ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)/ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型) 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第13期(令和1年6月29日-令和1年12月30日)

提出書類 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和1年6月29日-令和1年12月30日)
提出日
提出者 ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)/ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)
カテゴリ 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)

                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  【表紙】
  【提出書類】      有価証券報告書

  【提出先】      関東財務局長殿

  【提出日】      2020年3月27日   提出

        第13特定期間(自 2019年6月29日 至 2019年12月30日)

  【計算期間】
        ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)
  【ファンド名】
        ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)
  【発行者名】      ニッセイアセットマネジメント株式会社

  【代表者の役職氏名】      代表取締役社長  大関 洋

  【本店の所在の場所】      東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

  【事務連絡者氏名】      投資信託企画部  茶木 健

  【連絡場所】      東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

        03-5533-4608

  【電話番号】
  【縦覧に供する場所】      該当事項はありません。

              1/127













                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  第一部【ファンド情報】
  第1【ファンドの状況】

  1【ファンドの性格】

  (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

   ① 基本方針

    ファンドは、信託財産の成長を図ることを目標に運用を行うことを基本方針とします。
   ② ファンドの特色

   ◆米国株式等に実質的に投資することにより、配当等収益の確保と信託財産の中長期的な成長
    をめざします。
    ・米国の金融商品取引所に上場している相対的に配当利回りの高い「株式(優先株式を含み
    ます)」、「MLP(マスター・リミテッド・パートナーシップ)」および「不動産投資
    信託(以下「リート」といいます)を含む投資信託証券」を実質的な主要投資対象としま
    す。
    < MLPとは  >

    ・米国で行われている共同投資事業形態の1つで、米国の金融商品取引所で取引されて
     います。
    ・MLPの多くは、天然資源の採掘・精製・輸送等に関連する事業を行っています。
                  ※

    ・実質的な組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジ              を行いません。
    ※ 為替ヘッジとは、為替変動による資産価値の変動を回避する取引のことをいいます。
   ◆米国株式等の実質的な運用はレッグ・メイソン・グループのクリアブリッジ・インベストメ

    ンツ・エルエルシーが行います。
    ・ファンドは、「LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専
    用)」および「ニッセイマネーマーケットマザーファンド」を投資対象とするファンド・
       ※
    オブ・ファンズ   方式で運用を行います。
    ※ ファンド・オブ・ファンズとは、投資対象を投資信託証券とするファンドです。
    ○ ファンド・オブ・ファンズの具体的な運用形態および米国株式等を実質的に運用するクリ

     アブリッジ・インベストメンツ・エルエルシーについては、後記「(3)ファンドの仕組
     み <運用の形態等>」をご参照ください。
    ・「LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)」の組入比率

    は、原則として高位を保ちます。
   ◆「毎月決算型」と「年2回決算型」があります。

    ・「毎月決算型」は、原則として、毎月28日(休業日の場合は翌営業日)の決算時に収益分
    配を行います。
    ・「年2回決算型」は年2回(6・12月の各28日。休業日の場合は翌営業日)決算を行いま
    す。
    ○ 将来の分配金の支払いおよび水準について、保証するものではありません。

      資金動向、市況動向等によっては、前述のような運用ができない場合があります。

              2/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   ③ 信託金の上限
















    各ファンドにつき、3,000億円とします。ただし、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変
   更することができます。
              3/127




                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   ④ ファンドの分類
    追加型投信/海外/資産複合に属します。
    ○ 課税上は株式投資信託として取扱われます。
    ファンドの商品分類表・属性区分表は以下の通りです(該当区分を網掛け表示していま

   す)。
    商品分類表

             投資対象資産
     単位型・追加型    投資対象地域
             (収益の源泉)
              株  式
         国  内
              債  券
     単 位 型
             不動産投信
         海  外
             その他資産
     追 加 型
             (   )
         内  外
              資産複合
    属性区分表  「毎月決算型」

           投資対象
     投資対象資産    決算頻度     投資形態  為替ヘッジ
            地域
    株式
     一般
     大型株
     中小型株
           グローバル
    債券

            日 本
         年1回
     一般
     公債
            北 米
         年2回
     社債
              ファミリー
                 あ り
     その他債券
            欧 州
              ファンド
         年4回
                (   )
     クレジット属性
     (  )
            アジア
         年6回
         (隔月)
    不動産投信       オセアニア
         年12回

    その他資産       中南米
         (毎月)
    (投資信託証券
              ファンド・
    (資産複合       アフリカ
              オブ・
         日 々        な し
    (株式・その他資産
              ファンズ
    (MLP)・不動産       中近東
         その他
    投信)資産配分変更       (中東)
         (  )
    型))
            エマー
    資産複合       ジング
     (   )
     資産配分固定型
     資産配分変更型
              4/127




                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
    属性区分表  「年2回決算型」
           投資対象
     投資対象資産    決算頻度     投資形態  為替ヘッジ
            地域
    株式
     一般
     大型株
     中小型株
           グローバル
    債券

            日 本
         年1回
     一般
     公債
            北 米
         年2回
     社債
              ファミリー
                 あ り
     その他債券
            欧 州
              ファンド
         年4回
                (   )
     クレジット属性
     (  )
            アジア
         年6回
         (隔月)
    不動産投信       オセアニア
         年12回

    その他資産       中南米
         (毎月)
    (投資信託証券
              ファンド・
    (資産複合       アフリカ
              オブ・
         日 々        な し
    (株式・その他資産
              ファンズ
    (MLP)・不動産       中近東
         その他
    投信)資産配分変更       (中東)
         (  )
    型))
            エマー
    資産複合       ジング
     (   )
     資産配分固定型
     資産配分変更型
              5/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   商品分類表
   追加型投信    一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産ととも
       に運用されるファンドをいう。
   海外    目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資
       産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
   資産複合    目論見書または約款において、複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
   属性区分表

   その他資産    目論見書または約款において、主たる投資対象を投資信託証券とし、ファンドの実
   (投資信託証券    質的な運用を投資信託証券にて行う旨の記載があるものをいう。
   (資産複合    目論見書または約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機
   (株式・その他資産    動的な変更を行う旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものを
   (MLP)・不動産    いう。
    投信)資産配分    目論見書または約款において、主として株式、MLPおよび不動産投資信託の受益
    変更型))    証券または不動産投資法人の投資証券に投資する旨の記載があるものをいう。
   年12回(毎月)    目論見書または約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをい
       う。
   年2回    目論見書または約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいう。
   北米    目論見書または約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉と
       する旨の記載があるものをいう。
   ファンド・オブ・    一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する規則」第2条にお
   ファンズ    いて、投資信託及び外国投資信託の受益証券並びに投資法人及び外国投資法人の投
       資証券への投資を目的とする投資信託をいう。
   為替ヘッジなし    目論見書または約款において、対円での為替のヘッジを行わない旨の記載があるも
       のまたは対円での為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    前記以外の商品分類および属性区分の定義については、

    一般社団法人   投資信託協会ホームページ(https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
  (2)【ファンドの沿革】

    2013年7月10日 信託契約締結、ファンドの設定、運用開始
              6/127











                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (3)【ファンドの仕組み】
   ※1 委託会社と受託会社との間で結ばれ、運用の基本方針、収益分配方法、受益権の内容等、ファ














    ンドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法(平成18年法律第108号)の適
    用を受けます。
   ※2 委託会社と販売会社との間で結ばれ、委託会社が販売会社に受益権の募集の取扱い、解約に関
    する事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い、ならびに収益分配金の再投資等の業務を委
    託し、販売会社がこれを引受けることを定めた契約です。
              7/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   <運用の形態等>
   ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用を行います。
    「LM・アメリカ高配当株マザーファンド」の運用会社であるレッグ・メイソン・アセット・





   マネジメント株式会社は、その運用の指図に関する権限をレッグ・メイソン・インク傘下のクリ
   アブリッジ・インベストメンツ・エルエルシーに委託します。
    クリアブリッジ・インベストメンツ・エルエルシー

    クリアブリッジ・インベストメンツ・エルエルシーは、レッグ・メイソン・インク

    傘下の米国ニューヨーク州に本社を置く運用会社です。経験豊富なポートフォリ
    オ・マネージャーが、MLP、リート等を含む米国株式全般を投資対象として多様
               ※
    な投資戦略に基づく運用を行っています。約16.9兆円           (約1,546億米ドル)の資産
    を運用しています。
    ※ 2019年12月末現在、1米ドル=109.56円で換算
   (ご参考)レッグ・メイソン・インクについて

    レッグ・メイソン・インクは1899年に設立され、100年以上の歴史があります。米国

    メリーランド州ボルティモアに本部を置くニューヨーク証券取引所上場のグローバ
    ル資産運用会社です。
    ・多くの優れた運用子会社を傘下に有するレッグ・メイソン・グループの持ち株会
    社
          ※
    ・グループ全体で約88.0兆円      (約8,035億米ドル)の資産を運用
    ※ 2019年12月末現在、1米ドル=109.56円で換算
    ○ 「クリアブリッジ・インベストメンツ・エルエルシー」および「レッグ・メイソン・インク」

    に関する記載は、2020年2月末現在でニッセイアセットマネジメント株式会社が知り得る情報
    をもとに作成しています。
              8/127






                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   委託会社の概況(2020年3月25日現在)
   1.委託会社の名称     :ニッセイアセットマネジメント株式会社
   2.本店の所在の場所    :東京都千代田区丸の内一丁目6番6号
   3.資本金の額       :100億円
   4.代表者の役職氏名    :代表取締役社長           大関 洋
   5.金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第369号
   6.設立年月日       :1995年4月4日
   7.沿革
    1985年7月1日     ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社(後のニッセイ投資顧
        問株式会社)が設立され、投資顧問業務を開始しました。
    1995年4月4日     ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託
        業務を開始しました。
    1998年7月1日     ニッセイ投信株式会社(存続会社)とニッセイ投資顧問株式会社
        (消滅会社)が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会
        社として投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始
        しました。
    2000年5月8日     定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としま
        した。
   8.大株主の状況
     名   称       住   所     保有株数   比 率
                    100%

    日本生命保険相互会社     東京都千代田区丸の内一丁目6番6号        108,448株
  2【投資方針】

  (1)【投資方針】

   ① ファンドは、配当等収益の確保と信託財産の長期的な成長をめざして運用を行います。
   ② 主として、LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)への投
   資を通じて、米国の金融商品取引所に上場している株式(優先株式を含みます)、MLP(マ
   スター・リミテッド・パートナーシップ)およびリートを含む投資信託証券に実質的な投資を
   行います。
   ③ LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)の組入比率は、原
   則として高位を保つことを基本とします。
   ④ 実質的な組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
   ⑤ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
  (2)【投資対象】

   a 主な投資対象
    国内籍投資信託のLM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)お
   よびニッセイマネーマーケットマザーファンド(以下「指定投資信託証券」ということがありま
   す)を主要投資対象とします。
    なお、コマーシャル・ペーパー等の短期有価証券および短期金融商品等に直接投資をする場合
   があります。
              9/127






                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   <指定投資信託証券の概要>
   1.LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)
               ※

       LM・アメリカ高配当株マザーファンド        (以下「マザーファンド」とい
       います)を主要投資対象とします。
       ※ 当該マザーファンドの委託会社(運用会社)であるレッグ・メイソン・ア
   投資対象
        セット・マネジメント株式会社は、その運用の指図に関する権限をレッ
        グ・メイソン・インク傘下の運用会社であるクリアブリッジ・インベスト
        メンツ・エルエルシーに委託します。
       ・マザーファンドを通じ、米国の金融商品取引所に上場している「株式
       (優先株式を含みます)」、「MLP」および「リートを含む投資信託
       証券」を実質的な主要投資対象とし、配当収入の確保と信託財産の長期
       的な成長をめざします。
       ・マザーファンドにおいては、主に配当利回りに着目し、相対的に配当利
       回りの高い銘柄を中心に投資します。また、主に各銘柄の配当の継続
   運用方針
       性、配当の成長性、財務の健全性および株価の水準等に着目し、ポート
       フォリオを構築します。
       ・マザーファンドが投資対象とする各資産クラス間の比率に目標は設けま
       せん。ただし、MLPへの投資比率は50%以下とします。
       ・マザーファンドの組入比率は、原則として高位を維持します。
       ・外貨建資産については、原則として対円での為替へッジを行いません。
       ・株式への実質投資割合には、制限を設けません。
       ・MLPへの実質投資割合は、原則として純資産総額の50%以下としま
       す。
       ・同一銘柄の株式への実質投資割合は、純資産総額の10%以下とします。
       ・投資信託証券(マザーファンドおよび上場投資信託証券を除きます)へ
       の実質投資割合は、純資産総額の5%以下とします。
       ・外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
       ・デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める
   主な投資制限
       合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないも
       のとします。
       ・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクス
       ポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクス
       ポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞ
       れ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
       た場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該比率以内
       となるよう調整を行うこととします。
   決算日    原則として、毎月20日
       ・毎決算日を分配日とし、分配対象額は、経費控除後の配当等収益および
       売買益(評価益を含みます)等の全額とします。
       ・分配金額は、委託会社が基準価額水準等を勘案して決定します。
   収益分配
       ・分配対象額が少額等の場合には、分配を行わない場合があります。
       なお、上記収益分配方針は、ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算
       型)/(年2回決算型)の収益分配方針ではありません。
       純資産総額に対し、年0.638%(税抜0.58%)
   信託報酬    (上記「投資対象」に記載の運用指図権限の委託先に対する報酬は、当該
       信託報酬に含まれます)
       信託事務の諸費用/その他諸費用(監査、受益権の管理および税務事務等
       の費用。純資産総額の0.05%を上限)/マザーファンドが投資対象とする
       投資信託証券の運用報酬等の費用       等
   その他の費用
       なお、信託事務の諸費用は運用状況等により変動し、またマザーファンドが投
       資対象とする投資信託証券の運用報酬等の費用は銘柄等が固定されていないた
       め、事前に料率・上限額等を記載することはできません。
   購入時手数料    ありません。
             10/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   信託財産留保額    ありません。
   委託会社    レッグ・メイソン・アセット・マネジメント株式会社
   受託会社    三菱UFJ信託銀行株式会社
   2.ニッセイマネーマーケットマザーファンド

   投資対象    円建ての短期公社債および短期金融商品を主要投資対象とします。

       円建ての短期公社債および短期金融商品に投資し、安定した収益と流動性
   運用方針
       の確保をめざします。
       ・株式への投資は転換社債の転換等による取得に限るものとし、その投資
       割合は純資産総額の10%以下とします。
       ・外貨建資産への投資は行いません。
       ・デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める
       合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないも
       のとします。
   主な投資制限
       ・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクス
       ポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクス
       ポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞ
       れ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
       た場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該比率以内
       となるよう調整を行うこととします。
   信託報酬    ありません。
       組入有価証券の売買委託手数料/信託事務の諸費用 等
   その他の費用
       なお、これらの費用は運用状況等により変動するため、事前に料率・上限額等
       を記載することはできません。
   購入時手数料    ありません。
   信託財産留保額    ありません。
   決算日    原則として、4・10月の各15日
   委託会社    ニッセイアセットマネジメント株式会社
   受託会社    三菱UFJ信託銀行株式会社
             11/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   b 約款に定める投資対象
   ① 投資の対象とする資産の種類
    このファンドにおいて投資の対象とする資産(国内の通貨建表示のものに限ります)の種類
   は、次に掲げるものとします。
   1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1
    項で定めるものをいいます。以下同じ)
    イ.有価証券
    ロ.約束手形
    ハ.金銭債権
   2.次に掲げる特定資産以外の資産
    イ.為替手形
   ② 有価証券
    主として次の1.および2.に掲げる投資信託証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で
   定める投資信託または外国投資信託の受益証券および第11号で定める投資証券または外国投資
   証券をいいます)のほか、次の3.から6.までに掲げる有価証券(金融商品取引法第2条第
   2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除き、国内の通貨建表示のも
   のに限ります)に投資します。
   1.LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)
   2.ニッセイアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三菱UFJ信託銀行株式会社を
    受託会社として締結された親投資信託であるニッセイマネーマーケットマザーファンド
   3.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
   4.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記3.の証券の性質を有するもの
   5.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権
    証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除
    きます)
   6.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
    の受益証券に限ります)
    なお、前記5.の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用は買い現先取引(売戻
   し条件付の買入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うことができる
   ものとします。
   ③ 金融商品
    信託金を前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2
   項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。以下④において同
   じ)により運用することができます。
   1.預金
   2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
    す)
   3.コール・ローン
   4.手形割引市場において売買される手形
   ④ 前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
   社が運用上必要と認めるときには、信託金を前記③に掲げる金融商品により運用することがで
   きます。
             12/127






                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (3)【運用体制】
   委託会社の組織体制
    社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マ





    ネジャー/アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の
    推進を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
   内部管理体制および意思決定を監督する組織

   <受託会社に対する管理体制等>







   委託会社は、受託会社(再信託先も含む)に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
   行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託
   会社より受取っています。
   ○ 上記運用体制は、今後変更となる場合があります。

             13/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (4)【分配方針】
   ① 原則として以下の方針に基づき分配を行います。
   1.分配対象額の範囲
    経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます)等の全額とします。
   2.分配対象額についての分配方針
    委託会社が基準価額水準、市況動向、残存信託期間等を勘案して決定します。ただし、分
    配対象額が少額の場合には、分配を行わないこともあります。
   3.留保益の運用方針
    留保益(収益分配にあてず信託財産に留保した収益)については、委託会社の判断に基づ
    き、元本部分と同一の運用を行います。
   ② 分配時期
   「毎月決算型」
    毎決算日とし、決算日は毎月28日(年12回、該当日が休業日の場合は翌営業日)です。
   「年2回決算型」
    毎決算日とし、決算日は6・12月の各28日(年2回、該当日が休業日の場合は翌営業日)で
   す。
   ③ 支払方法
   <分配金受取コースの場合>
    税金を差引いた後、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いします。
   <分配金再投資コースの場合>
    税金を差引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
   ○ 将来の分配金の支払いおよび水準について、保証するものではありません。

  (5)【投資制限】

   a 約款に定める主な投資制限
   ① 投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
   ② 外貨建資産への直接投資は行いません。
   ③ デリバティブの直接利用は行いません。
   ④ 株式への直接投資は行いません。
   ⑤ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
   クスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
   比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることと
   なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該比率以内となるよう調整を
   行うこととします。
   b 約款に定めるその他の投資制限
   ① 公社債の借入れ
   1.信託財産を効率的に運用するため、公社債の借入れを行うことができます。なお、当該公
    社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供を行うものとし
    ます。
   2.前記1.は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とし
    ます。
   3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れにかかる公社債の時価総額が信託
    財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかに、その超える額に相当する借入
    れた公社債の一部を返還するものとします。
   4.前記1.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支払われます。
   ② 資金の借入れ
   1.信託財産を効率的に運用するため、ならびに信託財産を安定的に運用するため、一部解約
    にともなう支払資金の手当て(一部解約にともなう支払資金の手当てのために借入れた資金
    の返済を含みます)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを
    目的として、資金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます)を行うことができます。な
    お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
             14/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   2.一部解約にともなう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始
    日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代
    金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者
    への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が
    5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証
    券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は
    借入れを行う日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
   3.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支払われる日からその
    翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
   4.借入金の利息は信託財産中より支払われます。
   c 法令に定める投資制限
   信用リスク集中回避(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8号の2)
    信用リスク(保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の債務不履行その他の理
   由により発生し得る危険をいいます)を適正に管理する方法としてあらかじめ委託会社が定め
   た合理的な方法に反することとなる取引を行うことを内容とした運用を行わないものとしま
   す。
  3【投資リスク】

  ファンド(指定投資信託証券を含みます)は、値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動

  リスクもあります)に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本を割込むこ
  とがあります。
  ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果(損益)は
  すべて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
  ファンドは、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金
  融機関で購入された場合、投資者保護基金による支払いの対象にはなりません。
  ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ(金融商品取引法第37条の6の規定)の適用はあ
  りません。
  (1)投資リスクおよび留意事項

   ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
   ・株式投資リスク
    株式は国内および国際的な景気、経済、社会情勢の変化等の影響を受け、また業績悪化(倒
    産に至る場合も含む)等により、価格が下落することがあります。
   ・MLP投資リスク
    ファンドが実質的に投資するMLPは、主として天然資源に関連する事業に投資するため、
    MLPの価格は、当該事業を取巻く環境・市況の変化ならびに金利変動等の影響を受け、ま
    た業績悪化(倒産に至る場合も含む)等により、価格が下落することがあります。
    MLPに関する法制度(税制等)の変更により収益性が低下する場合、MLPの価格が下落
    することおよび分配金が減少することがあります。
   ・不動産投資信託(リート)投資リスク
    保有不動産に関するリスク
    リートの価格は、リートが保有する不動産の価値および賃貸料収入の増減等、また不動産
    市況や景気動向等の影響を受け変動します。
    リートが保有する不動産の賃貸料や稼働率の低下、また自然災害等によって保有する不動
    産に損害等が生じた場合、リートの価格が下落することがあります。
    金利変動リスク
    リートは、金利が上昇する場合、他の債券の利回り等との比較から売却され、価格が下落
    することがあります。
    また、金融機関等から借入れを行うリートは、金利上昇時には金利負担の増加により収益
    性が悪化し、リートの価格が下落することがあります。
             15/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
    信用リスク
    リートは一般の法人と同様に倒産のリスクがあり、リートの経営や財務状況が悪化した場
    合、リートの価格が下落することがあります。
    リートおよび不動産等の法制度に関するリスク
    リートおよび不動産等に関する法制度(税制・建築規制等)の変更により不動産の価値お
    よび収益性が低下する場合、リートの価格が下落することおよび分配金が減少することが
    あります。
   ・為替変動リスク
    原則として対円での為替ヘッジを行わないため、外貨建資産については、為替変動の影響を
    直接的に受けます。一般に円高局面ではファンドの資産価値が減少します。
   ・流動性リスク
    市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取
    引が行えず、損失を被る可能性があります。
   ・MLPの税制等に関する留意点
    MLPの分配金の受取り時に、米国における連邦税として、原則、分配金の21%を上限とし
    た源泉徴収が行われます。その後、通常、年に1度、米国において税務申告を行うことによ
    り、MLPへの投資を通じて得られる収益等に対する連邦税(所得税および支店利益税)の
    課税額が確定し、源泉徴収された額との調整が行われます。税務申告時に確定した連邦税の
    課税額が、分配金受取り時の源泉税額より小さくなった場合には源泉税の還付を申請し、源
    泉税額より大きくなった場合には追加納税を行います。また、連邦税のほかにMLPが事業
    を行う州において州税の課税対象となります。
    ○ 2017年12月の米国の税制改正により、MLPの売却時に売却代金に対して源泉徴収が行われ
     ることが決定されましたが、2019年12月末現在、詳細は公表されておりません。売却時に源
     泉徴収が行われる場合には、上記の分配金に対する源泉徴収と同様、税務申告で確定した課
     税額との調整が行われる見込みです。
    税務申告にともなう還付や納税に備え、原則として、引当額を計上する計理処理を行いま
    す。
    ただし、計上した引当額が、税務申告時に確定した税額と異なることがあります。
    上記の税金の支払い、還付および計理処理により、ファンドの基準価額が影響を受けること
    があります。
    ○ 上記記載は、2019年12月末現在、委託会社が確認できる情報に基づいたものであり、MLP
     に適用される税制等の変更にともない変更される場合があります。
    MLPに適用される法律または税制が変更された場合、ファンドの基準価額が影響を受ける
    ことがあります。
   ・収益分配金に関する留意点
    収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益
    分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
    収益分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
    買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
    と比べて下落することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における
    ファンドの収益率を示すものではありません。
    受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的
    に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
    額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
   ・短期金融資産の運用に関する留意点
    コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経
    営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがありま
    す。
   ・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
    委託会社は2019年11月末現在、ファンドの投資対象であるニッセイマネーマーケットマザー
    ファンドを他のファンドを通じて実質的に99.1%保有しています。当該保有分は委託会社に
    より換金されることがあります。
             16/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (2)投資リスク管理体制
   1.リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。





    ・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限
    等遵守状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡する
    とともに、月次の考査会議で報告します。
    ・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室
    に連絡するとともに、月次の考査会議で報告します。
   2.運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行いま
    す。
   ○ 上記投資リスク管理体制は、今後変更となる場合があります。

             17/127












                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             18/127





















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             19/127





















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  4【手数料等及び税金】
  (1)【申込手数料】

   ① 取得申込受付日の翌営業日の基準価額に3.3%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に
    定める率をかけた額とします。
    ○ 手数料率は変更となる場合があります。
   ② 分配金再投資コースで収益分配金を再投資する場合、手数料はかかりません。
   ③ 償還乗換優遇および換金乗換優遇を受けられる場合があります。
   ④ スイッチングの際の申込手数料は、販売会社が定めるものとします。
    ○ 販売会社によっては、どちらか一方のファンドのみの取扱いとなる場合やスイッチングの取
     扱いを行わない場合があります。
   ⑤ 前記についての詳細は、販売会社にお問合せください。なお、販売会社につきましては、
    以下にお問合せください。
    ニッセイアセットマネジメント株式会社
    コールセンター 0120-762-506
    (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
    ホームページ  https://www.nam.co.jp/
  (2)【換金(解約)手数料】

    ありません。
  (3)【信託報酬等】

   ① 信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.276%
   (税抜1.16%)の率をかけた額とし、その配分は次の通りです。
       信託報酬の配分(年率・税抜)
     委託会社    販売会社    受託会社
     0.28%    0.85%    0.03%
    ・表に記載の料率には、別途消費税がかかります。
   ② 前記①の信託報酬については、毎計算期末および信託終了のときに信託財産中から支払いま
   す。
   (参考1)投資対象とする指定投資信託証券の信託報酬率(年率)

    LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)
               0.638%(税抜0.58%)
    (適格機関投資家専用)
    ニッセイマネーマーケットマザーファンド          ありません。
   (参考2)指定投資信託証券を含めた実質的な信託報酬

     信託財産の純資産総額に年1.914%(税抜1.74%)程度をかけた額となります。
     ○ 「実質的な信託報酬」とは、ファンドが投資対象とするLM・アメリカ高配当株ファン
      ド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)を100%組入れた場合の費用です。上記は目
      安であり、各指定投資信託証券への投資比率が変動することにより、投資者が負担す
      る実質的な信託報酬は変動します。
    ○ ファンドが投資対象とするLM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資

     家専用)において、実質的に投資する投資信託証券には運用報酬等の費用がかかりますが、
     銘柄等が固定されていないため、事前に料率・上限額等を記載することはできません。
  (4)【その他の手数料等】

   ① 証券取引の手数料等
    組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および税金等は、信託財産中から支払い
   ます。
             20/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   ② 監査費用
    ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に下記の監査報酬率をかけた額と
   し、信託財産中から支払います。
      純資産総額        監査報酬率
             年  0.0011%   (税抜0.001%)
    100億円超       の部分
             年  0.0022%   (税抜0.002%)
    50億円超  100億円以下 の部分
             年  0.0044%   (税抜0.004%)
    10億円超 50億円以下 の部分
       10億円以下 の部分
             年  0.0110%   (税抜0.010%)
   ③ 信託事務の諸費用
    信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の
   利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支払います。
   ④ 借入金の利息
    信託財産において一部解約金の支払資金の手当て、または再投資に関する収益分配金の支払
   資金の手当てを目的として資金借入を行った場合、当該借入金の利息は、借入れのつど信託財
   産中から支払います。
   ⑤ 信託財産留保額
    ありません。
   ○ 上記の①、③および④の費用は、運用状況等により変動するため、事前に当該費用の金

    額、その上限額、計算方法を記載することはできません。また、「4 手数料等及び税
    金」に記載している費用と税金の合計額、その上限額、計算方法についても、運用状況お
    よび保有期間等により異なるため、事前に記載することはできません。
   <ご参考>

   「4 手数料等及び税金」の「(1)申込手数料」から「(4)その他の手数料等」までに記
   載の主な手数料において、当該手数料を対価とする役務の内容・収受先等は次の通りです。
        投資者のファンドの取得時に、販売会社からの商品・投資環境の説

   申込手数料     明および情報提供、ならびに販売会社における当該取得にかかる事
        務手続き等の対価として販売会社が収受
   信託報酬のうち     ファンドの運用、法定書類等の作成、基準価額の算出等の対価とし

   「委託会社」の報酬     て委託会社が収受
        投資者(受益者)へのファンド購入後の情報提供・運用報告書等各
   信託報酬のうち
        種書類の送付、また口座内でのファンドの管理および事務手続き等
   「販売会社」の報酬
        の対価として販売会社が収受
   信託報酬のうち     ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等の対価
   「受託会社」の報酬     として受託会社が収受
   証券取引の手数料     有価証券等の売買・取引の際に仲介人に支払う手数料

        公募投資信託は、外部の監査法人等によるファンドの会計監査が義

   監査費用
        務付けられているため、当該監査にかかる監査法人等に支払う費用
   借入金の利息     受託会社等から一時的に資金を借入れた場合に発生する利息

             21/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (5)【課税上の取扱い】
  課税対象
   分  配  時 : 分配時の「普通分配金」に対して課税されます。
        「元本払戻金(特別分配金)」は非課税です。
   解約請求・償還時    : 個人の場合:解約請求時の解約価額または償還時の償還価額と取得価
           ※
          額 の差益に対して課税されます。
        法人の場合:解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元
          本超過額に対して課税されます。
              ※
   買 取 請 求 時 :
        買取請求時の買取価額と取得価額       の差益に対して課税されます。
    ※ 申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額も含まれます。

  個人の課税の取扱い

   分  配  時 : 分配時の普通分配金は、上場株式等の配当所得として、以下の税率に
          ※
        より源泉徴収   され申告不要制度が適用されます。
        なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除の適用はありません)ま
        たは申告分離課税を選択することもできます。
        ※ 外国税額控除の適用となった場合には、当該分配時の税額が異なる
        場合があります。
   解約請求・償還・    : 解約請求、償還および買取請求時の差益は、上場株式等の譲渡所得と

   買 取 請 求 時 して、以下の税率による申告分離課税の対象となり確定申告を行う必
        要があります。ただし、源泉徴収選択口座(特定口座)を選択した場
        合、申告不要制度が適用されます。
   税率(個人)

         20.315%(所得税15%・復興特別所得税0.315%・地方税5%)
   2037年12月31日まで
   2038年  1月 1日以降   20%  (所得税15%・地方税5%)
    税率は原則として20%(所得税15%・地方税5%)ですが、2037年12月31日までは、復興特
    別所得税(所得税額に2.1%をかけた額)が付加されるため上記の税率となります。
  ○ 確定申告等により、解約請求、償還および買取請求時の差損(譲渡損失)については、上場株

   式等の譲渡益、上場株式等の配当等および特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます)の
   利子所得(申告分離課税を選択した場合に限ります)等との損益通算が可能です。また、解約
   請求、償還および買取請求時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利子所得
   (申告分離課税を選択した場合に限ります)等については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
   が可能です。
   <少額投資非課税制度について>

    公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
    少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で
   新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税と
   なります。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
   す。詳しくは、販売会社にお問合せください。
             22/127




                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  法人の課税の取扱い(分配時、解約請求・償還時)
   分配時の普通分配金、解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元本超過額に対して
        ※
  以下の税率により源泉徴収      されます。
   益金不算入制度の適用はありません。
   ※ 外国税額控除の適用となった場合には、当該分配時の税額が異なる場合があります。
   税率(法人)

   2037年12月31日まで
         15.315%(所得税15%・復興特別所得税0.315%)
   2038年  1月 1日以降
         15%  (所得税15%)
    税率は原則として15%(所得税のみ)ですが、2037年12月31日までは、復興特別所得税(所
    得税額に2.1%をかけた額)が付加されるため上記の税率となります。
  個別元本

   ・追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込
   手数料にかかる消費税等相当額は含まれません)が当該受益者の元本(個別元本)にあたりま
   す。
   ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
               ※
   うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出             されます。
   ・受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本
   払戻金(特別分配金)を差引いた額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
   ※ 同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行わ
    れます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店毎
    に、分配金受取コースと分配金再投資コースの両コースで取得する場合はコース別に、個別元本
    の算出が行われる場合があります。
  普通分配金と元本払戻金(特別分配金)

   収益分配金は分配前の受益者の個別元本と基準価額の関係により、課税扱いの普通分配金と、個
  別元本の一部払戻しに相当する非課税扱いの元本払戻金(特別分配金)に区分されます。
      普通分配金         元本払戻金(特別分配金)

  収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本          収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本




  と同額以上の場合、収益分配金の全額が普通分配          を下回っている場合、収益分配金の範囲内でその
  金となります。          下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配
            金)となり、収益分配金から元本払戻金(特別分
            配金)を差引いた額が普通分配金となります。
  ○ 投資者によっては非課税扱いとなる場合があります。

   税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場合があります。

   課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めします。
             23/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  5【運用状況】
  (1)【投資状況】

  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)」
                  (2019年12月30日現在)
      資産の種類        時価合計(円)     投資比率(%)
  投資信託受益証券              62,870,593,697     98.02
       内 日本         62,870,593,697     98.02
  親投資信託受益証券               10,013    0.00
       内 日本          10,013    0.00
  コール・ローン、その他の資産(負債控除後)              1,272,676,801     1.98
  純資産総額              64,143,280,511     100.00
  (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)」

                  (2019年12月30日現在)
      資産の種類        時価合計(円)     投資比率(%)
  投資信託受益証券              5,864,224,966     98.58
       内 日本         5,864,224,966     98.58
  親投資信託受益証券               10,013    0.00
       内 日本          10,013    0.00
  コール・ローン、その他の資産(負債控除後)               84,295,606     1.42
  純資産総額              5,948,530,585     100.00
  (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
  (参考情報)

  「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」
                  (2019年12月30日現在)
      資産の種類        時価合計(円)     投資比率(%)
  地方債証券               30,155,218     59.65
       内 日本          30,155,218     59.65
  特殊債券               10,033,160     19.85
       内 日本          10,033,160     19.85
  コール・ローン、その他の資産(負債控除後)               10,367,746     20.51
  純資産総額
                50,556,124    100.00
  (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
             24/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (2)【投資資産】
  ①【投資有価証券の主要銘柄】

  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)」
                  (2019年12月30日現在)
    銘柄名      株数、口数  簿価単価(円)   評価単価(円)   利率(%)  投資
         種類
     地域      又は額面金額   簿価金額(円)   評価金額(円)   償還日  比率
  LM・アメリカ高配当株ファン
  ド(毎月分配型)(適格機関投
               0.8685   0.8964  -
        投資信託受
  1         70,136,762,269          98.02%
  資家専用)
        益証券
       日本      60,915,997,491   62,870,593,697   -
  ニッセイマネーマーケット マ
               1.0030   1.0030  -
        親投資信託
  ザーファンド
  2          9,984         0.00%
        受益証券
       日本        10,014   10,013  -
  (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
  種類別及び業種別投資比率

     種類    国内/外国      業種     投資比率(%)
         国内   投資信託受益証券          98.02
  投資信託受益証券
         小計            98.02
         国内   親投資信託受益証券          0.00
  親投資信託受益証券
         小計            0.00
   合 計(対純資産総額比)                   98.02
  (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)」

                  (2019年12月30日現在)
     銘柄名      株数、口数  簿価単価(円)   評価単価(円)   利率(%)  投資
         種類
     地域      又は額面金額   簿価金額(円)   評価金額(円)   償還日  比率
  LM・アメリカ高配当株ファン
  ド(毎月分配型)(適格機関投            0.8467   0.8964  -
        投資信託受
  1         6,541,973,412          98.58%
  資家専用)
        益証券
       日本      5,539,186,438   5,864,224,966   -
  ニッセイマネーマーケット マ
               1.0030   1.0030  -
        親投資信託
  ザーファンド
  2          9,984         0.00%
        受益証券
       日本        10,014   10,013  -
  (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
  種類別及び業種別投資比率

     種類    国内/外国      業種     投資比率(%)
         国内   投資信託受益証券          98.58
  投資信託受益証券
         小計            98.58
         国内   親投資信託受益証券          0.00
  親投資信託受益証券
         小計            0.00
   合 計(対純資産総額比)                   98.58
  (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
             25/127






                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (参考情報)
  「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」
                  (2019年12月30日現在)
    銘柄名      株数、口数   簿価単価(円)   評価単価(円)   利率(%)  投資
        種類
    地域      又は額面金額   簿価金額(円)   評価金額(円)   償還日  比率
  平成22年度第1回 岡山
              100.91   100.91  1.050000
        地方債証
  県公募公債
  1         10,000,000          19.96%
        券
      日本       10,091,382   10,091,382  2020/11/30
  第88回 共同発行市場公
              100.63   100.63  1.170000
        地方債証
  募地方債
  2         10,000,000          19.91%
        券
      日本       10,063,356   10,063,356  2020/7/24
  第122回 福岡北九州高
              100.33   100.33  1.560000
  速道路債券
  3      特殊債券   10,000,000          19.85%
      日本       10,033,160   10,033,160  2020/3/19
  第31回 兵庫県公募公債            100.00   100.00  0.110000
        地方債証
  4         10,000,000          19.78%
        券
      日本       10,000,480   10,000,480  2020/1/30
  (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
  種類別及び業種別投資比率

     種類    国内/外国      業種
                   投資比率(%)
           地方債証券          59.65
  公社債券       国内
           特殊債券          19.85
         小計            79.49
   合 計(対純資産総額比)                   79.49
  (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
  ②【投資不動産物件】

  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)」
  該当事項はありません。
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)」

  該当事項はありません。
  (参考情報)

  「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」
  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)」
  該当事項はありません。
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)」

  該当事項はありません。
  (参考情報)

  「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」
  該当事項はありません。
             26/127






                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (3)【運用実績】
  ①【純資産の推移】

  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)」
        純資産総額    純資産総額    1口当たりの   1口当たりの
        (分配落)    (分配付)    純資産額   純資産額
        (円)    (円)   (分配落)(円)   (分配付)(円)
    第1特定期間末
        3,471,767,275    3,488,038,691     1.0668   1.0718
   (2013年12月30日)
    第2特定期間末
        4,549,537,402    4,570,749,946     1.0724   1.0774
    (2014年6月30日)
    第3特定期間末
        26,688,556,716    26,840,279,944     1.2313   1.2383
   (2014年12月29日)
    第4特定期間末
        25,393,842,931    25,611,672,412     1.1658   1.1758
    (2015年6月29日)
    第5特定期間末
        16,304,746,020    16,475,761,472     0.9534   0.9634
   (2015年12月28日)
    第6特定期間末
        22,908,015,446    23,206,946,226     0.7663   0.7763
    (2016年6月28日)
    第7特定期間末
        34,409,527,572    34,801,783,274     0.8772   0.8872
   (2016年12月28日)
    第8特定期間末
        49,289,943,832    49,919,412,022     0.7830   0.7930
    (2017年6月28日)
    第9特定期間末
        48,482,007,963    49,123,570,544     0.7557   0.7657
   (2017年12月28日)
    第10特定期間末
        34,950,038,024    35,467,216,211     0.6758   0.6858
    (2018年6月28日)
    第11特定期間末
        25,090,597,242    25,516,718,146     0.5888   0.5988
   (2018年12月28日)
    第12特定期間末
        27,454,610,699    27,757,898,822     0.6337   0.6407
    (2019年6月28日)
    第13特定期間末
        64,143,280,511    64,831,882,813     0.6520   0.6590
   (2019年12月30日)
    2018年12月末日    25,090,597,242     -    0.5888   -
    2019年1月末日    26,531,328,850     -    0.6191   -
     2月末日   25,872,848,387     -    0.6405   -
     3月末日   25,275,816,785     -    0.6490   -
     4月末日   25,975,385,356     -    0.6693   -
     5月末日   24,939,751,979     -    0.6214   -
     6月末日   27,454,610,699     -    0.6337   -
     7月末日   31,815,441,888     -    0.6449   -
     8月末日   38,222,001,983     -    0.6167   -
     9月末日   44,397,433,252     -    0.6298   -
     10月末日   53,337,972,702     -    0.6334   -
     11月末日   59,195,793,907     -    0.6365   -
     12月末日   64,143,280,511     -    0.6520   -
             27/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)」
        純資産総額    純資産総額    1口当たりの   1口当たりの
        (分配落)    (分配付)    純資産額   純資産額
        (円)    (円)   (分配落)(円)   (分配付)(円)
    第1計算期間末
         222,606,142    222,606,142    1.0990   1.0990
   (2013年12月30日)
    第2計算期間末
         298,366,125    298,366,125    1.1373   1.1373
    (2014年6月30日)
    第3計算期間末
        1,494,860,287    1,494,860,287     1.3540   1.3540
   (2014年12月29日)
    第4計算期間末
        1,082,958,858    1,082,958,858     1.3471   1.3471
    (2015年6月29日)
    第5計算期間末
         697,646,267    697,646,267    1.1692   1.1692
   (2015年12月28日)
    第6計算期間末
        1,393,562,059    1,393,562,059     1.0107   1.0107
    (2016年6月28日)
    第7計算期間末
        2,522,770,969    2,522,770,969     1.2442   1.2442
   (2016年12月28日)
    第8計算期間末
        4,222,411,747    4,222,411,747     1.1947   1.1947
    (2017年6月28日)
    第9計算期間末
        3,411,890,228    3,411,890,228     1.2477   1.2477
   (2017年12月28日)
    第10計算期間末
        2,808,552,703    2,808,552,703     1.2181   1.2181
    (2018年6月28日)
    第11計算期間末
        2,731,337,114    2,731,337,114     1.1598   1.1598
   (2018年12月28日)
    第12計算期間末
        1,937,234,534    1,937,234,534     1.3309   1.3309
    (2019年6月28日)
    第13計算期間末
        5,948,530,585    5,948,530,585     1.4614   1.4614
   (2019年12月30日)
    2018年12月末日     2,731,337,114     -    1.1598   -
    2019年1月末日    2,907,026,780     -    1.2337   -
     2月末日   2,770,092,890     -    1.2896   -
     3月末日   2,288,234,123     -    1.3206   -
     4月末日   2,037,988,253     -    1.3623   -
     5月末日   1,807,699,092     -    1.2907   -
     6月末日
        1,937,234,534     -    1.3309   -
     7月末日   2,227,178,117     -    1.3688   -
     8月末日   2,901,423,106     -    1.3248   -
     9月末日   3,458,300,918     -    1.3677   -
     10月末日    4,614,850,743     -    1.3892   -
     11月末日    5,279,556,038     -    1.4117   -
     12月末日    5,948,530,585     -    1.4614   -
             28/127






                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  ②【分配の推移】
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)」
               1口当たりの分配金(円)
      第1特定期間               0.0250
      第2特定期間               0.0300
      第3特定期間               0.0380
      第4特定期間               0.0600
      第5特定期間               0.0600
      第6特定期間               0.0600
      第7特定期間               0.0600
      第8特定期間               0.0600
      第9特定期間               0.0600
      第10特定期間               0.0600
      第11特定期間               0.0600
      第12特定期間               0.0420
      第13特定期間               0.0420
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)」

               1口当たりの分配金(円)
      第1計算期間               0.0000
      第2計算期間               0.0000
      第3計算期間               0.0000
      第4計算期間               0.0000
      第5計算期間               0.0000
      第6計算期間               0.0000
      第7計算期間               0.0000
      第8計算期間               0.0000
      第9計算期間               0.0000
      第10計算期間               0.0000
      第11計算期間               0.0000
      第12計算期間               0.0000
      第13計算期間               0.0000
             29/127









                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  ③【収益率の推移】
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)」
                収益率(%)
      第1特定期間                9.2
      第2特定期間                3.3
      第3特定期間               18.4
      第4特定期間               △0.4
      第5特定期間               △13.1
      第6特定期間               △13.3
      第7特定期間               22.3
      第8特定期間               △3.9
      第9特定期間                4.2
      第10特定期間               △2.6
      第11特定期間               △4.0
      第12特定期間                14.8
      第13特定期間                9.5
  (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落の額)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の
  直前の特定期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で
  除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1特定期間については、前特定期間末分配落基準価額の代わ
  りに、設定時の基準価額を用います。)。
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)」

                収益率(%)
      第1計算期間                9.9
      第2計算期間                3.5
      第3計算期間               19.1
      第4計算期間               △0.5
      第5計算期間               △13.2
      第6計算期間               △13.6
      第7計算期間               23.1
      第8計算期間               △4.0
      第9計算期間                4.4
      第10計算期間               △2.4
      第11計算期間               △4.8
      第12計算期間                14.8
      第13計算期間                9.8
  (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
  直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で
  除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準価額の代わ
  りに、設定時の基準価額を用います。)。
             30/127






                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (4)【設定及び解約の実績】
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)」

        設定数量(口)     解約数量(口)     発行済数量(口)

   第1特定期間      3,847,457,891      593,174,587     3,254,283,304
   第2特定期間      2,394,278,281     1,406,052,749     4,242,508,836
   第3特定期間      44,308,582,673     26,876,344,586     21,674,746,923
   第4特定期間      10,789,236,644     10,681,035,402     21,782,948,165
   第5特定期間      3,577,984,673     8,259,387,571     17,101,545,267
   第6特定期間      18,194,956,028      5,403,423,274     29,893,078,021
   第7特定期間      28,828,587,613     19,496,095,340     39,225,570,294
   第8特定期間      39,983,753,918     16,262,505,190     62,946,819,022
   第9特定期間      17,951,369,941     16,741,930,837     64,156,258,126
   第10特定期間      8,647,292,242     21,085,731,621     51,717,818,747
   第11特定期間      15,583,140,139     24,688,868,474     42,612,090,412
   第12特定期間      13,159,832,342     12,445,047,941     43,326,874,813
   第13特定期間      65,594,071,185     10,549,188,516     98,371,757,482
  (注) 本邦外における設定及び解約はありません。
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)」

        設定数量(口)     解約数量(口)     発行済数量(口)

   第1計算期間      235,576,206      33,028,307     202,547,899
   第2計算期間      79,702,729     19,898,336     262,352,292
   第3計算期間      1,930,543,296     1,088,843,161     1,104,052,427
   第4計算期間      256,684,735     556,800,878     803,936,284
   第5計算期間      118,381,449     325,606,490     596,711,243
   第6計算期間      954,295,023     172,150,180     1,378,856,086
   第7計算期間      1,676,425,102     1,027,703,526     2,027,577,662
   第8計算期間      2,392,165,620      885,498,848     3,534,244,434
   第9計算期間      721,018,838     1,520,789,075     2,734,474,197
   第10計算期間      765,133,153     1,193,864,820     2,305,742,530
   第11計算期間      1,563,307,067     1,513,975,468     2,355,074,129
   第12計算期間      422,966,717     1,322,480,951     1,455,559,895
   第13計算期間      3,249,581,903      634,713,978     4,070,427,820
  (注) 本邦外における設定及び解約はありません。
             31/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  <参考情報>
             32/127




















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             33/127





















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  第2【管理及び運営】
  1【申込(販売)手続等】

   ① 申込受付
   販売会社において、原則として毎営業日に申込みの受付けを行います(ただし、申込日または
   申込日の翌営業日がニューヨーク証券取引所、ニューヨークの銀行のいずれかの休業日と同日の
   場合は、申込みの受付け(スイッチングの場合も含みます)を行いません)。
   原則として午後3時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
       ※
   金融商品取引所    の取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるとき
   は、申込みの受付けを中止することおよび既に受付けた申込みの受付けを取消すことがあります
   (スイッチングの場合も含みます)。
   ※ 金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第
    3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。
   ② 取扱コース
   分配金の受取方法により、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の2つのコースが
   あります(販売会社によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合があります)。
   分配金再投資コースを選択した場合、販売会社と「自動けいぞく(累積)投資契約」(同様の
   権利義務を規定する名称の異なる契約または規定も含みます)を締結します。なお、販売会社に
   よっては、定期引出契約を締結できる場合があります。
   ③ 申込単位
   各販売会社が定める単位とします。
   ○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
   ④ 申込価額(発行価額)
   取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
   ⑤ 販売価額
   申込価額に申込手数料および申込手数料にかかる消費税等に相当する金額を加算した価額とし
   ます。
   収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とします。
   ⑥ 申込手数料
   取得申込受付日の翌営業日の基準価額に3.3%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に定
   める率をかけた額とします。
   ○ 手数料率は変更となる場合があります。
   分配金再投資コースで収益分配金を再投資する場合、手数料はかかりません。
   償還乗換優遇および換金乗換優遇を受けられる場合があります。
   スイッチングの際の申込手数料は、販売会社が定めるものとします。
   ○ 販売会社によっては、どちらか一方のファンドのみの取扱いとなる場合やスイッチングの取扱
    いを行わない場合があります。
   ⑦ その他
   1.ファンドの取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のため
   に開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口
   座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、
   当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の
   記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等
   の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を
   行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規
   定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。
   2.定期引出契約とは、分配金再投資コースにおいて、分配金を再投資せず、定期的に分配金を
   受取るための契約です。
   3.償還乗換優遇とは、償還金の支払いを受けた販売会社で、取得申込みを行う場合に申込手数
   料の無料または割引等の優遇を受けられることです。それらの措置は販売会社が独自に定める
   ことができます。
   4.換金乗換優遇とは、解約(買取)金の支払いを受けた販売会社で、取得申込みを行う場合に
   申込手数料の割引等の優遇を受けられることです。それらの措置は販売会社が独自に定めるこ
   とができます。
             34/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   5.スイッチングとは、保有しているファンドの換金と同時に乗換えるファンドを購入する取引
   です。
    ○ 保有しているファンドの換金の際に税金が差引かれます。税金についての詳細は「第1 
     ファンドの状況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご確認ください。
   6.詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
   問合せください。
    ニッセイアセットマネジメント株式会社
    コールセンター 0120-762-506
    (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
    ホームページ  https://www.nam.co.jp/
  2【換金(解約)手続等】

   ① 換金受付
   販売会社において、原則として毎営業日に換金の受付けを行います(ただし、換金申込日また
   は換金申込日の翌営業日がニューヨーク証券取引所、ニューヨークの銀行のいずれかの休業日と
   同日の場合は、換金の受付け(スイッチングの場合も含みます)を行いません)。
   原則として午後3時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
   金融商品取引所の取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
   換金の受付けを中止することおよび既に受付けた換金の受付けを取消すことがあります(スイッ
   チングの場合も含みます)。
   ② 換金方法
   「解約請求」および「買取請求」の2つの方法があります。
   ③ 換金単位
   各販売会社が定める単位とします。
   ○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
   ④ 換金価額
   <解約請求の場合>
    解約価額:解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
   <買取請求の場合>
    買取価額:買取請求受付日の翌営業日の基準価額とします(税法上の一定の要件を満たして
      いる場合)。それ以外の場合は、買取請求受付日の翌営業日の基準価額から、当
      該買取りに関して当該買取りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金
      額を差引いた額とします。
    ○ 換金方法および受益者によって課税上の取扱いが異なります。詳細は「第1 ファンドの状
     況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご確認ください。
    ○ 換金手数料はありません。
   ⑤ 信託財産留保額
   ありません。
   ⑥ 支払開始日
   解約請求受付日または買取請求受付日から起算して、原則として7営業日目からお支払いしま
   す。
   ⑦ その他
   1.受益者が解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行います。委託会社
   は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。なお、解約請求を行う
   受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託
   契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権口数と同口数の抹消
   の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
   少の記載または記録が行われます。
             35/127




                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   2.換金請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該中止以前に行った当日の換金請求を
   撤回することができます。ただし、受益者が換金請求を撤回しない場合には、当該受益権の換
   金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金請求を受付けたものと
   して前記④の規定に準じて算出した価額とします。
   3.詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
   問合せください。
    ニッセイアセットマネジメント株式会社
    コールセンター 0120-762-506
    (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
    ホームページ  https://www.nam.co.jp/
  3【資産管理等の概要】

  (1)【資産の評価】

   ① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除き
   ます)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の
   資産総額から負債総額を差引いた金額(「純資産総額」といいます)を計算日の受益権総口数
   で割った金額をいいます。
   ② ファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
    主な投資資産        評価方法の概要
    指定投資信託証券    計算日の基準価額で評価します。
   ③ 外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます)の円換算について
   は、原則として国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
   ④ 予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるもの
   とします。
   ⑤ 基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に計算されます。
   ⑥ 基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として
   計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
    なお、委託会社へは以下にお問合せください。
    ニッセイアセットマネジメント株式会社
    コールセンター 0120-762-506
    (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
    ホームページ  https://www.nam.co.jp/
  (2)【保管】

    該当事項はありません。
  (3)【信託期間】

    2013年7月10日から2023年2月17日までですが、委託会社は、信託期間終了前に、信託期間の
   延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長すること
   ができます。
  (4)【計算期間】

    計算期間はファンドによって異なり、以下の通りです。
   「毎月決算型」
    原則として、毎月29日から翌月28日までとします。
   「年2回決算型」
    毎年6月29日から12月28日まで、および12月29日から翌年6月28日までとします。
    上記にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます)が休業日の
   とき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるも
   のとします。ただし、最終計算期間の終了日はファンドの償還日とします。
  (5)【その他】

   ① 繰上償還
             36/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   1.委託会社は、ファンドが主要投資対象とする投資信託証券である「LM・アメリカ高配当
    株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)」が存続しないこととなる場合には、受
    託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、ファンドを終了させます。この場合、委託会
    社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
   2.委託会社は、信託期間中において、下記の理由により、受託会社と合意のうえ、この信託
    契約を解約し、ファンドを終了させることができます。この場合、委託会社は、あらかじ
    め、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
    ⅰ.受益権の口数が10億口を下回っている場合
    ⅱ.この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき
    ⅲ.やむを得ない事情が発生したとき
   3.委託会社は、前記2.により解約するときには、書面による決議(以下「書面決議」とい
    います)を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解
    約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までにこの信託契約にかかる知れてい
    る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
   4.前記3.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
    受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
    4.において同じ)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
    す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
    議について賛成するものとみなします。
   5.前記3.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
    たる多数をもって行います。
   6.前記3.から5.までの規定は、前記1.の規定に基づき信託契約を解約するとき、ある
    いは委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、この信
    託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときに
    は適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合
    であって、前記3.から5.までに規定するこの信託契約の解約の手続きを行うことが困難
    な場合には適用しません。
   7.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたが
    い、この信託契約を解約しファンドを終了させます。
   8.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
    ときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。ただし、監督官庁が
    この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたとき
    は、ファンドは、後記「② 約款の変更等 2.」の書面決議が否決された場合を除き、当
    該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
   9.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がそ
    の任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託
    会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任
    した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、後記「② 約款の変更
    等」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合
    を除き、受託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任で
    きないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。
   10.償還金については、原則として償還日から起算して5営業日目(償還日が休業日の場合に
    は翌営業日から起算して5営業日目)までにお支払いします。
   ② 約款の変更等
   1.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
    きは、受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合(投
    資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
    をいいます。以下同じ)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しよう
    とする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、約款は当該「② 約款の変更等」
    に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
   2.委託会社は、前記1.の事項(前記1.の変更事項にあってはその変更の内容が重大なも
    のに該当する場合に限り、併合の事項にあってはその併合が受益者の利益におよぼす影響が
    軽微なものに該当する場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます)に
    ついて、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大
    な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、
             37/127

                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
    この約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議
    の通知を発します。
   3.前記2.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
    受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
    3.において同じ)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
    す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
    議に賛成するものとみなします。
   4.前記2.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
    たる多数をもって行います。
   5.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
   6.前記2.から5.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合
    において、当該提案につき、この約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
    り同意の意思表示をしたときには適用しません。
   7.前記1.から6.までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決
    された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の
    書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
   8.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、前記1.から
    7.までの規定にしたがいます。
   ③ 反対者の買取請求の不適用
    ファンドは、受益者からの換金請求に対して、この信託契約の一部を解約することにより公
   正な価格をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないもの
   として、前記「① 繰上償還」に規定する信託契約の解約または前記「② 約款の変更等」に
   規定する重大な約款の変更等を行う場合の書面決議において反対した受益者からの買取請求を
   受付けません。
   ④ 公告
    電子公告により行い、委託会社のホームページ(https://www.nam.co.jp/)に掲載します。
    ○ 電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
     公告は、日本経済新聞に掲載します。
   ⑤ 運用報告書の作成
    委託会社は、ファンドの6月および12月の計算期間の末日毎および償還時に期間中の運用経
   過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
    ・交付運用報告書は、販売会社を通じてファンドの知れている受益者に交付します。
    ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページ(https://www.nam.co.jp/)に掲載し
    ます。ただし、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、交付し
    ます。
   ⑥ 信託事務処理の再信託
    受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について、日本マスタートラスト信託
   銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託
   にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
   ⑦ 関係法人との契約の更改等に関する手続き
    委託会社と販売会社との間で締結された「受益権の募集・販売の取扱等に関する契約」は、
   契約期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれかにより別段の意思表示がない限
   り、1年毎に自動更新されます。
             38/127






                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  4【受益者の権利等】
   受益者の有する主な権利は以下の通りです。
  (1)収益分配金に対する請求権
   受益者には、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利があります。
   分配金受取コースの場合、税金を差引いた後、原則として決算日から起算して5営業日目まで
   に販売会社において支払いを開始します。ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日か
   ら5年間支払いを請求しないときは、その権利を失います。
   分配金再投資コースの場合、税金を差引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。再投資
   により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
  (2)償還金に対する請求権
   受益者には、持分に応じて償還金を請求する権利があります。原則として償還日から起算して
   5営業日目(償還日が休業日の場合には翌営業日から起算して5営業日目)までに販売会社にお
   いて支払いを開始します。ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間支払いを請
   求しないときは、その権利を失います。
  (3)解約請求権
   受益者には、持分に応じて解約請求する権利があります。権利行使の方法等については、前記
   「2 換金(解約)手続等」の項をご参照ください。
  (4)帳簿閲覧権
   受益者は委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する法令で定められた帳
   簿書類の閲覧を請求することができます。
  (5)書面決議における議決権
   委託会社が、書面決議において信託契約の解約(監督官庁の命令による解約等の場合を除きま
   す)または重大な約款の変更等を行おうとする場合において、受益者は、受益権の口数に応じて
   議決権を有し、これを行使することができます。
  (6)他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
    受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできま
   せん。
    ① 他の受益者の氏名または名称および住所
    ② 他の受益者が有する受益権の内容
             39/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  第3【ファンドの経理状況】
       ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)

  1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大

  蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
  年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
  なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  2)当ファンドの計算期間は6か月未満であるため、財務諸表は6か月(特定期間)ごとに作成してお

  ります。
  3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2019年6月29日か

  ら2019年12月30日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けておりま
  す。
       ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)

  1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大

  蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
  年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
  なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  2)当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月ごとに作成しております。

  3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第13期計算期間(2019年6月29

  日から2019年12月30日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けてお
  ります。
             40/127












                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  1【財務諸表】
  【ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)】

  (1)【貸借対照表】

                   (単位:円)
            第12特定期間     第13特定期間
            (2019年6月28日現在)     (2019年12月30日現在)
  資産の部
  流動資産
   金銭信託           32,743,351     179,719,596
   コール・ローン          1,103,563,058     2,444,238,244
   投資信託受益証券          26,719,600,858     62,870,593,697
               10,014     10,013
   親投資信託受益証券
   流動資産合計          27,855,917,281     65,494,561,550
  資産合計           27,855,917,281     65,494,561,550
  負債の部
  流動負債
   未払収益分配金
              303,288,123     688,602,302
   未払解約金           70,261,591     593,737,964
   未払受託者報酬            716,570     1,780,674
   未払委託者報酬           26,991,107     67,072,453
               49,191     87,646
   その他未払費用
   流動負債合計
              401,306,582     1,351,281,039
  負債合計           401,306,582     1,351,281,039
  純資産の部
  元本等
   元本          43,326,874,813     98,371,757,482
   剰余金
             △15,872,264,114     △34,228,476,971
    期末剰余金又は期末欠損金(△)
  純資産合計           27,454,610,699     64,143,280,511
  負債純資産合計           27,855,917,281     65,494,561,550
             41/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (2)【損益及び剰余金計算書】
                   (単位:円)
            第12特定期間     第13特定期間
            (自2018年12月29日     (自2019年  6月29日
             至2019年  6月28日)
                  至2019年12月30日)
  営業収益
  受取配当金           1,103,214,090     1,902,385,307
  受取利息            5,764     15,767
             2,747,141,989     3,687,742,838
  有価証券売買等損益
  営業収益合計           3,850,361,843     5,590,143,912
  営業費用
  支払利息            288,650     542,818
  受託者報酬            4,184,858     7,468,361
  委託者報酬           157,631,691     281,310,119
               327,275     427,520
  その他費用
  営業費用合計           162,432,474     289,748,818
  営業利益又は営業損失(△)            3,687,929,369     5,300,395,094
  経常利益又は経常損失(△)            3,687,929,369     5,300,395,094
  当期純利益又は当期純損失(△)            3,687,929,369     5,300,395,094
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
              164,304,035     105,721,749
  約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
  期首剰余金又は期首欠損金(△)           △17,521,493,170     △15,872,264,114
  剰余金増加額又は欠損金減少額            4,602,700,309     3,918,830,200
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
             4,602,700,309     3,918,830,200
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -     -
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            4,767,499,084     24,295,778,919
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -     -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
             4,767,499,084     24,295,778,919
  額
             1,709,597,503     3,173,937,483
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金(△)           △15,872,264,114     △34,228,476,971
             42/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (3)【注記表】
  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

  1. 有価証券の評価基準及び評価方法      投資信託受益証券
         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
         親投資信託受益証券

         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
  2. 収益及び費用の計上基準      受取配当金

         原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
         金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
         ては入金時に計上しております。
  3. その他財務諸表作成のための基本      ファンドの特定期間

   となる重要な事項
         当ファンドは、原則として毎年6月28日及び12月28日を特定期間の末日とし
         ておりますが、当特定期間末日が休業日のため、2019年6月29日から2019年
         12月30日までとなっております。
  (貸借対照表に関する注記)

           第12特定期間       第13特定期間
     項目
           2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
  1. 受益権総口数         43,326,874,813口       98,371,757,482口
  2. 投資信託財産の計算に関する規則         15,872,264,114円       34,228,476,971円

   第55条の6第10号に規定する額
   元本の欠損
  3. 1口当たり純資産額           0.6337円       0.6520円

   (1万口当たり純資産額)           (6,337円)       (6,520円)
  (損益及び剰余金計算書に関する注記)

           第12特定期間       第13特定期間
     項目      自2018年12月29日       自2019年6月29日
           至2019年6月28日      至2019年12月30日
  1. 分配金の計算過程      (自2018年12月29日 至2019年1月       (自2019年6月29日 至2019年7月29
         28日)       日)
         計算期間末における費用控除後の配       計算期間末における費用控除後の配
         当等収益(191,665,670円)、費用       当等収益(197,509,882円)、費用
         控除後、繰越欠損金補填後の有価証       控除後、繰越欠損金補填後の有価証
         券売買等損益(0円)、収益調整金       券売買等損益(0円)、収益調整金
         (6,418,142,830円)及び分配準備       (6,504,526,933円)及び分配準備
         積立金(0円)より分配対象収益は       積立金(0円)より分配対象収益は
         6,609,808,500円(1口当たり       6,702,036,815円(1口当たり
         0.153566円)であり、うち       0.136914円)であり、うち
         301,295,399円(1口当たり0.007000       342,655,660円(1口当たり0.007000
         円)を分配金額としております。       円)を分配金額としております。
             43/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
         (自2019年1月29日 至2019年2月28       (自2019年7月30日 至2019年8月28
         日)       日)
         計算期間末における費用控除後の配       計算期間末における費用控除後の配
         当等収益(178,272,834円)、費用       当等収益(211,767,163円)、費用
         控除後、繰越欠損金補填後の有価証       控除後、繰越欠損金補填後の有価証
         券売買等損益(0円)、収益調整金       券売買等損益(0円)、収益調整金
         (5,922,333,266円)及び分配準備       (7,832,103,305円)及び分配準備
         積立金(0円)より分配対象収益は       積立金(0円)より分配対象収益は
         6,100,606,100円(1口当たり       8,043,870,468円(1口当たり
         0.151033円)であり、うち       0.133650円)であり、うち
         282,747,524円(1口当たり0.007000       421,301,268円(1口当たり0.007000
         円)を分配金額としております。       円)を分配金額としております。
         (自2019年3月1日 至2019年3月28       (自2019年8月29日 至2019年9月30

         日)       日)
         計算期間末における費用控除後の配       計算期間末における費用控除後の配
         当等収益(164,150,775円)、費用       当等収益(290,021,011円)、費用
         控除後、繰越欠損金補填後の有価証       控除後、繰越欠損金補填後の有価証
         券売買等損益(0円)、収益調整金       券売買等損益(0円)、収益調整金
         (5,609,285,044円)及び分配準備       (8,938,916,505円)及び分配準備
         積立金(0円)より分配対象収益は       積立金(0円)より分配対象収益は
         5,773,435,819円(1口当たり       9,228,937,516円(1口当たり
         0.148306円)であり、うち       0.130917円)であり、うち
         272,505,329円(1口当たり0.007000       493,460,999円(1口当たり0.007000
         円)を分配金額としております。       円)を分配金額としております。
         (自2019年3月29日 至2019年5月7       (自2019年10月1日 至2019年10月

         日)       28日)
         計算期間末における費用控除後の配       計算期間末における費用控除後の配
         当等収益(164,585,144円)、費用       当等収益(321,657,958円)、費用
         控除後、繰越欠損金補填後の有価証       控除後、繰越欠損金補填後の有価証
         券売買等損益(0円)、収益調整金       券売買等損益(0円)、収益調整金
         (5,486,649,728円)及び分配準備       (10,226,360,413円)及び分配準備
         積立金(0円)より分配対象収益は       積立金(0円)より分配対象収益は
         5,651,234,872円(1口当たり       10,548,018,371円(1口当たり
         0.145589円)であり、うち       0.127944円)であり、うち
         271,714,008円(1口当たり0.007000       577,097,958円(1口当たり0.007000
         円)を分配金額としております。       円)を分配金額としております。
         (自2019年5月8日 至2019年5月28       (自2019年10月29日 至2019年11月

         日)       28日)
         計算期間末における費用控除後の配       計算期間末における費用控除後の配
         当等収益(155,730,414円)、費用       当等収益(364,354,198円)、費用
         控除後、繰越欠損金補填後の有価証       控除後、繰越欠損金補填後の有価証
         券売買等損益(0円)、収益調整金       券売買等損益(0円)、収益調整金
         (5,508,200,725円)及び分配準備       (11,257,483,267円)及び分配準備
         積立金(0円)より分配対象収益は       積立金(0円)より分配対象収益は
         5,663,931,139円(1口当たり       11,621,837,465円(1口当たり
         0.142593円)であり、うち       0.125001円)であり、うち
         278,047,120円(1口当たり0.007000       650,819,296円(1口当たり0.007000
         円)を分配金額としております。       円)を分配金額としております。
             44/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
         (自2019年5月29日 至2019年6月28       (自2019年11月29日 至2019年12月
         日)       30日)
         計算期間末における費用控除後の配       計算期間末における費用控除後の配
         当等収益(174,844,049円)、費用       当等収益(403,311,521円)、費用
         控除後、繰越欠損金補填後の有価証       控除後、繰越欠損金補填後の有価証
         券売買等損益(0円)、収益調整金       券売買等損益(1,395,829,267
         (5,879,339,800円)及び分配準備       円)、収益調整金(11,614,438,431
         積立金(0円)より分配対象収益は       円)及び分配準備積立金(0円)よ
         6,054,183,849円(1口当たり       り分配対象収益は13,413,579,219円
         0.139733円)であり、うち       (1口当たり0.136356円)であり、
         303,288,123円(1口当たり0.007000       うち688,602,302円(1口当たり
         円)を分配金額としております。       0.007000円)を分配金額としており
                ます。
             45/127

















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (金融商品に関する注記)
  Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
           第12特定期間       第13特定期間
     項目      自2018年12月29日       自2019年6月29日
           至2019年6月28日      至2019年12月30日
  1. 金融商品に対する取組方針      当ファンドは、投資信託及び投資法       同左
         人に関する法律第2条第4項に定める
         証券投資信託であり、信託約款に規
         定する「運用の基本方針」に従い、
         有価証券等の金融商品に対して投資
         として運用することを目的としてお
         ります。
  2. 金融商品の内容及びそのリスク      当ファンドが保有する金融商品の種       同左

         類は、有価証券、コール・ローン等
         の金銭債権及び金銭債務でありま
         す。投資信託受益証券及び親投資信
         託受益証券の価格変動リスク、金利
         変動リスク等の市場リスク、信用リ
         スク及び流動性リスク等のリスクに
         晒されております。
  3. 金融商品に係るリスク管理体制      取引の執行・管理については、投資       同左

         信託及び投資法人に関する法律及び
         同施行規則、投資信託協会の諸規
         則、信託約款、取引権限及び管理体
         制等を定めた社内規則に従い、運用
         部門が決裁担当者の承認を得て行っ
         ております。また、リスク管理部門
         が日々遵守状況を確認し、市場リス
         ク、信用リスク及び流動性リスク等
         のモニターを行い、問題があると判
         断した場合は速やかに対応できる体
         制となっております。
  4. 金融商品の時価等に関する事項に      金融商品の時価には、市場価格に基       同左

   ついての補足説明      づく価額のほか、市場価格がない場
         合には合理的に算定された価額が含
         まれることもあります。当該価額の
         算定においては一定の前提条件等を
         採用しているため、異なる前提条件
         等によった場合、当該価額が異なる
         こともあります。
             46/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
           第12特定期間       第13特定期間
     項目
           2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
  1. 貸借対照表計上額、時価及びその      貸借対照表上の金融商品は原則とし       同左
   差額      てすべて時価で評価しているため、
         貸借対照表計上額と時価との差額は
         ありません。
  2. 時価の算定方法      (1)有価証券       同左

         (重要な会計方針に係る事項に関す
         る注記)にて記載しております。
         (2)デリバティブ取引
         該当事項はありません。
         (3)上記以外の金融商品
         上記以外の金融商品(コール・ロー
         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
         期間で決済されるため、時価は帳簿
         価額と近似していることから、当該
         帳簿価額によっております。
  (有価証券に関する注記)

   売買目的有価証券
           第12特定期間       第13特定期間
           2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
     種類
         最終計算期間の損益に含まれた評価       最終計算期間の損益に含まれた評価
           差額(円)       差額(円)
  投資信託受益証券           242,468,929      1,954,596,206
  親投資信託受益証券
               -      △1
  合計           242,468,929      1,954,596,205
  (デリバティブ取引等に関する注記)

  該当事項はありません。
  (関連当事者との取引に関する注記)

  該当事項はありません。
  (その他の注記)

  元本額の変動
           第12特定期間       第13特定期間
     項目
           2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
  期首元本額           42,612,090,412円       43,326,874,813円
  期中追加設定元本額           13,159,832,342円       65,594,071,185円
  期中一部解約元本額           12,445,047,941円       10,549,188,516円
             47/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (4)【附属明細表】(2019年12月30日現在)
  第1 有価証券明細表

  ① 株式
   該当事項はありません。
  ② 株式以外の有価証券

                   評価額
   種 類      銘 柄     券面総額又は口数       備考
                   (円)
      LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配
  投資信託受益証券             70,136,762,269   62,870,593,697
      型)(適格機関投資家専用)
  投資信託受益証券 合計
               70,136,762,269   62,870,593,697
  親投資信託受益証券    ニッセイマネーマーケット マザーファンド           9,984   10,013
  親投資信託受益証券 合計              9,984   10,013
  合計               - 62,870,603,710
  第2 信用取引契約残高明細表

   該当事項はありません。
  第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

   該当事項はありません。
  第4 不動産等明細表

   該当事項はありません。
  第5 商品明細表

   該当事項はありません。
  第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

   該当事項はありません。
  第7 その他特定資産の明細表

   該当事項はありません。
  第8 借入金明細表

   該当事項はありません。
             48/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  【ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)】
  (1)【貸借対照表】

                   (単位:円)
             第12期     第13期
            (2019年6月28日現在)     (2019年12月30日現在)
  資産の部
  流動資産
   金銭信託           3,222,167     10,865,360
   コール・ローン           108,598,069     147,772,019
   投資信託受益証券          1,877,446,829     5,864,224,966
               10,014     10,013
   親投資信託受益証券
   流動資産合計          1,989,277,079     6,022,872,358
  資産合計           1,989,277,079     6,022,872,358
  負債の部
  流動負債
   未払解約金           37,026,425     50,547,812
   未払受託者報酬            386,134     612,373
   未払委託者報酬           14,546,169     23,067,833
               83,817     113,755
   その他未払費用
   流動負債合計           52,042,545     74,341,773
  負債合計            52,042,545     74,341,773
  純資産の部
  元本等
   元本          1,455,559,895     4,070,427,820
   剰余金
              481,674,639     1,878,102,765
    期末剰余金又は期末欠損金(△)
  純資産合計           1,937,234,534     5,948,530,585
  負債純資産合計            1,989,277,079     6,022,872,358
             49/127











                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (2)【損益及び剰余金計算書】
                   (単位:円)
             第12期     第13期
            (自2018年12月29日     (自2019年  6月29日
             至2019年  6月28日)
                  至2019年12月30日)
  営業収益
  受取配当金           101,069,638     156,587,815
  受取利息             675     1,388
              309,815,389     329,188,136
  有価証券売買等損益
  営業収益合計           410,885,702     485,777,339
  営業費用
  支払利息            26,148     50,520
  受託者報酬            386,134     612,373
  委託者報酬            14,546,169     23,067,833
               87,662     116,690
  その他費用
  営業費用合計            15,046,113     23,847,416
  営業利益又は営業損失(△)            395,839,589     461,929,923
  経常利益又は経常損失(△)            395,839,589     461,929,923
  当期純利益又は当期純損失(△)            395,839,589     461,929,923
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
              190,982,809     30,595,595
  約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
  期首剰余金又は期首欠損金(△)            376,262,985     481,674,639
  剰余金増加額又は欠損金減少額            121,569,958     1,181,114,835
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -     -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              121,569,958     1,181,114,835
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            221,015,084     216,021,037
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              221,015,084     216,021,037
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -     -
  額
                -     -
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金(△)            481,674,639     1,878,102,765
             50/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (3)【注記表】
  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

  1. 有価証券の評価基準及び評価方法      投資信託受益証券
         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
         親投資信託受益証券

         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
  2. 収益及び費用の計上基準      受取配当金

         原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
         金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
         ては入金時に計上しております。
  3. その他財務諸表作成のための基本      ファンドの計算期間

   となる重要な事項
         当ファンドは、原則として毎年6月28日及び12月28日を計算期間の末日とし
         ておりますが、当計算期間末日が休業日のため、2019年6月29日から2019年
         12月30日までとなっております。
  (貸借対照表に関する注記)

            第12期       第13期
     項目
           2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
  1. 受益権総口数         1,455,559,895口       4,070,427,820口
  2. 1口当たり純資産額           1.3309円       1.4614円

   (1万口当たり純資産額)          (13,309円)       (14,614円)
  (損益及び剰余金計算書に関する注記)

            第12期       第13期
     項目      自2018年12月29日       自2019年6月29日
           至2019年6月28日      至2019年12月30日
   分配金の計算過程      計算期間末における費用控除後の配       計算期間末における費用控除後の配
  1.
         当等収益(65,803,741円)、費用控       当等収益(138,542,443円)、費用
         除後、繰越欠損金補填後の有価証券       控除後、繰越欠損金補填後の有価証
         売買等損益(0円)、収益調整金       券売買等損益(212,538,738円)、
         (1,043,670,683円)及び分配準備       収益調整金(3,406,637,081円)及
         積立金(141,276,858円)より分配       び分配準備積立金(161,286,583
         対象収益は1,250,751,282円(1口当       円)より分配対象収益は
         たり0.859292円)のため、基準価額       3,919,004,845円(1口当たり
         の水準、市場動向等を勘案して分配       0.962799円)のため、基準価額の水
         は見送り(0円)としております。       準、市場動向等を勘案して分配は見
                送り(0円)としております。
             51/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (金融商品に関する注記)
  Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
            第12期       第13期
     項目      自2018年12月29日       自2019年6月29日
           至2019年6月28日      至2019年12月30日
  1. 金融商品に対する取組方針      当ファンドは、投資信託及び投資法       同左
         人に関する法律第2条第4項に定める
         証券投資信託であり、信託約款に規
         定する「運用の基本方針」に従い、
         有価証券等の金融商品に対して投資
         として運用することを目的としてお
         ります。
  2. 金融商品の内容及びそのリスク      当ファンドが保有する金融商品の種       同左

         類は、有価証券、コール・ローン等
         の金銭債権及び金銭債務でありま
         す。投資信託受益証券及び親投資信
         託受益証券の価格変動リスク、金利
         変動リスク等の市場リスク、信用リ
         スク及び流動性リスク等のリスクに
         晒されております。
  3. 金融商品に係るリスク管理体制      取引の執行・管理については、投資       同左

         信託及び投資法人に関する法律及び
         同施行規則、投資信託協会の諸規
         則、信託約款、取引権限及び管理体
         制等を定めた社内規則に従い、運用
         部門が決裁担当者の承認を得て行っ
         ております。また、リスク管理部門
         が日々遵守状況を確認し、市場リス
         ク、信用リスク及び流動性リスク等
         のモニターを行い、問題があると判
         断した場合は速やかに対応できる体
         制となっております。
  4. 金融商品の時価等に関する事項に      金融商品の時価には、市場価格に基       同左

   ついての補足説明      づく価額のほか、市場価格がない場
         合には合理的に算定された価額が含
         まれることもあります。当該価額の
         算定においては一定の前提条件等を
         採用しているため、異なる前提条件
         等によった場合、当該価額が異なる
         こともあります。
             52/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
            第12期       第13期
     項目
           2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
  1. 貸借対照表計上額、時価及びその      貸借対照表上の金融商品は原則とし       同左
   差額      てすべて時価で評価しているため、
         貸借対照表計上額と時価との差額は
         ありません。
  2. 時価の算定方法      (1)有価証券       同左

         (重要な会計方針に係る事項に関す
         る注記)にて記載しております。
         (2)デリバティブ取引
         該当事項はありません。
         (3)上記以外の金融商品
         上記以外の金融商品(コール・ロー
         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
         期間で決済されるため、時価は帳簿
         価額と近似していることから、当該
         帳簿価額によっております。
  (有価証券に関する注記)

   売買目的有価証券
            第12期       第13期
           2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
     種類
         最終計算期間の損益に含まれた評価       最終計算期間の損益に含まれた評価
           差額(円)       差額(円)
  投資信託受益証券           175,142,383       325,038,528
  親投資信託受益証券
               -      △1
  合計           175,142,383       325,038,527
  (デリバティブ取引等に関する注記)

  該当事項はありません。
  (関連当事者との取引に関する注記)

  該当事項はありません。
  (その他の注記)

  元本額の変動
            第12期       第13期
     項目
           2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
  期首元本額           2,355,074,129円       1,455,559,895円
  期中追加設定元本額           422,966,717円      3,249,581,903円
  期中一部解約元本額           1,322,480,951円       634,713,978円
             53/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (4)【附属明細表】(2019年12月30日現在)
  第1 有価証券明細表

  ① 株式
   該当事項はありません。
  ② 株式以外の有価証券

                   評価額
   種 類      銘 柄     券面総額又は口数       備考
                   (円)
      LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配
  投資信託受益証券             6,541,973,412   5,864,224,966
      型)(適格機関投資家専用)
  投資信託受益証券 合計
               6,541,973,412   5,864,224,966
  親投資信託受益証券    ニッセイマネーマーケット マザーファンド           9,984   10,013
  親投資信託受益証券 合計              9,984   10,013
  合計               - 5,864,234,979
  第2 信用取引契約残高明細表

   該当事項はありません。
  第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

   該当事項はありません。
  第4 不動産等明細表

   該当事項はありません。
  第5 商品明細表

   該当事項はありません。
  第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

   該当事項はありません。
  第7 その他特定資産の明細表

   該当事項はありません。
  第8 借入金明細表

   該当事項はありません。
             54/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (参考)
  開示対象ファンド(ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)、ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回
  決算型))は、それぞれ「LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)」及び「ニッセイ
  マネーマーケット マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されてい
  る投資信託受益証券及び親投資信託受益証券は、すべて同投資信託の受益証券及び同マザーファンドの受益証券であり
  ます。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同マザー
  ファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
  「LM・アメリカ高配当株ファンド       (毎月分配型)   (適格機関投資家専用)」の状況

   「LM・アメリカ高配当株ファンド       (毎月分配型)   (適格機関投資家専用)」は、レッグ・メイソン・ア

  セット・マネジメント株式会社が運用する追加型証券投資信託であり、同投資信託の特定期間は原則とし
  て、毎年2月21日から8月20日まで及び8月21日から翌年2月20日までであります。
  1 財務諸表

  LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)

  (1)貸借対照表

                    (単位:円)
             前期      当期
            2019年 2月20日現在    2019年 8月20日現在
  資産の部

  流動資産

   親投資信託受益証券           30,952,088,157      38,033,728,914

              279,259,999       -
   未収入金
   流動資産合計           31,231,348,156      38,033,728,914
  資産合計           31,231,348,156      38,033,728,914
  負債の部

  流動負債

   未払収益分配金           219,872,797      274,039,145

   未払解約金           279,259,999       -
   未払受託者報酬            781,225      856,525
   未払委託者報酬           14,843,261      16,273,932
               695,984      674,027
   その他未払費用
   流動負債合計           515,453,266      291,843,629
  負債合計            515,453,266      291,843,629
  純資産の部

  元本等

   元本           36,645,466,317      45,673,190,945

   剰余金

    期末剰余金又は期末欠損金(△)          △5,929,571,427      △7,931,305,660

                -    48,538,749
    (分配準備積立金)
   元本等合計           30,715,894,890      37,741,885,285
  純資産合計           30,715,894,890      37,741,885,285
             55/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  負債純資産合計
              31,231,348,156      38,033,728,914
             56/127




















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (2)損益及び剰余金計算書
                    (単位:円)
             前期      当期
            自 2018年  8月21日    自 2019年  2月21日
            至 2019年  2月20日    至 2019年  8月20日
  営業収益

              △177,130,834      936,725,979

  有価証券売買等損益
  営業収益合計           △177,130,834      936,725,979
  営業費用

  受託者報酬            4,958,926      4,647,655

  委託者報酬            94,219,612      88,305,295
               4,299,302      4,154,226
  その他費用
  営業費用合計            103,477,840      97,107,176
  営業利益又は営業損失(△)            △280,608,674      839,618,803
  経常利益又は経常損失(△)            △280,608,674      839,618,803
  当期純利益又は当期純損失(△)            △280,608,674      839,618,803
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               2,600,593      8,746,605
  約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
  期首剰余金又は期首欠損金(△)            △4,359,592,223      △5,929,571,427
  剰余金増加額又は欠損金減少額            1,012,145,814      704,056,264
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
              1,012,145,814      704,056,264
  少額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            668,148,276     2,224,214,249
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
              668,148,276     2,224,214,249
  加額
              1,630,767,475      1,312,448,446
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金(△)            △5,929,571,427      △7,931,305,660
             57/127









                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (3)注記表
  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

               当期
         項目
            自 2019年 2月21日 至  2019年 8月20日
  有価証券の評価基準及び評価方法       親投資信託受益証券
        移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
  (未適用の会計基準等に関する注記)

  該当事項はありません。
  (貸借対照表に関する注記)

      前期          当期
     2019年 2月20日現在         2019年 8月20日現在
  1. 特定期間の末日における受益権の総数         1. 特定期間の末日における受益権の総数
         36,645,466,317口          45,673,190,945口
  2. 元本の欠損         2. 元本の欠損
   貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合にお          貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合にお
   けるその差額          けるその差額
         5,929,571,427円          7,931,305,660円
  3. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額         3. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
   一口当たり純資産額        0.8382円   一口当たり純資産額        0.8263円
   (一万口当たり純資産額)       (8,382円)   (一万口当たり純資産額)       (8,263円)
  (損益及び剰余金計算書に関する注記)

             前期      当期
           自 2018年 8月21日    自 2019年 2月21日
     項目
           至 2019年 2月20日    至 2019年 8月20日
  1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は         委託者報酬のうち、純資産総        同左
  一部を委託するために要する費用として委託        額に対して年率0.30%の額を
  者報酬の中から支弁している額        支払っております。
  2.分配金の計算過程         2018年 8月21日から     2019年 2月21日から
          2018年 9月20日まで     2019年 3月20日まで
          の計算期間      の計算期間
  費用控除後の配当等収益額
             88,556,440円      115,031,294円
  費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
             597,367,884円        -円
  買等損益額
  収益調整金額
             7,119,351,231円      6,054,649,275円
  分配準備積立金額
             43,025,054円        -円
  当ファンドの分配対象収益額
             7,848,300,609円      6,169,680,569円
  当ファンドの期末残存口数
            37,408,952,803口      33,923,803,172口
  1万口当たり収益分配対象額
              2,097.96円      1,818.69円
  1万口当たり分配金額
              80.00円      60.00円
  収益分配金金額
             299,271,622円      203,542,819円
          2018年 9月21日から     2019年 3月21日から
          2018年10月22日まで      2019年 4月22日まで
          の計算期間
                 の計算期間
  費用控除後の配当等収益額
             41,022,650円      59,370,794円
  費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
               -円     72,626,822円
  買等損益額
  収益調整金額
             6,829,540,132円      5,808,390,776円
  分配準備積立金額
             411,034,727円        -円
             58/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  当ファンドの分配対象収益額
             7,281,597,509円      5,940,388,392円
  当ファンドの期末残存口数
            35,879,966,209口      33,025,079,828口
  1万口当たり収益分配対象額
              2,029.42円      1,798.75円
  1万口当たり分配金額
              80.00円      60.00円
  収益分配金金額
             287,039,729円      198,150,478円
          2018年10月23日から      2019年 4月23日から
          2018年11月20日まで
                 2019年 5月20日まで
          の計算期間
                 の計算期間
  費用控除後の配当等収益額
             145,709,086円      126,008,090円
  費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
               -円      -円
  買等損益額
  収益調整金額
             7,032,098,130円      5,731,566,289円
  分配準備積立金額
             163,725,849円        -円
  当ファンドの分配対象収益額
             7,341,533,065円      5,857,574,379円
  当ファンドの期末残存口数
            36,897,718,188口      32,954,976,268口
  1万口当たり収益分配対象額
              1,989.69円      1,777.45円
  1万口当たり分配金額
              80.00円      60.00円
  収益分配金金額
             295,181,745円      197,729,857円
          2018年11月21日から      2019年 5月21日から
          2018年12月20日まで
                 2019年 6月20日まで
          の計算期間
                 の計算期間
  費用控除後の配当等収益額
             75,008,667円      65,367,118円
  費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
               -円      -円
  買等損益額
  収益調整金額
             7,199,506,431円      6,012,574,050円
  分配準備積立金額
             14,085,980円        -円
  当ファンドの分配対象収益額
             7,288,601,078円      6,077,941,168円
  当ファンドの期末残存口数
            37,765,779,344口      34,988,122,490口
  1万口当たり収益分配対象額
              1,929.95円      1,737.14円
  1万口当たり分配金額
              80.00円      60.00円
  収益分配金金額
             302,126,234円      209,928,734円
          2018年12月21日から      2019年 6月21日から
          2019年 1月21日まで
                 2019年 7月22日まで
          の計算期間
                 の計算期間
  費用控除後の配当等収益額
             64,533,972円      398,436,491円
  費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
               -円      -円
  買等損益額
  収益調整金額
             7,007,935,310円      6,410,000,163円
  分配準備積立金額
               -円      -円
  当ファンドの分配対象収益額
             7,072,469,282円      6,808,436,654円
  当ファンドの期末残存口数
            37,879,224,672口      38,176,235,558口
  1万口当たり収益分配対象額
              1,867.11円      1,783.41円
  1万口当たり分配金額
              60.00円      60.00円
  収益分配金金額
             227,275,348円      229,057,413円
          2019年 1月22日から     2019年 7月23日から
          2019年 2月20日まで     2019年 8月20日まで
          の計算期間      の計算期間
  費用控除後の配当等収益額
             137,706,830円      153,222,304円
  費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
               -円      -円
  買等損益額
  収益調整金額
             6,622,576,432円      7,718,629,879円
             59/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  分配準備積立金額
               -円     169,355,590円
  当ファンドの分配対象収益額
             6,760,283,262円      8,041,207,773円
  当ファンドの期末残存口数
            36,645,466,317口      45,673,190,945口
  1万口当たり収益分配対象額
              1,844.78円      1,760.58円
  1万口当たり分配金額
              60.00円      60.00円
  収益分配金金額
             219,872,797円      274,039,145円
             60/127


















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (金融商品に関する注記)
  Ⅰ金融商品の状況に関する事項
           前期       当期
          自 2018年 8月21日     自 2019年 2月21日
     項目
          至 2019年 2月20日     至 2019年 8月20日
  1.金融商品に対する取組方針       当ファンドは、投資信託及び投資法人に          同左
        関する法律第2条第4項に定める証券投資
        信託であり、信託約款に規定する「運用
        の基本方針」に従い、有価証券等の金融
        商品に対して投資として運用することを
        目的としております。
  2.金融商品の内容及び当該金融商品に       当ファンドが保有する金融商品の種類          同左
  係るリスク      は、有価証券、コール・ローン等の金銭
        債権及び金銭債務であります。当ファン
        ドが保有する有価証券の詳細は(その他
        の注記)の2  有価証券関係に記載してお
        ります。これらは、出資金(MLP)の価格変
        動リスク、株価変動リスク、投資証券の
        価格変動リスク、為替変動リスク等の市
        場リスク、信用リスク及び流動性リスク
        に晒されております。
  3.金融商品に係るリスク管理体制       委託会社では、運用リスク管理に関する          同左
        委員会において、パフォーマンスの分
        析、運用計画のレビュー及び運用リスク
        の管理を行っております。
        ①市場リスクの管理
        市場リスクに関しては、パフォーマンス
        実績等の状況を分析・把握し、投資方針
        に従っているかを管理しております。
        ②信用リスクの管理
        信用リスクに関しては、発行体等に関す
        る格付情報に基づき、信用度に応じた組
        入制限等の管理をしております。
        ③流動性リスクの管理
        流動性リスクに関しては、市場流動性に
        ついて、組入比率等の状況を把握するこ
        とにより管理をしております。
  4.金融商品の時価等に関する事項につ       金融商品の時価には、市場価格に基づく          同左
  いての補足説明      価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
             61/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
           前期       当期
          自 2018年 8月21日     自 2019年 2月21日
    項目
          至 2019年 2月20日     至 2019年 8月20日
  1.貸借対照表計上額、時価及び差額       貸借対照表上の金融商品は原則としてす          同左
        べて時価で評価しているため、貸借対照
        表計上額と時価との差額はありません。
  2.時価の算定方法       親投資信託受益証券          同左
        (重要な会計方針に係る事項に関する注
        記)に記載しております。
        コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
        務
        これらの科目は短期間で決済されるた
        め、帳簿価額は時価と近似していること
        から、当該帳簿価額を時価としておりま
        す。
  (関連当事者との取引に関する注記)

  該当事項はありません。
  (重要な後発事象に関する注記)

  該当事項はありません。
  (その他の注記)

  1 元本の移動
             前期      当期
           自 2018年 8月21日    自 2019年 2月21日
     項目
           至 2019年 2月20日    至 2019年 8月20日
  期首元本額           40,145,553,239円      36,645,466,317円
  期中追加設定元本額            3,841,018,277円      13,565,994,254円
  期中解約元本額            7,341,105,199円      4,538,269,626円
  2 有価証券関係

  売買目的有価証券
           前期        当期

         2019年 2月20日現在      2019年 8月20日現在
    種類
        当期の損益に含まれた評価差額(円)        当期の損益に含まれた評価差額(円)
  親投資信託受益証券           1,630,967,068        △584,453,678

    合計        1,630,967,068        △584,453,678

  3 デリバティブ取引関係

  取引の時価等に関する事項
  該当事項はありません。
             62/127




                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (4)附属明細表
  第1 有価証券明細表

  ①株式
  該当事項はありません。
  ②株式以外の有価証券

   種類   通貨     銘柄    総口数(口)    評価額(円)   備考

  親投資信託受益   日本円   LM・アメリカ高配当株マザーファ       22,742,004,852    38,033,728,914

  証券      ンド
    小計

        銘柄数:1       22,742,004,852    38,033,728,914
        組入時価比率:100.8%            100.0%

    合計              38,033,728,914

  (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

  第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。
             63/127













                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (参考)
  当ファンドは「LM・アメリカ高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
  表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
  なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
  「LM・アメリカ高配当株マザーファンド」の状況

  なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・アメリカ高配当株マザーファンドの
  計算期間はLM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)(適格機関投資家専用)の計算期間とは異な
  り、毎年2月21日から翌年2月20日までであります。
  LM・アメリカ高配当株マザーファンド

  貸借対照表

                    (単位:円)
            2019年 2月20日現在    2019年 8月20日現在
  資産の部

  流動資産

   預金           3,031,437,658      5,123,942,492

   コール・ローン           329,023,620     1,613,752,445
   出資金           11,275,642,010      11,011,969,894
   株式           49,697,962,356      48,316,863,387
   投資証券           10,036,459,522      9,477,679,355
   派生商品評価勘定             -    815,320
   未収入金             -    30,125,755
               89,912,980     102,112,954
   未収配当金
   流動資産合計           74,460,438,146      75,677,261,602
  資産合計           74,460,438,146      75,677,261,602
  負債の部

  流動負債

   派生商品評価勘定            3,126,606       -

   未払金             -    733,075
   未払解約金           337,653,730      40,380,820
   未払利息             955     4,276
              208,082,662      85,509,571
   その他未払費用
   流動負債合計           548,863,953      126,627,742
  負債合計            548,863,953      126,627,742
  純資産の部

  元本等

   元本           45,603,719,614      45,175,684,532

   剰余金

              28,307,854,579      30,374,949,328

    期末剰余金又は期末欠損金(△)
   元本等合計           73,911,574,193      75,550,633,860
             64/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  純資産合計
              73,911,574,193      75,550,633,860
  負債純資産合計            74,460,438,146      75,677,261,602
             65/127




















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  注記表
  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

            自 2019年 2月21日 至  2019年 8月20日
         項目
  1.有価証券の評価基準及び評価方法       出資金(MLP)・株式・投資証券
        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
        時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相
        場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示
        される気配相場に基づいて評価しております。
  2.デリバティブ等の評価基準及び評価       為替予約取引
  方法
        為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売
        買相場の仲値によって計算しております。
  3.収益及び費用の計上基準       受取配当金
        (1)出資金(MLP)・投資証券
        原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
        ます。
        (2)株式
        原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金
        額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
  4.その他財務諸表作成のための基本と       外貨建取引等の処理基準
  なる重要な事項
        外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)
        第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
        ます。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加え
        て、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に
        対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で
        円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨
        建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益
        とする計理処理を採用しております。
  (未適用の会計基準等に関する注記)

  該当事項はありません。
  (貸借対照表に関する注記)

     2019年 2月20日現在         2019年 8月20日現在
  1. 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益         1. 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益
   権の総数          権の総数
         45,603,719,614口          45,175,684,532口
  2. 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの         2. 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
   一口当たり純資産額        1.6207円   一口当たり純資産額        1.6724円
   (一万口当たり純資産額)       (16,207円)   (一万口当たり純資産額)       (16,724円)
             66/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (金融商品に関する注記)
  Ⅰ金融商品の状況に関する事項
          自 2018年 8月21日     自 2019年 2月21日
     項目
          至 2019年 2月20日     至 2019年 8月20日
  1.金融商品に対する取組方針       当ファンドは、投資信託及び投資法人に          同左
        関する法律第2条第4項に定める証券投資
        信託であり、信託約款に規定する「運用
        の基本方針」に従い、有価証券等の金融
        商品に対して投資として運用することを
        目的としております。
  2.金融商品の内容及び当該金融商品に       当ファンドが保有する金融商品の種類          同左
  係るリスク      は、有価証券、デリバティブ取引、コー
        ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
        あります。当ファンドが保有する有価証
        券の詳細は(その他の注記)の2      有価証
        券関係に記載しております。これらは、
        出資金(MLP)の価格変動リスク、株価変動
        リスク、投資証券の価格変動リスク、為
        替変動リスク等の市場リスク、信用リス
        ク及び流動性リスクに晒されておりま
        す。
        また、当ファンドは、信託財産に属する
        資産の効率的な運用に資することを目的
        として、為替予約取引を行っておりま
        す。為替予約取引は為替変動リスクを有
        しております。
  3.金融商品に係るリスク管理体制       委託会社では、運用リスク管理に関する          同左
        委員会において、パフォーマンスの分
        析、運用計画のレビュー及び運用リスク
        の管理を行っております。
        ①市場リスクの管理
        市場リスクに関しては、パフォーマンス
        実績等の状況を分析・把握し、投資方針
        に従っているかを管理しております。
        ②信用リスクの管理
        信用リスクに関しては、発行体等に関す
        る格付情報に基づき、信用度に応じた組
        入制限等の管理をしております。
        ③流動性リスクの管理
        流動性リスクに関しては、市場流動性に
        ついて、組入比率等の状況を把握するこ
        とにより管理をしております。
  4.金融商品の時価等に関する事項につ       金融商品の時価には、市場価格に基づく          同左
  いての補足説明      価額のほか、市場価格がない場合には合
        理的に算定された価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前
        提条件等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額が異な
        ることもあります。
        また、デリバティブ取引に関する契約額
        等は、あくまでもデリバティブ取引にお
        ける名目的な契約額又は計算上の想定元
        本であり、当該金額自体がデリバティブ
        取引のリスクの大きさを示すものではあ
        りません。
             67/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
          自 2018年 8月21日     自 2019年 2月21日
    項目
          至 2019年 2月20日     至 2019年 8月20日
  1.貸借対照表計上額、時価及び差額       貸借対照表上の金融商品は原則としてす          同左
        べて時価で評価しているため、貸借対照
        表計上額と時価との差額はありません。
  2.時価の算定方法       出資金(MLP)、株式、投資証券          同左
        (重要な会計方針に係る事項に関する注
        記)に記載しております。
        派生商品評価勘定
        デリバティブ取引については、(その他
        の注記)の3 デリバティブ取引関係に記
        載しております。
        コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
        務
        これらの科目は短期間で決済されるた
        め、帳簿価額は時価と近似していること
        から、当該帳簿価額を時価としておりま
        す。
  (その他の注記)

  1 元本の移動等
           自 2018年 8月21日    自 2019年 2月21日
     項目
           至 2019年 2月20日    至 2019年 8月20日
  開示対象ファンドの期首における当該ファンド
             54,104,581,885円      45,603,719,614円
  の元本額
  同期中における追加設定元本額            3,031,911,457円      7,656,787,973円
  同期中における解約元本額           11,532,773,728円      8,084,823,055円
  元本の内訳
  LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配
             16,655,455,470円      14,188,142,508円
  型)
  LM・アメリカ高配当株ファンド(年2回決算
             6,139,446,309円      5,116,149,190円
  型)
  LM・アメリカ高配当株ファンド(3ヵ月決算
             3,662,371,308円      3,088,258,498円
  型)
  LM・アメリカ高配当株ファンド(為替ヘッジ
              20,123,058円      19,768,782円
  あり)(毎月分配型)
  LM・アメリカ高配当株ファンド(為替ヘッジ
              28,348,423円      21,360,702円
  あり)(年2回決算型)
  LM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配
             19,097,975,046円      22,742,004,852円
  型)(適格機関投資家専用)
            計           45,603,719,614円      45,175,684,532円
  2 有価証券関係

  売買目的有価証券
         2019年 2月20日現在      2019年 8月20日現在

    種類
        当期の損益に含まれた評価差額(円)        当期の損益に含まれた評価差額(円)
  出資金(MLP)           △344,185,969        △644,744,734

  株式           1,074,970,269        2,759,209,174

  投資証券           1,207,943,287        190,296,683

    合計        1,938,727,587        2,304,761,123

             68/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             69/127





















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  3 デリバティブ取引関係
  取引の時価等に関する事項
  通貨関連
        2019年 2月20日現在        2019年 8月20日現在

     契約額等(円)         契約額等(円)

   種類
         時価(円)  評価損益(円)       時価(円)  評価損益(円)
       うち         うち
       1年超         1年超
  市場取引以外の取引

  為替予約取引
  買建
       - -   -  - 624,061,380   - 624,876,700   815,320
   米ドル
       - -   -  - 624,061,380   - 624,876,700   815,320
  売建
     938,144,094   - 941,270,700   △3,126,606    - -   -  -
   米ドル
     938,144,094   - 941,270,700   △3,126,606    - -   -  -
   合計

     938,144,094   - 941,270,700   △3,126,606  624,061,380   - 624,876,700   815,320
  (注) 時価の算定方法

  為替予約取引について

  1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

  ①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
  合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
  ②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

  ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日
  に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
  ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対
  顧客先物相場の仲値を用いております。
  2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値
  で評価しております。
  ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
  附属明細表

  第1 有価証券明細表

  ①株式
  次表の通りです。

                  評価額

  種類  通貨     銘柄    株式数        備考
                単価   金額
  株式 米ドル

      ALTRIA GROUP INC
              28,000   46.70  1,307,600.00
      APPLE INC

              104,870   210.35  22,059,404.50
      ARES CAPITAL  CORP

              498,619   18.95  9,448,830.05
      AT&T INC

              452,530   35.38  16,010,511.40
             70/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      BANK OF AMERICA  CORP
              213,890   27.27  5,832,780.30
      BLACKSTONE  GROUP INC/THE  -A

              247,120   47.84  11,822,220.80
      BROADCOM  INC

              18,690   278.78  5,210,398.20
      CENTERPOINT  ENERGY INC

              172,000   28.11  4,834,920.00
      CISCO SYSTEMS  INC

              120,249   48.50  5,832,076.50
      COCA-COLA  COMPANY

              103,790   54.69  5,676,275.10
      CORTEVA  INC

              122,530   30.57  3,745,742.10
                      ※

      CROWN CASTLE INTL CORP
              8,000  1,298.91   10,391,280.00
                      ※

      DANAHER  CORP
              6,610  1,145.63   7,572,614.30
      DOW INC

              91,204   45.60  4,158,902.40
      DUPONT DE NEMOURS  INC

              91,204   67.43  6,149,885.72
      EDISON INTERNATIONAL

              75,315   72.65  5,471,634.75
      EMERSON  ELECTRIC  CO

              77,352   58.55  4,528,959.60
      EXELON CORP

              61,260   45.28  2,773,852.80
      GENERAL  MOTORS CO

              68,530   37.36  2,560,280.80
      GOLUB CAPITAL  BDC INC

              229,503   18.50  4,245,805.50
      INTEL CORP

              109,030   47.23  5,149,486.90
      INTERNATIONAL   PAPER CO

              77,880   39.32  3,062,241.60
      INTL BUSINESS  MACHINES  CORP

              36,970   135.04  4,992,428.80
      JOHNSON  &JOHNSON

              66,970   132.25  8,856,782.50
      KIMBERLY-CLARK   CORP

              53,990   142.74  7,706,532.60
      KINDER MORGAN INC

              494,550   20.41  10,093,765.50
      LOCKHEED  MARTIN CORP

              72,192   380.47  27,466,890.24
      MAXIM INTEGRATED  PRODUCTS

              119,401   54.69  6,530,040.69
      MERCK &CO. INC.

              248,330   86.19  21,403,562.70
      METLIFE  INC

              49,840   45.77  2,281,176.80
      MICROCHIP  TECHNOLOGY  INC

              84,620   90.05  7,620,031.00
      MICROSOFT  CORP

              242,000   138.41  33,495,220.00
      NEXTERA  ENERGY INC

              39,450   218.96  8,637,972.00
      ONEOK INC

              293,837   70.91  20,835,981.67
      OWL ROCK CAPITAL  CORP

              332,470   15.92  5,292,922.40
             71/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      PAYCHEX  INC
              116,290   82.29  9,569,504.10
      PEPSICO  INC

              33,255   132.57  4,408,615.35
      PFIZER INC

              252,310   35.18  8,876,265.80
      PROCTER  &GAMBLE CO/THE

              115,250   120.24  13,857,660.00
      QUALCOMM  INC

              149,510   74.87  11,193,813.70
                      ※

      SEMPRA ENERGY
              47,760   114.06  5,447,505.60
                      ※

      SEMPRA ENERGY 6
              72,690   113.95  8,283,025.50
                      ※

      STANLEY  BLACK &DECKER I
              19,710   97.09  1,913,643.90
      STANLEY  BLACK &DECKER INC

              56,060   136.28  7,639,856.80
      TARGA RESOURCES  CORP

              240,890   35.36  8,517,870.40
      TEXAS INSTRUMENTS  INC

              41,296   124.60  5,145,481.60
      TRIPLEPOINT  VENTURE  GROWTH B

              305,280   16.31  4,979,116.80
      UNITED TECHNOLOGIES  CORP

              71,640   126.64  9,072,489.60
      VERIZON  COMMUNICATIONS   INC

              275,150   57.00  15,683,550.00
      WESTERN  DIGITAL  CORP

              140,180   57.25  8,025,305.00
      WILLIAMS  COS INC

              737,210   23.56  17,368,667.60
   小計

      銘柄数:51        7,787,277     453,041,381.97
                  (48,316,863,387)

      組入時価比率:64.0%              100.0%

   合計                48,316,863,387

   (外貨建証券の邦貨換算額)               (48,316,863,387)

  (注1)通貨種類毎の小計欄の(     )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

  (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

  (注3)備考欄の※の銘柄はハイブリッド優先証券であることを示しています。

  ②株式以外の有価証券

  次表の通りです。

   種類   通貨     銘柄     口数   評価額   備考

  出資金(MLP)   米ドル   BUCKEYE  PARTNERS  LP     276,603   11,340,723.00

        CROSSAMERICA  PARTNERS  LP    221,017   3,739,607.64

        ENERGY TRANSFER  LP     1,343,668   18,461,998.32

        ENTERPRISE  PRODUCTS  PARTNERS     403,900   11,692,905.00

             72/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        GENESIS  ENERGY L.P.      797,164   16,820,160.40
        MAGELLAN  MIDSTREAM  PARTNERS     84,783   5,708,439.39

        MPLX LP       295,930   8,182,464.50

        PBF LOGISTICS  LP      380,180   7,565,582.00

        RATTLER  MIDSTREAM  PARTNERS     438,900   8,045,037.00

        SUNOCO LP       164,496   5,033,577.60

        TALLGRASS  ENERGY LP     417,996   6,662,856.24

    小計

        銘柄数:11        4,824,637   103,253,351.09
                  (11,011,969,894)

        組入時価比率:14.6%             53.7%

    小計              11,011,969,894

                  (11,011,969,894)

  投資証券   米ドル   ALEXANDRIA  REAL ESTATE EQUIT    75,436   11,236,192.20

        AMERICAN  TOWER CORP      55,120   12,412,472.80

        APARTMENT  INVT &MGMT CO -A    126,832   6,467,163.68

        AVALONBAY  COMMUNITIES  INC    53,868   11,188,922.28

        EPR PROPERTIES        103,656   7,879,929.12

        EQUITY RESIDENTIAL       91,224   7,550,610.48

        PARK HOTELS &RESORTS  INC    201,033   4,860,977.94

        RETAIL PROPERTIES  OF AME -A   339,437   3,872,976.17

        SIMON PROPERTY  GROUP INC     69,581   10,434,366.76

        STORE CAPITAL  CORP      170,350   6,238,217.00

        WEYERHAEUSER  CO      267,089   6,725,301.02

    小計

        銘柄数:11        1,553,626   88,867,129.45
                   (9,477,679,355)

        組入時価比率:12.5%             46.3%

    小計              9,477,679,355

                   (9,477,679,355)

    合計              20,489,649,249

    (外貨建証券の邦貨換算額)              (20,489,649,249)

  (注1)通貨種類毎の小計欄の(     )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

             73/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
  第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  通貨関連
  「注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 通貨関連」において使用した表
  が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められてい
  る項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。
             74/127


















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」の状況
  貸借対照表

                    (単位:円)
            2019年6月28日現在      2019年12月30日現在

   資産の部

   流動資産
    金銭信託            588,337      703,435
    コール・ローン           19,828,959      9,566,924
    地方債証券           30,047,324      30,155,218
    特殊債券             -    10,033,160
    未収利息            105,931      93,859
    前払費用             -     3,547
    流動資産合計           50,570,551      50,556,143
   資産合計            50,570,551      50,556,143
   負債の部
   流動負債
    未払解約金             3      3
    その他未払費用             18      16
    流動負債合計             21      19
   負債合計             21      19
   純資産の部
   元本等
    元本           50,412,946      50,402,786
    剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金(△)            157,584      153,338
   純資産合計            50,570,530      50,556,124
   負債純資産合計            50,570,551      50,556,143
             75/127











                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  注記表
  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

  1. 有価証券の評価基準及び評価方法      地方債証券及び特殊債券
         移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の
         利払日までは個別法に基づいております。
         時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しておりま
         す。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法
         によっております。
  (貸借対照表に関する注記)

     項目      2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
  1. 受益権総口数          50,412,946口       50,402,786口
  2. 1口当たり純資産額           1.0031円       1.0030円

   (1万口当たり純資産額)          (10,031円)       (10,030円)
  (金融商品に関する注記)

  Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
           自 2018年12月29日       自 2019年6月29日
     項目
           至 2019年6月28日      至 2019年12月30日
  1. 金融商品に対する取組方針      当ファンドは、投資信託及び投資法       同左
         人に関する法律第2条第4項に定める
         証券投資信託であり、信託約款に規
         定する「運用の基本方針」に従い、
         有価証券等の金融商品に対して投資
         として運用することを目的としてお
         ります。
  2. 金融商品の内容及びそのリスク      当ファンドが保有する金融商品の種       同左

         類は、有価証券、コール・ローン等
         の金銭債権及び金銭債務でありま
         す。これらは、価格変動リスク、金
         利変動リスク等の市場リスク、信用
         リスク及び流動性リスク等のリスク
         に晒されております。
  3. 金融商品に係るリスク管理体制      取引の執行・管理については、投資       同左

         信託及び投資法人に関する法律及び
         同施行規則、投資信託協会の諸規
         則、信託約款、取引権限及び管理体
         制等を定めた社内規則に従い、運用
         部門が決裁担当者の承認を得て行っ
         ております。また、リスク管理部門
         が日々遵守状況を確認し、市場リス
         ク、信用リスク及び流動性リスク等
         のモニターを行い、問題があると判
         断した場合は速やかに対応できる体
         制となっております。
  4. 金融商品の時価等に関する事項に      金融商品の時価には、市場価格に基       同左

   ついての補足説明      づく価額のほか、市場価格がない場
         合には合理的に算定された価額が含
         まれることもあります。当該価額の
         算定においては一定の前提条件等を
         採用しているため、異なる前提条件
         等によった場合、当該価額が異なる
         こともあります。
             76/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
     項目      2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
  1. 貸借対照表計上額、時価及びその      貸借対照表上の金融商品は原則とし       同左
   差額      てすべて時価で評価しているため、
         貸借対照表計上額と時価との差額は
         ありません。
  2. 時価の算定方法      (1)有価証券       同左

         (重要な会計方針に係る事項に関す
         る注記)にて記載しております。
         (2)デリバティブ取引
         該当事項はありません。
         (3)上記以外の金融商品
         上記以外の金融商品(コール・ロー
         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
         期間で決済されるため、時価は帳簿
         価額と近似していることから、当該
         帳簿価額によっております。
  (有価証券に関する注記)

   売買目的有価証券
           2019年6月28日現在      2019年12月30日現在
            当期間の       当期間の
     種類
           損益に含まれた       損益に含まれた
           評価差額(円)       評価差額(円)
  地方債証券             -       -
  特殊債券             -       -
  合計             -       -
  (デリバティブ取引等に関する注記)

  該当事項はありません。
  (関連当事者との取引に関する注記)

  該当事項はありません。
  (その他の注記)

  開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
      項目      2019年6月28日現在     2019年12月30日現在
  開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額             50,373,248円     50,412,946円
  開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額             39,880円      -円
  開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額              182円     10,160円
  元本の内訳

  ファンド名

  ニッセイグローバル好配当株式プラス(毎月決算型)             10,000円     10,000円

  ニッセイマネーマーケットファンド(適格機関投資家限             49,954,066円     49,953,883円
  定)
  ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(毎月決算型)              9,994円     9,994円
  ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 通              9,987円     9,987円
  貨プレミアムコース
  ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 為              9,987円     9,987円
  替ヘッジありコース
  ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Aコース              9,986円     9,986円
  (為替ヘッジあり)
  ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Bコース              9,986円     9,986円
  (為替ヘッジなし)
  ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Cコース              9,984円     9,984円
  (為替ヘッジあり)
  ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Dコース              9,984円     9,984円
  (為替ヘッジなし)
             77/127

                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)              9,984円     9,984円
  ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)              9,984円     9,984円
  ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)              9,984円     9,984円
               9,984円     9,984円
  ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)
  通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)              9,984円     9,984円
  通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算              9,984円     9,984円
  型)
  ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 為              9,981円     9,981円
  替ヘッジなしコース
  ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算              9,977円     9,977円
  型・通貨プレミアムコース)
  ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算              9,977円     9,977円
  型・為替ヘッジありコース)
  ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算              9,977円     9,977円
  型・為替ヘッジなしコース)
  ニッセイ為替ヘッジ短期高利回り社債ファンド(限定追加              9,977円      -円
  型・早期償還条項付)2014-09
  JPX日経400アクティブ・オープン 米ドル投資型              9,976円     9,976円
  JPX日経400アクティブ・プレミアム・オープン(毎              9,976円     9,976円
  月決算型)
  ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算              9,974円     9,974円
  型)
  ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決              9,974円     9,974円
  算型)
  ニッセイ米国株テーマローテーションファンド(3ヵ月決              9,969円     9,969円
  算型)
  ニッセイ米国株テーマローテーションファンド(資産成長              9,969円     9,969円
  型)
  ニッセイ/BEA ユニオン インベストメント・アジア              9,968円     9,968円
  ボンド・セレクション(3ヵ月決算型)
  ニッセイ/MFS外国株低ボラティリティ運用ファンド              9,967円     9,967円
  ニッセイAI関連株式ファンド(為替ヘッジあり)              9,967円     9,967円
  ニッセイAI関連株式ファンド(為替ヘッジなし)              9,967円     9,967円
               9,968円     9,968円
  ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(資産成長型)
  ニッセイ/コムジェスト新興国成長株ファンド(資産成長              9,969円     9,969円
  型)
  ニッセイ/コムジェスト新興国成長株ファンド(年2回決              9,969円     9,969円
  算型)
  ニッセイAI関連株式ファンド(年2回決算型・為替ヘッ              9,969円     9,969円
  ジあり)
  ニッセイAI関連株式ファンド(年2回決算型・為替ヘッ              9,969円     9,969円
  ジなし)
  ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(3ヵ月決算型・為替              9,969円     9,969円
  ヘッジあり)
  ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(3ヵ月決算型・為替              9,969円     9,969円
  ヘッジなし)
  ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(資産成長型・為替              9,969円     9,969円
  ヘッジあり)
  ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(資産成長型・為替              9,969円     9,969円
  ヘッジなし)
  ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(年2              9,970円     9,970円
  回決算型・為替ヘッジあり)
  ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(年2              9,970円     9,970円
  回決算型・為替ヘッジなし)
  ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産              9,970円     9,970円
  成長型・為替ヘッジあり)
  ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産              9,970円     9,970円
  成長型・為替ヘッジなし)
  ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(毎月決算型・為              9,968円     9,968円
  替ヘッジあり)
  ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(毎月決算型・為              9,968円     9,968円
  替ヘッジなし)
  ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(年2回決算型・              9,968円     9,968円
  為替ヘッジあり)
             78/127

                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(年2回決算型・              9,968円     9,968円
  為替ヘッジなし)
  計             50,412,946円     50,402,786円

  附属明細表(2019年12月30日現在)

  第1 有価証券明細表

  ① 株式
   該当事項はありません。
  ② 株式以外の有価証券

                  評価額
   種 類      銘 柄     券面総額又は口数        備考
                  (円)
     第31回 兵庫県公募公債         10,000,000    10,000,480
  地方債証券
     第88回 共同発行市場公募地方債         10,000,000    10,063,356
     平成22年度第1回 岡山県公募公債         10,000,000    10,091,382
  地方債証券 合計             30,000,000    30,155,218
  特殊債券    第122回 福岡北九州高速道路債券         10,000,000    10,033,160
  特殊債券 合計             10,000,000    10,033,160
  合計             40,000,000    40,188,378
  第2 信用取引契約残高明細表

   該当事項はありません。
  第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

   該当事項はありません。
  第4 不動産等明細表

   該当事項はありません。
  第5 商品明細表

   該当事項はありません。
  第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

   該当事項はありません。
  第7 その他特定資産の明細表

   該当事項はありません。
  第8 借入金明細表

   該当事項はありません。
             79/127








                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  2【ファンドの現況】
  【純資産額計算書】

                  (2019年12月30日現在)
  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)」
   Ⅰ 資産総額                 65,494,561,550円
   Ⅱ 負債総額                 1,351,281,039円
   Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                 64,143,280,511円
   Ⅳ 発行済数量                 98,371,757,482口
   Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                   0.6520円
                  (2019年12月30日現在)

  「ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)」
   Ⅰ 資産総額                 6,022,872,358円
   Ⅱ 負債総額                  74,341,773円
   Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                 5,948,530,585円
   Ⅳ 発行済数量                 4,070,427,820口
   Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                   1.4614円
             80/127















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
   (1)受益証券の名義書換等

    該当事項はありません。
    ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関
   が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った場合で
   あって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある
   場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
    なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
   記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
   の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
   (2)受益者に対する特典
    ありません。
   (3)譲渡制限
    譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらな
   ければ、委託会社および受託会社に対抗することができません。
   (4)受益権の譲渡
    ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受
    益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするもの
    とします。
    ② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有
    する受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える
    振替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口
    座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該
    他の振替機関等の上位機関を含みます)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
    に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
    ③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
    は記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機
    関等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があ
    ると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
   (5)受益権の再分割
    委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとしま
   す。
   (6)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
    振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
   支払い、解約請求の受付け、解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
   か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
             81/127








                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  第二部【委託会社等の情報】
  第1【委託会社等の概況】

  1【委託会社等の概況】

  (1)資本金の額
    2019年12月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
    委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
    最近5年間における資本金の増減はありません。
  (2)委託会社等の機構

   ① 会社の意思決定機構
    委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主で
   あることを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内
   の最終の決算期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任し
   た取締役の補欠として選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
    取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任しま
   す。また、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干
   名を選任することができます。
    取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議
   長を務めます。
    取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出
   席取締役の過半数をもって決議します。
   ② 投資運用の意思決定機構
    ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づ
   き、委託会社のファンドマネジャーが行います。
    ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針につい
   ては、運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環
   境分析を踏まえ協議され、運用担当部(室)の部(室)長が決定します。
    ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘
   柄選択を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
  2【事業の内容及び営業の概況】

    「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
   信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運
   用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
    2019年12月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
   す(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
               純資産総額合計額

          ファンド数(本)
     種類
                (単位:億円)
             405     64,775
   追加型株式投資信託
              0      0
   追加型公社債投資信託
             121     26,187
   単位型株式投資信託
              2      85
   単位型公社債投資信託
             528     91,048
     合計
   ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

    で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
             82/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  3【委託会社等の経理状況】
  1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

  (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表

   は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
   諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内
   閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
   中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
  (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

   年大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間
   財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
  2.監査証明について

   当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第24期事業年度(自               2018年4月1日 

   至 2019年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
   また、第25期事業年度に係る中間会計期間(自         2019年4月1日 至    2019年9月30日)の中間財務
   諸表については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツに
   よる中間監査を受けております。
             83/127













                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (1)【貸借対照表】
                  (単位:千円)
           前事業年度      当事業年度
          (2018年3月31日)      (2019年3月31日)
  資産の部
   流動資産
            19,824,114      18,401,863
    現金・預金
             7,102,076      8,008,550
    有価証券
             421,985      608,442
    前払費用
             4,433,940      4,705,229
    未収委託者報酬
             1,806,719      1,911,554
    未収運用受託報酬
             101,471      168,445
    未収投資助言報酬
             323,490      31,744
    その他
            34,013,799      33,835,830
    流動資産合計
   固定資産

    有形固定資産
         ※1    82,291  ※1    72,641
    建物附属設備
         ※1    4,900  ※1    3,268
    車両
         ※1    94,283  ※1    95,277
    器具備品
             181,475      171,187
    有形固定資産合計
    無形固定資産

             889,998      968,052
    ソフトウェア
             44,035      24,478
    ソフトウェア仮勘定
             8,013      8,013
    その他
             942,047     1,000,545
    無形固定資産合計
    投資その他の資産

            34,455,496      36,902,679
    投資有価証券
             66,222      66,222
    関係会社株式
             14,723      167,886
    長期前払費用
             299,871      293,513
    差入保証金
             778,580     1,066,925
    繰延税金資産
             14,474      87,940
    その他
            35,629,369      38,585,168
    投資その他の資産合計
            36,752,892      39,756,901
    固定資産合計
            70,766,691      73,592,732
   資産合計
             84/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  負債の部
   流動負債
             70,706      65,641
    預り金
             3,465      6,368
    未払収益分配金
             1,700,145      1,736,084
    未払手数料
             703,881      702,648
    未払運用委託報酬
             771,152      723,039
    未払投資助言報酬
             437,257      461,392
    その他未払金
             109,199      113,233
    未払費用
             2,548,634      1,996,248
    未払法人税等
             864,699      853,083
    賞与引当金
             377,984      289,152
    その他
             7,587,128      6,946,893
    流動負債合計
   固定負債

             1,682,532      1,801,748
    退職給付引当金
             18,200      22,500
    役員退職慰労引当金
             1,700,732      1,824,248
    固定負債合計
             9,287,861      8,771,142
   負債合計
  純資産の部

   株主資本
            10,000,000      10,000,000
    資本金
    資本剰余金
             8,281,840      8,281,840
    資本準備金
             8,281,840      8,281,840
    資本剰余金合計
    利益剰余金
             139,807      139,807
    利益準備金
    その他利益剰余金
             120,000      120,000
     配当準備積立金
             70,000      70,000
     研究開発積立金
             350,000      350,000
     別途積立金
            41,733,107      45,192,421
     繰越利益剰余金
            42,412,914      45,872,228
    利益剰余金合計
            60,694,754      64,154,068
    株主資本合計
   評価・換算差額等

             779,438      711,399
    その他有価証券評価差額金
             4,637     △ 43,878
    繰延ヘッジ損益
             784,076      667,521
    評価・換算差額等合計
            61,478,830      64,821,590
   純資産合計
            70,766,691      73,592,732
  負債・純資産合計
             85/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (2)【損益計算書】
                  (単位:千円)
           前事業年度      当事業年度
          (自 2017年4月1日      (自 2018年4月1日
           至 2018年3月31日)       至 2019年3月31日)
   営業収益
            26,937,202      26,471,631
    委託者報酬
            11,497,098      11,784,292
    運用受託報酬
             493,070      610,372
    投資助言報酬
              -     16,907
    その他営業収益
            38,927,371      38,883,204
   営業収益計
   営業費用
            12,354,679      11,518,158
    支払手数料
             31,453      23,965
    広告宣伝費
              260      130
    公告費
             5,782,852      5,954,296
    調査費
             1,754,925      1,695,119
    支払運用委託報酬
             2,906,672      3,019,717
    支払投資助言報酬
             82,637      106,467
    委託調査費
             1,038,617      1,132,991
    調査費
             216,637      229,936
    委託計算費
             794,505      812,655
    営業雑経費
             45,726      49,932
    通信費
             179,345      190,576
    印刷費
             32,226      34,445
    協会費
             537,207      537,701
    その他営業雑経費
            19,180,389      18,539,142
    営業費用計
   一般管理費
             83,616      137,828
    役員報酬
             3,439,572      3,685,286
    給料・手当
             864,584      851,086
    賞与引当金繰入額
             248,146      279,376
    賞与
             662,791      710,135
    福利厚生費
             330,209      311,969
    退職給付費用
              2,450      8,350
    役員退職慰労引当金繰入額
                    150
    役員退職慰労金          -
             148,712      151,765
    その他人件費
             630,692      673,220
    不動産賃借料
             26,725      30,378
    その他不動産経費
             26,650      29,832
    交際費
             152,875      209,373
    旅費交通費
             396,898      405,606
    固定資産減価償却費
             332,001      325,740
    租税公課
             223,322      261,111
    業務委託費
             282,137      332,440
    器具備品費
             54,193      52,393
    保険料
              162
    寄付金                -
             175,371      189,822
    諸経費
             8,081,115      8,645,865
    一般管理費計
            11,665,865      11,698,196
  営業利益
  営業外収益
              165      573
   受取利息
             33,950      24,008
   有価証券利息
             86/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             176,877      124,674
   受取配当金
                   35,286
   金融派生商品収益           -
                   22,977
   為替差益           -
             27,718       -
   時効成立償還金
             13,552      14,395
   その他営業外収益
             252,264      221,915
   営業外収益計
  営業外費用
             15,293       -
   為替差損
              -     20,127
   金融派生商品費用
             13,239      17,501
   控除対象外消費税
             27,789
   雑損失                 -
              657     1,080
   その他営業外費用
             56,980      38,709
   営業外費用計
            11,861,150      11,881,403
  経常利益
  特別利益
             201,537      655,395
   投資有価証券売却益
             31,108      46,876
   投資有価証券償還益
         ※1     169 ※1
                    -
   固定資産売却益
             232,815      702,272
   特別利益計
  特別損失
              107     81,265
   投資有価証券売却損
             15,469      68,047
   投資有価証券償還損
         ※2    5,271  ※2    1,089
   固定資産除却損
               ※3     511
              -
   事故損失賠償金
             20,848      150,913
   特別損失計
            12,073,117      12,432,761
  税引前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税          3,912,569      3,862,523
             △157,154      43,320
  法人税等調整額
             3,755,414      3,905,844
  法人税等合計
             8,317,703      8,526,917
  当期純利益
             87/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (3)【株主資本等変動計算書】
   前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
                    (単位:千円)
             株主資本
     資本金  資本剰余金       利益剰余金      株主資本

                     合計
       資本準備金  資本剰余金  利益準備金    その他利益剰余金     利益剰余
         合計
                   金合計
            配当準備  研究開発  別途積立金  繰越利益
            積立金  積立金   剰余金
  当期首残高

     10,000,000  8,281,840  8,281,840  139,807  120,000  70,000  350,000 38,693,404  39,373,211  57,655,051
  当期変動額

  剰余金の配当

      -  -  -  -  -  -  -△5,278,000  △5,278,000  △5,278,000
  当期純利益

      -  -  -  -  -  -  - 8,317,703  8,317,703  8,317,703
  株主資本以外の項

      -  -  -  -  -  -  -  -  -  -
  目の当期変動額
  (純額)
  当期変動額合計

      -  -  -  -  -  -  - 3,039,703  3,039,703  3,039,703
  当期末残高

     10,000,000  8,281,840  8,281,840  139,807  120,000  70,000  350,000 41,733,107  42,412,914  60,694,754
       評価・換算差額等     純資産

           合計
       繰延ヘッジ
     その他有価    評価・換算
     証券評価差    差額等合計
        損益
      額金
  当期首残高    812,844    812,844  58,467,896

        -
  当期変動額

  剰余金の配当         △5,278,000

       -  -  -
  当期純利益         8,317,703

       -  -  -
  株主資本以外の項

  目の当期変動額
      △33,405  4,637 △28,768  △28,768
  (純額)
  当期変動額合計    △33,405  4,637 △28,768  3,010,934

  当期末残高    779,438  4,637 784,076  61,478,830

             88/127






                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
                    (単位:千円)
             株主資本
     資本金  資本剰余金       利益剰余金      株主資本

                     合計
       資本準備金  資本剰余金  利益準備金    その他利益剰余金     利益剰余
         合計          金合計
            配当準備  研究開発 別途積立金  繰越利益
            積立金  積立金   剰余金
  当期首残高

     10,000,000  8,281,840  8,281,840  139,807  120,000  70,000  350,000 41,733,107  42,412,914  60,694,754
  当期変動額

  剰余金の配当

      -  -  -  -  -  -  -△5,067,603 △5,067,603 △5,067,603
  当期純利益

      -  -  -  -  -  -  - 8,526,917  8,526,917  8,526,917
  株主資本以外の項

      -  -  -  -  -  -  -  -  -  -
  目の当期変動額
  (純額)
  当期変動額合計

      -  -  -  -  -  -  - 3,459,314  3,459,314  3,459,314
  当期末残高

     10,000,000  8,281,840  8,281,840  139,807  120,000  70,000  350,000 45,192,421  45,872,228  64,154,068
       評価・換算差額等     純資産

           合計
       繰延ヘッジ
     その他有価    評価・換算
     証券評価差    差額等合計
        損益
      額金
  当期首残高    779,438   4,637  784,076  61,478,830

  当期変動額

           △5,067,603

  剰余金の配当     -  -   -
  当期純利益     -  -   - 8,526,917

  株主資本以外の項

      △68,039 △48,515 △116,554  △116,554
  目の当期変動額
  (純額)
      △68,039 △48,515 △116,554

  当期変動額合計         3,342,759
       △43,878

  当期末残高    711,399    667,521  64,821,590
             89/127







                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  注記事項
  (重要な会計方針)
              当事業年度
             (自 2018年4月1日
     項目
             至 2019年3月31日)
  1.有価証券の評価基準及び       ① 満期保有目的の債券
   評価方法        償却原価法(定額法)によっております。
         ② その他有価証券
           時価のあるもの
         …決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資
          産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
          定)によっております。
           時価のないもの
           …移動平均法に基づく原価法によっております。
         ③ 関係会社株式
           移動平均法に基づく原価法によっております。
  2.デリバティブ取引等の評       デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
   価基準及び評価方法
  3.固定資産の減価償却の方       ① 有形固定資産
   法        定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
         については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
         は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
         ります。
         ② 無形固定資産
           定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
         については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
         法によっております。
  4.引当金の計上基準       ① 賞与引当金
           従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
         る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
         ② 退職給付引当金
           従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
         退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
         退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
         る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
         た簡便法を適用しております。
         なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
         支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
         ん。
         ③ 役員退職慰労引当金
           役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
         末要支給額を計上しております。
  5.外貨建の資産及び負債の       外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
   本邦通貨への換算基準      換算し、換算差額は損益として処理しております。
             90/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  6.ヘッジ会計の方法       ①ヘッジ会計の方法
         繰延ヘッジ処理によっております。
         ②ヘッジ手段とヘッジ対象
         ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
         であります。
          ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
          ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
         ③ヘッジ方針
         ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
         の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
         を、原則として個々取引毎に行います。
         ④ヘッジ有効性評価の方法
          ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
         き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
         分析によっております。
  7.消費税等の会計処理        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
         ます。
  8. 連結納税制度の適用を前      日本生命保険相互会社及び当社を含む一部の子会社は、2018
         年12月に連結納税制度の承認申請を行い、翌事業年度より連結
   提とした会計処理
         納税制度が適用されることとなったため、当事業年度より「連
         結納税制度を適用する場合の税効果会計に関する当面の取扱い
         (その1)」(2015年1月16日      企業会計基準委員会    実務対応報
         告第5号)及び「連結納税制度を適用する場合の税効果会計に関
         する当面の取扱い(その2)」(2015年1月16日          企業会計基準
         委員会  実務対応報告第7号)に基づき、連結納税制度の適用を
         前提とした会計処理を行っております。
  (表示方法の変更)

  (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年
  度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
  分に表示する方法に変更しております。
   この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「繰延税金資産」
  437,736千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」778,580千円に含めて表示しております。
  (未適用の会計基準等)

  ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
  ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号               平成30年3月30日)
  (1)  概要

  本会計基準により、顧客と約束する財又はサービスを提供する履行義務の実質的な実施主体につい
  ての評価を行ったうえで、約束した財又はサービスが顧客に移転された時点で、当該財又はサービ
  スと交換に権利を得ると見込む対価を反映した金額で、収益を認識することが求められます。
  (2)  適用予定日

   2021年4月1日以後開始する会計年度の期首から適用予定であります。
  (3)  当該会計基準等の適用による影響

   影響額は、当財務諸表の作成時点において、評価中であります。
             91/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (貸借対照表関係)
  ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
        前事業年度         当事業年度
       (2018年3月31日)         (2019年3月31日)
   建物附属設備      313,759千円         325,809千円
   車両      1,828         3,460
   器具備品      469,355         474,339
   計      784,943         803,609
  (損益計算書関係)

  ※1.固定資産売却益の内訳は以下のとおりであります。
        前事業年度         当事業年度
       (自 2017年4月    1日     (自 2018年4月    1日
       至 2018年3月31日)         至 2019年3月31日)
   車両       169千円          -

  ※2.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。

        前事業年度         当事業年度
       (自 2017年4月    1日     (自  2018年4月  1日
       至 2018年3月31日)         至 2019年3月31日)
   器具備品      5,271千円         623千円

   ソフトウェア       -         465
   計      5,271         1,089

  ※3.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもの

   であります。
             92/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (株主資本等変動計算書関係)
  前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
  1. 発行済株式の種類及び総数
      当事業年度期首    当事業年度    当事業年度    当事業年度末
       株式数    増加株式数    減少株式数     株式数
       (千株)    (千株)    (千株)    (千株)
  発行済株式
   普通株式     108    -    -    108
   合計     108    -    -    108
  2. 配当に関する事項
  ①配当金支払額
  2017年6月23日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
   株式の種類                      普通株式
   配当金の総額                             5,278,000千円
   1株当たり配当額                   48,686円
   基準日                               2017年3月31日
   効力発生日                             2017年6月23日
  ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
  2018年6月22日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
   株式の種類                      普通株式
   配当金の総額                             5,000,103千円
   配当の原資                利益剰余金
   1株当たり配当額                   46,106円
   基準日                               2018年3月31日
   効力発生日                             2018年6月22日
  当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

  1. 発行済株式の種類及び総数
      当事業年度期首    当事業年度    当事業年度    当事業年度末
       株式数    増加株式数    減少株式数     株式数
       (千株)    (千株)    (千株)    (千株)
  発行済株式
   普通株式     108    -    -    108
   合計     108    -    -    108
  2. 配当に関する事項
  ①配当金支払額
  2018年6月22日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
   株式の種類                        普通株式
   配当金の総額                  5,000,103千円
   配当の原資                       利益剰余金
   1株当たり配当額                              46,106円
   基準日                     2018年3月31日
   効力発生日                   2018年6月22日
  2019年3月19日開催の臨時株主総会決議による配当に関する事項

   株式の種類                普通株式
   配当財産の種類                 投資有価証券
   配当財産の帳簿価額                67,500千円
   譲渡株数                               1,350株
   1株当たり配当額                     -
   基準日                              2019年3月19日
   効力発生日                         2019年3月22日
             93/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   (注)配当財産のすべてを普通株式(108千株)の唯一の株主である日本生命保険相互会社に対
   して割り当てることとしており、1株当たり配当額は定めておりません。
  ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

  2019年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
   株式の種類                        普通株式
   配当金の総額                    未定            千円
   配当の原資                          未定
   1株当たり配当額                   未定             円
   基準日                     2019年3月31日
   効力発生日                   2019年6月28日
             94/127

















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (金融商品関係)
  1.金融商品の状況に関する事項
   当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
  全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
  ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
  行っております。
   投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び
  市場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用
  規則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
    上記の自社設定投資信託の一部につきましてはデリバティブを用いてヘッジを行っております。デ
  リバティブを用いたヘッジ取引につきましては、外貨建て資産の為替変動リスクを回避する目的で為
  替予約、外国株式の価格変動リスクを回避する目的で株価指数先物を使ってヘッジ会計を適用してお
  ります。ヘッジ会計の適用にあたっては、資金運用規則のほか資金運用リスク管理規程等に基づき、
  ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確にし、また事前の有効性の確認、事後の有
  効性の検証を行う等、社内体制を整備して運用しております。ヘッジの有効性判定については資金運
  用リスク管理規程に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率分析によってお
  ります。
  2.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
  することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません((注2)を参照下さい)。
  前事業年度(2018年3月31日)                   (単位:千円)

         貸借対照表
             時価    差額
         計上額
         19,824,114    19,824,114      -

  ①現金・預金
  ②有価証券
          7,102,076    7,115,800     13,723
  満期保有目的の債券
  ③投資有価証券
         14,652,704    14,687,680     34,975
  満期保有目的の債券
         19,735,292    19,735,292      -
  その他有価証券
  ④デリバティブ取引(※)
   ヘッジ会計が適用され
          103,394    103,394     -
  ているもの
  (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
   なる項目については△で示しております。
             95/127






                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  当事業年度(2019年3月31日)                   (単位:千円)
         貸借対照表
             時価    差額
         計上額
         18,401,863    18,401,863      -

  ①現金・預金
  ②有価証券
          2,199,830    2,205,940     6,109
  満期保有目的の債券
          5,808,720    5,808,720      -
   その他有価証券
  ③投資有価証券
         17,649,504    17,681,300     31,795
   満期保有目的の債券
         19,253,174    19,253,174      -
   その他有価証券
  ④デリバティブ取引(※)
   ヘッジ会計が適用され
          △47,244    △47,244      -
   ているもの
  (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
   なる項目については△で示しております。
  (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

  ①現金・預金
    預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
   ります。
  ②有価証券
   決算日の市場価格等によっております。
  ③投資有価証券
   決算日の市場価格等によっております。
  ④デリバティブ
   注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                    (単位:千円)
     区分     前事業年度      当事業年度
          (2018年3月31日)      (2019年3月31日)
   非上場株式         67,500       -
   関係会社株式         66,222      66,222
   非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
   きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証
   券」には含めておりません。
   また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
   きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
             96/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
  前事業年度(2018年3月31日)
               1年超   5年超
            1年以内        10年超
               5年以内   10年以内
            (千円)        (千円)
               (千円)   (千円)
            19,824,114    -   -   -
  ①現金・預金
  ②有価証券及び投資有価証券

  満期保有目的の債券

            7,100,000  14,650,000    -   -
   国債・地方債等
  その他有価証券のうち満期があるもの
   その他(注)         2,896,071  14,413,880   2,089,902   299,797
            29,820,185   29,063,880   2,089,902   299,797

      合計
  (注)投資信託受益証券、国債であります。
  当事業年度(2019年3月31日)

               1年超   5年超
            1年以内        10年超
               5年以内   10年以内
            (千円)        (千円)
               (千円)   (千円)
            18,401,863    -   -   -
  ①現金・預金
  ②有価証券及び投資有価証券
  満期保有目的の債券
            2,200,000  17,650,000    -   -
   国債・地方債等
  その他有価証券のうち満期があるもの
   その他(注)         7,033,352  15,714,537   2,156,988   138,951
            27,635,215   33,364,537   2,156,988   138,951

      合計
  (注)投資信託受益証券、国債であります。
             97/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (有価証券関係)
  1.満期保有目的の債券
  前事業年度(2018年3月31日)
          貸借対照表計上額     時価    差額
       種類
           (千円)    (千円)    (千円)
            15,606,746    15,660,060    53,313

      (1)国債・地方債等
  時価が貸借対照
             -    -   -
      (2)社債
  表計上額を超え
             -    -   -
      (3)その他
  るもの
            15,606,746    15,660,060    53,313
       小計
            6,148,033    6,143,420    △4,613
      (1)国債・地方債等
  時価が貸借対照
             -    -   -
      (2)社債
  表計上額を超え
             -    -   -
      (3)その他
  ないもの
            6,148,033    6,143,420    △4,613
       小計
            21,754,780    21,803,480    48,699
     合計
  当事業年度(2019年3月31日)

          貸借対照表計上額     時価    差額
       種類
           (千円)    (千円)    (千円)
           18,749,335    18,787,460    38,124

      (1)国債・地方債等
  時価が貸借対照
             -    -    -
      (2)社債
  表計上額を超え
             -    -    -
      (3)その他
  るもの
           18,749,335    18,787,460    38,124
       小計
            1,100,000    1,099,780    △220
      (1)国債・地方債等
  時価が貸借対照
             -    -    -
      (2)社債
  表計上額を超え
             -    -    -
      (3)その他
  ないもの
            1,100,000    1,099,780    △220
       小計
           19,849,335    19,887,240    37,904
     合計
             98/127








                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  2.その他有価証券
  前事業年度(2018年3月31日)
               取得原価または
          貸借対照表計上額         差額
               償却原価
       種類
           (千円)        (千円)
               (千円)
             -    -   -
      (1)株式
            5,824,610    5,803,679    20,930
      (2)債券
      ① 国債・地方債等     5,824,610    5,803,679    20,930
  貸借対照表計上
  額が取得原価ま
      ② 社債       -    -   -
  たは償却原価を
  超えるもの
      ③ その他       -    -   -
      (3)その他(注1)      7,066,429    5,762,409   1,304,019
            12,891,039    11,566,089    1,324,949

       小計
             -    -   -
      (1)株式
             -    -   -
      (2)債券
      ① 国債・地方債等       -    -   -
  貸借対照表計上
  額が取得原価ま
      ② 社債       -    -   -
  たは償却原価を
  超えないもの
      ③ その他       -    -   -
      (3)その他(注1)      6,844,252    7,045,700   △201,447
            6,844,252    7,045,700   △201,447

       小計
            19,735,292    18,611,789    1,123,502
     合計
             99/127












                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  当事業年度(2019年3月31日)
               取得原価または
          貸借対照表計上額         差額
               償却原価
       種類
           (千円)        (千円)
               (千円)
             -    -   -
      (1)株式
            5,808,720    5,801,046    7,673
      (2)債券
      ① 国債・地方債等     5,808,720    5,801,046    7,673
  貸借対照表計上
  額が取得原価ま
      ② 社債       -    -   -
  たは償却原価を
  超えるもの
      ③ その他       -    -   -
      (3)その他(注1)      13,421,370    12,553,359    868,010
            19,230,090    18,354,406    875,684

       小計
             -    -   -
      (1)株式
             -    -   -
      (2)債券
      ① 国債・地方債等       -    -   -
  貸借対照表計上
  額が取得原価ま
      ② 社債       -    -   -
  たは償却原価を
  超えないもの
      ③ その他       -    -   -
      (3)その他(注1)      5,831,804    5,981,670   △149,865
            5,831,804    5,981,670   △149,865

       小計
            25,061,894    24,336,076    725,818
     合計
  (注1)投資信託受益証券等であります。
  (注2)非上場株式(前事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、当事業年度の貸借対照表計上額は
   -千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができ
   ず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含
   めておりません。
    また、関係会社株式(前事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、当事業年度の貸借対照表
   計上額は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
   きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
            100/127









                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  3.売却したその他有価証券
  前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
        売却額(千円)    売却益の合計(千円)     売却損の合計(千円)
    種類
           -     -     -
  (1)株式
           -     -     -
  (2)債券
          344,430     201,537      107
  (3)その他
          344,430     201,537      107
   合計
  当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

        売却額(千円)    売却益の合計(千円)     売却損の合計(千円)
    種類
           -     -     -
  (1)株式
           -     -     -
  (2)債券
         2,232,532     655,395     81,265
  (3)その他
         2,232,532     655,395     81,265
   合計
            101/127














                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (デリバティブ取引関係)
  1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  前事業年度(2018年3月31日)
  該当事項はありません。
  当事業年度(2019年3月31日)

  該当事項はありません。
  2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

  (1)株価指数先物関連
  前事業年度(2018年3月31日)
                契約額等の
            契約額等       時価
  ヘッジ会計   デリバティブ    主なヘッジ
               うち1年超
             (千円)       (千円)
  の方法   取引の種類等    対象
               (千円)
  原則的   新興国株価    投資

  処理方法   指数先物売建    有価証券
            1,022,464     -   31,858
            1,022,464     -   31,858

      合計
  (注1)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
  当事業年度(2019年3月31日)

  該当事項はありません。
  (2)通貨関連

  前事業年度(2018年3月31日)
                契約額等の
            契約額等       時価
  ヘッジ会計   デリバティブ    主なヘッジ
               うち1年超
             (千円)       (千円)
  の方法   取引の種類等    対象
               (千円)
  原則的   為替予約取引    投資

  処理方法   米ドル売建    有価証券
            1,988,812     -   71,536
            1,988,812     -   71,536

      合計
  (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
  当事業年度(2019年3月31日)

                契約額等の
            契約額等       時価
  ヘッジ会計   デリバティブ    主なヘッジ
               うち1年超
             (千円)       (千円)
  の方法   取引の種類等    対象
               (千円)
  原則的   為替予約取引    投資

  処理方法   米ドル売建    有価証券
            1,909,028     -  △47,244
            1,909,028     -  △47,244

      合計
  (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
  (注2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務
  となる項目については△で示しております。
            102/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (退職給付関係)
  前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
  1.採用している退職給付制度の概要
   当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
  一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
  は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
  す。
   なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
  おります。
  2.簡便法を適用した確定給付制度

   (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

   退職給付引当金の期首残高           1,519,642  千円

    退職給付費用            248,707
    退職給付の支払額            △85,817
   退職給付引当金の期末残高           1,682,532
   (2)退職給付費用

   簡便法で計算した退職給付費用            248,707  千円

  3.確定拠出制度

    当社の確定拠出制度への要拠出額は、54,955千円であります。

  当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

  1.採用している退職給付制度の概要
   当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
  一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
  は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
  す。
   なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
  おります。
  2.簡便法を適用した確定給付制度

   (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

   退職給付引当金の期首残高           1,682,532  千円

    退職給付費用            229,805
    退職給付の支払額           △110,589
   退職給付引当金の期末残高           1,801,748
   (2)退職給付費用

   簡便法で計算した退職給付費用            229,805  千円

  3.確定拠出制度

    当社の確定拠出制度への要拠出額は、58,788千円であります。

            103/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (税効果会計関係)
  1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
            前事業年度      当事業年度
            (2018年3月31日)      (2019年3月31日)
   繰延税金資産
             264,770      261,214  千円
    賞与引当金           千円
             138,553      119,420
    未払事業税
             515,191      551,695
    退職給付引当金
             3,662      6,126
    税務上の繰延資産償却超過額
             5,572      6,889
    役員退職慰労引当金
             61,683      88,160
    投資有価証券評価差額
             48,864      62,896
    その他
    小計        1,038,300      1,096,402
             △47      △9
    評価性引当額
            1,038,253      1,096,393
   繰延税金資産合計
   繰延税金負債
    繰延ヘッジ損益         2,021       -
    特別分配金否認         9,827      5,022
    投資有価証券評価差額         247,824      24,444
   繰延税金負債合計
             259,672      29,467
   繰延税金資産(△は負債)の純額
             778,580      1,066,925
  2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
  であるため、注記を省略しております。
            104/127











                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (セグメント情報等)
  [セグメント情報]
  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [関連情報]

  前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
  1.サービスごとの情報
   当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
  ごとの営業収益の記載を省略しております。
  2.地域ごとの情報

  (1)営業収益
   当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
  ため、記載を省略しております。
  (2)有形固定資産
   本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
  省略しております。
  当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

  1.サービスごとの情報
   当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
  ごとの営業収益の記載を省略しております。
  2.地域ごとの情報

  (1)営業収益
   当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
  ため、記載を省略しております。
  (2)有形固定資産
   本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
  3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
  省略しております。
  [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     該当事項はありません。
  [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     該当事項はありません。
  [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     該当事項はありません。
            105/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (関連当事者との取引)
  1 関連当事者との取引
   財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
  前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
             関連当事者
      資本金又               期末
          議決権等  との関係
                 取引金額
   会社等            取引の
      は出資金               残高
  種類   所在地   事業の内容  の被所有         科目
   の名称            内容
            役員の 事業上    (千円)
           割合
      (百万円)               (千円)
            兼任等 の関係
               運用受託報酬    未収運用
                 3,608,592    833,260
                の受取    受託報酬
          (被所有)
   日本生命  大阪府       兼任有
              営業
           直接
  親会社 保険相互  大阪市   生命保険業    出向有
      150,000
              取引
   会社 中央区       転籍有
          100.00%
               投資助言報酬    未収投資
                  132,212   11,876
                の受取    助言報酬
  当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

             関連当事者
      資本金又               期末
          議決権等  との関係
                 取引金額
   会社等            取引の
      は出資金               残高
  種類   所在地   事業の内容  の被所有         科目
   の名称            内容
                 (千円)
            役員の 事業上
           割合
      (百万円)               (千円)
            兼任等 の関係
               運用受託報酬    未収運用
                 3,299,726    762,239
          (被所有)     の受取    受託報酬
   日本生命  大阪府       兼任有
              営業
           直接
  親会社 保険相互  大阪市   生命保険業    出向有
      100,000
              取引
   会社 中央区       転籍有
          100.00%
               投資助言報酬    未収投資
                  130,542   11,530
                の受取    助言報酬
  (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
    ております。
   2.取引条件及び取引条件の決定方針等
    取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
  2 親会社に関する注記

   親会社情報
  日本生命保険相互会社(非上場)
            106/127











                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (1株当たり情報)
          前事業年度      当事業年度
        (自 2017年4月    1日  (自 2018年4月    1日
         至 2018年3月31日)      至 2019年3月31日)
  1株当たり純資産額        566,896円85銭      597,720円47銭

  1株当たり当期純利益金額        76,697円61銭      78,626円78銭

  (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
   おりません。
    2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
          前事業年度      当事業年度

        (自 2017年4月    1日  (自 2018年4月    1日
         至 2018年3月31日)      至 2019年3月31日)
  当期純利益        8,317,703千円      8,526,917千円

            -      -
  普通株主に帰属しない金額
  普通株式に係る当期純利益        8,317,703千円      8,526,917千円
  期中平均株式数         108千株      108千株
  (重要な後発事象)

  該当事項はありません。
            107/127












                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  中間財務諸表
  (1)中間貸借対照表
             (単位:千円)
            第25期中間会計期間末
            (2019年9月30日現在)
  資産の部
   流動資産
              18,614,564
   現金・預金
               8,201,592
   有価証券
               721,934
   前払費用
               5,066,032
   未収委託者報酬
               2,474,584
   未収運用受託報酬
               145,968
   未収投資助言報酬
                7,397
   その他
              35,232,073
   流動資産合計
  固定資産
             ※1   234,319
   有形固定資産
               1,098,869
   無形固定資産
   投資その他の資産
              34,018,838
   投資有価証券
               66,222
   関係会社株式
               32,135
   長期前払費用
               290,409
   差入保証金
               877,601
   繰延税金資産
               89,656
   その他
              35,374,865
   投資その他の資産合計
              36,708,053
   固定資産合計
              71,940,127
   資産合計
            108/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  負債の部
  流動負債
               45,684
   預り金
               6,932
   未払収益分配金
               1,908,680
   未払手数料
               618,237
   未払運用委託報酬
               739,605
   未払投資助言報酬
               1,591,362
   その他未払金
               140,489
   未払費用
               551,114
   未払法人税等
               47,034
   前受投資助言報酬
               492,807
   賞与引当金
               248,490
            ※2
   その他
               6,390,440
   流動負債合計
   固定負債
               1,912,442
   退職給付引当金
               26,750
   役員退職慰労引当金
               1,939,192
   固定負債合計
               8,329,632
  負債合計
  純資産の部
   株主資本
              10,000,000
    資本金
    資本剰余金
               8,281,840
   資本準備金
               8,281,840
   資本剰余金合計
   利益剰余金
               139,807
   利益準備金
   その他利益剰余金
               120,000
    配当準備積立金
               70,000
    研究開発積立金
               350,000
    別途積立金
              43,751,608
    繰越利益剰余金
              44,431,415
   利益剰余金合計
              62,713,255
   株主資本合計
   評価・換算差額等
               929,830
   その他有価証券評価差額金
               △32,591
   繰延ヘッジ損益
               897,239
   評価・換算差額等合計
              63,610,494
   純資産合計
              71,940,127
  負債・純資産合計
            109/127





                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (2)中間損益計算書
              (単位:千円)
           第25期中間会計期間
        (自 2019年4月1日 至   2019年9月30日)
  営業収益
               13,306,014
   委託者報酬
               5,749,281
   運用受託報酬
               320,718
   投資助言報酬
               19,376,015
   営業収益計
  営業費用             9,094,752
               4,511,749
            ※1
  一般管理費
               5,769,513
  営業利益
            ※2
  営業外収益             174,997
               35,183
            ※3
  営業外費用
               5,909,326
  経常利益
            ※4
  特別利益             2,997
               65,567
            ※5
  特別損失
  税引前中間純利益             5,846,756
               1,682,493
  法人税、住民税及び事業税
               105,028
  法人税等調整額
               1,787,521
  法人税等合計
               4,059,235
  中間純利益
            110/127












                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (3)中間株主資本等変動計算書
  第25期中間会計期間(自     2019年4月1日 至    2019年9月30日)
                    (単位:千円)
             株主資本
     資本金  資本剰余金       利益剰余金      株主資本
                     合計
       資本準備  資本剰余金  利益準備   その他利益剰余金     利益剰余金
       金  合計  金        合計
            配当準備 研究開発 別途積立金  繰越利益
            積立金 積立金   剰余金
  当期首残高   10,000,000  8,281,840  8,281,840  139,807 120,000  70,000  350,000 45,192,421  45,872,228  64,154,068

  当中間期変動額
  剰余金の配当    -  -  - - - -  -△5,500,048  △5,500,048  △5,500,048
  中間純利益    -  -  - - - -  - 4,059,235  4,059,235  4,059,235
  株主資本以外の項目
  の当中間期変動額
      -  -  - - - -  -  -  -  -
  (純額)
  当中間期変動額合計     -  -  - - - -  -△1,440,813  △1,440,813  △1,440,813
  当中間期末残高   10,000,000  8,281,840  8,281,840  139,807 120,000  70,000  350,000 43,751,608  44,431,415  62,713,255
      評価・換算差額等    純資産

           合計
     その他有価  繰延ヘッ  評価・換算
     証券評価差  ジ損益 差額等合計
      額金
  当期首残高    711,399  △43,878  667,521 64,821,590
  当中間期変動額
  剰余金の配当     -  -   - △5,500,048
  中間純利益     -  -   - 4,059,235
  株主資本以外の項目
  の当中間期変動額
      218,430  11,287  229,718  229,718
  (純額)
  当中間期変動額合計    218,430  11,287  229,718 △1,211,095
  当中間期末残高    929,830 △32,591  897,239 63,610,494
            111/127









                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  注記事項
  (重要な会計方針)

             第25期中間会計期間
             (自 2019年4月1日
     項目
             至 2019年9月30日)
  1.有価証券の評価基準及び       ①満期保有目的の債券
   評価方法        償却原価法(定額法)によっております。
         ②その他有価証券
           時価のあるもの
         …中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額
          は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
          により算定)によっております。
           時価のないもの
           …移動平均法に基づく原価法によっております。
         ③関係会社株式
           移動平均法に基づく原価法によっております。
  2.デリバティブ取引等の評       デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
   価基準及び評価方法
  3.固定資産の減価償却の方       ①有形固定資産
   法        定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
         については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
         は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
         ります。
         ②無形固定資産
           定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアに
         ついては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
         によっております。
  4.引当金の計上基準       ①賞与引当金
           従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在籍
         者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上
         しております。
         ②退職給付引当金
           従業員への退職給付に備えるため、当中間会計期間末におけ
         る退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
           退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る
         中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
         た簡便法を適用しております。
           なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
         払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
         ③役員退職慰労引当金
           役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当中
         間会計期間末要支給額を計上しております。
  5.外貨建の資産及び負債の       外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場によ
   本邦通貨への換算基準      り円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
            112/127




                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  6.ヘッジ会計の方法       ①ヘッジ会計の方法
         繰延ヘッジ処理によっております。
         ②ヘッジ手段とヘッジ対象
         ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
         であります。
          ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
          ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
         ③ヘッジ方針
         ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
         の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
         を、原則として個々取引毎に行います。
         ④ヘッジ有効性評価の方法
         ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
         き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
         分析によっております。
  7.消費税等の会計処理        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま
         す。
  8.連結納税制度        当中間会計期間より日本生命保険相互会社を連結納税親会社
         として、連結納税制度を適用しております。
  (中間貸借対照表関係)

         第25期中間会計期間末
         (2019年9月30日現在)
  ※1.有形固定資産の減価償却累計額              817,746千円

  ※2.消費税等の取扱い

    仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示して
   おります。
  (中間損益計算書関係)

          第25期中間会計期間
          (自 2019年4月1日
          至 2019年9月30日)
  ※1.減価償却の実施額

   有形固定資産             30,130千円
   無形固定資産            172,854千円
  ※2.営業外収益のうち主要なもの
   受取配当金            157,472千円
   有価証券利息             7,537千円
   金融派生商品収益             6,483千円
  ※3.営業外費用のうち主要なもの
   為替差損             28,274千円
   金融派生商品損失             3,497千円
   控除対象外消費税             3,313千円
  ※4.特別利益のうち主要なもの
   投資有価証券売却益             2,997千円
  ※5.特別損失のうち主要なもの
   投資有価証券売却損             57,232千円
            113/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
   投資有価証券償還損             4,115千円
   事故損失賠償金             3,771千円
            114/127




















                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (中間株主資本等変動計算書関係)
          第25期中間会計期間
          (自 2019年4月1日
          至 2019年9月30日)
  1.発行済株式の種類及び総数

     当事業年度期首   当中間会計期間増加    当中間会計期間減少    当中間会計期間末

     株式数(千株)    株式数(千株)    株式数(千株)    株式数(千株)
   発行済株式

        108     -    -   108

   普通株式
        108     -    -   108

   合計
  2.配当に関する事項

   配当金支払額
            1株当たり

         配当金の総額
            配当額
   (決議)
      株式の種類         基準日   効力発生日
         (千円)
            (円)
   2019年6月28日

              2019年3月31日   2019年6月28日
      普通株式   5,500,048   50,716
   定時株主総会
            115/127












                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (金融商品関係)
  第25期中間会計期間末(2019年9月30日現在)
  金融商品の時価等に関する事項

   中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
  なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません((注2)
  を参照ください)。
                              (単位:千円)

         中間貸借対照表

               時価    差額
          計上額
           18,614,564    18,614,564      -

    ①現金・預金
    ②有価証券

           6,300,452    6,317,860     17,407

    満期保有目的の債券
           1,901,140    1,901,140      -

    その他有価証券
    ③投資有価証券

           13,748,496    13,767,690     19,193

    満期保有目的の債券
           20,270,342    20,270,342      -

    その他有価証券
    ④デリバティブ取引

    (※)
    ヘッジ会計が適用され
            -    -    -
    ていないもの
    ヘッジ会計が適用され
           △23,326    △23,326      -
    ているもの
      (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
    債務となる項目については△で示しております。
  (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

       ①現金・預金
        短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
    おります。
       ②有価証券
        中間会計期間末日の市場価格等によっております。
    ③投資有価証券
     中間会計期間末日の市場価格等によっております。
    ④デリバティブ
     注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
    シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるた
    め、記載しておりません。
            116/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (有価証券関係)
  第25期中間会計期間末(2019年9月30日現在)
  1.満期保有目的の債券

          中間貸借対照表
                時価    差額
           計上額
       種類
               (千円)    (千円)
           (千円)
           18,948,948    18,985,550    36,601
     (1)国債・地方債等
             -    -    -

  時価が中間貸借    (2)社債
  対照表計上額を
             -    -    -
     (3)その他
  超えるもの
           18,948,948    18,985,550    36,601

       小計
            1,100,000    1,100,000     -

     (1)国債・地方債等
             -    -    -

  時価が中間貸借    (2)社債
  対照表計上額を
             -    -    -
     (3)その他
  超えないもの
            1,100,000    1,100,000     -

       小計
           20,048,948    20,085,550    36,601

     合計
  2.その他有価証券

          取得原価または    中間貸借対照表
                    差額
           償却原価    計上額
       種類
                   (千円)
           (千円)    (千円)
             -    -    -
     (1)株式
            1,900,074    1,901,140    1,065

     (2)債券
            1,900,074    1,901,140    1,065

      ①国債・地方債等
  中間貸借対照表
  計上額が取得原
             -    -    -
      ②社債
  価または償却原
  価を超えるもの
             -    -    -
      ③その他
     (3)その他(注)      13,559,359    14,776,750    1,217,390

           15,459,434    16,677,890    1,218,456

       小計
             -    -    -

     (1)株式
             -    -    -

     (2)債券
             -    -    -

  中間貸借対照表    ①国債・地方債等
  計上額が取得原
             -    -    -
  価または償却原    ②社債
  価を超えないも
             -    -    -
  の    ③その他
     (3)その他(注)      5,690,320    5,493,591    △196,728

            5,690,320    5,493,591    △196,728

       小計
           21,149,754    22,171,482    1,021,728

     合計
  (注)投資信託受益証券等であります。
            117/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (デリバティブ取引関係)
  1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  第25期中間会計期間末(2019年9月30日現在)
  該当事項はありません。
  2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

  (1)通貨関連
  第25期中間会計期間末(2019年9月30日現在)
               契約額等の
           契約額等       時価
  ヘッジ会計   デリバティブ   主なヘッジ
              うち1年超
            (千円)       (千円)
  の方法   取引の種類等    対象
              (千円)
  原則的   為替予約取引

           1,795,896     -  △23,326
        投資有価証券
  処理方法   米ドル売建
           1,795,896     -  △23,326

     合計
  (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
  (セグメント情報等)

  [セグメント情報]
  第25期中間会計期間(自     2019年4月1日 至    2019年9月30日)
  当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [関連情報]

  第25期中間会計期間(自     2019年4月1日 至    2019年9月30日)
  1.サービスごとの情報
   当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
  ごとの営業収益の記載を省略しております。
  2.地域ごとの情報

  (1)営業収益
   当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超
  えるため、記載を省略しております。
  (2)有形固定資産

   本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
  3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
  載を省略しております。
  [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

  第25期中間会計期間(自     2019年4月1日 至    2019年9月30日)
    該当事項はありません。
  [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

  第25期中間会計期間(自     2019年4月1日 至    2019年9月30日)
    該当事項はありません。
  [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

  第25期中間会計期間(自     2019年4月1日 至    2019年9月30日)
    該当事項はありません。
            118/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (1株当たり情報)
         第25期中間会計期間
         (自 2019年4月1日
         至 2019年9月30日)
  1株当たり純資産額         586,552円95銭
  1株当たり中間純利益金額         37,430円24銭
  (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
    おりません。
     2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
    中間純利益金額        4,059,235千円
              -
    普通株主に帰属しない金額
    普通株式に係る中間純利益金額        4,059,235千円
    期中平均株式数
             108千株
  (重要な後発事象)

  第25期中間会計期間(自     2019年4月1日 至    2019年9月30日)
   該当事項はありません。
            119/127














                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  4【利害関係人との取引制限】
   委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
   げる行為が禁止されています。
   ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
   と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させる
   おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
   ② 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
   若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
   閣府令で定めるものを除きます)。
   ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
   親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
   業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。
   以下④⑤において同じ)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有しているこ
   とその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要
   件に該当する者をいいます。以下同じ)と有価証券の売買その他の取引又は金融デリバティブ取
   引を行うこと。
   ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
   針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
   うこと。
   ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投
   資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
   のあるものとして内閣府令で定める行為。
  5【その他】

   ① 定款の変更等
    該当事項はありません。
   ② 訴訟その他の重要事項
    委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
   せん。
            120/127










                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  第2【その他の関係法人の概況】
  1【名称、資本金の額及び事業の内容】

  (1)受託会社
   a.名称
    三菱UFJ信託銀行株式会社
   b.資本金の額
    2019年3月末現在、324,279百万円
   c.事業の内容
    銀行法に基づき監督官庁の免許を受けて銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
   等に関する法律(兼営法)に基づき監督官庁の認可を受けて信託業務を営んでいます。
  (参考)再信託受託会社の概況

   a.名称
    日本マスタートラスト信託銀行株式会社
   b.資本金の額
    2019年3月末現在、10,000百万円
   c.事業の内容
    銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき
   信託業務を営んでいます。
            121/127














                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  (2)販売会社
               (資本金の額:2019年3月末現在)
     a.名称     b.資本金の額      c.事業の内容
  岡三証券株式会社        5,000百万円

        ※1

          2,500百万円
  岡三オンライン証券株式会社
  東海東京証券株式会社        6,000百万円

       ※1

          3,000百万円
  とうほう証券株式会社
  内藤証券株式会社        3,002百万円

             金融商品取引法に定める第一種金融商品

  松井証券株式会社       11,945百万円
             取引業を営んでいます。
  マネックス証券株式会社       12,200百万円

  山和証券株式会社        585百万円

  楽天証券株式会社        7,495百万円

  auカブコム証券株式会社        7,196百万円

  株式会社SBI証券       48,323百万円

  株式会社きらぼし銀行       43,734百万円

      ※1

          85,113百万円
  株式会社常陽銀行
  株式会社仙台銀行       22,485百万円

             銀行法に基づき監督官庁の免許を受け、

      ※1
          23,519百万円
  株式会社東邦銀行
             銀行業を営んでいます。
  株式会社富山第一銀行       10,182百万円

  株式会社百十四銀行       37,322百万円

      ※2

          140,409百万円
  株式会社北陸銀行
   ※1 毎月決算型のみの取扱いとなります。

   ※2 年2回決算型のみの取扱いとなります。
            122/127




                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
  2【関係業務の概要】
  (1)受託会社
    投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行への指図・連
   絡等を行います。
  (2)販売会社
    証券投資信託の募集の取扱いおよび販売を行い、一部解約に関する事務、一部解約金・収益
   分配金・償還金の支払いに関する事務等を代行します。
  3【資本関係】

   該当事項はありません。
  第3【参考情報】

   下記の書類が関東財務局長に提出されています。

   2019年8月9日     臨時報告書

   2019年9月27日     有価証券報告書
         有価証券届出書
   2019年11月8日     臨時報告書
            123/127














                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        独立監査人の監査報告書

                  2019年5月31日

  ニッセイアセットマネジメント株式会社
   取  締  役  会 御中

        有限責任監査法人 ト ー マ ツ

        指定有限責任社員

             公 認 会 計 士
                樋 口 誠 之 ㊞
        業 務 執 行 社 員
        指定有限責任社員

             公 認 会 計 士
                牧  野  あ や 子 ㊞
        業 務 執 行 社 員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

  の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から2019
  年3月31日までの第24期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
  算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
  し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
  に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
  明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
  を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
  得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
  続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
  選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
  が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
  の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
  適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
  含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

   当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
  する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

   会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以 上
  ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセイア
   セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
  2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
            124/127


                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        独立監査人の監査報告書

                  2020年2月6日

  ニッセイアセットマネジメント株式会社
   取  締  役  会 御中

        有限責任監査法人 ト ー マ ツ

        指定有限責任社員

             公 認 会 計 士
                青 木 裕 晃 印
        業 務 執 行 社 員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

  経理状況」に掲げられているニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)の2019年6月29日か
  ら2019年12月30日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注
  記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
  し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
  に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
  明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
  を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
  得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
  続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
  選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
  が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
  の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
  適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
  含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

   当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)の2019年12月30日現在の信託財産の状態及
  び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認め
  る。
  利害関係

   ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
  計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以 上
  ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセイア
   セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
  2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
            125/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        独立監査人の監査報告書

                  2020年2月6日

  ニッセイアセットマネジメント株式会社
   取  締  役  会 御中

        有限責任監査法人 ト ー マ ツ

        指定有限責任社員

             公 認 会 計 士
                青 木 裕 晃 印
        業 務 執 行 社 員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

  経理状況」に掲げられているニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)の2019年6月29日
  から2019年12月30日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、
  注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
  し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
  に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
  明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
  を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
  得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
  続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
  選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
  が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
  の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
  適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
  含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

   当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)の2019年12月30日現在の信託財産の状態
  及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認
  める。
  利害関係

   ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
  計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以 上
  ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセイア
   セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
  2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
            126/127



                     EDINET提出書類
                 ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                  有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       独立監査人の中間監査報告書

                 2019年11月29日

  ニッセイアセットマネジメント株式会社
   取  締  役  会 御中

        有限責任監査法人 ト ー マ ツ

        指定有限責任社員

             公 認 会 計 士
                樋 口 誠 之 印
        業 務 執 行 社 員
        指定有限責任社員

             公 認 会 計 士
                牧  野  あ や 子 印
        業 務 執 行 社 員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

  の経理の状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2019年4月1日から202
  0年3月31日までの第25期事業年度の中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日ま
  で)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
  な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
  務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
  間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
  が含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
  意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
  準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
  有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
  るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
  監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
  は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
  続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
  見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
  査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
  中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
  含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見

   当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
  基準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2019年9月30日現在の財政状態及び同日
  をもって終了する中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)の経営成績に関する
  有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係

   会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以 上
  ※ 1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセ
   イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
  2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
            127/127


PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。