東洋炭素株式会社 有価証券報告書 第78期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)
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東洋炭素株式会社(E01223)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年3月30日
【事業年度】 第78期(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
【会社名】 東洋炭素株式会社
【英訳名】 TOYO TANSO CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役会長兼社長 近藤 尚孝
【本店の所在の場所】 大阪市西淀川区竹島五丁目7番12号
【電話番号】 (06)6472-5811(代表)
【事務連絡者氏名】 財務経理部長 増田 茂樹
【最寄りの連絡場所】 大阪市西淀川区竹島五丁目7番12号
【電話番号】 (06)6472-5811(代表)
【事務連絡者氏名】 財務経理部長 増田 茂樹
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
(1)連結経営指標等
回次 第74期 第75期 第76期 第77期 第78期
決算年月 2015年12月 2016年12月 2017年12月 2018年12月 2019年12月
(百万円) 35,558 32,464 35,240 41,132 36,402
売上高
(百万円) 917 759 3,719 7,057 5,207
経常利益
親会社株主に帰属する当
(百万円) 402 284 3,020 4,910 2,944
期純利益
(百万円) △563 △1,055 3,478 3,581 2,728
包括利益
(百万円) 59,487 58,182 60,986 64,096 65,706
純資産額
(百万円) 72,990 69,797 74,223 74,951 76,082
総資産額
(円) 2,803.69 2,741.06 2,884.66 3,019.47 3,097.00
1株当たり純資産額
1株当たり当期純利益金
(円) 19.40 13.71 145.52 234.52 140.40
額
潜在株式調整後1株当た
(円) 19.38 - 145.25 - -
り当期純利益金額
(%) 79.6 81.4 81.0 84.5 85.4
自己資本比率
(%) 0.7 0.5 5.2 8.0 4.6
自己資本利益率
(倍) 94.2 136.8 24.4 9.3 16.2
株価収益率
営業活動による
(百万円) 6,797 5,120 6,972 5,759 5,149
キャッシュ・フロー
投資活動による
(百万円) △5,235 △4,127 △5,951 △4,318 △4,017
キャッシュ・フロー
財務活動による
(百万円) △3,167 △1,270 △1,216 △1,169 △1,372
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の期
(百万円) 7,147 6,424 6,361 6,414 6,101
末残高
1,986 1,903 1,710 1,678 1,700
従業員数
(人)
(外、平均臨時雇用者
(176 ) (153 ) (214 ) (230 ) (254 )
数)
(注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
2.第75期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在し
ないため記載しておりません。また、第77期および第78期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につ
いては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3.第75期より金額の表示単位を千円単位から百万円単位に変更しております。なお、比較を容易にするため第
74期についても百万円単位に変更しております。
4. 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を当連結会計
年度の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡っ
て適用した後の指標等となっております。
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(2)提出会社の経営指標等
回次 第74期 第75期 第76期 第77期 第78期
決算年月 2015年12月 2016年12月 2017年12月 2018年12月 2019年12月
(百万円) 24,090 22,903 24,324 29,615 26,631
売上高
(百万円) 1,467 283 2,533 5,650 4,907
経常利益
(百万円) 596 182 1,866 4,032 3,358
当期純利益
(百万円) 7,692 7,692 7,810 7,947 7,947
資本金
(株) 20,750,688 20,750,688 20,865,488 20,992,588 20,992,588
発行済株式総数
(百万円) 44,280 43,950 45,611 49,099 51,419
純資産額
(百万円) 55,115 53,509 55,799 57,985 60,175
総資産額
(円) 2,130.77 2,114.95 2,184.76 2,341.10 2,451.71
1株当たり純資産額
普通配当 25.00 普通配当 25.00 普通配当 30.00 普通配当 50.00 普通配当 50.00
1株当たり配当額
(円)
(うち1株当たり中間配当
(-) (-) (-) (-) (-)
額)
1株当たり当期純利益金
(円) 28.78 8.79 89.89 192.61 160.12
額
潜在株式調整後1株当た
(円) 28.75 - 89.73 - -
り当期純利益金額
(%) 80.2 81.9 81.6 84.7 85.4
自己資本比率
(%) 1.4 0.4 4.2 8.5 6.7
自己資本利益率
(倍) 63.5 213.3 39.4 11.3 14.2
株価収益率
(%) 86.85 284.35 33.37 25.96 31.23
配当性向
971 946 847 824 832
従業員数
(人)
(外、平均臨時雇用者
(78) (61) (121 ) (145 ) (161 )
数)
(%) 93.8 97.4 183.5 117.0 124.2
株主総利回り
(比較指標:TOPIX) (%) (112.1 ) (112.4 ) (137.4 ) (115.5 ) (136.4 )
(円) 2,425 1,925 3,915 4,300 2,660
最高株価
(円) 1,436 1,240 1,622 1,998 1,830
最低株価
(注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
2.第75期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在し
ないため記載しておりません。また、 第77期および第78期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につ
いては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3.第75期より金額の表示単位を千円単位から百万円単位に変更しております。なお、比較を容易にするために
第74期についても百万円単位に変更しております。
4.最高株価および最低株価は東京証券取引所(市場第一部)におけるものであります。
5.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を当事業年度
の期首から適用しており、前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用し
た後の指標等となっております。
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2【沿革】
年月 事項
1947年7月 近藤カーボン工業㈱を大阪市西淀川区(登記簿上は香川県三豊郡観音寺町(現 香川県観音寺市))
において資本金198千円で設立
1948年9月 大阪市西淀川区に登記簿上の本店移転
1949年11月 社名を東洋炭素㈱に変更
1956年5月 米国 ナショナルカーボン社と代理店契約を締結
1957年8月 西ドイツ リングスドルフカーボン社と日本総代理店契約を締結
1961年2月 香川県三豊郡柞田町(現 香川県観音寺市)に四国工場(1980年5月に東炭化工㈱として分離)を設
置
1962年4月 本社工場内に研究所(1989年6月に大阪研究センターへ昇格、1995年2月に大野原技術開発センター
へ移設)を設置
1974年3月 香川県三豊郡大野原町(現 香川県観音寺市)に大野原工場(1994年3月 大野原技術開発センターに
改組、2007年12月 東洋炭素生産技術センターに改称)を設置、大型等方性黒鉛材料の製造と量産体制
を強化
1975年2月 本社工場を廃止し、大野原工場へ集約
1981年8月 香川県三豊郡大野原町(現 香川県観音寺市)に萩原工場を設置
1985年12月 香川県三豊郡詫間町(現 香川県三豊市)に詫間工場(1995年2月 詫間事業所に改組)を設置
1986年3月 米国 イリノイ州にTOYO TANSO AMERICA,INC.を設立
1987年4月 米国 オレゴン州にTTA,INC.を設立
1987年7月 TTA,INC.がTOYO TANSO AMERICA,INC.を合併
1987年9月 TTA,INC.をTTAMERICA,INC.に社名変更
1988年8月 フランス トラッピス市にGRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUSTRIE S.A.を設立
1991年4月 イタリア ミラノ市にGRAPHITES TECHNOLOGY APPLICATIONS S.R.L.を設立
1991年5月 米国 ペンシルベニア州にPENNGRAPH,INC.を設立
ドイツ リンデン市にGTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBHを設立(2000年3月 ランゲンス市へ本店移転)
1991年11月 台湾台北市に株式取得により精工 素股份有限公司を設置(2001年9月 桃園縣(現 桃園市)へ本
店移転)
米国 オレゴン州(登記簿上はデェラウェア州)にTOYO TANSO USA, INC.を設立
1992年8月 TTAMERICA,INC.を清算
1994年8月 中国上海市に上海東洋炭素有限公司を設立
1997年1月 イタリア ミラノ市に全株式取得によりTOYO TANSO EUROPE S.P.A.を設置
1998年3月 TOYO TANSO EUROPE S.P.A.がGRAPHITES TECHNOLOGY APPLICATIONS S.R.L.を合併
1998年5月 TOYO TANSO USA, INC.がPENNGRAPH,INC.を合併
1999年4月 福島県いわき市にいわき工場を設置
1999年9月 大阪府豊中市に全株式取得により大和田カーボン工業㈱を設置
2001年4月 詫間事業所に第二工場を設置
2001年6月 米国 オレゴン州(登記簿上は デェラウェア州)にADVANCED GRAPHITE,INC.を、ペンシルベニア州
(登記簿上は デェラウェア州)にTOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.を設立
TOYO TANSO USA, INC.のPENNGRAPH DIVISIONを分割し、TOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.に営業譲渡
2003年9月 中国上海市に上海東洋炭素工業有限公司を設立
2004年5月 ADVANCED GRAPHITE,INC.およびTOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.を清算
2005年4月 中国済寧市に嘉祥東洋炭素有限公司を設立
2006年3月 東京証券取引所市場第一部に株式を上場
2006年9月 韓国 ソウル市にTOYO TANSO KOREA CO.,LTD.を設立
2007年12月 大阪市北区梅田に本社を移転
旧本社事業所を近藤照久記念東洋炭素総合開発センターに改称
2008年2月 GRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUSTRIE S.A.をTOYO TANSO FRANCE S.A.に社名変更
2008年3月 タイ バンコク市にTOYO TANSO(THAILAND)CO.,LTD.を設立(2008年8月 バングプリー市へ本店移
転)
2010年2月 詫間事業所に第三工場を設置
2010年8月 シンガポールにTOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.を設立
2011年3月 インド ベンガルール市にTOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMITEDを設立
2013年4月 トルコ イスタンブール市にTOYO TANSO GRAPHITE AND CARBON PRODUCTS INDUSTRY AND COMMERCIAL
A.Sを設立
2013年11月 大阪市西淀川区に本社を移転
2014年9月 中国平湖市に 東洋炭素(浙江)有限公司を設立
2015年5月 インドネシア 西ジャワ州にPT. TOYO TANSO INDONESIAを設立
2015年12月 メキシコ グアナファト州にTOYO TANSO MEXICO S.A. DE C.V.を設立
2017年6月 当社が所有する 嘉祥東洋炭素有限公司の持分全部を嘉祥県正大炭素製品有限公司に譲渡(嘉祥東洋炭素
有限公司は連結子会社から除外)
2018年12月 TOYO TANSO GRAPHITE AND CARBON PRODUCTS INDUSTRY AND COMMERCIAL A.Sを清算
2019 年6月 中国成都市に成都 東洋炭素工業有限公司を設立
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3【事業の内容】
当企業グループは、当社、連結子会社11社(国内2社、海外9社)、非連結子会社6社(海外6社)および持分法
適用の関連会社1社(海外1社)で構成されております。当企業グループは、主に等方性黒鉛材料(注)を素材とし
て、高機能分野におけるカーボン製品の製造、加工および販売を主たる事業としております。当企業グループのカー
ボン製品は様々な分野で使用されており、顧客が必要とする仕様も多岐にわたるため、多品種少量生産への対応が必
要であります。
当企業グループでは、1974年に国内外の企業に先駆けて等方性黒鉛材料を量産化し、続いて大型化も実現させたこ
とで、使用用途も拡大してまいりました。この等方性黒鉛材料を中心としたカーボン素材の製造拠点を国内に集約す
ることで効率的に生産し、国内および米国、欧州、アジアの海外各国に展開する加工および販売拠点に供給、現地の
顧客に直接販売する体制を構築しております。当企業グループでは、このような素材から製品まで一貫した生産、販
売体制により、安定的かつ短納期の製品供給を確立するとともに、直販体制による顧客との協調関係の中で、顧客の
多様なニーズを迅速に取り入れた開発を行っております。
また、当企業グループは、カーボン専業メーカーとして長年蓄積してきたカーボン素材の分析データと顧客ニーズ
を基にして、基礎研究および応用研究に取り組んでおります。その結果、当企業グループ製品の用途は、産業機械、
自動車、家電等の産業用途や民生用途から、原子力、宇宙航空、医療、エネルギー等の最先端分野まで幅広い分野に
拡大しております。
(注)等方性黒鉛材料
炭素材料には、高温熱処理により製造される黒鉛材料とその他の炭素材料があります。黒鉛材料の中で等方性
黒鉛材料は、三次元の方向に対して同じ性質を持つという特性があります。
等方性黒鉛材料を製造するには、成形工程においてすべての方向から均等な圧力をかけることが必要でありま
すが、当社では静水圧成形法(水中で圧力をかける成形法)による製造法を国内外の企業に先駆けて確立いたし
ました。
黒鉛材料の主な特徴は次のとおりであります。
① 熱伝導(*)性および電気伝導性に優れている。
② 高温や薬品への耐性が高い。
③ 軽量で加工が容易である。
④ 摩擦、摩耗が起こりにくい。
等方性黒鉛材料には、上記に加えて次の特徴があります。
① 熱膨張(*)等の特性がどの方向にも同じである。
② 微粒子構造で高強度、材料のばらつきも非常に小さい。
それぞれの素材、分野、品目、製品例および特徴は以下のとおりであります。
製品例
素材/分野/品目
特殊黒鉛製品 エレクトロニク 単結晶シリコン製造用 単結晶シリコン引上げ炉用るつぼ、ヒーター
ス分野
化合物半導体製造用 MOCVD装置用サセプター、LPE装置用ボート
太陽電池製造用 単結晶・多結晶シリコン製造炉用るつぼ、ヒーター、
反射防止膜成膜用キャリア
一般産業分野 連続鋳造用ダイス、放電加工電極
各種工業炉用ヒーター・構造材
その他 先端プロセス装置用 イオン注入装置用電極、ガラス封着用治具
原子力・宇宙航空 高温ガス炉用炉心材、核融合炉用炉壁材、ロケット用
医療用 部品、CTスキャン用部品
一般カーボン製 機械用カーボン 一般産業機械用 ポンプ・コンプレッサー用軸受、シール材
品 分野
輸送機械用 パンタグラフ用すり板、自動車用部品
電気用カーボン 小型モーター用 掃除機用カーボンブラシ、電動工具用カーボンブラシ
分野
大型モーター用 大型モーターブラシ、風力発電機用カーボンブラシ
複合材その他製品 Si-Epi装置サセプター、核融合炉用炉壁材、自動車用
ガスケット、MOCVD装置用サセプター、太陽電池製造用
部材
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(1) 特殊黒鉛製品
特殊黒鉛製品につきましては、主に等方性黒鉛材料を使用しております。
① エレクトロニクス分野
(a) 単結晶シリコン製造用
単結晶シリコンをスライス加工したシリコンウエハーは、高集積メモリー等の半導体基板としてエレクトロニク
ス産業の発展を支える基幹材料であります。この単結晶シリコン引上げ炉で使用されるヒーター、るつぼ(*)等の
炉内主要消耗部品には、高純度で優れた耐熱性が求められることから、等方性黒鉛製品が用いられております。
単結晶シリコンは大径化が進み、300mmウエハーを用いた製造工程が主流となっています。当社は、世界最大の
等方性黒鉛材料の生産能力を有しており、加工、高純度の設備能力を利用して、国内外からの需要に対応しており
ます。
(b) 化合物半導体製造用
発光素子や通信素子、パワーデバイス等で使用される化合物半導体(*)は、長寿命、省電力という特性を活かし
て、携帯電話やDVD、液晶等のデジタル家電、その他自動車用ヘッドランプや蛍光灯の高効率発光源素子として使
用されております。
これらの化合物半導体の製造工程において使用される発熱体やMOCVD装置用サセプター(*)等の主要消耗部品に
は、高純度で加工精度の高さが求められることから、当社の等方性黒鉛製品が、国内外で用いられております。
(c) 太陽電池製造用
クリーンエネルギーの代表格である太陽電池は、各国で家庭用発電の買上げや設備設置に対する補助金の法制化
等の国策により普及が図られており、世界的に使用の拡大が進んでおります。
太陽電池素子の主力材料である単結晶シリコンおよび多結晶シリコンの製造工程で使用されるヒーター、るつ
ぼ、反射防止膜成膜工程で使用されるPE-CVD装置用キャリア等の主要消耗部品には、優れた耐熱性と耐久性が求め
られることから、当社の等方性黒鉛製品が用いられております。
② 一般産業分野
等方性黒鉛材料は、黒鉛材料の中でもより耐熱性、電気伝導性、耐薬品性に優れた材料であります。これらの特
性を活かし、金属溶解るつぼや連続鋳造ダイス(*)、金型製造時の放電加工電極(*)、セラミック、粉末冶金材料の
焼結や自動車部品の焼鈍等の各種工業炉向け高温発熱体や炉内構造材等の分野に使用されております。
当企業グループは、さらなる成長が見込まれる中国・東南アジア・南米等国内外のこれら幅広い産業分野へ製品
供給を行っております。
③ その他
(a) 先端プロセス装置用
半導体や液晶の製造工程における微細加工に用いられるイオン注入装置用電極や、ダイオード、水晶振動子等の
封着治具等、先端プロセス装置部品の製造用として様々な等方性黒鉛製品が使用されております。優れた耐熱性と
熱伝導性、高純度、高強度という特性や高い加工精度が求められることから、当社製品は大手装置メーカー等に広
く採用されております。
(b) 原子力・宇宙航空・医療用
高温ガス炉の炉心材や核融合炉の炉壁材等の原子力用途には、高い信頼性と品質が要求されます。優れた耐熱性
や黒鉛の持つ多様な特性に加え、耐放射線性や耐プラズマ性が求められることから、当社の製品が、これらの原子
力分野で使用されております。また、ロケット用部品等の宇宙航空分野、CTスキャン等の医療分野でも使用されて
おります。
(2) 一般カーボン製品
一般カーボン製品につきましては、主に従来の成形法で製造された炭素材料を使用し、等方性黒鉛材料も一部で使
用しております。
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① 機械用カーボン分野
(a) 一般産業機械用
耐摩耗性、耐熱性、耐薬品性、自己潤滑性(*)という特性を活かし、ポンプやコンプレッサーの軸受け等のしゅ
う動部品、ピストンリング(*)、メカニカルシール(*)等の気体や液体のシール材として、国内外の機械メーカーに
幅広く製品を販売しております。当社では、材料の均質性の向上と素材サイズの最適化を図ることで、コスト競争
力に強みを有した海外展開を行っております。
(b) 輸送機械用
カーボンに銅を高圧含浸することにより自己潤滑性、電気伝導性および耐摩耗性を向上させたパンタグラフ用す
り板(*)を、鉄道会社向けに販売しております。当社のパンタグラフ用すり板は、従来の金属製すり板に比べて架
線の摩耗の低減、低騒音化を実現しております。
② 電気用カーボン分野
(a) 小型モーター用
掃除機や電動工具等、民生用途の小型モーター用カーボンブラシを、家電メーカーおよび工具機メーカー等に販
売しております。当社の製品は、高速回転に対する耐久性や整流特性が良く、長寿命という特性があります。ま
た、中国に製造販売子会社をいち早く設立する等、地産地消に早くから取り組み、現地での密な顧客対応を実現し
ております。
(b) 大型モーター用
自己潤滑性、優れた電気伝導性、易加工性等の特性を活用し、産業用途の大型モーター用カーボンブラシとし
て、製鉄メーカーおよび製紙メーカー等で使用されております。カーボンブラシは回転体にしゅう動しながら安定
的かつ継続的に電気を供給する部品であり、風力発電の集電設備等の環境・エネルギー分野においても使用される
ようになっております。
(3) 複合材その他製品
複合材その他製品につきましては、主に等方性黒鉛材料を基材に他の材質をコーティングした複合材料(SiC(炭
化ケイ素)コーティング黒鉛(*)等)、カーボンとカーボンファイバーとの複合材料(C/Cコンポジット製品(*))、
天然黒鉛材料(黒鉛シート(*))等を製造販売しております。
① SiCコーティング黒鉛製品
SiCコーティング黒鉛製品は、耐熱性、耐エッチング性(*)が高く、アウトガスの発生を押さえた高純度な特性を
活かし、シリコンおよび化合物半導体製造工程の薄膜製造プロセスにおけるサセプター材料として、国内外の半導
体業界向けに販売を行っております。
② C/Cコンポジット製品
C/Cコンポジット製品は、軽量、高強度およびカーボンの持つ良好な熱特性を兼ね備えた先端材料であり、国内外
の核融合炉壁材等の特殊分野、太陽電池製造工程、単結晶シリコン製造工程、真空炉部材等の幅広い分野で使用さ
れております。
③ 黒鉛シート製品
黒鉛シート製品はシート状の軽量な製品であり、高温下においても他物質と反応しにくいという特性によって、
ガスケットやマフラー等の自動車部品に使用されております。合成石英の製造工程や、単結晶シリコン製造工程に
おけるカーボン部材の保護用としても安定した需要が見込まれます。面方向の熱伝導の良さを利用した、ヒートシ
ンク等の熱対策分野での応用も期待されております。
④ 多孔質炭素製品
多孔質炭素製品は、メソ孔(2~50nmの細孔)を大量に有する粉末状の製品であり、従来の多孔質材料にはない機
能を有しております。様々な物質の吸着材料への適用の他、蓄電デバイスの電極材、添加剤などのエネルギー貯蔵
関連用途、タンパク質吸着や分離、生体センサー部材などのバイオ系用途への使用が期待されています。
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当企業グループの当該事業に係る主な位置付けは、2019年12月31日現在次のとおりであります。
なお、次の4地域は「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメ
ントの区分と同一であります。
セグメント
主要な会社 主要な事業の内容
の名称
日本 当社 特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分
野)および複合材その他の製品の製造および販売をしてお
ります。
東炭化工株式会社 一般カーボン製品(電気用カーボン分野)の製造をして
おり、当社がその販売をしております。
素材(半製品)の仕入は主に当社より行っております。
大和田カーボン工業株式会社 特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分
野)および複合材その他の製品の製造をしており、当社が
その販売をしております。
素材(半製品)の仕入は主に当社より行っております。
米国 TOYO TANSO USA, INC. 特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分
野)および複合材その他の製品の製造および販売をしてお
ります。
素材(半製品)の仕入は主に当社より行っております。
欧州 TOYO TANSO EUROPE S.P.A.(イタリア) 特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分野
および電気用カーボン分野)の製造および販売、複合材そ
の他の製品の販売をしております。
素材(半製品)の仕入は主に当社より行っております。
TOYO TANSO FRANCE S.A.(フランス) 特殊黒鉛製品および一般カーボン製品(機械用カーボン
分野)の製造および販売をしております。
素材(半製品)の仕入は主に当社より行っております。
GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH(ドイツ) 特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分
野)および複合材その他製品の製造および販売をしており
ます。
素材(半製品)の仕入は主に当社より行っております。
アジア 上海東洋炭素有限公司(中国) 特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分
野)の製造および販売の他、複合材その他の製品の販売を
しております。
素材(半製品)の仕入は主に当社より行っております。
上海東洋炭素工業有限公司(中国) 一般カーボン製品(電気用カーボン分野)の製造および
販売をしております。
素材(半製品)の仕入は主に 東洋炭素(浙江)有限公司
より行っております。
東洋炭素(浙江)有限公司(中国) 一般カーボン製品(電気用カーボン分野)の製造をして
おります。
素材(半製品)の仕入は主に当社より行っております。
精工 素股份有限公司(台湾) 特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分野
および電気用カーボン分野)の製造および販売の他、複合
材その他の製品の販売をしております。
素材(半製品)の仕入は主に当社より行っております。
成都東洋炭素工業有限公司(中国) 一般カーボン製品(電気用カーボン分野)の製造および
販売をしております。
素材(半製品)の仕入は主に 東洋炭素(浙江)有限公司
より行っております。
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(非連結子会社および関連会社)
・上海永信東洋炭素有限公司(中国)
ブラシホルダーおよびフェノール樹脂製品の製造をしており、上海東洋炭素工業有限公司がその販売をしてお
ります。
・TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.(タイ)
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分野および電気用カーボン分野)、複合材その他の製品の
加工および販売をしております。
素材(半製品)の仕入は主に当社より行っております。
・TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.(韓国)
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分野および電気用カーボン分野)、複合材その他の製品の
販売をしております。
・TOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.(シンガポール)
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分野および電気用カーボン分野)、複合材その他の製品の
販売をしております。
・TOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMITED(インド)
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分野および電気用カーボン分野)、複合材その他の製品の
販売をしております。
なお、2016年11月11日付をもって解散を決議し、本書提出日現在、清算手続中であります。
・TOYO TANSO MEXICO S.A. DE C.V.(メキシコ)
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分野および電気用カーボン分野)、複合材その他の製品の
加工および販売をしております。
・PT. TOYO TANSO INDONESIA(インドネシア)
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品(機械用カーボン分野および電気用カーボン分野)、複合材その他の製品の
加工および販売をしております。
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以上に述べました当企業グループの事業系統図は、以下のとおりであります。なお、取引関係については、主
要なもののみ記載しております。
事業系統図の略名は以下のとおりであります。
会社名 (TTU) … TOYO TANSO USA, INC.
(TTE) … TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
(TTF) … TOYO TANSO FRANCE S.A.
(GTD) … GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH
(STT) … 上海東洋炭素有限公司
(STI) … 上海東洋炭素工業有限公司
(ZTT) … 東洋炭素(浙江)有限公司
(CTT) … 成都東洋炭素工業有限公司
(TTT) … 精工 素股份有限公司
(YTT) … 上海永信東洋炭素有限公司
(KTT) … TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.
(TTTh)… TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.
(TTS) … TOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.
(TTIn)… TOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMITED
(TTM) … TOYO TANSO MEXICO S.A. DE C.V.
(TTID)… PT. TOYO TANSO INDONESIA
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なお、(*)表記がある用語につきましては、以下に用語解説を添付しておりますので、ご参照下さい。
ただし、この用語解説は、投資家に本項の記載内容をご理解いただくためのご参考として、当社の理解と判断に基
づき、当社が作成したものであります。
[用語解説]
〔熱伝導〕
物質の持つ熱の伝えやすさ。
〔熱膨張〕
温度の上昇にともなう物質の伸び。
〔るつぼ〕
高温の液体等を入れるための鉢状の容器。
〔化合物半導体〕
複数の元素からなる物質(化合物)からなる半導体で、ガリウムヒ素、チッ化ガリウム、炭化ケイ素等がある。シ
リコン半導体にはない性質が利用される。
〔サセプター〕
各種ウエハーの表面に薄膜結晶を成長させるとき等に使用する台。
〔連続鋳造ダイス〕
溶融金属を連続的に冷却し鋳造する連続鋳造において、溶融金属に接して冷却し凝固させる型。この型の断面を
持った金属製品が連続的に得られる。
〔放電加工電極〕
被加工物と対になる電極のことをいい、被加工物と電極との間で放電を発生させ、電極の形状を被加工物に転写さ
せる。
〔自己潤滑性〕
層状結晶構造を有すること、また摩擦係数が低いこと等から凝着が起こりにくい性質。
〔ピストンリング〕
往復動圧縮機において、シリンダー内壁とピストンとの隙間からの漏れを防ぐシールリング。
〔メカニカルシール〕
流体機器の回転軸、往復運動による側壁または圧力容器等からの漏れを制限したり、外部からの異液等の侵入を防
ぐための機械部品。
〔パンタグラフ用すり板〕
電車へ電力を供給するために、架線にしゅう動させながら接触させて集電する集電体。
〔SiC(炭化ケイ素)コーティング黒鉛〕
等方性黒鉛表面に炭化ケイ素の緻密な薄い膜を生成させた製品で、黒鉛からの微量のガス発生や反応を抑制するこ
とができる。
〔C/Cコンポジット製品〕
炭素繊維強化黒鉛で、軽量で強度が高いことが特徴である。
〔黒鉛シート〕
特殊な製法により黒鉛を紙のようなシート状に成形したもの。曲げやすい性質を持ち、ガスケット等に使用され
る。
〔耐エッチング性〕
反応性の高い気体や液体による消耗の少なさの度合い。
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4【関係会社の状況】
関係内容
議決権
主要な
資本金又 の所有
役員の
名称 住所 事業の
資金援助等 設備の 業務の
は出資金 割合
兼任
営業上の取引
内容
賃貸借 提携等
(百万円)
(%)
(人)
(連結子会社)
東炭化工㈱
香川県 百万円 炭素製品の 短期借入金
当社へ製品を販売 あり なし
100.0 2
(注)1,4,5
三豊市 65 製造 500
大和田カーボン工業㈱
大阪府 百万円 炭素製品の 短期借入金
当社へ製品を販売 なし なし
100.0 2
(注)1,4
豊中市 18 製造 300
米国
長期貸付金
TOYO TANSO USA, INC.
千米ドル 炭素製品の 当社より半製品を
オレゴン州トラ なし なし
100.0 1
1,287
107 製造販売 購入
(注)4,6
ウトデール市
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
イタリア 千ユーロ 炭素製品の 債務保証 当社より半製品を
100.0 1 なし なし
(注)4
ミラノ市 500 製造販売 196 購入
TOYO TANSO FRANCE S.A.
千ユーロ 短期貸付金
フランス 炭素製品の 当社より半製品を
100.0 - なし なし
(注)4
トラッピス市 200 製造販売 103 購入
債務保証
99
GTD GRAPHIT
短期貸付金
ドイツ 千ユーロ 炭素製品の 当社より半製品を
100.0 - なし なし
TECHNOLOGIE GMBH
823
ランゲンス市 製造販売 購入
3,100
(注)4
長期貸付金
295
上海東洋炭素有限公司
千人民元
中国 炭素製品の 100.0 当社より半製品を
4 なし なし
-
(注)1,3,7
上海市 122,754 製造販売 購入
(30.0)
中国 千人民元 炭素製品の 当社より半製品を
100.0 4 なし なし
-
上海東洋炭素工業有限公司
上海市 49,660 製造販売 購入
中国
千人民元 炭素製品の 当社より半製品を
なし なし
100.0 4 -
東洋炭素(浙江)有限公司
浙江省 平湖市
36,760 製造 購入
成都東洋炭素工業有限公司
中国
千人民元 炭素製品の 100.0
なし なし
4 - -
(注)3
四川省 成都市
13,733 製造販売 (75.0)
精工 素股份有限公司
台湾 千NT$ 炭素製品の 55.0 当社より半製品を
2 - なし なし
(注)3
桃園市 製造販売 購入
18,750 (2.8)
(持分法適用関連会社)
上海永信東洋炭素有限公司
中国 千人民元 炭素製品の
45.0 1 - - なし なし
上海市 8,942 製造販売
(注)1.特定子会社であります。
2.上記子会社には有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。
3.議決権の所有割合の( )内は間接所有割合で内数であります。
上海東洋炭素有限公司と精工 素股份有限公司に対するものは東炭化工株式会社が所有しております。
成都東洋炭素工業有限公司に対するものは上海東洋炭素工業有限公司が所有しております。
4.資金援助等の金額は2019年12月31日現在であります。
5.東炭化工㈱の登記簿上の所在地は大阪市西淀川区であります。
6.TOYO TANSO USA, INC.の登記簿上の所在地はデラウェア州であります。
7.上海東洋炭素有限公司については、売上高(連結会社相互間の内部売上を除く)の連結売上高に占める割合
が10%を超えております。
主要な損益情報等
名称
売上高 経常利益 当期純利益 純資産額 総資産額
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
6,351 343 247 8,584 10,228
上海東洋炭素有限公司
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5【従業員の状況】
(1)連結会社の状況
2019年12月31日現在
従業員数(人)
セグメントの名称
961 (234 )
日本
122 (2)
米国
122 (18)
欧州
495 (-)
アジア
1,700 (254 )
合計
(注)従業員数は就業人員(当企業グループからグループ外への出向者を除く)であり、臨時雇用者数(契約社員、
パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む)は、年間の平均人員を( )外数で記載しております。
(2)提出会社の状況
2019年12月31日現在
従業員数(人) 平均年齢(歳) 平均勤続年数(年) 平均年間給与(円)
832 (161 ) 42.0 17.1 6,122,207
(注)1.従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む)であり、臨時雇用
者数(契約社員、パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む)は、年間の平均人員を( )外数で記
載しております。
2.平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
3.当社は、「日本」の単一セグメントであるため、セグメント別の従業員の状況の記載を省略しております。
(3)労働組合の状況
当社の労働組合は、東洋炭素労働組合と称し、2019年12月31日現在における組合員数は378人で上部団体には加
盟しておりません。
なお、労使関係は安定しております。
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第2【事業の状況】
1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当企業グループが判断したものであります。
(1)会社の経営の基本方針
当企業グループは、「C(カーボン)の可能性を追求し世界に貢献すること」を経営理念とし、「どこにもないモ
ノをつくる」という創業来のパイオニア精神を忘れず、最高の品質と最高の技術を誰よりも先に提供し、人々の暮ら
しをより豊かにすることで、広く社会に貢献できる企業を目指しております。
(2)目標とする経営指標、中長期的な会社の経営戦略および会社の対処すべき課題
当企業グループを取り巻く事業環境は、特殊黒鉛製品をはじめ主力製品における需要の変動やそれにともなう競争
が激化しており、今後中長期的にも激しい競争環境が継続するものと予想されます。一方で、市場環境は、エレクト
ロニクス分野や自動車産業をはじめ一般産業などにおいても、一時的な調整局面にはあるものの、技術革新の進展に
よる新たな事業機会の増加が見込まれております。また、当企業グループ内部におきましては、特殊黒鉛製品に依存
した事業環境やエレクトロニクス市況に左右される収益構造、アジアに偏った事業展開など、事業構造の偏りが課題
であると認識しております。
中期経営計画では2022年までを成長への変革フェーズと位置付け、「特定市場に依存しない安定した経営基盤の構
築」と「将来の飛躍に向けた生産効率向上」の実現に向け、製品の高付加価値化、生産技術の強化・革新ならびに海
外展開強化の取り組みを進めてまいる所存です。これにより現状の事業構造からの脱却を図り、「成長の柱の構築と
収益基盤の強化」「安定したポートフォリオの確立」「グローバル企業への飛躍」を目指してまいります。
目標とする経営指標につきましては、2022年に主力の既存事業で売上高500億円・営業利益80億円を達成し、全社
でのROEは8%以上とすることを掲げております。
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2【事業等のリスク】
以下におきましては、当企業グループの事業の状況および経理の状況等に関する事項のうち、リスク要因となる可
能性があると考えられる主な事項およびその他投資者の判断に重要な影響を及ぼすと考えられる事項を記載しており
ます。
当企業グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避および発生した場合の対応に努める
方針でありますが、当社の有価証券に関する投資判断は、本項および本書中の本項以外の記載内容もあわせて、慎重
に検討した上で行われる必要があると考えております。
なお、以下の事項のうち将来に関する事項は、本書提出日現在において当企業グループが判断したものであり、不
確実性を内在しているため、実際の結果と異なる場合があります。
(1)市場動向が業績に影響を与えることについて
当企業グループの主要製品である特殊黒鉛製品は、エレクトロニクス、金型、冶金、化学および原子炉用等の幅
広い分野において利用されておりますが、特にエレクトロニクス分野におきましては、シリコン半導体製造、太陽
電池製造、化合物半導体製造(発光ダイオード、レーザーダイオード)向け市場の拡大にともなって販売を伸張し
てまいりました。また、複合材その他製品におきましても同様にエレクトロニクス分野に多く使用されておりま
す。
当企業グループは、エレクトロニクス分野の市場変動による業績への影響に適切に対応すべく、特殊黒鉛製品以
外の機械用カーボン製品および電気用カーボン製品のシェア確保、冶金用等での新用途開拓に努め事業リスクの分
散を図るとともに、エレクトロニクス業界の動向を分析予測し、適切な経営判断を行うよう努力しておりますが、
予想に反しエレクトロニクス業界が低迷した場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(2)競合について
当企業グループは、多岐にわたる顧客に対してカーボン製品を供給しておりますが、カーボン製品業界において
は技術競争や価格競争が行われております。当企業グループでは、生産部門と営業部門の連携により様々な顧客
ニーズに合致した高付加価値製品やそれを掘り起こす製品の早期開発を進めるとともに、原価低減や経費削減によ
るコスト低下に努めておりますが、競合他社の動向や価格競争の結果、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性
があります。
(3)原燃料価格が業績に与える影響について
当企業グループは、原燃料の価格上昇の影響を抑えるため、2社購買および販売価格への転嫁等の対策を講じて
おりますが、予想以上に原燃料価格が上昇した場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(4)たな卸資産について
当企業グループは、加工製品につきましては受注生産でありますが、加工製品の素材となる等方性黒鉛材料の製
造に約5ヶ月を要することから、等方性黒鉛材料につきましては見込生産を行っております。また、当企業グルー
プでは、等方性黒鉛材料の需要予測を毎月行い、生産計画を作成することで、過剰在庫を持たないように努めてお
りますが、予想以上に等方性黒鉛材料の需要が落ち込んだ場合には、製品自体に経時変化はないものの一時的に過
剰在庫となる可能性があります。
なお、当企業グループでは、直接販売を基本とすることで、顧客情報を直接入手し、顧客との共同研究開発、自
社による製品開発および改良等に反映させることに努めており、その結果、たな卸資産の回転期間が当連結会計年
度で5.1ヶ月となっております。
(5)災害・感染症等による事業活動の停止について
当企業グループは、地震災害による主要製品の操業停止の影響を最小限にするため、事業継続計画(BCP)を
策定しており、一定規模の地震災害を想定して建物・生産機器等の耐震性・安全性確保、情報システムのバック
アップ体制、在庫による供給維持などの施策を講じております。
また、感染症のパンデミックに備えて、グループ全体の基本計画を定め、内閣府、厚生労働省、外務省、地方自
治体、WHO(世界保健機関)等の指針を踏まえ、警戒フェーズに対応した行動計画を策定しております。
しかしながら、主要な生産設備が集中する香川県をはじめとした、販売および生産拠点等の所在地において当企
業グループの想定を超える災害の発生、感染症の流行等により、操業を停止する場合には、当企業グループの財政
状態および業績に影響が及ぶ可能性があります。
(6)法的規制の影響について
当企業グループのカーボン製品は「外国為替及び外国貿易法(外為法)等輸出関連法規」および国際原子力機関
(IAEA)による「原子力関連機器の輸出に関する規制等」の適用を受けているほか、各国での事業・投資に関
する許認可制度、関税・租税等の税制、公正競争や環境・リサイクル関連などの法的規制の適用も受けておりま
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す。このような中、当企業グループは法令遵守に努めておりますが、これらの法的規制による指導を受ける可能性
があります。また将来において現在予期し得ない法的規制等が設けられた場合には、当企業グループの業績に影響
が及ぶ可能性があります。
(7)海外事業活動が業績に与える影響について
当企業グループは、顧客ニーズへの迅速な対応および適時に供給できるよう販売および生産拠点の拡大を積極的
に進めております。当企業グループの連結売上高に占める海外売上高比率は、当連結会計年度において54.8%であ
りますが、今後、グローバル展開の進展により当該比率がさらに高まる可能性があります。また、海外市場におけ
る為替レートの変動、政治情勢の変化および法規制の変化等が当企業グループの経営成績および財政状況に影響を
及ぼす可能性があります。特に中国における事業の拡大から、中国における政治および為替政策の変化が、当企業
グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(8)情報セキュリティについて
当企業グループは、事業上の機密情報や事業の過程で入手した顧客情報や個人情報を保有しております。
当企業グループでは、これら情報の取扱いに関する管理を強化するとともに、情報システムのウィルス感染やサイ
バー攻撃によるシステム障害、社外への情報漏洩に対する対策を図っております。
しかしながら、当企業グループの想定を超える攻撃等により、重要データの破壊、改ざん、流出、システム停止等
を引き起こす場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(9)今後の投資戦略について
当企業グループの投資戦略においては、定常の設備更新投資・研究開発投資に加えて、戦略的投資を積極的に推
進する方針としています。これらの投資においては、市場環境の急激な変化、投資回収期間の長期化等によって、
当企業グループの業績に影響を与える可能性があります。
3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1)経営成績 等の概要
①経営成績
当企業グループを取り巻く事業環境は、半導体市場においては、ウエハー向けを中心とした需要が堅調に推移
し、輸送機器関連市場においては、自動車向けが低調に推移したものの、電車向けパンタグラフ用すり板の国内外
での需要が拡大しました。そのほかエネルギー関連市場では、太陽電池用の需要が引き続き低迷しております。
このような中、当企業グループは、中期の需要を見据えた設備投資等による高付加価値製品の増強や生産性向上
のための積極的な取り組みを実施いたしました。当社といたしましては、これらの取り組みによる新製品・新規事
業開発が、事業拡大に不可欠であると認識しております。
この結果、当連結会計年度の経営成績は、 前連結会計年度に計上した中国高温ガス炉(HTR-PM)向け売上
3,204百万円の剥落により、 売上高は 36,402百万円 (前期比11.5%減 (中国高温ガス炉分除く前期比4.0%減)) 、
利益については、人件費等の固定費が増加したことにより、 営業利益 5,175百万円(同26.2%減)、経常利益5,207
百万円(同26.2%減)、親会社株主に帰属する 当期純利益 2,944百万円(同40.0%減)となりました。
なお、業績予想に対しては、上期は堅調に推移したものの、下期に入り米中貿易摩擦等、外部環境の影響により
業績は低迷し、予想を下回る結果となりました。
親会社株主に
売上高 営業利益 経常利益
帰属する当期純利益
予 想 37,000百万円 5,800百万円 5,800百万円 4,000百万円
実 績 36,402 百万円 5,175 百万円 5,207 百万円 2,944 百万円
予 想 比
597 百万円 減 624百万円減 592 百万円減 1,055 百万円減
増 減 率
1.6%減 10.8%減 10.2%減 26.4%減
セグメントごと の経営成績は 以下のとおりであります。
日本
半導体用、LED用および冶金用が好調に推移したほか、機械用カーボン分野においても堅調を維持したもの
の、前連結会計年度に計上した中国高温ガス炉(HTR-PM)向け売上2,651百万円の剥落があり、 売上高は
20,568百万円 (前期比 7.4%減 )、 営業利益は4,318百万円 (同 9.7%減 )となりました。
米国
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エレクトロニクス関連および冶金用が好調に推移した結果、 売上高は 3,084百万円 (同 4.8%増 )となり、固定費
の増加により、 営業利益は403百万円 (同 32.1%減 )となりました。
欧州
エレクトロニクス関連およびカーボンブラシ製品が低調に推移したものの、主力の冶金用は堅調に推移した結
果、 売上高は 3,291百万円 (同 0.3%増 )、 営業損失は251百万円 (前期は290百万円の営業損失)となりました。
アジア
太陽電池用、冶金用およびカーボンブラシ製品が軒並み低調に推移したことに加え、前連結会計年度に計上した
中国高温ガス炉(HTR-PM)向け売上553百万円の剥落により、 売上高は 9,457百万円 (前期比 25.5%減 )、 営
業利益は569百万円 (同 73.0%減 )となりました。
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品目別の概況は以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
品目 増減率(%)
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
金額(百万円) 金額(百万円)
20,254 16,417
特殊黒鉛製品 △18.9
3,656 3,921
一般カーボン製品(機械用カーボン分野) 7.2
4,991 4,527
一般カーボン製品(電気用カーボン分野) △9.3
10,075 9,883
複合材その他製品 △1.9
2,155 1,652
商品 △23.3
41,132 36,402
合計 △11.5
特殊黒鉛製品
エレクトロニクス分野は、単結晶シリコン製造用については着実な需要に支えられ好調に推移したものの、太陽
電池製造用の需要が低調に推移したことにより、前期を下回りました。
一般産業分野は、連続鋳造用、放電加工電極用および工業炉用は堅調に推移したものの、主に中国における光
ファイバー向けの需要が大幅に減少したことにより、前期を下回りました。
その他においては、前期に計上した中国高温ガス炉(HTR-PM)向け売上3,204百万円が剥落したことによ
り、前期を下回りました。
これらの結果、特殊黒鉛製品全体としては、前期を下回りました。
一般カーボン製品
機械用カーボン分野は、主力製品である軸受・シール材、パンタグラフ用すり板などの需要が好調に推移したこ
とにより、前期を上回りました。
電気用カーボン分野は、電動工具用や家電用が低調に推移したことにより、前期を下回りました。
これらの結果、一般カーボン製品全体としては、前期を下回りました。
複合材その他製品
SiC(炭化ケイ素)コーティング黒鉛製品は、半導体用が好調に推移したものの、LED用が下期以降に減速感を
強めたことにより、前期並みの水準となりました。C/Cコンポジット製品は、半導体用および工業炉用が堅調を維
持したものの、太陽電池用の売上が落ち込んだことにより、前期を下回りました。また、黒鉛シート製品は、自動
車用やエレクトロニクス関連、冶金用が総じて低調に推移したことにより、前期を下回りました。
これらの結果、複合材その他製品全体としては、前期を下回りました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は前連結会計年度に比べ 313百万円減少
し、6,101百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、 獲得した資金は5,149百万円 (前期比 10.6%減 )となりました。これは主に 税金等調整前当期
純利益3,946百万円 (同 40.1%減 )、減価償却費 2,831百万円 (同 4.3%減 )、減損損失 930百万円 (同 74.0%増 )お
よび 売上債権の減少額878百万円 (前期は1,517百万円の増加)等の資金の増加に対し、 たな卸資産の増加額855百
万円 (前期は 497百万円の減少 )、 仕入債務の減少額818百万円 (前期は618百万円の増加)および法人税等の支払
額1,728百万円 (前期比 16.8%増 )等の資金 の減少によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、 使用した資金は4,017百万円(同7.0%減)となりました。 これは主に定期預金の払戻による収
入13,951百万円(同39.3%増)等の資金の増加に対し、定期預金の預入による支出14,524百万円(同20.3%増)お
よび有形固定資産の取得による支出3,285百万円(同44.5%増)等の資金の減少によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果、 使用した資金は1,372百万円(同17.3%増)となりました。これは主に配当金の支払額1,048百
万円(同67.7%増)および長期借入金の返済による支出247百万円(同122.3%増)等の資金の減少によるものであ
ります。
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③生産、受注及び販売の実績
生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2019年1月1日
セグメントの名称
至 2019年12月31日)
金額(百万円) 前期比(%)
20,224 91.2
日本
3,334 100.4
米国
3,366 100.1
欧州
9,201 69.6
アジア
36,126 85.8
合計
(注)1.金額は販売価格によっており、セグメント間の内部振替前の数値によっております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
受注実績
当連結会計年度の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2019年1月1日
至 2019年12月31日)
セグメントの名称
受注金額 前期比 受注残高 前期比
(百万円) (%) (百万円) (%)
日本 16,750 87.4 3,181 67.2
米国 2,255 56.8 1,103 56.2
欧州 2,962 86.3 793 74.2
アジア 8,151 81.1 1,205 84.4
合計 30,120 82.2 6,283 68.3
(注)1.金額は販売価格によっております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
3.外貨建てで受注したもので、当期中の為替相場の変動による差異については、当期受注金額に含めておりま
す。
4.半製品(素材製品)は、主として見込生産であるため、上記の金額には含まれておりません。
5.当連結会計年度の受注状況を品目ごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2019年1月1日
至 2019年12月31日)
品目
受注金額 前期比 受注残高 前期比
(百万円) (%) (百万円) (%)
特殊黒鉛製品 13,683 82.9 2,279 67.4
一般カーボン製品
3,857 104.3 781 106.6
(機械用カーボン分野)
一般カーボン製品
4,496 94.0 780 91.9
(電気用カーボン分野)
複合材その他製品 8,082 69.4 2,442 57.7
合計 30,120 82.2 6,283 68.3
6.欧州および一般カーボン製品(機械用カーボン分野)については内示による受注を含めております。
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販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2019年1月1日
セグメントの名称
至 2019年12月31日)
金額(百万円) 前期比(%)
92.6
日本 20,568
米国 3,084 104.8
欧州 3,291 100.3
アジア 9,457 74.5
合計 36,402 88.5
(注)1.セグメント間の取引については相殺消去しております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
3.総販売実績に対し10%以上に該当する販売先はありません。
4.当連結会計年度の販売実績を品目ごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2019年1月1日
品目
至 2019年12月31日)
金額(百万円) 前期比(%)
特殊黒鉛製品 16,417 81.1
一般カーボン製品(機械用カーボン分野) 3,921 107.2
一般カーボン製品(電気用カーボン分野) 4,527 90.7
複合材その他製品 9,883 98.1
商品 1,652 76.7
合計 36,402 88.5
(2 )財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①重要な会計方針及び見積り
当企業グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成しており
ます。連結財務諸表の作成にあたっては、会計上の見積りを行う必要があり、貸倒引当金等の各引当金を計上して
おります。また、繰延税金資産の回収可能性の判断等につきましては、過去の実績や他の合理的な方法により見積
りを行っており、将来において実現が見込めない部分については評価性引当額を計上しております。ただし、これ
らは見積り特有の不確実性が存在するため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
②財政状態の分析
当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ1,131百万円増加いたしました。これは主に受取手形
及び売掛金が1,078百万円減少したものの、たな卸資産が729百万円増加および有形固定資産が1,371百万円増加し
たこと等によるものであります。
負債合計は、前連結会計年度末に比べ478百万円減少いたしました。これは主に営業外電子記録債務等の増加に
より流動負債その他が1,122百万円増加したものの、支払手形及び買掛金が590百万円減少、電子記録債務が269百
万円減少および未払法人税等が413百万円減少したこと等によるものであります。
純資産合計は、前連結会計年度末に比べ1,609百万円増加いたしました。これは主に為替換算調整勘定が443百万
円減少し たものの、利益剰余金が 1,895百万円増加 したこと等によるものであります。
なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を当連結会
計年度の期首から適用しており、財政状態については遡及処理後の前連結会計年度末の数値で比較を行っておりま
す。
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③経営成績の分析
売上高
当企業グループの当連結会計年度の売上高は、前連結会計年度に計上した中国高温ガス炉(HTR-PM)向け
売上3,204百万円が剥落したことに加え、 米中貿易摩擦・英国EU離脱問題など外部環境の不透明感増大が市況に
波及 したこと等により、36,402百万円(前期比11.5%減)となりました。
売上原価、販売費及び一般管理費
売上高に対する売上原価の比率は66.9%となりました。また、販売費及び一般管理費につきましては、人件費な
どの固定費増加等により売上高に対する比率が18.9%となりました。
営業外損益
営業外収益は、受取利息59百万円(前期比14.9%増)、持分法による投資利益66百万円(同22.0%減)および 受
託研究収益 32百万円(同75.0%減)等を計上したことにより、321百万円(同27.1%減)となりました。
営業外費用は、為替差損191百万円(同7.3%減)および受託研究費用32百万円(同71.8%減)等を計上したことに
より、289百万円(同26.3%減)となりました。
特別損益
特別利益は、 補助金収入 9百万円(前期比84.9%減)、固定資産売却益4百万円(同93.4%減)を計上したことに
より、14百万円(同91.0%減)となりました。
特別損失は、固定資産除却損345百万円(同252.0%増)、減損損失930百万円 (同 74.0%増 )等を計上したこと
により、1,276百万円(同101.1%増)となりました。
親会社株主に帰属する当期純利益
以上の結果、親会社株主に帰属する当期純利益は2,944百万円(前期比40.0%減)となりました。
④キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの分析につきましては、「第2 事業の状況 3 経営者による財政状態、経営成績及び
キャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであり
ます。
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4【経営上の重要な契約等】
当連結会計年度において、経営上の重要な契約等の決定または締結等は行われておりません。
5【研究開発活動】
(1)研究開発活動の方針
当企業グループは、「C(カーボン)の可能性を追求し世界に貢献する」という経営理念の基に、等方性黒鉛材料
製造で培われた材料開発技術を基盤とした新しい等方性黒鉛材料やカーボン系複合材料等の新素材の研究開発を進
めています。また、新規用途の開発への着目や、従来の特性を超えたカーボン製品開発へ挑戦することにより、顕
著に差別化され独自性を有する高品位、高付加価値製品を提供し、顧客満足を得るとともに顧客ニーズを喚起する
ことを基本方針としております。
(2)研究開発体制
当企業グループの研究開発は、主として当社の技術開発部門が担っておりますが、生産部門と営業部門との社内
連携、ユーザーや大学、国内・海外研究機関等との共同研究も積極的に進め、顧客ニーズに合致した製品やそれを
掘り起こす製品の早期開発を推進しております。また、国内外のグループ会社との共同開発を進める一方、技術・
ノウハウの体系化管理を強化・推進しております。
なお、当連結会計年度末における研究開発要員は80名であります。
(3)研究開発活動
当連結会計年度の研究開発費の総額は 1,126 百万円であり、主な研究開発活動は次のとおりであります。
①特殊黒鉛製品
新機能材料の開発につきましては、エレクトロニクス分野において太陽電池製造用黒鉛材料、半導体製造用の新
型黒鉛材料を開発し、市場評価を推進しております。一般産業分野におきましても超硬の放電加工用電極向けの高
機能黒鉛材料を開発し、従来の銅および銅タングステン電極に替わる材料として市場での評価を経て本格的な拡販
を、また連続鋳造分野においても銅合金鋳造用の新型黒鉛材料の開発を継続して推進しております。エネルギー関
連材料につきましては、原子力用途において、地上に太陽エネルギーを人工的に創るべく研究が進められている核
融合炉のプラズマ対向壁用黒鉛材料や、多目的高温ガス炉用黒鉛材料の開発を継続しております。
②一般カーボン製品(機械用カーボン分野)
一般産業機械用につきましては、メカニカルシール用としての高機能カーボン材料の市場評価を含めた開発を継
続しております。輸送機械用につきましても、電気鉄道用の各種すり板の開発を継続しております。
③一般カーボン製品(電気用カーボン分野)
小型モーター用につきましては、主に高性能掃除機用カーボンブラシ、バッテリータイプ電動工具用カーボンブ
ラシの開発を推進し、海外向け洗濯機用カーボンブラシおよび自動車用カーボンブラシの開発を継続しておりま
す。ブラシ製品は近年ますますコスト低減への対応が重要な開発課題となっており、当企業グループにおいても生
産技術を含めた、総合的な技術開発を加速しております。
④複合材その他製品
省エネルギーへの貢献が期待されるSiC(炭化ケイ素)パワーデバイスの信頼性向上に寄与する独自の技術とし
て「単結晶SiCウエハー表面処理技術」を確立。現在は市場流通サイズに対応すべく大口径SiCウエハーの低コスト
での平坦表面処理についても実装に向けた技術開発を進めております。
また、これらSiCウエハーの用途であるパワーデバイスの製造工程にて使用される黒鉛製品の技術開発ならびに
製品化を同時に加速進行しております。
多孔質炭素CNovel(R) (クノーベル(R))は、従来の研究段階から、初期量産および用途展開へと重心を移してお
り、国内外の幅広い用途・顧客に評価・使用いただくための活動として、製品ラインナップの拡充や、各種認定の
手続きを進めており、特に水素エネルギーやクリーンエネルギー分野における用途に注力し、用途開発と評価が国
内外で進んでおります。
炭素材料の中に各種金属成分を均一に分散する新技術を用いた金属-炭素複合材料KLASTA MATE(R) (クラスター
メイト(R))においては、ナノカーボン分野だけではなく、ダイヤモンドライクカーボン膜のカーボン源としての用
途開発を推進しています。
地球環境保護の推進に寄与する製品の開発におきましては、光デバイス白色LED用の製造に欠かせないSiC
コーティング黒鉛製品の高純度化、高精度化を図り市場への投入を継続しております。
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第3【設備の状況】
1【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資につきましては、製造設備の更新等を主な目的として、 4,865 百万円の投資を実施いた
しました。
日本においては、当社詫間事業所の製造設備の更新等を中心とする 4,026 百万円の投資を実施いたしました。
米国においては、TOYO TANSO USA, INC.において 114 百万円の投資を実施いたしました。
欧州においては、主にGTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBHを中心として、 231 百万円の投資を実施いたしました。
アジアにおいて は、主に上海東洋炭素 有限公司 を中心として、 492 百万円の投資を実施いたしました。
2【主要な設備の状況】
当企業グループにおける主要な設備は以下のとおりであります。
(1)提出会社
2019年12月31日現在
帳簿価額(百万円)
セグメント
事業所名 従業員数
設備の内容
(所在地) 建物及び 機械装置 土地 (人)
の名称
その他 合計
構築物 及び運搬具 (面積㎡)
3,133
詫間事業所 414
日本 製造設備 4,364 3,924 (182,535) 462 11,885
(香川県三豊市) (70)
[11,489]
東洋炭素
89
製造設備お
131
日本 よび研究開 676 512 (33,263) 70 1,347
生産技術センター
(23)
発設備 [8,079]
(香川県観音寺市)
製造設備お 240
萩原工場 108
日本 よび研究開 182 380 (23,620) 50 853
(香川県観音寺市) (30)
発設備 [-]
296
いわき工場 23
日本 製造設備 65 114 (12,895) 1 477
(福島県いわき市) (6)
[-]
197
研究開発設
本社 96
日本 備および事 223 2 (1,633) 37 460
(大阪市西淀川区) (13)
務所
[1,518]
(2)国内子会社
2019年12月31日現在
帳簿価額(百万円)
会社名 従業員数
セグメント
設備の内容
の名称
(所在地) 建物及び 機械装置 土地 (人)
その他 合計
構築物 及び運搬具 (面積㎡)
159
東炭化工㈱ 77
日本 製造設備 219 610 (16,671) 18 1,007
(香川県三豊市) (57)
[2,829]
744
大和田カーボン工業㈱ 52
日本 製造設備 641 189 (4,971) 16 1,592
(大阪府豊中市) (16)
[2,013]
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(3)在外子会社
2019年12月31日現在
帳簿価額(百万円)
会社名 セグメント 従業員数
設備の内容
(所在地) の名称 建物及び 機械装置 土地 (人)
その他 合計
構築物 及び運搬具 (面積㎡)
TOYO TANSO USA, INC.
52
122
米国 製造設備 63 56 (29,473) 51 223
(米国 オレゴン州トラ
(2)
[-]
ウトデール市)
TOYO TANSO EUROPE
-
26
欧州 製造設備
47 99 (4,331) 11 158
S.P.A.
(6)
[-]
(イタリア ミラノ市)
TOYO TANSO FRANCE S.A.
3
10
欧州 製造設備 4 36 (770) 12 57
(フランス トラッピス
(-)
[-]
市)
GTD GRAPHIT
139
TECHNOLOGIE GMBH 86
欧州 製造設備 620 210 (20,161) 49 1,020
(12)
(ドイツ ランゲンス
[-]
市)
-
上海東洋炭素有限公司
232
アジア 製造設備 845 429 (-) 427 1,703
(中国 上海市) (-)
[54,897]
上海東洋炭素工業 -
137
有限公司 アジア 製造設備
- 153 (-) 4 157
(-)
(中国 上海市) [11,393]
東洋炭素(浙江)
-
59
有限公司
アジア 製造設備 398 73 (-) 131 603
(-)
(中国浙江省 平湖市)
[13,209]
成都東洋炭素工業
-
11
有限公司
アジア 製造設備 - 54 (-) 21 76
(-)
(中国四川省 成都市)
[1,788]
442
精工 素股份有限公司 56
アジア 製造設備 215 82 (9,060) 0 741
(台湾 桃園市) (-)
[-]
(注)1.合計の金額は、有形固定資産の帳簿価額であり、建設仮勘定は含まれておりません。
2.TOYO TANSO EUROPE S.P.A.の土地の帳簿価額は、建物及び構築物の帳簿価額に含まれております。
3.上記中の[ ]の数字は外書きで、賃借中のものであります。
4.東炭化工㈱の登記簿上の所在地は大阪市西淀川区であります。
5.TOYO TANSO USA, INC.の登記簿上の所在地はデラウェア州であります。
6.従業員数は就業人員(当企業グループからグループ外への出向者を除く)であり、臨時雇用者数(契約社
員、パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。)は、年間の平均人員を( )外数で記載しており
ます。
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3【設備の新設、除却等の計画】
(1)重要な設備の新設等
重要な設備の新設等の予定は次のとおりであります。
着手及び完了予定
投資予定金額(百万円)
会社名
セグメント
設備の内容
(所在地) の名称
総額 既支払額 着手 完了
東洋炭素㈱
生産技術センター 日本 製造設備の新設 2018年3月 2020年7月
2,881 664
(香川県観音寺市)
東洋炭素㈱
詫間事業所 日本 製造設備の新設 1,622 522 2018年12月 2020年10月
(香川県三豊市)
東洋炭素㈱
詫間事業所 日本 製造設備の更新 3,005 64 2019年8月 2022年3月
(香川県三豊市)
東洋炭素㈱
詫間事業所 日本 製造設備の新設 690 4 2019年5月 2020年12月
(香川県三豊市)
東洋炭素㈱
詫間事業所 日本 製造設備の更新 2019年10月 2021年3月
1,370 -
(香川県三豊市)
東洋炭素㈱
詫間事業所 日本 製造設備の更新 507 - 2019年8月 2020年7月
(香川県三豊市)
東洋炭素㈱
詫間事業所 日本 製造設備の新設 1,561 - 2019年8月 2021年2月
(香川県三豊市)
上海東洋炭素有限公司
アジア 製造設備の新設 840 372 2019年4月 2020年4月
(中国 上海市)
(注)上記金額には消費税等を含めておりません。
(2)重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の予定はありません。
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第4【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 66,000,000
計 66,000,000
②【発行済株式】
事業年度末現在発行数
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
(株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
(2020年3月30日)
(2019年12月31日) 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
20,992,588 20,992,588
普通株式
(市場第一部)
100株
20,992,588 20,992,588 - -
計
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストック・オプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
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(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
資本準備金
発行済株式 発行済株式 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額
(百万円) (百万円)
(百万円)
(株) (株) (百万円)
2017年5月19日
23,300 20,773,988 19 7,711 19 9,554
(注)1
2017年1月1日~
91,500
20,865,488 98 7,810 98 9,652
2017年12月31日
(注)2
2018年1月1日~
127,100
20,992,588 136 7,947 136 9,789
2018年12月31日
(注)2
(注)1.譲渡制限付株式報酬としての新株式発行
発行価格 1,661円
資本組入額 830.5円
割当先 当社の取締役、執行役員 計10名
2.ストック・オプションの行使による増加であります。
(5)【所有者別状況】
2019年12月31日現在
株式の状況(1単元の株式数 100株)
単元未満株
区分 外国法人等 式の状況
政府及び地 金融商品 その他の
(株)
金融機関 個人その他 計
方公共団体 取引業者 法人
個人以外 個人
株主数(人) - 33 31 56 148 8 6,108 6,384 -
所有株式数
- 49,256 2,290 30,862 30,481 149 96,556 209,594 33,188
(単元)
所有株式数の
- 23.50 1.09 14.73 14.54 0.07 46.07 100.00 -
割合(%)
(注)自己株式19,815 株は、「個人その他」に198単元、「単元未満株式の状況」に15株含まれております。
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(6)【大株主の状況】
2019年12月31日現在
発行済株式(自己
株式を除く。)の
所有株式数
総数に対する所有
氏名又は名称 住所
(千株)
株式数の割合
(%)
2,925 13.95
森田純子 神戸市東灘区
1,560 7.44
近藤朋子 大阪府豊中市
日本マスタートラスト信託銀
1,311 6.25
東京都港区浜松町二丁目11番3号
行㈱(信託口)
1,215 5.80
近藤尚孝 大阪府豊中市
近藤ホールディングス㈱ 1,165 5.55
大阪府豊中市東豊中町一丁目28番8号
日本トラスティ・サービス信
1,056 5.04
東京都中央区晴海一丁目8番11号
託銀行㈱(信託口)
834 3.98
公益財団法人近藤記念財団 大阪市西淀川区竹島五丁目7番12号
NTコーポレーション㈱ 626 2.98
大阪府豊中市緑丘四丁目20番9号
620 2.96
近藤孝子 大阪府豊中市
東京都千代田区大手町一丁目5番5号
㈱みずほ銀行
(東京都中央区晴海一丁目8番12号 晴海ア
(常任代理人 資産管理サービ 360 1.72
イランドトリトンスクエアオフィスタワーZ
ス信託銀行㈱)
棟)
360 1.72
㈱三菱UFJ銀行 東京都千代田区丸の内二丁目7番1号
- 12,034 57.38
計
(注)1.上記所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
日本マスタートラスト信託銀行㈱(信託口) 1,311千株
日本トラスティ・サービス信託銀行㈱(信託口) 1,056千株
2.2019年8月7日付で 公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において 、2019年7月31日現在で以下の株式を
共同保有している旨 が記載されているものの、当社として2019年12月31日現在におけるみずほ証券 ㈱およびア
セットマネジメントOne㈱の 実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりませ
ん。
保有株券等の数 株券等保有割合
氏名又は名称 住所
(株) (%)
㈱みずほ銀行 東京都千代田区大手町一丁目5番5号 360,000 1.71
みずほ証券㈱ 東京都千代田区大手町一丁目5番1号 23,900 0.11
アセットマネジメントOne㈱ 東京都千代田区丸の内一丁目8番2号 442,700 3.94
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(7)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2019年12月31日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) - -
19,800
普通株式
完全議決権株式(その他) 20,939,600 209,396 -
普通株式
33,188 - -
単元未満株式 普通株式
20,992,588 - -
発行済株式総数
- 209,396 -
総株主の議決権
(注)単元未満株式には、当社所有の自己株式15株が含まれております。
②【自己株式等】
2019年12月31日現在
発行済株式総数に
自己名義所有株 他人名義所有株 所有株式数の合
所有者の氏名又
対する所有株式数
所有者の住所
式数(株) 式数(株) 計(株)
は名称
の割合(%)
(自己保有株式)
大阪市西淀川区竹
19,800 - 19,800 0.09
東洋炭素㈱ 島五丁目7番12号
- 19,800 - 19,800 0.09
計
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2【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第7号に該当する普通株式の取得
(1)【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2)【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
会社法第155条第7号に該当する普通株式の取得
区分 株式数(株) 価額の総額(百万円)
0
当事業年度における取得自己株式 46
- -
当期間における取得自己株式
(注)当期間における取得自己株式には、2020年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
による株式は含まれておりません。
(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度 当期間
区分
処分価額の総額 処分価額の総額
株式数(株) 株式数(株)
(百万円) (百万円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株式 - - - -
消却の処分を行った取得自己株式 - - - -
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取
- - - -
得自己株式
その他
- - - -
( - )
保有自己株式数 19,815 - 19,815 -
(注)当期間における保有自己株式数には、2020年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
りによる株式は含まれておりません。
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3【配当政策】
当社は、長期的な競争力の強化と企業価値の向上を目的として、戦略的に投資を行うとともに、各事業年度の経営
成績、将来の事業展開や経営基盤の強化に向けた資金需要等を総合的に勘案し、安定した利益還元を継続して行うこ
とを基本方針としております。内部留保金につきましては、生産関連設備投資、新製品開発および研究開発投資等に
充当していく所存であります。
当社の剰余金の配当は、期末配当の年1回を基本的な方針としております。配当の決定機関は株主総会でありま
す。
このような方針に基づき、第78期年間配当は1株につき50円として実施いたしました。なお、第78期の配当につい
ての株主総会決議は2020年3月27日に行っております。
今後も、収益力の向上および財務体質の強化を図りながら、業績の状況に応じて株主への利益還元に努力してまい
ります。
当社は、「取締役会の決議によって、毎年6月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定
めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日 配当金の総額 1株当たり配当額
2020年3月27日
1,048 百万円 50円
定時株主総会決議
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4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
※コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社および当企業グループは、株主、顧客、従業員、社会等のステークホルダーからの負託に応え、その持続的
な成長と中長期的な企業価値向上を実現するため、以下の経営理念・経営方針を基本理念とし、経営の監督と業務
執行のバランスを取りつつ、透明・公平かつ迅速・果断な意思決定を行うことを目的として、コーポレート・ガバ
ナンスの仕組みを構築しております。
<経営理念>
当社および当企業グループは「東洋炭素グループは、C(カーボン)の可能性を追求し世界に貢献する。」を
経営理念とし、事業活動を通じた社会貢献を目指す。
<経営方針>
1. お客様の満足度向上を最優先のテーマとし、最高水準の品質、納期、コスト、サービスを目指し、企業
活動に取り組む。
2. Cの技術を通して、株主・社会から高く信頼され継続的に成長する未来型企業グループを目指す。
3. 社員の自立性・創造性を尊重し、全員が目標を持ち、働き甲斐があり、公正な評価をされる職場環境を
築く。
4. 法令及び社会規範遵守を基本に、社会的秩序を守り、誠実で公正な企業活動を通じて社会に貢献する。
5. 人と炭素と自然との共存・調和を目指し、地球環境保全に貢献する企業活動を行う。
当企業グループは、上述の基本理念を遵守し、コーポレート・ガバナンスを強化するため、以下の取り組みを
行っております。
1.企業統治の体制
①企業統治の体制の概要および当該企業統治の体制を採用する理由
当社は取締役会、経営会議、監査役会、会計監査人、内部監査部門、指名・報酬委員会、ガバナンス委員
会、リスク・コンプライアンス委員会がそれぞれの機能を果たすことで、業務執行と監査・監督の分離が行わ
れ、経営判断の透明性・合理性・適法性、ならびに経営監視機能の客観性・中立性が確保できることから、以
下の企業統治の体制を採用しております。
取締役会
取締役会は、社内取締役5名(近藤尚孝、平賀俊作、堤宏記、濱田達郎、詹国彬)および社外取締役3名
(岩本宗、山形康郎、松尾修介)の8名の取締役で構成されており、議長は代表取締役会長兼社長兼CEO近藤
尚孝が務めております。
取締役会は、月1回の定時取締役会と臨時取締役会を随時開催し、当社の経営方針等の重要事項に関する意
思決定を行っております。また、当社は意思決定の迅速化と責任の明確化を図るため、執行役員制度を導入
し、日常の業務執行を執行役員に委ねております。各執行役員は、取締役会で選任され、所管の社内組織を指
揮して業務を執行し、経営方針に沿った業務の展開・推進に責任を負います。取締役会は、各取締役の職務執
行を監督するほか執行役員の業務執行を監督しております。
監査役会
監査役会は、社内監査役1名(前川和廣)および社外監査役2名(高坂佳郁子、江戸忠)の3名の監査役で
構成されており、議長は監査役前川和廣が務めております。
監査役会は、月1回の定時監査役会と臨時監査役会を随時開催し、各監査役の職務の遂行の状況の報告を受
け、情報を共有し、監査の実効性の確保に努めております。なお、法令に定める監査役の員数を欠くことにな
る場合に備え、補欠監査役1名を選任しております。
経営会議
経営会議は、当社役員(取締役および監査役)、当社執行役員および関係役職員で構成されており、議長は
代表取締役会長兼社長兼CEO近藤尚孝が務めております。
経営会議は、原則として月1回開催し、経営の重要事項の審議および取締役会に上申すべき事項を議論する
ことによって、意思決定の迅速化、業務執行機能の強化を図るとともに、重要事項の意思決定における判断の
妥当性を確保することとしております。
指名・報酬委員会
取締役会の任意の諮問機関である指名・報酬委員会は、社内取締役1名(近藤尚孝)および社外取締役2名
(岩本宗、山形康郎)の3名の取締役で構成されており、委員長は社外取締役山形康郎が務めております。
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指名・報酬委員会は、取締役・執行役員・監査役の人事(選任・解任)および報酬に関する討議プロセスを
透明化し、コーポレート・ガバナンス体制をより一層強化することを目的とし、取締役等の人事および報酬等
に関する事項について審議し、取締役会に答申しております。
ガバナンス委員会
取締役会の任意の諮問機関であるガバナンス委員会は、社内取締役1名(近藤尚孝)および社外取締役2名
(岩本宗、山形康郎)の3名の取締役で構成されており、委員長は代表取締役会長兼社長兼CEO近藤尚孝が務
めております。
ガバナンス委員会は、全てのステークホルダーの立場を踏まえ、経営の透明性および公正性を高め、当企業
グループのコーポレート・ガバナンスの継続的な充実を図ることを目的とし、コーポレート・ガバナンスに関
する重要事項を審議し、取締役会に対し答申、助言又は報告を行っております。
内部監査部門
社長直轄の監査部を設置し、当企業グループの業務の適正性、財務報告の信頼性、経営の効率性やコンプラ
イアンスの状況等の監査を実施しています。また、監査役、会計監査人と適宜情報交換を実施して、情報の共
有を図る等、相互に連携し効果的な監査の実施に努めております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要図は以下のとおりであります。
②内部統制システムおよびリスク管理体制の整備の状況
当社の内部統制およびリスク管理に関する体制等の概要は以下のとおりであります。
当社グループは、「C(カーボン)の可能性を追求し、世界に貢献する」という経営理念の下、株主・社会か
ら高い信頼を得て、継続的に成長する未来型企業グループを目指し、当社業務の適正を確保する体制について
以下の通りとする。
・取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
a.当社グループは、法令・定款及び企業倫理の遵守を最優先として、誠実で公正な企業活動を通じて社会
に貢献するために、経営方針と行動基準及びコンプライアンス・ガイドブックを定め、これを核として当
社グループ全体の内部統制システムの構築に取り組む。
b.取締役会は、法令・定款及び企業倫理の遵守に関する事項をはじめ、経営方針等の重要事項に関する意
思決定を行うものとし、各取締役の職務執行を監督する。
c.当社は、取締役会の諮問機関として指名・報酬委員会およびガバナンス委員会を設置し、経営の透明性
および公正性を高めるとともに、取締役・監査役・執行役員の人事および報酬決定に関するプロセスの透
明性を確保する。
d.当社グループは、法令・定款及び企業倫理の遵守とリスク管理体制の確立のため、これらを統括する組
織としてリスク・コンプライアンス委員会を設置し、リスク・コンプライアンス上、重要な課題について
審議し、方針を決議する。個別のリスクについては、主管部署が管理・対応を行い、リスク・コンプライ
アンス委員会がこれらを統括する。
e.当社グループは、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは一切の関係をもたない。
なお、不当要求などのアプローチを受けた場合は、関係機関と連携し毅然とした対応をとる。
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f.当社グループは、取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するため、社内
教育及び研修等の啓発活動を適宜実施する。
g.監査役及び内部監査部門は、取締役及び使用人の業務遂行が法令・定款その他当社規程に従い効率かつ
適正に実施されているかどうかについて監査を行う。
h. 当社グループは、不正行為等の早期発見と是正を図るために、通報者等の保護を徹底した内部通報制度
を設置・運用する。
・取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報については、保存、管理、閲覧を適切かつ確実に行うことを目的として、当
該情報に関する社内規程を定め、整備する。
・当社グループの 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
a.当社 グループ は、使用人、資産、業務の継続等に多大な影響をもたらすと想定される各種災害及びその
他の企業リスクに対し、リスク・コンプライアンス委員会の統括の下、損失の発生及び拡大の防止に努め
るものとする。
b.当社グループは、災害の発生又はその他の企業リスクの顕在化に対し、対策本部を組織し、迅速かつ適
切に危機管理にあたるものとする。
・当社グループの取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
a.当社は、取締役会を月1回開催するほか、必要に応じて臨時に開催し、当社グループ全体としての経営
方針等の重要事項についての意思決定を行う。意思決定の迅速化を図るため、取締役会は、日常の業務執行
を執行役員に委任し、取締役及び執行役員の業務執行は、取締役会がこれを監督する。
b.当社子会社は、当社子会社の現地責任者をメンバーに含めた各社毎の取締役会を定期的に開催し、経営
方針等の重要事項についての意思決定を行う。
・当社グループにおける業務の適正を確保するための体制
a.当社は、当社グループにおける業務の適正を確保するための体制として、関係会社管理規程及びこれに
付帯する社内規程を制定し、当社グループにおける経営管理体制を整備する。
b.当社グループへの内部監査は、当社規程に基づき、関連部門と連携して、定期又は臨時に行うものとす
る。
・監査役の職務を補助すべき使用人に関する体制と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役の職務を補助すべき使用人に関する規程を定め、監査役の職務を補助すべき使用人として、当社の
使用人の中から監査役補助者を任命することができる。監査役補助者を任命した場合、監査役は、当該補助
者に対する指揮命令権、並びに人事異動、人事評価、及び懲戒処分等に対する同意権を保有することによ
り、当該補助者の取締役会からの独立性を確保する。
・当社グループの取締役及び使用人が当社監査役に報告をするための体制その他当社監査役の報告に関する体
制及び当社監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
a.当社は、当社グループの取締役及び使用人が、法定の事項に加え、重大な法令・定款違反、当社グルー
プの経営、業績に重大な影響を及ぼす事項、内部監査部門が実施した監査結果又は内部通報制度による通
報のうち当社監査役が職務遂行上報告を受ける必要がある事項について、速やかに当社監査役に報告する
体制を整備する。
b.前記に関わらず、当社監査役はいつでも必要に応じて、当社グループの取締役及び使用人に対して報告
を求めることができることとし、報告を求められた取締役及び使用人はこれに応じなければならない。
c.当社監査役は、当社グループの業務及び財産の状況の調査その他の監査職務の遂行にあたり、内部監査
部門と密接な連携を保ち、効率的な監査を実施する。
d.当社グループの取締役及び使用人は、法令違反行為等に取締役または執行役員が関与し、または関与し
ていると疑われる場合は、通常の内部通報ラインのほか当社監査役に通報することができる。
e.当社は、当社監査役への報告を行った当社グループの取締役及び使用人に対し、当該報告をしたことを
理由に不利な取扱いを行うことを禁止するものとする。
f.当社監査役は、職務の執行上必要である予算をあらかじめ定める。ただし、緊急又は臨時に支出した費
用については、事後、会社に償還を請求できる。
③反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方およびその整備状況
・反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
当社グループは、法令および企業倫理に沿って行動すべきことを「行動基準」に定めており、反社会的勢
力とは一切関係を持たず、毅然とした態度で対応することを宣言しております。
・反社会的勢力排除に向けた整備状況
反社会的勢力排除に向けた活動については、リスク・コンプライアンス委員会の統括のもと、総務人事室
を主管部署として推進し、反社会的勢力からの不当要求に対する対応マニュアルを定め、有事において正し
く迅速な対応を図るとともに、コンプライアンス研修などにより教育・啓発を行っております。また、大阪
府企業防衛連合協議会に加盟し、反社会的勢力に関する情報を収集するとともに、管轄警察、弁護士等との
連携関係を深め、有事における協力体制を構築しております。
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2.その他
①取締役の定数
当社の取締役は8名以内とする旨定款に定めております。
②取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する
株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また選任決議は累積投票によらない旨定款に定めており
ます。
③自己の株式の取得
当社は、経済情勢の変化に対応した機動的な資本政策を遂行できるよう、会社法第165条第2項の規定に基
づき、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
④株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる
株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨定款に定めて
おります。これは、株主総会における特別決議要件の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を
行うことを目的とするものです。
⑤取締役および監査役の責任免除
当社は、取締役および監査役が期待される役割を十分に発揮できるように、会社法第426条第1項の規定に
より、任務を怠ったことによる取締役および監査役(取締役および監査役であったものを含む。)の損害賠償
責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。
⑥責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役3名および社外監査役2名とは、会社法第423条第1項の賠償責任を限定する契約を締結
しており、当該契約に基づく賠償責任限度額は金5百万円と法令の定める最低責任限度額とのいずれか高い額
となります。
⑦中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議によって、毎年6月30日を基準日として中
間配当をすることができる旨定款に定めております。
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(2)【役員の状況】
① 役員一覧
男性 10名 女性 1名 (役員のうち女性の比率 9.1 %)
所有
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期 株式数
(百株)
1980年4月 三井物産㈱入社
1985年12月 当社入社
1994年3月 取締役
2000年11月 常務執行役員
2001年8月 取締役
2002年3月 常務取締役
2003年7月 専務取締役
2003年9月 専務執行役員
2007年1月 NTコーポレーション㈱代表取締役
(現任)
2007月8月 当社代表取締役
取締役副社長
副社長執行役員
社長補佐
2008年3月 営業本部長
2009年8月 取締役社長
社長執行役員
取締役会長兼
2012年6月 相談役
社長
2013年1月 自然電力㈱取締役
(代表取締役) 2013年11月 ビアメカニクス㈱代表取締役社長
近藤 尚孝 1957年5月5日 生
(注)3 12,160
2014年12月 同社会長
会長執行役員
2015年3月 ㈱ジャパンインベストメントアドバ
社長執行役員
イザー取締役
最高経営責任者(CEO)
2017年5月 自然電力㈱監査役
2018年3月 当社取締役会長(現任)
2018年4月 代表取締役(現任)
会長執行役員(現任)
最高経営責任者(CEO)(現任)
2018年5月 取締役社長(現任)
社長執行役員(現任)
2018年6月 精工 素股份有限公司董事長(現
任)
2019年3月 上海東洋炭素有限公司董事長(現
任)
上海東洋炭素工業有限公司董事長
(現任)
東洋炭素(浙江)有限公司董事長
(現任)
2019年6月 成都東洋炭素工業有限公司董事長
(現任)
1971年7月 三菱化成㈱(現三菱ケミカル㈱)入
社
2003年9月 当社入社
常務執行役員
2004年1月 生産本部長
2004年8月 取締役
2005年8月 加工部長
2006年1月 素材製造部長
2007年4月 機械用炭素製造部長
2007年6月 総合企画部長
2007年12月 企画本部長
取締役
2009年8月 当社退社
執行役員 平賀 俊作 1946年9月24日 生
(注)3 15
生産本部長
2011年10月 ㈱CARBON ONE設立
同社代表取締役
2013年4月 CMI㈱設立
同社専務取締役(現任)
2018年7月 当社入社
執行役員(現任)事業統括責任者
2018年9月 生産本部長(現任)
2019年1月 東炭化工㈱代表取締役会長(現任)
大和田カーボン工業㈱代表取締役会
長(現任)
2019年3月 当社取締役(現任)
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役職名 氏名 生年月日 略歴 任期 株式数
(百株)
1985年4月 シナノケンシ㈱入社
2002年3月 同社事業推進本部人材開発グループ
マネージャー
2005年11月 シナノケンシスタッフサービス㈱取
締役
2010年9月 信濃香港有限公司董事兼総経理
シナノケンシ㈱グローバル事業推進
取締役
本部副本部長
2013年3月 同社グローバル調達本部副本部長
執行役員 堤 宏記 1962年8月8日 生 (注)3 54
2015年9月 同社執行役員
管理本部長
2016年3月 当社入社
取締役(現任)
執行役員(現任)
管理本部長(現任)兼人事部長兼関
連会社担当
2017年4月 品質保証部担当
2018年4月 グローバル品質・調達本部長
1983年4月 ㈱ブリヂストン入社
1995年2月 BRIDGESTONE/FIRESTONE,INC.(現
BRIDGESTONE AMERICAS, INC.)アク
ロン中央研究所リードアドバイザー
2004年4月 ㈱ブリヂストンタイヤ材料開発本部
タイヤ材料開発部長
2007年7月 タイヤ材料開発本部長
2009年7月 内製事業本部長
取締役
2010年7月 執行役員内製事業担当
執行役員
濱田 達郎 1957年10月30日 生 2011年5月 タイヤ基礎開発担当 (注)3 6
経営企画本部長
2015年1月 CTO管掌付き
グローバル開発本部担当
2017年1月 中央研究所担当
2017年9月 当社入社
執行役員(現任)開発本部担当
2018年4月 開発本部材料開発部長
2018年9月 グローバル開発本部長
2019年2月 経営企画本部長(現任)
2019年3月 取締役(現任)
グローバル開発本部担当(現任)
1987年7月 陝西師範大学講師
1992年7月 中国電子進出口陝西公司入社
1996年3月 当社入社
1997年7月 上海東洋炭素有限公司副総経理
2003年4月 上海東洋炭素有限公司董事兼総経理
2003年9月 上海東洋炭素工業有限公司董事兼総
経理
2008年8月 当社執行役員(現任)
2012年8月 取締役(現任)
取締役
2014年9月 東洋炭素(浙江)有限公司董事長兼
執行役員 詹 国彬 1962年7月20日 生 (注)3 52
グローバル営業本部担当
総経理(現任)
2015年5月 上海東洋炭素有限公司董事長兼総経
理(現任)
上海東洋炭素工業有限公司董事長兼
総経理(現任)
2015年6月 嘉祥東洋炭素有限公司董事長
2016年3月 当社熱テクノロジーマテリアル事業
部担当兼アジア担当
2017年3月 グローバル営業本部担当(現任)
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所有
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期 株式数
(百株)
1976年4月 三井東圧化学 ㈱(現三井化学 ㈱)
入社
1995年6月 同社大阪研究所ポリマー研究部長
1997年10月 三井化学 ㈱樹脂事業本部企画管理
部長補佐
1999年7月 日本エイアンドエル ㈱取締役AB
S事業部長
2001年6月 三井化学 ㈱機能性事業本部工業樹
脂事業部長
取締役 岩本 宗 1949年1月3日 生
(注)3 58
2003年6月 同社理事
日本ポリスチレン ㈱代表取締役副
社長
2004年6月 同社代表取締役社長
2010年4月 三井化学 ㈱生産・技術本部特別理
事
2014年6月 タキロン ㈱(現タキロンシーアイ
㈱)取締役(現任)
2016年3月 当社取締役(現任)
2000年4月 弁護士登録
関西法律特許事務所入所
2003年3月 ㈱MonotaRO監査役
2005年4月 弁護士法人関西法律特許事務所社員
取締役 山形 康郎 1971年6月27日 生 (注)3 -
弁護士(現任)
2005年9月 ㈱MonotaRO取締役(現任)
2006年9月 ㈱大阪シティドーム取締役(現任)
2016年3月 当社取締役(現任)
1971年4月 丸紅飯田㈱(現丸紅㈱)入社
1996年4月 丸紅ドイツ会社副社長
2001年5月 丸紅欧州会社副社長
丸紅ドイツ会社社長
2003年5月 リケンテクノス㈱入社
2004年6月 同社取締役 フィルム事業部長
2009年7月 ㈱クレハ入社 高機能材事業部副
事業部長
取締役 松尾 修介 1948年12月4日 生 (注)3 1
2010年4月 同社執行役員 高機能材事業部長
2011年4月 同社常務執行役員
2012年6月 同社取締役
2013年4月 同社PGA事業部長
2014年4月 同社高機能材・PGA部門統括
2015年6月 同社特別顧問
2017年6月 同社退社
2020年3月 当社取締役(現任)
1978年4月 当社入社
2008年5月 品質保証部長
常勤監査役 前川 和廣 1954年9月26日 生 (注)4 20
2014年3月 当社監査役(現任)
2002年10月 弁護士登録
弁護士法人色川法律事務所入所
2008年2月 川上塗料㈱監査役
2009年1月 弁護士法人色川法律事務所パート
ナー(現任)
2010年6月 ㈱TAIYO監査役
2016年6月 日本山村硝子㈱監査役
監査役 高坂 佳郁子 1976年9月20日 生 (注)4 -
アジア太平洋トレードセンター㈱
監査役 (現任)
2017年6月 日本山村硝子㈱ 取締役(監査等委
員)(現任)
2018年3月 当社監査役(現任)
2018年6月 ㈱ファルコホールディングス監査
役(現任)
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所有
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期 株式数
(百株)
2002年7月 大阪国税局調査第二部長
2003年7月 大阪国税局調査第二部長退官
2003年8月 税理士登録
江戸忠税理士事務所設立、現在に至
る
監査役 江戸 忠 1944年9月16日 生 (注)5 -
2006年8月 当社監査役
2014年3月 当社退社
2014年3月 当社補欠監査役
2015年6月 ㈱ドウシシャ監査役(現任)
2019年3月 当社監査役(現任)
計 12,366
(注)1.取締役 岩本宗氏、 山形康郎 氏および松尾修介 氏は社外取締役であります。
2.監査役 高坂佳郁子氏および江戸忠氏 は社外監査役であります。
3.2020年3月27日開催の定時株主総会の終結の時から1年間
4.2018年3月29日開催の定時株主総会の終結の時から4年間
5.2019年3月28日開催の定時株主総会の終結の時から3年間 (前任者の辞任に伴う就任であるため、当社定款
の規定により、前任者の任期満了の時まで)
6.当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第 3項に定める補欠監査
役1名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
所有株式数
氏名 生年月日 略歴
(百株)
1970年4月 大阪国税局入局
1999年7月 豊能税務署副署長
2001年7月 税務大学校 教育第二部教授
2003年7月 田辺税務署長
今井和弘 1951年12月12日生 2009年7月 大阪国税局課税第二部次長 -
2011年7月 大阪国税局徴収部長
2012年8月 税理士登録
今井税理士事務所設立、現在に
至る
7.当社では、意思決定の迅速化と責任の明確化を図るために、執行役員制度を導入しております。 執行役員は
次のとおりであります。
地位 氏名 担当
最高経営責任者(CEO )
上海東洋炭素有限公司 董事長
会長執行役員
上海東洋炭素工業有限公司 董事長
※ 近藤 尚孝
社長執行役員
東洋炭素(浙江)有限公司 董事長
成都東洋炭素工業有限公司 董事長
精工 素股份有限公司 董事長
生産本部長
東炭化工株式会社 代表取締役会長
※ 執行役員 平賀 俊作
大和田カーボン工業株式会社 代表取締役会長
※ 執行役員 堤 宏記 管理本部長
経営企画本部長
グローバル開発本部担当
※ 執行役員 濱田 達郎
TOYO TANSO EUROPE S.P.A. 代表取締役会長
グローバル営業本部担当
上海東洋炭素有限公司 総経理
セン コクヒン
※ 執行役員
詹 国彬
上海東洋炭素工業有限公司 総経理
東洋炭素(浙江)有限公司 総経理
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地位 氏名 担当
秘書室長 兼 管理本部副本部長
コーポレート・リレーション部担当 兼 法務部
執行役員 橋上 浩
担当 兼 総務人事部担当 輸出管理室担当
執行役員 佐々木 旭 グローバル営業本部長
経営企画本部副本部長 兼 市場戦略部長
執行役員 喜久 秀樹
セールス・エンジニアリング部担当
経営企画本部副本部長 兼 企画部長
執行役員 高多 学
関係会社統括部担当 兼 ブラシ部担当
グローバル品質・調達 中国担当
上海東洋炭素有限公司 副総経理
執行役員 島田 正志
上海東洋炭素工業有限公司 副総経理
東洋炭素(浙江)有限公司 副総経理
生産本部副本部長 兼 施設部長
素材製造部担当 兼 機能材料部担当 兼 CC素材
執行役員 土居 賜
製造部担当 兼 PF製造部担当
グローバル開発本部長 兼 技術研究部長
執行役員 森下 隆広
生産本部副本部長 兼 加工部長
技術部担当 兼 機械用炭素製造部担当 兼 業務
執行役員 曽根 清文
管理部担当兼 原子力室担当
(注)※ 取締役を兼任しております。
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は3名、社外監査役は2名であります。
社外取締役岩本宗氏は、大手化学メーカーの研究職・経営者としての職務経験や、海外子会社の経営・立て直
しを含む国際的な活動についての豊富な知見を有するとともに、当社および他社における社外取締役の経験か
ら、業務執行に対する監督機能を適切に果たし、経営戦略全般への議論・検討への貢献が期待できることから、
事業構造改革を含む当社事業の発展のための有益な助言をいただけるものと判断し選任しております。なお、同
氏が社外取締役を務めるタキロンシーアイ㈱と当社との間に取引等の関係はありません。また、 同氏は「① 役
員一覧」に記載のとおり当社株式を保有しておりますが、僅少であり、当社との資本的関係はありません。
社外取締役山形康郎氏は、企業法務分野の弁護士として長年にわたり培われた企業法務にかかる知識および経
験を有するとともに、当社および他社における社外取締役の経験から、業務執行に対する監督機能を適切に果た
し、当社のコーポレート・ガバナンスの強化に貢献していただけるものと判断し選任しております。なお、同氏
が所属する弁護士法人関西法律特許事務所および同氏が社外取締役を務める㈱MonotaROならびに㈱大阪シティ
ドームと当社との間に取引等の関係はありません。
社外取締役松尾修介氏は、 化学メーカーにおける経営者としての職務経験に加え、商社の海外子会社において
も経営者としての経験を有しており、グローバルな視点での経営に関する豊富な経験・知見を備えていることか
ら、業務執行に対する監督機能を適切に果たし、当社のコーポレート・ガバナンスの強化に貢献していただける
ものと判断 し選任しております。
また、同氏は 、当社取引先のグループ会社である(株)クレハに在籍されておりましたが、2017年6月に同社
を退社しております。また、当社の第78期事業年度(2019年1月1日から2019年12月31日まで)における当社と
当該グループ会社との間の取引金額は約72百万円であり、当社ならびに同社および当該グループ会社の売上高そ
れぞれに対する当該取引金額の割合はいずれも1%未満であるため、同氏が一般株主と利益相反の生じるおそれ
はないと判断しております。
なお、同氏は「① 役員一覧」に記載のとおり当社株式を保有しておりますが、僅少であり、当社との資本的
関係はありません。
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社外監査役高坂佳郁子氏は、弁護士として企業法務を中心とした法務に関する幅広い知識や経験に基づき監査
を行うとともに、社外監査役として独立した立場から意見を述べ、当社の経営に対する監査機能を十分に発揮し
ております。なお、同氏がパートナーを務める弁護士法人色川法律事務所、社外取締役を務める日本山村硝子㈱
および社外監査役を務めるアジア太平洋トレードセンター㈱ならびに㈱ファルコホールディングスと当社との間
に取引等の関係はありません。
社外監査役江戸忠氏は、税理士として財務・会計に関する幅広い知識を有しており、社外監査役としての職務
を適切に遂行していただけると判断し選任しております。なお、同氏が社外監査役を務める㈱ドウシシャと当社
との間に取引等の関係はありません。
社外取締役は、取締役会ならびに経営に関する重要事項の審議および取締役会に上申すべき事項を議論する経
営会議に出席し、業務執行を行う経営陣から独立した客観的観点から適宜助言を行っております。また、社外監
査役は取締役会に出席するほか経営会議にも適宜出席し、その内容の適法性を監査役会で検証するとともに、客
観的な立場から経営全般について大局的な観点で助言を行っております。
常勤監査役および社外監査役は、内部監査部門と適宜情報共有を行う等、会計監査人を含め連携を密に行い、
経営の適正性・健全性の確保に努めております。
社外取締役および社外監査役の選任にあたっては、会社法および東京証券取引所が定める基準に加え、当社独
自の基準に則り候補者を選定しております。
5氏とも当社と特別な利害関係を有していないことから、中立的な立場にあり一般株主と利益相反の生じる恐
れがないと判断しており、東京証 券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ておりま
す。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部
統制部門との関係
社外取締役は、取締役会等への出席を通じ、内部監査部門から、前年度監査結果、当年度監査計画及び監査の
進捗の報告を受けるほか、適宜、重要案件・テーマについても報告を受けております。
社外監査役は、 取締役会への出席を通じ、内部監査部門から、前年度監査結果、当年度監査計画及び監査の進
捗の報告を受けており、会計監査人とは、定期的に意見交換を行う等、連携して経営監視機能の充実に努めてお
ります。
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(3)【監査の状況】
①内部監査及び監査役監査の状況
内部監査については、社長直轄の独立した内部監査部門として監査部を設置し3名が担当しております。年間の
監査計画に基づき、当企業グループの業務の適正性、財務報告の信頼性、経営の効率性やコンプライアンスの状況
等の内部監査を行い、取締役会等で監査結果の報告を実施しております。
監査役監査については、常勤監査役1名、非常勤監査役2名(いずれも社外監査役)の計3名で構成されてお
り、常勤監査役および非常勤監査役が連携して監査役会で策定された監査計画に基づき監査役監査を実施する一
方、取締役会や経営会議等の重要な会議への出席や業務および財産の状況調査を行うことにより、取締役の職務執
行を監査しております。また、内部監査部門や会計監査人との連携や意見交換等を通じて、監査を遂行しておりま
す。なお、監査役江戸忠氏は税理士であり、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
監査部、監査役会は会計監査人も含め、互いに適宜情報交換を実施し、情報の共有を図る等相互に連携すること
により、効果的な監査の実施に努めております。
②会計監査の状況
a.監査業務に係る補助者の構成
会計監査については、当社は有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結しており、当社の会計監査業務を執
行した公認会計士は関口浩一、酒井宏彰であります。なお、当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士3
名、日本公認会計士協会準会員3名、その他4名であります。
b.監査法人の選定方針と理由
監査役会は、会計監査人の選定にあたっては、公益社団法人日本監査役協会の「会計監査人の評価及び選定基
準策定に関する監査役等の実務指針」を参考に、会計監査人の品質管理、独立性、専門性等を考慮し、その適否
を判断いたします。また、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合
は、監査役全員の同意に基づき監査役会が、会計監査人を解任いたします。以上による場合のほか、当社都合又
は、会計監査人が職務を適切に遂行することが困難と認められる場合には、監査役会は、会計監査人の解任又は
不再任に関し、株主総会に提出する議案の内容を決定いたします。
監査役会は、有限責任監査法人トーマツの選定に関し、上記の方針に則り情報を収集し、検討した結果、再任
することが適当であると判断しました。
c.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、 有限責任監査法人トーマツ の品質管理、独立性、専門性、監査報酬の内容、監
査役等とのコミュニケーション、経営者等との関係、グループ監査、不正リスクへの対応等の評価項目について
審議し、評価を行っております。
③監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報 監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報
報酬(百万円) 酬(百万円) 報酬(百万円) 酬(百万円)
40 - 41 -
提出会社
- - - -
連結子会社
40 - 41 -
計
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④その他重要な報酬の内容
(前連結会計年度)
当社の連結子会社である TOYO TANSO USA, INC.、 TOYO TANSO EUROPE S.P.A.および 精工 素股份有限公司 は、当
社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているデロイト トウシュ トーマツ リミテッドのメンバー
ファームに対し、監査証明業務等に基づき14百万円の報酬を支払っております。
(当連結会計年度)
当社の連結子会社であるTOYO TANSO USA, INC.、TOYO TANSO EUROPE S.P.A.および精工 素股份有限公司は、当
社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているデロイト トウシュ トーマツ リミテッドのメンバー
ファームに対し、監査証明業務等に基づき14百万円の報酬を支払っております。
⑤監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
⑥監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬については、業務量等を見積もった上で監査法人と協議し、監査役会
の同意を経て決定しております。
⑦監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、報酬等の額の変更の必要性などを確
認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項の同意を行っております。
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(4)【役員の報酬等】
①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
a. 報酬の決定に関する基本方針
取締役の報酬につきましては、基本報酬としての月例報酬、業績連動報酬としての役員賞与ならびに中長期イ
ンセンティブ報酬により構成しており、いずれも株主総会の決議により承認された限度額の範囲内において決定
いたします。代表取締役の報酬については、指名・報酬委員会において審議し、各取締役の報酬については、代
表取締役が一定の基準のもとに業績等を評価した上で、指名・報酬委員会において審議し、取締役会においてそ
れぞれ決定いたします。なお、報酬額全体に占める①「基本報酬」、②「目標業績を達成した場合に支給される
短期インセンティブ報酬」、③「目標業績を達成した場合に支給される中長期インセンティブ報酬」の割合は、
概ね60%:20%:20%であり、上位役位ほど変動報酬の割合を高める設計としております 。
社外取締役の報酬については、基本報酬としての月例報酬のみとしています。
監査役の報酬につきましては、基本報酬のみとし、報酬水準の総額決定に関する基本方針を指名・報酬委員会
において審議し、取締役会において決定いたします。各監査役の報酬については監査役の協議により決定いたし
ます。
b. インセンティブ報酬の仕組み
短期インセンティブ報酬として各事業年度に支給する金銭の額は、業績目標を達成した場合に支給する額を
100とすると、その達成度に応じて概ね0~150程度で変動するものとする。業績評価指標は、株主との利害共有
を目的とした「ROE」、収益性「営業利益率」ならびに「役員毎の個人評価」とし、経営環境や各役員の役割の
変化等に応じて適宜見直しを検討することとする。
中長期インセンティブ報酬として中期経営計画の最終事業年度の翌年に支給する金銭の額は、業績目標を達
成した場合に支給する額を100とすると、その程度に応じて概ね0~150程度で変動するものとする。業績評価期
間は将来の3から5事業年度以内とし、業績評価期間開始事業年度において業績評価期間最終事業年度の業績目
標を設定する。業績評価指標は、中期経営計画で重視する業績指標である「売上高」、「ROE」ならびに「当社
株式成長率(算式:対象期間中の当社TSR(株主総利回り)÷ 対象期間中のTOPIX成長率)」とし、グループ経
営方針の見直しに応じて適宜変更を検討することとする。
c.当該指標を選択した理由
当社の当該事業年度における業績および、中長期的な業績との連動性を高めることを目的としているためで
あります。
d.取締役会および指名・報酬委員会の活動状況
当事業年度は、2019年1月10日開催の指名・報酬委員会にて、短期インセンティブ報酬額について、業績評
価指標の達成度合い、ならびに役員毎の個人評価に基づく支給額を審議しました。2019年1月25日開催の取締役
会では、同委員会の答申を受け、2019年12月期の短期インセンティブ報酬額を決議しました。
②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
対象となる
報酬等の種類別の総額(百万円)
報酬等の総額
役員の員数
役員区分
(百万円)
固定報酬 業績連動報酬
(名)
取締役(社外取締役を除く) 191 129 61 6
21 21 - 3
社外取締役
監査役(社外監査役を除く) 14 14 - 1
10 10 - 3
社外監査役
(注)1.株主総会の決議による取締役の年額報酬限度額は、540百万円以内であります(2019年3月28日定時株
主総会決議)。
2.株主総会の決議による監査役の年額報酬限度額は、36百万円以内であります(2019年3月28日定時株主
総会決議)。
3.上記の人員および報酬等の総額には、2019年3月28日をもって任期満了により退任した取締役1名、社
外監査役1名を含めております。
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(5)【株式の保有状況】
①投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純投資
目的とは専ら株式の価値変動や株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする場合と考えております。一
方、純投資目的以外とは当社の顧客及び取引先等との安定的・長期的な取引関係の維持・強化や当社の中長期的な
企業価値向上に資する場合と考えております。
②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
内容
当社は、顧客及び取引先等との安定的・長期的な取引関係の維持・強化の観点から、当社の中長期的な企業
価値向上に資すると判断される場合に限り、株式の政策保有を行います。保有する政策保有株式については、
定期的に取締役会へ報告し、個々の銘柄において保有の便益(受取配当金及び事業取引利益)と当社資本コス
トを比較して保有の経済合理性を検証するとともに、取引関係の維持・強化、中長期的な保有メリット等を総
合的に勘案して、保有の適否を判断しております。
b.銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数 貸借対照表計上額の
(銘柄) 合計額(百万円)
1 0
非上場株式
7 326
非上場株式以外の株式
(当事業年度において株式数が増加した銘柄)
銘柄数 株式数の増加に係る取得
株式数の増加の理由
(銘柄) 価額の合計額(百万円)
- - -
非上場株式
1 1
非上場株式以外の株式 取引先持株会での定期買付による増加
(当事業年度において株式数が減少した銘柄)
銘柄数 株式数の減少に係る売却
(銘柄) 価額の合計額(百万円)
- -
非上場株式
- -
非上場株式以外の株式
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c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
当事業年度 前事業年度
株式数(株) 株式数(株)
保有目的、定量的な保有効果 当社の株式の
銘柄
及び株式数が増加した理由 保有の有無
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(百万円) (百万円)
26,200 26,200
ホソカワミクロン㈱
取引の円滑化 有
123 109
31,800 31,800
㈱奥村組 取引の円滑化 有
95 101
284,160 284,160
㈱みずほフィナン
取引の円滑化 有
シャルグループ
47 48
取引の円滑化
13,111 11,923
㈱SUMCO
取引先持株会における株式買付による増 無
23 14
加
9,600 9,600
㈱百十四銀行 取引の円滑化 有
20 24
63,270 63,270
㈱池田泉州ホール
取引の円滑化 有
ディングス
13 18
1,200 1,200
リックス㈱
取引の円滑化 無
2 1
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第5【経理の状況】
1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。
以下「連結財務諸表規則」という。 )に基づいて作成しております。
なお、当連結会計年度(2019年1月1日から2019年12月31日まで)の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(平成30年3月23日内閣府令
第7号。以下「改正府令」という。)による改正後の連結財務諸表規則第15条の5第2項第2号及び同条第3項に
係るものについては、改正府令附則第3条第2項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しておりま
す。
(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下
「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
ます。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2019年1月1日から2019年12月31
日まで)の連結財務諸表および事業年度(2019年1月1日から2019年12月31日まで)の財務諸表について、有限責
任監査法人トーマツにより監査を受けております。
3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の
内容を適切に把握し、適正な会計処理および開示を行える体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ
加入し、適時に情報を収集するとともに、適正な連結財務諸表等を作成するための社内規程、マニュアル等の整備
を行っております。
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1【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
17,885 18,099
現金及び預金
※4 15,274 ※4 14,195
受取手形及び売掛金
6,420 6,875
商品及び製品
5,619 5,505
仕掛品
2,646 3,036
原材料及び貯蔵品
557 449
その他
△245 △217
貸倒引当金
48,159 47,943
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※2 ,※3 19,153 ※2 ,※3 19,507
建物及び構築物
△10,586 △10,822
減価償却累計額
建物及び構築物(純額) 8,566 8,685
※3 48,564 ※3 48,537
機械装置及び運搬具
△41,617 △41,544
減価償却累計額
機械装置及び運搬具(純額) 6,946 6,992
※2 5,816 ※2 5,814
土地
1,315 2,007
建設仮勘定
※3 4,781 ※3 5,409
その他
△3,924 △4,035
減価償却累計額
その他(純額) 857 1,373
23,502 24,874
有形固定資産合計
無形固定資産 729 224
投資その他の資産
320 326
投資有価証券
974 1,271
繰延税金資産
283 420
退職給付に係る資産
※1 1,116 ※1 1,155
その他
△136 △134
貸倒引当金
2,558 3,039
投資その他の資産合計
26,791 28,138
固定資産合計
74,951 76,082
資産合計
48/99
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有価証券報告書
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
※4 2,275 ※4 1,685
支払手形及び買掛金
※4 1,325 ※4 1,056
電子記録債務
※2 402 ※2 227
短期借入金
1,923 1,986
未払金
1,028 614
未払法人税等
560 398
賞与引当金
33 31
役員賞与引当金
※4 2,436 ※4 3,558
その他
9,985 9,558
流動負債合計
固定負債
※2 103 ※2 68
長期借入金
122 132
繰延税金負債
131 138
退職給付に係る負債
264 262
資産除去債務
246 214
その他
868 817
固定負債合計
10,854 10,375
負債合計
純資産の部
株主資本
7,947 7,947
資本金
9,789 9,789
資本剰余金
44,821 46,717
利益剰余金
△59 △60
自己株式
62,498 64,394
株主資本合計
その他の包括利益累計額
103 114
その他有価証券評価差額金
886 442
為替換算調整勘定
△162 1
退職給付に係る調整累計額
828 558
その他の包括利益累計額合計
770 753
非支配株主持分
64,096 65,706
純資産合計
74,951 76,082
負債純資産合計
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②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
41,132 36,402
売上高
※2 27,171 ※2 24,340
売上原価
13,960 12,061
売上総利益
※1 ,※2 6,951 ※1 ,※2 6,885
販売費及び一般管理費
7,009 5,175
営業利益
営業外収益
51 59
受取利息
36 13
受取配当金
85 66
持分法による投資利益
46 42
売電収入
32 38
損害賠償収入
128 32
受託研究収益
59 68
その他
440 321
営業外収益合計
営業外費用
12 8
支払利息
207 191
為替差損
113 32
受託研究費用
58 56
その他
392 289
営業外費用合計
7,057 5,207
経常利益
特別利益
※3 73 ※3 4
固定資産売却益
64 9
補助金収入
10 -
関係会社清算益
13 -
新株予約権戻入益
161 14
特別利益合計
特別損失
※4 1 ※4 0
固定資産売却損
※5 98 ※5 345
固定資産除却損
※6 534 ※6 930
減損損失
634 1,276
特別損失合計
6,584 3,946
税金等調整前当期純利益
1,631 1,325
法人税、住民税及び事業税
△39 △371
法人税等調整額
1,592 953
法人税等合計
4,992 2,992
当期純利益
82 48
非支配株主に帰属する当期純利益
4,910 2,944
親会社株主に帰属する当期純利益
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【連結包括利益計算書】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
4,992 2,992
当期純利益
その他の包括利益
△130 10
その他有価証券評価差額金
△1,072 △418
為替換算調整勘定
△162 164
退職給付に係る調整額
△46 △19
持分法適用会社に対する持分相当額
※1 ,※2 △1,410 ※1 ,※2 △264
その他の包括利益合計
3,581 2,728
包括利益
(内訳)
3,538 2,674
親会社株主に係る包括利益
43 53
非支配株主に係る包括利益
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③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(単位:百万円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 7,810 9,652 40,536 △59 57,940
当期変動額
新株の発行(新株予約権の
136 136 273
行使)
剰余金の配当 △625 △625
親会社株主に帰属する当期
4,910 4,910
純利益
自己株式の取得 △0 △0
株主資本以外の項目の当期
変動額(純額)
当期変動額合計
136 136 4,284 △0 4,558
当期末残高 7,947 9,789 44,821 △59 62,498
その他の包括利益累計額
非支配株主持
その他の包括 新株予約権 純資産合計
その他有価証 為替換算調整 退職給付に係 分
利益累計額合
券評価差額金 勘定 る調整累計額
計
当期首残高 233 1,965 0 2,199 63 783 60,986
当期変動額
新株の発行(新株予約権の
273
行使)
剰余金の配当 △625
親会社株主に帰属する当期
4,910
純利益
自己株式の取得 △0
株主資本以外の項目の当期
△130 △1,078 △162 △1,371 △63 △13 △1,448
変動額(純額)
当期変動額合計
△130 △1,078 △162 △1,371 △63 △13 3,110
当期末残高 103 886 △162 828 - 770 64,096
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当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
(単位:百万円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 7,947 9,789 44,821 △59 62,498
当期変動額
剰余金の配当 △1,048 △1,048
親会社株主に帰属する当期
2,944 2,944
純利益
自己株式の取得 △0 △0
株主資本以外の項目の当期
変動額(純額)
当期変動額合計
- - 1,895 △0 1,895
当期末残高 7,947 9,789 46,717 △60 64,394
その他の包括利益累計額
非支配株主持
その他の包括 新株予約権 純資産合計
その他有価証 為替換算調整 退職給付に係 分
利益累計額合
券評価差額金 勘定 る調整累計額
計
当期首残高 103 886 △162 828 - 770 64,096
当期変動額
剰余金の配当 △1,048
親会社株主に帰属する当期
2,944
純利益
自己株式の取得
△0
株主資本以外の項目の当期
10 △443 163 △269 - △16 △286
変動額(純額)
当期変動額合計 10 △443 163 △269 - △16 1,609
当期末残高
114 442 1 558 - 753 65,706
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④【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
6,584 3,946
税金等調整前当期純利益
2,959 2,831
減価償却費
534 930
減損損失
持分法による投資損益(△は益) △85 △66
△65 112
退職給付に係る資産又は負債の増減額
賞与引当金の増減額(△は減少) 130 △157
役員賞与引当金の増減額(△は減少) 10 △1
貸倒引当金の増減額(△は減少) △15 △21
△88 △72
受取利息及び受取配当金
12 8
支払利息
為替差損益(△は益) 69 35
△73 △4
固定資産売却益
固定資産除売却損益(△は益) 99 345
売上債権の増減額(△は増加) △1,517 878
たな卸資産の増減額(△は増加) 497 △855
仕入債務の増減額(△は減少) 618 △818
△2,522 △305
その他
7,151 6,783
小計
利息及び配当金の受取額 96 101
△9 △7
利息の支払額
△1,479 △1,728
法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
5,759 5,149
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△12,068 △14,524
定期預金の預入による支出
10,014 13,951
定期預金の払戻による収入
△2,272 △3,285
有形固定資産の取得による支出
74 14
有形固定資産の売却による収入
△22 △111
無形固定資産の取得による支出
△43 △61
その他
△4,318 △4,017
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) △541 49
△111 △247
長期借入金の返済による支出
△36 △55
ファイナンス・リース債務の返済による支出
201 -
新株予約権の行使による株式の発行による収入
△0 △0
自己株式の取得による支出
△625 △1,048
配当金の支払額
△56 △70
非支配株主への配当金の支払額
△1,169 △1,372
財務活動によるキャッシュ・フロー
△217 △73
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 53 △313
6,361 6,414
現金及び現金同等物の期首残高
※6,414 ※6,101
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
1.連結の範囲に関する事項
(1)連結子会社の数 11社
連結子会社の名称
東炭化工㈱
大和田カーボン工業㈱
TOYO TANSO USA, INC.
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
TOYO TANSO FRANCE S.A.
GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH
上海東洋炭素有限公司
上海東洋炭素工業有限公司
東洋炭素(浙江)有限公司
成都東洋炭素工業有限公司
精工 素股份有限公司
上記のうち、 成都東洋炭素工業有限公司については、当連結会計年度において新たに設立したため、連結
の範囲に含めております。
(2)非連結子会社の名称等
非連結子会社
TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.
TOYO TANSO (THAILAND)CO.,LTD.
TOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.
TOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMITED
TOYO TANSO MEXICO S.A. DE C.V.
PT. TOYO TANSO INDONESIA
(連結の範囲から除いた理由)
非連結子会社については、総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)および利益剰余金(持分に見
合う額)等はいずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
2.持分法の適用に関する事項
(1) 持分法 適用 の関連会社数 1社
会社名
上海永信東洋炭素有限公司
(2)非連結子会社については、当期純損益(持分に見合う額)および利益剰余金(持分に見合う額)等に及ぼ
す影響が軽微であり、かつ全体として重要性がないため、これらの会社に対する投資勘定については持分法
を適用せず原価法により評価しております。
持分法を適用していない非連結子会社は、TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.、TOYO TANSO (THAILAND)
CO.,LTD.、TOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.、TOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMITED、 TOYO TANSO MEXICO
S.A. DE C.V.および PT. TOYO TANSO INDONESIA の6社であります。
3.連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
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4.会計方針に関する事項
(1)重要な資産の評価基準及び評価方法
a.有価証券
(a)子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法
(b)その他有価証券
時価のあるもの
連結決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は
移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
b.デリバティブ
時価法
c.たな卸資産
(a)商品、原材料
主として移動平均法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)
(b)製品、仕掛品、半製品
主として個別法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)
(c)貯蔵品
主として最終仕入原価法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
a.有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 3~50年
機械装置及び運搬具 4~9年
b.無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。ただし、ソフトウエア(自社利用)については、社内における利用可能期
間(5年)に基づく定額法によっております。
c.リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。
(3)重要な引当金の計上基準
a.貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
b.賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しておりま
す。
c.役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
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(4)退職給付に係る会計処理の方法
a.退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につい
ては、給付算定式基準によっております。
b.数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異については、発生の翌連結会計年度で一括費用処理することとしております。
c.小規模企業等における簡便法の採用
なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債および退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自
己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
おります。なお、在外子会社等の資産および負債は連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益お
よび費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における非支配株主持分および為替換
算調整勘定に含めて計上しております。
(6)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金および取得日から3ヶ月以内に満期の到来する流動性の高い、容易に
換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資を計上しております。
(7)その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
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(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会計基準
委員会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括
的な会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15
号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度か
ら、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委
員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたもので
す。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号
と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り
入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に
配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされ
ております。
(2)適用予定日
2022年12月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
中であります。
(表示方法の変更)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果
会計基準一部改正」という。)を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区
分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」が812百万円減少
し、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」が777百万円増加しております。また、「固定負債」の「繰延
税金負債」が34百万円減少しております。
なお、同一納税主体の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が35
百万円減 少しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に
係る会計基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容を追加し
ております。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7
項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
(連結損益計算書)
前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「損害賠償収入」は、営業外収益の
総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反
映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた91百
万円は、「損害賠償収入」32百万円、「その他」59百万円として組み替えております。
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(連結貸借対照表関係)
※1. 非連結子会社および関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
投資その他の資産「その他」 874百万円 894百万円
※2. 担保資産および担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
建物及び構築物 450百万円 418百万円
土地 88 85
計 539 504
担保付債務は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
短期借入金 17百万円 0百万円
長期借入金 0 -
計 18 0
※3. 圧縮記帳額
有形固定資産の取得原価から直接減額している受入助成金による圧縮記帳累計額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
建物及び構築物 80百万円 80百万円
機械装置及び運搬具 128 128
その他 2 1
計 211 210
※4.連結会計年度末日満期手形および電子記録債務
連結会計年度末日満期手形および電子記録債務の会計処理については、当連結会計年度の末日が金融機関の休
日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。連結会計年度末日満期手形および電子記録
債務の金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
受取手形 102百万円 106百万円
支払手形 11 38
電子記録債務 168 287
流動負債「その他」 23 138
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(連結損益計算書関係)
※1.販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
給与手当 1,686 百万円 1,686 百万円
33 31
役員賞与引当金繰入額
151 128
賞与引当金繰入額
26 84
退職給付費用
37 91
貸倒引当金繰入額
817 705
支払手数料
952 877
研究開発費
※2.一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発費の総額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
1,165 百万円 1,126 百万円
※3.固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
機械装置及び運搬具 60百万円 1百万円
その他 12 3
計 73 4
※4.固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
機械装置及び運搬具 1百万円 0百万円
計 1 0
※5.固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
建物及び構築物 21百万円 88百万円
機械装置及び運搬具 5 36
その他 70 220
計 98 345
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※6. 減損損失
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当企業グループは以下の資産について減損損失を計上しております。
(1)減損損失を認識した資産
(単位:百万円)
用途 種類 会社名 場所 減損損失
機械装置及び運搬具
東洋炭素生産技術セ
ンター 497
事業用資産 建設仮勘定 東洋炭素株式会社
(香川県観音寺市)
有形固定資産(その他)
37
事業用資産 建設仮勘定 東洋炭素(浙江)有限公司 中国浙江省平湖市
(2)減損損失の認識に至った経緯
東洋炭素株式会社の生産技術センターの一部の設備については、市場環境の変化により、投下資本の回収
が見込めなくなったことから、当初の事業計画の執行が困難であると判断し、当該設備を研究開発設備とし
て使用することとなったため、減損損失を認識しております。
東洋炭素(浙江)有限公司については、建設途上の生産設備が当初の設計通りの能力が見込めず使用見込
みが無くなったことから、減損損失を認識しております。
(3)減損損失の金額および主な固定資産の種類ごとの金額の内訳
機械装置及び運搬具 292百万円
建設仮 勘定 48百万円
有形固定資産(その他) 194百万円
(4)グルーピングの方法
当社は、独立してキャッシュ・フローを生み出し、継続的な収支の把握がなされるものを最小単位として
資産のグルーピングを行っております。
東洋炭素(浙江)有限公司については、概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位にて資産
のグルーピングを行っております。
(5)回収可能価額の算定方法
当社の 事業用資産 については、回収可能価額は主に使用価値により算定しておりますが、将来キャッ
シュ・フローに基づく使用価値がマイナスであるため、回収可能価額をゼロとして算定しております。
東洋炭素(浙江)有限公司の事業用資産については、回収可能価額は主に使用価値により算定しておりま
すが、将来キャッシュ・フローに基づく使用価値がマイナスであるため、回収可能価額をゼロとして算定し
ております。
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当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
当企業グループは以下の資産について減損損失を計上しております。
(1)減損損失を認識した資産
(単位:百万円)
用途 種類 会社名 場所 減損損失
建物及び構築物
GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE
機械装置及び運搬具
ドイツ
930
事業用資産
ランゲンス市
建設仮勘定 GMBH
有形固定資産(その他)
(2)減損損失の認識に至った経緯
収益性の低下により投下資本の回収が見込めなくなったことから、当初の事業計画の執行が困難であると
判断し、減損損失を認識しております。
(3)減損損失の金額および主な固定資産の種類ごとの金額の内訳
建物及び構築物 10百万円
機械装置及び運搬具 811百万円
建設仮 勘定 16百万円
有形固定資産(その他) 92百万円
(4)グルーピングの方法
独立してキャッシュ・フローを生み出し、継続的な収支の把握がなされるものを最小単位として資産のグ
ルーピングを行っております。
(5)回収可能価額の算定方法
回収可能価額は正味売却価額により算定しております。正味売却価額は不動産鑑定評価に基づく鑑定評価
額を使用しております。
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(連結包括利益計算書関係)
※1.その他の包括利益に係る組替調整額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
その他有価証券評価差額金:
当期発生額 △186百万円 14百万円
組替調整額 - -
計
△186 14
為替換算調整勘定:
当期発生額 △1,072 △418
組替調整額 - -
計
△1,072 △418
退職給付に係る調整額:
当期発生額 △234 4
組替調整額 0 235
計
△234 239
持分法適用会社に対する持分相当額:
当期発生額 △46 △19
税効果調整前合計
△1,539 △184
税効果額 129 △80
その他の包括利益合計
△1,410 △264
※2.その他の包括利益に係る税効果額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
その他有価証券評価差額金:
税効果調整前 △186百万円 14百万円
税効果額 56 △4
税効果調整後
△130 10
為替換算調整勘定:
税効果調整前 △1,072 △418
税効果額 - -
税効果調整後
△1,072 △418
退職給付に係る調整額:
税効果調整前 △234 239
税効果額 72 △75
税効果調整後
△162 164
持分法適用会社に対する持分相当額:
税効果調整前 △46 △19
税効果額 - -
税効果調整後
△46 △19
その他の包括利益合計
税効果調整前 △1,539 △184
税効果額 129 △80
税効果調整後
△1,410 △264
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(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項
当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度末
期首株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
(株) (株) (株) (株)
発行済株式
20,865,488 127,100 - 20,992,588
普通株式(注)1
20,865,488 127,100 - 20,992,588
合計
自己株式
17,219 2,550 - 19,769
普通株式(注)2
17,219 2,550 - 19,769
合計
(注)1.普通株式の発行済株式の株式数の増加 127,100 株は、ストック・オプションの行使によるものであり
ます。
2.普通株式の自己株式の株式数の増加2,550株は、単元未満株式の買取りによる50株および役員の退任
に伴う株式報酬のための譲渡制限付株式の返還2,500株であります。
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円)
(円)
2018年3月29日
625 30
普通株式 2017年12月31日 2018年3月30日
定時株主総会
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
1株当たり
配当金の総額
配当額
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円)
(円)
2019年3月28日
2018年 2019年
1,048 50
普通株式 利益剰余金
定時株主総会
12月31日 3月29日
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当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1.発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項
当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度末
期首株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
(株) (株) (株) (株)
発行済株式
20,992,588 - - 20,992,588
普通株式(注)
20,992,588 - - 20,992,588
合計
自己株式
19,769 46 - 19,815
普通株式(注)
19,769 46 - 19,815
合計
(注)普通株式の自己株式の株式数の増加46株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円)
(円)
2019年3月28日
1,048 50
普通株式 2018年12月31日 2019年3月29日
定時株主総会
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
1株当たり
配当金の総額
配当額
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円)
(円)
2020年3月27日
2019年 2020年
1,048 50
普通株式 利益剰余金
定時株主総会
12月31日 3月30日
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(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
現金及び預金勘定 17,885 百万円 18,099 百万円
預入期間が3か月を超える定期預金 △11,470 △11,998
現金及び現金同等物 6,414 6,101
(リース取引関係)
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
①リース資産の内容
有形固定資産
その他(工具、器具及び備品)であります。
②リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産
の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
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(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当企業グループは、設備投資による手形債務等の決済に照らして必要な資金を銀行借入により調達してお
り、一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金は銀行借入により調達して
おります。デリバティブは、後述するリスク回避のために利用しており、投機的な取引は行わない方針であり
ます。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルな事業展
開を実施することにより生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則、為替
予約取引および通貨オプション取引を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業等の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりま
す。
借入金は、短期的な運転資金に係る資金調達および設備投資に係る資金調達であります。このうち一部は、
変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取
引および通貨オプション取引であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
与信管理規程に従い、営業債権について、営業統括部門が主要な取引先状況を定期的にモニタリングし、取
引相手ごとに期日および残高管理とともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図ってお
ります。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関のみに限定しているため、信用リスク
は僅少であります。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建ての営業債権について、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として為替予約取
引および通貨オプション取引を利用してヘッジしております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
デリバティブ取引の執行および管理については、取引権限および取引限度額等を定めた管理規程に従い、担
当部署が決裁担当者の承認を得て行っております。月次の取引実績は、取締役会に報告しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告数値等に基づき、担当部署が適時に資金繰計画を作成する等、流動性リスクを管理してお
ります。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
とにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバ
ティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものでは
ありません。
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2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
ことが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2018年12月31日)
連結貸借対照表計上額
時価(百万円) 差額(百万円)
(百万円)
17,885 17,885 -
(1)現金及び預金
15,274
(2)受取手形及び売掛金
△245
貸倒引当金(*1)
15,029 15,029 -
320 320 -
(3)投資有価証券
33,235 33,235 -
資産計
2,275 2,275 -
(1)支払手形及び買掛金
1,325 1,325 -
(2)電子記録債務
(3)短期借入金(*2) 152 152 -
1,923 1,923 -
(4)未払金
1,028 1,028 -
(5)未払法人税等
(6)長期借入金(*2) 352 352 0
7,058 7,058 0
負債計
デリバティブ取引(*3) 28 28 -
(*1)受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を計上しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金については長期借入金に含めて記載しております。
(*3)デリバティブによって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目においては
( )で示しております。
当連結会計年度(2019年12月31日)
連結貸借対照表計上額
時価(百万円) 差額(百万円)
(百万円)
18,099 18,099 -
(1)現金及び預金
14,195
(2)受取手形及び売掛金
△217
貸倒引当金(*1)
13,978 13,978 -
326 326 -
(3)投資有価証券
32,403 32,403 -
資産計
1,685 1,685 -
(1)支払手形及び買掛金
1,056 1,056 -
(2)電子記録債務
(3)短期借入金(*2) 196 196 -
1,986 1,986 -
(4)未払金
614 614 -
(5)未払法人税等
(6)長期借入金(*2) 99 99 -
5,638 5,638 -
負債計
デリバティブ取引(*3) (30) (30) -
(*1)受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を計上しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金については長期借入金に含めて記載しております。
(*3)デリバティブによって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目においては
( )で示しております。
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(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に 関す
る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿 価額に
よっております。
(6)長期借入金
時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた 現在価
値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
0 0
非上場株式
これらについては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、(3)投資有価証
券には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円)
現金及び預金 17,885 - - -
受取手形及び売掛金 15,274 - - -
合計 33,160 - - -
当連結会計年度(2019年12月31日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円)
現金及び預金 18,099 - - -
受取手形及び売掛金 14,195 - - -
合計 32,294 - - -
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4.短期借入金および長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
152
短期借入金 - - - - -
長期借入金 249 31 31 31 7 -
合計 402 31 31 31 7 -
当連結会計年度(2019年12月31日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
196
短期借入金 - - - - -
長期借入金 30 30 30 7 - -
合計 227 30 30 7 - -
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(有価証券関係)
前連結会計年度(2018年12月31日)
その他有価証券
連結貸借対照表
種類 取得原価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
(1)株式 276 151 124
(2)債券 - - -
連結貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
(3)その他 - - -
小計 276 151 124
(1)株式 43 49 △5
(2)債券 - - -
連結貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
(3)その他 - - -
小計 43 49 △5
合計 320 201 119
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額0百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2019年12月31日)
その他有価証券
連結貸借対照表
種類 取得原価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
(1)株式 292 153 139
(2)債券 - - -
連結貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
(3)その他 - - -
小計 292 153 139
(1)株式 33 49 △15
(2)債券 - - -
連結貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
(3)その他 - - -
小計 33 49 △15
合計 326 202 123
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額0百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年12月31日)
契約額等のうち
契約額等 時価 評価損益
1年超
区分 取引の種類
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円)
為替予約取引
売建
1,171 - 4 4
米ドル
685 - 5 5
ユーロ
1,076 - 14 14
人民元
オプション取引
市場取引以外の取引
売建
コール
1,361 - △25 △25
米ドル
買建
プット
1,160 - 30 30
米ドル
5,455 - 28 28
合計
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年12月31日)
契約額等のうち
契約額等 時価 評価損益
1年超
区分 取引の種類
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円)
為替予約取引
売建
996 - △11 △11
米ドル
270 - △2 △2
ユーロ
1,108 - △6 △6
人民元
オプション取引
市場取引以外の取引
売建
コール
1,162 - △21 △21
米ドル
買建
プット
967 - 11 11
米ドル
4,504 - △30 △30
合計
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
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(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社および連結子会社は、確定拠出年金制度、前払退職金制度および確定給付型の制度として確定給付企業年
金制度および退職一時金制度を設けております。
確定給付企業年金制度では、給与と勤務期間に基づいた年金を支給しております。
退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
なお、国内連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
2.確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表((3)に掲げられたものを除く)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
退職給付債務の期首残高 2,166百万円 2,196百万円
勤務費用 111 113
利息費用 8 7
数理計算上の差異の発生額 8 4
退職給付の支払額 △90 △123
その他 △8 △4
退職給付債務の期末残高 2,196 2,193
(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表((3)に掲げられたものを除く)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
年金資産の期首残高 2,391百万円 2,296百万円
期待運用収益 131 126
数理計算上の差異の発生額 △226 8
事業主からの拠出額 82 82
退職給付の支払額 △82 △117
その他 △0 △1
年金資産の期末残高 2,296 2,395
(3)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
退職給付に係る負債の期首残高 △86百万円 △52百万円
退職給付費用 45 △17
制度への拠出額 △11 △10
退職給付に係る負債の期末残高 △52 △81
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(4)退職給付債務および年金資産と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および資産の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
積立型制度の退職給付債務 2,337百万円 2,333百万円
年金資産 △2,585 △2,718
△248 △385
非積立型制度の退職給付債務 96 102
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △152 △282
退職給付に係る負債 131 138
退職給付に係る資産 △283 △420
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △152 △282
(5)退職給付費用およびその内訳項目の金額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
勤務費用 111百万円 113百万円
利息費用 8 7
期待運用収益 △131 △126
数理計算上の差異の費用処理額 0 235
簡便法で計算した退職給付費用 45 △17
その他 △1 △1
確定給付制度に係る退職給付費用 32 210
(6)退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
未認識数理計算上の差異 △234百万円 239百万円
△234 239
合 計
(7)退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
未認識数理計算上の差異 △235百万円 4百万円
△235 4
合 計
(8)年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
債券 63% 64%
株式 24 24
現金及び預金 0 0
その他 13 12
合 計 100 100
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②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在および予想される年金資産の配分と、年金資産を構成す
る多様な資産からの現在および将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(9)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
割引率 0.305% 0.293%
長期期待運用収益率 5.5 5.5
予想昇給率 2.4 2.4
3.確定拠出制度
当社および連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度125百万円、当連結会計年度129百万円
となりました。
(ストック・オプション等関係)
1.ストック・オプションに係る費用計上額および科目名
該当事項はありません。
2.権利不行使による失効により利益として計上した金額
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
新株予約権戻入益 13 -
3.ストック・オプションの内容、規模およびその変動状況
該当事項はありません。
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金 551百万円 488百万円
355
未実現利益 361
108
賞与引当金 85
222
棚卸資産評価減 199
24
未払費用 17
62
未払事業税 47
93
貸倒引当金 86
35
一括償却資産 43
283
減価償却超過額 274
342
減損損失 526
9
投資有価証券 12
86
退職給付に係る負債 15
85
資産除去債務 81
79
税額控除 78
47
税務上の収益認識差額 42
64
57
その他
繰延税金資産小計 2,451
2,418
△883 △652
評価性引当額
△594
△494
繰延税金負債との相殺
繰延税金資産合計 974
1,271
繰延税金負債
△158
子会社の資産の評価差額 △158
△209
在外子会社の留保利益 △164
△32
特別償却準備金 △21
△89
圧縮積立金 △70
△45
その他有価証券評価差額金 △49
△161
退職給付に係る資産 △132
△20
△30
その他
繰延税金負債小計 △716
△627
594 494
繰延税金資産との相殺
△122
繰延税金負債合計 △132
繰延税金資産の純額 852 1,138
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2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
法定実効税率
30.7% 30.5%
(調整)
交際費等の永久差異 0.6 1.6
税効果適用税率差異 △2.4 △0.6
評価性引当額の増減 △2.4 △3.8
在外子会社の留保利益 0.2 △1.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 △0.6 0.0
試験研究費等の特別控除 △2.2 △3.6
住民税均等割等 0.7 0.5
持分法投資利益 △0.4 △0.5
△0.0 1.3
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 24.2 24.2
(資産除去債務関係)
当連結会計年度期首および当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首および当連
結会計年度末における負債純資産合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定によ
り記載を省略しております。
(賃貸等不動産関係)
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経
営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、主にカーボン製品の生産および販売を行っており、国内においては当社および国内子会社が、海
外においては米国、欧州、アジアの各地域を現地法人が、それぞれ担当しております。現地法人はそれぞれ
独立した経営単位であり、取り扱う製品について各地域の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しており
ます。
したがって、当社は、生産・販売体制を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「日本」、
「米国」、「欧州」および「アジア」の4つを報告セグメントとしております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事
項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の売上高は、第三者間取引価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(単位:百万円)
連結財務
報告セグメント
調整額
諸表計上額
(注)1
日本 米国 欧州 アジア 計
(注)2
売上高
22,218 2,941 3,283 12,689 41,132 - 41,132
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
7,425 382 0 309 8,117 △8,117 -
売上高又は振替高
29,644 3,324 3,283 12,998 49,250 △8,117 41,132
計
セグメント利益又は
4,784 594 △290 2,110 7,199 △189 7,009
損失(△)
62,748 1,984 4,512 17,648 86,893 △11,942 74,951
セグメント資産
その他の項目
2,383 58 194 325 2,961 △2 2,959
減価償却費
有形固定資産及び無
2,220 15 363 54 2,653 - 2,653
形固定資産の増加額
(注)1.調整額は以下のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額は、主にセグメント間取引消去およびセグメント間未実現利
益消去によるものです。
(2)セグメント資産の調整額は、主にセグメント間取引消去およびセグメント間未実現利益消去によるも
のです。
2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
(単位:百万円)
連結財務
報告セグメント
調整額
諸表計上額
(注)1
日本 米国 欧州 アジア 計
(注)2
売上高
20,568 3,084 3,291 9,457 36,402 - 36,402
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
6,092 231 1 204 6,530 △6,530 -
売上高又は振替高
26,661 3,315 3,293 9,662 42,932 △6,530 36,402
計
セグメント利益又は
4,318 403 △251 569 5,039 135 5,175
損失(△)
65,198 2,453 3,369 16,405 87,426 △11,344 76,082
セグメント資産
その他の項目
2,196 61 269 304 2,831 - 2,831
減価償却費
有形固定資産及び無
4,118 114 250 520 5,005 - 5,005
形固定資産の増加額
(注)1.調整額は以下のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額は、主にセグメント間取引消去およびセグメント間未実現利
益消去によるものです。
(2)セグメント資産の調整額は、主にセグメント間取引消去およびセグメント間未実現利益消去によるも
のです。
2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
当社および連結子会社の事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業であるため、記載を省略
しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
(単位:百万円)
日本 北米 欧州 アジア その他 計
うち中国
売上高 15,198 3,054 3,659 19,048 14,592 171 41,132
割合(%) 37.0 7.4 8.9 46.3 35.5 0.4 100.0
(注)1.売上高は顧客の所在地を基礎とし、地理的近接度により国または地域に分類しております。
2.各区分に属する主な国または地域
(1)北米………米国
(2)欧州………フランス、ドイツ、イタリア
(3)アジア……中国、台湾、韓国
(2)有形固定資産
(単位:百万円)
アジア
日本 米国 欧州
計
うち中国
17,896 265 2,295 3,045 23,502
2,281
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3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める顧客がないため、記載を省略
しております。
当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
当社および連結子会社の事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業であるため、記載を省略
しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
(単位:百万円)
日本 北米 欧州 アジア その他 計
うち中国
売上高 16,458 3,503 3,307 12,949 8,886 182 36,402
割合(%) 45.2 9.6 9.1 35.6 24.4 0.5 100.0
(注)1.売上高は顧客の所在地を基礎とし、地理的近接度により国または地域に分類しております。
2.各区分に属する主な国または地域
(1)北米………米国
(2)欧州………フランス、ドイツ、イタリア
(3)アジア……中国、台湾、韓国
(2)有形固定資産
(単位:百万円)
アジア
日本 米国 欧州
計
うち中国
19,577 373 1,248 3,674 2,931 24,874
(注) 前連結会計年度において「中国」は、「アジア」に含めて表示しておりましたが中国に占める割合が増
加したため、当連結会計年度においては区分掲記して記載しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める顧客がないため、記載を省略
しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(単位:百万円)
日本 米国 欧州 アジア 合計
497 - - 37 534
減損損失
当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
(単位:百万円)
日本 米国 欧州 アジア 合計
- - 930 - 930
減損損失
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【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
(1株当たり情報)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
3,019.47 円 3,097.00 円
1株当たり純資産額
1株当たり当期純利益金額 234.52 円 140.40 円
(注)1. 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
1株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益金額(百万円) 4,910 2,944
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額
4,910 2,944
(百万円)
20,937,250 20,972,794
普通株式の期中平均株式数(株)
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
(百万円) (百万円) (%)
152 196
短期借入金 1.05 -
249 30
1年内返済予定の長期借入金 1.99 -
35 47
1年内返済予定のリース債務 - -
長期借入金(1年内返済予定のものを除く) 103 68 1.97 2021年~2023年
41 44
リース債務(1年内返済予定のものを除く) - 2021年~2024年
-
その他有利子負債 - - -
合計 582 388 - -
(注)1.平均利率は、期末の利率および期末借入金残高を用いて、加重平均利率を記載しております。
2.リース債務の平均利子率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務
を連結貸借対照表に計上しているため、記載はしておりません。
3.長期借入金およびリース債務(1年内返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下
のとおりであります。
1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
長期借入金 30 30 7 -
リース債務 24 8 7 4
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首および当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首および当連
結会計年度末における負債純資産合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定によ
り記載を省略しております。
(2)【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
(累計期間)
第1四半期 第2四半期 第3四半期 当連結会計年度
36,402
売上高(百万円) 9,686 19,141 27,868
税金等調整前四半期(当期)純利益金額
1,739 4,105 3,946
2,944
(百万円)
親会社株主に帰属する四半期(当期)純
1,352 3,143 2,944
2,303
利益金額(百万円)
1株当たり四半期(当期)純利益金額
64.50 149.87 140.40
109.83
(円)
(会計期間)
第1四半期 第2四半期 第3四半期 第4四半期
1株当たり四半期純利益金額又は1株当
64.50 45.33 40.05 △9.48
たり四半期純損失金額(△)(円)
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2【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
11,526 12,699
現金及び預金
※4 1,001 ※4 1,274
受取手形
394 392
電子記録債権
※1 9,552 ※1 8,144
売掛金
3,202 4,233
商品及び製品
4,950 4,839
仕掛品
1,836 1,754
原材料及び貯蔵品
114 85
前払費用
96 30
未収消費税等
※1 950 ※1 1,228
その他
△0 △0
貸倒引当金
33,626 34,683
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※3 5,529 ※3 5,291
建物
※3 300 ※3 342
構築物
※3 4,246 ※3 4,970
機械及び装置
8 6
車両運搬具
※3 506 ※3 590
工具、器具及び備品
4,271 4,271
土地
70 38
リース資産
919 1,477
建設仮勘定
15,853 16,988
有形固定資産合計
無形固定資産
0 0
特許権
1 1
借地権
0 0
商標権
27 22
電気供給施設利用権
149 72
ソフトウエア
22 63
ソフトウエア仮勘定
8 8
その他
210 168
無形固定資産合計
投資その他の資産
320 326
投資有価証券
2,276 2,355
関係会社株式
3,161 3,215
関係会社出資金
1,678 1,583
関係会社長期貸付金
1 1
破産更生債権等
15 13
長期前払費用
446 305
前払年金費用
604 464
繰延税金資産
63 70
その他
△273 △1
貸倒引当金
8,294 8,335
投資その他の資産合計
24,358 25,491
固定資産合計
57,985 60,175
資産合計
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(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
※4 57 ※4 52
支払手形
※4 1,325 ※4 1,056
電子記録債務
※1 1,669 ※1 1,279
買掛金
※1 1,300 ※1 800
短期借入金
35 27
リース債務
※1 1,680 ※1 1,729
未払金
※1 423 ※1 336
未払費用
837 551
未払法人税等
15 21
前受金
257 318
預り金
316 224
賞与引当金
33 31
役員賞与引当金
※4 67
122
設備関係支払手形
11 0
資産除去債務
※4 358 ※4 1,883
その他
8,446 8,380
流動負債合計
固定負債
41 13
リース債務
226 224
資産除去債務
171 138
その他
439 376
固定負債合計
8,885 8,756
負債合計
純資産の部
株主資本
7,947 7,947
資本金
資本剰余金
9,789 9,789
資本準備金
9,789 9,789
資本剰余金合計
利益剰余金
73 73
利益準備金
その他利益剰余金
73 48
特別償却準備金
203 160
圧縮積立金
24,000 24,000
別途積立金
6,968 9,345
繰越利益剰余金
31,318 33,627
利益剰余金合計
△59 △60
自己株式
48,995 51,304
株主資本合計
評価・換算差額等
103 114
その他有価証券評価差額金
103 114
評価・換算差額等合計
49,099 51,419
純資産合計
57,985 60,175
負債純資産合計
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②【損益計算書】
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
※1 29,615 ※1 26,631
売上高
※1 20,688 ※1 18,036
売上原価
8,927 8,594
売上総利益
※1 ,※2 4,409 ※1 ,※2 4,452
販売費及び一般管理費
4,517 4,142
営業利益
営業外収益
※1 487 ※1 492
受取利息及び配当金
※1 176 ※1 137
受取ロイヤリティー
562 271
貸倒引当金戻入額
128 32
受託研究収益
※1 84 ※1 83
その他
1,439 1,017
営業外収益合計
営業外費用
※1 9 ※1 7
支払利息
146 158
為替差損
18 18
減価償却費
113 32
受託研究費用
18 36
その他
306 252
営業外費用合計
5,650 4,907
経常利益
特別利益
72 2
固定資産売却益
13 -
新株予約権戻入益
6 -
関係会社清算益
92 2
特別利益合計
特別損失
58 325
固定資産除却損
- 24
固定資産売却損
497 -
減損損失
555 349
特別損失合計
5,187 4,560
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 1,109 1,066
45 135
法人税等調整額
1,155 1,202
法人税等合計
4,032 3,358
当期純利益
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③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
資本剰余金 利益 利益剰余金
資本準備金
合計 準備金 特別償却 圧縮 繰越利益 合計
別途積立金
準備金 積立金 剰余金
当期首残高 7,810 9,652 9,652 73 98 246 24,000 3,492 27,911
当期変動額
新株の発行(新株予約
136 136 136
権の行使)
特別償却準備金の取崩
△25 25 -
圧縮積立金の取崩 △42 42 -
剰余金の配当 △625 △625
当期純利益
4,032 4,032
自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当期変動額合計 136 136 136 - △25 △42 - 3,475 3,407
当期末残高
7,947 9,789 9,789 73 73 203 24,000 6,968 31,318
株主資本 評価・換算差額等
新株予約権 純資産合計
その他有価証券 評価・換算
自己株式 株主資本合計
評価差額金 差額等合計
当期首残高
△59 45,314 233 233 63 45,611
当期変動額
新株の発行(新株予約
273 273
権の行使)
特別償却準備金の取崩
- -
圧縮積立金の取崩 - -
剰余金の配当 △625 △625
当期純利益 4,032 4,032
自己株式の取得
△0 △0 △0
株主資本以外の項目の
△130 △130 △63 △193
当期変動額(純額)
当期変動額合計 △0 3,680 △130 △130 △63 3,487
当期末残高
△59 48,995 103 103 - 49,099
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当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
資本剰余金 利益 利益剰余金
資本準備金
合計 準備金 特別償却 圧縮 繰越利益 合計
別途積立金
準備金 積立金 剰余金
当期首残高 7,947 9,789 9,789 73 73 203 24,000 6,968 31,318
当期変動額
新株の発行(新株予約
権の行使)
特別償却準備金の取崩 △25 25 -
圧縮積立金の取崩
△42 42 -
剰余金の配当 △1,048 △1,048
当期純利益 3,358 3,358
自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当期変動額合計 - - - - △25 △42 - 2,377 2,309
当期末残高 7,947 9,789 9,789 73 48 160 24,000 9,345 33,627
株主資本 評価・換算差額等
新株予約権 純資産合計
その他有価証券 評価・換算
自己株式 株主資本合計
評価差額金 差額等合計
当期首残高 △59 48,995 103 103 - 49,099
当期変動額
新株の発行(新株予約
- -
権の行使)
特別償却準備金の取崩 - -
圧縮積立金の取崩
- -
剰余金の配当 △1,048 △1,048
当期純利益 3,358 3,358
自己株式の取得 △0 △0 △0
株主資本以外の項目の
10 10 10
当期変動額(純額)
当期変動額合計 △0 2,309 10 10 - 2,319
当期末残高 △60 51,304 114 114 - 51,419
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【注記事項】
(重要な会計方針)
1.資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券の評価基準及び評価方法
①子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法
②その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2)デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法
(3)たな卸資産の評価基準及び評価方法
①商品、原材料
移動平均法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)
②製品、仕掛品、半製品
個別法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)
③貯蔵品
主として最終仕入原価法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 3~50年
機械装置及び運搬具 4~9年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
ただし、ソフトウエア(自社利用)については、社内における利用可能期間(5年)に基づいておりま
す。
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。
(4)長期前払費用
定額法を採用しております。
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3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(3)役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4)退職給付引当金(前払年金費用)
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、
当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
数理計算上の差異については、発生の翌事業年度で一括費用処理することとしております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1)消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
(2)退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異および未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結
財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(表示方法の変更)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果
会計基準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に
表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」309百万円は、「投資その
他の資産」の「繰延税金資産」604百万円に含めて表示しております。
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(貸借対照表関係)
※1.関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示されたものを除く)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
短期金銭債権 3,975百万円 3,505百万円
短期金銭債務 1,666 1,394
2.保証債務
次の関係会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
TOYO TANSO EUROPE S.P.A
152百万円 196百万円
GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH 134 99
287 295
計
次の 関係会社 について、 受注に対する契約履行保証および前受金返還保証等にともなって、銀行が保証状の発
行を行ったことに対し、保証を行っております。
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
上海東洋炭素有限公司 5百万円 -百万円
※3.圧縮記帳額
有形固定資産の取得原価から直接減額している受入助成金による圧縮記帳累計額は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
建物 78百万円 78百万円
構築物 1 1
機械及び装置 128 128
工具、器具及び備品 2 1
計 211 210
※4.期末日満期手形および電子記録債務
期末日満期手形および電子記録債務の会計処理については、当事業年度の末日が金融機関の休日でしたが、満
期日に決済が行われたものとして処理しております。期末日満期手形および電子記録債務の金額は、次のとおり
であります。
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
受取手形 102百万円 106百万円
支払手形 2 22
電子記録債務 168 287
設備関係支払手形 - 48
流動負債「その他」 6 90
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(損益計算書関係)
※1.関係会社との取引高
前事業年度 当事業年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
営業取引による取引高
売上高 7,752百万円 6,445百万円
仕入高 3,017 3,124
その他営業取引高 206 182
営業取引以外の取引による取引高
営業外収益 666 636
営業外費用 6 4
※2.販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度45%、当事業年度45%、一般管理費に属する費用のおおよ
その割合は前事業年度55%、当事業年度55%であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
給与手当 900 百万円 916 百万円
400 486
賞与
33 31
役員賞与引当金繰入額
93 71
賞与引当金繰入額
14 74
退職給付費用
△0 -
貸倒引当金繰入額
676 523
支払手数料
115 99
減価償却費
633 602
研究開発費
(有価証券関係)
前事業年度(2018年12月31日)
子会社株式および関連会社株式(貸借対照表計上額:関係会社株式2,276百万円)は、市場価格がなく、時価
を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度(2019年12月31日)
子会社株式および関連会社株式(貸借対照表計上額:関係会社株式2,355百万円)は、市場価格がなく、時価
を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金 96百万円 68百万円
30 39
一括償却資産
126 99
棚卸資産評価損
58 46
未払事業税
47 42
税務上の収益認識差額
424 424
子会社株式評価損
163 157
減価償却超過額
333 258
減損損失
72 68
資産除去債務
9 12
投資有価証券
83 0
貸倒引当金
3 6
長期貸付金
36 26
その他
繰延税金資産小計 1,485 1,249
△571 △543
評価性引当額
914 705
繰延税金資産合計
繰延税金負債
△45 △49
その他有価証券評価差額金
△32 △21
特別償却準備金
△89 △70
圧縮積立金
有形固定資産(資産除去債務) △7 △7
△135 △93
前払年金費用
△310 △241
繰延税金負債合計
604 464
繰延税金資産の純額
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
法定実効税率 30.7% 30.5%
(調整)
受取配当金等の永久差異 △2.0 △2.2
住民税均等割 0.4 0.4
法人税の特別税額控除 △1.9 △2.3
外国子会社受取配当に係る源泉税 0.6 0.7
評価性引当額の増減 △5.4 △0.6
△0.1 △0.1
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 22.3 26.4
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位:百万円)
減価償却
区分 資産の種類 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期償却額 当期末残高
累計額
有形固定資産
5,529 143 75 305 5,291 7,703
建物
300 84 12 30 342 568
構築物
4,246 2,101 127 1,250 4,970 34,561
機械及び装置
8 2 0 4 6 42
車両運搬具
工具、器具
506 383 22 277 590 2,998
及び備品
4,271 - - - 4,271 -
土地
70 - - 32 38 338
リース資産
919 1,743 1,185 - 1,477 -
建設仮勘定
15,853 4,458 1,423 1,900 16,988 46,213
計
無形固定資産
0 - 0 0 0 -
特許権
1 - - 0 1 -
借地権
0 - - 0 0 -
商標権
電気供給施設
27 - - 4 22 -
利用権
149 26 4 99 72 -
ソフトウエア
ソフトウエア
22 63 22 - 63 -
仮勘定
8 - - 0 8 -
その他
210 90 27 105 168 -
計
(注)当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
東洋炭素技術開発センター 生産棟の建設等 32百万円
建物
機械及び装置 詫間事業所 製造設備の更新等 1,783百万円
工具、器具及び備品 詫間事業所 製造設備の更新等 306百万 円
建設仮勘定 東洋炭素技術開発センター 製造設備の新設等 829百万円
【引当金明細表】
(単位:百万 円)
科目 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
273 0 271 2
貸倒引当金
316 224 316 224
賞与引当金
33 31 33 31
役員賞与引当金
(2)【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3)【その他】
該当事項はありません。
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第6【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 1月1日から12月31日まで
定時株主総会 3月中
基準日 12月31日
6月30日
剰余金の配当の基準日
12月31日
1単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り
取扱場所 大阪市中央区北浜四丁目5番33号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
株主名簿管理人 東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 三井住友信託銀行株式会社
取次所 -
買取手数料 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
電子公告。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による
公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載方法
公告掲載URL http://www.toyotanso.co.jp
株主に対する特典 該当事項はありません。
(注) 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、会社法第166条第1項の
規定による請求をする権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割
当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
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第7【提出会社の参考情報】
1【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
2【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1)有価証券報告書およびその添付書類ならびに確認書
事業年度(第77期)(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)2019年3月29日関東財務局長に提出。
(2)内部統制報告書およびその添付書類
2019年3月29日関東財務局長に提出。
(3)四半期報告書および確認書
(第78期第1四半期)(自 2019年1月1日 至 2019年3月31日)2019年5月13日関東財務局長に提出。
(第78期第2四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)2019年8月8日関東財務局長に提出。
(第78期第3四半期)(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)2019年11月8日関東財務局長に提出。
(4)臨時報告書
2019年4月2日関東財務局長に提出。
金融商品取引法第24条の5第4項および企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定に基
づく臨時報告書であります。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2020年3月18日
東洋炭素株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
指定有限責任社員
公認会計士
関口 浩一
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
酒井 宏彰
業務執行社員
<財務諸表監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲
げられている東洋炭素株式会社の2019年1月1日から2019年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、す
なわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッ
シュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表に
ついて監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作
成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し
適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を
表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証
を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
いが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務
諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びそ
の適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討するこ
とが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
して、東洋炭素株式会社及び連結子会社の2019年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会
計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認め
る。
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東洋炭素株式会社(E01223)
有価証券報告書
<内部統制監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、東洋炭素株式会社の
2019年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる
財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可
能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対
する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る
内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法
人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を
入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性
に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の
評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を
検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、東洋炭素株式会社が2019年12月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した
上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準
に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているも
のと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出
会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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東洋炭素株式会社(E01223)
有価証券報告書
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2020年3月18日
東洋炭素株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
指定有限責任社員
公認会計士
関口 浩一
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
酒井 宏彰
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲
げられている東洋炭素株式会社の2019年1月1日から2019年12月31日までの第78期事業年度の財務諸表、すな
わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表につ
いて監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、東洋炭素株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべ
ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書
提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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