マークラインズ株式会社 内部統制報告書 第19期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

提出書類 内部統制報告書-第19期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)
提出日
提出者 マークラインズ株式会社
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                     マークラインズ株式会社(E31023)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      内部統制報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2020年3月26日

    【会社名】                      マークラインズ株式会社

    【英訳名】                      MarkLines     Co.,   Ltd.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長 酒井 誠

    【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

    【本店の所在の場所】                      東京都港区赤坂八丁目4番14号

                           (注)   2020年3月30日から本店は下記に移転する予定であります。
                          本店の所在の場所 東京都千代田区永田町2-11-1
    【縦覧に供する場所】                       マークラインズ株式会社名古屋支社
                           (愛知県名古屋市中区錦一丁目20番25号)
                          株式会社東京証券取引所
                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号) 
                                 1/2











                                                           EDINET提出書類
                                                     マークラインズ株式会社(E31023)
                                                            内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       代表取締役社長 酒井           誠は、当社の財務報告に係る内部統制の整備および運用に責任を有しており、企業会計審
      議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に
      関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して、財務報告に係る内
      部統制を整備および運用しています。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
      理的な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により、財務報告の虚偽の記載を完
      全に防止又は発見することができない可能性があります。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
       財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年12月31日を基準日として行い、評価に当たっ
      ては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
       本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす全社的な内部統制の評価を行った上で、
      その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選
      定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制
      上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っております。
       財務報告に係る内部統制の評価範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
      の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的および質的影響の重要
      性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社1社を対象に行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務
      プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。なお、上記連結子会社1社を除く連結子会3社
      及び非連結子会社1社については、金額的および質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の
      評価範囲に含めておりません。
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去
      後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達するまでの事業拠点を「重要
      な事業拠点」としております。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目とし
      て売上高、前受金、売掛金、業務委託費に至る業務プロセスを評価の対象としております。なお、個別に評価対象
      とする必要があり、かつ財務報告へ与える影響の重要性が大きい業務プロセスはありません。
    3  【評価結果に関する事項】
       上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしま
      した。
    4  【付記事項】

      該当事項はありません。
    5  【特記事項】

      該当事項はありません。
                                 2/2







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2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

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