トシン・グループ株式会社 四半期報告書 第43期第3四半期(令和1年11月21日－令和2年2月20日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第43期第3四半期(令和1年11月21日－令和2年2月20日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | トシン・グループ株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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トシン・グループ株式会社(E02956)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年3月31日
【四半期会計期間】 第43期第３四半期（自 2019年11月21日 至 2020年２月20日）
【会社名】 トシン・グループ株式会社
【英訳名】 Toshin Group co.,ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 加藤 光昭
【本店の所在の場所】 東京都新宿区新宿一丁目３番７号
【電話番号】 ０３（３３５６）０３７１
【事務連絡者氏名】 総務課ＩＲ担当課長 丸山 勝美
【最寄りの連絡場所】 東京都新宿区新宿一丁目３番７号
【電話番号】 ０３（３３５６）０３７１
【事務連絡者氏名】 総務課ＩＲ担当課長 丸山 勝美
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第42期 第43期
回次 第３四半期連結 第３四半期連結 第42期
累計期間 累計期間
自 2018年５月21日 自 2019年５月21日 自 2018年５月21日
会計期間
至 2019年２月20日 至 2020年２月20日 至 2019年５月20日
（千円） 32,564,847 32,590,041 43,998,977
売上高
（千円） 2,264,105 2,312,809 3,088,219
経常利益
親会社株主に帰属する四半期（当
（千円） 1,515,606 1,604,900 2,030,443
期）純利益
（千円） 1,482,213 1,615,804 1,973,483
四半期包括利益又は包括利益
（千円） 35,911,694 35,834,381 35,903,577
純資産額
（千円） 42,505,693 42,893,772 42,116,302
総資産額
１株当たり四半期（当期）純利益
（円） 183.24 199.19 246.10
金額
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） － － －
（当期）純利益金額
（％） 84.4 83.4 85.1
自己資本比率
営業活動によるキャッシュ・フ
（千円） 1,847,941 1,904,869 2,558,019
ロー
投資活動によるキャッシュ・フ
（千円） △ 72,268 △ 1,161,220 △ 696,584
ロー
財務活動によるキャッシュ・フ
（千円） △ 1,298,177 △ 1,684,976 △ 1,799,715
ロー
現金及び現金同等物の四半期末
（千円） 21,160,303 19,803,201 20,744,527
（期末）残高
第42期 第43期
回次 第３四半期連結 第３四半期連結
会計期間 会計期間
自 2018年11月21日 自 2019年11月21日
会計期間
至 2019年２月20日 至 2020年２月20日
49.61 57.91
１株当たり四半期純利益金額 （円）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておりま
す。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に
記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（1）経営成績
当第３四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、引き続き緩やかな回復基調で推移していますが、米中
の通商問題を巡る動向や消費税増税後の消費マインドの低下、新型コロナウィルス感染症の世界的な流行の影
響等の懸念材料があり、先行き不透明感が色濃くなってまいりました。
当社グループが関わる電設資材卸売業界におきましては、底堅い需要はあるものの 、新設住宅着工戸数は減
少しており、他業界を含めた競合の激化と相まって、受注・収益環境は依然 として厳しい状況が続いておりま
す。
このような状況の中、当社グループは、安定した収益体制の更なる強化に向けて、新規得意先の獲得、既存
得意先の深掘り等、営業基盤の拡充に努めるとともに、グループ総合力を活かした採算重視の営業活動を展開
してまいりました。
この結果、当第３四半期連結累計期間の売上高は325億９千万円（前年同期比0.1％増）となりました。
損益面につきましては、営業利益は16億３千２百万円（前年同期比2.5％減）、経常利益は23億１千２百万円
（前年同期比2.2％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は16億４百万円（前年同期比5.9％増）となりま
した。
なお、通期連結計画に対する達成率は、売上高は73.2％、経常利益は73.9％、親会社株主に帰属する当期純
利益は78.3％となっております。
（2）資産・負債の状況
（流動資産）
当第３四半期連結会計期間末における流動資産の残高は、287億５千６百万円となり、前連結会計年度末に
比べ２億５千５百万円減少しました。
これは主に現金及び預金の８億３千６百万円減少、受取手形及び売掛金の２億３千３百万円増加、商品の２
億２千３百万円増加等によるものであります。
（固定資産）
当第３四半期連結会計期間末における固定資産の残高は、141億３千６百万円となり、前連結会計年度末に
比べ10億３千３百万円増加しました。
これは主に有形固定資産の９億４千７百万円増加等によるものであります。
（流動負債）
当第３四半期連結会計期間末における流動負債の残高は、48億４千７百万円となり、前連結会計年度末に比
べ７億６千２百万円増加しました。
これは主に買掛金の９億７千９百万円増加、未払法人税等の２億５千万円減少等によるものであります。
（固定負債）
当第３四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、22億１千２百万円となり、前連結会計年度末に比
べ 大きな変動はありません。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末における純資産の残高は、358億３千４百万円となり、前連結会計年度末に比
べ６千９百万円減少しました。
これは主に利益剰余金の11億５千３百万円の増加、自己株式の取得による12億３千４百万円減少等によるも
のであります。
以上により、当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ、７億７千７百万円
増加して、428億９千３百万円となっております。
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（3）キャッシュ・フローの状況
当第３四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）は、198億３百万円と
なり、前連結会計年度末に比べて９億４千１百万円の減少となりました。
当第３四半期連結累計期間末における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりでありま
す。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は、19億４百万円（前年同四半期は18億４千７百万円の獲得）となりました。
これは主に、税金等調整前四半期純利益24億２千万円、減価償却費１億９千９百万円 、仕入債務の増加額９
億７千９百万円等による資金の増加の一方、有形固定資産の売却損益１億１千８百万円、売上債権の増加額２
億３千３百万円、たな卸資産の増加額２億２千３百万円、 法人税等の支払額10億５千７百万円等による資金の
減少によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、11億６千１百万円（前年同四半期は７千２百万円の使用）となりました。
これは主に、有形固定資産の売却による収入１億４千２百万円等による資金の増加の一方、有形固定資産の
取得による支出11億５千８百万円、定期預金の純増加額１億４百万円等による資金の減少によるものでありま
す。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、16億８千４百万円（前年同四半期は12億９千８百万円の使用）となりまし
た。
これは主に、配当金の支払額４億５千１百万円、自己株式の取得による支出12億３千３百万円等による資金
の減少によるものであります。
（4）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
（5）研究開発活動
該当事項はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 40,000,000
計 40,000,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
現在発行数（株）
種類 又は登録認可金融商品 内容
（2020年３月31日）
（2020年２月20日） 取引業協会名
東京証券取引所
ＪＡＳＤＡＱ
11,405,400 11,405,400
普通株式 単元株式数100株
（スタンダード）
11,405,400 11,405,400 － －
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（千円） （千円）
（株） （株） （千円） （千円）
2019年11月21日～
－ 11,405,400 － 865,000 － 1,514,376
2020年２月20日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日（2019年11月20日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2020年２月20日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
完全議決権株式（自己株式等） 3,451,800 － －
普通株式
完全議決権株式（その他） 7,953,300 79,533 －
普通株式
300 － －
単元未満株式 普通株式
11,405,400 － －
発行済株式総数
－ 79,533 －
総株主の議決権
（注）完全議決権株式（その他）の欄には証券保管振替機構名義（失念株管理口）の株式が100株含まれております。
また、議決権の数の欄には、同機構名義の完全議決権株式にかかる議決権の数１個が含まれております。
②【自己株式等】
2020年２月20日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
対する所有株式数
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
の割合（％）
トシン・グループ㈱ 新宿区新宿１丁目３－７ 3,451,800 － 3,451,800 30.26
－ 3,451,800 － 3,451,800 30.26
計
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておりま
す。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年11月21日から2020
年２月20日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年５月21日から2020年２月20日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、監査法人Ａ＆Ａパートナーズによる四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2019年５月20日) (2020年２月20日)
資産の部
流動資産
21,380,131 20,543,307
現金及び預金
6,712,973 6,946,428
受取手形及び売掛金
781,137 1,004,531
商品
147,551 272,464
その他
△ 9,137 △ 9,916
貸倒引当金
29,012,656 28,756,815
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
7,995,293 8,038,779
土地
1,950,028 2,854,107
その他（純額）
9,945,321 10,892,886
有形固定資産合計
無形固定資産 474,066 527,557
※ 2,684,257 ※ 2,716,512
投資その他の資産
13,103,645 14,136,956
固定資産合計
42,116,302 42,893,772
資産合計
負債の部
流動負債
2,645,018 3,624,501
買掛金
541,141 290,945
未払法人税等
213,000 124,700
賞与引当金
685,743 807,167
その他
4,084,903 4,847,314
流動負債合計
固定負債
1,015,695 1,056,624
役員退職慰労引当金
1,037,796 1,079,222
退職給付に係る負債
74,329 76,229
その他
2,127,821 2,212,076
固定負債合計
6,212,724 7,059,390
負債合計
純資産の部
株主資本
865,000 865,000
資本金
1,514,631 1,514,631
資本剰余金
利益剰余金 41,208,125 42,362,025
△ 7,846,213 △ 9,080,213
自己株式
35,741,543 35,661,443
株主資本合計
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 101,693 111,901
15,886 12,245
退職給付に係る調整累計額
117,580 124,146
その他の包括利益累計額合計
44,453 48,790
非支配株主持分
純資産合計 35,903,577 35,834,381
42,116,302 42,893,772
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年５月21日 (自 2019年５月21日
至 2019年２月20日) 至 2020年２月20日)
売上高 32,564,847 32,590,041
25,675,356 25,627,104
売上原価
6,889,490 6,962,937
売上総利益
5,215,483 5,330,099
販売費及び一般管理費
1,674,007 1,632,838
営業利益
営業外収益
13,649 12,619
受取利息
12,395 14,376
受取配当金
514,220 570,892
受取会費
50,759 82,256
その他
591,025 680,144
営業外収益合計
営業外費用
927 173
支払手数料
927 173
営業外費用合計
2,264,105 2,312,809
経常利益
特別利益
1,207 122,237
固定資産売却益
1,207 122,237
特別利益合計
特別損失
3,542 4,140
固定資産売却損
1,658 9,974
固定資産除却損
5,200 14,115
特別損失合計
2,260,112 2,420,931
税金等調整前四半期純利益
742,668 811,693
法人税等
1,517,444 1,609,237
四半期純利益
1,837 4,337
非支配株主に帰属する四半期純利益
1,515,606 1,604,900
親会社株主に帰属する四半期純利益
【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年５月21日 (自 2019年５月21日
至 2019年２月20日) 至 2020年２月20日)
1,517,444 1,609,237
四半期純利益
その他の包括利益
△ 26,001 10,207
その他有価証券評価差額金
△ 9,229 △ 3,640
退職給付に係る調整額
△ 35,231 6,566
その他の包括利益合計
1,482,213 1,615,804
四半期包括利益
（内訳）
1,480,375 1,611,466
親会社株主に係る四半期包括利益
1,837 4,337
非支配株主に係る四半期包括利益
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（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2018年５月21日 (自 2019年５月21日
至 2019年２月20日) 至 2020年２月20日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
2,260,112 2,420,931
税金等調整前四半期純利益
196,745 199,813
減価償却費
貸倒引当金の増減額（△は減少） 3,828 708
賞与引当金の増減額（△は減少） △ 76,900 △ 88,300
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） 28,762 35,952
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） 32,619 40,929
△ 26,044 △ 26,995
受取利息及び受取配当金
有形固定資産売却損益（△は益） 2,334 △ 118,096
1,658 9,974
有形固定資産除却損
売上債権の増減額（△は増加） 93,861 △ 233,454
たな卸資産の増減額（△は増加） △ 174,694 △ 223,393
仕入債務の増減額（△は減少） 876,535 979,483
△ 216,653 △ 62,279
その他
3,002,165 2,935,272
小計
利息及び配当金の受取額 26,044 27,210
△ 1,180,268 △ 1,057,613
法人税等の支払額
1,847,941 1,904,869
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加） 63,290 △ 104,502
－ △ 23,976
投資有価証券の取得による支出
△ 134,618 △ 1,158,465
有形固定資産の取得による支出
7,376 142,884
有形固定資産の売却による収入
△ 2,080 △ 20,976
無形固定資産の取得による支出
△ 6,235 3,815
その他
△ 72,268 △ 1,161,220
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） △ 200,000 －
△ 633,399 △ 1,233,826
自己株式の取得による支出
△ 464,777 △ 451,149
配当金の支払額
△ 1,298,177 △ 1,684,976
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 477,495 △ 941,326
20,682,807 20,744,527
現金及び現金同等物の期首残高
※ 21,160,303 ※ 19,803,201
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
（税金費用の計算）
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会
計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
（四半期連結貸借対照表関係）
※ 貸倒引当金
次の貸倒引当金が投資その他の資産の残高に含まれております。
前連結会計年度（2019年５月20日）
貸倒引当金 28,397 千円
当第３四半期連結会計期間（2020年２月20日）
貸倒引当金 28,327 千円
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は
次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2018年５月21日 （自 2019年５月21日
至 2019年２月20日） 至 2020年２月20日）
現金及び預金勘定 21,225,231千円 20,543,307千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 △64,928 △740,106
現金及び現金同等物 21,160,303 19,803,201
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2018年５月21日 至 2019年２月20日）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（決議） （千円） 配当額（円）
2018年８月３日
普通株式 233,894 28.00 2018年５月20日 2018年８月６日 利益剰余金
定時株主総会
2018年12月28日
普通株式 230,730 28.00 2018年11月20日 2019年１月31日 利益剰余金
取締役会
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2019年５月21日 至 2020年２月20日）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（決議） （千円） 配当額（円）
2019年８月２日
普通株式 228,300 28.00 2019年５月20日 2019年８月５日 利益剰余金
定時株主総会
2019年12月27日
普通株式 222,700 28.00 2019年11月20日 2020年１月31日 利益剰余金
取締役会
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2018年５月21日 至 2019年２月20日）
当社グループの報告セグメントは「電気工事材料の販売」のみであるため、記載を省略しております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2019年５月21日 至 2020年２月20日）
当社グループの報告セグメントは「電気工事材料の販売」のみであるため、記載を省略しております。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2018年５月21日 （自 2019年５月21日
至 2019年２月20日） 至 2020年２月20日）
１株当たり四半期純利益金額 183円24銭 199円19銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額
1,515,606 1,604,900
（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期
1,515,606 1,604,900
純利益金額（千円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 8,271 8,057
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
2019年12月27日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
（イ）配当金の総額 222百万円
（ロ）１株当たりの金額 28円00銭
（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日 2020年１月31日
（注）2019年11月20日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。
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四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年３月30日
トシン・グループ株式会社
取締役会 御中
監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
指定社員
公認会計士
佐藤 禎 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
町田 眞 友 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているトシン・グルー
プ株式会社の2019年５月21日から2020年５月20日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2019年11月21日から
2020年２月20日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年５月21日から2020年２月20日まで）に係る四半期連結財務諸
表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フ
ロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
て四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、トシン・グループ株式会社及び連結子会社の2020年２月20日現在の財
政状態並びに同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示して
いないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２． ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含 まれていません。
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