株式会社アルファクス・フード・システム 訂正四半期報告書 第26期第3四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日)
提出書類 | 訂正四半期報告書-第26期第3四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日) |
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提出者 | 株式会社アルファクス・フード・システム |
カテゴリ | 訂正四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社アルファクス・フード・システム(E05633)
訂正四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書の訂正報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第4項
【提出先】 中国財務局長
【提出日】 2020年3月16日
【四半期会計期間】 第26期第3四半期(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
【会社名】 株式会社アルファクス・フード・システム
【英訳名】 Alphax Food System Co. ,LTD
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 田村 隆盛
【本店の所在の場所】 山口県宇部市西本町二丁目14番30号
(同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は「最寄りの連絡場所」で
行っております。)
【電話番号】 該当事項はありません。
【事務連絡者氏名】 該当事項はありません。
【最寄りの連絡場所】 山口県山陽小野田市千崎128番地
【電話番号】 0836-39-5151
【事務連絡者氏名】 取締役管理部長 菊本 健司
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
第1四半期会計期間より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。
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1【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
当社は、当社のエネルギーコスト削減事業に関する売上計上時期の適切性につき外部からの指摘を受け、社内調査を進
めた結果、一部につき不適切な会計処理が行われていた疑念があることを認識いたしました。かかる事態を受け、当社
は、外部の専門家を委員長とする特別調査委員会を設置し調査を行い、2020年3月13日付で調査結果の報告を受けまし
た。当該調査において、不適切な会計処理が行われていたことが発見されたため、過年度の決算を訂正することと致しま
した。
これらの決算訂正により、当社が 2019年8月9日に提出いたしました第26期第3四半期(自 2019年4月1日 至
2019年6月30日)四半期報告書の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため、四半期報告
書の訂正報告書を提出するものであります。
なお、訂正後の四半期財務諸表については、監査法人アリアにより四半期レビューを受けており、その四半期レビュー
報告書を添付しております。
2【訂正事項】
第一部 企業情報
第1 企業の概況
第2 事業の状況
第4 経理の状況
独立監査人の四半期レビュー報告書
3【訂正箇所】
訂正箇所は___を付して表示しております。なお、訂正箇所が多数に及ぶことから、上記の訂正事項については、
訂正後のみを記載しております。
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第25期 第26期
回次 第3四半期 第3四半期 第25期
累計期間 累計期間
自2017年10月1日 自2018年10月1日 自2017年10月1日
会計期間
至2018年6月30日 至2019年6月30日 至2018年9月30日
(千円) 1,424,745 1,389,585 1,921,461
売上高
(千円) 39,886 100,459 35,012
経常利益
四半期純利益又は当期純損失
(千円) 26,072 68,894 △333,670
(△)
(千円) - - -
持分法を適用した場合の投資利益
(千円) 537,862 537,862 537,862
資本金
(株) 2,513,800 2,513,800 2,513,800
発行済株式総数
(千円) 1,017,973 702,273 658,216
純資産額
(千円) 2,499,521 2,400,912 2,209,864
総資産額
1株当たり四半期純利益又は1株
(円) 10.58 27.97 △135.44
当たり当期純損失(△)
潜在株式調整後1株当たり四半期
(円) - - -
(当期)純利益
(円) - - 10.00
1株当たり配当額
(%) 40.7 27.97 29.8
自己資本比率
第25期 第26期
回次 第3四半期 第3四半期
会計期間 会計期間
自2018年 自2019年
4月1日 4月1日
会計期間
至2018年 至2019年
6月30日 6月30日
7.61 30.12
1株当たり四半期純利益 (円)
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移につ
いては記載しておりません。
2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
3.持分法を適用した場合の投資利益については、当社が有している関係会社が、利益基準及び利益剰余金基準
から見て重要性の乏しい非連結子会社であるため、記載しておりません。
4. 第25期第3四半期累計期間及び第26期第3四半期累計期間の 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益につい
ては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
5.第25期の 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失であり、また、潜在株式
が存在しないため記載しておりません。
2【事業の内容】
第1四半期会計期間において、当社は2018年11月26日に日栄インテック株式会社との業務提携を行い、エネルギー
コスト削減事業に参入いたしました。
なお、報告セグメントの区分につきましては、変更はありません。
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第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当 第3四半期累計期間において、新たな「事業等のリスク」の発生、または前事業年度の有価証券報告書に記載し
た「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)経営成績の状況
当第3四半期累計期間におけるわが国経済は、雇用所得環境の改善を背景に、緩やかな景気回復基調で推移した
ものの、世界経済の不確実性の高まりから、先行き不透明な状況が続いております。
当社の主要販売先である外食市場におきましては、依然、消費者の節約志向は根強くあり、食材価格の高騰、少
子高齢化を背景とした人手不足が深刻な状況で、当社の事業領域としては、依然厳しい状況が続いております。
このような環境のもと、当社は、外食チェーンを中心に、創業時より一貫して利益追求のための食材ロス削減を
実現する「飲食店経営管理システム(R)」、人件費の最適化や生産性を高めるための勤怠集計管理システム
「Timely」を主力に、「食材費」・「人件費」のコスト削減を掲げたシステムをASP/クラウドサービスで提供
するとともに、POSシステム、オーダーリングシステムなどの業界に特化した専用のシステム機器を提供してま
いりました。
2015年からは、“食”産業のあらゆる業種/規模に対応した、パッケージ型の基幹業務システム「飲食店経営管
理システム(R)」を大幅にバージョンアップし、特許を取得いたしました。外食市場の「働き方改革」の一助とな
る「自動発注システム」に主眼をおき、ソフトウェア販売に比重を置いた施策を推進する一方、2018年11月26日付
で、日栄インテック株式会社と業務提携を行い、新たに電気ボイラーによるエネルギーコスト削減事業に参入し、
環境に配慮したトータルコストの削減を提案しております。
その結果、当第3四半期累計期間は、売上高は 1,389,585 千円(前年同四半期比 2.5 %減)となりました。利益面
に関しましては、営業利益 107,499 千円( 前年同四半期比 116 .9 %増 )、経常利益 100,459 千円( 前年同四半期比
151.9 % 増 )、四半期純利益 68,894 千円( 前年同四半期比 164.2 % 増 )となりました。
セグメント別の経営成績は、以下のとおりであります。
(ASPサービス事業)
当社は、顧客である“食”企業に対するASPサービス事業を核に、「ASPサービス事業」、「システム機器
事業」、「周辺サービス事業」を一体として提供しております。当事業におきましては、 売上高は 1,336,585 千円
(前年同四半期比 2 .7 %減) となり、セグメント 利益 は 116,267 千円 (前年同四半期比 132.1 %増) となりました。
① ASPサービス事業
当事業におきましては、月額サービスの新規獲得及び既存顧客へのサービスの拡大と、「飲食店経営管理シス
テム(R)」の販売に注力しております。人手不足を背景として、「自動発注システム」などに対する関心の高ま
りと、消費税増税に伴う軽減税率対応に向けたシステム需要の高まりなどにより、売上高は 993,045 千円(前年
同四半期比14.1%増)となりました。
なお、月額サービス料は、9ヶ月累計で715,856千円(前年同四半期比5 .5 %減)となりました。
② システム機器事業
当事業におきましては、従来からのPOSシステム、オーダーエントリーシステム及びテーブルオーダリング
システムについて、既存顧客の出店対応、リプレイスなどを中心に事業を進めております。第2四半期後半以
降、軽減税率の駆け込み需要なども影響し持ち直しはしているものの、第1四半期における既存顧客の出店見通
しのずれを埋めるまでには至らず、売上高は 239,242 千円(前年同四半期比 34.6 %減)と、大幅な減収となりま
した。
③ 周辺サービス事業
当事業におきましては、提携先製品の販売、機器修理などのインテグレーション、サプライ製品などの販売
に注力し、売上高は 104,297 千円(前年同四半期比 24.1 %減)となりました。エネルギーコスト削減事業に関し
ては、導入時補助金等のタイミングなどにより、売上として計上できていない状態が続いております。
(ホテル関連事業)
当社は、ナチュラルグリーンパークホテルの管理運営を行っております。当事業におきましては、売上高は
52,999千円 (前年同四半期比4.1%増) となり、セグメント 損失 は 8,768 千円 (前年同四半期はセグメント損失547
千円) となりました。
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(2)財政状態の状況
当第3四半期会計期間末における総資産は、 2,400,912 千円となり、前事業年度末に比べ 191,047 千円増加 いたし
ました。これは主に、建物 13,764 千円、ソフトウエア 仮勘定48,954 千円、現金及び預金13,026千円などの減少が
あった一方で、売掛金 128,733 千円、商品55,172千円、前渡金28,560千円の増加などによるものであります。
負債合計は 1,698,638 千円となり、前事業年度末に比べ146,990千円増加いたしました。これは主に長期借入金
96,255千円、未払消費税等43,928千円などの減少があった一方で、社債100,000千円、短期借入金70,000千円、買
掛金66,936千円の増加などによるものであります。
純資産は 702,273 千円となり、前事業年度末に比べ 44,057 千円増加いたしました。これは、配当金の支払い
24,635千円に伴う利益剰余金の減少があった一方で、四半期純利益 68,894 千円の計上などによるものであります。
(3)経営方針・経営戦略等
当第3四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第3四半期累計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題
はありません。
(5)研究開発活動
該当事項はありません。
3【経営上の重要な契約等】
当第3四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 9,170,400
計 9,170,400
②【発行済株式】
第3四半期会計期間末 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
種類 現在発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
(2019年8月9日)
(2019年6月30日) 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
普通株式 2,513,800 2,513,800 JASDAQ
100株
(グロース)
計 2,513,800 2,513,800 - -
(注)発行済株式のうち、281,539株は、現物出資(ホテル土地(11,251.99㎡)建物 合計394,999千円)によるものであ
ります。
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
資本金残高
発行済株式 発行済株式 資本金増減 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 額 増減額 残高
(株) (株) (千円) (千円) (千円)
(千円)
2019年4月1日~
- 2,513,800 - 537,862 - 143,599
2019年6月30日
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6)【議決権の状況】
当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、直
前の基準日(2019年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2019年6月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
普通株式 50,300
完全議決権株式(自己株式等) - -
普通株式 2,462,700
完全議決権株式(その他) 24,6 27 -
普通株式 800
単元未満株式 - -
発行済株式総数 2,513,800 - -
総株主の議決権 - 24,627 -
(注)「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、株式給付信託(J-ESOP)の信託財産として資産管理サービス
信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式198,300株(議決権の数1,983個)を含めております。
②【自己株式等】
2019年6月30日現在
所有株式数 発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 の合計 対する所有株式数
株式数(株) 株式数(株)
(株) の割合(%)
株式会社アルファクス・ 山口県宇部市西本町
50,300 - 50,300 2.00
フード・システム 二丁目14番30号
計 - 50,300 - 50,300 2.00
(注)株式給付信託(J-ESOP)の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式
198,300 株は、上記自己株式に含めておりません。
2【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間において役員の異動はありません。
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第4【経理の状況】
1.四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第63
号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期会計期間(2019年4月1日から2019年6
月30日まで)及び第3四半期累計期間(2018年10月1日から2019年6月30日まで)に係る四半期財務諸表について、
監査法人大手門会計事務所による四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、
訂正後の四半期財務諸表については、監査法人アリアによる四半期レビューを受けております。
3.四半期連結財務諸表について
「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)第5条第2項により、
当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の
財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとし
て、四半期連結財務諸表は作成しておりません。
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1【四半期財務諸表】
(1)【四半期貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2018年9月30日) (2019年6月30日)
資産の部
流動資産
173,971 160,945
現金及び預金
235,610 364,383
売掛金
358,924 414,096
商品
25,091 29,327
貯蔵品
24,381 52,942
前渡金
19,740 16,138
前払費用
23,577 27,272
未収入金
86 634
その他
△2,212 △3,345
貸倒引当金
859,172 1,062,394
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物(純額) 383,898 370,134
構築物(純額) 16,916 15,753
工具、器具及び備品(純額) 147,183 138,544
139,627 139,627
土地
リース資産(純額) 60,548 48,566
845 845
建設仮勘定
749,018 713,470
有形固定資産合計
無形固定資産
62,994 108,057
ソフトウエア
236,060 187,105
ソフトウエア仮勘定
2,445 2,445
電話加入権
578 509
特許権
302,078 298,117
無形固定資産合計
投資その他の資産
10,200 10,200
関係会社株式
10 10
出資金
140,468 137,648
長期前払費用
13,108 27,573
敷金及び保証金
53,428 66,574
繰延税金資産
109,792 109,792
長期未収入金
19,140 18,825
その他
△46,552 △46,552
貸倒引当金
299,596 324,070
投資その他の資産合計
1,350,692 1,335,658
固定資産合計
繰延資産
- 2,859
社債発行費
- 2,859
繰延資産合計
2,209,864 2,400,912
資産合計
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(単位:千円)
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2018年9月30日) (2019年6月30日)
負債の部
流動負債
58,691 125,628
買掛金
※1,※2 500,000 ※1,※2 570,000
短期借入金
- 20,000
1年内償還予定の社債
※2 129,175 ※2 129,175
1年内返済予定の長期借入金
17,253 17,253
リース債務
66,568 98,026
未払金
14,867 12,803
未払費用
6,013 45,961
未払法人税等
20,287 17,719
預り金
139,526 153,970
前受金
19,029 4,078
賞与引当金
66,183 22,254
未払消費税等
流動負債合計 1,037,596 1,216,871
固定負債
- 80,000
社債
※2 420,406 ※2 324,150
長期借入金
48,453 35,513
リース債務
32,106 30,499
退職給付引当金
13,085 11,603
その他
514,051 481,767
固定負債合計
1,551,648 1,698,638
負債合計
純資産の部
株主資本
537,862 537,862
資本金
327,723 327,723
資本剰余金
△169,762 △125,502
利益剰余金
△37,741 △37,840
自己株式
658,081 702,242
株主資本合計
評価・換算差額等
134 31
その他有価証券評価差額金
134 31
評価・換算差額等合計
658,216 702,273
純資産合計
2,209,864 2,400,912
負債純資産合計
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(2)【四半期損益計算書】
【第3四半期累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年6月30日) 至 2019年6月30日)
1,424,745 1,389,585
売上高
833,322 710,703
売上原価
591,423 678,881
売上総利益
541,870 571,382
販売費及び一般管理費
49,552 107,499
営業利益
営業外収益
3 6
受取利息
83 65
受取配当金
- 1,670
受取保険金
750 900
助成金収入
1,254 505
その他
2,090 3,148
営業外収益合計
営業外費用
7,679 7,732
支払利息
247 50
支払保証料
1,847 -
支払補償費
1,412 1,838
支払手数料
570 567
その他
11,757 10,188
営業外費用合計
39,886 100,459
経常利益
特別損失
- 0
固定資産除却損
- 0
特別損失合計
39,886 100,459
税引前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 1,301 44,665
12,512 △13,100
法人税等調整額
13,813 31,564
法人税等合計
26,072 68,894
四半期純利益
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【注記事項】
(追加情報)
(従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引)
当社は、従業員の福利厚生サービスとして自社の株式を給付し、当社の株価や業績との連動性をより高め、
経済的な効果を株主の皆様と共有することにより、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めることを
目的として、「株式給付信託(J-ESOP)」(以下、「本制度」といいます。)を導入しております。
(1)取引の概要
本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、当社の従業員が株式の受給権を取得した場合に当
社株式を給付する仕組みです。
当社は、従業員に勤続や成果に応じてポイントを付与し、従業員の退職時等に累積したポイントに相当
する当社株式を給付します。退職者等に対し給付する株式については、あらかじめ信託設定した金銭によ
り将来分も含め取得し、信託財産として分別管理することになっております。
(2)「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第30号
2015年3月26日)を適用しておりますが、従来採用していた方法により会計処理を行っております。
(3)信託が保有する自社の株式に関する事項
①信託における帳簿価額は前事業年度143,839千円、当第3四半期会計期間143,549千円であります。信託
が保有する自社の株式は株主資本において自己株式として計上しておりません。
②期末株式数は、前第3四半期会計期間は198,600株、当第3四半期会計期間は198,100株であり、期中平
均株式数は、前第3四半期累計期間は198,886株、当第3四半期累計期間は198,336株であります。期末
株式数及び期中平均株式数は、1株当たり情報の算出上、控除する自己株式に含めておりません。
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)等を第1四半期会計
期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。
(四半期貸借対照表関係)
※1.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行2行(前事業年度は1行)と当座貸越契約及びコ
ミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2018年9月30日) (2019年6月30日)
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの
200,000 千円 300,000 千円
総額
120,000
借入実行残高 50,000
150,000 180,000
差引額
※2.当社 は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行5行とシンジケートローン契約を締結しておりま
す。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2018年9月30日) (2019年6月30日)
貸出コミットメントの総額 450,000 千円 450,000 千円
450,000 450,000
借入実行残高
-
差引額 -
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2018年9月30日) (2019年6月30日)
貸出タームローンの総額 501,250 千円 412,500千円
借入実行残高 501,250 412,500
-
差引額 -
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3.財務制限条項
前事業年度( 2018年 9月30日)
当社が締結しているコミットメントライン契約には、以下の財務制限条項が付されております。
(1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を前年同期比で80%以上に維持すること。
(2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
当社が締結しているシンジケートローン契約には、以下の財務制限条項が付されております。
(1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表にお
ける純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
(2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
当第3四半期会計期間(2019年6月30日)
当社が締結しているコミットメントライン契約には、以下の財務制限条項が付されております。
(1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を前年同期比で80%以上に維持すること。
(2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
当社が締結しているシンジケートローン契約には、以下の財務制限条項が付されております。
(1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表にお
ける純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
(2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
4.保証債務
前事業年度(2018年9月30日)
システム機器の販売顧客のリース債務17,417千円について、債務保証を行っております。
当第3四半期会計期間(2019年6月30日)
システム機器の販売顧客のリース債務12,771千円について、債務保証を行っております。
(四半期損益計算書関係)
該当事項はありません。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期累計
期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産にかかる償却費を含む。)及びのれんの償却額は次のとお
りであります。
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年6月30日) 至 2019年6月30日)
減価償却費 128,421 千円 118,341 千円
-
のれんの償却額 4,166
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(株主資本等関係)
Ⅰ 前第3四半期累計期間(自 2017年10月1日 至 2018年6月30日)
1.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2017年12月26日
普通株式 49,273 利益剰余金 20 2017年9月30日 2017年12月27日
定時株主総会
(注)1. 配当金の総額には 資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式に対する配当金
3,982千円が含まれております 。
2. 1株当たり配当額には、創業30周年の記念配当10円を含んでおります。
(2)基準日が当第3四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
2.株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第3四半期累計期間(自 2018年10月1日 至 2019年6月30日)
1.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2018 年12月27日
普通株式 24,635 利益剰余金 10 2018 年9月30日 2018 年12月28日
定時株主総会
(注) 配当金の総額には 資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式に対する配当金1,985
千円が含まれております 。
(2)基準日が当第3四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
2.株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
(金融商品関係)
著しい変動がないため、記載しておりません。
(有価証券関係)
著しい変動がないため、記載しておりません。
(持分法損益等)
当社が有している関係会社は、利益基準及び剰余金基準から見て重要性の乏しい非連結子会社であるため、記
載を省略しております。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期累計期間(自 2017年10月1日 至 2018年 6月30日 )
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
四半期財務諸表
調整額
計上額(注)
ASPサービス事業 ホテル関連事業 合計
売上高
1,373,852 50,892 1,424,745 - 1,424,745
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又
- 35,158 35,158 △35,158 -
は振替高
1,373,852 86,051 1,459,903 △35,158 1,424,745
計
セグメント利益又は損失
50,100 △547 49,552 - 49,552
(△)
(注)セグメント利益 又は損失 は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。
Ⅱ 当第3四半期累計期間(自 2018年10月1日 至 2019年 6月30日 )
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
四半期財務諸表
調整額
計上額(注)
ASPサービス事業 ホテル関連事業 合計
売上高
1,336,585 52,999 1,389,585 - 1,389,585
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又
- 31,025 31,025 △31,025 -
は振替高
1,336,585 84,024 1,420,610 △31,025 1,389,585
計
セグメント利益又は損失
116,267 △ 8,768 107,499 - 107,499
(△)
(注)セグメント利益 又は損失 は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。
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(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年6月30日) 至 2019年6月30日)
1株当たり四半期純利益 10円58銭 27円97銭
(算定上の基礎)
26,072 68,894
四半期純利益(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
26,072 68,894
普通株式に係る四半期純利益
普通株式の期中平均株式数(株) 2,463,643 2,463,512
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当
たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式
- -
で、前事業年度末から重要な変動があったものの概
要
(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.信託が保有する当社株式は、1株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自
己株式に含めておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年3月16日
株式会社アルファクス・フード・システム
取締役会 御中
監査法人アリア
代表社員
公認会計士
茂木 秀俊 印
業務執行社員
代表社員
公認会計士
山中 康之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社アル
ファクス・フード・システムの2018年10月1日から2019年9月30日までの第26期事業年度の第3四半期会計期間(2019年
4月1日から2019年6月30日まで)及び第3四半期累計期間(2018年10月1日から2019年6月30日まで)に係る訂正後の
四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論
を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四
半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社アルファクス・フード・システムの2019年6月30日現在の財政状態及
び同日をもって終了する第3四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点に
おいて認められなかった。
その他の事項
四半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、四半期財務諸表を訂正している。なお、訂正
前の四半期財務諸表は前任監査人により四半期レビューが実施されており、2019年8月9日に四半期レビュー報告書が提
出されている。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期
報告書提出会社)が別途保管しております。
2. XBRLデータは四半期レビューの対象には含 まれていません。
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