ソル・ジャパン・ファンド 半期報告書(外国投資信託受益証券) 第21期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

提出書類 半期報告書(外国投資信託受益証券)-第21期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)
提出日
提出者 ソル・ジャパン・ファンド
カテゴリ 半期報告書(外国投資信託受益証券)

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                                             スパークス・オーバーシーズ・リミテッド(E14915)
                                                   半期報告書(外国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                  半期報告書

      【提出先】                  関東財務局長
      【提出日】                  令和2年3月31日
      【計算期間】                  第21期中(自 令和元年7月1日 至 令和元年12月31日)
      【ファンド名】                  ソル・ジャパン・ファンド(SOL               JAPAN   FUND)
      【発行者名】                  スパークス・オーバーシーズ・リミテッド
                       (SPARX   OVERSEAS    LTD.)
      【代表者の役職氏名】                  取締役  鈴木 剛
      【本店の所在の場所】                  バミューダ、ハミルトンHM11、フロント・ストリート37番
                       (37  Front   Street,    Hamilton     HM11,   Bermuda)
      【代理人の氏名又は名称】                  弁護士  竹野 康造
      【代理人の住所又は所在地】                  東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                       森・濱田松本法律事務所
      【事務連絡者氏名】                  弁護士  竹野 康造
      【連絡場所】                  東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                       森・濱田松本法律事務所
      【電話番号】                  03 (6212)   8316
      【縦覧に供する場所】                  該当事項なし。
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      1【ファンドの運用状況】
       (1)【投資状況】
        ① 資産別および地域別の投資状況
                                                (2019年12月27日現在)
                                     時価合計              投資比率
         資産の種類               国名
                                     (円)              (%)
             ロング           日本              955,809,650                 66.09

       株式
             ショート           日本             △438,710,197                 △30.33
                        小計              517,099,453                 35.75

            現金・預金・その他の資産

                                      929,178,328                 64.25
               (負債控除後)
              合計(純資産総額)                        1,446,277,781                 100.00

     (注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
     (注2)本書の中で、金額及び比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場合がある。
         また、円貨への換算は本書中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算の上、必要な場合四捨五入してあ
         る。従って、本書中の同一の情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
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        ② 投資資産
        1.投資有価証券の主要銘柄
     主要銘柄(上位30        銘柄)                                      (2019   年12月27日現在)
                                                           投資
     順                                簿価総額      簿価単価      時価総額      時価単価
         銘柄名      発行地    種類       業種      数量                           比率
     位                                (円)      (円)      (円)      (円)
                                                           (%)
       日揮ホールディング                エンジニアリング/
     1          日本    株式             35,000    52,517,350      1,500.496     61,704,998      1,763.000     4.27
       ス                研究開発   サービス
       ユニゾホールディン
     2          日本    株式   不動産運用/開発          11,600    34,570,197      2,980.189     59,971,997      5,170.000     4.15
       グス
     3 ティーケーピー         日本    株式   商業サービス          11,800    37,975,387      3,218.253     53,041,000      4,495.000     3.67
     ▶ SUMCO         日本    株式   電子部品/半導体          28,000    49,269,053      1,759.609     51,296,002      1,832.000     3.55
     5 SMC         日本    株式   機械/電気          1,000   37,348,811      37,348.811      50,890,002      50,890.002     3.52
                       企業ソフトウェア/
     6 リックソフト         日本    株式             8,700   46,457,075      5,339.894     47,937,000      5,510.000     3.31
                       サービス
       サンフロンティア不                不動産運用/サービ
     7          日本    株式             36,100    38,809,715      1,075.061     47,507,599      1,316.000     3.28
       動産                ス
     8 村田製作所         日本    株式   電子部品製造・販売          7,000   34,533,302      4,933.329     47,369,003      6,767.000     3.28
       SBIホールディン                インターネット金融
     9          日本    株式             19,200    33,826,378      1,761.791     44,486,400      2,317.000     3.08
       グス                サービス
                       医療研究所及び検査
     10  ペプチドリーム         日本    株式             7,800   20,150,503      2,583.398     43,835,999      5,620.000     3.03
                       サービス
     11  ギフト         日本    株式   小売り(飲食店)          8,800   32,331,172      3,673.997     37,224,002      4,230.000     2.57
       串カツ田中ホール
     12          日本    株式   小売り(飲食店)          14,900    36,445,618      2,446.015     33,435,600      2,244.000     2.31
       ディングス
     13  ヤマハ発動機         日本    株式   自動車・バイク製造          13,600    32,505,070      2,390.079     30,260,000      2,225.000     2.09
     14  JMDC         日本    株式   医療情報システム          5,700   22,616,657      3,967.835     26,448,000      4,640.000     1.83
                       工作機械及び関連製
     15  DMG森精機         日本    株式             15,100    24,401,640      1,616.003     25,956,900      1,719.000     1.79
                       品
     16  東京エレクトロン         日本    株式   半導体機器          1,000   18,769,905      18,769.905      23,875,001      23,875.001     1.65
                       アプリケーション・
     17  シーイーシー         日本    株式             11,200    16,374,195      1,461.982     23,318,399      2,082.000     1.61
                       ソフトウェア
       三菱UFJフィナン
     18          日本    株式   多角金融機関          36,500    21,786,170       596.881    21,816,050       597.700    1.51
       シャル・グループ
     19  スタンレー電気         日本    株式   自動車部品          6,700   19,676,325      2,936.765     21,272,501      3,175.000     1.47
       アンビスホールディ
     20          日本    株式   医療(介護ホーム)          3,100   12,762,201      4,116.839     20,615,000      6,650.000     1.43
       ングス
     21  楽天         日本    株式   Eコマース/製品          21,800    19,989,247       916.938    20,600,999       945.000    1.42
     22  日本精工         日本    株式   金属加工製作          19,500    21,331,308      1,093.913     20,494,500      1,051.000     1.42
     23  UTグループ         日本    株式   電子部品/半導体          5,800   16,157,423      2,785.763     19,517,000      3,365.000     1.35
     24  第一工業製薬         日本    株式   化学製品多種          4,000   12,469,364      3,117.341     18,200,000      4,550.000     1.26
     25  日本ハム         日本    株式   食料品(肉類)          3,900   18,080,265      4,635.965     17,823,000      4,570.000     1.23
     26  東京建物         日本    株式   不動産運用/開発          9,400   14,299,359      1,521.208     16,102,200      1,713.000     1.11
       スクウェア・エニッ
     27  クス・ホールディン         日本    株式   娯楽ソフトウェア          2,800    9,932,075      3,547.170     15,288,000      5,460.000     1.06
       グス
                       コンピューターソフ
     28  マクアケ         日本    株式             2,900    7,781,485      2,683.271     13,658,998      4,709.999     0.94
                       トウェア
     29  任天堂         日本    株式   トイホビー           300   7,662,974      25,543.247      13,143,001      43,810.003     0.91
     30  ディスコ         日本    株式   機械/電気           400   6,188,662      15,471.655      10,435,999      26,089.998     0.72
        2.投資不動産物件

          該当なし(2019年12月27日現在)
        3.その他投資資産の主要なもの

          該当なし(2019年12月27日現在)
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       (2)【運用実績】
        ①【純資産の推移】
          2019年1月から2019年12月における各月の最終取引日の純資産の推移は、次のとおりである。
            計算日                 純資産総額               1口当りの純資産価格
        (各月の最終取引日)                    (単位:千円)                   (単位:円)
          2019  年1月25日                  1,416,481                    17,839

          2019  年2月22日                  1,429,074                    18,103

          2019  年3月29日                  1,437,396                    18,351

          2019  年4月26日                  1,469,136                    19,118

          2019  年5月31日                  1,438,628                    18,928

          2019  年6月28日                  1,435,045                    18,970

          2019  年7月26日                  1,448,889                    19,268

          2019  年8月30日                  1,422,663                    19,066

          2019  年9月27日                  1,419,856                    19,238

          2019  年10月25日                  1,438,472                    19,518

          2019  年11月29日                  1,433,820                    19,526

          2019  年12月27日                  1,446,278                    19,964

     (注)ファンドの1口当りの純資産価格は、毎週1回金曜日に計算される。金曜日がファンドの営業日でない場合は、通常か
        かる金曜日の直後の月曜日に計算される。
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        < 参考情報>
        ※1口当り純資産価格は管理運用報酬・実績報酬等控除後のものである。





        ※上記の運用実績は過去のものであり、将来の運用成果等を予想又は保証するものではない。
        ②【分配の推移】

          なし。
        ③【収益率の推移】

                    期間                   収益率(%)
             2019  年1月1日~      2019  年12月末日                  +13.59

         (注)収益     率(%)=100×(a-b)/b
             a=2019年12月27日(金)現在の1口当りの純資産価格(当該期間の税引前分配金を加えた額)
             b=2018年12月28日(金)現在の1口当りの純資産価格(分配落の額)
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        < 参考情報>
          また、ファンドの暦年ベースでの収益率は次のとおりである。

                期間              収益率(%)
                2009年                 △5.9
                2010年                 +9.4
                2011年                △14.5
                2012年                 +9.1
                2013年                +36.0
                2014年                 +2.1
                2015年                 +0.5
                2016年                 +0.6
                2017年                +19.2
                2018年                 △5.7
                2019年                +13.6
           ※年間収益率は、ファンド証券1口当り純資産価格をもとに算出した騰落率である。
            収益率(%)=(a-b)/b×100
                a=当該暦年の12月の最終取引日現在の1口当りの純資産価格(当該暦年の税引前分配金を加えた
                  額)
                b=当該暦年の直前の12月の最終取引日現在の1口当りの純資産価格(分配落の額)
           ※ファンドにベンチマークはない。
        年間収益率の推移

           ※上記の運用実績は過去のものであり、将来の運用成果等を予想又は保証するものではない。





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      2【販売及び買戻しの実績】
        2019年12月末日前1年間における販売・買戻しの実績および2019年12月末日現在の発行済口数は次のとおりである。
                      販売口数              買戻し口数              発行済口数
          合計              0             7,223              72,444

         本邦内              0             7,223              72,444

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     3【ファンドの経理状況】
      (1)  本書記載のソル・ジャパン・ファンド(以下「ファンド」という。)の中間財務書類は、「特定有価証券の内容等の開

        示に関する内閣府令」に基づき、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第4項ただし書の
        規定を適用して作成されている。この中間財務書類は、2019年7月1日から2019年12月31日までの期間に関する半期報
        告書中の原文(英文)財務書類を翻訳したものである。
      (2)  ファンドの中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の3第7項に規定する外国

        監査法人等をいう。)による監査を受けていない。
      (3)  ファンドの中間財務書類は日本円で表示されている。

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       (1)【資産及び負債の状況】
                         ソル・ジャパン・ファンド
                            連結貸借対照表
                           2019  年12月31日現在
                             (未監査)
                                   2019  年12月31日現在            2019  年6月30日現在

                                      千円              千円
     資産の部

     流動資産
      現金及び現金等価物                                  153,245              128,315
      投資持分証券、公正価値                                  955,810              860,331
      未収配当金                                   2,033              4,300
                                        813,260              901,079
      ブローカーに対する債権
       流動資産合計                                1,924,348              1,894,025
      資産合計                                 1,924,348              1,894,025
     負債の部

     流動負債
      空売り投資有価証券、公正価値                                  438,710              443,793
      未払配当金                                    485             1,261
      買戻未払金                                   8,217              3,029
      管理運用会社に対する債務                                   5,408              5,421
      未払実績報酬                                   18,253                950
                                         6,997              7,555
      未払費用及びその他負債
       流動負債合計                                 478,070              462,009
      負債合計                                  478,070              462,009
     受益者資本

      資本金                                  724,440              754,869
                                        721,838              677,147
      剰余金
     資本合計                                  1,446,278              1,432,016
     受益者資本合計                                  1,446,278              1,432,016
     負債及び受益者資本の合計                                  1,924,348              1,894,025
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                         ソル・ジャパン・ファンド
                            連結損益計算書
                       自2019年7月1日         至2019年12月31日
                             (未監査)
                                   自  2019年7月1日            自  2018年7月1日

                                   至  2019年12月31日            至  2018年12月31日
                                      千円              千円
     運用収益

      受取配当金                                   6,058              7,655
      投資有価証券にかかる実現純利益/(損失)及び
                                                       (85,822)
      未実現純評価益/(評価損)の変動
                                        123,137
      運用利益/(損失)合計                                  129,195              (78,167)
     運用費用

      管理運用会社報酬                                   10,787              11,202
      管理事務報酬                                   2,585              2,686
      受託会社報酬                                    646              671
      監査報酬                                   2,125              2,226
      支払配当金                                   2,330              2,192
      借株手数料                                   11,491               5,920
      実績報酬                                   18,337                10
      配当源泉税                                    928             1,172
                                         6,612              3,764
      その他費用
      運用費用合計                                   55,841              29,843
                                         73,354             (108,010)

     運用純利益/(損失)
                                         73,354             (108,010)

     純利益/(損失)
                                         (1,368)                727

     受益証券の消却にかかる平準化(減少)/増加
     期首剰余金                                   677,147              731,617
     剰余金の増加/受益証券の発行にかかる平準化                                      -             1,187
     剰余金の減少/受益証券の消却にかかる平準化                                   (27,295)              (21,968)
     期末剰余金                                   721,838              603,553
                                 10/18








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                         ソル・ジャパン・ファンド
                            財務書類注記
                       自2019年7月1日         至2019年12月31日
                             (未監査)
     1.資本取引

                                    2019  年12月31日           2019  年6月30日
                                     終了期間             終了年度
      (1)  発行済み受益証券

                                      受益証券口数              受益証券口数
          期首                               75,487              81,998
          受益証券発行                                 -             131
                                         (3,043)              (6,642)
          受益証券買戻
          期末                               72,444              75,487
      (2)  資本   (注)

                                          千円              千円
          期首                              754,869              819,977
          受益証券発行                                 -            1,313
                                        (30,429)              (66,421)
          受益証券買戻
          期末                              724,440              754,869
          (注)受益証券1口当り10,000円とみなす。

     2.投資有価証券

       「投資有価証券明細表」を参照のこと。

                                 11/18










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       (2)【投資有価証券明細表等】
                         ソル・ジャパン・ファンド
                           投資有価証券明細表
                           2019  年12月31日現在
                             (未監査)
     投資持分証券-日本普通株式

                                               公正価値
                銘柄                保有株数
                                           単価          総額
                                          (日本円)          (千円)
     AI inside                                100        13,130          1,313
     アンビスホールディングス                               3,100          6,650         20,615
     シーイーシー                               11,200          2,082         23,318
     ディスコ                                400        26,090          10,436
     第一工業製薬                               4,000          4,550         18,200
     DMG森精機                               15,100          1,719         25,957
     ギフト                               8,800          4,230         37,224
     日揮ホールディングス                               35,000          1,763         61,705
     JMDC                               5,700          4,640         26,448
     神戸天然物化学                               6,300          1,514          9,538
     串カツ田中ホールディングス                               14,900          2,244         33,436
     マクアケ                               2,900          4,710         13,659
     三菱UFJフィナンシャル・グループ                               36,500           598        21,816
     村田製作所                               7,000          6,767         47,369
     日本ハム                               3,900          4,570         17,823
     任天堂                                300        43,810          13,143
     日本精工                               19,500          1,051         20,495
     ペプチドリーム                               7,800          5,620         43,836
     楽天                               21,800           945        20,601
     リックソフト                               8,700          5,510         47,937
     SBIホールディングス                               19,200          2,317         44,486
     西武ホールディングス                               4,100          1,813          7,433
     SMC                               1,000         50,890          50,890
     スクウェア・エニックス・ホールディングス                               2,800          5,460         15,288
     スタンレー電気                               6,700          3,175         21,273
     SUMCO                               28,000          1,832         51,296
     サンフロンティア不動産                               36,100          1,316         47,508
     ティーケーピー                               11,800          4,495         53,041
     東京エレクトロン                               1,000         23,875          23,875
     東京建物
                                     9,400          1,713         16,102
     ユニゾホールディングス                               11,600          5,170         59,972
     UTグループ                               5,800          3,365         19,517
     ヤマハ発動機                               13,600          2,225         30,260
     投資持分証券合計
     -日本普通株式(取得原価             783,738千円)
                                                      955,810
                                 12/18




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                           投資有価証券明細表
                           2019  年12月31日現在
                             (未監査)
     空売り投資有価証券-日本普通株式

                                                   総額
                 銘柄                   保有株数
                                                  (千円)
     AMBITION                                    (1,800)              (2,221)
     アンジェス                                    (12,100)              (7,962)
     アプリックス                                    (27,600)              (7,811)
     ブライトパス・バイオ                                    (12,200)              (3,806)
     カルビー                                    (1,800)              (6,498)
     Chatwork                                    (3,100)              (3,128)
     千代田化工建設                                    (10,600)              (2,989)
     銚子丸                                    (1,800)              (2,277)
     日本シイエムケイ                                    (26,900)              (18,104)
     コロプラ                                    (7,600)              (9,204)
     大東建託                                    (1,300)             (17,823)
     ユーグレナ                                    (14,800)              (11,662)
     ファナック                                     (900)            (18,635)
     GA technologies                                    (3,600)             (15,498)
     グッドコムアセット                                    (5,500)             (11,110)
     HANATOUR JAPAN                                    (1,800)              (1,951)
     HAPiNS                                    (5,700)              (1,568)
     HEROZ                                     (600)             (7,092)
     久光製薬                                    (1,700)              (9,214)
     日立造船                                    (51,200)              (21,299)
     アイモバイル                                    (2,700)              (1,822)
     アイスタイル                                    (23,500)              (15,674)
     伊藤園                                    (1,600)              (8,880)
     ジーンズメイト                                    (10,100)              (3,070)
     鎌倉新書                                    (4,900)              (8,428)
     神戸製鋼所                                    (19,000)              (11,229)
     コーセー                                     (900)            (14,517)
     ローソン                                    (3,600)             (22,428)
     ロコンド                                    (4,000)              (3,624)
     メルカリ                                    (7,300)             (16,425)
     三菱重工業                                    (3,600)             (15,581)
     マネックスグループ                                    (40,400)              (10,827)
     ニコン                                    (5,100)              (6,885)
     日産車体                                    (10,600)              (11,310)
     大塚家具                                    (26,700)              (6,008)
     プロパティエージェント                                    (2,500)              (2,850)
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                           投資有価証券明細表
                           2019  年12月31日現在
                             (未監査)
     空売り投資有価証券-日本普通株式(続き)

                                                   総額
                 銘柄                   保有株数
                                                  (千円)
     RPAホールディングス                                    (1,000)              (1,205)
     サンデンホールディングス                                    (15,200)              (13,102)
     三協立山                                    (6,000)              (7,506)
     サンリオ                                    (2,700)              (5,845)
     セブン銀行                                    (40,300)              (14,508)
     スプリックス                                    (3,400)              (3,985)
     大日本住友製薬                                    (3,100)              (6,684)
     スズキ                                    (1,400)              (6,461)
     テラ                                    (5,100)               (893)
     UUUM                                    (2,000)              (9,590)
     ベルトラ                                    (8,600)             (10,604)
     ワンダーコーポレーション                                    (1,700)              (1,328)
     ゼリア新薬工業                                    (6,200)             (13,249)
     ZUU                                    (1,000)              (4,340)
     空売り投資有価証券合計
     -日本普通株式(手取額            477,876千円)
                                                      (438,710)
                                 14/18












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      4【管理会社の概況】
       (1)【資本金の額】
          資本金は、2019年12月末日現在1,562,000米ドル(約1億7,035万円)である。なお、1株1米ドルの株式1,562,000
         株を発行済である。
         (注)アメリカ合衆国ドル(「米ドル」または「ドル」という。)の円貨換算は、2020年1月末日における株式会社
            三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1ドル=109.06円)による。以下同じ。
       (2)【事業の内容及び営業の状況】

          管理運用会社は、投資信託の管理を行うことを主たる目的とする。ファンド及び受益者に代わり、組入証券の購
         入、売却、申込み及び交換並びにファンド資産に直接又は間接に付随する権利の行使を含む管理運用業務を行う。
          過失、故意による懈怠又は詐欺行為が存在しない場合、管理運用会社は、受益者、受託会社、投資顧問会社又は管
         理運用会社若しくはファンドの受益者に対して、信託証書上の義務の適切な遂行から生じる損失に責任を負わない。
         ファンドは、管理運用会社(及びその取締役、役員及び従業員)に対して、管理運用会社が義務の遂行にあたり、管
         理運用会社(及びその取締役、役員及び従業員)が蒙ったすべての責任、損害、コスト、請求及び費用を補償するこ
         とに同意している。ただし、信託証書上の義務遂行にあたり管理運用会社に過失、故意による懈怠又は詐欺行為があ
         る場合は除く。
          上記の管理運用会社の取締役は、本書中の情報に対して責任を負う。取締役の知り又は信じる限りにおいて、本書
         中の情報は事実に基づくものであり、かかる情報の意味に影響を与え得る事項は省略されていない(取締役はこれら
         の点が確保されるよう、あらゆる合理的な注意を払う。)。取締役はこれに従った責任を負う。
          管理運用会社は、ファンドに投資顧問業務を提供させるためスパークス・アセット・マネジメント株式会社と一任
         投資顧問契約を締結している。
          2019年12月末日現在、管理運用会社は以下の3本のファンドの管理運用業務を行っている。
          なお、管理運用会社による全ファンドの運用資産総額は約32億円である。
        ファンド国籍              集中投資戦略            ロング・ショート                 合計

     バミューダ                       0本              1本              1本

     ケイマン諸島                       1本              1本              2本
     ファンド合計                       1本              2本              3本
     投資総額
                             13              19              32
     ( 単位:億円)
       (3)【その他】

          本書提出前6か月以内において、訴訟事件その他管理運用会社に重要な影響を与えた事実および与えることが予想
         される事実はない。
                                 15/18








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     5【管理会社の経理の概況】
      a.本書記載の管理運用会社の中間財務書類は、「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、「中間財務

       諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第4項ただし書の規定を適用して作成されている。
        この中間財務書類は、管理運用会社が作成した2019年9月30日に終了した6ヶ月間に関する中間財務書類を翻訳したも
       のである(ただし、円換算部分を除く。)。
      b.管理運用会社の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の3第7項に規定する

       外国監査法人等をいう。)の監査は受けていない。
      c.管理運用会社の原文の中間財務書類は米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には2020年1月31日現在におけ

       る株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=109.06円)で換算された円換算額が併記されてい
       る。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
                                 16/18
















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      (1)【資産及び負債の状況】
                      スパークス・オーバーシーズ・リミテッド
                            資産負債計算書
                      2019  年9月30日および2018年9月30日現在
                                2019  年9月30日              2018  年9月30日

                              米ドル        千円       米ドル        千円
     資産
     流動資産

     現金預金                        8,080,360.58          881,244     7,799,885.02          850,655
     未収運用報酬                         194,699.29          21,234     1,114,998.62          121,602
     未収運用実績報酬                          7,975.06          870    399,293.58          43,547
     未収販売手数料およびその他未収金                         470,774.70          51,343      474,975.69          51,801
                              2,205.00          240     2,100.00          229
     前払費用
                            8,756,014.63          954,931     9,791,252.91         1,067,834

     資産合計
     負債

     流動負債

                             683,024.05          74,491     1,828,219.08          199,386
     関連当事者に対する債務および未払金
                             683,024.05          74,491     1,828,219.08          199,386

     負債合計
     資本

     資本金                        1,562,000.00          170,352     1,562,000.00          170,352

     利益剰余金                        6,426,984.73          700,927     6,554,468.99          714,830
                              84,005.85          9,162     (153,435.16)          (16,734)
     当期純利益/(損失)
                            8,072,990.58          880,440     7,963,033.83          868,448

     資本合計
                            8,756,014.63          954,931     9,791,252.91         1,067,834

     負債および資本合計
     スパークス・オーバーシーズ・リミテッドを代表して署名

     (署名)

     氏名:アラン・ン
     役職:取締役
     日付:2020年1月29日
                                 17/18





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      (2)【損益の状況】
                      スパークス・オーバーシーズ・リミテッド
                             運用計算書
                   2019  年9月30日および2018年9月30日までの6か月間
                                2019  年9月30日              2018  年9月30日

                              米ドル        千円       米ドル        千円
     収益
     運用報酬                         543,304.04          59,253     2,310,135.08          251,943
     運用実績報酬                         113,739.57          12,404     1,046,589.25          114,141
     販売手数料収益                         973,618.32         106,183     1,250,376.54          136,366
     その他の収益                          3,432.51          374     1,585.04          173
                             204,411.11          22,293         0.00         0
     為替差益
                            1,838,505.55          200,507     4,608,685.91          502,623

     収益合計
     費用

     投資助言報酬                         503,440.58          54,905     2,884,900.07          314,627
     コンサルティングおよび販売報酬                        1,024,915.65          111,777     1,084,600.90          118,287
     管理営業開発および顧客サービス                         18,410.34          2,008      18,079.67          1,972
     金融費用                          3,881.09          423     5,143.04          561
     取締役報酬                         10,111.17          1,103      33,473.38          3,651
     為替差損                            0.00         0   541,371.15          59,042
                             193,740.87          21,129      194,552.86          21,218
     その他の一般管理費
                            1,754,499.70          191,346     4,762,121.07          519,357

     費用合計
                              84,005.85          9,162     (153,435.16)          (16,734)

     運用純利益/(損失)
     スパークス・オーバーシーズ・リミテッドを代表して署名

     (署名)

     氏名:アラン・ン
     役職:取締役
     日付:2020年1月29日
                                 18/18








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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。