ベトナム・ASEAN・バランスファンド 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 ベトナム・ASEAN・バランスファンド
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      【表紙】

      【提出書類】                     有価証券届出書
      【提出先】                     関東財務局長
      【提出日】                     2020年5月27日
      【発行者名】                     T&Dアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長           坪井     親弘
      【本店の所在の場所】                     東京都港区芝五丁目36番7号
      【事務連絡者氏名】                     富岡     秀夫
      連絡場所                     東京都港区芝五丁目36番7号
      【電話番号】                     03-6722-4813
      【届出の対象とした募集内国投資信                     ベトナム・ASEAN・バランスファンド
      託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信                     継続募集額
      託受益証券の金額】                     220億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第一部【証券情報】

     (1)【ファンドの名称】
      ベトナム・ASEAN・バランスファンド
      ただし、愛称として「V-Plus」という名称を用いることがあります。
      (以下「ファンド」といいます。)
     (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

      追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権(以下「受益権」といいます。)です。
      委託者(以下「委託会社」ということがあります。)の依頼により、信用格付業者から提供され、もし
      くは閲覧に供された信用格付または信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格
      付はありません。
      ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用
      を受け、受益権の帰属は、後述「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機
      関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
      「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振
      替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社
      であるT&Dアセットマネジメント株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益
      権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
     (3)【発行(売出)価額の総額】

      220億円を上限とします。
     (4)【発行(売出)価格】

                          ※
      購入申込受付日の翌営業日の基準価額                    とします。
      㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰İ픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地徑톘䷿ࡎର౽ᒌ익⍽쾘䴰ര栰䐰䐰
       す。)をその時の発行済受益権総口数で除した1口当たりの純資産価額をいいます(ただし、1万口当
       たりに換算した価額で表示されます。)。
      基準価額につきましては、販売会社(委託会社を含め、委託会社の指定する金融商品取引法第28条第1
      項に規定する第一種金融商品取引業を行う者および委託会社の指定する金融商品取引法第2条第11項に
      規定する登録金融機関をいいます。)または下記にお問い合わせください。
        T&Dアセットマネジメント株式会社
        電話番号       03-6722-4810(受付時間は営業日の午前9時~午後5時)
        インターネットホームページ                 https://www.tdasset.co.jp/
     (5)【申込手数料】

      3.30%(税抜3.0%)を上限として、販売会社が個別に定める率を、発行価格に乗じて得た額としま
      す。
      申込手数料は、ファンドの商品説明、販売に係る事務費用等の対価です。なお、収益分配金を再投資す
      る場合は無手数料とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
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     (6)【申込単位】

      販売会社にお問い合わせください。
     (7)【申込期間】

      2020年5月28日から2020年11月27日まで
      なお、申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)【申込取扱場所】

      申込取扱場所(販売会社)につきましては、前述「(4)発行(売出)価格」の照会先までお問い合わ
      せください。
     (9)【払込期日】

      ファンドの受益権の購入申込者は、販売会社が定める払込期日までに、購入代金(発行価格に申込口数
      を乗じて得た額に申込手数料(税込)を加算した金額をいいます。)をお申し込みの販売会社に支払う
      ものとします。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      振替受益権に係る各購入申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座
      を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
     (10)【払込取扱場所】

      払込取扱場所は申込取扱場所(販売会社)と同様です。お問い合わせにつきましては、前述「(4)発
      行(売出)価格」の照会先にお問い合わせください。
     (11)【振替機関に関する事項】

      ファンドの振替機関は株式会社証券保管振替機構です。
     (12)【その他】

      ①日本以外の地域における発行はありません。
      ②振替受益権について
       ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前述「(11)振替機関に関する事項」に記載の
       振替機関の振替業に係る業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
       ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および前述「(11)振替機関に関する事項」に記
       載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①ファンドの目的
       ファンドは、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
      ②ファンドの基本的性格

       一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類および属性区分は
       以下の通りです。ファンドが該当する商品分類および属性区分を網掛け表示しています。
       <商品分類表>
          単位型・追加型                 投資対象地域              投資対象資産(収益の源泉)
                            国      内               株      式

           単位型投信
                                               債      券
                            海   外
                                              不動産投信
                                              その他資産
           追加型投信
                            内      外               資産複合
       <属性区分表>

                                                       為替
          投資対象資産            決算頻度       投資対象地域              投資形態
                                                       ヘッジ
      株式

       一般
       大型株
       中小型株                      グローバル
                       年1回
      債券                         日本         ファミリーファンド               あり
                       年2回
       一般                        北米
                       年4回
       公債                        欧州
                       年6回
       社債                       アジア
                      (隔月)
       その他債券                      オセアニア
                       年12回
       クレジット属性                       中南米
                      (毎月)
      不動産投信                        アフリカ
                       日々
      その他資産                      中近東(中東)          ファンド・オブ・ファンズ                なし
                       その他
      (投資信託証券(資産複合                       エマージング
      (株式・債券)資産配分変
      更型))
      資産複合
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       <商品分類の定義>

       追加型投信
       一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファンドをい
       います。
       海外
       目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記
       載があるものをいいます。
       資産複合
       目論見書または信託約款において、株式・債券・不動産投信(リート)・その他資産のうち、複数の資産によ
       る投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       <属性区分の定義>

       その他資産(投資信託証券(資産複合(株式・債券)資産配分変更型))
       目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的な変更を行う旨の
       記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをいいます。
       年1回
       目論見書または信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいます。
       アジア/エマージング
       目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジアのエマージング地域(新興成
       長国(地域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       ファミリーファンド
       目論見書または信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。)
       を投資対象として投資するものをいいます。
       為替ヘッジなし
       目論見書または信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるものまたは為替ヘッジを行う旨の
       記載がないものをいいます。
        ※属性区分における「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しております。

        
        (http://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
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      ③ファンドの特色

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      ④信託金限度額







       信託金の限度額は220億円です。ただし、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
     (2)【ファンドの沿革】

      2007年8月28日          信託契約締結、ファンドの設定、運用開始
     (3)【ファンドの仕組み】

      ①ファンドの仕組み図
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      ②ファミリーファンド方式の仕組み

       ファンドは、運用効率化のためファミリーファンド方式で運用を行います。
       ファミリーファンド方式とは、投資者からご投資いただいた資金をベビーファンドとしてまとめ、その資金を
       主としてマザーファンドに投資して、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。
      ③委託会社およびファンドの関係法人の名称およびファンドの運営上の役割





       (委託会社が関係法人と締結している契約等の概要を含みます。)
       a.委託会社
          T&Dアセットマネジメント株式会社
          委託会社は、信託約款(信託契約)の規定等に基づき主に次の業務を行います。
         (1)信託約款の届出
         (2)信託財産の運用指図
         (3)信託財産の計算(毎日の基準価額の計算)
         (4)目論見書および運用報告書の作成等
       b.受託会社
          三井住友信託銀行株式会社
          (再信託受託会社:日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)
          受託会社は、信託約款(信託契約)の規定等に基づき主に次の業務を行います。
         (1)信託財産の保管・管理・計算
         (2)委託会社の指図に基づく信託財産の処分等
       c.販売会社
          販売会社は、委託会社との間に締結した「投資信託受益権の取扱に関する契約」(別の名称で同様の権
          利義務関係を規定する契約を含みます。)等に基づき、主に次の業務を行います。
         (1)受益権の募集・販売の取扱い
         (2)受益権の換金(解約)申込の取扱い
         (3)換金代金、収益分配金および償還金の支払いの取扱い
         (4)目論見書、運用報告書の交付等
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       d.投資顧問会社

          日興アセットマネジメント              アジア    リミテッド
          (所在地:シンガポール、以下「日興アセット(アジア)」ということがあります。)
          投資顧問会社は、委託会社との間に締結した「投資一任契約」に基づき、委託会社よりマザーファンド
          の運用の指図に関する権限の一部の委託を受け、ベトナムを含むインドシナ地域の株式およびASEA
          N地域の債券に関する運用の指図を行います。
          なお、投資顧問会社は変更される場合があります。
      ④委託会社の概況
       a.資本金
         2020年3月末日現在                11億円
       b.会社の沿革
         1980年12月19日                  第一投信株式会社設立
                      同年12月26日「証券投資信託法」(当時)に基づく免許取得
         1997年12月      1日             社名を長期信用投信株式会社に変更
         1999年    2月25日                大同生命保険相互会社(現:大同生命保険株式会社)の傘下に入る
         1999年    4月  1日             社名を大同ライフ投信株式会社に変更
         2002年    1月24日                投資顧問業者の登録
         2002年    6月11日                投資一任契約に係る業務の認可
         2002年    7月  1日             ティ・アンド・ディ太陽大同投資顧問株式会社と合併、
                      ティ・アンド・ディ・アセットマネジメント株式会社に社名を変更
         2006年    8月28日                社名をT&Dアセットマネジメント株式会社に変更
         2007年    3月30日                株式会社T&Dホールディングスの直接子会社となる
         2007年    9月30日                金融商品取引法の施行に伴い、第二種金融商品取引業、
                        投資助言・代理業、投資運用業の登録
       c.大株主の状況
                                                 2020年3月末日現在
               株主名                    住所            所有株数       所有比率

       株式会社T&Dホールディングス                   東京都中央区日本橋二丁目7番1号                   1,082,500株         100%

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     2【投資方針】

     (1)【投資方針】
      ①インドシナ地域株式マザーファンドおよびASEAN地域債券マザーファンドに投資し、信託財産の中長期的
       な成長を目指して運用を行います。
      ②各マザーファンドの組入比率は、市況環境、資金動向に応じて機動的に変更します。
      ③実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行いません。
      ④投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、自然災
       害、クーデターや重大な政治体制の変更等)が発生した場合や、資金動向や市況動向等によっては、上記のよ
       うな運用が行われない場合があります。
      ⑤投資環境によっては防衛的な観点から運用者の判断で主要投資対象への投資を大幅に縮小する場合もありま
       す。
     (2)【投資対象】

      ①この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
      a.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものを
         いいます。)
         (1)有価証券
         (2)デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定めるも
            のに限ります。)
         (3)金銭債権
         (4)約束手形
      b.次に掲げる特定資産以外の資産
         (1)為替手形
      ②委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドおよび次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定によ
       り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
       (1)株券
       (2)国債証券
       (3)地方債証券
       (4)特別の法律により法人の発行する債券
       (5)社債券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を除きます。)
       (6)資産の流動化に係る特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいます。)
       (7)投資法人債券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)
       (8)特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で定めるものを
          いいます。)
       (9)協同組織金融機関に係る優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいます。
      (10)資産の流動化に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金融商品取引法第2条第1項
          第8号で定めるものをいいます。)
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      (11)資産の流動化に係る特定目的信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第13号で定めるものをいいま

          す。)
      (12)コマーシャル・ペーパー
      (13)新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。)および新株予約権証券
      (14)外国または外国の者の発行する証券または証書で、(1)から(13)の証券または証書の性質を有するも
          の
      (15)投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいま
          す。)
      (16)投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)
      (17)外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
      (18)オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有価証
          券に係るものに限ります。)
      (19)預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
      (20)外国法人が発行する譲渡性預金証書
      (21)貸付債権信託受益権であって、金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
          に表示されるべきもの
      (22)外国の者に対する権利で(21)の有価証券の性質を有するもの
       なお、(1)の証券および(14)ならびに(19)の証券または証書のうち(1)の証券の性質を有するものを以
       下「株式」といい、(2)から(7)までの証券および(14)ならびに(19)の証券または証書のうち(2)か
       ら(7)までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、(15)および(16)の証券を以下「投資信
       託証券」といいます。
      ③委託会社は、信託金を②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規定に
       より有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指図することができま
       す。
       (1)預金
       (2)指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
       (3)コール・ローン
       (4)手形割引市場において売買される手形
       (5)貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       (6)外国の者に対する権利で(5)の権利の性質を有するもの
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     (3)【運用体制】

      投資顧問会社の運用体制は以下の通りです。
      <インドシナ地域株式マザーファンド>
         上記の運用体制は2020年3月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。








      <ASEAN地域債券マザーファンド>

        上記の運用体制は2020年3月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。








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      委託会社の運用体制は以下の通りです。


     個別ファンドの運用計画については、ファンド・マネージャーが組入比率等の計画を立案し、各運用









     部長の承認を経て実施されます。
      受託会社に対しては、日々の純資産照合等を行っています。また、内部統制の有効性に関する報告書を定期的に

      受け取っています。
      委託会社の運用体制等は2020年3月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
     (4)【分配方針】

      年1回、決算時(原則として8月28日。ただし該当日が休日の場合は翌営業日。)に、原則として以下の方針に基
      づき収益の分配を行います。
      ①分配対象額は、配当等収益および売買益等の全額から諸経費を控除した額とします。
      ②分配金額は、分配対象額の範囲内で、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、
       必ず分配を行うものではありません。
      ③収益分配に充てず、信託財産に留保した利益については、運用の基本方針にしたがって運用を行います。
      ④分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金に係
       る決算日以前において換金が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収益分配金に係る決算日以
       前に購入された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       原則として購入申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日目までに支払いを開始しま
       す。
       自動継続投資コースをお申込みの場合は、分配金は税引後無手数料で再投資されますが、再投資により増加し
       た受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      ※将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆・保証するものではありません。

      
       た額で、みなし配当等収益との合計額から諸経費、監査費用(税込)、信託報酬(税込)を控除した後、その
       残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その一部を分配準備積立金と
       して積み立てることができます。
      㭘띶쨰栰漰Ř띤൶쨰殊問ꅤ൶쨰鉒ꁮᬰ地晟霰徘䴰䬰褰缰樰垑䵟卻䥓칶쨰鉣Ꞗ搰地晟霰归⥶쪑톘䴰朰Ɗ
       費、監査費用(税込)、信託報酬(税込)を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補
       てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として
       積み立てることができます。
      
       産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
      ※毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
     (5)【投資制限】

      ①ファンドの信託約款に基づく投資制限
       a.外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
       b.(1)委託会社は、信託財産に属する株式、新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額と各マザー
            ファンドの信託財産に属する当該株式、新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信
            託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の70以上となる投資の
            指図をしません。
         (2)委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を
            除きます。)の時価総額と各マザーファンドの信託財産に属する投資信託証券の時価総額のうち信
            託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる
            投資の指図をしません。
       c.(1)委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、証券取引所に
            上場されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当に
            より取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
         (2)(1)の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券
            で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資す
            ることを指図することができるものとします。
       d.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額と各マザーファンドの信託財産に属する当該株
         式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を
         超えることとなる投資の指図をしません。
       e.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権付社債の時価総額と
         各マザーファンドの信託財産に属する当該転換社債および当該転換社債型新株予約権付社債の時価総額の
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         うち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとな
         る投資の指図をしません。
       f.一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として
         それぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人
         投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行います。
       g.(1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図を
            することができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行う
            ことの指図をすることができるものとします。
         (2)(1)の信用取引の指図は、次の1から6に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うこ
            とができるものとし、かつ次の1から6に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
            1.信託財産に属する株券および新株引受権を表示する証券もしくは証書により取得する株券
            2.株式分割により取得する株券
            3.有償増資により取得する株券
            4.売り出しにより取得する株券
            5.信託財産に属する転換社債の転換請求および転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使に
              より取得可能な株券
            6.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信託財
              産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(5に定めるものを除きま
              す。)の行使により取得可能な株券
       h.(1)委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融
            商品取引所における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引および有価証券オプション取引な
            らびに外国の証券取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができま
            す。なお、選択権取引はオプション取引に含めて取り扱うものとします。
         (2)委託会社は、信託財産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所における通貨に
            係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の証券取引所におけるこれらの取引と類似の取引
            を行うことの指図をすることができます。
         (3)委託会社は、信託財産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所における金利に
            係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の証券取引所におけるこれらの取引と類似の取引
            を行うことの指図をすることができます。
       i.(1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の1お
            よび2の範囲で貸付けることの指図をすることができます。
            1.株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価
              合計額を超えないものとします。
            2.公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する
              公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
         (2)(1)に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当す
            る契約の一部の解約を指図するものとします。
         (3)委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものと
            します。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       j.外貨建有価証券ヘの投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合に
         は、制約されることがあります。
       k.委託会社は、信託財産に属する外貨建資産の時価総額と各マザーファンドの信託財産に属する外貨建資産
         の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額について、当該外貨建資産の為替ヘッジのた
         め、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
       l.(1)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、信託財産において換金代
            金の支払資金の手当て(換金に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)
            を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金の借入れ
            (コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもっ
            て有価証券等の運用は行わないものとします。
         (2)換金申込に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への換金代金支払開始日から信託財産
            で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または解約代金の入金日までの間もしくは償還
            金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売
            却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を
            行う日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
         (3)収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
            までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         (4)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       m.デリバティブ取引等については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動
         その他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投資信託協会規則および委託会社
         が定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産を超えないこととします。
        

        総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいい
        ます。
      ②投資信託及び投資法人に関する法律および関係法令に基づく投資制限

       a.委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動そ
         の他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法により算
         出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引(新株予約権証
         券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券売買を含みます。)を行
         い、または継続することを受託会社に指図しないものとします。
       b.委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行う全ての委託者指図型投資
         信託につき信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数が、当該株式に係る議決権の総数に100分
         の50を乗じて得た数を超えることとなる場合において、当該株式を信託財産をもって取得することを受託
         会社に指図してはなりません。
     (参考)マザーファンドの概要

     (1)投資方針
      インドシナ地域株式マザーファンド
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ①主としてベトナムの証券取引所に上場・登録等されている銘柄に投資します。将来的にはインドシナ地域の株
       式に投資を行う可能性があります。
       株式については、主としてベトナムの証券取引所の上場銘柄に投資します。ただし、ベトナム関連企業であれ
       ば、他の株式市場に上場している銘柄にも投資を行います。また、インドシナ地域の株式に連動する証書、債
       券等にも投資を行います。
      ②株式の銘柄選択に当たっては、中長期的な観点から潜在的な成長が期待できる企業の発行する株式および相対
       的に割安な株式に投資します。
      ③外貨建資産については原則として為替ヘッジは行いません。
      ④運用にあたっては、日興アセット(アジア)に運用の指図に関する権限の一部を委託します。
      ⑤投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、自然災
       害、クーデターや重大な政治体制の変更等)が発生した場合や、資金動向や市況動向等によっては、上記のよ
       うな運用が行われない場合があります。
      ⑥投資環境によっては防衛的な観点から運用者の判断で主要投資対象への投資を大幅に縮小する場合もありま
       す。
      ASEAN地域債券マザーファンド

      ①主としてASEAN地域(東南アジア諸国連合の加盟国)の各国が発行する現地通貨建ておよび米ドル、ユー
       ロなど外貨建ての国債、地方債、国営企業債、社債等を投資対象とし、信託財産の中長期的な成長を目指して
       運用を行います。
      ②債券への投資にあたっては、原則として次の範囲内で行います。
       a.投資適格債への投資割合には制限を設けません。
       b.BB格、B格に相当する債券への投資割合は、純資産総額の50%以下とします。
       c.CCC格以下に相当する債券への投資は行いません。なお、取得後の格下げ等によりCCC格以下に相当
         する信用格付が付与された場合、および信用格付の取り下げがあった場合には売却を行います。ただし、
         売却時期については市況動向、投資環境等により委託会社が判断します。
      ③外貨建資産については原則として為替ヘッジは行いません。
      ④運用にあたっては、日興アセット(アジア)に運用の指図に関する権限の一部を委託します。
      ⑤投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、自然災
       害、クーデターや重大な政治体制の変更等)が発生した場合や、資金動向や市況動向等によっては、上記のよ
       うな運用が行われない場合があります。
      ⑥投資環境によっては防衛的な観点から運用者の判断で主要投資対象への投資を大幅に縮小する場合もありま
       す。
     (2)投資対象

      各マザーファンド共通です。
      ①投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       a.次に掲げる特定資産
        (1)有価証券
        (2)デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定めるもの
           に限ります。)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        (3)金銭債権
        (4)約束手形
       b.次に掲げる特定資産以外の資産
        (1)為替手形
      ②委託会社(約款に規定する委託会社から運用の指図に関する権限の委託を受けた者を含みます。)は、信託金
       を、主として次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
       権利を除きます。)に投資することを指図します。
       (1)株券
       (2)国債証券
       (3)地方債証券
       (4)特別の法律により法人の発行する債券
       (5)社債券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を除きます。)
       (6)資産の流動化に係る特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいます。)
       (7)投資法人債券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)
       (8)特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で定めるものを
          いいます。)
       (9)協同組織金融機関に係る優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいます。)
      (10)資産の流動化に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金融商品取引法第2条第1項
          第8号で定めるものをいいます。)
      (11)資産の流動化に係る特定目的信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第13号で定めるものをいいま
          す。)
      (12)コマーシャル・ペーパー
      (13)新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。)および新株予約権証券
      (14)外国または外国の者の発行する証券または証書で、(1)から(13)の証券または証書の性質を有するも
          の
      (15)投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいま
          す。)
      (16)投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)
      (17)    外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
      (18)オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有価証
          券に係るものに限ります。)
      (19)預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
      (20)外国法人が発行する譲渡性預金証書
      (21)貸付債権信託受益権であって、金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
          に表示されるべきもの
      (22)外国の者に対する権利で(21)の有価証券の性質を有するもの
       なお、(1)の証券および(14)ならびに(19)の証券または証書のうち(1)の証券の性質を有するものを以
       下「株式」といい、(2)から(7)までの証券および(14)ならびに(19)の証券または証書のうち(2)か
       ら(7)までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、(15)および(16)の証券を以下「投資信
       託証券」といいます。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ③委託会社は、信託金を②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規定に
       より有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することの指図ができます。
       (1)預金
       (2)指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
       (3)コール・ローン
       (4)手形割引市場において売買される手形
       (5)貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       (6)外国の者に対する権利で(5)の権利の性質を有するもの
     (3)投資制限

      インドシナ地域株式マザーファンド
      ①株式への投資割合には制限を設けません。
      ②同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の15%以下とします。
      ③投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下としま
       す。
      ASEAN地域債券マザーファンド

      ①株式(新株引受権証券、新株予約権証券および新株引受権付社債券を含みます。)への投資割合は、信託財産
       の純資産総額の10%未満とします。
      ②投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      以下は各マザーファンド共通です。

      ①外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
      ②a.委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、証券取引所に上場さ
         れている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する
         株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
       b.上記aの規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目
         論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資することを指
         図することができるものとします。
      ③委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権付社債の時価総額が、信
       託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
      ④一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャー
       およびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ
       10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会
       の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行います。
      ⑤a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図をするこ
         とができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図を
         することができるものとします。
       b.上記aの信用取引の指図は、次の(1)から(6)に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行
         うことができるものとし、かつ次の(1)から(6)に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
         (1)信託財産に属する株券および新株引受権を表示する証券もしくは証書により取得する株券
         (2)株式分割により取得する株券
         (3)有償増資により取得する株券
         (4)売り出しにより取得する株券
         (5)信託財産に属する転換社債の転換請求および転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使により
            取得可能な株券
         (6)信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信託財産に
            属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権((5)に定めるものを除きます。)
            の行使により取得可能な株券
      ⑥a.委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取
         引所における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引および有価証券オプション取引ならびに外国の
         証券取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取
         引はオプション取引に含めて取り扱うものとします。
       b.委託会社は、信託財産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所における通貨に係る先
         物取引およびオプション取引ならびに外国の証券取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの
         指図をすることができます。
       c.委託会社は、信託財産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所における金利に係る先
         物取引およびオプション取引ならびに外国の証券取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの
         指図をすることができます。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ⑦a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の(1)お
         よび(2)の範囲で貸付けることの指図をすることができます。
         (1)株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合計
            額を超えないものとします。
         (2)公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社
            債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       b.上記aに定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する契
         約の一部の解約を指図するものとします。
       c.委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとしま
         す。
      ⑧委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の
       予約取引の指図をすることができます。
      ⑨デリバティブ取引等については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動その
       他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投資信託協会規則および委託会社が定める
       合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産を超えないこととします。
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     3【投資リスク】

     (1)基準価額の変動要因
      ファンドの基準価額は、投資を行っている有価証券等の値動きによる影響を受けますが、これらの運用による利
      益および損失は全て投資者に帰属します。
      したがいまして、ファンドは投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落により損失を被り、投資
      元本を割り込むことがあります。
      ファンドの基準価額の変動要因となる主なリスクは次の通りです。なお、ファンドは預貯金とは異なります。
      ①株価変動リスク
       株式の価格は、発行企業の業績や財務状況、市場・経済の状況等を反映して変動します。特に企業が倒産や大
       幅な業績悪化に陥った場合、当該企業の株価が大きく下落し、基準価額が値下がりする要因となります。
      ②債券価格変動リスク
       債券(公社債)は、市場金利や信用度の変動により価格が変動します。一般に市場金利が上昇した場合や発行
       体の信用度が低下した場合には債券の価格は下落し、基準価額が値下がりする要因となります。また、信用格
       付がBB格以下の投機的格付債の場合は、一般に投資適格債に比べて債務不履行(デフォルト)リスクが高
       く、投資資金が回収できなくなることがあります。これらの場合には、基準価額が値下がりする要因となりま
       す。
      ③為替変動リスク
       外貨建資産は通貨の価格変動によって評価額が変動します。一般に外貨建資産の評価額は、円高になれば下落
       します。外貨建資産の評価額が下落した場合、基準価額が値下がりする要因となります。
      ④カントリーリスク
       投資対象国・地域の政治経済情勢に混乱が生じた場合や新たな通貨規制・資本規制が設けられた場合は、投資
       する有価証券の価格が下落し、基準価額が値下がりする要因となります。
      ⑤信用リスク
       有価証券の発行者、または金融商品の運用先に債務不履行等が発生または懸念される場合、有価証券または金
       融商品等の価格は下落し、もしくは価値がなくなることがあります。これらの場合には、基準価額が値下がり
       する要因となります。
      ⑥流動性リスク
       市場規模や取引量が小さい場合や、市場の混乱等のために、市場における取引の不成立や通常よりも著しく不
       利な価格での取引を余儀なくされる可能性があります。これらの場合には、基準価額が値下がりする要因とな
       ります。
      ※基準価額の変動要因(リスク)は、上記に限定されるものではありません。

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     (2)その他の留意点

      ①ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用はあり
       ません。
      ②分配金に関する留意点
       ・分配金はファンドの純資産から支払われますので、分配金支払後の純資産は分配金相当額が減少し、基準価
        額が値下がりする要因となります。
       ・分配金は、計算期間中に発生した運用収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて
        支払われる場合があります。したがって、分配金の水準は必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示
        すものではありません。
       ・投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当
        する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場
        合も同様です。
      ③ファンドは、預貯金や保険契約と異なり、預金保険・貯金保険・保険契約者保護機構の保護の対象ではありま
       せん。また、登録金融機関でご購入いただいた場合、投資者保護基金の支払対象とはなりません。
      ④マザーファンドを他のベビーファンドが投資対象としている場合に、当該ベビーファンドの購入・換金等によ
       る資金変動に伴い、マザーファンドにおいても売買が生じ、ファンドの基準価額に影響を及ぼすことがありま
       す。
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     (3)リスクの管理体制

      投資顧問会社のリスクの管理体制は、以下の通りです。
      委託会社は、運用委託先の運用体制や運用の状況、投資ガイドラインの遵守状況等の適切性についてモニタリン
      グを行います。また、ファンドのパフォーマンス評価・分析および法令・運用諸規則等に照らした適正性の審査
      等の結果について、各種委員会等に報告を行い、必要に応じて適切な措置を講じる体制となっております。
      投資顧問会社のリスクの管理体制は2020年3月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







      委託会社では、運用部門は定められた運用プロセスを通じて投資リスクを管理します。

      また、運用部門から独立した部門がファンドのパフォーマンス分析・評価および法令・運用諸規則等に照らした
      適正性の審査等の結果について、各種委員会等に報告を行い、必要に応じて適切な措置を講じる体制となってお
      ります。
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      委託会社のリスクの管理体制は以下の通りです。

      委託会社は、社内規程において投資リスクに関する取扱い基準およびその管理体制についても定めており、下記
      の運用体制のサイクル自体が、投資リスクの管理体制を兼ねたものとなっています。
      ・ファンド・マネージャーは定期的に、投資環境および市況見通し、ポートフォリオの状況および運用成果等を
       モニタリングして運用リスクの管理を行いつつ、原則として月次にて(投資環境および市況の著しい変化等に
       対応する場合には随時)運用計画の見直しを行い、各運用部長による承認を経て、実際の運用指図を行い、ト
       レーディング部がその執行を行っています。
      ・業務管理部は、運用リスク管理を所管するとともに、ファンドのパフォーマンス分析・評価等を月次にて行
       い、運用審査委員会に報告を行うことにより、運用成績の改善のサポートを行っています。
      ・法務・コンプライアンス部は、法令、約款等、運用諸規則・運用制限に照らした適正性の監視・検証を行い、
       コンプライアンス委員会および取締役会に報告を行っています。
      委託会社のリスクの管理体制は2020年3月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。






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     <参考情報>

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     4【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】
      3.30%(税抜3.0%)を上限として、販売会社が個別に定める率を、発行価格に乗じて得た額とします。
      申込手数料は、ファンドの商品説明、販売に係る事務費用等の対価です。なお、収益分配金を再投資する場合は
      無手数料とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
     (2)【換金(解約)手数料】

      換金手数料はありません。ただし、換金の際には、換金申込受付日の翌営業日の基準価額に0.5%の率を乗じて
                   ※
      得た額を信託財産留保額              としてご負担いただきます。
      
       め、換金する投資者が負担する一定の金額をいい、信託財産に繰り入れられます。
     (3)【信託報酬等】

      信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.98%(税抜1.80%)の率を乗じて得た
      額とします。
      信託報酬の配分については、以下の通りとします。
      [信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率]                                            (年率・税抜)
           支払先             信託報酬率                   対価の内容
           委託会社               1.07%         委託した資金の運用等の対価
                                  購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送
           販売会社               0.65%
                                  付、口座内でのファンドの管理等の対価
                                  運用財産の保管および管理、委託会社からの指
           受託会社               0.08%
                                  図の実行等の対価
      ※委託会社の受ける信託報酬には、投資顧問会社に支払う投資顧問料を含みます。
      上記の信託報酬の総額は日々費用計上され、ファンドの基準価額に反映されます。
      なお、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
     (4)【その他の手数料等】

      ①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、信託財産
       中から支弁します。
      ②信託財産の財務諸表に係る監査費用(税込)は、信託財産中から支弁します。
      ③証券取引に伴う手数料、組入資産の保管に要する費用等は、信託財産中から支弁します。
      その他の手数料等については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を示すことができ
      ません。
      

       ることができません。
      ※マザーファンドには信託報酬および監査費用はありません。
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     (5)【課税上の取扱い】
      ファンドは、課税上は株式投資信託として取扱われます。
      公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度および未成年者少額投資非課税制度の適用対象です。
      ①個人の受益者に対する課税
       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は、配当所得として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
       0.315%および地方税5%)の税率により源泉徴収が行われます。確定申告は不要ですが、確定申告を行い、申
       告分離課税または総合課税(配当控除の適用はありません。)を選択することもできます。
       換金時および償還時の差益(譲渡益)については、譲渡所得として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
       0.315%および地方税5%)の税率による申告分離課税が適用されます。ただし、特定口座(源泉徴収選択口
       座)を利用した場合は、原則として確定申告は不要です。
       なお、換金時および償還時の損益については、確定申告により、上場株式等の譲渡損益および申告分離課税を
       選択した上場株式等の配当所得ならびに特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)の利子所得等およ
       び譲渡所得等との損益通算が可能です。
       ○少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「愛称: ジュ
        ニアNISA」をご利用の場合
        NISAおよびジュニアNISAは、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる
        配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。
        ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。
        詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ②法人の受益者に対する課税
       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額については、
       15.315%(所得税15%および復興特別所得税0.315%)の税率により源泉徴収が行われます(地方税の源泉徴
       収はありません。)。
      ◆個別元本について

       受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者の個別元本にあた
       ります。
       受益者が同一ファンドの受益権を複数回購入した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど当該受
       益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一ファンドを複数の販売会社で購入す
       る場合は販売会社毎に個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファン
       ドを購入する場合は当該支店毎に、一般コースと自動継続コースの両コースで購入する場合はコース別に、個
       別元本の算出が行われる場合があります。
       受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金
       (特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
      ◆収益分配金の課税について
       追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金
       (特別分配金)」の区分があります。
       受益者が収益分配金を受取る際、当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合また
       は当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、当該収益分配
       金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特
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       別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となりま
       す。
      外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合がありま

      す。
      㭺ຑ터湓홢焰䐰欰搰䐰昰漰Ā㈀ ㈀ぞ琀㍧ࡧ⭥﹗⠰渰舰渰朰䈰訰ź๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰ź๳蝻䤰䱙०
       れる場合があります。
      ※詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     5【運用状況】

     (1)【投資状況】
     資産の種類別、地域別の投資状況
                                               (2020年3月31日現在)
               資産の種類                国名     時価合計(百万円)             投資比率(%)
             親投資信託受益証券                  日本          1,491            94.13
       現金・預金・その他の資産(負債差引後)                        日本            93           5.87
             合計(純資産総額)                   -         1,584           100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
        (小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
     (2)【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
      イ.  評価額上位銘柄(全銘柄)
                                                (2020年3月31日現在)

                                簿価            時価            投資
                         数   量
                                     簿価金額            時価金額
            種   類   銘   柄   名
         国名                       単価            単価            比率
                                     (円)            (円)
                         (口)
                               (円)            (円)            (%)
           親投資信
               インドシナ地域株
      1  日本   託受益証              639,020,167       1.7915    1,144,804,630        1.2350     789,189,906       49.84
               式マザーファンド
           券
           親投資信
               ASEAN地域債
      2  日本   託受益証              561,108,447       1.2501     701,441,670       1.2500     701,385,558       44.29
               券マザーファンド
           券
       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の評価額比率です。
      ロ.投資有価証券の種類別比率

                                                (2020年3月31日現在)
                                            投  資  比  率(%)

                    種類
                 親投資信託受益証券                                   94.13

                    合計                               94.13

       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の評価額比率です。

      ②【投資不動産物件】

       該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。
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     (3)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
      2020年   3 月末日及び同日前1年以内における各月末及び                        直近10   計算期間末日の純資産の推移は次の通りで
     す。
                                         1口当たりの          1口当たりの
                       純資産総額         純資産総額
                                         純資産額          純資産額
                       (分配落)         (分配付)
                                         (分配落)          (分配付)
                     (単位:百万円)         (単位:百万円)
                                         (単位:円)          (単位:円)
          第3期   計算期間
                          3,940         3,940         0.7055          0.7055
        (2010年8月30日現在)
          第4期   計算期間
                          2,355         2,355         0.6105          0.6105
        (2011年8月29日現在)
          第5期   計算期間
                          2,319         2,319         0.6490          0.6490
        (2012年8月28日現在)
          第6期   計算期間
                          3,054         3,054         0.9497          0.9497
        (2013年8月28日現在)
          第7期   計算期間
                          2,040         2,425         1.0598          1.2598
        (2014年8月28日現在)
          第8期   計算期間
                          2,547         2,559         1.0473          1.0523
        (2015年8月28日現在)
          第9期   計算期間
                          1,706         1,722         1.0390          1.0490
        (2016年8月29日現在)
          第10期    計算期間
                          1,794         1,901         1.0957          1.1607
        (2017年8月28日現在)
          第11期    計算期間
                          2,076         2,176         1.1487          1.2037
        (2018年8月28日現在)
          2019年3月末日                1,898          -        1.1417            -
          2019年4月末日                1,901          -        1.1433            -
          2019年5月末日                1,800          -        1.1290            -
          2019年6月末日                1,797          -        1.1135            -
          2019年7月末日                1,899          -        1.1499            -
          第12期    計算期間
                          1,804         1,862         1.0889          1.1239
        (2019年8月28日現在)
          2019年8月末日                1,836          -        1.0931            -
          2019年9月末日                1,950          -        1.1296            -
          2019年10月末日                2,008          -        1.1362            -
          2019年11月末日                2,023          -        1.1110            -
          2019年12月末日                2,031          -        1.1110            -
          2020年1月末日                2,041          -        1.1000            -
          2020年2月末日                1,951          -        1.0558            -
          2020年3月末日                1,584          -        0.8842            -
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      ②【分配の推移】

                                            1口当たりの分配金(円)
                第3期   計算期間(2010年8月30日)
                                                      0.0000
                第4期   計算期間(2011年8月29日)
                                                      0.0000
                第5期   計算期間(2012年8月28日)
                                                      0.0000
                第6期   計算期間(2013年8月28日)
                                                      0.0000
                第7期   計算期間(2014年8月28日)
                                                      0.2000
                第8期   計算期間(2015年8月28日)
                                                      0.0050
                第9期   計算期間(2016年8月29日)
                                                      0.0100
               第10期    計算期間(2017年8月28日)
                                                      0.0650
               第11期    計算期間(2018年8月28日)
                                                      0.0550
               第12期    計算期間(2019年8月28日)
                                                      0.0350
      ③【収益率の推移】

                                               収益率(%)
           第3期   計算期間(2009年8月29日              ~  2010年8月30日)
                                                     △18.37
           第4期   計算期間(2010年8月31日              ~  2011年8月29日)                       △13.47
           第5期   計算期間(2011年8月30日              ~  2012年8月28日)
                                                      6.31
           第6期   計算期間(2012年8月29日              ~  2013年8月28日)
                                                      46.33
           第7期   計算期間(2013年8月29日              ~  2014年8月28日)
                                                      32.65
           第8期   計算期間(2014年8月29日              ~  2015年8月28日)
                                                     △0.71
           第9期   計算期間(2015年8月29日              ~  2016年8月29日)
                                                      0.16
           第10期    計算期間(2016年8月30日              ~  2017年8月28日)
                                                      11.71
           第11期    計算期間(2017年8月29日              ~  2018年8月28日)
                                                      9.86
           第12期    計算期間(2018年8月29日              ~  2019年8月28日)
                                                     △2.16
          第13期    計算期間中(2019年8月29日               ~  2020年3月31日)
                                                     △18.80
     (注)収益率とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準
        価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除
        して得た額に100を乗じて得た数字です。ただし、第13期計算期間中については2020年3月31日の
        基準価額から前期末基準価額を控除した額を前期末基準価額で除して得た額に100を乗じて得た数
        字です。(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
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     (4)【設定及び解約の実績】


                                         設定口数           解約口数
        第3期   計算期間(2009年8月29日              ~  2010年8月30日)
                                        2,219,871,315           2,215,910,443
        第4期   計算期間(2010年8月31日              ~  2011年8月29日)
                                         400,992,108         2,127,746,898
        第5期   計算期間(2011年8月30日              ~  2012年8月28日)
                                        1,126,408,363           1,410,520,500
        第6期   計算期間(2012年8月29日              ~  2013年8月28日)
                                        4,215,127,977           4,573,325,747
        第7期   計算期間(2013年8月29日              ~  2014年8月28日)
                                        1,118,890,273           2,409,596,213
        第8期   計算期間(2014年8月29日              ~  2015年8月28日)
                                        1,655,661,118           1,148,618,742
        第9期   計算期間(2015年8月29日              ~  2016年8月29日)
                                         267,018,153         1,057,139,589
        第10期    計算期間(2016年8月30日              ~  2017年8月28日)
                                         731,649,327           736,011,293
        第11期    計算期間(2017年8月29日              ~  2018年8月28日)
                                        1,634,156,428           1,463,996,885
        第12期    計算期間(2018年8月29日              ~  2019年8月28日)
                                         320,678,802           471,276,108
       第13期    計算期間中(2019年8月29日               ~  2020年3月31日)
                                         372,563,507           238,679,265
     (注)    設定口数および解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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     (参考)マザーファンドの状況


                       インドシナ地域株式マザーファンド
     (1)投資状況
     親投資信託資産の種類別、地域別の投資状況
                                               (2020年3月31日現在)
               資産の種類                 国名     時価合計(百万円)            投資比率(%)
                 株式              ベトナム             631         74.62
       現金・預金・その他の資産(負債差引後)                         日本           215         25.38
             合計(純資産総額)                    -           846        100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
        (小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
     (2)投資資産

      ①投資有価証券の主要銘柄
      イ.価額上位銘柄(30銘柄)
                                                 (2020年3月31日現在)
                             数量    簿価単価      簿価金額      時価単価      時価金額     投資比率
               業  種     銘   柄   名
      国名  種類  通貨
                            (株)    (現地通貨)       (円)    (現地通貨)      (円)    (%)
                   JSC   BANK   FOR
      ベ  ト
     1    株式   ドン  銀行               211,422     78,076.09     75,932,223      61,000.00     59,325,013      7.02
      ナム             FOREIGN    TRADE
             テクノロジー・
      ベ  ト
                   FPT  CORP
     2    株式   ドン  ハードウェアお               268,731     52,800.00     65,269,385      40,400.00     49,940,969      5.91
      ナム
             よび機器
                   MOBILE      WORLD
      ベ  ト
     3    株式   ドン  小売               176,972    114,000.00      92,804,116      59,500.00     48,437,236      5.73
      ナム             INVESTMENT     CORP
                   SAIGON      BEER
      ベ  ト      食品・飲料・タ
     ▶    株式   ドン                  85,760    265,122.84     104,589,903      121,100.00      47,773,465      5.65
      ナム       バコ      ALCOHOL    BEVERAGE
                   NAM      LONG
      ベ  ト
     5    株式   ドン  不動産               413,552     27,718.76     52,730,490      19,700.00     37,476,082      4.43
      ナム             INVESTMENT     CORP
                   KHANG   DIEN   HOUSE
      ベ  ト
     6    株式   ドン  不動産               421,444     24,000.00     46,527,417      18,800.00     36,446,477      4.31
      ナム             TRADING    AND
                   KINH   BAC   CITY
      ベ  ト
     7    株式   ドン  不動産               712,470     15,434.32     50,583,870      11,050.00     36,214,850      4.28
      ナム             DEVELOPMENT      SH
      ベ  ト
                   VINHOMES    JSC
     8    株式   ドン  不動産               138,487     87,144.43     55,514,508      55,800.00     35,546,843      4.20
      ナム
                   HOA   PHAT   GROUP
      ベ  ト
     9    株式   ドン  素材               429,091     23,451.16     46,288,341      16,350.00     32,271,934      3.82
      ナム
                   JSC
                   VIETNAM    NATIONAL
      ベ  ト
     10    株式   ドン  エネルギー               186,080     60,971.08     52,189,299      35,800.00     30,643,654      3.62
      ナム             PETROLEUM     ▶
      ベ  ト
                   VINCOM   RETAIL   JSC
     11    株式   ドン  不動産               339,935     34,458.78     53,883,235      19,000.00     29,710,319      3.51
      ナム
                   VIETNAM      DAIRY
      ベ  ト      食品・飲料・タ
     12    株式   ドン                  69,870    116,721.63      37,514,566      91,200.00     29,311,862      3.47
      ナム       バコ      PRODUCTS    JSC
                   HO  CHI  MINH  CITY
      ベ  ト
     13    株式   ドン  運輸               270,360     20,050.00     24,935,302      18,000.00     22,385,808      2.65
      ナム
                   INFRASTRUCT
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      ベ  ト
     14    株式   ドン  不動産      VINGROUP    JSC     55,989    122,500.00      31,549,801      81,400.00     20,964,521      2.48
      ナム
                   PHU  NHUAN   JEWELRY
      ベ  ト      耐久消費財・
     15    株式   ドン                  68,330    85,156.62     26,766,260      48,300.00     15,181,559      1.80
      ナム       アパレル
                   JSC
                   VIETNAM
      ベ  ト
     16    株式   ドン  銀行      TECHNOLOGICAL       &  202,370     23,236.53     21,630,940      14,900.00     13,870,439      1.64
      ナム
                   COMM
                   PETROVIETNAM
      ベ  ト
     17    株式   ドン  エネルギー               316,722     20,500.00     29,866,884      9,300.00     13,549,367      1.60
      ナム             TECHNICAL     SERVI
                   POWER
      ベ  ト
     18    株式   ドン  資本財      CONSTRUCTION      JSC   275,480     17,900.00     22,683,023      10,450.00     13,242,323      1.57
      ナム
                   NO.1
                   PETROVIETNAM
      ベ  ト
     19    株式   ドン  公益事業               391,260     13,150.00     23,667,317      7,140.00     12,850,543      1.52
      ナム             POWER   CORP
                   PETROVIETNAM      NHON
      ベ  ト
     20    株式   ドン  公益事業               158,457     24,950.00     18,186,109      16,600.00     12,099,776      1.43
      ナム             TRACH   2 PO
      ベ  ト      食品・飲料・タ
                   VINH  HOAN  CORP
     21    株式   ドン                 112,780     40,200.00     20,855,277      21,100.00     10,946,426      1.29
      ナム       バコ
      ベ  ト      食品・飲料・タ
                   MASAN   GROUP   CORP
     22    株式   ドン                  41,155    75,853.20     14,359,996      49,100.00      9,295,268      1.10
      ナム       バコ
                   PETROVIETNAM
      ベ  ト
     23    株式   ドン  エネルギー               252,810     17,900.00     20,816,375      7,670.00     8,919,642      1.05
      ナム             TRANSPORTATION
                   SAIGON   SECURITIES
      ベ  ト
     24    株式   ドン  各種金融                85,999    21,400.00      8,465,741     11,500.00      4,549,347      0.54
      ナム
                   INC
                   COTECCONS
      ベ  ト
     25    株式   ドン  資本財                  3  97,000.00        1,338   48,300.00        666   0.00
      ナム             CONSTRUCTION      JSC
                   CENTURY    SYNTHETIC
      ベ  ト      耐久消費財・
     26    株式   ドン                    7  21,400.00         689   13,750.00        442   0.00
      ナム       アパレル      FIBER   CORP
                   PETROVIETNAM
      ベ  ト
     27    株式   ドン  エネルギー                  9  18,400.00         761   7,220.00        298   0.00
      ナム             DRILLING    AND  WE
                   NOIBAI      CARGO
      ベ  ト
     28    株式   ドン  運輸                  1  72,400.00         333   45,600.00        209   0.00
      ナム             TERMINAL    SER  JS
                   TMT   AUTOMOBILE
      ベ  ト      自動車・自動
     29    株式   ドン                    7  5,960.00        191   5,300.00        170   0.00
      ナム       車部品
                   JSC
                   KIDO
      ベ  ト      食品・飲料・タ
     30    株式   ドン                    2  20,000.00         184   15,350.00        141   0.00
                   GROUP   CORPORATION
      ナム       バコ
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の評価額比率です。
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      ロ.投資有価証券の種類別及び業種別比率


                                             (2020年3月31日現在)
                          業   種                投  資  比  率(%)
          種類
          株式       不動産                                     23.22
          株式       食品・飲料・タバコ                                     11.51
          株式       銀行                                     8.66
          株式       エネルギー                                     6.28
          株式       テクノロジー・ハードウェアおよび機器                                     5.91
          株式       小売                                     5.73
          株式       素材                                     3.82
          株式       公益事業                                     2.95
          株式       運輸                                     2.65
          株式       耐久消費財・アパレル                                     1.80
          株式       資本財                                     1.57
          株式       各種金融                                     0.54
          株式       自動車・自動車部品                                     0.00
                     合計                                74.62
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各業種(種類)の評価額比率です。
     ②投資不動産物件

      該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

      該当事項はありません。
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                       ASEAN地域債券マザーファンド

     (1)投資状況
     親投資信託資産の種類別、地域別の投資状況
                                               (2020年3月31日現在)
              資産の種類                 国名      時価合計(百万円)            投資比率(%)
                               フィリピン             226         32.27
               国債証券
                                タイ            148         21.13
                              インドネシア              105         14.90
                              マレーシア              104         14.78
                              シンガポール               49         7.01
                                小計            632         90.09
       現金・預金・       その他の資産(負債差引後)                  日本             70         9.91
            合計(純資産総額)                    -            701        100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
        (小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
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     (2)投資資産


      ①投資有価証券の主要銘柄
      イ.評価額上位銘柄(全銘柄)
                                                (2020年3月31日現在)
                             簿価単価          時価単価          投資
                       券面総額           簿価金額          時価金額        クーポ
                 銘  柄  名
        国名   通貨   種類                (現地          (現地          比率       償還日
                       (現地通貨)            (円)          (円)       ン(%)
                              通貨)          通貨)          (%)
                PHILIPPINE
        フィリピ   フィリピ   国  債
      1                  50,000,000      101.47    108,075,239      100.69    107,244,573      15.29    4.63  2022.12.4
        ン   ンペソ   証券
                GOV'T
                THAILAND
              国  債
      2 タイ   バーツ             25,000,000      103.21    86,183,615      101.91    85,098,373      12.13    1.45  2024.12.17
              証券
                GOVT
                INDONESIA
        インド      国  債
      3    ルピア            11,800,000,000        96.97    76,667,108      97.03    76,715,871      10.94    5.63  2023.5.15
        ネシア      証券
                GOV'T
                PHILIPPINE
        フィリピ   フィリピ   国  債
      ▶                  31,290,000      103.65    69,085,670      102.77    68,496,693      9.77   5.50   2023.3.8
        ン   ンペソ   証券
                GOV'T
                MALAYSIA
        マレー   リンギッ   国  債
      5                  2,000,000     103.57    52,075,112      104.03    52,306,736      7.46   3.96  2025.9.15
        シア   ト   証券
                GOVT
                PHILIPPINE
        フィリピ   フィリピ   国  債
      6                  18,000,000      99.47    38,137,241      99.73    38,239,237      5.45   3.50  2021.3.20
        ン   ンペソ   証券
                GOV'T
                THAILAND
              国  債
      7 タイ   バーツ             10,000,000      101.44    33,881,211      102.28    34,163,674      4.87   1.88  2022.6.17
              証券
                GOVT
                THAILAND
              国  債
      8 タイ   バーツ              8,000,000     108.22    28,916,384      108.45    28,979,149      4.13   3.63  2023.6.16
              証券
                GOVT
                MALAYSIA
        マレー   リンギッ   国  債
      9                  1,000,000     101.94    25,627,924      102.57    25,786,852      3.68   3.76  2023.4.20
        シア   ト   証券
                GOVT
                MALAYSIA
        マレー   リンギッ   国  債
      10                  1,000,000     101.88    25,613,979      101.77    25,585,940      3.65   4.16  2021.7.15
        シア   ト   証券
                GOVT
           シンガ
                SINGAPORE
        シンガ      国  債
      11     ポール               300,000     101.09    23,163,021      102.55    23,495,230      3.35   1.75   2023.2.1
        ポール      証券
                GOV'T
           ドル
           シンガ
                SINGAPORE
        シンガ      国  債
      12     ポール               200,000     103.03    15,736,802      106.15    16,213,351      2.31   2.13   2026.6.1
        ポール      証券   GOV'T
           ドル
        インド      国  債 INDONESIA
      13     ルピア            2,000,000,000       108.65    14,559,100      104.20    13,962,800      1.99   8.38  2024.3.15
        ネシア      証券
                GOV'T
                INDONESIA
        インド      国  債
      14     ルピア            2,000,000,000       108.04    14,477,360      103.20    13,829,470      1.97   8.13  2024.5.15
        ネシア      証券
                GOV'T
                PHILIPPINE
        フィリピ   フィリピ   国  債
      15                  5,500,000     107.40    12,582,556      105.30    12,336,553      1.76   5.75  2025.4.12
        ン   ンペソ   証券
                GOV'T
           シンガ
                SINGAPORE
        シンガ      国  債
      16     ポール               100,000     120.00    9,164,400     123.63    9,442,081      1.35   3.38   2033.9.1
        ポール      証券
                GOV'T
           ドル
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の評価額比率です。
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      ロ.投資有価証券の種類別比率


                                               (2020年3月31日現在)
                                           投  資  比  率(%)

                    種類
                   国債証券                                   90.09

                    合計                                  90.09

       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の評価額比率です。
      ②投資不動産物件

       該当事項はありません。
      ③その他投資資産の主要なもの

       該当事項はありません。
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     (参考)運用実績

                                             (2020年3月31日現在)
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     第2【管理及び運営】

     1【申込(販売)手続等】
      ①ファンドの受益権の購入申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ行うものとします。購入
       申込は、毎営業日に販売会社で受付けます。ただし、下記のいずれかに該当する日には、購入申込を
       受付けないものとします。申込不可日につきましては、販売会社にお問い合わせください。
       <申込不可日>
       シンガポール、ホーチミンおよびハノイの各証券取引所の休業日の前営業日
       購入申込の受付けは、原則として営業日の午後3時までとし、当該受付時間を過ぎた場合は翌営業日
       の受付けとなります。ただし、受付時間は販売会社によって異なることもあります。また、販売会社
       により受付時間が変更になることもありますのでご注意ください。詳しくは販売会社にお問い合わせ
       ください。
      ②申込方法には、一般コースと自動継続投資コースがあります。自動継続投資コースを選択された場合
                              ※
       には、販売会社との間で「自動継続投資契約                        」を締結していただきます。
        ※これと異なる名称で同一の権利義務関係を規定した契約を含むものとします。
      ③受益権の購入価額(発行価格)は、購入申込受付日の翌営業日の基準価額とします。購入価額に申込
       口数を乗じて得た金額が申込金額となります。
      ④ファンドの購入申込者は販売会社に、購入申込と同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された
       ファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該購入申込者
       に係る口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社(委託会社の指定する口座管理機
       関を含みます。)は、当該購入申込の代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該購入申込者に係る
       口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権
       について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替
       機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社
       振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、
       追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ
       当該受益権に係る信託を設定した旨の通知を行います。
      ⑤申込手数料につきましては、前述「第1ファンドの状況                              4  手数料等及び税金(1)申込手数料」を
       ご参照ください。
      ⑥購入申込者は申込代金を払込期日までにお申込みの販売会社に支払うものとします。払込期日は販売
       会社により異なりますので、販売会社にお問い合わせください。
      ⑦金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事
       情(投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の
       導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更等)が発生した場合等)があるときは、購入申
       込の受付けを中止することおよびすでに受付けた購入申込の受付けを取消すことがあります。
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     2【換金(解約)手続等】

      ①受益者は、販売会社が定める単位をもって委託会社に換金申込を行うことができます。ただし、申込
       不可日のいずれかに該当する日には、換金申込を受付けないものとします。申込不可日につきまして
       は、前述「1申込(販売)手続等」をご参照ください。
       換金申込の受付けは、原則として営業日の午後3時までとし、当該受付時間を過ぎた場合は翌営業日
       の受付けとなります。ただし、受付時間は販売会社によって異なることもあります。また、販売会社
       により受付時間が変更になることもありますのでご注意ください。詳しくは、販売会社にお問い合わ
       せください。
      ②委託会社は、換金申込を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。
      ③ファンドの換金申込を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して信託契約の一部
       解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行
       うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記
       録が行われます。
      ④換金価額(解約価額)は、換金申込受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.5%の率を乗
                      ※
       じて得た額を信託財産留保額                として控除した価額とします。
        
        保するため、換金する投資者が負担する一定の金額をいい、信託財産に繰り入れられます。
      ⑤換金申込をするときは、振替受益権をもって行うものとします。
      ⑥委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他や
       むを得ない事情があるときは、換金申込の受付けを中止することおよび既に受付けた換金申込の受付
       けを取消すことができます。なお、換金申込の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止
       以前に行った当日の換金申込を撤回できます。ただし、受益者がその換金申込を撤回しない場合に
       は、当該受益権の換金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日(当該計算日が
       申込不可日であるときは、当該計算日以降の最初の換金申込を受付けることができる日とします。)
       に換金申込を受付けたものとして④の規定に準じて計算された価額とします。
      ⑦換金代金は、換金申込受付日から起算して、原則として7営業日目から受益者に支払います。ただ
       し、海外の休日、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他
       やむを得ない事情があるときは、上記原則による支払開始日が遅延する場合、および換金申込の中止
       および取消を行う場合があります。
      ⑧換金価額につきましては、委託会社または販売会社にお問い合わせください。
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     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】
      基準価額とは、信託財産の純資産総額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
      ファンドおよびマザーファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
      ①ファンドの主な投資対象
       ・マザーファンド:原則として基準価額計算日の基準価額で評価します。
      ②マザーファンドの主な投資対象
       ・株        式:原則として、証券取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場で評価します。
       ・公社債等:原則として、基準価額計算日における以下のいずれかの価額で評価します。
              a.日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)
              b.金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く。)
              c.価格情報会社の提供する価額
      基準価額は毎営業日算出され、販売会社にお問い合わせいただければ、お知らせいたします。また、基
      準価額は原則として翌日の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
      基準価額につきましては、下記においてもご照会いただけます。
         T&Dアセットマネジメント株式会社
         電話番号       03-6722-4810(受付時間は営業日の午前9時~午後5時)
         インターネットホームページ                 https://www.tdasset.co.jp/
     (2)【保管】

      ありません。
     (3)【信託期間】

      ファンドの信託期間は、2022年8月29日までですが、後述「(5)その他                                      ①信託の終了」の規定により
      信託を終了させる場合があります。また、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると
      認められる場合には、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することがあります。
     (4)【計算期間】

      ファンドの計算期間は、毎年8月29日から翌年8月28日までとします。該当日が休業日のとき、各計算期
      間終了日は、該当日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとし
      ます。なお、最終計算期間の終了日は信託期間の終了日とします。
     (5)【その他】

      ①信託の終了
       a.ファンドの繰上償還
         (1)委託会社は、信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利である
            と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信
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            託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あら
            かじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
         (2)委託会社は、換金申込により、受益権の総口数が10億口を下回ることとなった場合には、受
            託会社と合意のうえ、あらかじめ、監督官庁に届け出ることにより、この信託契約を解約
            し、信託を終了させることができます。
         (3)委託会社は、(1)、(2)の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、か
            つ、その旨を記載した書面をこの信託契約に係る知れている受益者に対して交付します。た
            だし、この信託契約に係る全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を
            行いません。
         (4)(3)の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異
            議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
         (5)(4)の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を
            超えるときは、(1)、(2)の信託契約の解約をしません。
         (6)委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由
            を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知れている受益者に対して交付します。
            ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         (7)(4)から(6)までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
            る場合であって、(4)の一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行うこ
            とが困難な場合には適用しません。
       b.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信
         託契約を解約し信託を終了させます。
       c.委託会社が、監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
         は、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。なお,ファンドは、監督官庁が
         この信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託
         は、後述「②信託約款の変更d」に該当する場合を除き、当該委託会社と受託会社との間におい
         て存続します。
       d.受託会社が辞任する場合または受託会社を解任する場合、委託会社は、後述「②信託約款の変
         更」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委託会社が新受託会社を選任できないとき
         は、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ②信託約款の変更
       a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
         受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変更しよ
         うとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
       b.委託会社は、aの変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しようと
         する旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款に係る知れ
         ている受益者に対して交付します。ただし、この信託約款に係る全ての受益者に対して書面を交
         付したときは、原則として、公告を行いません。
       c.bの公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べ
         るべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
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       d.cの一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えると
         きは、aの信託約款の変更をしません。
       e.委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公
         告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知れている受益者に対して交付します。ただし、全
         ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
       f.委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、前述の規定に
         したがいます。
      ③関係法人との契約の更改等に関する手続き
       a.委託会社が販売会社と締結している「投資信託受益権の取扱に関する契約」は、契約満了日の
         3ヵ月前までに委託会社および販売会社から別段の意思表示のない限り、1年毎に自動更新されま
         す。
       b.委託会社が投資顧問会社と締結する「投資一任契約」の有効期間は、マザーファンドの信託終了
         日までですが、6ヵ月前までに相手方に対する書面による通知により、契約を解除することがで
         きます。また、一定の事由が生じた場合には、契約を解除する場合があります。
      ④公告
       委託会社が投資者に対してする公告は、原則として電子公告により行い、委託会社のホームページ
       (https://www.tdasset.co.jp/)に掲載します。ただし、電子公告による公告をすることができない
       事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑤運用に係る報告等開示方法
       決算時   および償還時に        交付運用報告書        を作成し、      販売会社を通じて         知れている受益者に交付します。
       運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から運用報
       告書(全体版)の交付の請求があった場合には、これを交付します。
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     4【受益者の権利等】

      受益者の有する主な権利は以下の通りです。なお、受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、
      均等にファンドの受益権を保有します。
     (1)収益分配金の請求権

      受益者は、ファンドの収益分配金を自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
      収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益
      分配金に係る決算日以前において換金申込が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収益
      分配金に係る計算期間の末日以前に設定された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載ま
      たは記録されている受益権については原則として購入申込者とします。)に、原則として決算日から起
      算して5営業日目までに支払いを開始します。収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等にて行うも
      のとします。ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないと
      きは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
      上記に関わらず自動継続投資コースを選択した受益者に対しては、分配金は税引後無手数料で再投資さ
      れます。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
     (2)償還金の請求権

      受益者は、ファンドの償還金を自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
      償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(信託終了
      日以前において換金申込が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設定
      された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原
      則として購入申込者とします。)に支払います。なお、当該受益者は、その口座が開設されている振替
      機関等に対して委託会社がこの信託の償還をするのと引き換えに、当該償還に係る受益権の口数と同口
      数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
      少の記載または記録が行われます。
      償還金は、原則として信託終了日から起算して5営業日目までに支払いを開始します。償還金の支払い
      は、販売会社の営業所等において行います。ただし、受益者が償還金について支払開始日から10年間そ
      の支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属し
      ます。
     (3)換金(解約)請求権

      受益者は、受益権の換金申込を販売会社を通じて委託会社に請求することができます。権利行使の方法
      等については、前述「2換金(解約)手続等」をご参照ください。
     (4)帳簿閲覧権

      受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧または謄写
      を請求することができます。
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     第3【ファンドの経理状況】

      1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
       号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
       規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しており、金額
       は円単位で表示しております。
      2.当ファンドは、第12期計算期間(2018年8月29日から2019年8月28日まで)の財務諸表について、金融商品取引

       法第193条の2第1項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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     1【財務諸表】

     【ベトナム・ASEAN・バランスファンド】
     (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                    第11期              第12期
                                (2018年8月28日現在)              (2019年8月28日現在)
      資産の部
        流動資産
                                         924,406              315,076
         金銭信託
                                       257,049,255              187,528,641
         コール・ローン
                                      1,954,059,425              1,695,605,986
         親投資信託受益証券
                                      2,212,033,086              1,883,449,703
         流動資産合計
                                      2,212,033,086              1,883,449,703
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        99,420,047              57,996,397
         未払収益分配金
                                        14,422,335               2,900,286
         未払解約金
                                         958,785              802,703
         未払受託者報酬
                                        20,613,839              17,258,023
         未払委託者報酬
                                           510              363
         未払利息
                                         191,699              160,477
         その他未払費用
                                       135,607,215               79,118,249
         流動負債合計
                                       135,607,215               79,118,249
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                      1,807,637,221              1,657,039,915
         元本
         剰余金
                                       268,788,650              147,291,539
           期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                      2,076,425,871              1,804,331,454
         元本等合計
                                      2,076,425,871              1,804,331,454
        純資産合計
                                      2,212,033,086              1,883,449,703
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                    第11期              第12期
                                 (自   2017年8月29日            (自   2018年8月29日
                                  至    2018年8月28日)             至    2019年8月28日)
      営業収益
                                            48              55
        受取利息
                                       299,167,376              △ 7,053,439
        有価証券売買等損益
                                       299,167,424              △ 7,053,384
        営業収益合計
      営業費用
                                         116,235               94,787
        支払利息
                                        2,084,946              1,684,570
        受託者報酬
                                        44,826,227              36,218,071
        委託者報酬
                                         417,529              342,402
        その他費用
                                        47,444,937              38,339,830
        営業費用合計
                                       251,722,487              △ 45,393,214
      営業利益
                                       251,722,487              △ 45,393,214
      経常利益
                                       251,722,487              △ 45,393,214
      当期純利益
                                       168,182,412              △ 7,869,772
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額
                                       156,752,807              268,788,650
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       321,907,930               43,870,104
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       321,907,930               43,870,104
        少額
                                       193,992,115               69,847,376
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       193,992,115               69,847,376
        加額
                                        99,420,047              57,996,397
      分配金
                                       268,788,650              147,291,539
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
       1 運用資産の評価基準                親投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。
       及び評価方法
                         時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価
                        しております。
       2 費用・収益の計上基準                有価証券売買等損益

                         約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                  第11期                          第12期
              (2018年8月28日現在)                          (2019年8月28日現在)
      1 計算期間の末日における受益権の総数                         1 計算期間の末日における受益権の総数
                     1,807,637,221口                          1,657,039,915口
      2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
                         1.1487円                          1.0889円
         1口当たり純資産額                           1口当たり純資産額
                         11,487円)                          10,889円)
        (1万口当たり純資産額                           (1万口当たり純資産額
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                             第11期                   第12期
                 期     別
                          (自   2017年8月29日                 (自   2018年8月29日
      項     目
                          至  2018年8月28日)                  至  2019年8月28日)
      1 分配金の計算過程              計算期間末における費用控除後配当等                   計算期間末における費用控除後配当等

                     収益(35,291,497円)、費用控除後有価                   収益(9,022,125円)、費用控除後有価
                     証券売買等損益(48,248,578円)、収益                   証券売買等損益(0円)、収益調整金
                     調整金(284,668,622円)、及び分配準                   (196,265,811円)、及び分配準備積立
                     備積立金(0円)より、分配対象収益は                   金(0円)より、分配対象収益は
                     368,208,697円(1万口当たり2,036円)                   205,287,936円(1万口当たり1,238円)
                     であり、うち99,420,047円(1万口当た                   であり、うち57,996,397円(1万口当た
                     り550円)を分配金額としております。                   り350円)を分配金額としております。
      2 運用の外部委託費用              当ファンドの主要投資対象であるイン                   当ファンドの主要投資対象であるイン

                     ドシナ地域株式マザーファンド及びAS                   ドシナ地域株式マザーファンド及びAS
                     EAN地域債券マザーファンドにおい                   EAN地域債券マザーファンドにおい
                     て、信託財産の運用の指図に係わる権限                   て、信託財産の運用の指図に係わる権限
                     の全部又は一部を委託する為に要する費                   の全部又は一部を委託する為に要する費
                     用                   用
                     インドシナ地域株式マザーファンド                   インドシナ地域株式マザーファンド
                           支払金額           9,139,722円             支払金額           7,157,521円
                     ASEAN地域債券マザーファンド                   ASEAN地域債券マザーファンド
                           支払金額           5,724,473円             支払金額           4,848,613円
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     (金融商品に関する注記)

     金融商品の状況に関する事項
                               第11期                  第12期
                           (自   2017年8月29日               (自   2018年8月29日
                           至  2018年8月28日)                至  2019年8月28日)
      1 金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資                         同左
                       法人に関する法律第2条第4項に定め
                       る証券投資信託であります。
                        有価証券等の金融商品に対して、
                       信託約款及び委託会社で定めた投資
                       ガイドラインや運用計画書等に従
                       い、投資として運用することを目的
                       としております。
      2 金融商品の内容及び当該金融商品                 金融商品の内容は、有価証券、                         同左
                       コール・ローン等の金銭債権及び金
       に係るリスク
                       銭債務となります。有価証券の詳細
                       については、(その他の注記)2                有
                       価証券関係に記載の通りです。
                        有価証券に係るリスクとしては、
                       価格変動リスク、金利変動リスク、
                       為替変動リスク、カントリーリス
                       ク、信用リスク、流動性リスクなど
                       があります。
      3 金融商品に係るリスク管理体制                 委託会社においては、運用部門と                         同左
                       独立した運用審査委員会を設け、パ
                       フォーマンスの分析・評価及び運用
                       リスクの管理を行っております。
                       ①市場リスクの管理
                        価格変動リスク等の市場リスクに
                       関しては、パフォーマンスの実績等
                       の状況を常時分析・把握し、投資方
                       針に従っているかを管理しておりま
                       す。
                       ②信用リスクの管理
                        信用リスクに関しては、発行体や
                       取引先の財務状況等に関する情報収
                       集・分析を常時継続し、格付等の信
                       用度に応じた組入制限等の管理を
                       行っております。
                       ③流動性リスクの管理
                        流動性リスクに関しては、市場流
                       動性の状況を把握し、取引量や組入
                       比率等の管理を行っております。
      ▶ 金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に                         同左
                       基づく価額のほか、市場価格がない
       ついての補足説明
                       場合には合理的に算定された価額が
                       含まれることがあります。当該価額
                       の算定においては変動要因を織り込
                       んでいるため、異なる前提条件等を
                       採用することにより、当該価額が変
                       動することもあります。
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     金融商品の時価等に関する事項

                               第11期                  第12期
                            (2018年8月28日現在)                  (2019年8月28日現在)
      1 貸借対照表計上額、時価及びその                  証券投資信託では、金融商品は原                        同左

                        則として時価評価されるため、貸借
       差額
                        対照表計上額と時価との差額はあり
                        ません。
      2 貸借対照表の科目ごとの時価の算                  親投資信託受益証券については、                        同左

                        (重要な会計方針に係る事項に関す
       定方法
                        る注記)の      1 運用資産の評価基準及
                        び評価方法に記載の通りです。
                         コール・ローン等の金銭債権及び
                        金銭債務については、時価が帳簿価
                        額と近似しているため帳簿価額を時
                        価としております。
     (関連当事者との取引に関する注記)

                  第11期                          第12期
               (自   2017年8月29日                        (自   2018年8月29日
               至  2018年8月28日)                         至  2019年8月28日)
       該当事項はありません。                                      同左

     (その他の注記)

     1 元本の移動
                            第11期                   第12期
                 期   別
                         (自   2017年8月29日                 (自   2018年8月29日
      項   目
                         至  2018年8月28日)                  至  2019年8月28日)
         期首元本額                    1,637,477,678       円            1,807,637,221       円
         期中追加設定元本額                    1,634,156,428       円             320,678,802      円
         期中一部解約元本額                    1,463,996,885       円             471,276,108      円
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     2 有価証券関係

     売買目的有価証券
     第11期(自      2017年8月29日         至  2018年8月28日)
                                        当計算期間の損益に

                 種類
                                         含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                   161,015,478        円

                 合計                                161,015,478        円

     第12期(自      2018年8月29日         至  2019年8月28日)

                                        当計算期間の損益に

                 種類
                                         含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                   △7,814,885        円

                 合計                                △7,814,885        円

     3 デリバティブ取引関係

     第11期(自      2017年8月29日         至  2018年8月28日)
     該当事項はありません。
     第12期(自      2018年8月29日         至  2019年8月28日)

     該当事項はありません。
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     (4)【附属明細表】

     ①有価証券明細表
     a.株式
       該当事項はありません。
     b.株式以外の有価証券

                                                (2019年8月28日現在)
           種類               銘柄            券面総額(口)          評価額(円)        備考
                  インドシナ地域株式マザーファンド                      577,536,430         1,032,173,107
       親投資信託受益証券
                  ASEAN地域債券マザーファンド                      533,091,908          663,432,879
           合計                            1,110,628,338          1,695,605,986
     (注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
     ②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
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     (参考)マザーファンドの状況

     以下に記載した情報は監査の対象外であります。

      当ファンドは「インドシナ地域株式マザーファンド」及び「ASEAN地域債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象

     としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
                      インドシナ地域株式マザーファンド

     (1)貸借対照表

                                                   (単位    : 円)
                       対象年月日        (2018年8月28日現在)               (2019年8月28日現在)
      科   目

                                  金額               金額
      資産の部
        流動資産
         預金                            104,587,408                94,435,819
         コール・ローン                             43,671,222               34,482,159
         株式                            992,676,899               901,532,379
         オプション証券等                             30,917,252                   -
         未収配当金                             1,172,660               1,702,221
         流動資産合計                           1,173,025,441               1,032,152,578
        資産合計                             1,173,025,441               1,032,152,578
      負債の部
        流動負債
         未払利息                                 86               66
         流動負債合計                                 86               66
        負債合計                                  86               66
      純資産の部
        元本等
         元本                            644,591,326               577,536,430
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                            528,434,029               454,616,082
         元本等合計                           1,173,025,355               1,032,152,512
        純資産合計                             1,173,025,355               1,032,152,512
      負債純資産合計                              1,173,025,441               1,032,152,578
                                  55/118





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     (2)注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
       1 運用資産の評価基準                株式、オプション証券等
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
        及び評価方法
                         時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場
                       (計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しており
                       ます。
       2 外貨建資産・負債の本邦通貨へ                 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国にお

                       ける計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
        の換算基準
       3 費用・収益の計上基準                (1)受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                       金額を計上し、未だ確定していない場合には、入金日基準で計上しておりま
                       す。
                       (2)有価証券売買等損益、為替差損益
                         約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              (2018年8月28日現在)                          (2019年8月28日現在)
      1 計算期間の末日における受益権の総数                         1 計算期間の末日における受益権の総数
                       644,591,326口                          577,536,430口
      2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
          1口当たり純資産額                1.8198円          1口当たり純資産額                1.7872円
        (1万口当たり純資産額                  18,198円)        (1万口当たり純資産額                  17,872円)
     (その他の注記)

     1 元本の移動
                  対象年月日
                           (2018年8月28日現在)                  (2019年8月28日現在)
      項   目
       期首元本額                       654,507,495      円            644,591,326      円
       期中追加設定元本額                       355,611,912      円            25,231,924      円
       期中一部解約元本額                       365,528,081      円            92,286,820      円
       期末元本額                       644,591,326      円            577,536,430      円
        元本の内訳*
         ベトナム・ASEAN・
                              644,591,326      円            577,536,430      円
         バランスファンド
         合計                     644,591,326      円            577,536,430      円
     *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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     2 売買目的有価証券の貸借対照表計上額等

     (自   2017年8月29日         至  2018年8月28日)
                                             当計算期間の損益に
             種類              貸借対照表計上額
                                              含まれた評価差額
             株式                   992,676,899       円            81,281,958       円
          オプション証券等                      30,917,252       円            △2,038,553       円
             合計                  1,023,594,151        円            79,243,405       円
     (自   2018年8月29日         至  2019年8月28日)

                                             当計算期間の損益に

             種類              貸借対照表計上額
                                              含まれた評価差額
             株式                   901,532,379       円            27,864,253       円

             合計                   901,532,379       円            27,864,253       円

     3 デリバティブ取引関係

     (自   2017年8月29日         至  2018年8月28日)
      該当事項はありません。
     (自   2018年8月29日         至  2019年8月28日)

      該当事項はありません。
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     (3)附属明細表

     ①有価証券明細表
     a.株式
                                                (2019年8月28日現在)
                                            評価額
       通貨           銘柄            株式数                          備考
                                       単価          金額
           HO  CHI  MINH   CITY   INFRASTRUCT
       ドン                         270,360       20,050.00        5,420,718,000.00
           KIDO   GROUP   CORPORATION
                                   2   20,000.00            40,000.00
           VIETNAM    DAIRY   PRODUCTS     JSC
                                 56,430      119,000.00         6,715,170,000.00
           PETROVIETNAM       DRILLING     AND  WE
                                   9   18,400.00           165,600.00
           FPT  CORP
                                268,731       52,800.00        14,188,996,800.00
           SAIGON    SECURITIES      INC
                                 85,999      21,400.00        1,840,378,600.00
           PETROVIETNAM       TRANSPORTATION
                                252,810       17,900.00        4,525,299,000.00
           VINGROUP     JSC
                                 66,939      122,500.00         8,200,027,500.00
           HATIEN    1 CEMENT    JSC
                                   2   15,150.00            30,300.00
           HOA  PHAT   GROUP   JSC
                                177,121       22,400.00        3,967,510,400.00
           KINH   BAC  CITY   DEVELOPMENT      SH
                                580,630       15,550.00        9,028,796,500.00
           VINH   HOAN   CORP
                                 56,390      80,400.00        4,533,756,000.00
           PETROVIETNAM       TECHNICAL     SERVI
                                316,722       20,500.00        6,492,801,000.00
           HOA  SEN  GROUP
                                   6    6,860.00           41,160.00
           HAGL   JSC
                                   ▶    4,810.00           19,240.00
           PETROVIETNAM       NHON   TRACH   2 PO
                                158,457       24,950.00        3,953,502,150.00
           KHANG   DIEN   HOUSE   TRADING    AND
                                421,444       24,000.00        10,114,656,000.00
           TMT  AUTOMOBILE      JSC
                                   7    5,960.00           41,720.00
           MASAN   GROUP   CORP
                                 83,195      75,000.00        6,239,625,000.00
           COTECCONS     CONSTRUCTION       JSC
                                   3   97,000.00           291,000.00
           JSC  BANK   FOR  FOREIGN    TRADE
                                153,862       76,500.00        11,770,443,000.00
           PHU  NHUAN   JEWELRY    JSC
                                 40,000      83,200.00        3,328,000,000.00
           PETROVIETNAM       GAS  JOINT   STOCK
                                 38,470      101,900.00         3,920,093,000.00
           NAM  LONG   INVESTMENT      CORP
                                382,105       30,000.00        11,463,150,000.00
           SAIGON    BEER   ALCOHOL    BEVERAGE
                                 55,600      270,100.00        15,017,560,000.00
           FPT  DIGITAL    RETAIL    JSC
                                 72,097      45,550.00        3,284,018,350.00
           FPT  DIGITAL    RETAIL    JSC(N)
                                 10,814      45,550.00         492,577,700.00
           VIETNAM    TECHNOLOGICAL       & COMM
                                 45,000      21,450.00         965,250,000.00
           PETROVIETNAM       POWER   CORP            391,260       13,150.00        5,145,069,000.00
           VINHOMES     JSC                 101,317       86,600.00        8,774,052,200.00
           MOBILE    WORLD   INVESTMENT      CORP
                                176,972      114,000.00        20,174,808,000.00
           NOIBAI    CARGO   TERMINAL     SER  JS
                                   1   72,400.00            72,400.00
           CENTURY    SYNTHETIC     FIBER   CORP
                                   7   21,400.00           149,800.00
           VIETNAM    NATIONAL     PETROLEUM     ▶
                                177,280       61,200.00        10,849,536,000.00
           POWER   CONSTRUCTION       JSC  NO.1
                                275,480       17,900.00        4,931,092,000.00
           VINCOM    RETAIL    JSC
                                308,625       34,500.00        10,647,562,500.00
           小計                    5,024,151               195,985,299,920.00
           (邦貨換算)                                     (901,532,379)
           合計                    5,024,151
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           (邦貨換算)                                     (901,532,379)
     b.株式以外の有価証券

      該当事項はありません。
     有価証券明細表注記

                                          組入         合計金額に
          通貨               銘柄数
                                         時価比率          対する比率
      ドン           株式              36 銘柄            87.34%           100.00%

       (注)「組入時価比率」については、組入時価の純資産総額に対する割合を示すものです。
     ②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
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                        ASEAN地域債券マザーファンド

     (1)貸借対照表
                                                   (単位    : 円)
                       対象年月日        (2018年8月28日現在)               (2019年8月28日現在)
      科   目

                                   金額               金額
      資産の部
        流動資産
         預金                             31,255,000               24,671,831
         コール・ローン                             26,603,062               16,898,055
         国債証券                            717,930,056               615,770,429
         未収利息                             5,200,844               5,052,377
         前払費用                               58,380             1,019,950
         流動資産合計                            781,047,342               663,412,642
        資産合計                              781,047,342               663,412,642
      負債の部
        流動負債
         未払利息                                 52               32
         流動負債合計                                 52               32
        負債合計                                  52               32
      純資産の部
        元本等
         元本                            637,733,429               533,091,908
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                            143,313,861               130,320,702
         元本等合計                            781,047,290               663,412,610
        純資産合計                              781,047,290               663,412,610
      負債純資産合計                               781,047,342               663,412,642
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     (2)注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
       1 運用資産の評価基準                国債証券
                         原則として時価で評価しております。
        及び評価方法
                         時価評価にあたっては、原則として、市場価額のあるものについてはそ
                        の終値(終値のないものについてはそれに準ずる価額)、金融商品取引所
                        に上場されていないものについては、以下のいずれかから入手した価額で
                        評価しております。
                        ①日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)値段
                        ②金融商品取引業者、銀            行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用
                        しない)
                        ③価額情報会社の提供する価額
                         なお、買付にかかる約定日から1年以内で償還を迎える公社債等(償還日
                        の前年応答日が到来したものを含む。)で価格変動性が限定的であり、償
                        却原価法による評価方法が合理的かつ受益者の利益を害しないと投資信託
                        委託会社が判断した場合には、当該方式によって評価しております。
       2 外貨建資産・負債の本邦通貨への                 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国に

                        おける計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しておりま
        換算基準
                        す。
       3 費用・収益の計上基準                有価証券売買等損益、為替差損益

                         約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              (2018年8月28日現在)                          (2019年8月28日現在)
      1 計算期間の末日における受益権の総数                         1 計算期間の末日における受益権の総数
                       637,733,429口                          533,091,908口
      2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
          1口当たり純資産額                1.2247円          1口当たり純資産額                1.2445円
        (1万口当たり純資産額                  12,247円)        (1万口当たり純資産額                  12,445円)
     (その他の注記)

     1 元本の移動
                 対象年月日
                          (2018年8月28日現在)                  (2019年8月28日現在)
      項   目
       期首元本額                       570,511,650      円            637,733,429      円
       期中追加設定元本額                       327,563,549      円            13,047,214      円
       期中一部解約元本額                       260,341,770      円            117,688,735      円
       期末元本額                       637,733,429      円            533,091,908      円
        元本の内訳*
         ベトナム・ASEAN・
                              637,733,429      円            533,091,908      円
         バランスファンド
         合計                     637,733,429      円            533,091,908      円
     *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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     2 売買目的有価証券の貸借対照表計上額等

     (自   2017年8月29日         至  2018年8月28日)
                                             当計算期間の損益に

             種類              貸借対照表計上額
                                              含まれた評価差額
            国債証券                    717,930,056       円            △9,799,588       円

             合計                   717,930,056       円            △9,799,588       円

     (自   2018年8月29日         至  2019年8月28日)

                                             当計算期間の損益に

             種類              貸借対照表計上額
                                              含まれた評価差額
            国債証券                    615,770,429       円            16,790,367       円

             合計                   615,770,429       円            16,790,367       円

     3 デリバティブ取引関係

     (自   2017年8月29日         至  2018年8月28日)
     該当事項はありません。
     (自   2018年8月29日         至  2019年8月28日)

     該当事項はありません。
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     (3)附属明細表

     ①有価証券明細表
     a.株式
       該当事項はありません。
     b.株式以外の有価証券

                                                (2019年8月28日現在)
        通貨      種類       銘柄        額面総額          評価額       クーポン      償還日     備考
      シンガポール
                  SINGAPORE     GOV'T
             国債証券                  500,000        496,385.00       1.25    2021.10.1
        ドル
                  SINGAPORE     GOV'T
                                400,000        412,133.72       2.13    2026.6.1
                  小計              900,000        908,518.72
                  (邦貨換算)                    (69,156,444)
                  MALAYSIA     GOVT
       リンギット      国債証券                 1,000,000        1,018,853.60        4.16    2021.7.15
                  MALAYSIA     GOVT
                               1,000,000        1,019,408.30        3.76    2023.4.20
                  MALAYSIA     GOVT
                               3,000,000        3,064,344.30        3.80    2023.8.17
                  MALAYSIA     GOVT
                               1,200,000        1,245,092.64        3.96    2025.9.15
                  MALAYSIA     GOVT
                               1,000,000        1,030,087.20        3.73    2028.6.15
                  小計             7,200,000        7,377,786.04
                  (邦貨換算)                   (185,551,318)
                  THAILAND     GOVT
        バーツ     国債証券                 8,000,000        8,407,036.00        3.65    2021.12.17
                  THAILAND     GOVT
                               5,000,000        5,065,915.00        1.88    2022.6.17
                  THAILAND     GOVT
                              19,000,000        20,562,248.40        3.63    2023.6.16
                  THAILAND     GOVT
                               8,000,000        9,001,204.00        2.88    2028.12.17
                  小計            40,000,000        43,036,403.40
                  (邦貨換算)                   (148,475,591)
                  PHILIPPINE      GOV'T
       フィリピンペソ       国債証券                 18,000,000        17,904,808.44        3.50    2021.3.20
                  PHILIPPINE      GOV'T
                               5,290,000        5,559,259.94        5.50    2023.3.8
                  PHILIPPINE      GOV'T
                               5,500,000        5,907,303.60        5.75    2025.4.12
                  小計            28,790,000        29,371,371.98
                  (邦貨換算)                    (59,330,171)
                  INDONESIA     GOV'T
        ルピア     国債証券               1,000,000,000        1,035,110,000.00          8.25    2021.7.15
                  INDONESIA     GOV'T
                             6,800,000,000        6,583,352,000.00          5.63    2023.5.15
                  INDONESIA     GOV'T
                             3,000,000,000        2,775,600,000.00          6.13    2028.5.15
                  INDONESIA     GOV'T
                             4,000,000,000        4,279,440,000.00          8.25    2029.5.15
                  INDONESIA     GOV'T
                             2,000,000,000        1,955,690,640.00          7.00    2030.9.15
                  INDONESIA     GOV'T
                             2,000,000,000        1,973,000,000.00          7.50    2035.6.15
                  INDONESIA     GOV'T
                             2,000,000,000        2,108,200,000.00          8.38    2039.4.15
                  小計          20,800,000,000        20,710,392,640.00
                  (邦貨換算)                   (153,256,905)
                  合計
                  (邦貨換算)                   (615,770,429)
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     有価証券明細表注記

                                          組入         合計金額に
           通貨               銘柄数
                                         時価比率          対する比率
      シンガポールドル            国債証券             2 銘柄            10.42%           11.23%
      リンギット            国債証券             5 銘柄            27.97%           30.13%
      バーツ            国債証券             ▶ 銘柄            22.38%           24.11%
      フィリピンペソ            国債証券             3 銘柄            8.94%           9.64%
      ルピア            国債証券             7 銘柄            23.10%           24.89%
       (注)「組入時価比率」については、組入時価の純資産総額に対する割合を示すものです。
     ②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
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     【中間財務諸表】

      1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

       省令第38号)(以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、
       「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)
       に基づいて作成しており、金額は円単位で表示しております。
      2.当ファンドは、第13期中間計算期間(2019年8月29日から2020年2月28日まで)の中間財務諸表について、金融

       商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
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     中間財務諸表

     ベトナム・ASEAN・バランスファンド
     (1)【中間貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                    第12期           第13期中間計算期間
                                (2019年8月28日現在)              (2020年2月28日現在)
      資産の部
        流動資産
                                         315,076               25,223
         金銭信託
                                       187,528,641              142,160,380
         コール・ローン
                                      1,695,605,986              1,835,740,505
         親投資信託受益証券
                                      1,883,449,703              1,977,926,108
         流動資産合計
                                      1,883,449,703              1,977,926,108
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        57,996,397                  -
         未払収益分配金
                                        2,900,286              7,305,724
         未払解約金
                                         802,703              877,569
         未払受託者報酬
                                        17,258,023              18,867,669
         未払委託者報酬
                                           363              278
         未払利息
                                         160,477              175,457
         その他未払費用
                                        79,118,249              27,226,697
         流動負債合計
                                        79,118,249              27,226,697
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                      1,657,039,915              1,847,607,260
         元本
         剰余金
                                       147,291,539              103,092,151
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      1,804,331,454              1,950,699,411
         元本等合計
                                      1,804,331,454              1,950,699,411
        純資産合計
                                      1,883,449,703              1,977,926,108
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第12期中間計算期間              第13期中間計算期間
                                 (自   2018年8月29日            (自   2019年8月29日
                                  至    2019年2月28日)             至    2020年2月28日)
      営業収益
                                            23              83
        受取利息
                                        35,800,885             △ 48,265,481
        有価証券売買等損益
                                        35,800,908             △ 48,265,398
        営業収益合計
      営業費用
                                          46,448              54,301
        支払利息
                                         881,867              877,569
        受託者報酬
                                        18,960,048              18,867,669
        委託者報酬
                                         180,667              175,874
        その他費用
                                        20,069,030              19,975,413
        営業費用合計
                                        15,731,878             △ 68,240,811
      営業利益
                                        15,731,878             △ 68,240,811
      経常利益
                                        15,731,878             △ 68,240,811
      中間純利益
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額                                 △ 4,083,446              2,150,269
                                       268,788,650              147,291,539
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        18,799,335              42,041,369
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        18,799,335              42,041,369
        少額
                                        34,831,052              15,849,677
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        34,831,052              15,849,677
        加額
                                            -              -
      分配金
                                       272,572,257              103,092,151
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
      1 運用資産の評価基準                親投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。
        及び評価方法
                         時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づい
                        て評価しております。
      2 費用・収益の計上基準                有価証券売買等損益
                         約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                  第12期                       第13期中間計算期間
              (2019年8月28日現在)                          (2020年2月28日現在)
      1 計算期間の末日における受益権の総数                         1 中間計算期      間の末日における受益権の             総数

                    1,657,039,915口                          1,847,607,260口
      2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の                         2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資
       額                          産の額
         1口当たり純資産額                1.0889円           1口当たり純資産額               1.0558円
       (1万口当たり純資産額                  10,889円)         (1万口当たり純資産額                  10,558円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                         第12期中間計算期間                   第13期中間計算期間
                期     別
                         (自   2018年8月29日                (自   2019年8月29日
      項     目
                         至  2019年2月28日)                 至  2020年2月28日)
      運用の外部委託費用                当ファンドの主要投資対象である                   当ファンドの主要投資対象である
                     インドシナ地域株式マザーファンド                   インドシナ地域株式マザーファンド
                     及びASEAN地域債券マザーファ                   及びASEAN地域債券マザーファ
                     ンドにおいて、信託財産の運用の指                   ンドにおいて、信託財産の運用の指
                     図に係わる権限の全部又は一部を委                   図に係わる権限の全部又は一部を委
                     託する為に要する費用                   託する為に要する費用
                     インドシナ地域株式          マザーファンド         インドシナ地域株式          マザーファンド
                       支払金額                3,756,157円          支払金額                3,694,884円
                     ASEAN地域債券          マザーファンド         ASEAN地域債券          マザーファンド
                       支払金額                2,550,951円          支払金額                2,421,672円
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     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                               第12期              第13期中間計算期間
                           (2019年8月28日現在)                  (2020年2月28日現在)
      1 中間貸借対照表(又は貸借対                  証券投資信託では、金融商品                  証券投資信託では、金融商品
                        は原則として時価評価されるた                  は原則として時価評価されるた
        照表)計上額、時価及びその
                        め、貸借対照表計上額と時価と                  め、中間貸借対照表計上額と時
        差額
                        の差額はありません。                  価との差額はありません。
      2 中間貸借対照表(又は貸借対                  親投資信託受益証券について                        同左
                        は、(重要な会計方針に係る事
        照表)の科目ごとの時価の算
                        項に関する注記)の           1 運用資産
        定方法
                        の評価基準及び評価方法に記載
                        の通りです。
                         コール・ローン等の金銭債権
                        及び金銭債務については、時価
                        が帳簿価額と近似しているため
                        帳簿価額を時価としておりま
                        す。
      3 金融商品の時価等に関する事                  金融商品の時価には、市場価                        同左
                        格に基づく価額のほか、市場価
        項についての補足説明
                        格がない場合には合理的に算定
                        された価額が含まれることがあ
                        ります。当該価額の算定におい
                        ては変動要因を織り込んでいる
                        ため、異なる前提条件等を採用
                        することにより、当該価額が変
                        動することもあります。
     (その他の注記)

     1 元本の移動
                            第12期                第13期中間計算期間
                期   別
                         (自   2018年8月29日                 (自   2019年8月29日
      項   目
                         至  2019年8月28日)                  至  2020年2月28日)
        期首元本額                    1,807,637,221        円           1,657,039,915        円
        期中追加設定元本額                     320,678,802       円            363,386,238       円
        期中一部解約元本額                     471,276,108       円            172,818,893       円
     2 デリバティブ取引関係

     第12期(自      2018年8月29日          至  2019年8月28日)
     該当事項はありません。
     第13期中間計算期間(自             2019年8月29日          至  2020年2月28日)

     該当事項はありません。
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     (参考)マザーファンドの状況

      以下に記載した情報は監査の対象外であります。

      当ファンドは「インドシナ地域株式マザーファンド」及び「ASEAN地域債券マザーファンド」受益証券を主

     要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受
     益証券です。
      インドシナ地域株式マザーファンド

      (1)貸借対照表
                                                   (単位    : 円)
                      対象年月日        (2019年8月28日現在)               (2020年2月28日現在)
      科   目

                                   金額               金額
      資産の部
        流動資産
         預金                             94,435,819               179,197,680
         コール・ローン                             34,482,159               47,658,714
         株式                            901,532,379               902,923,779
         未収配当金                             1,702,221               1,675,974
         流動資産合計                           1,032,152,578               1,131,456,147
        資産合計                            1,032,152,578               1,131,456,147
      負債の部
        流動負債
         未払利息                                 66               93
         流動負債合計                                 66               93
        負債合計                                   66               93
      純資産の部
        元本等
         元本                            577,536,430               686,610,051
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                            454,616,082               444,846,003
         元本等合計                           1,032,152,512               1,131,456,054
        純資産合計                            1,032,152,512               1,131,456,054
      負債純資産合計                              1,032,152,578               1,131,456,147
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     (2)注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
      1 運用資産の評価基準                株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
        及び評価方法
                         時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその
                        最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相
                        場)で評価しております。
      2 外貨建資産・負債の本邦通貨
                         信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わ
        への換算基準
                        が国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計
                        算しております。
                        (1)受取配当金
      3 費用・収益の計上基準
                         原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合
                        には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には、入金日基準
                        で計上しております。
                        (2)  有価証券売買等損益、為替差損益
                         約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

             (2019年8月28日現在)                          (2020年2月28日現在)

      1 計算期間の末日における受益権の総数                         1 計算期間の末日における受益権の総数

                     577,536,430口                          686,610,051口
      2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の                         2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の
       額                          額
         1口当たり純資産額                1.7872円           1口当たり純資産額                1.6479円
       (1万口当たり純資産額                  17,872円)         (1万口当たり純資産額                  16,479円)
     (その他の注記)

     1 元本の移動
              対象年月日
                        (2019年8月28日現在)                   (2020年2月28日現在)
      項   目
       期首元本額                      644,591,326       円            577,536,430       円
       期中追加設定元本額                       25,231,924       円            122,994,994       円
       期中一部解約元本額                       92,286,820       円             13,921,373       円
       期末元本額                      577,536,430       円            686,610,051       円
        元本の内訳*
         ベトナム・ASEA
                             577,536,430       円            648,489,864       円
         N・  バランスファ      ンド
         T&D ベトナム株
                                  -  円             38,120,187       円
         式ファンド
         合計                    577,536,430       円            686,610,051       円
     *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
     2 デリバティブ取引関係

     (自   2018年8月29日          至  2019年8月28日)
      該当事項はありません。
     (自   2019年8月29日          至  2020年2月28日)

      該当事項はありません。
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      ASEAN地域債券マザーファンド

      (1)貸借対照表
                                                   (単位    : 円)
                      対象年月日        (2019年8月28日現在)               (2020年2月28日現在)
      科   目

                                   金額               金額
      資産の部
        流動資産
         預金                             24,671,831               58,195,557
         コール・ローン                             16,898,055               19,007,322
         国債証券                            615,770,429               717,985,883
         派生商品評価勘定                                  -            306,356
         未収利息                             5,052,377               4,693,307
         前払費用                             1,019,950               2,840,845
         流動資産合計                            663,412,642               803,029,270
        資産合計                              663,412,642               803,029,270
      負債の部
        流動負債
         派生商品評価勘定                                  -            368,874
         未払金                                  -           35,576,913
         未払利息                                  32               37
         流動負債合計                                  32           35,945,824
        負債合計                                   32           35,945,824
      純資産の部
        元本等
         元本                            533,091,908               578,589,576
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                            130,320,702               188,493,870
         元本等合計                            663,412,610               767,083,446
        純資産合計                              663,412,610               767,083,446
      負債純資産合計                               663,412,642               803,029,270
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     (2)注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
      1 運用資産の評価基準
                        (1)国債証券
        及び評価方法
                         原則として時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、原則として、市場価額のあるものについ
                        てはその終値(終値のないものについてはそれに準ずる価額)、金
                        融商品取引所に上場されていないものについては、以下のいずれか
                        から入手した価額で評価しております。
                        ①日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)値段
                        ②金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                        は使用しない)
                        ③価額情報会社の提供する価額
                         なお、買付にかかる約定日から1年以内で償還を迎える公社債等
                        (償還日の前年応答日が到来したものを含む。)で価格変動性が限
                        定的であり、償却原価法による評価方法が合理的かつ受益者の利益
                        を害しないと投資信託委託会社が判断した場合には、当該方式に
                        よって評価しております。
                        (2)為替予約
                         為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の
                        対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
      2 外貨建資産・負債の本邦通貨
                         信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わ
        への換算基準
                        が国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計
                        算しております。
      3 費用・収益の計上基準
                        有価証券売買等損益、為替差損益
                         約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

             (2019年8月28日現在)                          (2020年2月28日現在)

      1 計算期間の末日における受益権の総数                         1 計算期間の末日における受益権の総数

                     533,091,908口                          578,589,576口
      2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の                         2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の
       額                          額
         1口当たり純資産額                1.2445円           1口当たり純資産額               1.3258円
       (1万口当たり純資産額                  12,445円)         (1万口当たり純資産額                  13,258円)
     (その他の注記)

     1 元本の移動
              対象年月日
                        (2019年8月28日現在)                   (2020年2月28日現在)
      項   目
       期首元本額                      637,733,429       円            533,091,908       円
       期中追加設定元本額                       13,047,214       円             56,583,324       円
       期中一部解約元本額                      117,688,735       円             11,085,656       円
       期末元本額                      533,091,908       円            578,589,576       円
        元本の内訳*
         ベトナム・ASEA
                             533,091,908       円            578,589,576       円
         N・  バランスファ      ンド
         合計                    533,091,908       円            578,589,576       円
     *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
     2 デリバティブ取引関係

     (自   2018年8月29日          至  2019年8月28日)
     該当事項はありません。
     (自   2019年8月29日          至  2020年2月28日)

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     取引の時価等に関する事項
     通貨関連
                                                (単位:円)
        区   分        種   類      契   約   額   等            時   価
                                                     評価損益
                                     うち1年超
               為替予約取引

               買   建
       市場取引以外
                   フィリピンペソ
                             37,139,810            -    36,770,936        △368,874
         の取引
               売   建
                   USドル          37,139,810            -    36,833,454         306,356
              合   計

                                  -        -        -    △62,518
     (注)1     計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
         ①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表
           されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
           評価しております。
           ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客
            先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用い
            て評価しております。
           ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日
            に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。
        2 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の
         仲値により評価しております。
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     2【ファンドの現況】

       【純資産額計算書】
                                               (2020年3月31日現在)
      Ⅰ  資産総額
                                               1,607,057,183        円
      Ⅱ  負債総額
                                                 23,462,998      円
      Ⅲ  純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                               1,583,594,185        円
      Ⅳ  発行済数量
                                               1,790,924,157        口
      Ⅴ  1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                                   0.8842    円
      (参考)インドシナ地域株式マザーファンド

      Ⅰ  資産総額
                                                       円
                                                857,514,744
      Ⅱ  負債総額
                                                       円
                                                 12,000,103
      Ⅲ  純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                                       円
                                                845,514,640
      Ⅳ  発行済数量
                                                       口
                                                684,644,547
      Ⅴ  1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                                       円
                                                   1.2350
      (参考)ASEAN地域債券マザーファンド

      Ⅰ  資産総額
                                                       円
                                                747,345,456
      Ⅱ  負債総額
                                                 45,940,433      円
      Ⅲ  純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                                       円
                                                701,405,023
      Ⅳ  発行済数量
                                                561,108,447       口
      Ⅴ  1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                                       円
                                                   1.2500
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

      ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、この信託の受
      益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った場
      合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、
      当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
     1.名義書換についての手続き、取扱場所等

      ありません。
     2.受益者に対する特典

      ありません。
     3.受益権の譲渡

      譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡の手続きおよび受益権の譲渡の対抗要件は以下によるものとしま
      す。
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
       されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記の申請のある場合には、上記の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
       び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとします。
       ただし、上記の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の
       振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
       に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
      ③委託会社は、上記①に規定する振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
       いる振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等において、委託
       会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設け
       ることができます。
      ④受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗することが
       できません。
     4.受益権の再分割

      委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できます。
     5.質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払い、換金申込の受
      付け、換金代金および償還金の支払い等については、信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にした
      がって取扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】
     1【委託会社等の概況】
     (1)資本金の額
      2020年3月末日現在の資本金の額                                    11億円
      会社が発行する株式の総数                                         2,294,100株
      発行済株式総数                                                   1,082,500株
      過去5年間における主な資本金の額の増減                            該当事項はありません。
     (2)会社の機構

      ①経営体制
       10名以内の取締役が、株主総会において選任されます。取締役の選任は株主総会において、総株主の議決権の
       3分の1以上に当たる株式を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行い、累積投票によらな
       いものとします。
       取締役の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度に関する定時株主総会終結の時までとします。
       取締役会はその決議をもって、取締役中より取締役会長、取締役社長各1名、取締役副社長若干名を選定する
       ことができます。また取締役中より代表取締役を選定します。
       取締役会は、取締役社長が招集します。取締役社長に事故があるときは、取締役会においてあらかじめ定めた
       順序により、他の取締役がこれを招集します。取締役会の招集通知は会日の2日前までにこれを発します。た
       だし、緊急の場合は、この期間を短縮することができます。また取締役および監査役全員の同意がある場合
       は、これを省略することができます。
       取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その決議は、取締
       役の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
      ②投資信託運用の意思決定と運用の流れ
       a.基本運用方針、月次運用計画の決定
         投資政策委員会(原則月1回開催)において投資信託の基本運用方針に関する事項が審議・決定され、各
         運用部長において月次運用計画に関する事項が審議・決定されます。
       b.運用の実行
         月次運用計画に沿って、ファンド・マネージャーからトレーディング部に売買発注指示があり、売買が
         執行されます。
       c.運用のチェック等
         ・業務管理部において、運用上の諸リスクの管理および運用実績の評価等を行い、運用審査委員会にて
           報告・審議が行われます。
         ・法務・コンプライアンス部において、日次で有価証券等の取引内容のチェック・運用制限遵守の
           チェック等が実施され、コンプライアンス委員会および取締役会に報告を行っています。
      会社の機構は2020年3月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を
       行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。
       また「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業を行っています。
       委託会社の運用する証券投資信託は2020年3月末日現在、280本であり、その純資産総額の合計は1,152,690百
       万円です(ただし、親投資信託を除きます。)。
               種類                 本数               純資産総額
           追加型株式投資信託                    150本              519,802百万円
           単位型株式投資信託                    60本              167,369百万円
          単位型公社債投資信託                     70本              465,518百万円
               合計                280本             1,152,690百万円
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3【委託会社等の経理状況】

     1.    当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(                                    昭和38年大蔵省令第59号。            以下「財務諸

       表等規則」という。)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府
       令第52号)により作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38
       号)ならびに同規則第38条及び57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52
       号)により作成しております。
     2.    当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第39期事業年度(2018年4月1日から2019年3月31日ま

       で)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
        また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第40期中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日
       まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)【貸借対照表】
                              第38期                第39期
                          (2018年3月31日現在)                (2019年3月31日現在)
                     注記      内訳        金額        内訳        金額
            区分
                     番号     (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
          (資産の部)
      Ⅰ流動資産
       1.預金                            7,254,267                7,348,860
       2.前払費用                             46,019                53,985
       3.未収委託者報酬                            1,054,036                1,009,736
       4.未収運用受託報酬                             450,583                365,214
                                      -               1,920
       5.その他
           流動資産計
                                   8,804,906                8,779,717
      Ⅱ固定資産
       1.有形固定資産                             141,929                133,036
        (1)建物             ※1      101,837                 90,958
        (2)器具備品             ※1       39,714                41,793
        (3)その他             ※1        378                283
       2.無形固定資産                             44,418                37,002
        (1)電話加入権                     2,862                2,862
        (2)ソフトウェア                    36,077                30,413
        (3)ソフトウェア仮勘定                     5,477                3,725
       3.投資その他の資産                             399,828                365,068
        (1)投資有価証券                    37,527                38,850
        (2)関係会社株式                     5,386                5,386
        (3)長期差入保証金                    117,140                111,847
        (4)繰延税金資産                    220,283                193,055
        (5)長期前払費用                    19,491                15,929
           固定資産計
                                    586,176                535,107
           資産合計                       9,391,083                9,314,824
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                              第38期                第39期
                          (2018年3月31日現在)                (2019年3月31日現在)
                     注記      内訳        金額        内訳        金額
            区分
                     番号     (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
          (負債の部)
      Ⅰ流動負債
       1.預り金                             10,633                 7,592
       2.未払金                             608,077                464,149
        (1)未払収益分配金                     1,330                1,579
        (2)未払償還金                     5,660                  2
        (3)未払手数料                    408,586                378,125
        (4)その他未払金                    192,500                 84,441
       3.未払費用                             752,818                694,884
       4.未払法人税等                             31,501                21,908
       5.未払消費税等                             42,128                20,619
       6.前受収益                               54                -
       7.賞与引当金                             241,535                185,671
       8.役員賞与引当金                             22,308                16,000
           流動負債計
                                   1,709,058                1,410,826
      Ⅱ固定負債
       1.退職給付引当金                             437,211                422,821
                                    23,890                29,549
       2.役員退職慰労引当金
           固定負債計
                                    461,101                452,370
           負債合計                       2,170,159                1,863,196
          (純資産の部)
       Ⅰ株主資本
       1.資本金                            1,100,000                1,100,000
       2.資本剰余金                             277,667                277,667
        (1)資本準備金                    277,667                277,667
       3.利益剰余金                            5,843,079                6,074,187
        (1)利益準備金                    175,000                175,000
        (2)その他利益剰余金
           別途積立金                3,137,790                3,137,790
           繰越利益剰余金                2,530,288                2,761,396
           株主資本計
                                   7,220,746                7,451,855
      Ⅱ評価・換算差額等
       1.その他有価証券評価差
                                      176               △226
          額金
         評価・換算差額等計
                                      176               △226
           純資産合計                        7,220,923                7,451,628
         負債・純資産合計                         9,391,083                9,314,824
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     (2)【損益計算書】
                               第38期                第39期
                            (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                 至 2019年3月31日)
                      注記      内訳        金額        内訳        金額
             区分
                      番号     (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
       Ⅰ営業収益
       1.委託者報酬                            5,898,485                5,895,209
                                    1,846,568                1,467,320
       2.運用受託報酬
           営業収益計
                                    7,745,053                7,362,530
       Ⅱ営業費用
       1.支払手数料                            2,510,004                2,382,490
                                      1,235                1,635
       2.広告宣伝費
                                    2,396,244                2,216,821
       3.調査費
        (1)調査費                     185,225                 200,472
                            1,851,949                1,653,354
        (2)委託調査費
                             358,074                362,017
        (3)情報機器関連費
        (4)図書費                       995                 977
                                     207,692                215,420
       4.委託計算費
       5.営業雑経費                             102,102                 97,255
                              6,944                6,885
        (1)通信費
                             86,366                79,705
        (2)印刷費
                              5,655                7,140
        (3)協会費
                              3,135                3,523
        (4)諸会費
           営業費用計                        5,217,280                4,913,623
       Ⅲ一般管理費
       1.給料                             1,183,052                 1,160,714
        (1)役員報酬                     70,882                76,554
        (2)給料・手当                    1,004,735                1,023,188
        (3)賞与                     107,434                60,972
       2.法定福利費                             202,059                178,435
                                      3,276                2,791
       3.退職金
                                      3,869                3,434
       4.福利厚生費
                                      3,108                2,118
       5.交際費
       6.旅費交通費                              14,213                13,132
       7.事務委託費                             104,724                100,555
       8.租税公課                             124,851                134,442
                                     125,103                142,217
       9.不動産賃借料
                                     50,494                51,166
       10.退職給付費用
       11.役員退職慰労引当金繰入                               4,534                 5,659
       12.賞与引当金繰入                              241,535                 185,671
       13.役員賞与引当金繰入                              22,308                16,000
       14.固定資産減価償却費                              50,503                 47,852
                                     54,047                71,508
       15.諸経費
           一般管理費計
                                    2,187,683                2,115,699
            営業利益
                                     340,089                333,207
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                               第38期                第39期
                            (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                 至 2019年3月31日)
                      注記      内訳        金額        内訳        金額
             区分
                      番号    (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
       Ⅳ営業外収益
       1.受取配当金                               1,073                 967
       2.受取利息                                68                72
       3.時効成立分配金・償還金                                374               6,074
       4.助成金収入                                -              3,167
                                       676                62
       5.雑収入
           営業外収益計
                                      2,193               10,344
       Ⅴ営業外費用
       1.為替差損                                641               1,504
                                       630                70
       2.雑損失
           営業外費用計
                                      1,272                1,575
            経常利益                         341,010                341,976
       Ⅵ特別利益
                                       213                397
       1.投資有価証券売却益
           特別利益計
                                       213                397
       Ⅶ特別損失
       1.固定資産除却損               ※1                  21              1,196
                                        1               508
       2.投資有価証券売却損
           特別損失計
                                        22              1,704
          税引前当期純利益                           341,201                340,668
        法人税、住民税及び事業税                             156,577                82,154
                                    △63,527                 27,405
        法人税等調整額
           当期純利益
                                     248,151                231,108
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     (3)【株主資本等変動計算書】
     第38期    (自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                         株      主      資      本
                     資 本 剰 余 金              利  益  剰  余  金
                                      その他利益剰余金                株主資本
                           資本                      利益
                資本金
                      資本           利益
                                                       合計
                           剰余金                      剰余金
                                      別途     繰越利益
                      準備金           準備金
                           合計                      合計
                                      積立金      剰余金
      当期首残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,282,136      5,594,927      6,972,595
      当期変動額
       当期純利益                                      248,151      248,151      248,151
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
      当期変動額合計             -     -     -     -      -   248,151      248,151      248,151
      当期末残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,530,288      5,843,079      7,220,746
                                     評価・換算差額等

                                                      純資産
                               その他有価証券
                                                      合 計
                                        評価・換算差額等合計
                                評価差額金
      当期首残高                               108             108    6,972,703
      当期変動額
       当期純利益                                                 248,151
       株主資本以外の項目の当期変動額(純額)                                68             68       68
      当期変動額合計                                68             68     248,220
      当期末残高                               176             176    7,220,923
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     第39期    (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                         株      主      資      本
                     資 本 剰 余 金              利  益  剰  余  金
                                      その他利益剰余金                株主資本
                           資本                      利益
                資本金
                      資本           利益
                                                       合計
                           剰余金                      剰余金
                                      別途     繰越利益
                      準備金           準備金
                           合計                      合計
                                      積立金      剰余金
      当期首残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,530,288      5,843,079      7,220,746
      当期変動額
       当期純利益                                      231,108      231,108      231,108
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
      当期変動額合計             -     -     -     -      -   231,108      231,108      231,108
      当期末残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,761,396      6,074,187      7,451,855
                                     評価・換算差額等

                                                      純資産
                               その他有価証券
                                                      合 計
                                        評価・換算差額等合計
                                評価差額金
      当期首残高                               176             176    7,220,923
      当期変動額
       当期純利益                                                 231,108
       株主資本以外の項目の当期変動額(純額)                              △403             △403       △403
      当期変動額合計                              △403             △403      230,704
      当期末残高                              △226             △226     7,451,628
     重要な会計方針

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)子会社株式
       移動平均法による原価法を採用しております。
     (2)その他有価証券

      時価のあるもの
       決算日の市場価格等に基づく時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
       平均法により算定しております。)
      時価のないもの

       移動平均法による原価法を採用しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2.固定資産の減価償却の方法
     (1)有形固定資産
       定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1
       日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物    3~50年
       器具備品  2~15年
       その他   8年
     (2)無形固定資産

       定額法を採用しております。
       自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     3.引当金の計上基準

     (1)賞与引当金
       従業員賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
     (2)役員賞与引当金

       役員賞与の支出に備えるため、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
     (3)退職給付引当金

       従業員の退職給付に備えるため、簡便法(期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法)により、期末要支給額を計
       上しております。
     (4)役員退職慰労引当金

       役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     (2)連結納税制度の適用

       連結納税制度を適用しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     表示方法の変更
      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年度の期首から適用
       し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しておりま
       す。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」104,232千円は、「投資その他の資産」
       の「繰延税金資産」220,283千円に含めて表示しております。
     注記事項

     ( 貸借対照表関係       )
                  第38期                          第39期
              (2018年3月31日現在)                          (2019年3月31日現在)
       ※1 有形固定資産の減価償却累計額                          ※1 有形固定資産の減価償却累計額
           建物                            34,366千円               建物                            45,245千円
           器具備品                       115,139千円                器具備品                       135,855千円
           その他                               518千円              その他                               613千円
     ( 損益計算書関係       )

                  第38期                          第39期
              (自 2017年4月1日                          (自 2018年4月1日
               至 2018年3月31日)                           至 2019年3月31日)
       㯿ᄰV者验익⎖摓瑤ര湑薊㌰潫ℰ渰栰䨰訰朰䈰訰                          㯿ᄰV者验익⎖摓瑤ര湑薊㌰潫ℰ渰栰䨰訰朰䈰訰
          す。                          す。
           ソフトウェア                        21千円           ソフトウェア                        16千円
                                     ソフトウェア仮勘定                  1,179千円
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ( 株主資本等変動計算書関係            )
     第38期    (自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
     1.発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
        株式の種類
                 株式数(千株)           株式数(千株)           株式数(千株)           株式数(千株)
         普通株式               1,082            -           -         1,082
     2.配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
       該当事項はありません。
      (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       該当事項はありません。
     第39期    (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

     1.発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
        株式の種類
                 株式数(千株)           株式数(千株)           株式数(千株)           株式数(千株)
         普通株式               1,082            -           -         1,082
     2.配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
       該当事項はありません。
      (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
     1.  金融商品    の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社では、資金運用については原則として預金等の資産を中心に投資する方針であり、有価証券の取得を行う場合には、
       投機的な取引は行いません。
       また、資金調達については、主に金融機関からの借入による方針です。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は顧客の信用リスクに晒されておりますが、主に信託銀行により分別管理が行われ
       ている信託財産から支弁されており、当該リスクの影響は軽微であります。
       投資有価証券及び関係会社株式は、主に非上場株式、子会社株式及び投資信託であります。非上場株式及び子会社株式は
       業務上の関係維持を目的として保有しており、定期的に発行体の財務状況等の把握を行っております。投資信託は当社が
       設定する投資信託を商品性の維持等を目的に取得しているものであり、市場価格等の変動リスクは軽微であります。
       未払金、未払費用は、ほとんどが1年以内の支払期日です。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       当社は、「リスク管理基本方針」にて各種リスクの基本的考え方を定めており、「財務リスク管理規程」によって、財務
       リスク(資金繰りリスク、信用リスク)の管理方法を定めています。財務リスクの状況は、月次で開催されるリスク管理
       委員会にてモニタリングが行われます。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2.  金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難
      と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照のこと。)。
     第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

                                               (単位:千円)
                       貸借対照表
                                    時価(*)            差額
                        計上額(*)
       (1)  預金                 7,254,267            7,254,267              -
                          1,054,036            1,054,036              -
       (2)  未収委託者報酬
                            450,583            450,583             -
       (3)  未収運用受託報酬
       (4)  投資有価証券
                             7,327            7,327            -
        ①  その他有価証券
            資産計               8,766,214            8,766,214              -
       (1)  未払金
                            (1,330)            (1,330)             -
        ①  未払収益分配金
                            (5,660)            (5,660)             -
        ②  未払償還金
                          (408,586)            (408,586)              -
        ③  未払手数料
                          (192,500)            (192,500)              -
        ④  その他未払金
                          (752,818)            (752,818)              -
       (2)  未払費用
            負債計              (1,360,896)            (1,360,896)                -
      (*)  負債に計上されているものについては、(                    )で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資  産
      (1)  預金、(2)     未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  投資有価証券(投資信託)
       投資信託は公表されている基準価額によっております。
      負  債

      (1)  未払金、(2)      未払費用
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                             (単位:千円)
             区分            貸借対照表計上額
       ①  非上場株式                         30,200
       ②  子会社株式                         5,386
             合計                     35,586
      これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
                                               (単位:千円)
                                     1年超
                         1年以内                       5年超
                                    5年以内
       預金                    7,254,267               -           -
       未収委託者報酬                    1,054,036               -           -
       未収運用受託報酬                     450,583              -           -
       投資有価証券
        その他有価証券のうち
                             2,011           3,941           1,374
        満期があるもの(その他)
             合計              8,760,898             3,941           1,374
     第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                               (単位:千円)
                        貸借対照表
                                    時価(*)            差額
                        計上額(*)
       (1)  預金                  7,348,860            7,348,860              -
                           1,009,736            1,009,736              -
       (2)  未収委託者報酬
                            365,214            365,214             -
       (3)  未収運用受託報酬
       (4)  投資有価証券
                             8,650            8,650            -
        ①  その他有価証券
            資産計               8,732,461            8,732,461              -
       (1)  未払金
                            (1,579)            (1,579)             -
        ①  未払収益分配金
                              (2)            (2)           -
        ②  未払償還金
                           (378,125)            (378,125)               -
        ③  未払手数料
                           (84,441)            (84,441)              -
        ④  その他未払金
                           (694,884)            (694,884)              -
       (2)  未払費用
            負債計              (1,159,033)            (1,159,033)               -
      (*)  負債に計上されているものについては、(                    )で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資  産
      (1)  預金、(2)     未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  投資有価証券(投資信託)

       投資信託は公表されている基準価額によっております。
      負  債

      (1)  未払金、(2)      未払費用
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                             (単位:千円)
             区分            貸借対照表計上額
       ①  非上場株式                         30,200
       ②  子会社株式                         5,386
             合計                     35,586
      これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                               (単位:千円)
                                     1年超
                         1年以内                       5年超
                                    5年以内
       預金                    7,348,860               -           -
       未収委託者報酬                    1,009,736               -           -
       未収運用受託報酬                     365,214              -           -
       投資有価証券
        その他有価証券のうち
                               -         7,421           1,229
        満期があるもの(その他)
             合計              8,723,811             7,421           1,229
     (有価証券関係)

     第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
      その他有価証券の当事業年度中の売却額は2,212千円であり、売却益の合計額は213千円、売却損の合計額は1千円でありま
      す。また、その他有価証券において、種類ごとの貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次のとおりで
      あります。
                                                 (単位:千円)
                   種類(*)         貸借対照表計上額             取得原価           差額
                (1)  その他
                                  4,233          3,924          309
       貸借対照表計上
       額が取得原価を
       超えるもの
                    小計              4,233          3,924          309
                (1)  その他

       貸借対照表計上                           3,093          3,147         △54
       額が取得原価を
       超えないもの
                    小計              3,093          3,147         △54
               合計                   7,327          7,072          254

      (*)  当事業年度中において、保有目的が変更となった有価証券はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      その他有価証券の当事業年度中の売却額は13,584千円であり、売却益の合計額は397千円、売却損の合計額は508千円であり
      ます。また、その他有価証券において、種類ごとの貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次のとおり
      であります。
                                                 (単位:千円)

                   種類(*)         貸借対照表計上額             取得原価           差額
                (1)  その他
                                  3,124          2,908          215
       貸借対照表計上
       額が取得原価を
       超えるもの
                    小計              3,124          2,908          215
                (1)  その他

       貸借対照表計上                           5,526          6,068         △542
       額が取得原価を
       超えないもの
                    小計              5,526          6,068         △542
               合計                   8,650          8,976         △326

      (*)  当事業年度中において、保有目的が変更となった有価証券はありません。
     (退職給付関係)

      第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
      1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を
       設けております。
       当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      2.確定給付制度

       (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高                      408,206千円
         退職給付費用                                  44,140千円
         退職給付の支払額                            △15,136千円
        退職給付引当金の期末残高                      437,211千円
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

        退職一時金制度の退職給付債務       437,211千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額  437,211千円
        退職給付引当金              437,211千円

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額  437,211千円
       (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用       44,140千円
      3.確定拠出制度

        確定拠出制度への要拠出額                          6,353千円
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      第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を
       設けております。
       当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      2.確定給付制度

       (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高                      437,211千円
         退職給付費用                                  39,558千円
         退職給付の支払額                            △53,948千円
        退職給付引当金の期末残高                      422,821千円
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

        退職一時金制度の退職給付債務       422,821千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額  422,821千円
        退職給付引当金              422,821千円

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額  422,821千円
       (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                             39,558千円
      3.確定拠出制度

        確定拠出制度への要拠出額                          11,608千円
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                      第38期(2018年3月31日現在)                    第39期(2019年3月31日現在)
                                (単位:千円)                    (単位:千円)
         (繰延税金資産)
         賞与引当金                   73,958                   56,852
         未払事業税                   8,944                   3,540
         未払社会保険料                   12,118                    9,421
         退職給付引当金                  141,151                   138,515
         連結納税加入に伴う有価証券
                            15,056                   15,061
         時価評価益
         繰越欠損金                   11,374                    5,430
         その他有価証券評価差額金                     -                   99
                            10,270                   12,923
         その他
         小計
                            272,873                   241,845
                           △52,512                   △48,790
         評価性引当額
         繰延税金資産計                  220,361                   193,055
         (繰延税金負債)
                              77                   -
         その他有価証券評価差額金
         繰延税金負債計                     77                   -
         繰延税金資産の純額                  220,283                   193,055
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

         第38期(2018年3月31日現在)                           第39期(2019年3月31日現在)
       法定実効税率                      30.9%     法定実効税率                     30.6%
       (調整)                           (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                       2.5    交際費等永久に損金に算入されない項目                      1.6
       住民税均等割                       0.7    住民税均等割                      0.7
                             △  6.1                         △  1.1
       評価性引当額                           評価性引当額
                             △  0.6
       その他                           その他                       0.3
       税効果会計適用後の法人税率の負担率                      27.3     税効果会計適用後の法人税率の負担率                      32.1
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     (セグメント情報等)
      1.セグメント情報
       当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2.関連情報

       第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       (1)  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることから、製品及びサー
        ビスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)  地域ごとの情報

       ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定
        資産の記載を省略しております。
       (3)  主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。
       第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       (1)  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることから、製品及びサー
        ビスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)  地域ごとの情報

       ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定
        資産の記載を省略しております。
       (3)  主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。
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     (関連当事者との取引)
     1.関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
      第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                             議決権等の
          会社等の         資本金又     事業の
                                             取引金額
                             所有(被所     関連当事者      取引の              期末残高
       種類   名称又は     所在地    は出資金     内容又                          科目
                             有)割合     との関係      内容              (千円)
                                              (千円)
           氏名        (百万円)     は職業
                              (%)
          ㈱T&D                              連結納税
               東京都              (被所有)      経営管理
          ホ  ー  ル            持株               に伴う支
      親会社             207,111                          144,109     未払金    144,109
          ディング               会社               払予定額
               中央区              直接 100     役員の兼任
          ス                               (*1)
     (注)1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1)連結法人税額のうち当社の個別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であります。
      第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                             議決権等の
          会社等の         資本金又     事業の
                                             取引金額
                             所有(被所     関連当事者      取引の             期末残高
       種類   名称又は     所在地    は出資金     内容又                          科目
                             有)割合     との関係      内容             (千円)
                                              (千円)
           氏名        (百万円)     は職業
                              (%)
                                        連結納税
          ㈱T&D
                                        に伴う支
               東京都              (被所有)      経営管理
          ホ  ー  ル            持株
      親会社             207,111                     払額及び     65,399    未払金     24,677
          ディング               会社
               中央区              直接 100     役員の兼任
                                        支払予定
          ス
                                         額(*1)
     (注)1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1)連結法人税額のうち当社の個別帰属額であり、連結納税親会社へ支払った額及び支払う額であります。
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     (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
      第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                    資本金         議決権等の
           会社等の              事業の
                     又は        所有(被所      関連当事者      取引の    取引金額         期末残高
       種類    名称又は     所在地         内容又                          科目
                    出資金         有)割合      との関係      内容    (千円)         (千円)
            氏名             は職業
                    (百万円)           (%)
                                   投資顧問      投資顧         未収運

      親会社の     大同生命     大阪市          生命
                    110,000           -    契約の締      問契約     321,424    用受託     83,978
      子会社     保険㈱     西区         保険業
                                   結       (*1)         報酬
     (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1)       投資顧問契約にかかる報酬については、運用の種類・受託資産の規模等を勘案し総合的に決定しております。
      第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                    資本金         議決権等の
           会社等の              事業の
                     又は        所有(被所      関連当事者      取引の    取引金額         期末残高
       種類    名称又は     所在地         内容又                          科目
                    出資金         有)割合      との関係      内容    (千円)         (千円)
            氏名             は職業
                    (百万円)           (%)
                                   投資顧問      投資顧         未収運

      親会社の     大同生命     大阪市          生命
                    110,000           -    契約の締      問契約     312,760    用受託     83,648
      子会社     保険㈱     西区         保険業
                                   結       (*1)         報酬
     (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1)       投資顧問契約にかかる報酬については、運用の種類・受託資産の規模等を勘案し総合的に決定しております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
       株式会社T&Dホールディングス(東京証券取引所に上場)
      ( 1株当たり情報       )
                  第38期                          第39期
              (自 2017年4月1日                          (自 2018年4月1日
               至 2018年3月31日)                           至 2019年3月31日)
       1株当たり純資産額                   6,670.59円       1株当たり純資産額                   6,883.72円
       1株当たり当期純利益                    229.23円      1株当たり当期純利益                    213.49円
        なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益につい                           なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益につい
       ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ                          ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
       ん。                          ん。
       1株当たり当期純利益の算定上の基礎                          1株当たり当期純利益の算定上の基礎
        当期純利益(千円)                    248,151      当期純利益(千円)                    231,108
        普通株主に帰属しない金額(千円)                       -    普通株主に帰属しない金額(千円)                       -
        普通株式に係る当期純利益(千円)                    248,151      普通株式に係る当期純利益(千円)                    231,108
        期中平均株式数(千株)                     1,082     期中平均株式数(千株)                     1,082
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表
                                        第40期中間会計期間末
                                         (2019年9月30日)
                             注記         内訳             金額
                区分
                             番号        (千円)             (千円)
              (資産の部)
       Ⅰ流動資産
        1.預金                                              7,304,533
        2.前払費用                                               82,335
        3.未収委託者報酬                                              1,005,198
        4.未収運用受託報酬                                               404,252
                                                       13,093
        5.その他
              流動資産計
                                                      8,809,413
       Ⅱ固定資産
        1.有形固定資産                                               123,104
         (1)建物                    ※1             86,380
         (2)器具備品                    ※1             36,475
         (3)その他                    ※1               248
        2.無形固定資産                                               36,056
         (1)電話加入権                                 2,862
         (2)ソフトウェア                                 26,410
         (3)ソフトウェア仮勘定                                 6,783
        3.投資その他の資産                                               329,566
         (1)投資有価証券                                 39,709
         (2)関係会社株式                                 5,386
         (3)長期差入保証金                                109,201
         (4)繰延税金資産                                163,461
                                          11,808
         (5)その他
              固定資産計
                                                       488,726
               資産合計                                       9,298,140
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                                        第40期中間会計期間末
                                         (2019年9月30日)
                             注記         内訳             金額
                区分
                             番号        (千円)             (千円)
              (負債の部)
       Ⅰ流動負債
        1.預り金                                                 533
        2.未払金                                               440,391
         (1)未払収益分配金                                 1,579
         (2)未払償還金                                    2
         (3)未払手数料                                374,405
         (4)その他未払金                                 64,403
        3.未払費用                                               683,928
        4.未払法人税等                                               19,015
        5.未払消費税等                     ※2                           25,973
        6.賞与引当金                                               113,642
                                                        8,875
        7.  役員賞与引当金
              流動負債計
                                                      1,292,358
       Ⅱ固定負債
        1.退職給付引当金                                               403,970
                                                       27,724
        2.役員退職慰労引当金
              固定負債計
                                                       431,694
               負債合計                                       1,724,053
             (純資産の部)
       Ⅰ株主資本
        1.  資本金                                            1,100,000
        2.資本剰余金                                               277,667
         (1)資本準備金                                277,667
        3.利益剰余金                                              6,196,672
         (1)利益準備金                                175,000
         (2)その他利益剰余金
           別途積立金                             3,137,790
                                        2,883,881
           繰越利益剰余金
              株主資本計
                                                      7,574,339
       Ⅱ評価・換算差額等
                                                        △253
        1.その他有価証券評価差額金
            評価・換算差額等計
                                                        △253
              純資産合計                                        7,574,086
             負債・純資産合計                                         9,298,140
                                102/118







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     (2)中間損益計算書
                                         第40期中間会計期間
                                        (自 2019年4月1日
                                         至 2019年9月30日)
                             注記         内訳              金額
                区分
                             番号        (千円)             (千円)
       Ⅰ営業収益
        1.委託者報酬                                              2,887,521
                                                       744,499
        2.運用受託報酬
              営業収益計
                                                      3,632,020
       Ⅱ営業費用
        1.支払手数料                                              1,166,446
        2.広告宣伝費                                                 510
        3.調査費                                              1,066,834
         (1)調査費                                 80,970
         (2)委託調査費                                802,592
         (3)情報機器関連費                                182,786
         (4)図書費                                  485
        4.委託計算費                                               108,457
        5.営業雑経費                                                53,730
         (1)通信費                                 3,395
         (2)印刷費                                 44,992
         (3)協会費                                 3,304
                                          2,037
         (4)諸会費
              営業費用計
                                                      2,395,978
       Ⅲ一般管理費
        1.給料                                               559,803
         (1)役員報酬                                 38,711
         (2)給料・手当                                510,780
         (3)賞与                                 10,311
        2.法定福利費                                                89,526
        3.退職金                                                1,086
        4.福利厚生費                                                2,346
        5.交際費                                                 663
        6.旅費交通費                                                5,440
        7.事務委託費                                                50,906
        8.租税公課                                                64,416
        9.不動産賃借料                                                75,387
        10.退職給付費用                                                25,791
        11.役員退職慰労金                                                 300
        12.役員退職慰労引当金繰入                                                2,775
        13.賞与引当金繰入                                               114,142
        14.  役員賞与引当金繰入                                              8,875
        15.固定資産減価償却費                     ※1                           20,223
                                                       36,866
        16.諸経費
              一般管理費計
                                                      1,058,551
               営業利益                                        177,490
                                103/118





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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                         第40期中間会計期間
                                        (自 2019年4月1日
                                         至 2019年9月30日)
                             注記         内訳             金額
                区分
                             番号        (千円)             (千円)
       Ⅳ営業外収益
        1.受取配当金                                                 971
        2.受取利息                                                  39
        3.助成金収入                                                 400
                                                         60
        4.雑収入
              営業外収益計
                                                        1,471
       Ⅴ営業外費用
        1.為替差損                                                 637
                                                         109
        2.雑損失
              営業外費用計
                                                         747
               経常利益                                        178,214
       Ⅵ特別損失
        1.固定資産除却損                                                  ▶
                                                         227
        2.投資有価証券売却損
              特別損失計
                                                         231
             税引前中間純利益                                          177,982
          法人税、住民税及び事業税                                             25,892
                                                       29,605
          法人税等調整額
          中間純利益
                                                       122,484
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     (3)中間株主資本等変動計算書
     第40期中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                           株      主      資      本
                      資 本 剰 余 金               利  益  剰  余  金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                            資本                       利益
                資本金
                      資本           利益
                                                         合計
                            剰余金                       剰余金
                                        別途     繰越利益
                      準備金           準備金
                            合計                       合計
                                       積立金      剰余金
     当期首残高          1,100,000       277,667      277,667      175,000     3,137,790      2,761,396      6,074,187      7,451,855

     当中間会計期間

     変動額
      中間純利益                                        122,484      122,484      122,484

      株主資本以外の項

      目の当中間会計期
      間変動額(純額)
     当中間会計期間
                   -      -      -      -      -   122,484      122,484      122,484
     変動額合計
     当中間会計期間末
                1,100,000       277,667      277,667      175,000     3,137,790      2,883,881      6,196,672      7,574,339
     残高
                 評価・換算差額等

                            純資産
                その他有      評価・換
                            合 計
                価証券評      算差額等
                価差額金       合計
     当期首残高             △226      △226    7,451,628

     当中間会計期間

     変動額
      中間純利益                       122,484

      株主資本以外の項

      目の当中間会計期            △26      △26      △26
      間変動額(純額)
     当中間会計期間
                  △26      △26    122,458
     変動額合計
     当中間会計期間末
                  △253       △253     7,574,086
     残高
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     重要な会計方針
                                    第40期中間会計期間
                                   (自 2019年4月1日
                                    至 2019年9月30日)
       1.資産の評価基準及び評価方                (1)有価証券
         法                 子会社株式
                          移動平均法による原価法を採用しております。
                         その他有価証券
                          時価のあるもの
                           中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法を採用しておりま
                          す。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定しております。)
                          時価のないもの
                           移動平均法による原価法を採用しております。
       2.固定資産の減価償却の方法                (1)有形固定資産

                          定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した
                         建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物
                         附属設備については、定額法を採用しております。
                          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                                 建物           3~50年
                                 器具備品           2~15年
                                 その他             8年
                       (2)無形固定資産
                          定額法を採用しております。
                          自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間
                         (5年)に基づく定額法を採用しております。
       3.引当金の計上基準                (1)賞与引当金

                          従業員の賞与の支出に備えるため、将来の支給見込額のうち当中間会
                         計期間にかかる額を計上しております。
                       (2)役員賞与引当金
                          役員賞与の支出に備えるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期
                         間にかかる額を計上しております。
                       (3)退職給付引当金
                          従業員の退職給付に備えるため、簡便法(期末自己都合要支給額を退
                         職給付債務とする方法)により、当中間会計期間末における必要額を計
                         上しております。
                       (4)役員退職慰労引当金
                          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当中間会計期間
                         末要支給額を計上しております。
       4.その他中間財務諸表作成の                (1)消費税等の会計処理

         ための基本となる重要な事                  税抜方式によっております。
         項              (2)連結納税制度の適用
                          連結納税制度を適用しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      注記事項
     (中間貸借対照表関係)
                           第40期中間会計期間末
                            (2019年9月30日)
       ※1 有形固定資産の減価償却累計額は次の通りであります。
           建物                 49,991千円
           器具備品                144,021千円
           その他                  648千円
       ※2 消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ流動負債の「未払消費税等」として表示しております。
     (中間損益計算書関係)

                            第40期中間会計期間
                           (自 2019年4月1日
                            至 2019年9月30日)
       ※1 固定資産の減価償却実施額は次の通りであります。
           有形固定資産                 13,111千円
           無形固定資産                 7,112千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

     第40期中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
     1.発行済株式に関する事項
                 当期首株式数         当中間会計期間増加           当中間会計期間減少           当中間会計期間末
        株式の種類
                  (千株)         株式数(千株)           株式数(千株)           株式数(千株)
        普通株式              1,082             -           -         1,082
     2.  配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
       該当事項はありません。
      (2)  基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

       該当事項はありません。
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     (金融商品関係)
     金融商品の時価等に関する事項
      2019  年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を
     把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照のこと。)。
                                                    (単位:千円)
                               中間貸借対照表
                                            時価(*)           差額
                                 計上額(*)
       (1)  預金
                                   7,304,533          7,304,533             -
       (2)  未収委託者報酬
                                   1,005,198          1,005,198             -
       (3)  未収運用受託報酬
                                    404,252          404,252            -
       (4)  投資有価証券
        ①  その他有価証券
                                     9,509          9,509           -
                資産計                   8,723,494          8,723,494             -

       (1)  未払金
        ①  未払収益分配金                           (1,579)          (1,579)            -
        ②  未払償還金
                                      (2)          (2)          -
        ③  未払手数料

                                   (374,405)          (374,405)             -
        ④  その他未払金
                                    (64,403)          (64,403)             -
       (2)  未払費用
                                   (683,928)          (683,928)             -
                負債計                  (1,124,319)          (1,124,319)              -

      (*)  負債に計上されているものについては、(                    )で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

       資  産
        (1)  預金、(2)     未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (4)  投資有価証券(投資信託)
         公表されている基準価額によっております。
       負  債

        (1)  未払金、(2)      未払費用
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
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     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                  (単位:千円)
               区分             中間貸借対照表計上額
         ①  非上場株式
                                      30,200
         ②  子会社株式

                                      5,386
               合計                       35,586

        これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることができず、時価を把握することが極め
       て困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
     (有価証券関係)

     第40期中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
        その他有価証券において、種類ごとの中間貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次のとおりであ
       ります。
                                                     (単位:千円)
                                 中間貸借対照表
                        種類                    取得原価           差額
                                   計上額
                    (1)  その他                 3,180          2,904           275

       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                        小計              3,180          2,904           275
                    (1)  その他

                                      6,329          6,969          △640
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                        小計              6,329          6,969          △640
                  合計                    9,509          9,874          △364
     (セグメント情報等)

     第40期中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
       セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       関連情報

     1.  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることから、製品及び
       サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
     2.  地域ごとの情報

       (1)営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
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       (2)  有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありませ
       ん。
    (1株当たり情報)

                             第40期中間会計期間
                            (自 2019年4月1日
                             至 2019年9月30日)
       1株当たり純資産額                                                6,996円84銭
       1株当たり中間純利益                                                 113円14銭
       (算定上の基礎)

       中間純利益(千円)                                                  122,484
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                                     -
       普通株式に係る中間純利益(千円)                                                  122,484
       期中平均株式数(千株)                                                   1,082
      (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【利害関係人との取引制限】

      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次の行為が禁止されて
      います。
      1.自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者

        の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものと
        して内閣府令で定めるものを除きます。)。
      2.運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引
        の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを
        除きます。)。
      3.通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等(委
        託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有す
        る法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下4、5において同じ。)または
        子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接
        な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。)と有価証券の売買そ
        の他の取引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      4.委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産
        の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
      5.上記3、4に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして
        内閣府令で定める行為。
     5【その他】

      ①定款の変更等
       委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の特別決議が必要です。
      ②訴訟事件その他の重要事項
       委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)受託会社
        三井住友信託銀行株式会社
         ・資本金の額            342,037    百万円(2019年9月末日現在)
         ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法
                  律に基づき信託業務を営んでいます。
        <信託事務の一部委託先>
        日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         ・資本金の額            51,000   百万円(2019年9月末日現在)
         ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法
                  律に基づき信託業務を営んでいます。
     (2)販売会社

                            資本金の額
            名          称
                           (単位:百万円)                   事業の内容
                          (2019年9月末日現在)
      池田泉州TT証券株式会社                            1,250    金融商品取引法に定める第一種金融商
                                      品取引業を営んでいます。
      岩井コスモ証券株式会社                           13,500
      株式会社SBI証券                           48,323
                                    ※2
      auカブドットコム証券株式会社
                                 7,196
      中銀証券株式会社                            2,000
      東海東京証券株式会社                            6,000
      西日本シティTT証券株式会社                            3,000
                ※1
                                  10,000
      野村證券株式会社
      浜銀TT証券株式会社                            3,307
      マネックス証券株式会社                           12,200
      楽天証券株式会社                            7,495
      ワイエム証券株式会社                            1,270
      ほくほくTT証券株式会社                            1,250
      SMBC日興証券株式会社                           10,000
      株式会社証券ジャパン                            3,000
      十六TT証券株式会社                            3,000
                                      銀行法に基づき銀行業を営んでいま
      株式会社イオン銀行                           51,250
                                      す。
                                      銀行法に基づき銀行業を営むととも
                                      に、金融機関の信託業務の兼営に関す
                      ※1
                                 324,279
      三菱UFJ信託銀行株式会社
                                      る法律に基づき信託業務を営んでいま
                                      す。
       ※1 新規買付けのお申込みは受付けておりません。
       ※2 2019年12月31日現在
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     (3)投資顧問会社

       日興アセットマネジメント              アジア    リミテッド
       ・資本金の額            2,900万シンガポールドル(2019年3月末日現在)
       ・事業の内容            有価証券等に係る投資顧問業務を営んでいます。
     2【関係業務の概要】

       ①「受託会社」は主に以下の業務を行います。
        a.信託財産の保管・管理・計算
        b.委託会社の指図に基づく信託財産の処分等
       ②「販売会社」は主に以下の業務を行います。
        a.受益権の募集・販売の取扱い
        b.受益権の換金(解約)申込の取扱い
        c.換金代金、収益分配金および償還金の支払いの取扱い
        d.目論見書、運用報告書の交付等
       ③「投資顧問会社」は主に以下の業務を行います。
        委託会社からマザーファンドの運用の指図に関する権限の一部の委託を受けて運用を行います。
     3【資本関係】

      (持株比率5.0%以上を記載します。)
      2020年3月末日現在、該当事項はありません。
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                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第3【その他】

      1.目論見書は別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
      2.目論見書の表紙にロゴ・マーク、図案を使用することがあります。
      3.目論見書の表紙等に、以下の事項を記載することがあります。
         ・金融商品取引法上の目論見書である旨
         ・目論見書の使用を開始する日
         ・信託財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
         ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      4.詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
         ・委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間
         ・請求目論見書の入手方法および信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
         ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはその旨
          の記録をしておくべきである旨
      5.届出の効力に関する事項について、以下のいずれかの内容を記載することがあります。
         ・届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
         ・届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
      6.届出書本文「第一部             証券情報」、「第二部            ファンド情報」に記載の内容について、投資者の理解を助け
        るため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記載することがあり
        ます。
      7.請求目論見書の巻末に、ファンドの信託約款の全文を掲載する場合があります。
      8.目論見書は電子媒体、インターネット等に掲載することがあります。
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                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書

                                                2019年6月3日

      T&Dアセットマネジメント株式会社

      取締役会 御中
                        EY 新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員

                                       公認会計士          羽柴 則央 ㊞
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                       公認会計士          伊藤 雅人         ㊞
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

     会社等の経理状況」に掲げられているT&Dアセットマネジメント株式会社の2018年4月1日か
     ら2019年3月31日までの第39期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、
     株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
     準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
     いて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。
     監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評
     価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明する
     ためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を
     立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経
     営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、T&Dアセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日を
     もって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                        以  上
     ( 注)  1.  上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社


         が別途保管しております。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書

                                             2019年10月24日

      T&Dアセットマネジメント株式会社
      取締役会       御中
                        新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                                羽柴 則央  ㊞
                                      公認会計士
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                                伊藤 雅人  ㊞
                                      公認会計士
                          業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられているベトナム・ASEAN・バランスファンドの2018年8月29
     日から2019年8月28日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計
     算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
     準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
     いて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。
     監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評
     価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明する
     ためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を
     立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経
     営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、ベトナム・ASEAN・バランスファンドの2019年8月28日現在の信託財産の状態
     及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているも
     のと認める。
     利害関係

      T&Dアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
     ( 注)    1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社


          が別途保管しております。
        2 . XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                2019年12月2日

      T&Dアセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        EY 新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                                  羽柴 則夫 ㊞
                                       公認会計士
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                                  伊藤 雅人 ㊞
                                       公認会計士
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

     社等の経理状況」に掲げられているT&Dアセットマネジメント株式会社の2019年4月1日から2
     020年3月31日までの第40期事業年度の中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月
     30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動
     計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
     運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対
     する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査
     の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中
     間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの
     合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施すること
     を求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比
     べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断によ
     り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中
     心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制
     の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状
     況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する
     内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者
     によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
     作成基準に準拠して、T&Dアセットマネジメント株式会社の2019年9月30日現在の財政状態並
     びに同日をもって終了する中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)の経営
     成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                         以 上
     ( 注)    1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は

          当社が別途保管しております。
        2 .XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の中間監査報告書

                                               2020年4月23日

      T&Dアセットマネジメント株式会社
      取締役会       御中
                        EY新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                                  羽柴     則央     ㊞
                                        公認会計士
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                                  伊藤     雅人     ㊞
                                        公認会計士
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている                   ベトナム・ASEAN・バランスファンド                        の2019年8月29
     日から2020年2月28日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
     損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
     中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
     表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
     備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に
     対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
     監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体と
     して中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないか
     どうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実
     施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と
     比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断に
     より、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等
     を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内
     部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際
     して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法
     並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
     の作成基準に準拠して、             ベトナム・ASEAN・バランスファンド                        の2020年2月28日現在の信
     託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2019年8月29日から2020年2月2
     8日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      T&Dアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
     (注)    1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は

          当社が別途保管しております。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                118/118



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