

           資本金増減額   資本金残高
   年月日   総数増減数   総数残高        増減額   残高
           (千円)   (千円)
       (株)   (株)       (千円)   (千円)
  平成28年１月29日     1,788,000   9,002,000   120,690  1,423,913   120,690  1,689,953
  平成29年11月30日     2,474,700  11,476,700   124,997  1,548,910   124,997  1,814,950

  平成30年７月10日     2,227,000  13,703,700   224,927  1,773,837   224,927  2,039,877

  平成30年８月24日～
       133,300  13,837,000   13,595  1,787,432   13,595  2,053,472
  平成30年８月28日
  令和元年８月28日～
      3,610,000  17,447,000   224,271  2,011,704   224,271  2,277,744
  令和元年11月22日(注)
 (注)　第４回新株予約権の権利行使による増加
  (5) 【所有者別状況】

                 (令和２年１月31日現在)
        株式の状況(１単元の株式数     100 株)
                   単元未満
  区分          外国法人等       株式の状況
    政府及び
        金融商品  その他の      個人
                   (株)
    地方公共  金融機関            計
        取引業者  法人     その他
    団体
           個人以外  個人
  株主数
     ―  1  23  18  19  13 3,246  3,320   ―
  (人)
  所有株式数
     ― 2,272  6,348  21,557  67,553  336 76,394  174,460   1,000
  (単元)
  所有株式数
     ―  1.30  3.64  12.36  38.72  0.19  43.79  100.00   ―
  の割合(％)
  (注) １　自己株式58,200株は、「個人その他」に582単元が含まれております。
   ２　「その他の法人」の中には、証券保管振替機構名義の名義書換失念株式が１単元含まれております。
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  (6) 【大株主の状況】

                 (令和２年１月31日現在)
                  発行済株式(自己
                  株式を除く。)の
                所有株式数
   氏名又は名称        住所       総数に対する所
                (株)
                  有株式数の割合
                   (％)
       ROOMC,3/F.,CAMERON    COMMERCIAL  BUILDING
  DADU(HONG  KONG)CO.,LIMITED
       CEMTRE,468  HENNESSY  ROAD.CAVSEWAY   BAY
  DIRECTOR  DENG MINGHUI            3,427,000    19.70
       HONGKONG
  (常任代理人　劉　媚)
       (東京都豊島区)
  有限会社SHホールディングス      東京都港区赤坂１丁目12－32         1,072,400    6.16
       No.2.QING'AN   ROAD,GUICHENG   SUBDISTRICT,
  SATURDAY  CO.,LTD(常任代理人
       NAN HAIDISTRICT,  FOSHAN CITY, GUANGDONG
                1,010,100    5.80
  リーディング証券株式　代表取
  締役社長　栗山　保）      PROVINCE,  CHINA.(東京都中央区新川1-8-1）
  COSMO LADY(CHINA)  HD CO.,LTD
       RM3004 30FWEST  TOWER SHUN TAK CENTRE
  (常任代理人  IPAX総合法律事務
       168-200  CONNAUGH  ROAD CENTRAL  HK   1,010,100    5.80
  所 代表弁護士　圓山　卓)
       (東京都港区北青山１丁目3-2)
  株式会社I  system
       東京都中央区銀座８丁目10－5         1,000,000    5.75
  JP MORGAN CHASE BANK 380173  25 BANK STREET,  CANARY WHARF, LONDON,
  (常任代理人　株式会社みずほ銀      E145JP,  UNITED KINGDOM(東京都港区港南２      982,000   5.64
  行決済営業部  部長 佐古　智明)
       丁目15-1）
  日本証券金融株式会社      東京都中央区茅場町１丁目2－10         227,200   1.30
  J.P. Morgan  Securities  plc
       25 BANK STREET CANARY WHARF LONDON UK
  Director  Andrew J. cox(常任代
                 158,700   0.91
       （東京都千代田区２丁目7-3）
  理人　JPモルガン証券株式会
  社　李家　輝)
  古川　久雄      北海道野付郡別海町         150,000   0.86
  竹田　孝思      京都市東山区         138,400   0.79

    計       ―     9,175,900    52.76

  (注) １．上記のほか当社所有の自己株式58,200株(0.33％)があります。
  　２．前事業年度において主要株主であったSAMURAI＆J          PARTNERS株式会社は、当事業年度末現在では主要株主で
   はなくなりました。
   ３．前事業年度末において主要な株主でなかった有限会社ＳＨホールディングスは、当事業年度末現在では主要
   株主となっております。
   ４．次の法人から、平成24年２月６日付で大量保有報告書の提出があり、平成24年１月31日現在で以下の株式数
   を保有している旨の報告を受けておりますが、当事業年度末現在における当該法人名義の実質所有株式数の
   確認ができませんので、上記「大株主の状況」では考慮しておりません。
                  発行済株式(自己

                所有株式数
                  株式を除く。)の
   氏名又は名称        住所
                  総数に対する所有
                (株)
                  株式数の割合(％)
       UNIT 3312 33/F SHUI ON CENTRE 6-8
  勝時國際物流有限公司               735,000    4.22
       HARBOUR  ROAD WANCHAI  HK
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  (7) 【議決権の状況】
  ① 【発行済株式】
                 (令和２年１月31日現在)
    区分    株式数(株)   議決権の数(個)      内容
  無議決権株式       ―    ―     ―

  議決権制限株式(自己株式等)       ―    ―     ―

  議決権制限株式(その他)       ―    ―     ―

        普通株式  58,200

  完全議決権株式(自己株式等)           ―     ―
       普通株式  17,387,800

  完全議決権株式(その他)            173,878     ―
        普通株式  1,000

  単元未満株式           ―     ―
  発行済株式総数       17,447,000    ―     ―

  総株主の議決権       ―    173,878     ―

  (注)　完全議決権株式(その他)の欄には、証券保管振替機構名義の名義書換失念株式が100株及びそれに係る議決権の
   数１個が含まれております。
  ② 【自己株式等】

                 (令和２年１月31日現在)
                   発行済株式
           自己名義  他人名義  所有株式数
   所有者の氏名
                  総数に対する
       所有者の住所    所有株式数  所有株式数   の合計
                  所有株式数の
   又は名称
            (株)  (株)  (株)
                   割合(％)
      東京都豊島区北大塚
  (自己保有株式)
  新都ホールディングス
      三丁目34番１号      58,200   ―  58,200   0.33
  株式会社
      Ｄ.Ｔビル２階
    計     ―    58,200   ―  58,200   0.33
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 ２【自己株式の取得等の状況】
   【株式の種類等】    普通株式
  (1) 【株主総会決議による取得の状況】

  　該当事項はありません。
  (2) 【取締役会決議による取得の状況】

  　該当事項はありません。
  (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

  　該当事項はありません。
  (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

          当事業年度       当期間

    区分
           処分価額の総額       処分価額の総額
        株式数(株)       株式数(株)
            (千円)       (千円)
  引き受ける者の募集を行った取得
          ―   ―   ―   ―
  自己株式
  消却の処分を行った取得自己株式         ―   ―   ―   ―
  合併、株式交換、会社分割に係る
          ―   ―   ―   ―
  移転を行った取得自己株式
  その他
          ―   ―   ―   ―
  (　―　)
                    ―
  保有自己株式数        58,200    ―   58,200
 ３ 【配当政策】

  当社は、利益配当に関して、利益に応じた適正な配当政策を基本としており、株主の皆様への利益還元を最重要課
  題と位置付けております。配当は、今後の事業展開を勘案し財務体質及び経営基盤の強化を図りながら実施していく
  方針であります。
  当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回を基本的な方針としております。配当の決定機関は、期末配当は株主総
  会であります。なお、定款で取締役会の決議により中間配当を行うことができる旨を定めております。
  当期の期末配当は、親会社株主に帰属する当期純損失を計上したため、誠に遺憾ながら無配とさせて頂きました。
  今後におきましては、早期の業績回復、財務体質、経営基盤を強化し、株主各位への配当を再開出来るよう邁進して
  いく所存でございます。
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 ４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
  (1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
  ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
   当社は、企業価値の向上及びステークホルダーに対する経営の透明性を高めるため、コーポレート・ガバナ
   ンスを経営上の重要課題と位置づけております。そして、コーポレート・ガバナンスを適切に機能させ、公正
   性と透明性の高い事業活動を行うことで、社会的責任を果たすことができるものと考えております。
  ②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
   本書提出現在における当社の経営組織その他コーポレート・ガバナンス体制の模式図は以下のとおりであり
   ます。
  （ア）企業統治の体制の概要








  ａ．取締役会
   当社では、経営の執行に関し、迅速な経営判断を行うため取締役４名で構成しており、定時取締役会を原則
   月１回開催し、必要に応じて臨時で取締役会を開催しております。
   取締役会では、法令及び定款に定められた事項のほか、経営方針及び業務執行に関する事項を決議しており
   ます。取締役会の構成メンバーは、次のとおりです。
  　　議　長：代表取締役社長　鄧明輝
  　　構成員：取締役副社長　王依華、取締役　半田紗弥、社外取締役　下村昇治
  ｂ．監査役会

   当社は、経営に対する監査の強化を図るため、会社の期間として監査役４名で構成された監査役会を設置し
   ております。監査役会は、原則、３ヵ月に１回開催し、監査役による監査の向上を図っております。また、監
   査役は取締役会に出席し、必要に応じて意見を述べております。監査役会の構成メンバーは、次のとおりで
   す。
   議　長：常勤監査役　豊崎修
   構成員：社外監査役　高際定弘、社外監査役　根本佳明、社外監査役　呂絹
  ｃ．経営企画

   当社は、日本本社及び中国子会社の業務執行に関する重要な日常業務の執行並びに報告を行うための経営企
   画担当を設けております。主要構成メンバーは、次のとおりです。
   議　長：代表取締役社長　鄧明輝
   構成員：取締役　半田紗弥、その他議長が必要と認めた部室長
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  ｄ．内部監査

   当社は、独立した組織として内部監査室を設置しております。内部監査室は、法令、定款及び社内諸規程に
   準拠して業務及び会計手続きが執行されているかを監査しております。内部監査結果は経営企画担当及び対象
   部署関係者に対して報告され、改善の必要性がある項目については、改善指示を行っております。
  ｅ．リスク管理委員会

   リスク管理委員会は、会社全体に係るリスク管理について検討及び審議を行い、当該審議の内容及び結果を
   取締役会に報告しております。リスク管理委員会の構成メンバーは、次のとおりです。
   議　長：代表取締役社長　鄧明輝
   構成員：取締役　半田紗弥、その他議長が必要と認めた部室長
  ｆ．内部統制システムの整備及びリスク管理体制の状況

   当社は、会社法の規定に従い、取締役会等により職務の執行が効率的に行われ、法令・定款に適合すること
   を確保するための体制の整備及び運用の徹底に努めております。監査役及び内部監査室は、取締役の経営意思
   決定及び業務執行における法令等の遵守状況の監督を行うと共に、各部署の社内諸規定に基づく業務執行の遵
   守状況の監督も実施しております。
   また、「コンプライアンス規程」や「リスク管理規程」を設定し、当社グループのコンプライアンス及びリ
   スク管理については、企業の社会的責任を自覚し、法令を遵守しながら、事業活動を行っております。
  ｇ．提出会社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

   当社は、子会社の業務の適正を確保するため、「関係会社管理規程」を設定し、職務執行に係る重要な事項
   の報告を義務付ける等、指導、監督を行っております。
  （イ）企業統治の体制を採用する理由

   当社は、企業規模を鑑み、経営判断の迅速性・効率性の最大化を重視しておりますが、社外取締役１名、社
   外監査役３名選任することにより、経営の透明性と公正性も維持しており、実効性のある体制であると判断し
   ております。
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  ③企業統治に関するその他の事項
  ａ．取締役の定数
   　当社の取締役は15名以内とする旨を定款で定めております。
  ｂ．取締役の選任決議要件

   当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
   株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
   　また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
 　　　ｃ．監査役の選任決議用件

   当社は、監査役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
   株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
   また、監査役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
  ｄ．株主総会の特別決議要件

   当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
   主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めて
   おります。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行う
   ことを目的とするものであります。
  ｅ．中間配当制度の採用

   当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年７月31日を基準日として中間配当
   を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためでありま
   す。
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  (2) 【役員の状況】
  男性 6名　女性  2名　(役員のうち女性の比率     25.0 ％)
                   所有株式数

   役職名   氏名  生年月日      略歴    任期
                    (株)
          平成３年３月  東京外国語学院  卒業
          平成４年４月  株式会社大都商会   設立
             代表取締役専務  就任
          平成12年12月  株式会社大都商会
             代表取締役社長就任(現任)
          平成17年６月  大都（香港）實業有限公司    設立
             董事 就任(現任)
  代表取締役
          平成28年１月  大都ホールディングス株式会社
      鄧　明輝  昭和38年９月17日   生        (注)３  ―
   社長
             設立
             代表取締役社長  就任(現任)
          平成29年４月  当社 代表取締役社長  就任(現任)
          （重要な兼職の状況）
           株式会社大都商会   代表取締役社長
           大都ホールディングス株式会社     代表取締役社長
           大都（香港）實業有限公司    董事
          平成６年２月  九州産業経済大学   卒業
          平成16年３月  東武鉄道株式会社   入社
          平成26年８月  同社 退職
   取締役
      王　依華  昭和38年３月18日   生        (注)３  ―
   副社長
             NPO社団法人
          平成26年12月
             チャイナドレス日本総会
          平成31年４月  当社 取締役副社長  就任(現任)
          昭和63年７月  上海理工大学  中退
          平成６年５月  東方企画 入社
          平成23年４月  楽購思商貿易有限公司   副社長
   取締役   半田　紗弥  昭和41年10月30日   生        (注)３  ―
          平成26年５月  上海藍翼国際貿易有限公司    社長
          平成29年４月  当社 取締役 就任(現任)
          昭和55年３月  国立茨城大学  卒業
          昭和55年４月  上毛新聞社  入社
          昭和61年４月  伊藤公認会計士事務所   入社
          平成６年４月  株式会社エスケイコンサルタント
             設立 代表取締役  就任
   取締役
     下村　昇治　  昭和33年３月２日   生        (注)３  ―
          平成８年12月  税理士試験合格
          平成22年７月  税理士登録
             下村昇治税理士事務所   所長 
             (現任)
          平成29年４月  当社 取締役 就任(現任)
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                   所有株式数
   役職名   氏名  生年月日      略歴    任期
                    (株)
          平成元年３月  東京税理士会  所属
          平成元年４月  本郷会計事務所  入所
          平成11年７月  株式会社豊崎会計事務所
             代表取締役(現任)
          平成23年２月  株式会社T＆Cホールディングス
             監査役
  常勤監査役
      豊崎　修  昭和37年７月31日   生        (注)４  ―
          平成27年２月  同社 取締役 就任
          平成28年２月  株式会社T&Cメディカルサイエン
             ス　 取締役(監査等委員)(現任)
          平成29年９月  ＧＦＡ株式会社  監査役 就任
          平成31年４月  当社 監査役 就任(現任)
          昭和58年３月  一橋大学法学部  卒業
          昭和58年４月  株式会社日本債券信用銀行　入社
          平成18年４月  ケネディス㈱　入社
          平成22年３月  ロンツグループ　入社
             国際連合(ＵＮ)Ecosoc/DEVNET
          平成24年５月
             TOKYO　上級顧問
          平成26年６月  ダイハツ工業㈱　入社
   監査役
     高際　定弘  昭和35年2月7日  生        (注)５  ―
          平成28年４月  ニューハウス工業㈱　入社
          平成29年１月  ㈱エスティー・パートナーズ
             　　　　　　　　代表取締役
             ㈱ランキャピタルマネジメント
          平成29年12月
             　　マネージングディレクター
          平成30年６月  ㈱BCグローバル代表取締役
          令和２年４月  当社　監査役　就任
          昭和48年４月  千葉県立鶴舞高等学校　卒業
          昭和48年４月  内外地図株式会社　入社
          昭和49年４月  東レ株式会社千葉工場　入社
   監査役
     根本　佳明  昭和29年4月15日  生        (注)５  ―
          平成21年５月  千葉殖産株式会社　入社
          平成29年２月  大都商会　入社
          令和２年４月  当社 監査役 就任
          平成９年３月  東京文化女子大学　卒業
          平成12年５月  株式会社IMI設立　取締役就任
             株式会社アルパックスを設立
          平成16年10月
             　　　　代表取締役就任（現任）
   監査役
      呂　絹  昭和43年8月14日  生   一般社団法人日中文化交流セン     (注)５  ―
          平成18年６月
             ターを設立　会長就任(現任)
          平成27年９月  人民日報海外版海外網　
             　　　　日本地区代表（現任）
          令和２年４月  当社 監査役 就任
          計          ―
  (注)１．取締役　下村昇治氏は、社外取締役であります。
  　　２.  監査役　高際定弘氏、根本佳明氏、呂絹氏は、新任の社外監査役であります。
    ３. 取締役の任期は、令和２年４月28日開催の定時株主総会終結の時から令和３年１月期に係る定時株主総会
    終結の時までであります。
    ４. 監査役である豊崎修氏の任期は、平成31年４月26日開催の定時株主総会終結の時から令和５年１月期に係
    る定時株主総会終結の時までであります。
    ５．監査役である高際定弘氏、根本佳明氏及び呂絹氏の任期は、令和２年４月28日開催の定時株主総会終結の
    時から令和６年１月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
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  ②　社外役員の状況
  　ａ．社外取締役及び社外監査役の人数
   本書提出日現在において、当社は、当社と異なるバックグラウンドにおける経営経験や専門的知見から公平な
   助言、監督及び監査いただき、当社の企業価値向上に貢献いただくために、社外取締役１名及び社外監査役３名
   を選任しております。
  ｂ．社外取締役及び社外監査役と提出会社との人的関係、資本的関係及び取引関係

   　社外取締役下村昇治氏は、税理士としての専門的な知識・経験等を有しており、当社とは利害関係のない見地
   から、適切な指導をいただけると判断したため、社外取締役として選任しております。なお、同氏と当社の間に
   は人的関係、資本的関係又は重要な取引関係その他の利害関係はありません。
   　社外監査役高際定弘氏は、金融・不動産に精通しており豊富な経験と高度な専門知識を有していることから、
   経営の監視や適切な助言をいただくことが期待できると判断したため、社外監査役として選任しております。な
   お、同氏と当社の間には人的関係、資本的関係又は重要な取引関係その他の利害関係はありません。
   　社外監査役根本佳明氏は、プラスチック再生原料等に関する高度な専門知識を有していることから、適切な助
   言をいただくことが期待できると判断したため、社外監査役として選任しております。なお、同氏と当社の間に
   は人的関係、資本的関係又は重要な取引関係その他の利害関係はありません。
   　社外監査役呂絹氏は、日中両国のビジネスに豊富な経験及び高度な知識を有していることから、適切な助言を
   いただくことが期待できると判断したため、社外監査役として選任しております。なお、同氏と当社の間には人
   的関係、資本的関係又は重要な取引関係その他の利害関係はありません。
   ｃ．社外取締役又は社外監査役の提出会社からの独立性に関する考え方

   当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針はありませんが、選任に
   あたっては東京証券取引所の定める独立役員の独立性に関する事項を参考にしています。
   　社外取締役の下村昇治氏を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ておりま
   す。
   ｄ．社外取締役又は社外監査役の選任状況に関する提出会社の考え方

   取締役は業務執行の迅速化を図るため、業務執行を担当する社内の常勤取締役が過半数を占めております。
   一方、監査役は、より適正な監査及び監視の構築を図るため、社外監査役が過半数を占めております。業務執
   行とガバナンスの双方の要求を満たす選任状況であると考えております。
  ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

   統制部門との関係
  　　　社外取締役は、取締役会に出席し、取締役会における監査役の意見などを踏まえて意見を述べること等によ
   り、業務執行から独立した立場からの経営監督機能を果たしております。
   社外監査役は、取締役会や監査役会に出席し、客観的かつ独立的な立場から意見を述べるほか、会計監査人
   と定期的に情報交換を行い、監査機能の強化に努めております。
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  (3) 【監査の状況】
  ①　監査役監査の状況
   当社の監査役会は４名で構成され、常勤監査役１名に、非常勤監査役３名であります。監査役全員は監査役会
  で定められた監査方針、監査計画に基づき、取締役会への出席を通じ、取締役等から業務執行の報告を受け、職
  務執行の適正や効率性の監査を行っております。内部監査室が行った監査の報告を受けるほか、会計監査人と
  は、四半期ごとに会計監査の報告を受け、適宜意見交換を行っております。
   なお、常勤監査役豊崎修氏は、税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有してお
  ります。
  ②　内部監査の状況

    当社は内部監査部門として内部監査室を設置しており、「内部監査規程」に基づき業務監査を中心とする内部
  監査を行っております。監査結果は直轄の代表取締役社長に報告されます。また、問題点については該当部署に
  改善を求め、改善状況のフォローを実施しております。なお、これら内部監査に係る状況につきましては、監査
  役会及び会計監査人に対しても報告を行い、監査結果に関する情報交換を行っております。
  ③　会計監査の状況

   １．監査法人の名称
   　　フロンティア監査法人
   ２．業務を執行した公認会計士
   　　藤井　幸雄
   　　酒井　俊輔
   ３．監査業務に係る補助者の構成
   　　公認会計士６名、その他11名
   ４．監査法人の選定方針と理由
    選任した理由は、同監査法人は長年にわたる企業会計監査の実績を有し、会計監査人として必要な専門
   性、独立性、監査活動の適切性を具備し、当社の事業活動を一元的に監査する体制を整えていると判断した
   ためであります。
    会計監査人に会社法第340条第１項各号のいずれかに該当する事由が認められた場合は、監査役会が監査役
   全員の同意により会計監査人を解任いたします。また、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある
   場合等、その必要があると判断した場合は、会計監査人の解任または不再任に関する議案を決定し、取締役
   会は、当該決定に基づき当該議案を株主総会に提案することといたします。
   ５．監査役会による監査法人の評価
    監査役会は、監査法人との意見交換を通じて、専門性、独立性、品質管理体制について総合的に評価検証
   を行っております。監査計画から監査の手続きの内容について評価した結果、フロンティア監査法人が当社
   の会計監査人として選任することが適当であると判断しております。
    ６．監査法人の異動
    当社の監査法人は、次のとおり異動しております。
    前連結会計年度及び前事業年度　監査法人元和
    当連結会計年度及び当事業年度　フロンティア監査法人
   なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。
 　　　　　　異動に係る監査公認会計士等の名称
    監査法人　元和
    フロンティア監査法人
    就任年月日

    令和元年５月10日
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   就任する一時会計監査人の概要
    ①名称     フロンティア監査法人
    ②所在地     東京都品川区西五反田二丁目25番３号フロンティアビル
         藤井　幸雄
    ③業務執行社員の氏名
         酒井　俊輔
    ④日本公認会計士協会の上
    場会社監査事務所登録制     日本公認会計士協会の上場会社監査事務所名簿に記載されております。
    度における登録状況
   就任に至った理由及び経緯

    平成31年４月19日付「会計監査人の異動及び一時会計監査人（候補者）の選任に関するお知らせ」にてお
   知らせしましたとおり、当社の会計監査人であった監査法人元和より第36期より監査契約を更新しない旨の
   通知を受領し、同監査法人は平成31年４月26日の当社第35期定時株主総会終結の時をもって退任いたしまし
   た。
   　これに伴い第36期（平成31年2月1日から令和２年1月31日まで）の第1四半期レビューを早期に開始し、適
   正な監査業務が継続される体制を維持するため、平成31年４月19日付「会計監査人の異動及び一時会計監査
   人（候補者）の選任に関するお知らせ」にてお伝えしましたとおり、一時会計監査人（候補者）であります
   フロンティア監査法人を本日開催の監査役会において、一時会計監査人として選定いたしました。当社がフ
   ロンティア監査法人を一時会計監査人に選定した理由は、当社が会計監査人に求める独立性、専門性、監査
   活動の適切性を具備し、当社の事業活動を一元的に監査する体制を有していることなどを総合的に勘案した
   結果、適任と判断したためであります。
  ④　監査報酬の内容等

  　「企業内容等の開示に関する内閣府令」（平成31年１月31日　内閣府令第３号）による改正後の「企業内容等の
  開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意56ｄ(ｆ)ⅰからⅲの規定に経過措置を適用しております。
  ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容

        前連結会計年度        当連結会計年度

   区分
      監査証明業務に    非監査業務に    監査証明業務に    非監査業務に
      基づく報酬(千円)    基づく報酬(千円)    基づく報酬(千円)    基づく報酬(千円)
   提出会社     19,988     ─   20,000     ―
   計     19,988     ─   20,000     ―

  ｂ．その他重要な報酬の内容

   該当事項はありません。
  ｃ．監査報酬の決定方針

   当社の監査法人に対する監査報酬の決定方針としましては、事前に見積書の提示を受け、監査日数、監査内容
   及び当社の規模等を総合的に勘案し、関連部署と協議を行ったうえ決定し、監査役会で同意を得るものとしてお
   ります。
  ｄ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

   監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人の連携に関する実務指針」を踏まえ、会計監査人監査の
   計画の範囲、内容の適切性及び妥当性について検討を行った上で、会計監査人の報酬については、会社法第399
   条第１項の同意を行っております。
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  (4) 【役員の報酬等】
  ①　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
           報酬等の種類別の総額(千円)
                   対象となる
      報酬等の総額
   役員区分                役員の員数
      (千円)
           ストック
                    (人)
         基本報酬      賞与  退職慰労金
           オプション
  取締役
       29,340   29,340   ―   ―   ―   3
  (社外取締役を除く)
  監査役
       4,535   4,535   ―   ―   ―   2
  (社外監査役を除く)
  社外役員      6,510   6,510   ―   ―   ―   5
   合　　計    40,385   40,385   ―   ―   ―  10

  (注) １．平成31年４月26日開催の第35期定時株主総会終結の時をもって退任した監査役１名及び令和元年12月31日付
   で退任した監査役１名を含んでおります。
  ②　提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

   連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
  ③　役員の報酬等の額又はその算定方式の決定に関する方針に係る事項

   当社は、役員の報酬の決定に際しては、予め株主総会で決議された報酬等の総額の範囲内で、取締役会決議
   及び監査役の協議にて決定しております。
   取締役の報酬等は、その役割と責務に相応しい水準となるよう、企業業績と企業価値の持続的な向上に対す
   る動機付けや優秀な人材の確保に配慮した体系としております。
   監査役の報酬等は、その役割と責務に相応しい水準となるよう、優秀な人材の確保に配慮した体系としてお
   ります。
   なお、当社役員が当事業年度に受けている報酬等は、固定報酬のみであります。
  ④　使用人兼務役員の使用人分給与

  　　　該当事項ありません。
  (5) 【株式の保有状況】

  ①　投資株式の区分の基準及び考え方
   該当事項はありません。
  ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

  　　該当事項はありません。
  　③　特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

   該当事項はありません。
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 第５ 【経理の状況】
 １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

  (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
  基づいて作成しております。
  (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい

  て作成しております。
 ２　監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(平成31年２月１日から令和２年１月31
  日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成31年２月１日から令和２年１月31日まで)の財務諸表について、フロンティ
  ア監査法人により監査を受けております。
 ３　連結財務諸表等の適正性を確保する特段の取組みについて

  当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
  容を適切に把握し、会計基準等の変更等について適時適切に情報入手に努めているほか、印刷会社が開催する有価証
  券報告書等の作成研修への参加、会計に関する専門機関が実施する社外セミナーへの参加、会計監査人との情報共有
  等により連結財務諸表等の適正性を確保しております。
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 １ 【連結財務諸表等】
  (1) 【連結財務諸表】
  ① 【連結貸借対照表】
                   (単位：千円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (平成31年１月31日)     (令和２年１月31日)
  資産の部
  流動資産
   現金及び預金            168,602     307,231
   受取手形及び売掛金            192,092     130,842
   商品            29,704     35,417
   貯蔵品            57     48
             ※３ 329,880    ※３ 326,274
   販売用不動産
   前渡金            70,376     24,954
   供託金            91,544     88,470
   その他            38,775     27,376
              △6,306     △2,767
   貸倒引当金
   流動資産合計            914,726     937,847
  固定資産
   有形固定資産
   車両運搬具（純額）           5,223      ―
               80     57
   工具、器具及び備品（純額）
              ※２ 5,304     ※２ 57
   有形固定資産合計
   無形固定資産
   その他            0     0
   投資その他の資産
              ※１ 3,000    ※１ 3,000
   関係会社出資金
   敷金及び保証金           11,063     6,157
   長期営業債権           25,252     28,739
   その他            953     522
              △25,252     △27,002
   貸倒引当金
   投資その他の資産合計           15,017     11,417
   固定資産合計            20,322     11,475
  資産合計            935,048     949,323
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                   (単位：千円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (平成31年１月31日)     (令和２年１月31日)
  負債の部
  流動負債
   買掛金            375,134     32,212
             ※３ 229,212    ※３ 156,421
   短期借入金
   未払法人税等            11,894     17,650
   返品調整引当金            103     12
   訴訟損失引当金            23,254     353,278
   店舗等撤去損失引当金            6,182      344
              64,947     51,559
   その他
   流動負債合計            710,728     611,479
  固定負債
               5,755     4,359
   長期未払金
   固定負債合計            5,755     4,359
  負債合計            716,484     615,839
  純資産の部
  株主資本
   資本金           1,787,432     2,011,704
   資本剰余金           2,053,472     2,277,744
   利益剰余金           △3,550,674     △3,878,273
              △81,809     △81,809
   自己株式
   株主資本合計            208,422     329,365
  その他の包括利益累計額
               115     547
   為替換算調整勘定
   その他の包括利益累計額合計            115     547
  新株予約権            10,026     3,570
  純資産合計            218,564     333,484
  負債純資産合計             935,048     949,323
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  ② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
  【連結損益計算書】
                   (単位：千円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
           (自 平成30年２月１日     (自 平成31年２月１日
           　至 平成31年１月31日)     　至 令和２年１月31日)
  売上高            1,575,252      885,693
             ※１ 1,508,495     ※１ 783,688
  売上原価
  売上総利益             66,756     102,004
  返品調整引当金戻入額
               6     132
               103     41
  返品調整引当金繰入額
  差引売上総利益             66,659     102,095
             ※２ 391,420    ※２ 396,915
  販売費及び一般管理費
  営業損失（△）            △324,761     △294,820
  営業外収益
  受取利息             8     46
  為替差益             405     ―
  還付消費税等             779     ―
               518     3,354
  その他
  営業外収益合計            1,711     3,400
  営業外費用
  支払利息            1,936     10,505
  為替差損             ―     1,400
  貸倒引当金繰入額             ―     1,791
  訴訟損失引当金繰入額            20,333     7,129
  株式交付費            14,068      44
  訴訟費用            3,221     4,531
  支払手数料            4,300     3,094
               702     1,728
  その他
  営業外費用合計            44,562     30,226
  経常損失（△）            △367,612     △321,646
  特別利益
                   ※３ 2,177
  新株予約権戻入益             ―
               ―     321
  店舗等撤去損失引当金戻入額
  特別利益合計             ―     2,498
  特別損失
  店舗等撤去損失引当金繰入額            6,182      ―
  本社移転費用            2,617      ―
              ※４ 6,973    ※４ 6,472
  減損損失
  特別損失合計            15,773     6,472
  税金等調整前当期純損失（△）            △383,385     △325,620
  法人税、住民税及び事業税             1,886     1,979
  法人税等合計             1,886     1,979
  当期純損失（△）            △385,272     △327,599
  親会社株主に帰属する当期純損失（△）            △385,272     △327,599
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  【連結包括利益計算書】
                   (単位：千円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
           (自 平成30年２月１日     (自 平成31年２月１日
           　至 平成31年１月31日)     　至 令和２年１月31日)
  当期純損失（△）            △385,272     △327,599
  その他の包括利益
               32     431
  為替換算調整勘定
              ※1 32    ※1 431
  その他の包括利益合計
  包括利益
              △385,239     △327,169
  （内訳）
  親会社株主に係る包括利益            △385,239     △327,169
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  ③ 【連結株主資本等変動計算書】
  前連結会計年度(自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日)
                   (単位：千円)
             株主資本
      資本金   資本剰余金   利益剰余金   自己株式   株主資本合計
  当期首残高     1,548,910   1,814,950   △3,165,402   △81,809   116,649
  当期変動額
  新株の発行     238,522   238,522         477,044
  親会社株主に帰属する
             △385,272      △385,272
  当期純損失（△）
  株主資本以外の項目
  の当期変動額（純額）
  当期変動額合計      238,522   238,522   △385,272    ─   91,772
  当期末残高     1,787,432   2,053,472   △3,550,674   △81,809   208,422
       その他の包括利益累計額

            新株予約権   純資産合計
      為替換算   その他の包括利益
      調整勘定   累計額合計
  当期首残高      82   82   ―  116,732
  当期変動額
  新株の発行               477,044
  親会社株主に帰属する
                △385,272
  当期純損失（△）
  株主資本以外の項目
        32   32   10,026   10,059
  の当期変動額（純額）
  当期変動額合計      32   32   10,026   101,831
  当期末残高      115   115   10,026   218,564
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  当連結会計年度(自　平成31年２月１日　至　令和２年１月31日)
                   (単位：千円)
             株主資本
      資本金   資本剰余金   利益剰余金   自己株式   株主資本合計
  当期首残高     1,787,432   2,053,472   △3,550,674   △81,809   208,422
  当期変動額
  新株の発行     224,271   224,271         448,542
  親会社株主に帰属する
             △327,599      △327,599
  当期純損失（△）
  株主資本以外の項目
  の当期変動額（純額）
  当期変動額合計      224,271   224,271   △327,599    ―  120,943
  当期末残高     2,011,704   2,277,744   △3,878,273   △81,809   329,365
       その他の包括利益累計額

            新株予約権   純資産合計
      為替換算   その他の包括利益
      調整勘定   累計額合計
  当期首残高      115   115   10,026   218,564
  当期変動額
  新株の発行               448,542
  親会社株主に帰属する
                △327,599
  当期純損失（△）
  株主資本以外の項目
        431   431   △6,455   △6,023
  の当期変動額（純額）
  当期変動額合計      431   431   △6,455   114,919
  当期末残高      547   547   3,570   333,484
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  ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
                   (単位：千円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
           (自 平成30年２月１日     (自 平成31年２月１日
           　至 平成31年１月31日)     　至 令和２年１月31日)
  営業活動によるキャッシュ・フロー
  税金等調整前当期純損失（△）            △383,385     △325,620
  減価償却費            2,159     6,210
  減損損失            6,973     6,472
  本社移転費用            2,617      ―
  貸倒引当金の増減額（△は減少）            14,283     △1,788
  受取利息及び受取配当金             △8     △46
  支払利息            1,936     10,505
  支払手数料            4,300     3,094
  株式交付費            14,068      44
  新株予約権戻入益             ―    △2,177
  返品調整引当金の増減額（△は減少）             97     △90
  訴訟損失引当金の増減額（△は減少）            20,333     5,872
  店舗等撤去損失引当金の増減額（△は減少）            6,182     △5,838
  売上債権の増減額（△は増加）            △159,346     65,467
  たな卸資産の増減額（△は増加）            △307,784     △8,990
  前渡金の増減額（△は増加）            △57,419     45,207
  仕入債務の増減額（△は減少）            8,750     △18,764
  未払金の増減額（△は減少）            △7,045     2,659
              △18,320     2,984
  その他
  小計            △851,608     △214,798
  利息及び配当金の受取額
               8     46
  利息の支払額            △1,440     △10,419
  法人税等の支払額            △2,765     △1,886
              △88,483      ―
  供託金の預入による支出
  営業活動によるキャッシュ・フロー            △944,288     △227,056
  投資活動によるキャッシュ・フロー
  固定資産の取得による支出            △5,276     △5,224
  敷金及び保証金の差入による支出            △9,663     △770
               9,057      ―
  敷金及び保証金の回収による収入
  投資活動によるキャッシュ・フロー            △5,882     △5,994
  財務活動によるキャッシュ・フロー
  短期借入金の純増減額（△は減少）            214,598     △72,188
  株式の発行による収入            462,712     440,420
  新株予約権の発行による収入            10,290     11,693
               ―    △7,848
  自己新株予約権の取得による支出
  財務活動によるキャッシュ・フロー            687,600     372,076
  現金及び現金同等物に係る換算差額             148     △396
  現金及び現金同等物の増減額（△は減少）            △262,423     138,629
  現金及び現金同等物の期首残高             431,025     168,602
             ※１ 168,602    ※１ 307,231
  現金及び現金同等物の期末残高
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  【注記事項】
  (継続企業の前提に関する事項)
  当社グループは、前連結会計年度以前から継続して営業損失を計上しており、当連結会計年度においても、営業損失
  294,820千円、経常損失321,646千円、親会社株主に帰属する当期純損失327,599千円を計上しております。
  これらにより継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる事象または状況が存在しているものと認識しており、収益性
  と財務体質の改善を迫られております。
  このような状況を解消するために当社グループは、①アパレル事業における収益構造改革の推進、②不動産関連サー
  ビス事業の強化、並びに③貿易事業の業容の拡大と販売先企業の開拓及び新規業務への参入等を推進してまいります。
  ① アパレル事業における収益構造改革の推進
  アパレル事業につきましては、主力既存ブランドのポートフォリオを見直しながら、各取引先に合わせたブランド
  の企画提案を行ってまいります。また、当社ブランドの魅力を消費者に認知してもらうための広告宣伝活動も併せて
  模索してまいります。更に、間接費用である販売費及び一般管理費についても引き続き様々なコスト削減の努力を行
  うことにより、収益構造改革に取り組みます。
  中国子会社を中心に行っている中国市場向けの自社ユニフォームブランドの企画・販売及びユニフォームの卸売り
  事業については卸売業務の拡大を引き続き図ってまいります。
  ② 不動産関連サービス事業の強化
  当社の不動産関連サービス事業では、中華圏及び在日中国人の人的ネットワークから収集された情報を基に当該顧
  客ニーズにマッチングする仕入れ物件を探索・選択し、顧客に商談を申し入れる営業活動を実施しております。
  当面は平成30年12月８日に取得した収益物件の早期売却を目指し営業活動を進めております。また、将来的な事業
  展開については不動産市場環境及び対象物件の取得・売却までの期間や収益性等を詳細に吟味し、事業規模の拡大又
  は縮小を柔軟に行ってまいります。
  ③ 貿易事業の業容の拡大と販売先企業の開拓及び新規業務への参入
  当社は、収益性の改善、安定的な収益の柱の構築を目的に、前連結会計年度中に日用雑貨品及びその他製品の輸出
  取引に加え、ポリエチレンテレフタレート（PET）等の輸入業務を開始しました。また、当第１四半期より、取扱製品
  領域の拡大による売上高及び収益力強化のため、新たにプラスチック再生製品の輸出入業務を開始しました。今後
  は、貿易事業における事業運営体制等の効率化による安定収益基盤の確立及び取扱製品領域の拡大による売上高及び
  収益力の強化に取り組んでまいります。
  また、上記の事業を推進するためには相応の資金が必要であること、また、財務体質の改善を図る必要があること
  から、適切な資本政策等も検討してまいります。
  しかしながら、上記の対応策の効果が実現するには一定の期間が必要になると考えられ、これらの対応策を進めて
  いく過程において、景況悪化や異常気象、また、インフレや原材料の高騰、為替変動や中国国内における急激な環境
  変化等により、収益性と財務体質の改善が影響を受けるリスクが存在しうることから、現時点においては継続企業の
  前提に関する重要な不確実性が認められます。
  なお、連結財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を連結
  財務諸表には反映しておりません。
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  (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

 １．連結の範囲に関する事項
  (1) 連結子会社の数
  1社
  連結子会社の名称
   上海鋭有商貿有限公司
  (2) 非連結子会社の名称

  (有)ケーブルパークデザイン
  連結の範囲から除いた理由
   非連結子会社１社は、小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余
  金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
 ２．持分法の適用に関する事項

  (1) 持分法を適用しない非連結子会社の名称
  (有)ケープルパークデザイン
  持分法を適用しない理由
   持分法を適用していない会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、
  持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持
  分法の適用範囲から除外しております。
 ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

  連結子会社である上海鋭有商貿有限公司の決算日は12月31日であります。
  　連結財務諸表の作成にあたって、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を使用しております。
 ４．会計方針に関する事項

  (1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
  ①　有価証券
  　ａ　その他有価証券
   時価のあるもの
    決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均
   法により算定)
   時価のないもの
    移動平均法による原価法
  　ｂ　関係会社出資金
   移動平均法による原価法
  ②　たな卸資産
  ａ　商品
   総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
   これによる評価損は売上原価に含めて処理しております。
  ｂ　貯蔵品
   最終仕入原価法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
  ｃ　販売用不動産
   個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
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  (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
  ①　有形固定資産
   定率法（但し、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物付属設備は除く)並びに平成28年４月１日以降に取
  得した建物付属設備については定額法）
   なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
   建物　　　　　　　　　３～15年
   車両運搬具　　　　　　４～６年
   工具、器具及び備品　　５～10年
  ②　無形固定資産
   定額法
   なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しており
  ます。
  ③　長期前払費用
   均等償却を採用しております。
  (3) 重要な繰延資産の処理方法

  新株発行費用（株式交付費）は、発生時に全額費用処理しております。
  (4) 重要な引当金の計上基準

  ①　貸倒引当金
   債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
  ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
  ②　返品調整引当金
   売上返品による損失に備えるため、過去の返品率等を勘案し返品予測高に対する売買利益相当額を計上してお
  ります。
  ③　訴訟損失引当金
   訴訟に対する損失を備えるため、将来発生する可能性のある損失を見積もり、必要と認められた額を計上して
  おります。
  ④　店舗等撤去損失引当金
   店舗等の撤去支出に備えるため、将来の支出見込額を計上しております。
  (5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

  外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
  す。なお、在外子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中
  平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
  (6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

  連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及
  び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期
  限の到来する短期的な投資からなっております。
  (7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

  　　消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
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  (未適用の会計基準等)
  　(「収益認識に関する会計基準」等について)
  　・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）
  　・「収益認識に関する会計基準の指針適用」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日）
  (1) 概要

  　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次のステップを適用し認識されます。
  　　ステップ１：顧客との契約を識別する。
  　　ステップ２：契約における履行義務を識別する。
  　　ステップ３：取引価格を算定する。
  　　ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
  　　ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
   (2) 適用予定日

   令和５年１月期の期首より適用予定であります。
   (3) 当該会計基準等の適用による影響

   影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
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  （表示方法の変更）　
  （連結貸借対照表関係）
  　前連結会計年度において「流動資産」の「その他」に含めていた「前渡金」及び「供託金」は、当金額的重要性
  が増したため、当会計年度より独立掲記することとしております。また、当会計年度において「流動負債」の「買
  掛金」に一部計上していたものを「訴訟損失引当金」に振分け、独立掲記することとしております。
  （『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会計基準一
  部改正」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、税効果会計関係注記を変更しました。
  　この結果、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る
  会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加しておりま
  す。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的
  な取扱いに従って記載しておりません。
  (追加情報)

  （訴訟について）
    当社は、仕入れた衣料品の売掛債権の不払い等に関する訴訟を複数件提起されております。これらの訴訟案件
  に係る判決如何では、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。詳細は「第５　経理の状況　１　
  連結財務諸表等　(２)　その他　２．訴訟について」をご参照ください。
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  (連結貸借対照表関係)
 ※１  非連結子会社に対するものは、次のとおりであります。

          前連結会計年度      当連結会計年度

          (平成31年１月31日)      (令和２年１月31日)
   関係会社出資金         3,000千円      3,000千円
 ※２  有形固定資産の減価償却累計額

          前連結会計年度      当連結会計年度

          (平成31年１月31日)      (令和２年１月31日)
   有形固定資産の減価償却累計額         27,329 千円     29,775 千円
 ※３　担保資産及び担保付債務

  担保に提供している資産は、次のとおりであります。
          前連結会計年度      当連結会計年度
         (平成31年１月31日)      (令和２年１月31日)
                 326,274千円
  販売用不動産        329,880千円
                 326,274千円
    合計      329,880千円
  担保付債務は、次のとおりであります。

          前連結会計年度      当連結会計年度
         (平成31年１月31日)      (令和２年１月31日)
                 150,000千円
  短期借入金        215,000千円
                 150,000千円

    合計      215,000千円
  ４　偶発債務

  当社は、仕入れた衣料品の売掛債権の不払い等に関する訴訟を複数件提起されております。これらの訴訟案件に
  係る判決如何では、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。詳細は、「第５経理の状況　１連結財
  務諸表等　（２）その他　２．訴訟について」をご参照ください。
  (連結損益計算書関係)

 ※１  商品期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれて
  おります。
          前連結会計年度      当連結会計年度

          (自  平成30年２月１日     (自  平成31年２月１日
          至  平成31年１月31日)     至  令和２年１月31日)
   商品評価損         19,606 千円     7,549 千円
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 ※２  販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は、次のとおりであります。
          前連結会計年度      当連結会計年度

          (自  平成30年２月１日     (自  平成31年２月１日
          至  平成31年１月31日)     至  令和２年１月31日)
   給与手当         72,014 千円     63,931 千円
   業務委託費         8,626      60,608
   支払手数料         47,309      53,030
   賃借料         31,692      15,132
   ロイヤリティ使用料         26,674      22,379
   発送配達費         6,426      19,027
   役員報酬         45,509      44,348
   租税公課         19,088      30,987
   貸倒引当金繰入         14,462      △3,580
   減価償却費         1,558      2,605
 ※３  新株予約権戻入益

  当連結会計年度（自　平成31年２月１日　至　令和２年１月31日）
 　　　新株予約権権者より権利放棄を受けたことによる戻入益であります。
 ※４　減損損失

  　前連結会計年度(自     平成30年２月１日    至  平成31年１月31日)
  当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
   場所    用途      種類     金額（千円）

  千葉県野田市及び船橋市     アパレル事業    建物付属設備、車両運搬具           645
  東京都豊島区     本社    建物付属設備、器具備品、電話加入権等          6,327

  当社グループは独立したキャッシュ・フローを生み出す最小単位としてアパレル事業（卸売・ライセンス（物流

  部門を含む））及び不動産関連サービス事業、貿易事業を単位としてグルーピングを行っております。ただし本社
  については共有資産としてグルーピングを行っております。
  アパレル事業については収益性の低下に伴い、帳簿価格を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失とし
  て特別損失に計上いたしました。なお、回収可能価額は使用価値を零として算定しております。減損損失の内訳
  は、アパレル事業資産グループに属する、建物付属設備121千円、車両運搬具524千円であります。
  本社資産については収益性の低下に伴い、帳簿価格を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特
  別損失に計上いたしました。なお、回収可能価額は保有する車両運搬具については正味売却価額にて測定し、その
  他は使用価値にて測定しております。正味売却価額は市場売却見込額を用いており、使用価値は零として算定して
  おります。減損損失の内訳は、本社資産グループに属する、建物付属設備4,592千円、器具備品701千円、電話加入
  権1,037千円等であります。
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  　当連結会計年度(自     平成31年２月１日    至  令和２年１月31日)
  当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
   場所    用途     種類     金額（千円）

  東京都豊島区      本社  車両運搬具、器具備品、ソフトウェア           6,472

  当社グループは独立したキャッシュ・フローを生み出す最小単位としてアパレル事業（卸売・ライセンス（物流

  部門を含む））及び不動産関連サービス事業、貿易事業を単位としてグルーピングを行っております。ただし本社
  については共有資産としてグルーピングを行っております。
  本社資産については収益性の低下に伴い、帳簿価格を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特
  別損失に計上いたしました。なお、回収可能価額は使用価値にて測定し、使用価値は零としてしております。減損
  損失の内訳は、本社資産グループに属する、車両運搬具3,540千円、器具備品673千円、ソフトウェア2,152千円等で
  あります。
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  (連結包括利益計算書関係)
 ※１　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

                   (千円)
          前連結会計年度      当連結会計年度
          (自  平成30年２月１日     (自  平成31年２月１日
          至  平成31年１月31日)     至  令和２年１月31日)
   為替換算調整勘定
     当期発生額          32      431
             ―      ―
     組替調整額
       税効果調整前
             32      431
             ―      ―
       税効果額
    為替換算調整勘定
             32      431
     その他の包括利益合計        32      431
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  (連結株主資本等変動計算書関係)
  前連結会計年度(自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日)
  １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   (単位：株)
  株式の種類   当連結会計年度期首     増加    減少   当連結会計年度末
  発行済株式
  　普通株式      11,476,700    2,360,300     ―  13,837,000
   合計    11,476,700    2,360,300     ―  13,837,000
  自己株式
  　普通株式      58,200     ―    ―   58,200
   合計     58,200     ―    ―   58,200
 （注）発行済株式の増加は、平成30年７月の第三者割当増資により2,227,000株及び第３回新株予約権の権利行使による
 増加133,300株によるものであります。　
  ２．新株予約権等に関する事項

            目的となる株式の数（株）
                   当連結会計
       目的となる
  会社名   内訳              年度末残高
         当連結会計        当連結会計
       株式の種類
            増加   減少
                    (千円)
         年度期首        年度末
    第３回新株
  提出会社     普通株式    ─ 5,197,000   133,300  5,063,700   10,026
    予約権
     合計      ─ 5,197,000   133,300  5,063,700   10,026
 (注)１．目的となる株式の数の変動事由の概要
 　　第３回新株予約権の増加　5,197,000株は新株予約権の発行によるものです。
 　　第３回新株予約権の減少　133,300株は新株予約権の行使によるものです。
  ２．平成31年４月26日に開催の当社第35期定時株主総会において第４回新株予約権の発行が決議されたことを受け
  て令和元年５月８日をもって、残存する上記第３回新株予約権の全部を取得し、取得後ただちに全部を消却するこ
  とが予定されております。
  ３．配当に関する事項

  (1) 配当金支払額
   該当事項はありません。
  (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

   該当事項はありません。
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  当連結会計年度(自　平成31年２月１日　至　令和２年１月31日)
  １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   (単位：株)
  株式の種類   当連結会計年度期首     増加    減少   当連結会計年度末
  発行済株式
  　普通株式（注）      13,837,000    3,610,000     ―  17,447,000
   合計    13,837,000    3,610,000     ―  17,447,000
  自己株式
  　普通株式      58,200     ―    ―   58,200
   合計     58,200     ―    ―   58,200
 （注）普通株式の発行済株式の増加は、第４回新株予約権の権利行使によるものであります。
  ２．新株予約権等に関する事項

            目的となる株式の数（株）
                   当連結会計
       目的となる
  会社名   内訳               年度末残高
         当連結会計        当連結会計
       株式の種類
            増加   減少
                    (千円)
         年度期首        年度末
    第３回新株
  提出会社     普通株式   5,063,700    ― 5,063,700    ―   ―
    予約権(注)１
    第４回新株
  提出会社     普通株式    ― 5,197,000   3,610,000   1,587,000   3,570
    予約権(注)２
     合計     5,063,700   5,197,000   8,673,000   1,587,000   3,570
 (注)１．第３回新株予約権の減少5,063,700株は新株予約権の取得及び消滅によるものです。
  ２．第４回新株予約権の増加5,197,000株は新株予約権の発行、減少3,610,000株は新株予約権の行使によるもので
   す。
  ３．配当に関する事項

  (1) 配当金支払額
   該当事項はありません。
  (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

   該当事項はありません。
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  (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
 ※１  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりでありま
  す。
          前連結会計年度      当連結会計年度

          (自  平成30年２月１日     (自  平成31年２月１日
          至  平成31年１月31日)     至  令和２年１月31日)
   現金及び預金         168,602千円      307,231千円
   預入期間が３か月を超える
            ─      ―
   定期預金
   現金及び現金同等物         168,602      307,231
  (リース取引関係)

 　　前連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
 　　　該当事項はありません。
 　　当連結会計年度（自　平成31年２月１日　至　令和２年１月31日）

 　　　該当事項はありません。
  (金融商品関係)

 １．金融商品の状況に関する事項
  (1) 金融商品に対する取組方針
  当社グループは、資金運用については主として預金及び安全性の高い有価証券等の金融資産で運用する方針であ
  ります。また、一時的な余剰資金については、流動性を重視し、元本割れの可能性のある取組みは行わないことと
  しております。資金調達については、必要な資金を原則として自己資金により充当する方針でありますが、多額の
  資金を要する案件に関しては、市場の状況を勘案の上、銀行借入及び増資等の最適な方法により調達する方針であ
  ります。
  (2) 金融商品の内容及びそのリスク

  営業債権である受取手形、売掛金は、得意先の信用リスクに晒されております。また、外貨建の営業債権は、為
  替の変動リスクに晒されております。
  未収入金は、得意先の信用リスクに晒されております。
  関係会社出資金は、主に業務上の関係を有する企業の出資金であり、当該企業の財務状況が悪化するリスクに晒
  されております。
  営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等は、全て１年以内の支払期日であり、支払時期に支払を実行でき
  なくなる流動性リスクに晒されております。また、外貨建営業債務は、為替の変動リスクに晒されております。
  また借入金は、短期的な運転資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後１年以内であります。
  (3) 金融商品に係るリスク管理体制

  　営業債権である受取手形、売掛金は、定期的に得意先ごとの債権回収の期日や債権残高の管理を実施するととも
  に、その情報を随時関連部署へ報告しております。
  　未収入金は、定期的に得意先ごとの債権回収の期日や債務残高の管理を実施するとともに、その情報を随時関連
  部署へ報告しております。
  　関係会社出資金は、定期的に発行体の財務状況を把握し、評価について決算期ごとに確認しております。
  　営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等並びに借入金は、各部署からの報告に基づき管理部が月次で資金
  繰計画を作成、更新することにより管理する体制となっております。
  (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
  ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
  り、当該価額が変動することがあります。
 ２．金融商品の時価等に関する事項

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  連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
  極めて困難と認められるものは次表には含めておりません。（(注２)参照）
  前連結会計年度(平成31年１月31日)

        連結貸借対照表計上額      時価    差額

         (千円)    (千円)    (千円)
  (1) 現金及び預金         168,602    168,602     ―
  (2) 受取手形及び売掛金

           192,092
           △3,309

  　　貸倒引当金（※1）
           188,782    188,782     ―

  (3) 未収入金

           4,552
           △831

  　　貸倒引当金（※2）
           3,720    3,720     ―

  (4) 長期営業債権

           25,252
          △25,252

  　　貸倒引当金（※3）
            ―    ―    ―

    資産計       361,105    361,105     ―

  (1) 買掛金

           375,134    375,134     ―
  (2) 未払金

           39,512    39,512     ―
  (3) 短期借入金

           229,212    229,212     ―
  (4) 未払法人税等

           11,894    11,894     ―
    負債計       655,754    655,754     ―

 　（※1）売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
 　（※2）未収入金に計上している貸倒引当金を控除しております。
 　（※3)  長期営業債権に計上している貸倒引当金を控除しております。
  (注１)　金融商品の時価の算定方法に関する事項

  資 産
   (1) 現金及び預金
    現金及び預金は短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額としてお
   ります。
   (2) 受取手形及び売掛金、(3)未収入金

    受取手形及び売掛金並びに未収入金は短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
   当該帳簿価額を基礎とし、ここから貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
   (4) 長期営業債権

    長期営業債権については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、
   時価は決算日における貸借対照表価額から当該貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもっ
   て時価としております。
  負 債

   (1)買掛金、(2)未払金、(3)短期借入金、(4)未払法人税等
    これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額としておりま
   す。
  （注２）  時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

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    関係会社出資金（連結貸借対照表計上額3,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
   難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
  （注３）  金銭債権の連結決算日後の償還予定額

               １年超  ５年超

            １年以内       10年超
               ５年以内  10年以内
            (千円)       (千円)
               (千円)  (千円)
   現金及び預金          168,602   ―  ―  ―
   受取手形及び売掛金          192,092   ―  ―  ―
   未収入金          4,552   ―  ―  ―
       合計      365,246   ―  ―  ―
  （注４）  短期借入金の連結決算日後の返済予定額

          １年超  ２年超  ３年超  ４年超

        １年以内           ５年超
          ２年以内  ３年以内  ４年以内  ５年以内
        (千円)           (千円)
          (千円)  (千円)  (千円)  (千円)
   短期借入金     229,212   ―  ―  ―  ―  ―
     合計   229,212   ―  ―  ―  ―  ―
  当連結会計年度(令和２年１月31日)

        連結貸借対照表計上額      時価    差額

         (千円)    (千円)    (千円)
  (1) 現金及び預金         307,231    307,231     ―
  (2) 受取手形及び売掛金

           130,842
           △2,767

  　　貸倒引当金（※1）
           435,306    435,306     ―

  (3) 長期営業債権

           28,739
          △27,002

  　　貸倒引当金（※2）
           1,737    1,737     ―

    資産計       437,043    437,043     ―

  (1) 買掛金

           32,212    32,212     ―
  (2) 短期借入金

           156,421    156,421     ―
  (3) 未払法人税等

           17,650    17,650     ―
    負債計       206,284    206,284     ―

 　（※1）売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
 　（※2)  長期営業債権に計上している貸倒引当金を控除しております。
  （注１)　金融商品の時価の算定方法に関する事項

  資 産
   (1) 現金及び預金
    現金及び預金は短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額としてお
   ります。
   (2) 受取手形及び売掛金

    受取手形及び売掛金は短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を
   基礎とし、ここから貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
            56/89

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   (3) 長期営業債権

    長期営業債権については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、
   時価は決算日における貸借対照表価額から当該貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもっ
   て時価としております。
  負 債

   (1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
    これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額としておりま
   す。
  （注２）  時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

    関係会社出資金（連結貸借対照表計上額3,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
   難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
  （注３）  金銭債権の連結決算日後の償還予定額

               １年超  ５年超

            １年以内       10年超
               ５年以内  10年以内
            (千円)       (千円)
               (千円)  (千円)
   現金及び預金          307,231   ―  ―  ―
   受取手形及び売掛金          130,842   ―  ―  ―
   長期営業債権           ―  28,739   ―  ―
       合計      438,074  28,739   ―  ―
  （注４）  短期借入金の連結決算日後の返済予定額

          １年超  ２年超  ３年超  ４年超

        １年以内           ５年超
          ２年以内  ３年以内  ４年以内  ５年以内
        (千円)           (千円)
          (千円)  (千円)  (千円)  (千円)
   短期借入金     156,421   ―  ―  ―  ―  ―
     合計   156,421   ―  ―  ―  ―  ―
  (退職給付関係)

  該当事項はありません。
  (ストック・オプション等関係)

  該当事項ありません。
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  (税効果会計関係)
 １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
             前連結会計年度     当連結会計年度

            (平成31年１月31日)     (令和２年１月31日)
  繰延税金資産
  　減損損失            3,644 千円    3,475 千円
  　貸倒引当金            9,663     9,109
  　未払事業税            5,254     4,716
  　訴訟損失引当金            7,120     9,297
  税務上の繰越欠損金（注２）
              656,709     558,775
  その他            3,555     8,455
  繰延税金資産小計
              685,949     593,830
  　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注２)             ―    △558,775
               ―    △35,055
  　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額(注１)
  評価性引当額小計            △685,949     △593,830
  繰延税金資産合計             ―     ―
  繰延税金資産の純額             ―     ―
 （注）１．評価性引当額小計が92,119千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金の期限切れ
   に伴うものであります。
  ２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
 　　　　当連結会計年度（令和２年１月31日）
        １年超  ２年超  ３年超  ４年超
      １年以内           ５年超   合計
        ２年以内  ３年以内  ４年以内  ５年以内
  税務上の繰越欠損金
      111,106  32,940  102,638  29,532  81,474  201,083  558,775千円
  （ａ）
  評価性引当金    △111,106  △32,940  △102,638  △29,532  △81,474  △201,083  △558,775千円
  繰延税金資産      ―  ―  ―  ―  ―  ―  ―千円

 （ａ）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

  主要な項目別の内訳
   前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略して
  います。
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  (資産除去債務関係)
  １．資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
  (1) 当該資産除去債務の概要
  　　本社及び倉庫の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
  (2) 当該資産除去債務の金額の算定方法

  使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は0.114％～2.058％を使用して資産除去債務の金額を算定してお
  ります。
  (3) 当該資産除去債務の総額の増減

          前連結会計年度      当連結会計年度

          (自  平成30年２月１日     (自  平成31年２月１日
          至  平成31年１月31日)     至  令和２年１月31日)
                  ―千円
   期首残高         2,520千円
   時の経過による調整額         11      ―
   資産除去債務の履行による減少額         2,532       ―
   期末残高         ―      ―
 　　２．連結貸借対照表に計上しているもの以外の資産除去債務

  　当社は、建物賃貸借契約に基づき使用する本社建物において退去時における原状回復に係る債務を有しており
  ますが、原状回復を行う必要性が不透明である状況から資産除去債務を合理的に見積もることが困難なため、当
  該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
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  (セグメント情報等)
  【セグメント情報】
  　１　セグメントの概要
  （１）報告セグメントの決定方法
   当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が経営資源の
  配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
   当社は、本社に製品・サービス別の事業部を置き、各事業部は、取り扱う製品・サービスについて国内及び海外
  の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
   したがって、当社は、事業部を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、「アパレル事
  業」、「不動産関連サービス事業」並びに「貿易事業」の３つを報告セグメントとしております。
  （２）各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
  「アパレル事業」
    カジュアルウェアの企画、生産委託(海外及び国内メーカーに対し)を行い、卸売を中心に商品販売事業を営んで
  おります。取扱商品のコアアイテムは、Tシャツ、トレーナーをはじめとするカットソー商品であります。
    また、海外のカジュアルウェア関連企業やスポーツギア関連企業よりブランドの使用許諾(マスターライセンス
  契約)を受け、自社の商品に使用するだけではなく、カジュアルウェア以外の商品を製造、販売する企業にライセ
  ンス供与を行うライセンス事業を営んでおります。
    その他、中国子会社においてユニフォームの企画販売事業を手がけております。
   「不動産関連サービス事業」
    主に中華圏及び在日中国人に向けた不動産物件の売買、仲介業務等を行う事業です。
  「貿易事業」
    日用雑貨品及びその他の製品について中国企業との輸出入取引、ポリエチレンテレフタレート(PET)等の輸入及
  び販売取引、プラスチック再生製品の輸出入等を行う事業です。
 　　２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

   報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計処理の原
  則及び手続に準拠した方法であります。報告セグメントの利益又は損失は、営業損益ベースです。
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  ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
 　　　　前連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
                   （単位：千円)
         報告セグメント

                   連結財務諸
                 調整額
               合計    表計上額
                 （注）1
          不動産関連
                    （注）2
       アパレル事業      貿易事業
          サービス事業
  売上高
  　外部顧客への売上高      212,364   3,393  1,359,494  1,575,252    ― 1,575,252
  　セグメント間の内部売上高
         ―   ―  ―  ―  ―  ―
  又は振替高
  　計      212,364   3,393  1,359,494  1,575,252    － 1,575,252
  セグメント利益又は損失(△)      △129,269   △10,250   3,279  △136,240  △188,520  △324,761
  セグメント資産       86,564   330,510  219,583  636,658  298,390  935,048
  その他の項目
  　減価償却費       245   600   ―  846  1,312  2,159
  　有形固定資産及び無形固定
         891   ―  ―  891  10,974  11,865
  資産の増加額
 (注)１．(1)セグメント利益又は損失（△）の調整額△188,520千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用で
   あり、その主なものは本社の管理部門に係る費用であります。
   (2)セグメント資産の調整額298,390千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、その主なも
   のは現金及び預金であります。
 (注)２．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
 　　　　当連結会計年度（自　平成31年２月１日　至　令和２年１月31日）

                   （単位：千円)
         報告セグメント

                   連結財務諸
                 調整額
               合計    表計上額
                 （注）1
          不動産関連
                    （注）2
       アパレル事業      貿易事業
          サービス事業
  売上高
  　外部顧客への売上高      186,797   22,825  676,070  885,693   ― 885,693
  　セグメント間の内部売上高
         ―   ―  ―  ―  ―  ―
  又は振替高
  　計      186,797   22,825  676,070  885,693   ― 885,693
  セグメント利益又は損失(△)      △39,299   13,011  △16,596  △42,884  △251,935  △294,820
  セグメント資産       81,351   327,088  127,146  535,586  413,737  949,323
  その他の項目
  　減価償却費       ―  3,605   650  4,255  1,955  6,210
  　有形固定資産及び無形固定
         ―   ―  747  747  3,128  3,875
  資産の増加額
 (注)１．(1)セグメント利益又は損失（△）の調整額△251,935千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用で
   あり、その主なものは本社の管理部門に係る費用であります。
   (2)セグメント資産の調整額413,737千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、その主なも
   のは現金及び預金であります。
 (注)２．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
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  【関連情報】
  前連結会計年度(自     平成30年２月１日    至  平成31年１月31日)
  １．製品及びサービスごとの情報
  セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
  ２．地域ごとの情報
  (1) 売上高
                   （単位：千円）
    日本       中国       合計
       864,302       710,949      1,575,252
  (2) 有形固定資産

                   （単位：千円）
    日本       中国       合計
       5,223       80      5,304
  ３．主要な顧客ごとの情報

  外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先は次のとおりです。
   顧客の氏名又は名称       売上高(千円)      関連するセグメント名

  恒逸ＪＡＰＡＮ株式会社           464,136    貿易事業

  杭州永盛控股有限公司           427,024    貿易事業

  当連結会計年度(自     平成31年２月１日    至  令和２年１月31日)

  １．製品及びサービスごとの情報
  セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
  ２．地域ごとの情報
  (1) 売上高
                   （単位：千円）
    日本     中国     その他     合計
     583,117     289,575     13,000     885,693
  (2) 有形固定資産

                   （単位：千円）
    日本       中国       合計
        0      57       57
  ３．主要な顧客ごとの情報

  外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先は次のとおりです。
   顧客の氏名又は名称       売上高(千円)      関連するセグメント名

  恒逸ＪＡＰＡＮ株式会社            416,699    貿易事業

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 【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
  前連結会計年度(自     平成30年２月１日    至  平成31年１月31日)
                   （単位：千円）
       報告セグメント
              計  全社・消去   合計
        不動産関連
     アパレル事業      貿易事業
       サービス事業
  減損損失     645   ―   ―   645   6,327   6,973
  当連結会計年度(自     平成31年２月１日    至  令和２年１月31日)

                   （単位：千円）
       報告セグメント
              計  全社・消去   合計
        不動産関連
     アパレル事業      貿易事業
       サービス事業
  減損損失     ―   ―   ―   ―  6,472   6,472
  【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

  　該当事項はありません。
  【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

  　該当事項はありません。
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  【関連当事者情報】
 １．関連当事者との取引
  (1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
  (ア)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
   前連結会計年度(自     平成30年２月１日    至  平成31年１月31日)
       資本金

          議決権等
   会社等の名称    又は 事業の内容   関連当事者    取引金額    期末残高
          の所有
  種類    所在地        取引の内容    科目
   又は氏名    出資金  又は職業   との関係    (千円)    (千円)
          (被所有)
          割合(％)
       (千円)
              地代家賃の
   テンイェ 
  役員が議
     中華人民
              支払い  5,250  ―   ―
  決権の過
   インダスト
     共和国　      本社オフィ
              (注)1
  半数を所      ― 貿易業  ―
   リアル(ホン
     香港特別      スの賃借
  有してい
   コン）カン
              敷金の拠出    敷金及び　
     行政区
                3,750    3,750
  る会社
   パニー
              (注)1    保証金
              弁護士報酬
  役員  丹羽一彦  ―  ― 弁護士  ― 顧問弁護士     5,573 未払金   293
              (注)2
 　記載金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
 　取引条件及び取引条件の決定方針等
  (注)1 当社は、当社代表取締役社長である鄧明輝氏が議決権の過半数を所有している上記関連当事者から東京都豊島
   区の本社オフィスの賃借を受けております。当該賃料の価格につきましては、近隣の市場相場を勘案して契約
   により決定しております。なお、賃貸期間は３年間としております。
  (注)2 当社は、社外監査役丹羽一彦氏を所長とする中央国際法律事務所と個別の案件毎に契約しております。取引価
   格及び条件につきましては、当社と関連を有さない他の当事者と同様の条件によっております。
   当連結会計年度(自     平成31年２月１日    至  令和２年１月31日)

       資本金

          議決権等
   会社等の名称    又は 事業の内容    関連当事者    取引金額    期末残高
          の所有
  種類    所在地        取引の内容    科目
   又は氏名    出資金  又は職業    との関係    (千円)    (千円)
          (被所有)割
          合(％)
       (千円)
              地代家賃の
   テンイェ 
  役員が議
     中華人民
              支払い   9,000  ―  ―
  決権の過
   インダスト
     共和国　       本社オフィ
              (注)
  半数を所      ― 貿易業  ―
   リアル(ホン
     香港特別       スの賃借
  有してい
   コン）カン
              敷金の拠出    敷金及び　
     行政区
                 ―   3,750
  る会社
   パニー
              (注)    保証金
 　記載金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
 　取引条件及び取引条件の決定方針等
  (注)  当社は、当社代表取締役社長である鄧明輝氏が議決権の過半数を所有している上記関連当事者から東京都豊島
   区の本社オフィスの賃借を受けております。当該賃料の価格につきましては、近隣の市場相場を勘案して契約
   により決定しております。なお、賃貸期間は３年間としております。
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 　(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社との関連当事者との取引
 　　(ア)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
   前連結会計年度(自     平成30年２月１日    至  平成31年１月31日)
       資本金

          議決権等
   会社等の名称    又は 事業の内容   関連当事者    取引金額    期末残高
          の所有
  種類    所在地        取引の内容    科目
   又は氏名    出資金  又は職業   との関係    (千円)    (千円)
          (被所有)
          割合(％)
       (千円)
  役員が議
              資金の借入
                3,210 短期借入金   14,212
  決権の過  青島大都国    2,000万
              (注)1
     中国山東
  半数を所  際貿易有限    人民元  貿易業  ―  ―
     省青島市
              利息の支払
  有してい  公司
                 496 未払費用   563
              (注)1
  る会社
 　記載金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
 　取引条件及び取引条件の決定方針等
  (注)１ 当社の連結子会社である上海鋭有商貿有限公司は、当社代表取締役社長である鄧明輝氏が議決権の過半数を所
   有している上記関連当事者から運転資金の借入を受けております。当該資金の借入については、借入利率は中
   国国内市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期間１年としております。
   当連結会計年度(自     平成31年２月１日    至  令和２年１月31日)

   該当事項はありません。
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  (１株当たり情報)
          前連結会計年度       当連結会計年度

          (自  平成30年２月１日      (自  平成31年２月１日
          至  平成31年１月31日)      至  令和２年１月31日)
  １株当たり純資産額            15.13円       18.97円
  １株当たり当期純損失金額            30.27円       22.28円

 (注) １. 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、前連結会計年度は潜在株式は存在するものの、1株当
   たり当期純損失金額であるため、記載しておりません。
  ２．１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前連結会計年度     当連結会計年度

            (自  平成30年２月１日    (自  平成31年２月１日
            至  平成31年１月31日)    至  令和２年１月31日)
  　親会社株主に帰属する当期純損失(千円)             385,272     327,599
  　普通株主に帰属しない金額(千円)              ―     ―

  　普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失
              385,272     327,599
  　(千円)
  　普通株式の期中平均株式数(株)            12,727,437     14,701,623
           平成30年６月22日取締役会     平成31年４月１日取締役会
  希薄効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当
           決議の第３回新株予約権普     決議の第４回新株予約権普
  期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要
           通株式　5,063,700株     通株式　1,587,000株
  (重要な後発事象)

  該当事項ありません。
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  ⑤ 【連結附属明細表】
  【社債明細表】
   該当事項はありません。
  【借入金等明細表】

      当期首残高    当期末残高    平均利率

   区分               返済期限
       (千円)    (千円)    (％)
  短期借入金      229,212    156,421     4.2    ―
 (注)「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。　
  【資産除去債務明細表】

  　該当事項はありません。
  (2) 【その他】

  １．当連結会計年度における四半期情報等
   (累計期間)    第１四半期    第２四半期    第３四半期   当連結会計年度

  売上高    (千円)   236,905    540,551    738,071    885,693

  税金等調整前四半期
  (当期)純損失金額    (千円)   △73,528    △89,947   △193,702    △325,620
  (△)　
  親会社株主に帰属す
  る四半期(当期)純損    (千円)   △74,027    △90,931   △195,185    △327,599
  失金額(△)　
  １株当たり四半期
  (当期)純損失金額    (円)   △5.37    △6.59   △14.06    △22.28
  (△)　　
   (会計期間)    第１四半期    第２四半期    第３四半期    第４四半期

  １株当たり四半期純
      (円)   △5.37    △1.22    △7.51    △7.71
  損失金額(△)
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  ２．訴訟について
  （１）売掛金請求について（その１)

   当社は、東京地方裁判所において、平成28年10月24日付で維健集團（香港）有限公司より訴訟を提起され、第一
  審において、当社が仕入れた衣料品の売掛債権を同社が譲り受けたとして売掛金120万米ドル及びこれに対する遅
  延損害金の支払いを請求され     、当社はこれを争いましたが、平成31年１月15日に第一審で原告の請求を認容する
  判決が言い渡されました。その後、当該訴訟については、東京高等裁判所において、令和元年９月10日に当社の控
  訴を棄却する判決の言い渡しがあり、当社は令和元年９月25日に上告及び上告受理の申立てを行っております。
   また、維健集團（香港）有限公司は、同社が譲り受けた衣料品の売掛債権について残余があるとして、令和元年
  10月23日に売掛金1,355,382.54米ドル及びこれに対する遅延損害金の支払請求を東京地方裁判所に提起されまし
  た。
   本件訴訟に関して当社は今後とも適切に対応してまいります。なお、当社は所要の訴訟損失引当金を計上してお
  ります。
  （２）売掛金請求について（その２）

   当社は、東京地方裁判所において、平成29年９月28日付で江蘇舜天国際集団軽紡進出口有限公司より、当社が仕
  入れた衣料品の売掛債権、416,901.82米ドル及びこれに対する遅延損害金の支払いを請求する訴訟を提起されまし
  た。
   当社は、当該売掛債権の存在等の事実関係に関する当社の認識とは相違があったため争っておりましたが、令和
  ２年１月16日に、東京地方裁判所において、以下の内容の判決を言渡されました。
   ① 被告［当社］は、原告に対し、333,693.81米ドル及びこれに対する平成27年７月１日から支払済まで年６分の
   割合による金員を支払え。
  ② 訴訟費用は被告の負担とする。
  ③ この判決は、仮に執行することができる。
    当社はこの判決を不服とし、控訴の準備をしております。なお、当社は所要の訴訟損失引当金を計上しておりま
  す。
  （３）売掛金請求について（その３）

   当社は、平成30年12月21日付で、常州雅迪服飾有限公司より、当社が仕入れた衣料品の売掛債権722,082元及び
  これに対する遅延損害金に係る支払請求の訴訟を中華人民共和国江蘇省常州市中級人民法院において提起されまし
  た。
   当社としては、訴状の内容の精査を継続し、適切に対応してまいります。
  （４）売掛金請求について（その４）

   当社は、平成30年12月21日付で、常州市金壇凱迪制衣厂より、当社が仕入れた衣料品の売掛債権1,137,778元及
  びこれに対する遅延損害金に係る支払請求の訴訟を中華人民共和国江蘇省常州市中級人民法院において提起されま
  した。
   当社としては、訴状の内容の精査を継続し、適切に対応してまいります。
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 ２ 【財務諸表等】
  (1) 【財務諸表】
  ① 【貸借対照表】
                   (単位：千円)
            前事業年度     当事業年度
            (平成31年１月31日)     (令和２年１月31日)
  資産の部
  流動資産
   現金及び預金            161,244     292,401
   受取手形            97     1,421
   売掛金            181,629     110,054
   商品            29,654     35,238
   貯蔵品            57     48
             ※１ 329,880    ※１ 326,274
   販売用不動産
   前渡金            63,363     24,797
   前払費用            11,715     3,746
   未収入金            4,552      172
   供託金            91,544     88,470
   関係会社短期貸付金            ―    18,780
   未収消費税等            ―    21,147
   その他            22,242     2,598
              △6,306     △6,101
   貸倒引当金
   流動資産合計            889,675     919,050
  固定資産
   有形固定資産
   建物（純額）            ―     ―
   車両運搬具（純額）           5,223      ―
               ─     ―
   工具、器具及び備品（純額）
   有形固定資産合計           5,223      ―
   無形固定資産
   その他            0     0
   投資その他の資産
   関係会社株式           22,315      0
   関係会社出資金           3,000     3,000
   敷金及び保証金           11,063     6,157
   長期営業債権           25,252     28,739
   出資金            30     30
   その他            923     492
              △25,252     △27,002
   貸倒引当金
   投資その他の資産合計           37,333     11,417
   固定資産合計            42,556     11,417
  資産合計            932,232     930,468
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                   (単位：千円)
            前事業年度     当事業年度
            (平成31年１月31日)     (令和２年１月31日)
  負債の部
  流動負債
   買掛金            375,109     31,487
             ※１ 215,000    ※１ 150,000
   短期借入金
   未払金            31,539     28,748
   未払法人税等            11,894     16,339
   前受金            8,132      93
   未払費用            2,174      86
   預り金            5,164     6,630
   返品調整引当金            103     12
   訴訟損失引当金            23,254     353,278
   店舗等撤去損失引当金            6,182      344
               2,097     4,790
   その他
   流動負債合計            680,651     591,812
  固定負債
               5,755     4,359
   長期未払金
   固定負債合計            5,755     4,359
  負債合計            686,406     596,171
  純資産の部
  株主資本
   資本金           1,787,432     2,011,704
   資本剰余金
              2,053,472     2,277,744
   資本準備金
   資本剰余金合計           2,053,472     2,277,744
   利益剰余金
   利益準備金           1,951     1,951
   その他利益剰余金
    別途積立金          2,105,060     2,105,060
              △5,630,308     △5,983,925
    繰越利益剰余金
   利益剰余金合計          △3,523,296     △3,876,913
   自己株式           △81,809     △81,809
   株主資本合計            235,799     330,725
   新株予約権            10,026     3,570
  純資産合計            245,825     334,296
  負債純資産合計             932,232     930,468
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  ② 【損益計算書】
                   (単位：千円)
            前事業年度     当事業年度
           (自 平成30年２月１日     (自 平成31年２月１日
           　至 平成31年１月31日)     　至 令和２年１月31日)
  売上高
  商品売上高            860,909     772,333
               3,393     22,825
  不動産売上高
  売上高合計            864,302     795,158
  売上原価
  商品売上原価
   商品期首たな卸高            48,919     29,654
              802,237     718,662
   当期商品仕入高
   合計            851,157     748,317
   商品期末たな卸高            29,654     35,238
   商品売上原価
              821,502     713,079
  不動産売上原価
               1,074     6,383
   不動産賃貸原価
  売上原価合計            822,576     719,462
  売上総利益             41,725     75,696
  返品調整引当金戻入額
               6     132
               103     41
  返品調整引当金繰入額
  差引売上総利益             41,628     75,787
  販売費及び一般管理費
             ※１ 171,618    ※１ 120,123
  販売費
             ※１ 188,714    ※１ 251,935
  一般管理費
  販売費及び一般管理費合計            360,333     372,058
  営業損失（△）            △318,704     △296,271
  営業外収益
  受取利息             8     154
  為替差益             664     ―
  還付消費税等             779     ―
  店舗等撤去損失引当金戻入額             ─     321
               518     3,002
  その他
  営業外収益合計            1,971     3,478
  営業外費用
  支払利息            1,440     9,443
  為替差損             ―     1,136
  株式交付費            14,068      44
  訴訟費用            3,221     4,531
  訴訟損失引当金繰入額            20,333     7,129
  支払手数料            4,300     3,094
               416     6,853
  その他
  営業外費用合計            43,780     32,233
  経常損失（△）
              △360,513     △325,026
  特別利益
               ―     2,177
  新株予約権戻入益
  特別利益合計             ―     2,177
  特別損失
  関係会社株式評価損             ―    22,315
  店舗等撤去損失引当金繰入額            6,182      ―
  本社移転費用            2,617      ―
               6,973     6,472
  減損損失
  特別損失合計            15,773     28,787
  税引前当期純損失（△）            △376,287     △351,637
  法人税、住民税及び事業税             1,886     1,979
  法人税等合計             1,886     1,979
  当期純損失（△）            △378,173     △353,616
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  ③ 【株主資本等変動計算書】

  前事業年度(自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日)
                  (単位：千円)
            株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
               その他利益剰余金
      資本金
          資本剰余金         利益剰余金
        資本準備金     利益準備金
                 繰越利益
          合計         合計
              別途積立金
                 剰余金
  当期首残高    1,548,910  1,814,950  1,814,950   1,951  2,105,060  △5,252,134  △3,145,123
  当期変動額
  新株の発行    238,522  238,522  238,522
  当期純損失（△）               △378,173  △378,173
  株主資本以外の項目
  の当期変動額（純
  額）
  当期変動額合計     238,522  238,522  238,522   ─  ─ △378,173  △378,173
  当期末残高    1,787,432  2,053,472  2,053,472   1,951  2,105,060  △5,630,308  △3,523,296
       株主資本

          新株予約権  純資産合計

      自己株式  株主資本合計
  当期首残高    △81,809  136,929   ─ 136,929

  当期変動額
  新株の発行      477,044     477,044
  当期純損失（△）      △378,173    △378,173
  株主資本以外の項目
           10,026  10,026
  の当期変動額（純
  額）
  当期変動額合計     ─  98,870  10,026  108,896
  当期末残高    △81,809  235,799  10,026  245,825
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  当事業年度(自　平成31年２月１日　至　令和２年１月31日)
                  (単位：千円)
            株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
               その他利益剰余金
      資本金
          資本剰余金         利益剰余金
        資本準備金     利益準備金
                 繰越利益
          合計         合計
              別途積立金
                 剰余金
  当期首残高    1,787,432  2,053,472  2,053,472   1,951  2,105,060  △5,630,308  △3,523,296
  当期変動額
  新株の発行    224,271  224,271  224,271
  当期純損失（△）               △353,616  △353,616
  株主資本以外の項目
  の当期変動額（純
  額）
  当期変動額合計     224,271  224,271  224,271   ―  ― △353,616  △353,616
  当期末残高    2,011,704  2,277,744  2,277,744   1,951  2,105,060  △5,983,925  △3,876,913
       株主資本

          新株予約権  純資産合計

      自己株式  株主資本合計
  当期首残高    △81,809  235,799  10,026  245,825

  当期変動額
  新株の発行      448,542     448,542
  当期純損失（△）      △353,616    △353,616
  株主資本以外の項目
           △6,455  △6,455
  の当期変動額（純
  額）
  当期変動額合計     ―  94,925  △6,455  88,470
  当期末残高    △81,809  330,725   3,570  334,296
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  【注記事項】
  (継続企業の前提に関する事項)
  当社は、前事業年度以前から継続して営業損失を計上しており、当事業年度においても、営業損失296,271千円、経
  常損失325,026千円、当期純損失353,616千円を計上しております。
  これらにより継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる事象または状況が存在しているものと認識しており、収益性
  と財務体質の改善を迫られております。
  このような状況を解消するために当社は、①アパレル事業における収益構造改革の推進、②不動産関連サービス事業
  の強化、並びに③貿易事業の業容の拡大と販売先企業の開拓及び新規業務への参入等を推進してまいります。
  ① アパレル事業における収益構造改革の推進
  アパレル事業につきましては、主力既存ブランドのポートフォリオを見直しながら、各取引先に合わせたブランド
  の企画提案を行ってまいります。また、当社ブランドの魅力を消費者に認知してもらうための広告宣伝活動も併せて
  模索してまいります。更に、間接費用である販売費及び一般管理費についても引き続き様々なコスト削減の努力を行
  うことにより、収益構造改革に取り組みます。
  ② 不動産関連サービス事業の強化
  当社の不動産関連サービス事業では、中華圏及び在日中国人の人的ネットワークから収集された情報を基に当該顧
  客ニーズにマッチングする仕入れ物件を探索・選択し、顧客に商談を申し入れる営業活動を実施しております。
  当面は平成30年12月８日に取得した収益物件の早期売却を目指し営業活動を進めております。また、将来的な事業
  展開については不動産市場環境及び対象物件の取得・売却までの期間や収益性等を詳細に吟味し、事業規模の拡大又
  は縮小を柔軟に行ってまいります。
  ③ 貿易事業の業容の拡大と販売先企業の開拓及び新規業務への参入
  当社は、収益性の改善、安定的な収益の柱の構築を目的に、前会計年度中に日用雑貨品及びその他製品の輸出取引
  に加え、ポリエチレンテレフタレート（PET）等の輸入業務を開始しました。また、当第１四半期より、取扱製品領域
  の拡大による売上高及び収益力強化のため、新たにプラスチック再生製品の輸出入業務を開始しました。今後は、貿
  易事業における事業運営体制等の効率化による安定収益基盤の確立及び取扱製品領域の拡大による売上高及び収益力
  の強化に取り組んでまいります。
  また、上記の事業を推進するためには相応の資金が必要であること、また、財務体質の改善を図る必要があること
  から、適切な資本政策等も検討してまいります。
  しかしながら、上記の対応策の効果が実現するには一定の期間が必要になると考えられ、これらの対応策を進めて
  いく過程において、景況悪化や異常気象、また、インフレや原材料の高騰、為替変動や中国国内における急激な環境
  変化等により、収益性と財務体質の改善が影響を受けるリスクが存在しうることから、現時点においては継続企業の
  前提に関する重要な不確実性が認められます。
  なお、財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を財務諸表
  には反映しておりません。
  (重要な会計方針)

 １　有価証券の評価基準及び評価方法
  a　その他有価証券
  　　時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均
   法により算定）
  　　時価のないもの
  　　　移動平均法による原価法
  b　関係会社株式及び関係会社出資金
  　　移動平均法による原価法
 ２　たな卸資産の評価基準及び評価方法

  (1) 商品
   総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
   これによる評価損は売上原価に含めて処理しております。
  (2) 貯蔵品
   最終仕入原価法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
  (3) 販売用不動産
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  　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）　
 ３　固定資産の減価償却の方法

  (1) 有形固定資産
   定率法(但し、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物付属設備を除く)並びに平成28年４月１日以降に取得
   した建物付属設備については定額法)
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　　　　３～15年
   車両運搬具　　　　　４～６年
   工具、器具及び備品　５～10年
  (2) 無形固定資産
  定額法
   なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用してお
   ります。
  (3) 長期前払費用
  　均等償却を採用しております。
 ４　繰延資産の処理方法

  　新株発行費用（株式交付費）は、発生時に全額費用処理しております。
 ５　外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

  　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
 ６　引当金の計上基準

  (1) 貸倒引当金
   債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
  ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
  (2) 返品調整引当金
   売上返品による損失に備えるため、過去の返品率等を勘案し返品予測高に対する売買利益相当額を計上してお
  ります。
  (3) 訴訟損失引当金

   訴訟に対する損失に備えるため、将来発生する可能性のある損失を見積もり、必要と認められた額を計上して
  おります。
 　(4) 店舗等撤去損失引当金

  　店舗等の撤去支出に備えるため、将来の支出見込額を計上しております。
 ７　その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項

 　　消費税等の会計処理
 　　　消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
  （表示方法の変更）

  （貸借対照表関係）
  前事業年度において「流動資産」の「その他」に含めていた「前渡金」及び「供託金」は、金額的重要性が増し
  たため、当事業年度より独立掲記することとしております。また、当事業年度において「流動負債」の「買掛金」
  に一部計上していたものを「訴訟損失引当金」に振分け、独立掲記することとしております。
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  また、有形固定資産に対する減価償却累計額、減損損失累計額は、前事業年度まで各資産に対する控除科目とし
  て掲載していましたが、当事業年度より明瞭化のため各資産の金額から直接控除し、その控除残高を各資産の金額
  として表示する方法に変更しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを
  行っております。この結果、下記のとおり組替えを行っております。
           組替前     組替後
    建物         13,947  千円    ― 千円
    減価償却累計額
            △3,253      ―
    減損損失累計額
            △10,694
                  ―
    建物（純額）
             ―     ―
    車両運搬具               ― 千円
            6,611 千円
    減価償却累計額
            △868      ―
    減損損失累計額         △519
                  ―
    車両運搬具（純額）
            5,223     5,223
    工具、器具及び備品               ― 千円
            27,294  千円
    減価償却累計額
            △23,181      ―
    減損損失累計額
            △4,112
                  ―
    工具、器具及び備品（純額）
             ―     ―
  (追加情報)

  （訴訟について）
    当社は、仕入れた衣料品の売掛債権の不払い等に関する訴訟を複数件提起されております。これらの訴訟案件
  に係る判決如何では、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。詳細は「第５　経理の状況　２財
  務諸表等　（３）その他（訴訟について）」をご参照ください。
  (貸借対照表関係)

 　※１ 担保資産及び担保付債務
  担保に供している資産は、次のとおりであります。
          前事業年度      当事業年度
         (平成31年１月31日)      (令和２年１月31日)
                 326,274千円
  販売用不動産        329,880千円
                 326,274千円

    合計      329,880千円
  担保付債務は、次のとおりであります。

          前事業年度      当事業年度
         (平成31年１月31日)      (令和２年１月31日)
                 150,000千円
  短期借入金        215,000千円
                 150,000千円

    合計      215,000千円
  　２　偶発債務

  　当社は、仕入れた衣料品の売掛債権の不払い等に関する訴訟を複数件提起されております。これらの訴訟案件に
  係る判決如何では、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。詳細は「第５　経理の状況　２財務諸表等　
  （３）その他（訴訟について）」をご参照ください。
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  (損益計算書関係)
 ※１　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。
  (1) 販売費
           前事業年度      当事業年度

          (自　平成30年２月１日      (自　平成31年２月１日
          　至　平成31年１月31日)      　至　令和２年１月31日)
   給与手当
             44,874 千円     34,773 千円
   業務委託費
             8,554      22,013
   ロイヤルティ使用料
             24,080      22,379
   広告販促費
             3,511      2,545
   賃借料
             19,154      1,592
   減価償却費          245      2,585
   貸倒引当金繰入額
             14,462      △3,580
  (2) 一般管理費

           前事業年度      当事業年度

          (自　平成30年２月１日      (自　平成31年２月１日
          　至　平成31年１月31日)      　至　令和２年１月31日)
   給与手当
             16,957 千円     17,119 千円
   業務委託費           ―     38,594
   役員報酬          39,926      41,356
   支払手数料          40,152      52,585
   賃借料
             9,300      11,171
   減価償却費
             1,291       ―
  （有価証券関係）

  関係会社株式及び関係会社出資金は市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、関係会
  社株式及び関係会社出資金の時価を記載しておりません。
  なお、時価を把握することが極めて困難と認められる関係会社株式及び関係会社出資金の貸借対照計上額は次の
  とおりです。
          前事業年度      当事業年度
    区分
         （平成31年１月31日）      （令和２年１月31日）
                 0千円
  関係会社株式        22,315千円
  関係会社出資金        3,000      3,000
  合計        25,315       3,000
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  (税効果会計関係)
  １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
            前事業年度     当事業年度
           (平成31年１月31日)     (令和２年１月31日)
  繰延税金資産
  減損損失           3,644 千円    3,475 千円
  貸倒引当金           9,663     10,129
  未払事業税           5,254     4,716
  訴訟損失引当金           7,120     9,297
  税務上の繰越欠損金           650,500     558,775
             3,554     8,455
  その他
  繰延税金資産小計
             679,739     594,850
  　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額            ―    △558,775
              ―    △36,075
  　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
  評価性引当額小計           △679,739     △594,850
  繰延税金資産合計            ―     ―
  繰延税金資産の純額            ―     ―
  ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

  た主要な項目別の内訳
  前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
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  (重要な後発事象)
  該当事項ありません。
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  ④ 【附属明細表】
  【有形固定資産等明細表】
               当期末減価

                    差引当期末
               償却累計額
      当期首残高  当期増加額  当期減少額  当期末残高    当期償却額
   資産の種類                 残高
               又は償却累
       (千円)  (千円)  (千円)  (千円)    (千円)
                計額
                    (千円)
                (千円)
  有形固定資産
  建物

       3,253   ―  ―  3,253  3,253   ―  ―
            3,580

  車両運搬具     6,091   747    3,257  3,257  2,389   ―
           (3,540)
            780
  工具、器具及び備品     23,182   862    23,264  23,264   82  ―
            (780)
            4,360
  有形固定資産計     32,526  1,609    29,775  29,775  2,472   ―
           (4,320)
  無形固定資産

            2,152

  ソフトウェア      ―  2,265     113  113  113  ―
           (2,152)
  その他      0  ―  ―  0  0  ―  0

            2,152

  無形固定資産計      0  2,265     113  113  113   0
           (2,152)
  (注)　当期減少額のうち(　)内は内書きで減損損失の計上額であります。
  【引当金明細表】

            当期減少額   当期減少額

      当期首残高   当期増加額         当期末残高
   区分         (目的使用)   (その他)
       (千円)   (千円)         (千円)
             (千円)   (千円)
  貸倒引当金(注)１      31,559   5,084    ―  3,539   33,104
  返品調整引当金(注)２       103   12   ―   103   12

  店舗等撤去損失引当金      6,182    ―  5,838    ―   344

  訴訟損失引当金      23,254   331,281   1,257    ―  353,278

  (注) １　貸倒引当金の当期減少額の(その他)は、一般債権の貸倒実績率による洗替額及び債権の回収等による洗替額
   であります。
   ２　返品調整引当金の当期減少額の(その他)は、洗替額であります。
  (2) 【主な資産及び負債の内容】

  　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
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  (3) 【その他】
  (訴訟について）
  （１）売掛金請求について（その１)

   当社は、東京地方裁判所において、平成28年10月24日付で維健集團（香港）有限公司より訴訟を提起され、第一
  審において、当社が仕入れた衣料品の売掛債権を同社が譲り受けたとして売掛金120万米ドル及びこれに対する遅
  延損害金の支払いを請求され     、当社はこれを争いましたが、平成31年１月15日に第一審で原告の請求を認容する
  判決が言い渡されました。その後、当該訴訟については、東京高等裁判所において、令和元年９月10日に当社の控
  訴を棄却する判決の言い渡しがあり、当社は令和元年９月25日に上告及び上告受理の申立てを行っております。
   また、維健集團（香港）有限公司は、同社が譲り受けた衣料品の売掛債権について残余があるとして、令和元年
  10月23日に売掛金1,355,382.54米ドル及びこれに対する遅延損害金の支払請求を東京地方裁判所に提起されまし
  た。
   本件訴訟に関して当社は今後とも適切に対応してまいります。なお、当社は所要の訴訟損失引当金を計上してお
  ります。
  （２）売掛金請求について（その２）

   当社は、東京地方裁判所において、平成29年９月28日付で江蘇舜天国際集団軽紡進出口有限公司より、当社が仕
  入れた衣料品の売掛債権、416,901.82米ドル及びこれに対する遅延損害金の支払いを請求する訴訟を提起されまし
  た。
   当社は、当該売掛債権の存在等の事実関係に関する当社の認識とは相違があったため争っておりましたが、令和
  ２年１月16日に、東京地方裁判所において、以下の内容の判決を言渡されました。
   ① 被告［当社］は、原告に対し、333,693.81米ドル及びこれに対する平成27年７月１日から支払済まで年６分の
   割合による金員を支払え。
  ② 訴訟費用は被告の負担とする。
  ③ この判決は、仮に執行することができる。
    当社はこの判決を不服とし、控訴の準備をしております。なお、当社は所要の訴訟損失引当金を計上しておりま
  す。
  （３）売掛金請求について（その３）

   当社は、平成30年12月21日付で、常州雅迪服飾有限公司より、当社が仕入れた衣料品の売掛債権722,082元及び
  これに対する遅延損害金に係る支払請求の訴訟を中華人民共和国江蘇省常州市中級人民法院において提起されまし
  た。
   当社としては、訴状の内容の精査を継続し、適切に対応してまいります。
  （４）売掛金請求について（その４）

   当社は、平成30年12月21日付で、常州市金壇凱迪制衣厂より、当社が仕入れた衣料品の売掛債権1,137,778元及
  びこれに対する遅延損害金に係る支払請求の訴訟を中華人民共和国江蘇省常州市中級人民法院において提起されま
  した。
   当社としては、訴状の内容の精査を継続し、適切に対応してまいります。
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 第６ 【提出会社の株式事務の概要】
  事業年度     ２月１日から１月31日まで

  定時株主総会     ４月中

  基準日     １月31日

      ７月31日
  剰余金の配当の基準日
      １月31日
  １単元の株式数     100株
  単元未満株式の買取り

      (特別口座)
  　　取扱場所
      東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社証券代行部
      (特別口座)
  　　株主名簿管理人
      東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
  　　取次所     ―――
  　　買取手数料     株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

  公告掲載方法     電子公告により行う。但し、電子公告ができない事由の場合は、日本経済新聞

  株主に対する特典     該当事項はありません。

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 第７ 【提出会社の参考情報】
 １ 【提出会社の親会社等の情報】

  当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
 ２ 【その他の参考情報】
  当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
  (1) 臨時報告書

  平成31年４月22日関東財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４の規定に基づ
  く臨時報告書であります。
  (2) 有価証券届出書の訂正届出書

  平成31年４月23日関東財務局長に提出
  平成31年４月１日提出した有価証券届出書に係る訂正届出書であります。
  (3) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

  事業年度(第35期)(自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日)令和元年５月７日関東財務局長に提出
  (4) 内部統制報告書及びその添付書類

  令和元年５月７日関東財務局長に提出
  (5) 臨時報告書

  令和元年５月７日関東財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づ
  く臨時報告書であります。
  (6) 有価証券届出書の訂正届出書

  令和元年５月７日関東財務局長に提出
  平成31年４月１日提出した有価証券届出書に係る訂正届出書であります。
  (7) 臨時報告書

  令和元年５月14日関東財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第１項及び第４項企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４の規定
  に基づく臨時報告書であります。
  (8) 四半期報告書及び確認書

  (第36期第１四半期)(自　平成31年２月１日　至　平成31年４月30日)令和元年６月13日関東財務局長に提出
  (9) 臨時報告書

  令和元年６月14日関東財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号の規定
  に基づく臨時報告書であります。
  (10) 臨時報告書

  令和元年７月12日関東財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号の規定に基づく臨
  時報告書であります。
  (11) 臨時報告書

  令和元年９月13日関東財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第６号の規定に基づく臨
  時報告書であります。
  (12)四半期報告書及び確認書

 　　　(第36期第２四半期)(自　令和元年５月１日　至　令和元年７月31日)令和元年９月13日関東財務局長に提出
  (13)臨時報告書

  令和元年９月13日関東財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号の規定
  に基づく臨時報告書であります。
  (14)臨時報告書

  令和元年11月11日関東財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号の規定に基づく臨
  時報告書であります。
  (15)臨時報告書の訂正報告書

  令和元年11月15日関東財務局長に提出
  令和元年11月11日に提出した臨時報告書に係る訂正報告書であります。
  (16)臨時報告書

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  令和元年11月15日関東財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第６号の規定に基づく臨
  時報告書であります。
 　(17)四半期報告書及び確認書

  (第36期第３四半期)(自　令和元年８月１日　至　令和元年10月31日)令和元年12月13日関東財務局長に提出
  (18)臨時報告書

  令和２年１月17日関東財務局長に提出
  金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第６号の規定に基づく臨
  時報告書であります。
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 第二部  【提出会社の保証会社等の情報】
  該当事項はありません。

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      独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                   令和２年４月24日

 新都ホールディングス株式会社
  取締役会　御中
          フロンティア監査法人

          指定社員

             公認会計士   藤　　井　　幸　　雄     ㊞
          業務執行社員
          指定社員

             公認会計士   酒　　井　　俊　　輔     ㊞
          業務執行社員
  ＜財務諸表監査＞

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられ
  ている新都ホールディングス株式会社の平成31年２月1日から令和２年１月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、
  すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・
  フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を
  行った。
  連結財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適
  正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示す
  るために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明す
  ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
  査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査
  計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
  は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及
  び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人
  は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示
  に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
  て行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
  新都ホールディングス株式会社及び連結子会社の令和２年１月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結
  会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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  強調事項
  　継続企業の前提に関する注記に記載されているとおり、会社は、前連結会計年度以前から継続して営業損失を計上
  しており、当連結会計年度においても営業損失、経常損失、親会社株主に帰属する当期純損失を計上している。この
  ような状況から、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しており、現時点では継続企業の前提
  に関する重要な不確実性が認められる。なお、当該状況に対する対応策及び重要な不確実性が認められる理由につい
  ては当該注記に記載されている。連結財務諸表は継続企業を前提として作成されており、このような重要な不確実性
  の影響は連結財務諸表に反映されていない。
  　当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
 　その他の事項

  会社の平成31年１月31日をもって終了した前連結会計年度の連結財務諸表は、前任監査人によって監査が実施され
  ている。前任監査人は、当該連結財務諸表に対して平成31年４月26日付けで無限定適正意見を表明している。
 ＜内部統制監査＞

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、新都ホールディングス株式会
 社の令和２年１月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
 　内部統制報告書に対する経営者の責任

  経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報
  告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
  なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性が
  ある。
 　監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意
  見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監
  査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書
  に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監
  査を実施することを求めている。
  内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手す
  るための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響
  の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続
  及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
 　監査意見

  当監査法人は、新都ホールディングス株式会社が令和２年１月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると
  表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基
  準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと
  認める。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　上

  ※１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が

   別途保管している。
  ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                  新都ホールディングス株式会社(E02960)
                      有価証券報告書
         独立監査人の監査報告書
                   令和２ 年４月24日

 新都ホールディングス株式会社
  取締役会　御中
          フロンティア監査法人

          指定社員

             公認会計士   藤　　井　　幸　　雄     ㊞
          業務執行社員
          指定社員

             公認会計士   酒　　井　　俊　　輔     ㊞
          業務執行社員
 　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

 いる新都ホールディングス株式会社の平成31年２月1日から令和２年１月31日までの第36期事業年度の財務諸表、すなわ
 ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
 行った。
 財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
 示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
 者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
 監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
 にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
 は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
 これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
 査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
 実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
 討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
 含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
 監査意見

 当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、新都ホー
 ルディングス株式会社の令和２年１月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
 要な点において適正に表示しているものと認める。
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 強調事項
  継続企業の前提に関する注記に記載されているとおり、会社は、前事業年度以前から継続して営業損失を計上してお
 り、当事業年度においても営業損失、経常損失、当期純損失を計上している。このような状況から、継続企業の前提に
 重要な疑義を生じさせるような状況が存在しており、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
 る。なお、当該状況に対する対応策及び重要な不確実性が認められる理由については当該注記に記載されている。財務
 諸表は継続企業を前提として作成されており、このような重要な不確実性の影響は財務諸表に反映されていない。
  当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
 その他の事項

  会社の平成31年１月31日をもって終了した前事業年度の財務諸表は、前任監査人によって監査が実施されている。前
 任監査人は、当該財務諸表に対して平成31年４月26日付けで無限定適正意見を表明している。
 利害関係

 　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　以　　上
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