天馬株式会社 訂正四半期報告書 第70期第2四半期(平成29年7月1日-平成29年9月30日)

提出書類 訂正四半期報告書-第70期第2四半期(平成29年7月1日-平成29年9月30日)
提出日
提出者 天馬株式会社
カテゴリ 訂正四半期報告書

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      【表紙】

      【提出書類】                      四半期報告書の訂正報告書

      【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の7第4項

      【提出先】                      関東財務局長

      【提出日】                      令和2年3月16日

      【四半期会計期間】                      第70期第2四半期(自 平成29年7月1日 至 平成29年9月30日)

      【会社名】                      天馬株式会社

      【英訳名】                      TENMA   CORPORATION

      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長  藤 野 兼 人

      【本店の所在の場所】                      東京都北区赤羽一丁目63番6号

      【電話番号】                      03(3598)5511(代表)

      【事務連絡者氏名】                      取締役財務経理部長  須 藤 隆 志

      【最寄りの連絡場所】                      東京都北区赤羽一丁目63番6号

      【電話番号】                      03(3598)5511(代表)

      【事務連絡者氏名】                      取締役財務経理部長  須 藤 隆 志

      【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                             (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

                            天馬株式会社 野田工場

                             (千葉県野田市尾崎2345番地)

                            天馬株式会社 大阪支店

                             (大阪市淀川区西中島五丁目11番10号(第3中島ビル))

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      1  【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】

        当社は、令和元年12月2日付「当社海外子会社における不正行為について」にて公表しました通り、当社海外子会
       社において、従業員による不正行為の疑いがあると認識いたしましたので、令和元年12月2日、当社と利害関係を有
       しない外部の専門家から構成される第三者委員会を設置し、本件不正行為及び他のグループ会社における類似案件に
       ついて専門的かつ客観的な調査を進めて参りました。その結果、令和2年3月13日に第三者委員会から調査報告書を
       受領いたしました。
        当社は、第三者委員会の調査報告書の内容を検討した結果、海外子会社において今後支出が見込まれる間接税等の
       租税関連費用について、過年度決算の訂正を行うことといたしました。
        これらの決算訂正により、当社が平成29年11月10日に提出いたしました第70期第2四半期(自 平成29年7月1
       日 至 平成29年9月30日)に係る四半期報告書の記載事項の一部を訂正する必要が生じましたので、金融商品取引
       法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
        なお、訂正後の四半期連結財務諸表については、有限責任                           あずさ監査法人により四半期レビューを受けており、そ
       の四半期レビュー報告書を添付しております。
      2  【訂正事項】

       第一部 企業情報
        第1 企業の概況
        第2 事業の状況
        第4 経理の状況
       四半期レビュー報告書
      3  【訂正箇所】

        訂正箇所は       を付して表示しております。
        なお、訂正箇所が多数に及ぶことから、上記の訂正事項については、訂正後のみを記載しております。
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      第一部     【企業情報】

      第1   【企業の概況】

      1  【主要な経営指標等の推移】

        連結経営指標等
                           第69期            第70期

             回次            第2四半期連結            第2四半期連結               第69期
                           累計期間            累計期間
                        自 平成28年4月1日            自 平成29年4月1日            自 平成28年4月1日
            会計期間
                        至 平成28年9月30日            至 平成29年9月30日            至 平成29年3月31日
       売上高            (千円)          37,563,900            37,190,499            75,785,731
       経常利益            (千円)           2,113,125            1,696,675            4,794,795

       親会社株主に帰属する
                   (千円)           1,694,524            1,278,758            3,716,959
       四半期(当期)純利益
       四半期包括利益
                   (千円)          △2,986,979               457,296           3,733,861
       又は包括利益
       純資産額            (千円)          68,493,707            74,705,306            74,731,288
       総資産額            (千円)          82,385,898            90,673,340            90,247,689

       1株当たり四半期
                   (円)            70.22            52.99            154.04
       (当期)純利益金額
       潜在株式調整後
       1株当たり四半期             (円)               ―            ―            ―
       (当期)純利益金額
       自己資本比率             (%)             83.1            82.4            82.8
       営業活動による
                   (千円)           3,629,149            3,208,653            6,957,702
       キャッシュ・フロー
       投資活動による
                   (千円)          △5,954,624            △9,918,387              1,092,473
       キャッシュ・フロー
       財務活動による
                   (千円)           △486,280            △483,223            △969,537
       キャッシュ・フロー
       現金及び現金同等物の
                   (千円)          11,716,755            15,387,164            22,778,968
       四半期末(期末)残高
                           第69期            第70期

             回次            第2四半期連結            第2四半期連結
                           会計期間            会計期間
                        自   平成28年7月1日          自   平成29年7月1日
            会計期間
                        至   平成28年9月30日          至   平成29年9月30日
       1株当たり四半期
                   (円)            29.13            15.23
       純利益
       (注)   1   当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
            ておりません。
          2   売上高には、消費税等は含まれておりません。
          3   潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
            せん。
          4 当社は、当第2四半期連結会計期間より役員向け株式交付信託を導入しております。当該信託に残存する当
            社株式については、四半期連結財務諸表において自己株式として計上しております。また、1株当たり四半
            期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
      2  【事業の内容】

        当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営んでいる事業の内容に重要な
       変更はありません。
        また、主要な関係会社についても異動はありません。
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      第2   【事業の状況】

      1  【事業等のリスク】

        当第2四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券
       報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
      2  【経営上の重要な契約等】

        当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
      3  【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       (1)  業績の状況
        当第2四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)における世界経済は、米国において
       は雇用環境や企業収益の改善等を背景に堅調に推移し、欧州では製造業での改善が進み緩やかな景気回復が持続しま
       したが、中国では財政・金融政策の引き締めによる景気減速の兆しがありました。
        また、わが国経済は、企業活動や輸出の持ち直しが継続するなか、雇用環境の改善が続きましたが、その反面、依
       然として消費者の節約志向が続く状況となりました。
        このような状況の中、当社グループは中期経営方針である、「ハウスウエア合成樹脂製品分野の収益力の安定・強
       化」、「工業品合成樹脂製品分野の業容拡大」、「構造改善による収益力の強化」、「人材の育成」に注力してまい
       りました。
        この結果、売上高は371億90百万円(前年同期比99.0%)となり、営業利益は                                     11億35百万円      (前年同期比      53.3%   )、
       経常利益は     16億97百万円      (前年同期比      80.3%   )、親会社株主に帰属する四半期純利益は                    12億79百万円      (前年同期比
       75.5%   )となりました。
        セグメント別の業績は次のとおりであります。

        (日本)

        ハウスウエア合成樹脂製品分野及び関連商品においては、好調を維持する「プロフィックス カバコ」のアイテム
       拡大や「華麗なハンガーシリーズ」をはじめとする新商品の市場投入及び取引先への積極的な企画導入等により売上
       は堅調に推移しました。工業品合成樹脂製品分野は、車両関連の減産の影響により受注が減少しました。利益面につ
       きましては、構造改善による収益力強化に注力しましたが、原材料及び資材価格の上昇、物流コストの増加等の影響
       を大きく受け、前期比減益となりました。
        この結果、当セグメントの売上高は、111億21百万円(前年同期比                                98.6%   )となり、セグメント利益(営業利益)は
       5億14百万円(前年同期比            48.3%   )となりました。
        (中国)

        ハウスウエア合成樹脂製品分野は、従来から販売をしている上海天馬精塑有限公司に加え、天馬精密工業(中山)
       有限公司においても販売を開始し順調に推移しましたが、工業品合成樹脂製品分野において、取引先の生産が東南ア
       ジアへシフトするなか、天馬精密注塑(深セン)有限公司を中心に売上減少を余儀なくされました。
        この結果、当セグメントの売上高は、112億40百万円(前年同期比84.2%)となり、セグメント利益(営業利益)は
       5億99百万円      (前年同期比      72.4%   )となりました。
        (東南アジア)

        工業品合成樹脂製品分野において、ベトナムでの受注が好調に推移し、TENMA                                     VIETNAM    CO.,   LTD.で売上が大きく伸
       長し、TENMA      (HCM)   VIETNAM    CO.,   LTD.においても、今年4月に完了した工場増築による生産能力増加により売上が増
       加しました。利益面につきましては、売上は伸長しましたが、PT.                               TENMA   INDONESIAの新工場が稼働を開始したことに
       よる立上げ費用及び中国からの生産移管や新規受注に係る立上げ費用等が重なり、前期比減益となりました。
        この結果、当セグメントの売上高は、148億30百万円(前年同期比114.6%)となり、セグメント利益(営業利益)
       は5億66百万円(前年同期比75.6%)となりました。
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       (2)  財政状態の分析

        (資産)
         当第2四半期連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末に比べて                                 4億26百万円      増加し、    906億73百万円       とな
        りました。これは、受取手形及び売掛金が10億21百万円、投資有価証券が5億5百万円、建物及び構築物(純額)
        が1億82百万円それぞれ減少しましたが、現金及び預金が25億36百万円増加したこと等によります。
        (負債)

         当第2四半期連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べて                                 4億52百万円      増加し、    159億68百万円       とな
        りました。これは、支払手形及び買掛金が1億86百万円減少しましたが、流動負債「その他」が7億70百万円増加
        したこと等によります。
        (純資産)

         当第2四半期連結会計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べて                                  26百万円    減少し、    747億5百万円       となり
        ました。これは、利益剰余金が               7億96百万円      増加しましたが、為替換算調整勘定が                  8億18百万円      減少したこと等に
        よります。
       (3)  キャッシュ・フローの状況

        当第2四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて73億92百万円減少し、153
       億87百万円(前年同期比は36億70百万円の増加)となりました。
       各活動別のキャッシュ・フローの状況とその要因は次のとおりであります。

        (営業活動によるキャッシュ・フロー)

         法人税等の支払額5億52百万円等がありましたが、税金等調整前四半期純利益                                     17億76百万円      、減価償却費18億40
        百万円等があり、32億9百万円の増加(前年同期比は4億20百万円の減少)となりました。
        (投資活動によるキャッシュ・フロー)

         定期預金の払戻117億88百万円、投資有価証券の売却10億52百万円等の収入がありましたが、定期預金の預入218
        億4百万円、有形固定資産の取得10億59百万円等の支出があり、99億18百万円の減少(前年同期比は39億64百万円
        の減少)となりました。
        (財務活動によるキャッシュ・フロー)

         配当金4億83百万円等の支出があり、4億83百万円の減少(前年同期比は3百万円の減少)となりました。
       (4)  事業上及び財務上の対処すべき課題

        当第2四半期連結累計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題について重要な変更及び新
       たに生じた課題はありません。
       (5)  研究開発活動

        当第2四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、2億27百万円であります。
       (6)  主要な設備

        当第2四半期連結累計期間において、新たに確定した主要な設備の新設計画は、次のとおりであります。
                                     投資予定額
               事業所名                              資金調達         完了予定    完成後の
        会社名            セグメントの名称        設備の内容                    着手年月
                                    総額    既支払額
               (所在地)                               方法         年月   増加能力
                                   (千円)     (千円)
       TENMA   (HCM)
             ベトナム
                            合成樹脂製品
                                                          新工場
                                                 平成30年    平成30年
       VIETNAM
             ドンナイ省        東南アジア              2,500,000      536,704    自己資金
                                                 3月    11月
                                                          建設
                            製造設備
       CO.,  LTD.
             ビエンホア市
       (注) 上記の金額には消費税等は含まれておりません。

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      第3   【提出会社の状況】

      1  【株式等の状況】

       (1)  【株式の総数等】
        ①  【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)

                 普通株式                                     77,153,900

                   計                                   77,153,900

        ②  【発行済株式】

                第2四半期会計期間            提出日現在        上場金融商品取引所

          種類       末現在発行数(株)           発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
                (平成29年9月30日)          (平成29年11月10日)          商品取引業協会名
                                              完全議決権株式かつ、権利内
                                              容に何ら限定のない当社にお
                                     東京証券取引所
         普通株式           27,813,026          27,813,026                ける標準となる株式であり、
                                     (市場第一部)
                                              単元株式数は100株でありま
                                              す。
          計         27,813,026          27,813,026           ―            ―
       (2)  【新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
       (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         該当事項はありません。
       (4)  【ライツプランの内容】

         該当事項はありません。
       (5)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                   発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                                資本金増減額       資本金残高
          年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                                  (千円)       (千円)
                    (株)       (株)                    (千円)       (千円)
       平成29年9月30日                 ―  27,813,026            ―  19,225,350            ―  18,924,500
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       (6)  【大株主の状況】

                                                平成29年9月30日現在
                                                      発行済株式
                                              所有株式数       総数に対する
             氏名又は名称                     住所
                                               (千株)       所有株式数
                                                      の割合(%)
       有限会社ビー・ケー・ファイナンス                   東京都北区赤羽1丁目40-2                       2,978        10.71
       株式会社カネダ興産                   千葉県市川市須和田2丁目16番3号                       2,924        10.51

       株式会社ツカサ・エンタープライズ                   東京都中野区東中野1丁目13-21                       2,078        7.47

       日本トラスティ・サービス

                          東京都中央区晴海1丁目8-11                        978       3.52
       信託銀行株式会社(信託口)
       日本マスタートラスト信託銀行

                          東京都港区浜松町2丁目11番3号                        919       3.31
       株式会社(信託口)
       金 田 保 一                   東京都練馬区                        832       2.99

       司     治                   東京都中野区                        794       2.86

                          200  WEST   STREET    NEW  YORK,   NY,  USA

       GOLDMAN,     SACHS&    CO.REG
                          (東京都港区六本木6丁目10番1号                         753       2.71
       (常任代理人 ゴールドマン・サックス
       証券株式会社)
                          六本木ヒルズ森タワー)
                          43  BOULEVARD     ROYAL   L-2955

       KBL  EPB  S.A.   107704
                          LUXEMBOURG
                                                  692       2.49
       (常任代理人 株式会社みずほ銀行決済
                          (東京都港区港南2丁目15-1              品川イ
       営業部)
                          ンターシティA棟)
       THE  BANK   OF  NEW  YORK,   TREATY    JASDEC    AVENUE    DES  ARTS,   35  KUNSTLAAN,

       ACCOUNT                   1040   BRUSSELS,     BELGIUM
                                                  462       1.66
       (常任代理人 株式会社三菱東京UFJ銀                   (東京都千代田区丸の内2丁目7-
       行)                   1 決済事業部)
               計                    ―              13,414        48.23

       (注)   1 当社は、自己株式3,613千株を所有しておりますが、上記大株主の状況には含めておりません。
            なお、「役員向け株式交付信託」に係る信託財産として、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信
            託口)が所有する当社株式70千株は自己株式には含めておりません。
          2 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)及び日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)
            の所有株式数は、全て各社が信託を受けているものです。
          3 平成27年12月7日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、ウエリントン・マネージメン
            ト・カンパニー・エルエルピー及びその共同保有者であるウエリントン・マネージメント・ジャパン・ピー
            ティーイー・リミテッドが平成27年11月30日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、
            当社として当第2四半期会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状
            況には含めておりません。
            なお、大量保有報告書の内容は次のとおりであり、当社は平成28年5月27日付で1,000,000株の自己株式の
            消却を行い発行済株式総数が27,813,026株となっておりますが、発行済株式総数に対する所有株式数の割合
            は、消却前の割合となっております。
                                                     発行済株式

                                             所有株式数       総数に対する
           氏名又は名称                     住所
                                              (千株)       所有株式数
                                                     の割合(%)
                       アメリカ合衆国、02210           マサチューセッツ州
       ウエリントン・マネージメン
                                                  718       2.50
       ト・カンパニー・エルエルピー
                       ボストン、コングレス・ストリート280
                       東京都千代田区丸の内一丁目1番1号

       ウエリントン・マネージメン
       ト・ジャパン・ピーティー                パレスビル7階                           744       2.59
       イー・リミテッド
                       (日本における営業所)
              計                    ―                1,463        5.08

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          4 平成29年8月8日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書(変更報告書)において、ダルトン・イン

            ベストメンツ・エルエルシーが平成29年8月3日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているもの
            の、当社として当第2四半期会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主
            の状況には含めておりません。
            なお、大量保有報告書(変更報告書)の内容は次のとおりであります。
                                                     発行済株式

                                             所有株式数       総数に対する
           氏名又は名称                     住所
                                              (千株)       所有株式数
                                                     の割合(%)
                       米国カリフォルニア州90404、サンタモニカ
       ダルトン・インベストメンツ・
                       市、クロバーフィールド・ブルヴァード                          1,671        6.01
       エルエルシー
                       1601、スイート5050N
       (7)  【議決権の状況】

        ①  【発行済株式】
                                                平成29年9月30日現在
             区分            株式数(株)         議決権の数(個)                内容
       無議決権株式                          ―          ―          ―

       議決権制限株式(自己株式等)                          ―          ―          ―

       議決権制限株式(その他)                          ―          ―          ―

                       (自己保有株式)
                                            権利内容に何ら限定のない当社にお
       完全議決権株式(自己株式等)                                   ―
                       普通株式      3,613,300                ける標準となる株式
                       普通株式
       完全議決権株式(その他)                                241,705            同上
                            24,170,500
                       普通株式
       単元未満株式                                   ―         同上
                              29,226
       発行済株式総数                     27,813,026              ―          ―
       総株主の議決権                          ―       241,705             ―

       (注)   1 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式70,000株(議
            決権の数700個)が含まれております。
          2 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式97株が含まれております。
        ②  【自己株式等】

                                                平成29年9月30日現在
                                                      発行済株式
                                  自己名義       他人名義      所有株式数
          所有者の氏名                                            総数に対する
                       所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
           又は名称                                           所有株式数
                                   (株)       (株)       (株)
                                                      の割合(%)
       (自己保有株式)                東京都北区赤羽
                                  3,613,300           ―   3,613,300         12.99
          天馬株式会社                一丁目63番6号
            計              ―        3,613,300           ―   3,613,300         12.99
       (注)    役員向け株式交付信託が保有する当社株式は、上記自己株式には含めておりません。
      2  【役員の状況】

        前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間の役員の異動はありません。
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      第4   【経理の状況】

      1 四半期連結財務諸表の作成方法について

        当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
       第64号)に基づいて作成しております。
      2 監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(平成29年7月1日から平成
       29年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(平成29年4月1日から平成29年9月30日まで)に係る四半期連結
       財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。
        また、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、
       訂正後の四半期連結財務諸表について、有限責任                       あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。
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      1【四半期連結財務諸表】

        (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                   前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                  (平成29年3月31日)              (平成29年9月30日)
       資産の部
        流動資産
          現金及び預金                              33,824,370              36,360,422
                                                     ※1 14,424,182
          受取手形及び売掛金                              15,444,999
          商品及び製品                               2,668,386              2,827,246
          仕掛品                                488,251              517,147
          原材料及び貯蔵品                               3,200,007              3,254,355
          繰延税金資産                                214,382              219,064
          その他                               1,603,324              1,384,852
                                          △4,306              △2,355
          貸倒引当金
          流動資産合計                              57,439,413              58,984,913
        固定資産
          有形固定資産
           建物及び構築物(純額)                             9,698,668              9,516,809
           機械装置及び運搬具(純額)                             9,672,319              9,607,420
                                         3,292,668              3,115,763
           その他
           有形固定資産合計                             22,663,656              22,239,993
          無形固定資産
                                         3,054,047              2,919,063
          投資その他の資産
           投資有価証券                             5,760,809              5,255,681
           退職給付に係る資産                              983,868              996,358
           繰延税金資産                               3,182              3,089
           その他                              353,342              284,702
                                         △10,627              △10,458
           貸倒引当金
           投資その他の資産合計                             7,090,574              6,529,371
          固定資産合計                              32,808,277              31,688,427
        資産合計                                90,247,689              90,673,340
       負債の部
        流動負債
                                                     ※1 9,128,493
          支払手形及び買掛金                               9,314,432
          未払法人税等                                529,778              562,183
          賞与引当金                                905,412              784,853
          租税関連費用引当金                                148,435              145,063
                                                     ※1 3,757,784
                                         2,987,880
          その他
          流動負債合計                              13,885,937              14,378,375
        固定負債
          役員退職慰労引当金                                242,579                 -
          役員株式給付引当金                                  -             8,328
          退職給付に係る負債                                260,523              281,920
          資産除去債務                                39,738              39,232
          繰延税金負債                               1,087,624              1,003,483
                                            -            256,695
          その他
          固定負債合計                               1,630,465              1,589,659
        負債合計                                15,516,401              15,968,034
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                                                     (単位:千円)

                                   前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                  (平成29年3月31日)              (平成29年9月30日)
       純資産の部
        株主資本
          資本金                              19,225,350              19,225,350
          資本剰余金                              18,924,500              18,982,741
          利益剰余金                              37,380,965              38,177,124
                                        △5,343,873              △5,402,793
          自己株式
          株主資本合計                              70,186,942              70,982,422
        その他の包括利益累計額
          その他有価証券評価差額金                               1,711,945              1,711,256
          為替換算調整勘定                               2,515,608              1,697,668
                                          316,681              313,861
          退職給付に係る調整累計額
          その他の包括利益累計額合計                               4,544,233              3,722,785
        非支配株主持分                                   113               99
        純資産合計                                74,731,288              74,705,306
       負債純資産合計                                 90,247,689              90,673,340
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       (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

        【四半期連結損益計算書】
         【第2四半期連結累計期間】
                                                     (単位:千円)
                                前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                 (自 平成28年4月1日                (自 平成29年4月1日
                                  至 平成28年9月30日)               至 平成29年9月30日)
       売上高                                 37,563,900              37,190,499
                                        30,355,992              30,678,149
       売上原価
       売上総利益                                  7,207,909              6,512,350
                                         5,078,458              5,377,375
                                       ※              ※
       販売費及び一般管理費
       営業利益                                  2,129,451              1,134,975
       営業外収益
        受取利息                                 114,766               75,518
        受取配当金                                  85,288              72,138
        投資有価証券売却益                                    -            542,685
                                          56,782              44,421
        その他
        営業外収益合計                                 256,837              734,763
       営業外費用
        売上割引                                  47,627              47,091
        開業費償却                                  33,588              95,632
        為替差損                                 190,716               26,761
                                           1,232              3,579
        その他
        営業外費用合計                                 273,163              173,063
       経常利益                                  2,113,125              1,696,675
       特別利益
                                          20,259              81,552
        固定資産売却益
        特別利益合計                                  20,259              81,552
       特別損失
        固定資産売却損                                   235              658
                                           3,499              1,263
        固定資産除却損
        特別損失合計                                  3,734              1,921
       税金等調整前四半期純利益                                  2,129,649              1,776,306
       法人税等                                   435,127              497,558
       四半期純利益                                  1,694,522              1,278,748
       非支配株主に帰属する四半期純損失(△)                                     △2              △10
       親会社株主に帰属する四半期純利益                                  1,694,524              1,278,758
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        【四半期連結包括利益計算書】

         【第2四半期連結累計期間】
                                                     (単位:千円)
                                前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                 (自 平成28年4月1日              (自 平成29年4月1日
                                  至 平成28年9月30日)               至 平成29年9月30日)
       四半期純利益                                  1,694,522              1,278,748
       その他の包括利益
        その他有価証券評価差額金                                 389,314               △689
        為替換算調整勘定                               △5,077,934               △817,943
                                           7,119             △2,820
        退職給付に係る調整額
        その他の包括利益合計                               △4,681,501               △821,452
       四半期包括利益                                 △2,986,979                457,296
       (内訳)
        親会社株主に係る四半期包括利益                               △2,986,964                457,310
        非支配株主に係る四半期包括利益                                   △16              △14
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        (3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

                                                     (単位:千円)
                                前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                 (自 平成28年4月1日              (自 平成29年4月1日
                                  至 平成28年9月30日)               至 平成29年9月30日)
       営業活動によるキャッシュ・フロー
        税金等調整前四半期純利益                                2,129,649              1,776,306
        減価償却費                                1,646,616              1,839,749
        賞与引当金の増減額(△は減少)                                 △96,173              △108,758
        貸倒引当金の増減額(△は減少)                                 △13,085               △1,929
        役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)                                  12,422             △242,579
        役員株式給付引当金の増減額(△は減少)                                    -             8,328
        租税関連費用引当金の増減額(△は減少)                                  83,080               2,369
        退職給付に係る資産の増減額(△は増加)                                  5,264             △16,554
        退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                  34,276              28,749
        受取利息及び受取配当金                                △200,054              △147,656
        為替差損益(△は益)                                 188,284               3,566
        固定資産除却損                                  3,499              1,263
        固定資産売却損益(△は益)                                 △20,024              △80,894
        投資有価証券売却損益(△は益)                                    -           △542,685
        売上債権の増減額(△は増加)                                1,391,063               955,254
        たな卸資産の増減額(△は増加)                                △474,566              △326,479
        仕入債務の増減額(△は減少)                                △207,779                26,363
                                         △591,354               417,096
        その他
        小計                                3,891,119              3,591,510
        利息及び配当金の受取額
                                          263,085              168,983
                                         △525,055              △551,841
        法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
        営業活動によるキャッシュ・フロー                                3,629,149              3,208,653
       投資活動によるキャッシュ・フロー
        定期預金の預入による支出                               △16,663,877              △21,804,264
        定期預金の払戻による収入                                12,944,491              11,787,818
        有形固定資産の取得による支出                               △2,145,300              △1,058,985
        有形固定資産の売却による収入                                  33,068              38,197
        有形固定資産の除却による支出                                 △2,039                 0
        無形固定資産の取得による支出                                 △26,021               △8,897
        無形固定資産の売却による収入                                    -            77,100
        投資有価証券の取得による支出                                 △94,811               △1,364
        投資有価証券の売却による収入                                    -           1,052,255
        貸付けによる支出                                  △702              △605
                                            567              356
        貸付金の回収による収入
        投資活動によるキャッシュ・フロー                               △5,954,624              △9,918,387
       財務活動によるキャッシュ・フロー
        自己株式の純増減額(△は増加)                                  △337              △679
        配当金の支払額                                △485,943              △482,544
        財務活動によるキャッシュ・フロー                                △486,280              △483,223
       現金及び現金同等物に係る換算差額                                 △1,464,811               △198,847
       現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                 △4,276,565              △7,391,804
       現金及び現金同等物の期首残高                                 15,993,321              22,778,968
                                         11,716,755               15,387,164
                                      ※              ※
       現金及び現金同等物の四半期末残高
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       【注記事項】

        (継続企業の前提に関する事項)
         該当事項はありません。
        (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

         該当事項はありません。
        (四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

                                     当第2四半期連結累計期間

               項目
                                (自    平成29年4月1日          至   平成29年9月30日)
       1   税金費用の計算                    税金費用については、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年
                           度の税金等調整前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を
                           合理的に見積り、税金等調整前四半期純利益に当該見積実効税率を乗
                           じて計算しております。
         (追加情報)

                            当第2四半期連結累計期間

                      (自    平成29年4月1日          至   平成29年9月30日)
       (役員向け株式交付信託について)
        当社は、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、当社の取締役(社外
       取締役及び監査等委員である取締役を除く。以下同様。)及び執行役員(以下、総称して「取締役等」という。)を
       対象にした株式報酬制度「役員向け株式交付信託」を、当第2四半期連結会計期間より導入しております。
       (1) 取引の概要

        本制度は、当社が金銭を拠出することにより設定する信託(以下、「本信託」という。)が当社株式を取得し、当
       社が各取締役等に付与するポイントの数に相当する数の当社株式が本信託を通じて各取締役に対して交付されるとい
       う、株式報酬制度です。なお、取締役等が当社株式の交付を受ける時期は、原則として取締役等の退任時です。
       (2) 信託に残存する自社の株式

        信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に自己株式と
       して計上しております。当第2四半期連結会計期間における、当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、159,810千
       円、70,000株であります。
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        (四半期連結貸借対照表関係)

       ; 1  四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしており
        ます。なお、当第2四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手
        形等が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。
                  前連結会計年度                       当第2四半期連結会計期間

                 (平成29年3月31日)                         (平成29年9月30日)
          受取手形                 - 千円                          85,751   千円
          電子記録債権                 - 千円                          9,702   千円
          支払手形                 - 千円                         169,921    千円
          設備関係支払手形                 - 千円
                                                      22,494   千円
       2  偶発債務

         当社は、令和2年3月13日付にて第三者委員会から調査報告書を受領し、当社の海外子会社において税務調査等
        に関連して外国公務員に対する複数の金銭交付あるいはその疑いのある行為が行われていた旨の調査結果が報告さ
        れました。当社としては、現在、当該調査結果について検証を行っておりますが、今後速やかに関係機関と連携し
        てその是正措置に取り組んでいく所存です。当該事案に関して、今後、当社に制裁金が科されるおそれがあります
        が、関連する法的手続は多くの不確実性及び複雑な要素を含んでおり、現時点でその影響額を合理的に見積ること
        は困難であるため、四半期連結財務諸表には反映しておりません。また、海外子会社の所在地国においても現地に
        おいて類似の制裁金が科されるおそれがありますが、現時点ではその影響額を合理的に見積ることは困難であるた
        め、四半期連結財務諸表には反映しておりません。
        (四半期連結損益計算書関係)

       ※ 「販売費及び一般管理費」の主な費目及び金額
                         前第2四半期連結累計期間                     当第2四半期連結累計期間

                          (自    平成28年4月1日                   (自    平成29年4月1日
                          至   平成28年9月30日)                   至   平成29年9月30日)
          荷造運搬費                     1,739,130     千円                 1,824,538     千円
          従業員給料手当                     1,146,513     千円                 1,268,270     千円
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        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

       ※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                            前第2四半期連結累計期間                 当第2四半期連結累計期間

                             (自    平成28年4月1日              (自    平成29年4月1日
                              至   平成28年9月30日)               至   平成29年9月30日)
                                   31,046,275      千円           36,360,422      千円
          現金及び預金勘定
          預入期間が3か月を超える
                                  △19,329,520       千円          △20,973,258       千円
          定期預金
          現金及び現金同等物                         11,716,755      千円           15,387,164      千円
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        (株主資本等関係)

       前第2四半期連結累計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
        配当に関する事項
        (1)   配当金支払額
                      配当金の総額        1株当たり
          決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                        (千円)      配当額(円)
       平成28年6月28日
                 普通株式        482,609          20  平成28年3月31日         平成28年6月29日         利益剰余金
       定時株主総会
        (2)   基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日

         が当四半期連結会計期間の末日後となるもの
                      配当金の総額        1株当たり
          決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                        (千円)      配当額(円)
       平成28年11月4日
                 普通株式        482,606          20  平成28年9月30日         平成28年12月9日         利益剰余金
       取締役会
        (3)  株主資本の著しい変動

          自己株式の消却
          当社は、平成28年5月13日開催の取締役会において、自己株式を消却することを決議し、平成28年5月27日に
         自己株式1,000,000株の消却を実施いたしました。
          この結果、当第2四半期連結累計期間において利益剰余金及び自己株式がそれぞれ1,450,870千円減少しており
         ます。
       当第2四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

        配当に関する事項
        (1)   配当金支払額
                      配当金の総額        1株当たり
          決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                        (千円)      配当額(円)
       平成29年6月27日
                 普通株式        482,599          20  平成29年3月31日         平成29年6月28日         利益剰余金
       定時株主総会
        (2)   基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日

         が当四半期連結会計期間の末日後となるもの
                      配当金の総額        1株当たり
          決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                        (千円)      配当額(円)
       平成29年11月10日
                 普通株式        483,993          20  平成29年9月30日         平成29年12月8日         利益剰余金
       取締役会
       (注) 配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金1,400千円が含まれております。
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        (セグメント情報等)

       【セグメント情報】
        前第2四半期連結累計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
      1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                              (単位:千円)
                        日本        中国       東南アジア          合計
       売上高
        外部顧客への売上高
                       11,278,056        13,343,293        12,942,552        37,563,900
        セグメント間の内部売上高
                         54,961        59,718        15,126        129,806
        又は振替高
             計          11,333,017        13,403,011        12,957,678        37,693,706
       セグメント利益                 1,064,169         828,169        749,023       2,641,362

      2 報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差

       異調整に関する事項)
                                                   (単位:千円)
                  利益                           金額
       報告セグメント計                                                2,641,362

       セグメント間取引消去                                                  1,704
       全社費用(注)                                                △513,615
       四半期連結損益計算書の営業利益                                                2,129,451
       (注)    全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない本社管理部門に係る費用であります。
        当第2四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

      1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                              (単位:千円)
                        日本        中国       東南アジア          合計
       売上高
        外部顧客への売上高
                       11,120,646        11,239,536        14,830,316        37,190,499
        セグメント間の内部売上高
                         53,363        55,672          341      109,377
        又は振替高
             計          11,174,010        11,295,209        14,830,657        37,299,875
       セグメント利益                  513,755        599,224        566,243       1,679,222
      2 報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差

       異調整に関する事項)
                                                   (単位:千円)
                  利益                           金額
       報告セグメント計                                                1,679,222
       セグメント間取引消去                                                 14,548
       全社費用(注)                                                △558,795
       四半期連結損益計算書の営業利益                                                1,134,975
       (注)    全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない本社管理部門に係る費用であります。
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        (1株当たり情報)

        1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前第2四半期連結累計期間             当第2四半期連結累計期間
                                  (自 平成28年4月1日             (自 平成29年4月1日
                  項目
                                   至 平成28年9月30日)             至 平成29年9月30日)
       1株当たり四半期純利益金額(円)                                   70.22             52.99
       (算定上の基礎)

       親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円)                                 1,694,524             1,278,758

       普通株主に帰属しない金額(千円)                                      ―             ―

       普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                        1,694,524             1,278,758
       四半期純利益金額(千円)
       普通株式の期中平均株式数(株)                                 24,130,393             24,129,786
       (注)   1 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
          2 株式資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、1株当たり四半期純利益金
            額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。1株当たり四半期純利益
            金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、当第2四半期連結累計期間において70,000株で
            あります。
        (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
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      2【その他】

        第70期(平成29年4月1日から平成30年3月31日まで)中間配当については、平成29年11月10日開催の取締役会に
       おいて、平成29年9月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしまし
       た。
         ① 配当金の総額                                                                       483,993千円
         ② 1株当たりの金額                                                                       20円00銭
         ③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日                                       平成29年12月8日
       (注) 配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金1,400千円が含まれております。
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      第二部     【提出会社の保証会社等の情報】

       該当事項はありません。

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                       独立監査人の四半期レビュー報告書

                                                     令和2年3月16日

      天馬株式会社
       取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                         指定有限責任社員

                                             松  木           豊
                                     公認会計士                    ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                             今      井      仁      子
                                     公認会計士                    ㊞
                         業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている天馬株式会社の

      平成29年4月1日から平成30年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(平成29年7月1日から平成29
      年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(平成29年4月1日から平成29年9月30日まで)に係る訂正後の四半期
      連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結
      キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。 
      四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
      財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
      表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
      る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
      拠して四半期レビューを行った。
       四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
      問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
      認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
       当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
      監査人の結論

       当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
      められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、天馬株式会社及び連結子会社の平成29年9月30日現在の財政状態
      並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していな
      いと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
      強調事項

       注記事項(四半期連結貸借対照表関係)2                     偶発債務に記載されているとおり、第三者委員会から、会社の海外子会社
      において税務調査等に関連して外国公務員に対する複数の金銭交付あるいはその疑いのある行為が行われていた旨の調
      査結果が報告された。当該事案に関して、今後、会社に制裁金が科されるおそれがあるが、関連する法的手続は多くの
      不確実性及び複雑な要素を含んでおり、現時点でその影響額を合理的に見積ることは困難であるため、四半期連結財務
      諸表には反映していない。また、海外子会社の所在地国においても現地において類似の制裁金が科されるおそれがある
      が、現時点ではその影響額を合理的に見積ることは困難であるため、四半期連結財務諸表には反映していない。
       当該事項は、当監査法人の結論に影響を及ぼすものではない。
                                 23/24



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                                                           訂正四半期報告書
      その他の事項

       四半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、四半期連結財務諸表を訂正している。な
      お、当監査法人は、訂正前の四半期連結財務諸表に対して平成29年11月10日に四半期レビュー報告書を提出した。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

       (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期

           報告書提出会社)が別途保管しております。
          2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 24/24
















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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。