株式会社アイキューブドシステムズ 有価証券届出書(新規公開時)

提出書類 有価証券届出書(新規公開時)
提出日
提出者 株式会社アイキューブドシステムズ
カテゴリ 有価証券届出書(新規公開時)

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                                                株式会社アイキューブドシステムズ(E35578)
                                                     有価証券届出書(新規公開時)
    【表紙】
    【提出書類】                       有価証券届出書

    【提出先】                       福岡財務支局長

    【提出日】                       2020年3月3日

    【会社名】                       株式会社アイキューブドシステムズ

    【英訳名】                       i3  Systems,Inc.

    【代表者の役職氏名】                       代表取締役社長兼CEO 佐々木 勉

    【本店の所在の場所】                       福岡市中央区天神四丁目1番37号

    【電話番号】                       092-552-4358(代表)

    【事務連絡者氏名】                       取締役兼CFO 有森 正和

    【最寄りの連絡場所】                       福岡市中央区天神四丁目1番37号

    【電話番号】                       092-552-4358(代表)

    【事務連絡者氏名】                       取締役兼CFO 有森 正和

    【届出の対象とした募集(売出)有価証券の種類】                       株式

    【届出の対象とした募集(売出)金額】                       募集金額

                           ブックビルディング方式による募集                        254,150,000円
                           売出金額
                           (引受人の買取引受による売出し)
                           ブックビルディング方式による売出し                       2,035,592,000円
                           (オーバーアロットメントによる売出し)
                           ブックビルディング方式による売出し                        350,129,000円
                           (注)募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額(会社法上
                             の払込金額の総額)であり、売出金額は、有価証券届出書提
                             出時における見込額であります。
    【縦覧に供する場所】                       該当事項ありません。
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    第一部     【証券情報】
    第1   【募集要項】

    1  【新規発行株式】

                 発行数    (株)

        種類                                 内容
                          完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない、当社における標
       普通株式         100,000(注)2
                          準となる株式      であります。なお、単元株式数は100株であります。
    (注)1.2020年3月3日開催の取締役会決議によっております。
      2.発行数については、2020年3月17日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
      3.当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
        名称:株式会社証券保管振替機構
        住所:東京都中央区日本橋茅場町二丁目1番1号
      4.上記とは別に、2020年3月3日開催の取締役会において、野村證券株式会社を割当先とする当社普通株式
        117,100株の第三者割当増資を行うことを決議しております。
        なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 2.第三者割当増資とシンジケートカ
        バー取引について」をご参照下さい。
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    2  【募集の方法】
       2020年3月27日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「4 株式の引受け」
      欄記載の金融商品取引業者(以下「第1 募集要項」において「引受人」という。)は、買取引受けを行い、当該引受
      価額と異なる価額(発行価格)で募集(以下「本募集」という。)を行います。引受価額は2020年3月17日開催予定の取
      締役会において決定される会社法上の払込金額以上の価額となります。引受人は払込期日までに引受価額の総額を当
      社に払込み、本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受
      手数料を支払いません。
      なお、本募集は、株式会社東京証券取引所(以下「取引所」という。)の定める「有価証券上場規程施行規則」第
      233条に規定するブックビルディング方式(株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条件
      を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握したうえで発行価格等を決定する方法をいう。)により決定
      する価格で行います。
                          発行数    (株)       発行価額の総額        (円)    資本組入額の総額         (円)

            区分
     入札方式のうち入札による募集                             ―            ―             ―

     入札方式のうち入札によらない募集                             ―            ―             ―

     ブックビルディング方式                          100,000          254,150,000             137,540,000

         計(総発行株式)                     100,000          254,150,000             137,540,000

    (注)1.全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
      2.上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、取引所の「有価証券上場規程施行規則」により規定されてお
        ります。
      3.発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
      4.資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金であり、2020年3月3日開催の取締役会決議に基づき、2020
        年3月27日に決定される予定の引受価額を基礎として、会社計算規則第14条第1項に基づき算出される資本金
        等増加限度額(見込額)の2分の1相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であります。
      5.有価証券届出書提出時における想定発行価格(2,990円)で算出した場合、本募集における発行価格の総額(見
        込額)は299,000,000円となります。
      6.本募集並びに「第2 売出要項 1 売出株式(引受人の買取引受による売出し)」及び「2 売出しの条件
        (引受人の買取引受による売出し)」における「引受人の買取引受による売出し」に当たっては、需要状況を
        勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを行う場合があります。
        なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「第2 売出要項 3 売出株式(オーバーアロッ
        トメントによる売出し)」及び「4 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さ
        い。
      7.本募集に関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出し
        に関する特別記載事項 3.ロックアップについて」をご参照下さい。
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    3  【募集の条件】
    (1)  【入札方式】
      ①  【入札による募集】
        該当事項はありません。
      ②  【入札によらない募集】

        該当事項はありません。
    (2)  【ブックビルディング方式】

                      資本    申込株数                   申込

     発行価格     引受価額     払込金額
                     組入額      単位        申込期間         証拠金       払込期日
      (円)     (円)     (円)
                      (円)     (株)                  (円)
      未定     未定     未定     未定          自 2020年3月30日(月)             未定
                             100                     2020年4月6日(月)
     (注)1     (注)1     (注)2     (注)3           至 2020年4月2日(木)             (注)4
    (注)1.発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
        発行価格は、2020年3月17日に仮条件を決定し、当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等
        を総合的に勘案した上で、2020年3月27日に引受価額と同時に決定する予定であります。
        仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力が
        高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
        需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機関
        投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
      2.払込金額は、会社法上の払込金額であり、2020年3月17日開催予定の取締役会において決定される予定であり
        ます。また、「2 募集の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格と会社法上の払込金額及び2020年3月27日
        に決定される予定の引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金と
        なります。
      3.資本組入額は、1株当たりの増加する資本金であります。なお、2020年3月3日開催の取締役会において、増
        加する資本金の額は、2020年3月27日に決定される予定の引受価額を基礎として、会社計算規則第14条第1項
        に基づき算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、
        その端数を切り上げるものとすること、及び増加する資本準備金の額は資本金等増加限度額から増加する資本
        金の額を減じた額とする旨、決議しております。
      4.申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。申込証拠金のうち引受価額相当額は、払込期
        日に新株式払込金に振替充当いたします。
      5.株式受渡期日は、2020年4月7日(火)(以下「上場(売買開始)日」という。)の予定であります。本募集に係る
        株式は、株式会社証券保管振替機構(以下「機構」という。)の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機
        構にて取扱いますので、上場              (売買開始)      日から売買を行うことができます。
      6.申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
      7.申込みに先立ち、2020年3月19日から2020年3月26日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として需
        要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
        販売に当たりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性の
        確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
        引受人は、公平かつ公正な販売に努めることとし、自社で定める配分に関する基本方針及び社内規程等に従
        い、販売を行う方針であります。配分に関する基本方針については引受人の店頭における表示又はホームペー
        ジにおける表示等をご確認下さい。
      8.引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は新株式の発行を中止いたします。
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      ①  【申込取扱場所】
        後記「4 株式の引受け」欄記載の引受人の本店及び全国各支店で申込みの取扱いをいたします。
      ②  【払込取扱場所】

                 店名                           所在地

      株式会社三菱UFJ銀行 福岡支店                            福岡県福岡市中央区天神一丁目12番7号

    (注)上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。
    4  【株式の引受け】

                                      引受株式数

      引受人の氏名又は名称                     住所                      引受けの条件
                                        (株)
                                            1.買取引受けによります。
                                            2.引受人は新株式払込金とし
                                               て、2020年4月6日までに
                                               払込取扱場所へ引受価額と
                                               同額を払込むことといたし
     野村證券株式会社              東京都中央区日本橋一丁目9番1号                      100,000
                                               ます。
                                            3.引受手数料は支払われませ
                                               ん。ただし、発行価格と引
                                               受価額との差額の総額は引
                                               受人の手取金となります。
          計                 ―             100,000            ―

    (注)1.引受株式数については、2020年3月17日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
      2.上記引受人と発行価格決定日(2020年3月27日)に元引受契約を締結する予定であります。
    5  【新規発行による手取金の使途】

    (1)  【新規発行による手取金の額】
         払込金額の総額(円)                 発行諸費用の概算額(円)                    差引手取概算額(円)

                275,080,00     0              8,500,000                  266,580,000

    (注)1.払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額の
        総額であり、有価証券届出書提出時における想定発行価格(2,990円)を基礎として算出した見込額であります。
      2.発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税(以下「消費税等」という。)は含まれておりません。
      3.引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。
    (2)  【手取金の使途】

       上記の手取概算額266,580千円については、「1 新規発行株式」の(注)4.                                    に記載の第三者割当増資の手取概算
      額上限322,118千円と合わせて、設備資金として                       ①ソフトウェア開発費、②開発拠点の新設、運転資金として③業務
      効率の改善費、④教育訓練費、⑤広告宣伝費及び⑥支払家賃に充当する予定であります。
      ①   ソフトウェア開発費

        自社サービスの提供に利用するソフトウェアの効率改善及び社内業務改善によるコスト削減を目的としたソフト
       ウェア開発費として、277,131千円(2020年6月期に35,000千円、2021年6月期に140,000千円、2022年6月期に
       102,131千円)を充当する予定であります。
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      ② 開発拠点の新設
        事業基盤を拡大するため、札幌開発拠点及び海外開発拠点の新設に20,000千円(2021年6月期に20,000千円)を
       充当する予定であります。
      ③ 業務効率の改善費

        事業拡大による業務量の増加に対応するための、社内管理業務及び受発注業務の効率化を目的とし、クラウド
       サービス利用料等の通信費として80,197千円(2020年6月期に7,503千円、2021年6月期に32,924千円、2022年6
       月期に39,769千円)、当社サービスの検証試験の自動化等の研究開発費として24,000千円(2020年6月期に7,000
       千円、2021年6月期に9,000千円、2022年6月期に8,000千円)、外部向け受注及び販売機会拡大を効率化するため
       のシステム化等の外注費として48,000千円(2020年6月期に8,000千円、2021年6月期に20,000千円、2022年6月
       期に20,000千円)を充当する予定であります。
      ④ 教育訓練費

        主に海外    で開催するエンジニア向け            年次カンファレンスに出席させるための教育訓練費として47,109千円(2020
       年6月期に4,310千円、2021年6月期に20,065千円、2022年6月期に22,734千円)を充当する予定であります。
      ⑤ 広告宣伝費

        当社サービスのブランド認知度向上(顧客基盤拡大)及び既存ユーザーの解約抑制(関係維持)のための広告宣
       伝費として、80,260千円(2020年6月期に4,380千円、2021年6月期に37,940千円、2022年6月期に37,940千円)
       を充当する予定であります。
        新規顧客拡大のため、認知度向上を目的とした当社サービスの有効活用事例の紹介やサービス導入支援、既存顧
       客の解約抑制を目的とした定期的なユーザーとの交流会等の開催を予定しています。
      ⑥ 支払家賃

        新たに設置を予定する札幌及び海外拠点の家賃として、12,000千円(2022年6月期に12,000千円)を充当する予
       定であります。
        なお、残額については、運転資金として将来における当社クラウドサービスの成長のための支出又は投資に充当
       する方針であります。具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用する予定であります。
    (注)設備資金の内容については、「第二部 企業情報 第3 設備の状況 3 設備の新設、除却等の計画」の項をご

      参照下さい。
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    第2   【売出要項】
    1  【売出株式(引受人の買取引受による売出し)】

       2020年3月27日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「2 売出しの条件
      (引受人の買取引受による売出し) (2)                   ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下「第2 売出要
      項」において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格、発
      行価格と同一の価格)で売出し(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)を行います。引受人は株式受渡期
      日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の
      手取金といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
                              売出価額の総額            売出しに係る株式の所有者の

       種類           売出数(株)
                                 (円)           住所及び氏名又は名称
              入札方式のうち入札
         ―                  ―       ―               ―
              による売出し
              入札方式のうち入札
         ―                  ―       ―               ―
              によらない売出し
                                       東京都港区虎ノ門一丁目23番1号(株式会
                                       社ジャフコ内)
                                       ジャフコSV4共有投資事業有限責任組合
                                                      260,000株
                                       東京都世田谷区
                                       畑中 洋亮
                                                      153,400株
                                       神奈川県横浜市港北区新横浜三丁目6番1
                                       号 新横浜SRビル8階
                                       TNP中小企業・ベンチャー企業成長応援投資
                                       事業有限責任組合
                                                       60,000株
                                       福岡県福岡市博多区下川端町2番1号
                                       NCB九州活性化投資事業有限責任組合
                                                       60,000株
                                       神奈川県小田原市
                                       蓑宮 武夫
              ブックビルディング
     普通株式                     680,800      2,035,592,000                         34,400株
              方式
                                       東京都目黒区
                                       平 強
                                                       30,000株
                                       福岡県福岡市博多区
                                       佐々木 勉
                                                       27,000株
                                       福岡県福岡市中央区天神五丁目10番1号 
                                       NYBFビル4F
                                       ビッグ・フィールド・マネージメント株式
                                       会社
                                                       26,000株
                                       東京都港区虎ノ門一丁目23番1号
                                       株式会社ジャフコ
                                                       20,000株
                                       福岡県福岡市城南区
                                       大野 尚
                                                       10,000株
     計(総売出株式)             ―       680,800     2,035,592,000                  ―
    (注)1.上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の「有価証券上場規程施行規則」により規定されており
        ます。
      2.「第1 募集要項」における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたしま
        す。
      3.売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(2,990円)で算出した見込額であります。
      4.売出数等については今後変更される可能性があります。
      5.  当社は、野村證券株式会社に対し、上記売出数のうち、25,000株を上限として、福利厚生を目的に、当社従業
        員持株会を当社が指定する販売先(親引け先)として要請する予定であります。
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        なお、親引けは、日本証券業協会の定める「株券等の募集等の引受け等に係る顧客への配分に関する規則」に
        従い、発行者が指定する販売先への売付け(販売先を示唆する等実質的に類似する行為を含む。)であります。
      6.振替機関の名称及び住所は、「第1 募集要項 1 新規発行株式」の(注)3.に記載した振替機関と同一で
        あります。
      7.本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、需要状況を勘案し、オーバーアロットメントによ
        る売出しを行う場合があります。
        なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「3 売出株式(オーバーアロットメントによる売出
        し)」及び「4 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。
      8.引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容につい
        ては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 3.ロックアップについて」をご参照下さい。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
    2  【売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)】
    (1)  【入札方式】
      ①  【入札による売出し】
        該当事項はありません。
      ②  【入札によらない売出し】

        該当事項はありません。
    (2)  【ブックビルディング方式】

                       申込株数      申込                           元引受

     売出価格     引受価額                                  引受人の住所及び
                申込期間        単位     証拠金     申込受付場所                      契約の
      (円)     (円)                                  氏名又は名称
                        (株)     (円)                           内容
                                          東京都中央区日本橋一丁
                                          目9番1号
                                          野村證券株式会社
                                          東京都千代田区丸の内一

                                          丁目9番1号
                                          大和証券株式会社
                                          東京都千代田区丸の内二

                                          丁目5番2号
                                          三菱UFJモルガン・ス
                                          タンレー証券株式会社
                                          東京都港区六本木一丁目

                                          6番1号
                自 2020年
      未定
                                          株式会社SBI証券
           未定     3月30日(月)              未定    引受人の本支店                       未定
     (注)1                    100
          (注)2      至 2020年             (注)2     及び営業所                      (注)3
     (注)2
                                          東京都港区赤坂一丁目12
                4月2日(木)
                                          番32号
                                          マネックス証券株式会社
                                          福岡県福岡市博多区博多

                                          駅前一丁目3番6号
                                          西日本シティTT証券株
                                          式会社
                                          東京都中央区日本橋一丁

                                          目17番6号
                                          岡三証券株式会社
                                          大阪府大阪市中央区今橋

                                          一丁目8番12号
                                          岩井コスモ証券株式会社
    (注)1.売出価格の決定方法は、「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)                                    ブックビルディング方式」の(注)1.と同
        様であります。
      2.売出価格及び申込証拠金は、本募集における発行価格及び申込証拠金とそれぞれ同一となります。ただし、申
        込証拠金には利息をつけません。
        引受人の買取引受による売出しにおける引受価額は、本募集における引受価額と同一となります。
      3.引受人の引受価額による買取引受によることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売出価
        格決定日(2020年3月27日)に決定する予定であります。
        なお、元引受契約においては、引受手数料は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額は
        引受人の手取金となります。
      4.上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。
      5.引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取引業
        者に販売を委託する方針であります。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
      6.株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機構の
        「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うこと
        ができます。
      7.申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
      8.引受人は、公平かつ公正な販売に努めることとし、自社で定める配分に関する基本方針及び社内規程等に従
        い、販売を行う方針であります。配分に関する基本方針については、引受人の店頭における表示又はホーム
        ページにおける表示等をご確認下さい。
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    3  【売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)】
                                           売出しに係る株式の所有者の

                               売出価額の総額
                   売出数    (株)
       種類
                                  (円)           住所及び氏名又は名称
              入札方式のうち入札
         ―                     ―        ―           ―
              による売出し
              入札方式のうち入札
         ―                     ―        ―           ―
              によらない売出し
                                       東京都中央区日本橋一丁目9番1号
              ブックビルディング
     普通株式                      117,100      350,129,000
                                       野村證券株式会社                  117,100株
              方式
     計(総売出株式)              ―        117,100      350,129,000                 ―
    (注)1.オーバーアロットメントによる売出しは、本募集並びに引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況
        を勘案し、野村證券株式会社が行う売出しであります。したがって、オーバーアロットメントによる売出しに
        係る売出株式数は上限株式数を示したものであり、需要状況により減少若しくは中止される場合があります。
      2.オーバーアロットメントによる売出しに関連して、当社は、2020年3月3日開催の取締役会において、野村證
        券株式会社を割当先とする当社普通株式117,100株の第三者割当増資の決議を行っております。また、野村證券
        株式会社は、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とする当
        社普通株式の買付け(以下「シンジケートカバー取引」という。)を行う場合があります。
        なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 2.第三者割当増資とシンジケートカ
        バー取引について」をご参照下さい。
      3.上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の「有価証券上場規程施行規則」により規定されており
        ます。
      4.「第1 募集要項」における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止い
        たします。
      5.売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(2,990円)で算出した見込額であります。
      6.振替機関の名称及び住所は、「第1 募集要項 1 新規発行株式」の(注)3.に記載した振替機関と同一で
        あります。
    4  【売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)】

    (1)  【入札方式】
      ①  【入札による売出し】
        該当事項はありません。
      ②  【入札によらない売出し】

        該当事項はありません。
    (2)  【ブックビルディング方式】

      売出価格             申込株数単位        申込証拠金               引受人の住所及び           元引受契約の

             申込期間                    申込受付場所
       (円)              (株)       (円)              氏名又は名称            内容
            自 2020年
                                 野村證券株式
       未定     3月30日(月)                未定
                       100          会社の本店及            ―          ―
      (注)1      至 2020年                (注)1
                                 び全国各支店
            4月2日(木)
    (注)1.売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそれ
        ぞれ同一とし、売出価格決定日(2020年3月27日)に決定する予定であります。ただし、申込証拠金には、利息
        をつけません。
      2.株式受渡期日は、引受人の買取引受による売出しにおける株式受渡期日と同じ上場(売買開始)日の予定であり
        ます。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従
        い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
      3.申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
      4.野村證券株式会社の販売方針は、「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)                                      ブックビルディング方式」の(注)
        7.に記載した販売方針と同様であります。
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    【募集又は売出しに関する特別記載事項】
    1.東京証券取引所マザーズへの上場について

      当社は、「第1 募集要項」における新規発行株式及び「第2 売出要項」における売出株式を含む当社普通株式
     について、野村證券株式会社を主幹事会社として、東京証券取引所マザーズへの上場を予定しております。
    2.第三者割当増資とシンジケートカバー取引について

      オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのため
     に、主幹事会社が当社株主である佐々木勉(以下「貸株人」という。)より借入れる株式であります。これに関連し
     て、当社は、2020年3月3日開催の取締役会において、主幹事会社を割当先とする当社普通株式117,100株の第三者
     割当増資(以下「本件第三者割当増資」という。)を行うことを決議しております。本件第三者割当増資の会社法上の
     募集事項については、以下のとおりであります。
     (1)   募集株式の数                当社普通株式117,100株

     (2)   募集株式の払込金額                未定 (注)1

                       増加する資本金の額は割当価格を基礎とし、会社計算規則第14条第1項に基づ
                       き算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満
       増加する資本金及び資本準備金
     (3)                  の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。また、増加する資
       に関する事項
                       本準備金の額は、資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額とす
                       る。 (注)2
     (4)   払込期日                2020年5月8日(金)
    (注)1.募集株式の払込金額(会社法上の払込金額)は、2020年3月17日開催予定の取締役会において決定される予定の
        「第1 募集要項」における新規発行株式の払込金額(会社法上の払込金額)と同一とする予定であります。
      2.割当価格は、2020年3月27日に決定される予定の「第1 募集要項」における新規発行株式の引受価額と同一
        とする予定であります。
      また、主幹事会社は、2020年4月7日から2020年4月28日までの間、貸株人から借入れる株式の返却を目的とし

     て、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とするシンジケートカ
     バー取引を行う場合があります。
      主幹事会社は、上記シンジケートカバー取引により取得した株式について、当該株式数については、割当てに応じ
     ない予定でありますので、その場合には本件第三者割当増資における発行数の全部又は一部につき申込みが行われ
     ず、その結果、失権により本件第三者割当増資における最終的な発行数が減少する、又は発行そのものが全く行われ
     ない場合があります。また、シンジケートカバー取引期間内においても、主幹事会社の判断でシンジケートカバー取
     引を全く行わないか若しくは上限株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
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    3.ロックアップについて
      本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、売出人かつ貸株人である佐々木勉、売出人である畑中洋
     亮、蓑宮武夫、平強、大野尚及びビッグ・フィールド・マネージメント株式会社、当社株主である大淵一正、深澤幸
     郎、市川仁、林正寿、小玉博和、阪和彦、小河博和、山田泰裕、中光章及び池ヶ谷裕太郎並びに当社新株予約権者で
     ある  有森正和、長野孝亮、野原善政、原口琢磨、藤本武、田﨑大輔、井上純一、大野泰弘、川村豪、阿部寛之、林田
     博嗣、山本紘武、山﨑志奈、久保修二、趙亮、李萌亮、小野崇、新宮悟、中原敦子、中野繁樹、手塚美妃、端村海
     成、山田智之、久保山雄治、笠田和華子、小関福代、BAYLON                             JULIET    DESPI、貞方耕三、石村桂一、裵永旭、郡司有
     希子、谷山太郎、行武友美、籾山健太郎、大和涼子、尾田博仁、古澤亜弥及び西園義行                                         は、主幹事会社に対し、元引
     受契約締結日から上場(売買開始)日(当日を含む)後90日目の2020年7月5日までの期間中、主幹事会社の事前の
     書面による同意なしには、当社株式の売却等(ただし、引受人の買取引受による売出し及びオーバーアロットメント
     による売出しのために当社普通株式を貸し渡すこと等は除く。)を行わない旨合意しております。
      売出人であるジャフコSV4共有投資事業有限責任組合、TNP中小企業・ベンチャー企業成長応援投資事業有限責任組
     合、NCB九州活性化投資事業有限責任組合及び株式会社ジャフコは、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場
     (売買開始)日(当日を含む)後90日目の2020年7月5日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしに
     は、当社株式の売却等(ただし、引受人の買取引受による売出し及びその売却価格が「第1 募集要項」における発
     行価格の1.5倍以上であって、主幹事会社を通して行う売却等は除く。)を行わない旨合意しております。
      加えて、当社は主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場(売買開始)日(当日を含む)後180日目の2020年
     10月3日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の発行、当社株式に転換若しくは交
     換される有価証券の発行又は当社株式を取得若しくは受領する権利を付与された有価証券の発行等(ただし、本募
     集、株式分割、ストック・オプションとしての新株予約権の発行及びオーバーアロットメントによる売出しに関連
     し、2020年3月3日開催の当社取締役会において決議された主幹事会社を割当先とする第三者割当増資等を除く。)
     を行わない旨合意しております。
      なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はその裁量で当該合意の内容を一部若しくは全部につき解除で
     きる権限を有しております。
      上記のほか、当社は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」の規定に基づき、上場前の第三者割当等によ
     る募集株式等の割当等に関し、当社新株予約権の割当を受けた者との間に継続所有等の確約を行っております。その
     内容については、「第四部 株式公開情報 第2 第三者割当等の概況」をご参照下さい。
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    第3   【その他の記載事項】
     新株式発行並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項

     (1) 表紙に当社のロゴマーク                                      を記載いたします。

     (2) 裏表紙に当社のロゴマーク                        を記載いたします。


     (3) 表紙の次に「①事業の概況」~「⑤業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。

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    第二部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1 【主要な経営指標等の推移】
             回次             第14期       第15期       第16期       第17期       第18期
            決算年月             2015年6月       2016年6月       2017年6月       2018年6月       2019年6月

     売上高               (千円)      625,017       765,210       976,500      1,160,320       1,399,288

     経常利益又は
                    (千円)     △ 226,557       △ 80,527       76,920       116,055       247,415
     経常損失(△)
     当期純利益又は
                    (千円)     △ 228,767      △ 133,853        75,012       212,337       221,126
     当期純損失(△)
     持分法を適用した
                    (千円)          ―       ―       ―       ―       ―
     場合の投資利益
     資本金               (千円)      282,500       282,500       282,500       100,000       100,000
     発行済株式総数                      445,000       445,000       445,000       501,135       501,135
      普通株式                      345,000       345,000       345,000       345,000       345,000
      A種優先株式                (株)      100,000       100,000       100,000       100,000       100,000
      B種優先株式                         ―       ―       ―     22,801       22,801
      C種優先株式                         ―       ―       ―     33,334       33,334
     純資産額               (千円)     △ 393,198      △ 527,052      △ 452,039       165,350       386,476
     総資産額               (千円)      696,517       538,833       729,135      1,120,013       1,083,121

     1株当たり純資産額                (円)    △ 4,366.74      △ 4,723.71      △ 4,611.32       △ 404.18      △ 365.79

     1株当たり配当額                         ―       ―       ―       ―       ―
                    (円)
     (うち1株当たり中間配当額)                        ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     1株当たり当期純利益又は
                    (円)     △ 570.26      △ 356.97       112.39        41.11       36.64
     1株当たり当期純損失(△)
     潜在株式調整後
                    (円)         ―       ―       ―       ―       ―
     1株当たり当期純利益
     自己資本比率                (%)         ―       ―       ―      14.8       35.7
     自己資本利益率                (%)         ―       ―       ―       ―      80.1

     株価収益率                (倍)         ―       ―       ―       ―       ―

     配当性向                (%)         ―       ―       ―       ―       ―

     営業活動による
                    (千円)          ―       ―       ―    458,784       337,164
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                    (千円)          ―       ―       ―    △ 51,988      △ 136,506
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                    (千円)          ―       ―       ―    △ 65,243      △ 303,859
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                    (千円)          ―       ―       ―    818,768       715,659
     の期末残高
     従業員数
                             74       62       56       58       61
                    (名)
                            〔 1 〕      〔 1 〕      〔 2 〕      〔 2 〕      〔 2 〕
     〔外、平均臨時雇用者数〕
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    (注)1.当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に関わる主要な経営指標等の推移については記
        載しておりません。
      2.2019年11月15日開催の取締役会決議により、2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の株式分割を行って
        おり、発行済株式総数は5,011,350株となっております。
      3.第16期に収益認識基準の見直し及び無形固定資産の資産性の再評価を行った結果、会計方針を変更しておりま
        す。第14期及び第15期の関連する主要な経営指標等について遡及適用後の数値を記載しております。
      4.売上高には、消費税等は含まれておりません。
      5.持分法を適用した場合の投資利益については、関係会社が存在しないため記載しておりません。
      6.1株当たり純資産額は、期末純資産額から優先株式払込金額等を控除した金額を、B種優先株式を除いた期末発
        行済株式数で除して算出しており、期末純資産額より優先株式払込金額等が大きくなったため、計算結果はマ
        イナスとなっております。
      7.1株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため記載しておりません。
      8.第14期及び第15期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当社
        株式は非上場であり期中平均株価が把握できないため、また、1株当たり当期純損失であるため、記載してお
        りません。
        第16期、第17期及び第18期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はあります
        が、当社株式は非上場であり期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
      9.第14期、第15期及び第16期の自己資本利益率については、債務超過のため、記載しておりません。また、第17
        期の自己資本利益率については、期首自己資本額と期末自己資本額の合計がマイナスのため記載しておりませ
        ん。
      10.株価収益率については、当社株式が非上場であるため、記載しておりません。
      11.第14期、第15期及び第16期については、キャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッシュ・
        フローに係る各項目については記載しておりません。
      12.従業員数は就業人員であり、平均臨時雇用者数(派遣社員及びアルバイト)は、年間の平均人員を〔 〕内に
        外数で記載しております。
      13.第17期及び第18期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大
        蔵省令第59号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、EY新日本有限責任
        監査法人により監査を受けております。
        なお、第14期、第15期及び第16期については、「会社計算規則」(2006年法務省令第13号)の規定に基づき算
        出した各数値を記載しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づいた、EY新日本有限責任監査法
        人の監査を受けておりません。
      14.2019年12月2日付で、A種優先株主、B種優先株主及びC種優先株主の株式取得請求権の行使を受けたことによ
        り、全てのA種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式を自己株式として取得し、対価として当該A種優先株
        主、B種優先株主及びC種優先株主にA種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式1株につき普通株式1株を交付
        しております。また、その後2019年12月2日付で当該A種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式を消却してお
        ります。なお、当社は2019年12月11日開催の臨時株主総会において、種類株式を発行する旨の定款の定めを廃
        止しております。
      15.第14期及び第15期は、事業規模拡大に伴う人件費の増加等により経常損失及び当期純損失を計上しておりま
        す。
      16.当社は、2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の株式分割を行っております。第17期の期首に当該株式
        分割が行われたと仮定して1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。
      17.当社は、2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の株式分割を行っております。
        そこで、東京証券取引所自主規制法人(現 日本取引所自主規制法人)の引受担当者宛通知「『新規上場申請
        のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(2012年8月21日付東証上審第133号)に基
        づき、第14期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算定した場合の1株当たり指標の推移を参考までに
        掲げると、以下のとおりとなります。
        なお、第14期、第15期及び第16期の数値(1株当たり配当額についてはすべての数値)については、EY新日本
        有限責任監査法人の監査を受けておりません。
            回次            第14期       第15期       第16期        第17期       第18期
           決算年月            2015年6月       2016年6月       2017年6月        2018年6月       2019年6月

     1株当たり純資産額               (円)      △436.67       △472.37       △461.13        △404.18       △365.79

     1株当たり当期純利益又は
                   (円)      △57.03       △35.70        11.24        41.11       36.64
     1株当たり当期純損失(△)
     潜在株式調整後1株当たり
                             ―       ―       ―        ―       ―
                   (円)
     当期純利益
                             ―       ―            ―        ―       ―
     1株当たり配当額
                   (円)
     (うち1株当たり中間配当額)                       (―)       (―)       (―)        (―)       (―)
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    2  【沿革】
       当社の創業者である佐々木勉は、2001年1月にクラウドを利用したITソリューションの提供を目的として個人事業
      を創業し、     2001年9月福岡県福岡市西区において、                   「有限会社アイキューブドシステムズ」を設立いたしました。そ
      の後、   同事業の拡大を目的として有限会社から組織変更し、「株式会社アイキューブドシステムズ」を設立いたしま
      した。
       2010年7月には東京オフィスを開設し、現在の中核事業であるソフトウェアサービスライセンス事業を開始いたし
      ました。
       設立以後の事業の沿革は、次のとおりであります。
       年月                            概要
      2001年9月       福岡県福岡市西区に有限会社アイキューブドシステムズを設立

      2004年2月       更なる事業の拡大を目的として株式会社に組織変更

      2004年4月       福岡県大野城市に本社事務所を移転

      2010年7月       ライセンス事業の販路拡大のため東京オフィスを東京都港区に新設

             MDMサービス「CLOMO          MDM」を提供開始

      2010年11月
             法人向けモバイルアプリシリーズ「CLOMO                    SECURED    APPs」を提供開始

      2011年7月
      2011年12月       福岡県福岡市南区に本社事務所を移転

      2015年3月       モバイル、IoTのセキュリティを強化する「センサーデータの管理機構」に関する特許を取得

      2015年10月       日本マイクロソフト株式会社とモバイルデバイス/IoT市場で協業を開始

      2015年10月       モバイル、IoTのセキュリティを強化する「位置情報と連動した機能制限」に関する特許を取得

             MDMサービス「CLOMO          MDM」がGoogle       EMM製品に認定

      2016年8月
             「CLOMO    MDM」“ワーク・スマート”を提供開始

      2017年5月
             MDMサービス「CLOMO          MDM」が「Android         Enterprise      Recommended」を取得

      2019年1月
      2019年4月       福岡県福岡市中央区に本社事務所を移転

      2020年3月       ライセンス事業の販路拡大のため大阪オフィスを大阪府大阪市北区に新設

     ※ MDMとは
      Mobile      Device    Management(モバイルデバイス管理)の略称であり、企業などで、社員が利用するスマートフォンや
      タブレットなどのモバイル端末を統合的に管理するための技術、サービス。情報漏洩対策のために遠隔でモバイル
      端末のロックやデータの消去を行うなどの機能を提供します。
     ※ EMMとは
      「Enterprise         Mobility     Management      (エンタープライズモビリティ管理)の略称であり、MDMの機能に加えて端末で
      利用するアプリケーションの導入・管理、データやコンテンツの管理・保護の機能を提供します。
     ※ Android      Enterprise      Recommendedとは
      Google      LLCが主導するハードウェアとソフトウェアのプログラムです。このプログラムは、Android                                             Enterprise
      (Google     LLCが提供するプログラムであり、Androidのモバイル端末をビジネスで有効活用するための共通化された
      管理機能)だけでなく、複数の管理モードや機能、品質、管理画面や設定の実現に加え、最新で最良の技術を用い
      てサービスを維持・向上させる能力や実績が求められます。CLOMOは、2016年8月に「Android                                             Enterprise(当時名
      称はAndroid      for  Work)」に対応し、多くの企業のAndroid搭載モバイル端末の管理・運用を支援してきました。
      2019年1月にこれらの高度な機能、実績に裏付けされた技術的先進性、サポートレベル、実績に基づく導入能力を
      評価され、世界でAndroid             Enterprise      Recommendedを取得した最初のEMMプロバイダ9社の1社となりました。な
      お、本書提出日現在においても世界で9社から変更はありません。
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    3  【事業の内容】
       当社は、「イノベーション(              i )を3乗(Cube)する」という思いを社名に冠し、「ITをもっと身近に」をミッ
      ションとして、最良のテクノロジーと最高のエンジニアリングを用いることで創り出すサービスがそれぞれの企業活
      動に革新をもたらし、人々の生活を、より豊かな方向へと                           導いていくイノベーションの連鎖を生み出すサービスの創
      造に挑戦し続けております。
       当社の属する情報通信市場は、様々な端末の普及とともにサービスの多様化や高度化が進んでおります。
       このような市場環境の中、当社は、iPad等のタブレットや、iPhone、Android等のスマートフォンなどのモバイル
      端末、パソコンなどを導入している法人向けに、これらモバイル端末等を管理するマネジメントサービス(管理、運
      用サービス)を、クラウドを介し、SaaS(Software                         as  ▶ Serviceの略称。ユーザー側のコンピューターにソフト
      ウェアをインストールするのではなく、ネットワーク経由でソフトウェアを利用する形態のサービス)として提供し
      ております。クラウドを利用したSaaSであるため、クラウド上のソフトウェア管理コストだけで多くの顧客の対応が
      可能であり、ビジネス規模の拡大によるスケールメリットを享受することができます。
       当社の提供するマネジメントサービス(管理、運用サービス)は、当該法人の情報関連部署においてモバイル端末
      等を一元管理・運用するMDMサービスであり、モバイル端末の利用状態の可視化、機能設定・制限、セキュリティ対
      策(紛失・盗難、ウイルス対応)の機能をライセンスとして提供するとともに、モバイル端末向けのアプリケーショ
      ンのライセンスも販売しております。
       当社ではこれらのサービスを、必要に応じて当社従業員も同行したうえで、主に販売代理店(携帯電話販売会社や
      携帯電話販売代理店等)を通して、最終ユーザーである法人等の顧客に販売し、利用ライセンス数に応じたライセン
      ス料を得ております。また、販売した顧客に対して、導入後のトラブル発生時などの際に当社から直接サポートする
      サービスやユーザー会(既存顧客への説明会)等を行っております。
       販売代理店を通した販売である場合、販売代理店は、当社が顧客に提供する利用ライセンス数に応じたライセンス
      料を顧客に請求し、当社は販売代理店に対して、利用ライセンス数に応じたライセンス料を請求します。
       なお、当社はライセンス販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
     当社のサービスについて

       当社の事業内容をサービス別に区分すると主軸であるCLOMOサービスとSECURED                                     APPsサービスの2つとなります。
      詳細は、次のとおりであります。
    (1) CLOMOサービス

       当社の「CLOMO」のサービスは、iOS向けMDMサービスとして開始された後、現在では「EMM」として、高度な「管
      理」機能を幅広くモバイル端末等に提供しております。具体的には、                                企業・学校法人等において            使用する多数のiPad
      等のタブレットやiPhone、Android等のスマートフォンなどに対し、「状態の監視機能(                                         モバイル端末の利用状況を
      遠隔でリアルタイムに把握する機能)                  」「利用ルールの適用機能            (個別端末の機能を適切に設定・制限する機能)                       」
      「情報漏洩対策機能         (盗難・紛失時に端末ロックやデータ消去を行う機能)                          」等の各機能を、当該法人が担当部署に
      て一元管理し運用するサービスを提供します。
       当社が提供する機能のひとつに、「働き方改革」を支援するワーク・スマートという機能があります。これは、法
      人の管理者が設定した勤務時間内のみモバイル端末の使用を許可し、勤務時間外は使用を制限することで、法人の
      「働き方改革」を支援できる特徴があります                     。
       導入後の最終ユーザーのモバイル管理・活用を積極的に支援するサポート体制も評価頂き、大規模運用ユーザーも
      含め、   業種業態に関わらず         採用されています。
       「CLOMO」はApple          Inc.の「Volume        Purchase     Program(注)1」や「Device               Enrollment      Program(注)2」に対
      応するなどiOSデバイスの管理、活用に強みを持っております。また、Androidデバイス向けでは、「Android
      Enterprise      Recommended」の取得、Windowsデバイス向けでは、日本マイクロソフト株式会社との協業(重要投資パー
      トナーとして、ハード面、ソフト面において、様々な支援を受けています。)など、様々なOSでの管理・活用が可能
      となっております。
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      CLOMO     MDM  利用イメージ
        製品・サービス名                               概要







                      多種多様な大量のモバイル端末を、安全で効率的に運用できる管理機能を提供
     1. CLOMO     MDM
                     します。企業の管理者はiPad等のタブレットやiPhone、Android等のスマート
                     フォンを導入する際の「状態の監視」「利用ルールの適用」「情報漏洩対策」
                     を、モバイル端末・アプリケーション・情報コンテンツ、それぞれに対して簡単
                     に行うことができるMDMサービスです。
                      CLOMO    MDMは、iOS・Android・macOS・WindowsのOSで動く端末に対応しており
                     ます。
                      企業専用の様々なOS・様々なモバイル端末の統合的なアプリケーションポータ
     2.   CLOMO
                     ルサイトを提供します。
        MOBILE    APP  PORTAL
                      CLOMO    MDMとセットで利用し、「アプリの遠隔配信・削除」「企業内のアプリ
                     管理」「アプリライセンスの配布・回収」など、企業の管理者が利用者に対して
                     業務利用アプリ(業務利用アプリの例:ブラウザ、メール、スケジュール、アド
                     レス帳、ファイル共有)を提供し効果的に管理するサービスです。
                      モバイル端末の活用における様々な脅威を排除し、企業が求める高いセキュリ
     3.   CLOMO   オプション
                     ティ要件にも応えてきた実績を持つハイエンドセキュリティオプションサービス
                     です。大手情報セキュリティ会社との協業から生まれた、モバイルセキュリティ
                     を「CLOMOのオプション機能」として提供しています。
                      主な製品は下記のとおりです。
                     ・CLOMO    MDM  secured    by  Cybertrust      (電子証明書)
                     ・CLOMO    MDM  secured    by  OneBe   (不正持ち出し対策)
                     ・CLOMO    MDM  アンチウイルスオプション(ウイルス対策)
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    (2) SECURED       APPsサービス
       「CLOMO    SECURED    APPs」は、セキュリティとアプリケーションの使い勝手を両立させることで、モバイル端末の
      「活用」を支援する企業向けのモバイルアプリケーションです。企業は、昨今の「働き方改革」において大きな課題
      の一つとなっている「リモートワーク」への対応が求められています。また、いわゆる「シャドーIT(注)3」と呼
      ばれる、私物のモバイル端末の使用を許可していない状況で従業員が使用するケースが増加し、企業が十分に業務管
      理できない状態が問題となっております。
       それらの問題を解決するため、リモートワークにおいてのセキュリティ管理を目的として「CLOMO                                              SECURED    APPs」
      シリーズを提供しております。
       「CLOMO    SECURED    APPs」シリーズはビジネスで利用する、ブラウザ・メール・スケジュール・アドレス帳・ファイ
      ル共有の5つのアプリケーションを提供しております。CLOMO                             SECURED    APPsシリーズは、法人向けアプリケーション
      に求められるセキュリティに関する要件などを満たしたうえで、個人向けアプリケーションと近しい使い勝手を両立
      させたサービスです。個人向けに提供されているアプリケーションに比べ、法人向けに提供されるアプリケーション
      は、主にセキュリティに関する特殊な要求があることから、一般的に使い勝手が個人向けのアプリケーションに対し
      て劣ることが少なくなく、使い方の教育コストが必要であったり、使用者の生産性を下げる要因になり得ています
      が、CLOMO     SECURED    APPsは、法人が求めるセキュリティ要件を満たしながら、使い勝手を両立させることができま
      す。
      製品ラインアップと特徴
        製品・サービス名                               概要







     4.  SECURED    APPs          ビジネスで利用する、ブラウザ・メール・スケジュール・アドレス帳・ファイル
                     共有の5つのアプリケーションを、安全性と利便性を両立させて利用できるように
                     したサービスです。iOS、Androidに対応し、MDMとのセットでの活用は勿論、MDMの
                     導入を強制できない個人持ち込みデバイスにも対応しているアプリケーションで
                     す。
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      [事業系統図]
       当社の主要な事業系統図は以下のとおりです。
    (注)1.Apple       Inc.が提供する、App          Storeアプリの一括購入プログラムです。企業などの組織がアプリを一括購入して







        組織内のユーザーに簡単に配布でき、アプリの割り当て後も所有権は管理者が保持しているので、必要に応じて
        取り消しや再割り当てが可能となり、対象のデバイスが10台でも、1万台でも、iPhone、iPad、Mac、AppleTVの
        管理が容易にできるようになります。
      2.Apple     Inc.が提供する、新規に購入したモバイル端末をMDMサービスの管理下へ配置する作業を自動化するプロ
        グラムです。設定中のモバイル端末を監視するために、実際に管理者がモバイル端末に触れなくとも構成できる
        ようになり、初期設定の手順が簡素化されます。
      3.企業が利用の実態を把握できないクラウドサービスやスマートフォンなどのタブレットを使って業務を行うこ
        とです。適切な管理・把握ができないため、情報漏洩等のリスクがあります。
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    4  【関係会社の状況】
       該当事項はありません。
    5  【従業員の状況】

    (1) 提出会社の状況
                                                  2020年1月31日現在
        従業員数(名)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
                68
                              37.8              4.6            6,036
               〔 2 〕
    (注)1.従業員数は就業人員数であり、臨時雇用者数(派遣社員及びアルバイト)は、最近1年間の平均                                                 人員を〔     〕内
        に外数で記載しております。
      2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
      3.当社の事業セグメントはライセンス販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別の従業員数の記載は
        しておりません。
    (2) 労働組合の状況

       労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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    第2 【事業の状況】
    1  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において、当社が判断したものであります。
    (1) 会社の経営の基本方針
       当社は、「イノベーション(              i )を3乗(Cube)する」という思いを社名に冠し、「ITをもっと身近に」をミッ
      ションとして、最良のテクノロジーと最高のエンジニアリングを用いることで創り出すサービスがそれぞれの企業活
      動に革新をもたらし、人々の生活をより豊かな方向へと導いていくイノベーションの連鎖を生み出すサービスの創造
      に挑戦し続けております。             また、「笑顔をつくるソリューションカンパニー」というビジョンを掲げ、笑顔                                       の多
      い、よりよい社会を実現するために、未来にふさわしい新たな価値づくりに貢献することを目指しております。
    (2) 目標とする経営指標

       CLOMOの導入社数(CLOMOを導入している企業などの法人や、学校や官公庁などの公的機関の組織数)、ライセンス
      継続率を指標としております。
    (3) 経営環境と経営戦略

       当社の主軸事業であるCLOMO事業は、モバイル端末管理市場に属しており、B                                     to  BのSaaS事業を提供しておりま
      す。今後のマーケット動向としては、法人のスマートフォン導入加速と、フィーチャーフォン(従来型携帯電話)か
      らのスマートフォンへの変更、PHSのサービス終了に伴う医療機関でのスマートフォンの導入により、スマートフォ
      ン・タブレット等のモバイル端末の出荷数の増加が見込まれております。スマートフォン・タブレット等のモバイル
      利用の普及に伴い、モバイル端末の管理や、モバイル端末を利用しての業務効率のニーズが増加すると期待されてい
      ます。
       さらに、当社のビジネスモデルであるサブスクリプションビジネス(ソフトウェアの購入ではなく、利用期間に応
      じて料金を支払う契約形態のビジネス)は、従来のプロダクト販売型ビジネスとは違い、物の所有から必要に応じて
      利用することへの大きな変革を生み出し、多額の設備投資や煩雑な事務処理を少額の利用料と簡易的な事務処理へ変
      化させることにより、そのニーズは世界的に広まっております。
       また、モバイル端末管理市場はPCのSIM対応によるMDMのPC管理市場への進出やIoT市場でのセキュリティ強化によ
      り市場の拡大の可能性があります。
       このような環境下で、当社は、携帯電話会社である株式会社NTTドコモとの協業を中心として大きく顧客数を伸ば




      しております。今後については、CLOMO事業の拡大に経営資源を集中することが重要と判断し、以下の4点の強みを
      活かし企業価値の向上を図ってまいります。
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      ① 統合的な一貫体制(競争力の源泉)
        当社は、ソフトウェア開発・ライセンス販売・サービスの運用・プラットフォームの管理・カスタマーサポー
       トの全ての業務を自社でコントロールし、統合的な一貫体制が構築されております。                                        したがって、サービスの運
       用やカスタマーサポートで得た知見や顧客の要望を、新たなソフトウェアの開発や既存のソフトウェアの改善に
       速やかに生かすことが可能であり、それが当社の競争力の源泉となっております。
        現在の主軸サービスであるCLOMOの事業はもちろん、IoTなどの新たな技術対応や新サービスの提供も、この確
       立された体制により、効率的に収益性の高いサービスを提供することが可能であると考えております。
         ※1 ライセンス数の増加、高付加価値商品への転換による売上増









         ※2 機能追加による売上増
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      ② 独立的で自由な販売戦略

        当社は、携帯電話販売会社のいずれとも資本提携並びにOEM化(相手先ブランド名での提供)を行わず、多くの
       携帯電話販売会社やIT流通商社との広範囲な連携による販売協力体制が構築されており、独立的で自由な販売戦
       略を展開しております。
      ③   低コストの収益構造

        当社のCLOMOサービスは、クラウドを利用したSaaS事業であるため、クラウド上のソフトウェア管理コストだけ
       で多くの顧客の対応が可能であり、ビジネス規模の拡大によるスケールメリットを享受することができます。
      ④ サブスクリプションビジネスによる収益の安定性と成長性

        当社のCLOMOサービスは、サブスクリプションビジネスかつ半数以上の契約は年間契約であるため、当事業年度
       に獲得した新規注文のうち、当事業年度中に収益認識されるものは一部であり、残りは契約期間によって翌事業
       年度以降の収益となります。また、CLOMO                    MDM解約率(Churn         Rate)は0.29%(注)となります。
       (注)2019年6月期の月次の解約率の平均値。月次の解約率は、当月に解約されたライセンス数を、前月末時点で
          契約済みのライセンス数で除した値です。
          月間解約率=(ある月の解約ライセンス数)÷(ある月の前月末時点の利用ライセンス数)
                                  (一般的なサブスクリプションビジネスのイメージ図)




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    (4)    当社  の対処すべき課題
      ① 売上の拡大
        当社が属するEMM(MDM)の市場は、スマートフォンのビジネス利用の増加により成長を遂げており、当社も取
       引企業数・ライセンス数の増加により、収益基盤が拡大しております。一方で海外からの参入も含め、国内市場
       においては競合他社も増えてきています。これまでは、国内の大企業が主な取引先でしたが、今後は中小企業や
       公共法人・自治体・学校や、これまでとは違った業種・業態への展開により国内シェアを拡大し収益を確保する
       と共に、海外も視野に入れた積極的な事業展開を実施してまいります。
        一方で、当社の技術開発力をベースにした高機能化・周辺機能の追加・複数種類の端末の管理機能拡充などに
       より、アップセルとクロスセルを高め、顧客単位の売上増・コスト減少に取り組んでいく必要があると考えてお
       ります。加えて顧客の信頼を厚くするためのサポート体制の充実(顧客定着・リピートオーダー・解約率の減
       少)、新規事業の展開が重要な経営課題と認識しております。
        また、B    to  Bのクラウドを利用したSaaS事業でもあるため、                       顧客の予期せぬ急増や、一度に多量のライセンス
       を受注した場合に        おいても、     当社は新規で物理的なサーバー機器を調達、構築する必要がないことから円滑に対
       応でき、当社に大きな負担はありません。                    導入までのサポートを大きな負荷無く短期間で済ませることで、成長
       の一層の加速に取り組んでまいります。
      ② 組織人員体制(開発体制)

        エンドユーザーの増加、特に大企業の増加に比例して、その要望や品質に対する要求レベルは年々高くなって
       おり、質・量ともに開発体制を改善していくことは、エンドユーザーのニーズに応えていく上で必要不可欠な課
       題と考えております。近年のITエンジニアの採用環境については、売り手市場が継続しており厳しい状況となっ
       ております。この様な状況への対応として、エンジニアが成長し充実した仕事・生活ができる実感をもてるよう
       な環境を作り、それを対外的にアピールする機会を増や                          すことで、エンジニアにとって魅力的な職場としての認
       知を広めていきたいと考えております。                   また、内部のエンジニアに対する成長の機会を増やすため、社内勉強会
       の開催や社外勉強会への登壇、海外で開催するエンジニア向け年次カンファレンスなどへ積極的に参加してまい
       ります。
      ③ 研究開発

        毎期、事業の発展充実のため、積極的に研究開発活動に取り組んでおり、ライセンス数やアップセル・クロス
       セルの増加、解約率の低減のためにエンドユーザーのニーズを具現化することを進めております。自社の業務プ
       ロセス改善や業務の迅速化・効率化を目的とした研究開発も進めており、自社利用でノウハウを蓄積し、新サー
       ビス提供へ繋げる想定です。さらに、テスト自動化などを研究開発の対象としております。
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      ④ 品質保証体制の強化

        当社のエンドユーザーに提供するサービスを構成するソフトウェアについては、様々な施策を実施してきた結
       果、エンドユーザー満足度の向上によ                  るユーザーの定着(解約率の低下)                 が進んできております。            この取り組み
       は常に改善し、継続していかなければならないため、そのための仕組みづくりが課題と認識しております。この
       方向性を継続し、ソフトウェアエンジニアリングにおける改善をさらに進めることが課題と認識しております。
       品質改善に対するブレを少なくするため、ソフトウェアエンジニアへの研修などにより定期的な知識共有を進め
       ます。検証体制においては、可能な限り製品検証体制の自動化を進め、人が実施すべき重要な部分については、
       特に改善活動を行う時間を確保するとともに、品質の精度を高めます。また、検証時間の短縮により、リリース
       サイクルが短縮化されることにもなります。当社はサービス品質向上のため、さまざまな改善活動に積極的に取
       り組むことを考えております             。
      ⑤ カスタマーサクセスの体制構築

        当社では、これまでの問題解決型の「カスタマーサポート」から、エンドユーザーの成功体験を目的とした
       「カスタマーサクセス」を達成する活動にシフトすることが今後の課題と認識しております。これは、エンド
       ユーザーの製品利用状況を精緻に把握し、適切な利用法を提案することでエンドユーザーによるモバイル端末導
       入の効果を高めてもらう新しい取り組みです。エンドユーザーの成功に寄り添うことで、製品に対する心理的な
       ロイヤルティが向上し、製品の継続利用やライセンスの追加、関連製品の購入などに繋がります。
        既存のエンドユーザーの解約を防止するとともに、ARPS(Annual                                Revenue    per  Subscriber:会員年間売上)を
       増加することで、LTV(Life              Time   Value:顧客生涯価値)を更に向上すべく、本活動をさらに強化してまいりま
       す。
      ⑥ 従業員の意欲、能力の向上

        当社は、従業員の目標設定、評価方法を明確化し、従業員の評価の適正化を図るとともに、急速なIT技術の進
       歩やグローバル化にあわせて、この変革のスピードに対応できるような人材を育成していく体制を整えることも
       急務であると考えております。引き続きそれらを見据え、従業員一人一人の上昇志向と能力の向上を図ってまい
       ります。
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    2  【事業等のリスク】

       本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある
      事項には、以下のようなものがあります。
       なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
    (1) 市場動向と主要事業、事業環境の変化について

       当社の主要事業であるCLOMO事業は、サブスクリプション契約により、クラウドを利用してSaaSの形態で企業向け
      にEMM(MDM)サービスを提供しております。顧客企業は、自社の従業員等にCLOMOがインストールされたモバイル端末
      (スマートフォン/タブレット端末など)を貸与し、当該モバイル端末を通して、従業員への情報提供、従業員から
      の成果物の受領及び従業員の就業時間の管理などを行うことができます。
       ただし、当社の事業は、国内外の経済情勢や顧客企業動向に左右されるうえ、技術進化が著しく、顧客ニーズも多
      様化していくことから、それらへの対応が遅れた場合、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
    (2) 特定取引先への依存について

       当社の販売チャネルとしては、携帯電話販売会社や携帯電話販売代理店を通じての取引が多く、販売先の上位5社
      による売上が売上高の68.6%(2019年6月期実績)を占めています。当社はこれら会社と良好な関係を築いておりま
      すが、携帯電話販売会社の予期せぬ販売方針の変更や当社の原因となる重大な不具合の発生等により、良好な関係を
      毀損する事態となった場合には、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
    (3)    単一事業であることのリスクについて

       当社の収益は、「CLOMO事業」とその関連サービスによるライセンス販売事業の単一事業です。当社が属するモバ
      イル端末管理市場(MDM市場)の成長が想定通り進まない場合、または、当社が事業環境の変化に適切に対応できな
      い場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
    (4)    新規事業について

       当社はEMM(MDM)を主たる事業としていますが、収益源の多様化のため、当社のリスクを慎重に検討しつつ、新規
      事業を展開する方針です。新規事業の開発あるいは収益化が計画通りに進まない場合、減損損失の計上が必要になる
      等、投資を回収できなくなる場合があります。また、新事業の内容によっては、事業固有のリスクが加わる場合があ
      ります。これらの新規事業の内容あるいは進捗状況によっては、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性がありま
      す。
    (5)    エンドユーザーによるモバイル端末切り替えに伴う解約リスクについて

       当社は、携帯電話販売会社や携帯電話販売代理店によるモバイル端末販売と合わせて、顧客企業であるエンドユー
      ザーと契約を行うため、エンドユーザーと携帯電話販売会社や携帯電話販売代理店の関係が悪化等の要因により、エ
      ンドユーザーが他社の販売するモバイル端末に切り替える場合に、当社による関与が及ばない状態で、当社との契約
      を解約される可能性があります。予算及び経営計画において、将来の解約を見込んでおりますが、当社の想定を超え
      る解約が発生した場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
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    (6) 競合等について
       当社の属するEMM(MDM)の業界は、新規参入や他社との競合により、価格競争が激化し、想定した単価で契約がで
      きない場合は、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。
       また、当社はApple         Inc.やGoogle       LLC、Microsoft        Corporation等といった、いわゆるプラットフォーマーの提供
      するOSやインフラを利用して、CLOMOサービスを提供しています。これらのプラットフォーマーは自社でも、EMM
      (MDM)サービスを提供していますが、当社に対する料金体系や利用上の制約を変更した場合、あるいは当社に対す
      るサービス提供を停止した場合には、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。
    (7) 情報セキュリティ及び情報漏洩に係るリスクについて

       当社は、業務に関連して多数の顧客企業の情報資産を取り扱っております。当社は、情報システム管理規程を策定
      し、役員及び従業員に対して情報セキュリティに関する教育研修を実施するなど、情報管理の徹底に努めておりま
      す。しかしながら、コンピューターウイルスの混入、外部からの不正な手段による当社コンピューター内への侵入、
      従業員の過失による重要データの消去や従業員による不正取得の可能性のほか、何らかの理由により重要な情報資産
      が外部に漏洩するような場合には、当社の社会的信用の失墜、損害賠償責任の発生等により、当社の財政状態及び経
      営成績に影響を及ぼす可能性があります。
    (8) 知的財産権について

       当社は、新規技術等については、国内だけではなく、シンガポールや米国など海外の特許も出願してきました。今
      後も、特許の取得により当社技術を確保していく方針ですが、第三者の特許が先に成立した場合は、当社の事業及び
      業績に影響を及ぼす可能性があります。
    (9)    システムダウン、システム障害に係るリスクについて

       当社は、Apple       Inc.やGoogle       LLC、Microsoft        Corporation等のクラウドサービスを利用してインターネット上で
      サービスを提供しています。従って、自然災害や事故によるインターネット通信網の損傷や予期せぬアクセス急増に
      伴うにサーバーダウンに起因して、当社のサービス提供に支障が生じる場合があります。そのような事態となった場
      合、エンドユーザーへの補償等の追加費用が発生し、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性がありま
      す。
    (10)    内部管理体制及びコンプライアンスに係るリスクについて

       当社は、業務の適正性、財務諸表の信頼性確保のため、内部統制システムの適切な運用を行っております。ま
      た、コンプライアンスに関する規程を整備するとともに、従業員への研修など啓蒙活動を実施し、法令遵守に取り
      組んでおります。しかし、故意あるいは想定せざる重大なコンプライアンス違反や法令違反があった場合、当社の
      社会的信用が低下し、当社の事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
    (11) 小規模組織であることについて

       当社は、    従業員が68名(2020年1月31日現在)と                   小規模な組織であり、業務執行体制もこれに応じたものになっ
      ております。当社は今後の事業拡大に応じて従業員の育成、人員の採用を行うとともに業務執行体制の充実を図っ
      ていく方針でありますが、これらの施策が適時適切に進行しなかった場合には当社の事業及び業績に影響を及ぼす
      可能性があります。また、急激な社員増加に対応しきれない場合や、退職が続出するような場合には、事業計画が
      想定通り進捗せず、長期的な競争力の低下あるいは機会損失が発生し、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性
      があります。
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    (12)    特定の人物への依存について
       当社の創業者であり、代表取締役社長である佐々木勉は、会社設立以来、経営方針や戦略の立案・実行、システ
      ム開発を推進し、会社を強いリーダーシップで牽引してきました。当社の保有する知的財産権のほとんどは同氏が
      手がけたものです。当社は各部門のリーダーに権限委譲し、安定的な経営体制を構築しておりますが、同氏に不測
      の事態が生じた場合には、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
    (13) 新株予約権の行使による株式価値の希薄化について

       当社は、当社役員及び従業員に対するインセンティブを目的とし、新株予約権を付与しております。これらの新
      株予約権が権利行使された場合、当社株式が新たに発行され、既存の株主が有する株式の価値及び議決権割合が希
      薄化する可能性があります。なお、本書提出日現在におけるこれらの新株予約権による潜在株式数は172,200株であ
      り、発行済株式総数5,011,350株の3.44%に相当しております。
    (14) 配当政策について

       当社は、成長過程にあるため、財務体質の強化に努めるとともに、優秀な人材を確保し、競争力を強化すること
      が重要課題であると認識しています。その為、当面の間は、事業の効率化及び拡大を目的とした投資を優先する方
      針です。将来的には経営成績を勘案しながら、株主への利益還元を検討していく方針でありますが、現時点におい
      て、配当実施の可能性及びその時期は未定であります。
    (15) ベンチャーキャピタル等の株式所有割合に伴うリスクについて

       当社の発行済株式総数に対するベンチャーキャピタル及びベンチャーキャピタルが組成した投資事業組合(以下
      「ベンチャーキャピタル等」という。)の当社株式の所有割合は、本書提出日現在26.61%であります。当社の株式
      上場後において、当社株式の株価推移によっては、ベンチャーキャピタル等が所有する株式の全部又は一部を売却
      する可能性が考えられ、その場合、株式市場における当社株式の需給バランスが短期的に損なわれ、当社株式の市
      場価格に影響を及ぼす可能性があります。
    (16) 研究開発費について

       当社は、単なる受託開発ではなく、自社で開発した技術をライセンス提供するというビジネスモデルを展開して
      おり、その根幹を支える研究開発に多くの予算を投入していく予定であります。研究開発は、調査やレポートをも
      とに、利用者のニーズや競合他社の動向等を予測の上、方針を決定しておりますが、予測が大きく外れた場合や、
      研究開発に係る方針を転換しなければならない場合には、投下した資金を回収できず、また事業の展開が遅延する
      ことにより、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
    (17)    過年度の経営成績及び税務上の繰越欠損金について

       当社は、過年度において、当期純損失を計上していたため、2019年6月30日末において税務上の繰越欠損金が
      260,458千円存在しております。一般的には、繰越欠損金を課税所得から控除することにより、税額を減額すること
      ができます。しかし、今後の税制改正の内容によっては、納税額を減額できない可能性があります。また、繰越欠
      損金が解消された場合、通常の税率に基づく法人税等が発生し、当社の経営成績及びキャッシュ・フローに影響を
      与える可能性があります。
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    3  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりで
      あります。
       なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
    (1) 経営成績の状況

       第18期事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
       当事業年度における情報通信市場は、インターネットを活用した様々な機器、クラウドサービスやビッグデータ、
      IoT、AIなどの情報進歩による新たなサービスの登場を通じて、人々の生活における利便性を中心に幅広い変化が起
      きています。一方で、高度化、複雑化するサイバー攻撃に対するセキュリティ強化の必要性は一層高まっており、情
      報通信においてのモバイル管理の役割は、より重要となってきています。こうした動きは、世界的な広がりを見せて
      います。
       このような市場環境の中、当社は2010年度から提供を開始した、モバイル端末管理サービス「CLOMO                                               MDM」及びモ
      バイル端末向けアプリサービス「CLOMO                   SECURED    APPs」を事業の主軸として、クラウドを利用したB                        to  BのSaaS事業
      をサブスクリプションの形で提供しております。これまで、主に携帯電話販売会社や携帯電話販売代理店への販売網
      の営業強化を進め、導入社数(注1)は大規模な企業を中心に1,920社(前事業年度末比36.8%増)となるモバイル端
      末管理サービスに成長しました。また、ライセンス継続率(注2)については、サポートサービスの強化により
      96.7%となりました。
       特に当事業年度は、新規の顧客獲得を大きく伸ばすべく、携帯電話販売会社へ従業員を出向させるなどの協力関係
      の強化を行うことができました。
       以上の結果、当事業年度の経営成績は、売上高1,399,288千円(前期比20.6%増)、営業利益250,845千円(同49.4%
      増)、経常利益247,415千円(同113.2%増)、当期純利益221,126千円(同4.1%増)となりました。
       なお、当社の事業はライセンス販売事業のみの単一事業であるため、セグメントごとの記載を省略しております。
       (注)1.当社が1ライセンス以上付与している社数をいいます。
         2.継続率は、前年同月末ライセンス数から直近12ヶ月の解約数を差し引き、前年同月末ライセンス数で除し
           たもので算出しています。
       第19期第2四半期累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)

       当第2四半期累計期間における情報通信市場は、インターネットを活用したクラウドサービスやIoTの普及、AIな
      どの情報進歩により、人々の生活における利便性を中心に幅広い変化が起き続けています。特にサブスクリプション
      型で提供されるクラウドサービスは一層世の中に広く受け入れられてきており、企業などの法人においても、社内で
      利用するシステムをSaaSに置き換えるSaaSシフトの拡がりが勢いを見せております。
       このような市場環境の中、当社は2010年度から提供を開始した、モバイル端末管理サービス「CLOMO                                               MDM」及びモ
      バイル端末向けアプリサービス「CLOMO                   SECURED    APPs」を事業の主軸として、クラウドを利用したB                        to  BのSaaS事業
      をサブスクリプションの形で提供しております。これまで、主に携帯電話販売会社や携帯電話販売代理店への販売網
      の営業強化を進め、導入社数2,189社(2018年12月31日比37.6%増)に達しております。
       また、当第2四半期累計期間は、外部の開発協力会社への開発業務を一部委託し、開発体制の強化を進めていま
      す。営業面においては、新規の顧客獲得を大きく伸ばすべく、特に携帯電話販売会社との協力強化を継続していま
      す。
       以上の結果、当第2四半期累計期間の経営成績は、売上高773,315千円、営業利益227,553千円、経常利益226,444
      千円、四半期純利益196,746千円となりました。
       なお、当社の事業はライセンス販売事業のみの単一事業であるため、セグメントごとの記載を省略しております
      が、サービス別の内訳は次のとおりであります。
       CLOMO   MDM       売上高  632,561千円
       CLOMO   SECURED    APPs 売上高  112,789千円
       その他       売上高                  27,964千円
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    (2) 財政状態の状況
       第18期事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
       当事業年度末における財政状態については次のとおりであります。
      ① 資産
        総資産は1,083,121千円となり、前事業年度末に比べ36,891千円の減少となりました。これは主に、現金及び預
       金が103,108千円減少し、売掛金が27,876千円、有形固定資産が18,364千円、投資その他の資産が5,529千円増加し
       たことによるものです。
      ② 負債

        負債は696,645千円となり、前事業年度末に比べ258,017千円の減少となりました。これは主に、短期借入金が
       50,000千円、1年内返済予定の長期借入金が77,981千円、長期借入金が166,450千円減少したことによるものです。
      ③ 純資産

        純資産は386,476千円となり、前事業年度末に比べ221,126千円の増加となりました。これは主に、当期純利益の
       計上により利益剰余金が増加したことによるものです。
       第19期第2四半期累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)

       当第2四半期会計期間末における財政状態については次のとおりであります。
      ① 資産
        総資産は1,227,620千円となり、前事業年度末に比べ144,498千円の増加となりました。これは主に、現金及び預
       金が71,455千円、ソフトウエア仮勘定が60,548千円、売掛金が11,305千円増加したことによるものです。
      ② 負債

        負債は644,398千円となり、前事業年度末に比べ52,247千円の減少となりました。これは主に、前受収益が
       75,522千円増加し、1年内返済予定の長期借入金が40,224千円、長期借入金が40,152千円、役員退職慰労引当金が
       60,768千円減少したことによるものです。
      ③ 純資産

        純資産は583,222千円となり、前事業年度末に比べ196,746千円の増加となりました。これは、四半期純利益の計
       上により、利益剰余金が増加したことによるものです。
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    (3) キャッシュ・フローの状況
       第18期事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
       当事業年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は715,659千円となり、前事業年度末に比べ
      103,108千円の減少となりました。
       当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
      ① 営業活動によるキャッシュ・フロー
        営業活動の結果得られた資金は337,164千円となり、前事業年度に比べ121,620千円の減少となりました。
        主な内訳は、税引前当期純利益237,978千円及び減価償却費91,951千円であります。
      ② 投資活動によるキャッシュ・フロー

        投資活動の結果使用した資金は136,506千円となり、前事業年度に比べ84,517千円の増加となりました。
        主な内訳は、有形固定資産の取得による支出30,374千円、無形固定資産の取得による支出82,804千円、敷金及び
       保証金の差入による支出24,326千円であります。
      ③ 財務活動によるキャッシュ・フロー

        財務活動の結果使用した資金は303,859千円となり、前事業年度に比べ238,615千円の増加となりました。
        主な内訳は、短期借入金の返済による支出50,000千円及び長期借入金の返済による支出244,431千円でありま
       す。
       第19期第2四半期累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)

       当第2四半期会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は787,114千円となり、前事業年
      度末に比べ71,455千円の増加となりました。
       当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
      ① 営業活動によるキャッシュ・フロー
        営業活動の結果得られた資金は222,159千円となりました。
        主な内訳は、税引前四半期純利益223,838千円、役員退職慰労引当金の減少60,768千円、前受収益の増加75,522
       千円であります。
      ② 投資活動によるキャッシュ・フロー

        投資活動の結果使用した資金は70,327千円となりました。
        主な内訳は、無形固定資産の取得による支出69,654千円であります。
      ③ 財務活動によるキャッシュ・フロー

        財務活動の結果使用した資金は80,376千円となりました。
        内訳は、長期借入金の返済による支出80,376千円であります。
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    (4) 生産、受注及び販売の実績
      ① 生産実績
        当社で行う事業は、提供するサービスの性格上、生産に該当する事項がないため、生産実績に関する記載を省略
       しております。
      ② 受注実績

        当社で行う事業は、受注から役務提供の開始までの期間が短く、受注状況には重要性がないため記載を省略して
       おります。
      ③ 販売実績

        当社のサービス別の第18期事業年度及び第19期第2四半期累計期間の販売実績は、次のとおりであります。
                              第18期事業年度                第19期第2四半期累計期間

                             (自    2018年7月1日                (自    2019年7月1日
           サービス名
                             至   2019年6月30日)                至   2019年12月31日)
                          販売高(千円)          前年同期比(%)             販売高(千円)
     CLOMO   MDM                      756,374            117.4             445,823

     CLOMO
                              180,421            124.3             115,704
     MOBILE    APP  PORTAL
     CLOMO   オプション
                              119,448            179.7              71,033
            小 計                 1,056,245             123.4             632,561

     SECURED    APPs

                              211,883            118.5             112,789
     その他                          131,159            104.5              27,964

            合 計                 1,399,288             120.6             773,315

    (注)1.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
      2.当社の事業はライセンス販売事業の単一セグメントであるため、サービス別の販売実績を記載しております。
      3.最近2事業年度及び第19期第2四半期累計期間の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対
        する割合は以下のとおりであります。
                   第17期事業年度               第18期事業年度            第19期第2四半期累計期間

                  (自    2017年7月1日            (自    2018年7月1日            (自    2019年7月1日
        相手先
                  至   2018年6月30日)             至   2019年6月30日)             至   2019年12月31日)
                販売高(千円)        割合(%)      販売高(千円)        割合(%)      販売高(千円)        割合(%)
     株式会社NTTドコモ              130,181         11.2      251,510         18.0      204,896         26.5

     SB  C&S株式会社

                   210,198         18.1      193,026         13.8      102,121         13.2
     株式会社ソラニワ              136,119         11.7      173,697         12.4      101,162         13.1

     株式会社ティーガイア              195,025         16.8      216,284         15.5      100,068         12.9

     KDDI株式会社              116,600         10.0         ―       ―       ―       ―

      4.  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
      5.第18期事業年度及び第19期第2四半期累計期間におけるKDDI株式会社に対する販売実績は、当該販売実績の総
        販売実績に対する割合が100分の10未満であるため記載を省略しております。同社に対する販売額は前期比で増
        加しているものの、当社の総販売実績が増加したことで、販売割合が100分の10未満となっております。
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    (5) 経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容 
       経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次の通りであります。
      ①   重要な会計方針及び見積もり
        当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。そ
       の作成には、経営者に依る会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額並びに開示に影響を与え
       る見積りを必要としております。経営者は、これらの見積りを行うにあたり、過去の実績等を勘案し合理的に判断
       しておりますが、実際の結果は、見積りによる不確実性のため、これらの見積りと異なる結果をもたらす場合があ
       ります。なお、当社の財務諸表で採用する重要な会計方針は「第5                                経理の状況 注記事項 重要な会計方針」に
       記載しております。
      ②   経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容につきましては、「(1)経営成績の状況」、「(2)財政状態の
       状況」、「(3)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりです。
      ③   資本の財源及び資金の流動性についての分析

        当社の資本の財源及び資本の流動性につきましては、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保する
       ことを基本方針としております。事業運営上必要な運転資金の需要のうち主なものは、当社サービスを安定的に運
       営し、また拡大していくための開発人員及び営業人員の人件費、研究開発に係る費用であります。
      ④   目標とする経営指標

        第18期事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
       a CLOMOの導入社数
         当事業年度のCLOMOの導入社数は1,920社(前事業年度末比36.8%増)となりました。
         主な原因は、株式会社NTTドコモを中心とした代理店によるライセンス販売が好調に推移したためです。
       b ライセンス継続率
         当事業年度のライセンス継続率は96.7%となりました。
         主な原因は、Android          Enterprise      Recommended取得によりAndroid搭載モバイル端末を使用している顧客に対
        してCLOMOがAndroid搭載モバイル端末の管理に最適なモバイル端末管理サービスのひとつだという認知が広まっ
        たこととカスタマーサクセス部門の様々な取り組みの成果が、顧客のロイヤルティ向上を後押ししたと考えてお
        ります。
      ⑤ 経営成績に重要な影響を与える要因について

        経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「2 事業等のリスク」をご参照ください。
      ⑥ 経営者の問題意識と今後の方針について

        経営者の問題意識と今後の方針については、「1 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」をご参照くださ
       い。
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    4  【経営上の重要な契約等】
       該当事項はありません。
    5  【研究開発活動】

       第18期事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日                           )
       当事業年度の研究開発活動は、以下のとおりであります。
    (1) 製品・サービスに新たな付加価値を創出するための新機能開発
       Google    LLCの提供するモバイル端末向けオペレーティングシステムAndroidの最新バージョンの仕様や新機能の調
      査を行いました。
    (2) サービス・インフラストラクチャの安定性向上及びセキュリティ確保のための関連調査研究及び適用検証

       CLOMOのサービスを提供する基盤を、より安定的に、かつ効率よく提供し続けることができるソフトウェアを使用
      したものに移管することによって、CLOMOのサービスインフラにかかるコストの低減や、サービス提供の安定性の向
      上に寄与しました。
    (3) 製品開発生産性向上のための技術調査、及び適用検証

       当社が提供するモバイルアプリの品質テスト業務に関して、その業務の自動化を検証しました。本検証結果をもと
      に、最近日現在に至るまで継続してモバイルアプリの自動テストが一部実現しています。
       これらの研究開発活動により、当事業年度における研究開発費は                              17,834   千円となりました。

       なお、当社の事業はライセンス販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
       当事業年度の研究開発活動は、今後もEMM市場の成長が期待できることから、EMM領域での競争力を強化するべく、
      導入社数の増加、解約率の低減を主たる目的とした新規の機能開発や開発生産性の向上、また原価率低減のため、研
      究を行っております。当社の研究開発における社内体制としては、製品開発運用本部に所属する、クラウドやEMM領
      域に高い専門性を有するメンバーが活動しております。
       第19期第2四半期累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)

       当第2四半期累計期間における研究開発費は                     4,912   千円となりました。
       当第2四半期累計期間において、当社の研究開発活動に重要な変更はありません。
       なお、当社の事業はライセンス販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
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    第3 【設備の状況】
    1  【設備投資等の概要】

       第18期事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
       当事業年度において、当社ライセンス販売事業のサービスの充実を図ることを目的とした設備投資を継続的に実施
      しております。なお、有形固定資産のほか、無形固定資産への投資を含めて記載しております。また、当社の事業は
      ライセンス販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
       当事業年度の設備投資の総額は               113,179    千円であり、これは主にソフトウェアの開発79,755千円及び本社移転に伴
      う投資27,870千円によるものであります。
       なお、重要な設備の除却又は売却等はありません。
       第19期第2四半期累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)

       当第2四半期累計期間において、重要な設備投資及び除却又は売却等はありません。
    2 【主要な設備の状況】

                                                  2019年6月30日現在
                                  帳簿価額(千円)
        事業所名                                               従業員数
                設備の内容
                             工具・            ソフトウエア
        (所在地)                                                 (名)
                       建物           ソフトウエア               合計
                            器具及び備品               仮勘定
                                                         46
     本社
                事務所        20,427       8,854      20,871       61,369      111,521
                                                         (2)
     (福岡県福岡市中央区)
     東京オフィス                                                     15
                事務所        3,521        826        ―       ―    4,348
                                                         (―)
     (東京都港区)
    (注)1.現在休止中の主要な設備はありません。
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
      3.建物は賃借しております。年間賃借料は31,946千円であります。
      4.従業員数は就業人員であり、平均臨時雇用者数(派遣社員及びアルバイト)は年間の平均人員を( )内に外
        数で記載しております。
      5.当社の事業はライセンス販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
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    3  【設備の新設、除却等の計画】                 (2020年1月31日現在)
    (1) 重要な設備の新設等
                          投資予定額
                                                      完成後の増加
      事業所名(所在地)           設備の内容                  資金調達方法        着手年月     完了予定年月
                             既支払額
                                                        能力
                        総額(千円)
                              (千円)
     本社
               自社利用ソフトウェ                    自己資金及び
                         57,000      2,000            2019年7月      2022年6月      (注)2
     (福岡県福岡市中央区)
                   ア                 増資資金
               アップセル・クロス
     本社
               セル開発に伴うソフ          30,000           増資資金       2020年4月      2022年6月      (注)2
                                ―
     (福岡県福岡市中央区)
                 トウェア
     本社           サービス改良のため
                         70,000           増資資金       2020年4月      2022年6月      (注)2
                                ―
     (福岡県福岡市中央区)           のソフトウェア
                クロスプラット
     本社
               フォーム化のソフト          122,131           増資資金       2020年4月      2022年6月      (注)2
                                ―
     (福岡県福岡市中央区)
                  ウェア
     札幌サテライトオフィス
                 建物内造作        10,000           増資資金       2021年4月      2021年4月      (注)2
                                ―
     (札幌市)
     海外サテライトオフィス
                 建物内造作        10,000           増資資金       2021年4月      2021年4月      (注)2
                                ―
     (未定)
    (注)1.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
      2.完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。
      3.当社の事業はライセンス販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
      4.クロスプラットフォーム化は、当社が提供する異なるOSに対応したアプリケーションを開発する際に、OSごと
        に異なる開発方法ではなく、共通の方法での開発を可能にすることで、開発効率の改善を目指すものでありま
        す。
    (2) 重要な設備の除却等

       該当事項はありません。
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    第4 【提出会社の状況】
    1 【株式等の状況】

    (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                 種類                        発行可能株式総数(株)
                                                      20,000,000

       普通株式
                                                      20,000,000

                 計
    (注)1.2019年12月11日開催の臨時株主総会決議に基づき、2019年12月11日付で定款の変更を行い、A種優先株式、B種優
        先株式及びC種優先株式を廃止しております。
      2.2019年12月11日開催の臨時株主総会決議に基づき、2019年12月11日付で定款変更が行われ、発行可能株式総数
        は、12,000,000株から10,000,000株減少し、2,000,000株となっております。また、2019年11月15日開催の取締
        役会決議により、普通株式1株につき10株の割合の株式分割に伴う定款変更が行われ、2019年12月20日付で発行
        可能株式総数は18,000,000株増加し、20,000,000株となっております。
      ② 【発行済株式】

                               上場金融商品取引所名又は
        種類           発行数(株)                                内容
                              登録認可金融商品取引業協会名
                                             完全議決権株式であり、権利内
                                             容に何ら限定のない当社におけ
       普通株式                 5,011,350           非上場          る標準となる株式であります。
                                             なお、単元株式数は100株であ
                                             ります。
         計               5,011,350             ―               ―
    (注)1.    2019年12月2日付で、全てのA種優先株主、B種優先株主及びC種優先株主の株式取得請求権の行使を受けたこと
        により、全てのA種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式を自己株式として取得し、対価として当該A種優先株
        主、B種優先株主及びC種優先株主にA種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式1株につき普通株式1株を交付
        しております。また、その後2019年12月2日付で当該A種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式を消却してお
        ります。
      2.2019年11月15日開催の取締役会決議に基づき、2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の割合で株式分割を
        行っております。これにより株式数は、4,510,215株増加し、発行済株式総数は、5,011,350株となっておりま
        す。
      3.2019年12月11日開催の臨時株主総会決議に基づき、2019年12月20日付で単元株制度を採用し、単元株式数を100
        株としております。
      4.2019年12月11日開催の臨時株主総会決議に基づき、2019年12月11日付で種類株式を発行する旨の定款の定めを廃
        止しております。
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    (2) 【新株予約権等の状況】
      ①  【ストック・オプション制度の内容】
        当社は、ストック・オプション制度を採用しております。当該制度は、会社法に基づき新株予約権を発行する方
       法によるものであります。当該制度の内容は、次の通りであります。
                                2014年6月26日
     決議年月日
                                (第1回新株予約権)
     付与対象者の区分及び人数(名)                            当社従業員 78(注)5
     新株予約権の数(個)※                            2,130[2,070](注)1

     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※                            普通株式 2,130[20,700](注)1、4

     新株予約権の行使時の払込金額(円)※                            2,500[250](注)2、4

     新株予約権の権利行使期間※                            2016年6月27日~2024年6月26日

     新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発                            発行価格  2,500[250]
     行価格及び資本組入額(円)※                            資本組入額 1,250[125](注)4
     新株予約権の行使の条件※                            (注)3
                                新株予約権の譲渡、質入、その他の処分は認めておりま
                                せん。
     新株予約権の譲渡に関する事項※
                                ただし、取締役会が認めた場合は、この限りではありま
                                せん。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                                         ―
                                2017年11月14日

     決議年月日
                                (第3回新株予約権)
     付与対象者の区分及び人数(名)                            当社従業員 27(注)5
     新株予約権の数(個)※                            6,230[6,070](注)1

     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※                            普通株式 6,230[60,700](注)1、4

     新株予約権の行使時の払込金額(円)※                            2,500[250](注)2、4

     新株予約権の権利行使期間※                            2019年11月1日~2027年10月31日
                                発行価格  2,500[250]
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発
     行価格及び資本組入額(円)※
                                資本組入額 1,250[125](注)4
     新株予約権の行使の条件※                            (注)3
                                新株予約権の譲渡、質入、その他の処分は認めておりま
                                せん。
     新株予約権の譲渡に関する事項※
                                ただし、取締役会が認めた場合は、この限りではありま
                                せん。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                                         ―
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                                2018年4月17日

     決議年月日
                                (第5回新株予約権)
     付与対象者の区分及び人数(名)                            当社取締役 1
     新株予約権の数(個)※                            2,030(注)1

     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※                            普通株式 2,030[20,300](注)1、4

     新株予約権の行使時の払込金額(円)※                            2,500[250](注)2、4

     新株予約権の権利行使期間※                            2019年11月1日~2027年10月31日

                                発行価格  2,500[250]
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発
     行価格及び資本組入額(円)※
                                資本組入額 1,250[125](注)4
     新株予約権の行使の条件※                            (注)3
                                新株予約権の譲渡、質入、その他の処分は認めておりま
                                せん。
     新株予約権の譲渡に関する事項※
                                ただし、取締役会が認めた場合は、この限りではありま
                                せん。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                                         ―
                                2018年8月15日

     決議年月日
                                (第6回新株予約権)
     付与対象者の区分及び人数(名)                            当社従業員 1
     新株予約権の数(個)※                            30(注)1

     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※                            普通株式 30[300](注)1、4

     新株予約権の行使時の払込金額(円)※                            2,500[250](注)2、4

     新株予約権の権利行使期間※                            2019年11月1日~2027年10月31日

                                発行価格  2,500[250]
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発
     行価格及び資本組入額(円)※
                                資本組入額 1,250[125](注)4
     新株予約権の行使の条件※                            (注)3
                                新株予約権の譲渡、質入、その他の処分は認めておりま
                                せん。
     新株予約権の譲渡に関する事項※
                                ただし、取締役会が認めた場合は、この限りではありま
                                せん。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                                         ―

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     現在(2020年2月29日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[                                                 ]内に記載して
     おり、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
    (注)1.    新株予約権1個につき目的となる株式数は、最近事業年度の末日現在は当社普通株式1株、提出日の前月末現
        在は当社普通株式10株であります。                 ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割(株式無償割当を含
        む。)又は株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとします。かかる調整に
        より生じる1株未満の端数は、切り捨てます。
         調整後株式数=調整前株式数×分割・併合の比率
        また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他
        やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものと
        なります。
      2.新株予約権の割当日後、当社が株式分割(株式無償割当を含む。)、株式併合を行う場合は、次の算式により
        行使価額を調整し、調整により生じる1円未満の端数は切り上げます。
                              1
        調整後行使価額        = 調整前行使価額        ×
                           分割・併合の比率
        また、新株予約権の割当日後に当社が行使価額を下回る払込価額で募集株式の発行又は自己株式の処分を行う
        場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる1円未満の端数は切り上げます。
                     既発行株式数×調整前行使価額+新規発行株式数×1株当たり払込金額
        調整後行使価額        =
                             既発行株式数+新規発行株式数
        上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数
        とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「1株当たり払込金額」を「1株
        当たり処分金額」と読み替えるものとします。 
      3.新株予約権の行使の条件は以下のとおりです。
        [第1回新株予約権の行使条件]
        ①   新株予約権者の行使期間中の各年(6月27日から翌年6月26日まで)において行使できる新株予約権の数
         は、取締役会の定める基準に基づくものとする。なお、新株予約権者が、当該行使期間内に行使できる新株予
         約権の全部又は一部を行使しない場合には、当該各年の新株予約権の残余について次年度以降に繰り延べるこ
         とができない。
        ②   新株予約権者のうち当社及び子会社の取締役、監査役及び従業員のいずれでもなくなった場合は、権利行使
         ができない。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。
        ③   新株予約権者が死亡した場合は、その相続人による新株予約権の相続は認めない。ただし、取締役会が認め
         た場合は、この限りではない。
        ④   新株予約権者の権利行使に係る行使価額の年間の合計額は、1,200万円を超えてはならない。
        ⑤   新株予約権の譲渡、質入れその他の処分は認められない。
        ⑥   その他の条件は、当社株主総会及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予
         約権割当契約」に定めるところによる。
        [第3回新株予約権の行使条件]
        ①   新株予約権者の行使期間中の各年(11月1日から翌10月31日まで)において行使できる新株予約権の数は、
         取締役会の定める基準に基づくものとする。なお、新株予約権者が、当該行使期間内に行使できる新株予約権
         の全部又は一部を行使しない場合には、当該各年の新株予約権の残余について次年度以降に繰り延べることが
         できない。
        ②   新株予約権者のうち当社及び子会社の取締役、監査役及び従業員のいずれでもなくなった場合は、権利行使
         ができない。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。
        ③   新株予約権者が死亡した場合は、その相続人による新株予約権の相続は認めない。ただし、取締役会が認め
         た場合は、この限りではない。
        ④   いずれの場合においても権利行使に係る行使価額の年間の合計額は、1,200万円を超えてはならない。
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        [第5回新株予約権の行使条件]
        ①   新株予約権者の行使期間中の各年(11月1日から翌10月31日まで)において行使できる新株予約権の数は、
         取締役会の定める基準に基づくものとする。なお、新株予約権者が、当該行使期間内に行使できる新株予約権
         の全部又は一部を行使しない場合には、当該各年の新株予約権の残余について次年度以降に繰り延べることが
         できない。
        ②   新株予約権者のうち当社及び子会社の取締役、監査役及び従業員のいずれでもなくなった場合は、権利行使
         ができない。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。
        ③   新株予約権者が死亡した場合は、その相続人による新株予約権の相続は認めない。ただし、取締役会が認め
         た場合は、この限りではない。
        ④   いずれの場合においても権利行使に係る行使価額の年間の合計額は、1,200万円を超えてはならない。
        [第6回新株予約権の行使条件]
        ①   新株予約権者の行使期間中の各年(11月1日から翌10月31日まで)において行使できる新株予約権の数は、
         取締役会の定める基準に基づくものとする。なお、新株予約権者が、当該行使期間内に行使できる新株予約権
         の全部又は一部を行使しない場合には、当該各年の新株予約権の残余について次年度以降に繰り延べることが
         できない。
        ②   新株予約権者のうち当社及び子会社の取締役、監査役及び従業員のいずれでもなくなった場合は、権利行使
         ができない。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。
        ③   新株予約権者が死亡した場合は、その相続人による新株予約権の相続は認めない。ただし、取締役会が認め
         た場合は、この限りではない。
        ④   いずれの場合においても権利行使に係る行使価額の年間の合計額は、1,200万円を超えてはならない。
      4.  2019年11月15日開催の取締役会決議に基づき、2019年12月20日付で1株につき10株の割合で株式分割を行って
        おります。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込
        金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されてお
        ります。
      5.  付与対象者の退職等の権利喪失により、第1回新株予約権の本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」
        は、当社役員2名、従業員31名、第3回新株予約権の本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当
        社役員3名、従業員18名となっております。
      6.会社が新株予約権を取得することが出来る事由及び取得の条件
        ① 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社となる株式交換契約承認もしくは株式移転
         計画承認の議案につき株主総会で承認された場合(株主総会決議が不要の場合、当社取締役会決議がなされた
         場合)は、当社取締役会が別途定める日をもって、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
        ② 新株予約権者が上記「新株予約権行使の条件」に規定する条件により権利行使できなくなった場合は、当社
         取締役会が別途定まる日をもって、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
        ③ 新株予約権者が、新株予約権の全部又は一部を放棄した場合は、当社取締役会が別途定める日をもって、当
         社は無償で新株予約権を取得することができる。
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     最近事業年度の末日以降に付与することが決議された新株予約権は以下のとおりであります。
                                2019年9月27日
     決議年月日
                                (第7回新株予約権)
                                当社取締役 5
     付与対象者の区分及び人数(名)
                                当社従業員 60(注)5
     新株予約権の数(個)※                            7,350[7,020](注)1
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※                            普通株式 7,350[70,200](注)1、4

     新株予約権の行使時の払込金額(円)※                            7,000[700](注)2、4

     権利行使期間※                            2021年9月28日~2029年9月27日

                                発行価格  7,000[700]
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発
     行価格及び資本組入額(円)※
                                資本組入額 3,500[350](注)4
     新株予約権の行使の条件※                            (注)3
                                新株予約権の譲渡、質入、その他の処分は認めておりま
                                せん。
     新株予約権の譲渡に関する事項※
                                ただし、取締役会が認めた場合は、この限りではありま
                                せん。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                                         ―

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     月29日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他
     の事項については新株予約権の発行時における内容から変更はありません。
    (注)1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、発行時現在は当社普通株式1株、提出日の前月末現在は当社普通
        株式10株であります。ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割(株式無償割当を含む。)又は株式併
        合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。かかる調整は、新株予約権のう
        ち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1
        株未満の端数は、切り捨てます。
        調整後株式数=調整前株式数×分割・併合の比率
        また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他
         やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものと
         なります。
      2.新株予約権の割当日後、当社が株式分割(株式無償割当を含む。)、株式併合を行う場合は、次の算式により
        行使価額を調整し、調整により生じる1円未満の端数は切り上げます。
                               1
        調整後行使価額        = 調整前行使価額        ×
                           分割・併合の比率
        また、新株予約権の割当日後に当社が行使価額を下回る払込価額で募集株式の発行又は自己株式の処分を行う
        場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる1円未満の端数は切り上げます。
                     既発行株式数×調整前行使価額+新規発行株式数×1株当たり払込金額
        調整後行使価額        =
                             既発行株式数+新規発行株式数
        上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数
        とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「1株当たり払込金額」を「1株
        当たり処分金額」と読み替えるものとします。
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      3.新株予約権の行使の条件は以下のとおりです。
        [第7回新株予約権の行使条件]
       ① 新株予約権者は、当社が提出した2021年6月期から2029年6月期までのいずれかの事業年度に係る定時株主
        総会に提出される決算書の損益計算書に記載される売上高が金18億円を超過している場合に限り、これを最初
        に充たした事業年度の定時株主総会より翌日以降に割り当てられた数の本新株予約権の全部又は一部を行使す
        ることができる。なお、国際財務報告基準の適用等により参照すべき売上高の概念に重要な変更があった場合
        には、当社の合理的範囲内において、別途参照すべき指標を取締役会にて定めるものとする。
       ② 新株予約権者のうち当社及び子会社の取締役、監査役及び従業員のいずれでもなくなった場合は、権利行使が
        できない。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。
       ③ 新株予約権者が死亡した場合は、その相続人による新株予約権の相続は認めない。ただし、取締役会が認めた
        場合は、この限りではない。
       ④ ただし、いずれの場合においても権利行使に係る権利行使価額の年間の合計額は、1,200万円を超えてはなら
        ない。
      4.      2019年11月15日開催の取締役会決議に基づき、2019年12月20日付で1株につき10株の割合で株式分割を行ってお
        ります。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金
        額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されておりま
        す。
      5.第7回新株予約権の本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社役員5名、従業員56名となってお
        ります。
      6.会社が新株予約権を取得することが出来る事由及び取得の条件
       ① 新株予約権者が権利行使をする前に、当会社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当会社が完全子会社と
        なる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合(株主総会決議が不
        要の場合は、当会社取締役会決議がなされた場合)は、当社取締役会が別途定める日をもって、当会社は無償
        で新株予約権を取得することができる。
       ② 新株予約権者が権利行使をする前に、前記「新株予約権の行使の条件」に規定する条件により権利行使できな
        くなった場合は、当社取締役会が別途定まる日をもって、当会社は無償で新株予約権を取得することができ
        る。
       ③ 新株予約権者が、新株予約権の全部又は一部を放棄した場合は、当会社取締役会が別途定める日をもって、当
        会社は無償で新株予約権を取得することができる。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
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    (3)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
              発行済株式        発行済株式       資本金増減額        資本金残高        資本準備金        資本準備金
       年月日        総数増減数         総数残高                         増減額          残高
                (株)         (株)        (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                     普通株式
                        345,000
             B種優先株式        A種優先株式
     2018年5月17日            22,801       100,000
                                202,525        485,025        202,525        420,025
     (注)1        C種優先株式        B種優先株式
                 33,334        22,801
                     C種優先株式
                         33,334
                     普通株式
                        345,000
                     A種優先株式
     2018年6月29日                    100,000
                   ―           △385,025         100,000       △420,025            ―
     (注)2                B種優先株式
                         22,801
                     C種優先株式
                         33,334
                     普通株式
                        501,135
                     A種優先株式
     2019年12月2日        普通株式           100,000
                                   ―     100,000           ―        ―
     (注)3            156,135     B種優先株式
                         22,801
                     C種優先株式
                         33,334
             A種優先株式
               △100,000
     2019年12月2日        B種優先株式        普通株式
                                   ―     100,000           ―        ―
     (注)4           △22,801        501,135
             C種優先株式
                △33,334
     2019年12月20日        普通株式        普通株式

                                   ―     100,000           ―        ―
     (注)5           4,510,215        5,011,350
    (注)1.有償第三者割当増資

        割当先   B種優先株式 佐々木勉、畑中洋亮、深澤幸郎、蓑宮武夫、阪和彦、他6名
               C種優先株式 NCB九州活性化投資事業有限責任組合、ジャフコSV4共有投資事業有限責任組合、株
                     式会社ジャフコ
        発行価格  B種優先株式 6,800円
              C種優先株式 7,500円
        資本組入額 B種優先株式 3,400円
               C種優先株式 3,750円
      2.資本金及び資本準備金の減少
         欠損填補により資本金485,025千円を385,025千円減少し、100,000千円といたしました。
         欠損填補により資本準備金420,025千円を全額減少し、0円といたしました。
         なお、資本金の減資割合は79.4%、資本準備金の減資割合は100%となっております。
      3.2019年12月2日付で、全てのA種優先株主、B種優先株主及びC種優先株主の株式取得請求権の行使を受けたこと
         により、全てのA種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式を自己株式として取得し、対価として同数の普通
         株式を交付いたしました。
      4.2019年12月2日付で当該A種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式の消却を行っております。
      5.2019年11月15日開催の取締役会決議に基づき、2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の株式分割を行っ
         ております。
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    (4)  【所有者別状況】
                                                  2020年1月31日現在
                        株式の状況(1単元の株式数             100  株)
                                                      単元未満
           政府及び
      区分                            外国法人等                    株式の状況
                      金融商品     その他の                 個人
            地方公共      金融機関                                  計
                                                        (株)
                       取引業者       法人                その他
                                 個人以外      個人
             団体
     株主数
               ―     ―     ―     5     ―     ―     15     20       ―
      (人)
     所有株式数
               ―     ―     ―   13,932        ―     ―   36,175     50,107        650
      (単元)
     所有株式数
               ―     ―     ―   27.80       ―     ―   72.20     100.00         ―
      の割合
     (%)
    (注)1.2019年11月15日開催の取締役会決議に基づき、2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の割合で株式分割
        を行っております。
      2.2019年12月11日開催の臨時株主総会決議に基づき、2019年12月20日付で単元株制度を採用し、単元株式数を100
        株としております。
    (5)  【議決権の状況】

      ① 【発行済株式】
                                                  2020年1月31日現在
           区分            株式数(株)         議決権の数(個)                 内容
     無議決権株式                     ―          ―              ―

     議決権制限株式(自己株式等)                     ―          ―              ―

     議決権制限株式(その他)                     ―          ―              ―

     完全議決権株式(自己株式等)                     ―          ―              ―

                                          権利内容に何ら限定のない当社にお

                     普通株式
     完全議決権株式(その他)                                 50,107    ける標準となる株式であります。な
                          5,010,700
                                          お、単元株式数は100株であります。
                     普通株式
     単元未満株式                               ―              ―
                             650
     発行済株式総数                     5,011,350          ―              ―
     総株主の議決権                     ―            50,107             ―

    (注)1.2019年11月15日開催の取締役会決議に基づき、2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の割合で株式分割
        を行っております。
      2.2019年12月11日開催の臨時株主総会決議に基づき、2019年12月20日付で単元株制度を採用し、単元株式数を100
        株としております。
      ② 【自己株式等】

        該当事項はありません。
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    2 【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】        会社法第155条第4号に該当する、A種優先株式、B種優先株式、C種優先株式の取得
    (1) 【株主総会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
    (2) 【取締役会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
    (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

            区分                株式数(株)                 価額の総額(千円)
     最近事業年度における取得自己株式                                   ―                   ―
                              A種優先株式 100,000
     最近期間における取得自己株式
                              B種優先株式       22,801
                                                           ―
     (取得日 2019年12月2日)
                              C種優先株式        33,334
    (注)当社は2019年12月2日付で、A種優先株主、B種優先株主及びC種優先株主の株式取得請求権の行使を受けたことによ
      り、全てのA種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式を自己株式として取得し、対価として当該A種優先株主、B種
      優先株主及びC種優先株主にA種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式1株につき普通株式1株を交付しておりま
      す。また、当社が取得したA種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式について、2019年11月15日開催の取締役会決
      議により、2019年12月2日付で会社法第178条に基づきすべて消却しております。
    (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            最近事業年度                    最近期間
        区分        株式の種類
                                処分価額の総額                   処分価額の総額
                        株式数(株)                   株式数(株)
                                  (円)                   (円)
     引受ける者の募
     集を行った取得                 ―         ―         ―          ―         ―
     自己株式
               A種優先株式               ―         ―   100,000(注)1                ―
     消却の処分を
     行った取得自己          B種優先株式               ―         ―   22,801(注)2                 ―
     株式
               C種優先株式               ―         ―   33,334(注)3                 ―
     合併、株式交
     換、会社分割に
                     ―         ―         ―          ―         ―
     係る移転を行っ
     た取得自己株式
     その他
                     ―         ―         ―          ―         ―
     (―)
     保有自己株式数                 ―         ―         ―          ―         ―
    (注)1.    2019年11月15日開催の取締役会決議に基づき、2019年12月2日付で当該A種優先株式をすべて消却しておりま
        す。
      2.2019年11月15日開催の取締役会決議に基づき、2019年12月2日付で当該B種優先株式をすべて消却しておりま
        す。
      3.2019年11月15日開催の取締役会決議に基づき、2019年12月2日付で当該C種優先株式をすべて消却しておりま
        す。
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    3 【配当政策】

       当社は、株主各位に対する利益還元である配当と、将来の事業展開や財務基盤強化のための内部留保とのバランス
      を保ちながら、安定的かつ継続的な配当を実施することを基本方針としております。
       しかしながら、成長過程にある当社では、                    内部留保資金を       、事業拡大と事業の効率化のための投資に充当していく
      ことが株主に対する最大の利益還元につながると考えております。このことから、創業以来配当は実施しておらず、
      今後においても当面の間は内部留保の充実を図りつつ、各事業年度の経営成績や配当性向を勘案しながら株主への利
      益還元を検討していく方針です。
       なお、当社は      会社法第454条第5項に規定する中間配当を取締役会の決議によって行うこと                                    ができる旨を定款に定
      めております。これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会で
      あります。
       また、配当を行う場合、当社は中間配当及び期末配当の年2回を基本的な方針としております。
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    4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
    (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①   コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社は、企業本来の目的である企業価値の増大を図るために、経営の透明性・健全性を確保し、適切な経営を行
       うことが重要であると考え、コーポレート・ガバナンスの強化に努めております。
      ② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

       a   企業統治の体制の概要
       (ⅰ)    取締役会
          当社の取締役会は、代表取締役社長 佐々木勉が議長を務め、取締役 大淵一正、有森正和、市川仁、林正
         寿、小玉博和、及び社外取締役 蓑宮武夫、内田裕子の8名(うち社外取締役2名)で構成されております。
         取締役会は、法令・定款に定められた事項のほか、経営上の重要な事項に関する意思決定機関及び取締役の職
         務執行の監督機関として機能しております。取締役会は、原則として月1回の定時取締役会のほか、必要に応
         じて臨時取締役会を開催し、迅速な経営上の意思決定を行える体制としております。また、取締役会には、監
         査役3名(うち社外監査役2名)が出席し、必要に応じて意見を陳述しております。
       (ⅱ)    監査役及び監査役会

          監査役は、取締役以外にも重要な会議体へ出席し、必要に応じて意見を述べるほか、重要な決裁書類の閲覧
         等を通じて、取締役の職務執行を監査しております。監査役会は、常勤監査役 秋好徳政が議長を務め、社外
         監査役 永津洋之、大野尚の監査役3名(うち社外監査役2名)で構成されております。監査役会は、原則と
         して月1回の定例監査役会を開催するほか、必要に応じて臨時監査役会を開催し、監査計画の策定、監査実施
         状況、監査結果等の検討等、監査役相互の情報共有を図っております。また、監査役は、内部監査人及び会計
         監査人と随時臨時会合を開催して情報共有を行い、相互に連携を図っております。
       (ⅲ)    会計監査人

          当社は、EY新日本有限責任監査法人と監査契約を締結しております。同監査法人及び当社監査に従事する同
         監査法人の業務執行役員と当社との間には、特別な利害関係はありません。
       (ⅳ)    内部監査人

          当社は、独立した内部監査室は設けておりませんが、内部監査人2名が自己の属する部門を除く当社全体を
         カバーするように監査を実施し、代表取締役社長に対して監査結果を報告しております。代表取締役社長は、
         監査結果を受け、被監査部門に監査結果及び要改善事項を通達し、改善状況報告を内部監査人に提出させるこ
         ととしております。また、内部監査人は、監査役及び会計監査人と監査情報を共有するなど、連携しておりま
         す。  なお、内部監査人について、2021年6月期に専任人員の採用を行い、独立した内部監査部門を設立する予
         定です。
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       b   当該体制を採用する理由
         当社は長らく監査役会設置会社として企業活動を行ってまいりました。当社の人員体制その他に鑑み、監査役
        及び監査役会が独立した立場から取締役会を監査することが、業務執行の適正性確保に有効であると判断し、現
        体制を採用しております。
         当社の企業統治の体制の概要は以下のとおりであります。
      ③ 企業統治に関するその他の事項










       a 内部統制システムの整備の状況
         当社は会社法及び会社法施行規則に基づき、内部統制システムの構築に係る基本方針を以下のとおり定めてお
        ります。
       (ⅰ) 取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
         ア.企業の社会的責任を果たすため、MissionやVisionを社内外に対して示したうえで、役職員はこれを遵守
          する。
         イ.取締役会規程をはじめとする社内諸規程を制定し、規則に基づいた会社運営を行う。
         ウ.取締役会は、取締役会等の重要な会議を通じて各取締役の職務執行を監督し、監査役は取締役会等の重要
          な会議に出席し、取締役の職務執行を監査する。
       (ⅱ) 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

          取締役会議事録を含めた取締役の職務の執行に係る情報について、保存期間など管理方法を、各種法令に準
         拠し、文書管理規程に定めたうえで、適切に保存・管理する。
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       (ⅲ) 損失の危機の管理に関する規程その他の体制
         ア.事業運営に関するリスクについて、毎年度の事業計画に反映し、リスク管理規程に基づき、経営のマネジ
          メントサイクルのなかでリスクの統制を行う。
         イ.各取締役は、自らの分掌範囲のリスク管理について責任を持つとともに、全社横断的なリスクに対して
          は、必要に応じて、リスク管理担当役員とリスク管理推進委員に相談し、総合的な対応を図る。
       (ⅳ) 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

         ア.事業計画において毎年度の基本的な経営方針・計画を定め、これを軸とした計画・実施・分析評価のマネ
          ジメントサイクルを展開する。
         イ.各職位の責任・権限の基本的枠組みを明確にし、迅速かつ適正な意思決定、効率的な業務執行を行う。
       (ⅴ) 使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

         ア.行動規範、コンプライアンス管理規程の整備に加え、研修などを活用したコンプライアンス教育を実施
          し、従業員の法令・企業倫理の遵守を徹底する。
         イ.業務における適法・適正な手続き・手順を明示した社内規程類を整備し運用する。
         ウ.適法・適正な業務運営が行われていることを確認するため、内部監査人による監査を実施する。
       (ⅵ) 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

          監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合、当社の使用人から監査役補助者を任命する
         ことができる。
       (ⅶ) 前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項

         ア.監査役補助使用人の職務執行について、取締役の指揮命令からの独立性及び監査役からの指示の実効性を
          確保する。
         イ.監査役補助使用人の人事に関する事項については、監査役の意見を尊重する。
       (ⅷ) 取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制

         ア.法令の定めによるもののほか、重要会議へ監査役は出席する。
         イ.監査役に報告を行ったことを理由として、当該報告書に対し、人事上その他の不利益な取り扱いは行わな
          い。
       (ⅸ) その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

          代表取締役社長と監査役との定期的な意見交換などの実施や、内部監査人と監査役との緊密な連係などによ
         り、監査役監査の実効性を高めるための環境整備を行う。
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       b リスク管理及びコンプライアンス体制の整備状況
         当社では、市場、情報セキュリティ、環境、労務、サービスの品質・安全等様々な事業運営上のリスクについ
        て、リスク管理規程に基づき、リスク管理を行っております。
         リスク管理は、取締役会により選任されたリスク管理担当役員が、リスク管理方針の立案とリスク管理を遂行
        し、不測の事態が発生した場合には取締役会へ報告することとなっております。また、企業価値向上のためには
        コンプライアンスの徹底が必要不可欠であることから、顧問弁護士や業界誌等を通じて関係する法令等の改廃動
        向を適切に把握すると共に、アイキューブドシステムズ行動規範を制定し、これに従い全役職員が法令等を遵守
        した行動、高い倫理観をもった行動をとることを周知徹底しております。
       c 責任限定契約の内容の概要

         当社は、会社法第427条第1項の規定に基づき、社外取締役及び社外監査役との間に、同法第423条第1項にお
        ける賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任限度額は、年間500万円又は同法
        第425条第1項に規定する額のいずれか高い額をもって、損害賠償責任の限度としております。
       d 取締役の定数

         当社の取締役は、10名以内とする旨を定款に定めております。
       e 取締役の選任の決議要件

         取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、そ
        の議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
       f 取締役会で決議できる株主総会決議事項

         当社は、会社法第454条第5項の規定に基づき、取締役会の決議によって毎年12月31日を基準日として、中間
        配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであ
        ります。
       g 自己の株式の取得

         当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変更に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行する
        ことを可能とするため、会社法第165条第2項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己
        の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
       h 株主総会の特別決議要件

         当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議の要件について、議決権を行使することができる
        株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めて
        おります。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うこ
        とを目的とするものであります。
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    (2)【役員の状況】
      ① 役員一覧
        男性    10 名 女性      1 名(役員のうち女性の比率            9.1  %)
                                                        所有
        役職名        氏名      生年月日                略歴              任期     株式数
                                                        (株)
                                 株式会社システムライフ          入社
                            1996年4月
                                 アイキューブドシステムズ           個人創業
                            2001年1月
      代表取締役社長
              佐々木 勉     昭和48年8月4日       生                        (注)3     2,709,530
                                 有限会社アイキューブドシステムズ(現
        兼CEO
                            2001年9月
                                 当社)設立     代表就任
                                 当社  代表取締役社長兼CEO         就任(現任)
                            2003年9月
                                 株式会社システムライフ          入社
                            1997年4月
                                 当社  入社
                            2002年4月
                                 当社  取締役   就任
                            2010年7月
        取締役
                                 当社  取締役製品開発本部長         就任
                            2012年6月
     情報システム戦略室長          大淵 一正     昭和52年2月10日       生                        (注)3      48,000
                                 当社  取締役COMPASSビジネス本部長
        兼CIO
                            2015年3月
                                 部門担当役員      就任
                                 当社  取締役情報システム戦略室長兼CIO
                            2018年7月
                                 就任(現任)
                                 日興証券株式会社       入社
                            1979年4月
                                 日本合同ファイナンス株式会社(現株式
                            1980年11月
                                 会社ジャフコ)入社
                                 ゼロ株式会社      取締役(財務担当)就任
                            2002年6月
                                 スカイマーク株式会社         執行役員経理本部
                            2004年11月
                                 本部長   就任
        取締役
                            2005年6月     同社  取締役就任
              有森 正和     昭和31年11月17日       生                        (注)3        ―
        兼CFO
                            2010年9月     同社  常務取締役
                                 同社  代表取締役社長
                            2015年1月
                                 エアアジア・ジャパン株式会社            副社長執
                            2015年12月
                                 行役員兼CFO     就任
                                 同社  特別顧問
                            2018年3月
                                 当社  取締役兼CFO     就任(現任)
                            2018年4月
                                 エヌ・ティ・ティ・コミュニケーション
                            2003年4月
                                 ズ株式会社     入社
                                 アップルジャパン株式会社           入社
                            2008年1月
                                 株式会社エヌ・ティ・ティ・データ              入社
                            2008年10月
        取締役
                                 当社  入社
                            2011年3月
     製品開発運用本部長          市川 仁     昭和53年6月12日       生                        (注)3       2,460
                                 当社  製品開発運用本部長
                            2013年7月
        兼CTO
                                 当社  執行役員製品開発運用本部長兼CTO
                            2016年7月
                                 就任
                                 当社  取締役製品開発運用本部長兼CTO             就
                            2018年9月
                                 任(現任)
                                 ハマダ印刷機械株式会社          入社
                            1996年4月
                                 サイボウズ株式会社        入社
                            2000年12月
                                 パートナー営業部長兼営業副本部長
        取締役
                                 当社  入社
                            2014年11月
       営業本部長        林 正寿     昭和47年10月30日       生                        (注)3       2,460
                                 営業本部副本部長       就任
        兼CSO
                                 当社  執行役員営業本部長        就任
                            2015年1月
                                 当社  取締役営業本部長兼CSO          就任(現
                            2018年9月
                                 任)
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                                                        所有
        役職名        氏名      生年月日                略歴              任期     株式数
                                                        (株)
                                 株式会社日本テレネット          入社
                            1993年4月
                                 株式会社コンピュータウェーブ            入社
                            1994年5月
                                 ターボリナックス株式会社           入社
                            1997年10月
                                 株式会社HDE     入社
                            2001年4月
                                 ターボリナックス株式会社           入社
                            2003年9月
                                 株式会社メンバーズ        入社
                            2007年9月
                                 インプロバイズ有限会社          事業開始    事業
                            2008年3月
                                 主
                                 当社  入社
        取締役
                                 営業本部    パートナーアライアンス営業部
                            2012年4月
     カスタマーサクセス         小玉 博和     昭和45年10月24日       生                        (注)3      2,460
                                 課長  就任
       本部長兼CQO
                                 当社  プロダクトマネジメント部長            就任
                            2013年11月
                                 当社  プロダクトマーケティング本部品質
                            2014年11月
                                 管理統括部長      就任
                                 当社  マーケティング本部長         就任
                            2015年7月
                                 当社執行役員マーケティング本部長兼CQO
                            2016年7月
                                 就任
                                 取締役カスタマーサクセス本部長兼CQO
                            2018年9月
                                 就任(現任)
                                 ソニー株式会社      入社
                            1962年4月
                                 ソニー株式会社      執行役員上席常務
                            2001年6月     ソニーイーエムシーエス株式会社             副社長
                                 就任
                                 有限会社みのさんファーム設立            代表取締
                            2006年2月
                                 役(現任)
                                 株式会社タムラ製作所          社外取締役(現
                            2007年6月
                                 任)
                                 株式会社TNPパートナーズ            取締役会長
        取締役       蓑宮 武夫     昭和19年1月18日       生                        (注)3      114,710
                            2008年4月
                                 (現任)
                                 株式会社シバソク        社外取締役就任(現
                            2011年6月
                                 任)
                                 ほうとくエネルギー株式会社            代表取締役
                            2012年12月
                                 社長  就任(現任)
                                 株式会社パロマ       社外取締役     就任(現
                            2015年4月
                                 任)
                                 当社  取締役   就任(現任)
                            2015年12月
                                 大和証券株式会社       入社
                            1991年4月
                                 有限会社ハーベイロード・ジャパン              取締
                            2000年1月
                                 役(現任)
        取締役       内田 裕子     昭和43年10月29日       生                        (注)3        ―
                                 金沢機工株式会社       社外取締役(現任)
                            2016年5月
                                 工藤建設株式会社       社外取締役(現任)
                            2017年9月
                                 当社  取締役   就任(現任)
                            2019年9月
                                 西日本銀行     入行
                            1965年4月
                            2001年9月     株式会社西銀経営情報サービスへ転籍
                                 同 取締役   就任
                            2004年7月
       常勤監査役       秋好 徳政     昭和22年2月10日       生       株式会社ディックスクロキ監査役             就任    (注)4        ―
                            2007年6月
                                 三井住友トラスト・ローン&ファイナン
                            2009年9月
                                 ス株式会社     入社
                                 当社  監査役   就任(現任)
                            2014年9月
                                 センチュリー監査法人(現EY新日本監査
                            1996年8月
                                 法人)   入社
                            2002年4月     公認会計士登録
                            2004年8月     永津公認会計士事務所開業           所長(現任)
                                 当社  監査役   就任(現任)
                            2006年8月
                                 株式会社イボキン       監査役
                            2009年2月
        監査役       永津 洋之     昭和45年10月11日       生                        (注)4        ―
                                 株式会社DL     取締役   就任(現任)
                            2015年7月
                                 株式会社イボキン       取締役(現任)
                            2016年10月
                                 株式会社国徳工業       監査役(現任)
                            2017年4月
                                 税理士法人マインド・アーキテクト              代表
                            2019年6月
                                 社員(現任)
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                                                        所有
        役職名        氏名      生年月日                略歴              任期     株式数
                                                        (株)
                                 株式会社インターナショナルツアーズ
                            1984年5月
                                 (現株式会社エイチ・アイ・エス)入社
                                 ビッグ・フィールド・マネージメント株
                            2004年1月
                                 式会社   設立  代表取締役社長(現任)
                                 スカイマーク株式会社         監査役
                            2005年1月
                                                  (注)4      120,000
                                 福岡大学経済学部       非常勤講師(現任)
                            2005年4月
        監査役       大野 尚     昭和33年5月1日       生
                                                        (注)5
                                 当社  監査役   就任(現任)
                            2007年8月
                                 株式会社ひみかな       取締役(現任)
                            2011年1月
                                 グレートモーニング株式会社            顧問(現
                            2018年4月
                                 任)
                                 事業構想大学院大学        特任教授(現任)
                            2019年4月
                             計                          2,999,620
    (注)1.取締役である蓑宮武夫及び内田裕子は、社外取締役であります。

      2.  監査役である永津洋之及び大野尚は、社外監査役であります。
      3.取締役の任期は、2019年12月11日開催の臨時株主総会終結の時から選任後1年以内に終了する事業年度のう
        ち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
      4.監査役の任期は、2019年12月11日開催の臨時株主総会終結の時から選任後4年以内に終了する事業年度のう
        ち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
      5.監査役大野尚の所有株式数に、同氏により総株主等の議決権の過半数を所有されている会社の所有株式数を合
        計しております。
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      ②   社外役員の状況
       a   社外役員の機能及び役割
         当社は、一般株主の利益に配慮し、継続的に企業価値を高める手段のひとつとして、2名の社外取締役を選任
        しております。当該2名は、当社取締役会において客観的立場から経営全般に対して提言しております。当社取
        締役会ではそれらの意見を取り入れることで、意思決定における客観性、公平性が高まり、コーポレート・ガバ
        ナンスが一層強化できるものと考えております。
         社外取締役 蓑宮武夫は、長年にわたる製造部門並びに経営における豊富な経験に基づき、当社に対して有益
        な意見や指摘をしております。同氏は当社株式114,710株を保有しておりますが、その他に、人的関係、資本的
        関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
         社外取締役 内田裕子は、ダイバーシティ経営における豊富な経験に基づき、当社に対して有益な意見や指摘
        をしており、当社との間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
         また、監査役制度の充実・強化を目的として、監査役3名のうち、2名を社外監査役として選任しておりま
        す。当該2名は独立の立場から経営監視にあたっており、その結果を取締役会で意見陳述することで、社外監査
        役に期待される役割を果たしております。
         社外監査役 永津洋之は、公認会計士としての豊富な経験に基づき、当社に対して有益な意見や指摘をしてお
        り、当社との間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
         社外監査役 大野尚は、長年にわたる経営者としての豊富な経験と幅広い見解に基づき、当社に対して有益な
        意見や指摘をしております。同氏は当社株式120,000株を保有しておりますが、その他に人的関係、資本的関係
        又は取引関係その他の利害関係はありません。
       b 社外役員の独立性に関する基準

         当社は、社外取締役又は社外監査役の独立性に関する基準や方針についての特段の定めはありませんが、独立
        性に関しては、株式会社東京証券取引所が定める基準を参考にしており、一般株主と利益相反が生じるおそれの
        ない社外取締役及び社外監査役を選任しており、経営の独立性を確保していると認識しております。
      ③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統

       制部門との関係
        当社の内部監査及び監査役監査の組織は、内部監査人2名及び監査役3名により構成されております。内部監査
       人は、財務報告に係る内部統制評価の方法に関して会計監査人から助言を受け、整備及び運用の評価を実施して
       おります。また、内部監査人は監査役会と連携を図りながら、各部門に対して内部統制全般に係る業務監査を実
       施し、代表取締役社長及び監査役にその結果を報告しております。監査役は、期初に策定した監査計画に基づ
       き、業務全般にわたる監査を実施しております。また、監査役は取締役会に常時出席しているほか、常勤監査役
       は社内の会議にも積極的に出席し、法令違反、定款違反や株主利益を侵害する事実の有無について重点的に監査
       しているほか、内部統制部門である管理本部に対して、内部統制に関する何らかの疑義が生じた際に、その都度
       ヒアリングを実施し、協議することにより相互連携を図っております。会計監査人は、監査計画及び監査経過に
       関して監査役と意見交換を行い相互連携を図っております。会計監査人による代表取締役社長に対する監査結果
       の報告には監査役が出席しております。
        社外取締役は、前述のとおり毎月開催の取締役会に出席し、経営の監督を行っております。
        社外監査役は会計監査人の監査計画を把握し、会計監査人の監査体制及び監査の方法並びに内部統制の状況等に
       ついて、定期的に説明を受けております。
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    (3)【監査の状況】
      ① 監査役監査の状況
        当社の監査役監査は3名の監査役により構成されております。監査役は、期初に策定した監査計画に基づき、業
       務全般にわたる監査を実施しております。また、監査役は取締役会に常時出席しているほか、常勤監査役は社内の
       会議にも積極的に出席し、法令違反、定款違反や株主利益を侵害する事実の有無について重点的に監査しておりま
       す。
        なお、社外監査役 永津洋之は公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有して
       おります。
      ② 内部監査の状況

        当社は小規模組織であることから、内部監査の専門部署及び専任の内部監査担当者は設置せず、代表取締役社長
       が選任した内部監査人2名が、内部監査を実施しております。内部監査は業務の効率性や各種規程、職務権限に基
       づく統制、コンプライアンスの視点から、原則として全事業所、全部門を対象とし、年に1回の監査及びフォロー
       監査を実施することとしております。また、必要に応じて監査役及び会計監査人との連携を行い、内部統制の強化
       に努めております。
      ③ 会計監査の状況

       a 監査法人の名称
         EY新日本有限責任監査法人
         会計監査人は、EY新日本有限責任監査法人を選任し、監査契約のもと公正不偏の立場から監査が実施される環
        境を整備しております。
       b 業務を執行した公認会計士の氏名

         指定有限責任社員 業務執行社員 渋田                     博之
         指定有限責任社員 業務執行社員 飛田 貴史
         なお、継続監査年数はいずれも7年以下であるため記載を省略しております。
       c 監査業務に係る補助者の構成

         公認会計士  10名
         その他    6名
       d 監査法人の選定方針と理由

         当社は、会計監査人の選定及び評価に際しては、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施すること
        ができる一定の規模を持つこと、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具体的な監査実施要
        領並びに監査費用が合理的かつ妥当であること、さらに監査実績などにより総合的に判断いたします。また、日
        本公認会計士協会の定める「独立性に関する指針」に基づき独立性を有することを確認するとともに、必要な専
        門性を有することについて検証し、確認いたします。
         監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提
        出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会は当該決定に基づき、当該議案を株
        主総会に提出します。
         また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監
        査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に
        招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
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       e 監査役会による監査法人の評価

         当社の監査役会は、会計監査人について、事前の監査計画、監査方法、監査時間及び監査実施体制の妥当性を
        評価基準として、評価を実施しております。
         なお、当社の会計監査人であるEY新日本有限責任監査法人につきましては、監査役協会が推奨する「会計監査
        人の選任に係る判断基準」による確認を行った結果、独立性・専門性ともに問題はなく、当社の会計監査人とし
        て適切であると評価しております。
      ④ 監査報酬の内容等

      a 監査公認会計士等に対する報酬の内容
            最近事業年度の前事業年度                               最近事業年度

       監査証明業務に              非監査業務に             監査証明業務に              非監査業務に
        基づく報酬(千円)               基づく報酬(千円)               基づく報酬(千円)               基づく報酬(千円)
               6,850                ―           10,000                ―
      b  監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(aを除く)

        該当事項はありません。
      c  その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

        該当事項はありません。
      d  監査報酬の決定方針

        当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、監査法人より提示を受けた監査に要する業務時間を
       基準として、報酬額を決定しております。
      e  監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

        取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が会社法第399条第1項の同意をした
       理由は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査人の職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠等を確認し、検討
       した結果によるものであります。
    (4)【役員の報酬等】

      ① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        当社は2019年9月27日開催の第18回定時株主総会決議により、取締役の報酬限度額を年額300,000千円以内、監
       査役の報酬等は、年額11,200千円以内と決議されております。なお、当該株主総会終結時点の取締役の員数は8名
       (うち2名は、社外取締役)、監査役の員数は3名(うち2名は社外監査役)です。
        各取締役の報酬等の額については、上記株主総会で決議された総枠の範囲内で、当社の経営状況、各取締役の職
       責及び実績等を勘案し、取締役会にて協議の上、決定しております。その算定方法及び業績貢献度合いに関する指
       標は定めておりません。
        また、監査役の報酬等については上記株主総会で決議された総枠の中で監査役会にて協議の上、決定しておりま
       す。
        役員の報酬等の決定過程における取締役会の活動内容につきましては、上記株主総会で決議された総枠の中で、
       取締役にて協議し、各取締役の報酬を決定しております。
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      ② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別総額及び対象となる役員の員数
                                                     対象となる

                               報酬等の種類別の総額(千円)
                  報酬等の総額
        役員区分                                             役員の員数
                    (千円)
                            固定報酬        業績連動報酬         退職慰労金
                                                       (名)
     取締役
                     118,575         114,000            ―       4,575           7
      (社外取締役を除く。)
     監査役
                      5,675         5,600           ―        75         1
      (社外監査役を除く。)
     社外取締役                    ―         ―         ―         ―         ―
     社外監査役                  4,600         4,600           ―         ―         2

    (注)1.上記には、最近事業年度において退任した取締役1名を含んでおります。
      2.当社は、2019年9月27日開催の第18期定時株主総会において、役員退職慰労金制度の廃止に伴う打ち切り支給
        を決議いたしました。
      ③ 役員ごとの報酬等の総額等

        報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
      ④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

        該当事項はありません。
      ⑤ 役員の報酬等の         額の決定過程における取締役会の活動内容

        取締役の報酬等の額は、株主総会において承認された取締役の報酬総額の範囲内で、取締役会にて各取締役の報
       酬額を決定しております。
      ⑥   役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者

        当社の役員報酬等については、株主総会決議により取締役及び監査役それぞれの報酬等の限度額を決定しており
       ます。各取締役及び各監査役の報酬額は、取締役については取締役会の決議により決定し、監査役については監査
       役会の決議により決定しております。
    (5)【株式の保有状況】

      ① 投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的の株式及び純投資目的以外の目的の株式のいずれも保有しておりません。
      ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ③ 保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
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    第5   【経理の状況】
    1   財務諸表及び四半期財務諸表の作成方法について

     (1)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財務
      諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
     (2)当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第63

      号。以下「四半期財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
    2   監査証明について

     (1)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、前事業年度(2017年7月1日から2018年6月30日まで)
      及び当事業年度(2018年7月1日から2019年6月30日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により
      監査を受けております。
     (2)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期会計期間(2019年10月1日から2019年12月

      31日まで)及び第2四半期累計期間(2019年7月1日から2019年12月31日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新
      日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。
    3   連結財務諸表について

      当社は子会社がありませんので、連結財務諸表及び四半期連結財務諸表を作成しておりません。
    4   財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みとして、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監
     査法人等の行う研修へ参加しております。
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    1  【財務諸表等】
    (1)【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年6月30日)              (2019年6月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                818,768              715,659
        売掛金                                73,073              100,950
        前払費用                                14,252              25,895
                                         2,060              2,020
        その他
        流動資産合計                                908,155              844,525
      固定資産
        有形固定資産
         建物(純額)                               12,205              23,949
                                         3,060              9,680
         工具、器具及び備品(純額)
                                      ※  15,265             ※  33,629
         有形固定資産合計
        無形固定資産
         ソフトウエア                               52,630              20,871
                                        26,765              61,369
         ソフトウエア仮勘定
         無形固定資産合計                               79,395              82,240
        投資その他の資産
         出資金                                 10              10
         長期前払費用                               1,013              1,107
         繰延税金資産                               99,274              82,819
                                        16,899              38,789
         その他
         投資その他の資産合計                              117,197              122,726
        固定資産合計                                211,858              238,596
      資産合計                                1,120,013              1,083,121
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年6月30日)              (2019年6月30日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                31,553              38,245
        短期借入金                                50,000                -
        1年内返済予定の長期借入金                                118,205               40,224
        未払金                                85,097              70,698
        未払費用                                40,249              41,152
        未払法人税等                                  388              397
        預り金                                 4,691              4,777
        前受収益                                324,542              342,831
                                        33,000              45,000
        賞与引当金
        流動負債合計                                687,727              583,327
      固定負債
        長期借入金                                206,602               40,152
        長期前受収益                                 4,215              12,397
        役員退職慰労引当金                                56,118              60,768
        固定負債合計                                266,935              113,318
      負債合計                                 954,663              696,645
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                100,000              100,000
        利益剰余金
         その他利益剰余金
           特別償却準備金                               369               -
                                        64,980              286,476
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                               65,350              286,476
        株主資本合計                                165,350              386,476
      純資産合計                                 165,350              386,476
     負債純資産合計                                  1,120,013              1,083,121
                                  70/134










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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
       【四半期貸借対照表】
                                     (単位:千円)
                               当第2四半期会計期間
                                (2019年12月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                787,114
        売掛金                                112,255
                                        30,907
        その他
        流動資産合計                                930,277
      固定資産
        有形固定資産                                40,107
        無形固定資産
         ソフトウエア                               14,904
                                        121,917
         ソフトウエア仮勘定
         無形固定資産合計                              136,822
        投資その他の資産
         繰延税金資産                               82,819
                                        37,593
         その他
         投資その他の資産合計                              120,412
        固定資産合計                                297,342
      資産合計                                1,227,620
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                29,512
        未払金                                69,640
        未払法人税等                                27,110
        前受収益                                418,354
        賞与引当金                                36,595
                                        47,742
        その他
        流動負債合計                                628,956
      固定負債
                                        15,441
        長期前受収益
        固定負債合計                                15,441
      負債合計                                 644,398
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                100,000
        利益剰余金                                483,222
        株主資本合計                                583,222
      純資産合計                                 583,222
     負債純資産合計                                  1,227,620
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
      ②  【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年7月1日              (自 2018年7月1日
                                至 2018年6月30日)               至 2019年6月30日)
     売上高                                  1,160,320              1,399,288
                                        403,134              423,362
     売上原価
     売上総利益                                   757,185              975,926
                                    ※1 , ※2  589,249          ※1 , ※2  725,080
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   167,936              250,845
     営業外収益
      受取利息                                    16              34
                                          262              478
      雑収入
      営業外収益合計                                   278              512
     営業外費用
      支払利息                                  18,774               3,115
      期限前弁済手数料                                  31,805                -
      為替差損                                   497               84
                                         1,082               742
      雑損失
      営業外費用合計                                  52,159               3,943
     経常利益                                   116,055              247,415
     特別利益
                                        ※3  14            ※3  -
      固定資産売却益
      特別利益合計                                    14              -
     特別損失
                                        ※4  -             ※4  8
      固定資産売却損
                                      ※5  2,617              ※5  -
      固定資産除却損
                                          -             9,428
      自己新株予約権消却損
      特別損失合計                                  2,617              9,436
     税引前当期純利益                                   113,451              237,978
     法人税、住民税及び事業税
                                          388              397
                                       △ 99,274              16,454
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  △ 98,886              16,852
     当期純利益                                   212,337              221,126
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
      【売上原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度

                            (自    2017年7月1日               (自    2018年7月1日
                            至   2018年6月30日)                至   2019年6月30日)
                      注記               構成比                  構成比
            区分               金額(千円)                  金額(千円)
                      番号                (%)                  (%)
     Ⅰ   労務費
                                123,694       35.6          127,300        33.2
     Ⅱ   経費                         223,270                  256,330

                                       64.3                  66.8
       当期総製造費用                ※1                100.0                  100.0
                                346,964                  383,631
       仕掛品期首たな卸高                           545                  ―

                                114,271                  136,366

       当期商品仕入高
            合計

                                461,782                  519,998
       仕掛品期末たな卸高                            ―                  ―

                                58,647                  96,636

       他勘定振替高                ※2
       売上原価

                                403,134                  423,362
    (注)※1      主な内訳は、次のとおりであります。

             項目                前事業年度(千円)                  当事業年度(千円)
     外注費                                 65,169                  86,258

     減価償却費                                 89,375                  78,979

     通信費                                 13,929                  56,302

     支払リース料                                 43,553                  27,781

      ※2      他勘定振替高の内容は、次のとおりであります。

             項目                前事業年度(千円)                  当事業年度(千円)
     ソフトウエア                                 51,539                  79,755

     その他                                  7,107                 16,880

             計                         58,647                  96,636

      (原価計算の方法)

      当社の原価計算は、プロジェクト別個別原価計算であり、労務費及び一部の経費については予定原価を用い、原価
     差額は調整計算を行っております。
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       【四半期損益計算書】
        【第2四半期累計期間】

                                     (単位:千円)
                               当第2四半期累計期間
                                (自 2019年7月1日
                                至 2019年12月31日)
     売上高                                   773,315
                                        151,040
     売上原価
     売上総利益                                   622,275
                                      ※  394,722
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   227,553
     営業外収益
      受取利息                                    27
                                          195
      雑収入
      営業外収益合計                                   223
     営業外費用
      支払利息                                    80
      為替差損                                   217
      上場関連費用                                   500
                                          535
      雑損失
      営業外費用合計                                  1,333
     経常利益                                   226,444
     特別損失
                                         2,605
      固定資産除却損
      特別損失合計                                  2,605
     税引前四半期純利益                                   223,838
     法人税等                                   27,092
     四半期純利益                                   196,746
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      ③  【株主資本等変動計算書】
        前事業年度(自 2017年7月1日 至 2018年6月30日)
                                           (単位:千円)
                                株主資本
                                    資本剰余金
                    資本金
                                    その他資本
                            資本準備金               資本剰余金合計
                                    剰余金
     当期首残高                  282,500        217,500           ―     217,500
     当期変動額
     新株の発行                 202,525        202,525                202,525
     減資                △ 385,025                385,025        385,025
     準備金から剰余金への振替                        △ 420,025        420,025           ―
     欠損填補                                △ 805,051       △ 805,051
     特別償却準備金の取崩
     当期純利益
     当期変動額合計                 △ 182,500       △ 217,500           ―     △ 217,500
     当期末残高                  100,000           ―        ―        ―
                                株主資本

                            利益剰余金
                                                    純資産合計
                      その他利益剰余金                     株主資本合計
                                   利益剰余金合計
                   特別償却準備金        繰越利益剰余金
     当期首残高                  11,533       △ 963,572       △ 952,039       △ 452,039       △ 452,039
     当期変動額
     新株の発行                                         405,051        405,051
     減資                                           ―        ―
     準備金から剰余金への振替                                           ―        ―
     欠損填補                         805,051        805,051           ―        ―
     特別償却準備金の取崩                △ 11,163        11,163          ―        ―        ―
     当期純利益                         212,337        212,337        212,337        212,337
     当期変動額合計                 △ 11,163       1,028,553        1,017,389         617,389        617,389
     当期末残高                   369       64,980        65,350        165,350        165,350
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
       当事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
                                           (単位:千円)
                                株主資本
                                    資本剰余金
                    資本金
                                    その他資本
                            資本準備金               資本剰余金合計
                                    剰余金
     当期首残高                  100,000           ―        ―        ―
     当期変動額
     新株の発行
     減資
     準備金から剰余金への振替
     欠損填補
     特別償却準備金の取崩
     当期純利益
     当期変動額合計                    ―        ―        ―        ―
     当期末残高                  100,000           ―        ―        ―
                                株主資本

                            利益剰余金
                                                    純資産合計
                      その他利益剰余金                     株主資本合計
                                   利益剰余金合計
                   特別償却準備金        繰越利益剰余金
     当期首残高                   369       64,980        65,350        165,350        165,350
     当期変動額
     新株の発行                                           ―        ―
     減資                                           ―        ―
     準備金から剰余金への振替                                           ―        ―
     欠損填補                                           ―        ―
     特別償却準備金の取崩                  △ 369        369         ―        ―        ―
     当期純利益                         221,126        221,126        221,126        221,126
     当期変動額合計                  △ 369      221,495        221,126        221,126        221,126
     当期末残高                    ―     286,476        286,476        386,476        386,476
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      ④  【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年7月1日              (自 2018年7月1日
                                至 2018年6月30日)               至 2019年6月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純利益                                 113,451              237,978
      減価償却費                                  95,518              91,951
      賞与引当金の増減額(△は減少)                                  8,000              12,000
      役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)                                  56,118               4,650
      受取利息                                   △ 16             △ 34
      支払利息                                  18,774               3,115
      期限前弁済手数料                                  31,805                -
      固定資産売却益                                   △ 14              -
      固定資産売却損                                    -               8
      固定資産除却損                                  2,617                -
      自己新株予約権消却損                                    -             9,428
      売上債権の増減額(△は増加)                                 △ 20,198             △ 27,876
      仕入債務の増減額(△は減少)                                  3,396              6,692
      前払費用の増減額(△は増加)                                 △ 4,343             △ 11,877
      未収消費税等の増減額(△は増加)                                  20,798                -
      未払消費税等の増減額(△は減少)                                  48,785             △ 28,244
      長期前払費用の増減額(△は増加)                                   711              △ 93
      前受収益の増減額(△は減少)                                  64,503              18,289
      長期前受収益の増減額(△は減少)                                 △ 2,189              8,182
                                        33,993              15,354
      その他
      小計                                 471,713              339,525
      利息の受取額
                                          16              34
      利息の支払額                                 △ 18,892              △ 2,900
      法人税等の支払額                                  △ 893             △ 388
                                         6,840               893
      法人税等の還付額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 458,784              337,164
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                  △ 429            △ 30,374
      有形固定資産の売却による収入                                    14              -
      無形固定資産の取得による支出                                 △ 51,874             △ 82,804
      敷金及び保証金の差入による支出                                  △ 119            △ 24,326
                                          420              998
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 51,988             △ 136,506
                                  77/134








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                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年7月1日              (自 2018年7月1日
                                至 2018年6月30日)               至 2019年6月30日)
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額(△は減少)                                    -           △ 50,000
      長期借入金の返済による支出                                △ 470,295             △ 244,431
      株式の発行による収入                                 405,051                 -
                                          -            △ 9,428
      自己新株予約権の取得による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 65,243             △ 303,859
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                    △ 44              92
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   341,507             △ 103,108
     現金及び現金同等物の期首残高                                   477,261              818,768
                                      ※  818,768             ※  715,659
     現金及び現金同等物の期末残高
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       【四半期キャッシュ・フロー計算書】
                                     (単位:千円)
                               当第2四半期累計期間
                                (自 2019年7月1日
                                至 2019年12月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前四半期純利益                                 223,838
      減価償却費                                  18,315
      賞与引当金の増減額(△は減少)                                 △ 8,404
      役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)                                 △ 60,768
      受取利息                                   △ 27
      支払利息                                    80
      固定資産除却損                                  2,605
      売上債権の増減額(△は増加)                                 △ 11,305
      仕入債務の増減額(△は減少)                                 △ 8,733
      前払費用の増減額(△は増加)                                 △ 1,729
      未払消費税等の増減額(△は減少)                                   559
      長期前払費用の増減額(△は増加)                                   685
      前受収益の増減額(△は減少)                                  75,522
      長期前受収益の増減額(△は減少)                                  3,044
                                       △ 11,170
      その他
      小計                                 222,513
      利息の受取額                                    27
      利息の支払額                                   △ 3
      法人税等の支払額                                  △ 397
                                          19
      法人税等の還付額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 222,159
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 1,416
      無形固定資産の取得による支出                                 △ 69,654
      貸付金の回収による収入                                   660
                                          83
      敷金及び保証金の回収による収入
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 70,327
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 80,376
      長期借入金の返済による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 80,376
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   71,455
     現金及び現金同等物の期首残高                                   715,659
                                      ※  787,114
     現金及び現金同等物の四半期末残高
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      【注記事項】
       (重要な会計方針)
     前事業年度(自 2017年7月1日 至 2018年6月30日)
     1   固定資産の減価償却の方法
      (1) 有形固定資産
         定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用
        しております。
         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
         建物        8年~17年
         工具、器具及び備品 4年~10年
      (2) 無形固定資産
         自社利用ソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年以内)に基づく定額法を採用しておりま
        す。
     2   外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、決算日の直前為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     3 引当金の計上基準

      (1) 賞与引当金
         従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に係る支給見込額を計上しております。
      (2) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金の内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     4 キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

       手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負
      わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
     5 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     当事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
     1 固定資産の減価償却の方法
      (1) 有形固定資産
         定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用
        しております。
         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
         建物        8年~17年
         工具、器具及び備品 3年~10年
      (2) 無形固定資産
         自社利用ソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年以内)に基づく定額法を採用しておりま
        す。
     2 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、決算日の直前為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     3   引当金の計上基準

      (1) 賞与引当金
         従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に係る支給見込額を計上しております。
      (2)    役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金の内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     4 キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

       手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負
      わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
     5   その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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       (未適用の会計基準等)
     前事業年度(自 2017年7月1日 至 2018年6月30日)
     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年3月30日 企業会計基準委員会)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2018年3月30日 企業会計基準委員会)
     (1)    概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準
       の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
       TOPIC606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、TOPIC606は2017年12月15日
       より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的
       な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
       を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
       点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
       には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
     (2)  適用予定日

        2022年6月期の期首から適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

        影響額は現時点で評価中であります。
     当事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年3月30日 企業会計基準委員会)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2018年3月30日 企業会計基準委員会)
     (1) 概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準
       の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
       TOPIC606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、TOPIC606は2017年12月15日
       より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的
       な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
       を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
       点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
       には、比較的可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
     (2) 適用予定日

        2022年6月期の期首から適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

        影響額は現時点で評価中であります。
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       (表示方法の変更)
     前事業年度(自 2017年7月1日 至 2018年6月30日)
      下記の表示方法の変更に関する注記は、財務諸表等規則附則第3項の規定及び「『税効果会計に係る会計基準』の
     一部改正」(企業会計基準第28号                2018年2月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。)第7項に定める経過
     的な取扱いに基づき、2019年6月期における表示方法の変更の注記と同様の内容を記載しております。
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更

     「税効果会計基準一部改正」を翌事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰
     延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。財務諸表等規則附則第3項の規定に基づき、この表示
     方法の変更を反映させるため、当事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、当事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」59,362千円は、「投資その他の資
     産」の「繰延税金資産」99,274千円に含めて表示しております。
     当事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)

     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                 2018年2月16日。以下「税効果会計基準一部改
     正」という。)を当事業年度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負
     債の区分に表示しています。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」59,362千円は、「投資その他の資
     産」の「繰延税金資産」99,274千円に含めて表示しております。
      また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る会計
     基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容を追加しております。
       (貸借対照表関係)

     ※  有形固定資産の減価償却累計額
                             前事業年度                  当事業年度

                            (2018年6月30日)                   (2019年6月30日)
     有形固定資産の減価償却累計額                           30,252千円                  22,806千円
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       (損益計算書関係)
     ※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
                             前事業年度                   当事業年度

                           (自    2017年7月1日                (自    2018年7月1日
                           至   2018年6月30日)                至   2019年6月30日)
     役員報酬                           66,730千円                  124,200千円
     給料及び手当                           187,490      〃              200,093      〃
                                19,999     〃              26,100     〃
     賞与引当金繰入額
                                56,118     〃               4,650     〃
     役員退職慰労引当金繰入額
                                6,143     〃              12,971     〃
     減価償却費
     おおよその割合

      販売費                              30%                   23%
                                    70〃                   77〃
      一般管理費
     ※2 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。

                             前事業年度                   当事業年度

                           (自    2017年7月1日                (自    2018年7月1日
                           至   2018年6月30日)                至   2019年6月30日)
     一般管理費                            9,507千円                  17,834千円
     ※3 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

                             前事業年度                   当事業年度

                           (自    2017年7月1日                (自    2018年7月1日
                           至   2018年6月30日)                至   2019年6月30日)
     工具、器具及び備品                             14千円                     ―
     ※4 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。

                             前事業年度                   当事業年度

                           (自    2017年7月1日                (自    2018年7月1日
                           至   2018年6月30日)                至   2019年6月30日)
     工具、器具及び備品                                ―                8千円
     ※5 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

                             前事業年度                   当事業年度

                           (自    2017年7月1日                (自    2018年7月1日
                           至   2018年6月30日)                至   2019年6月30日)
     ソフトウエア                            2,617千円                       ―
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       (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自         2017年7月1日         至   2018年6月30日)
     1   発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                 345,000              ―           ―        345,000
     A種優先株式(株)                 100,000              ―           ―        100,000
     B種優先株式(株)
                         ―         22,801              ―         22,801
     (注)1
     C種優先株式(株)
                         ―         33,334              ―         33,334
     (注)2
       合計(株)              445,000            56,135              ―        501,135
    (注)1.第三者割当増資による増加22,801株であります。
      2.第三者割当増資による増加33,334株であります。
     2   自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     3   新株予約権等に関する事項

                                 目的となる株式の数(株)                      当事業
                   目的となる
          内訳                                            年度末残高
                         当事業年度
                   株式の種類
                                  増加       減少     当事業年度末
                                                       (千円)
                           期首
     第2回新株予約権
                  A種優先株式          4,000         ―       ―     4,000         ―
      (2015年6月5日発行)
     ストック・オプションとし

                     ―         ―       ―       ―       ―       ―
     ての新株予約権
             合計               4,000         ―       ―     4,000         ―
    (注)1.目的となる株式の数は、新株予約権が権利行使されたものと仮定した場合における株式数を記載しておりま
        す。
      2.第2回新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。 
     4   配当に関する事項

     (1) 配当金支払額
        該当事項はありません。
     (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
        該当事項はありません。
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     当事業年度(自         2018年7月1日         至   2019年6月30日)
     1   発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                 345,000              ―           ―        345,000
     A種優先株式(株)                 100,000              ―           ―        100,000
     B種優先株式(株)                  22,801              ―           ―         22,801
     C種優先株式(株)                  33,334              ―           ―         33,334
       合計(株)              501,135              ―           ―        501,135
     2   自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     3   新株予約権等に関する事項

                                 目的となる株式の数(株)                      当事業
                   目的となる
          内訳                                            年度末残高
                         当事業年度
                   株式の種類
                                  増加       減少     当事業年度末
                                                       (千円)
                           期首
                                     ―     4,000         ―
                            4,000
     第2回新株予約権
                  A種優先株式                                        ―
      (2015年6月5日発行)
                            (―)
                                  (4,000)       (4,000)         (―)
     ストック・オプションとし
                     ―         ―       ―       ―       ―       ―
     ての新株予約権
             合計               4,000         ―     4,000         ―       ―
    (注)1.目的となる株式の数は、新株予約権が権利行使されたものと仮定した場合における株式数を記載しておりま
        す。
      2.自己新株予約権については、( )内書きにより表示しております。
      3.目的となる株式の数の変動事由の概要
        第2回新株予約権の減少は、自己新株予約権としての取得及び消却によるものであります。
     4   配当に関する事項

     (1) 配当金支払額
        該当事項はありません。
     (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
        該当事項はありません。
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       (キャッシュ・フロー計算書関係)
     ※   現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
                             前事業年度                   当事業年度

                           (自    2017年7月1日                (自    2018年7月1日
                           至   2018年6月30日)                至   2019年6月30日)
     現金及び預金                           818,768千円                   715,659千円
     現金及び現金同等物                           818,768千円                   715,659千円
       (金融商品関係)

     前事業年度(自 2017年7月1日 至 2018年6月30日)
     1 金融商品の状況に関する事項
     (1)    金融商品に対する取組方針
        当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達は銀行等金融機関からの借入によっておりま
       す。
     (2)    金融商品の内容及びそのリスク

        営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金は短期間で決済される
       ものであります。借入金の使途は、運転資金及び投資資金であり、大部分が変動金利であるため金利の変動リスク
       に晒されております。また、一部の外貨建債務は、為替の変動リスクに晒されております。
     (3)    金融商品に係るリスク管理体制

      ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
        当社は、新規取引先等の審査を行っており、営業債権については取引先ごとに期日及び残高の管理を行ってお
       ります。また、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングすることにより、財務状況の悪化等による回収懸念
       の早期把握や軽減を図っております。
      ② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
        当社は、借入金に係る金利変動リスクについては、必要に応じて金利条件の見直しや借換え等を検討しており
       ます。一部の外貨建債権については、為替の変動リスクに関して、個別の案件ごとに対応しております。
      ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
        当社では、各部署からの報告に基づき担当部署が適宜に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の
       維持などにより、流動性リスクを管理しております。
     (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
       ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
       り、当該価額が変動することがあります。
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     2 金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                       貸借対照表計上額                時価             差額

                          (千円)             (千円)             (千円)
     (1)  現金及び預金
                              818,768             818,768                ―
     (2)  売掛金
                              73,073             73,073               ―
           資産計                   891,842             891,842                ―
     (1)  買掛金
                              31,553             31,553               ―
     (2)  短期借入金                        50,000             50,000               ―
     (3)  未払金
                              85,097             85,097               ―
     (4)  長期借入金※
                              324,807             318,725             △6,081
           負債計                   491,457             485,375             △6,081
     ※ 1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めております。
    (注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項

     資 産

      (1)  現金及び預金、(2)         売掛金
        これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
        ます。
     負 債

      (1)  買掛金、(2)      短期借入金、(3)        未払金
        これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
        ます。
      (4)  長期借入金
        長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値
        により算定しております。
    (注)2.金銭債権の決算日後の償還予定額

                                       1年超       5年超

                               1年以内                       10年超
                                       5年以内       10年以内
                                (千円)                      (千円)
                                       (千円)       (千円)
     現金及び預金                            818,338          ―       ―       ―
     売掛金                             73,073          ―       ―       ―
                合計                 891,412          ―       ―       ―
    (注)3.借入金の決算日後の返済予定額

                         1年超       2年超       3年超       4年超

                 1年以内                                     5年超
                        2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                 (千円)                                     (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     短期借入金              50,000          ―       ―       ―       ―       ―
     長期借入金              118,205        78,090       58,124       44,108       12,960       13,320
         合計          168,205        78,090       58,124       44,108       12,960       13,320
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     当事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
     1 金融商品の状況に関する事項
     (1) 金融商品に対する取組方針
        当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達は銀行等金融機関からの借入によっておりま
       す。
     (2) 金融商品の内容及びそのリスク

        営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金は短期間で決済される
       ものであります。借入金の使途は、運転資金及び投資資金であり、大部分が変動金利であるため金利の変動リスク
       に晒されております。また、一部の外貨建債務は、為替の変動リスクに晒されております。
     (3) 金融商品に係るリスク管理体制

      ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
        当社は、新規取引先等の審査を行っており、営業債権については取引先ごとに期日及び残高の管理を行ってお
       ります。また、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングすることにより、財務状況の悪化等による回収懸念
       の早期把握や軽減を図っております。
      ② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
        当社は、借入金に係る金利変動リスクについては、必要に応じて金利条件の見直しや借換え等を検討しており
       ます。一部の外貨建債権については、為替の変動リスクに関して、個別の案件ごとに対応しております。
      ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
        当社では、各部署からの報告に基づき担当部署が適宜に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の
       維持などにより、流動性リスクを管理しております。
     (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
       ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
       り、当該価額が変動することがあります。
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     2 金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                       貸借対照表計上額                時価             差額

                          (千円)             (千円)             (千円)
     (1)  現金及び預金
                              715,659             715,659                ―
     (2)  売掛金
                              100,950             100,950                ―
           資産計                   816,609             816,609                ―
     (1)  買掛金
                              38,245             38,245               ―
     (2)  未払金                        70,698             70,698               ―
     (3)  長期借入金※
                              80,376             79,608             △767
           負債計                   189,320             188,553              △767
     ※ 1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めております。
    (注)1. 金融商品の時価の算定方法に関する事項

     資 産

      (1)  現金及び預金、(2)         売掛金
        これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
        ます。
     負 債

      (1)  買掛金、(2)      未払金
        これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
        ます。
      (3)  長期借入金
        長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値
        により算定しております。
    (注)2. 金銭債権の決算日後の償還予定額

                                       1年超       5年超

                                1年以内                       10年超
                                       5年以内       10年以内
                                (千円)                      (千円)
                                       (千円)       (千円)
     現金及び預金                            714,652          ―       ―       ―
     売掛金                            100,950          ―       ―       ―
                合計                 815,602          ―       ―       ―
    (注)3. 借入金の決算日後の返済予定額

                         1年超       2年超       3年超       4年超

                 1年以内                                     5年超
                        2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                 (千円)                                     (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     長期借入金              40,224       29,004       11,148          ―       ―       ―
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       (ストック・オプション等関係)
     前事業年度(自         2017年7月1日         至   2018年6月30日)
     1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
       該当事項はありません。
     2.ストック・オプションにかかる資産計上額及び科目名

       該当事項はありません。
     3.権利不行使による失効により利益として計上した金額

       該当事項はありません。
     4.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

      (1) ストック・オプションの内容
         当事業年度末(2018年6月期)において存在したストック・オプションを対象とし、2014年6月30日付株式分
        割(1株につき100株の割合)を反映した数値を記載しております。
                                第1回新株予約権

     決議年月日                            2014年6月26日

     付与対象者の区分及び人数                            当社従業員 78名

     株式の種類別のストック・オプションの数(注)                            普通株式 4,500株

     付与日                            2014年6月26日

     権利確定条件                            権利確定条件の定めはありません。

     対象勤務期間                            対象勤務期間の定めはありません。

     権利行使期間                            2016年6月27日~2024年6月26日

                                第3回新株予約権

     決議年月日                            2017年11月14日

     付与対象者の区分及び人数                            当社従業員 27名

     株式の種類別のストック・オプションの数(注)                            普通株式 6,820株

     付与日                            2017年11月30日

     権利確定条件                            権利確定条件の定めはありません。

     対象勤務期間                            対象勤務期間の定めはありません。

     権利行使期間                            2019年11月1日~2027年10月31日

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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                第4回新株予約権
     決議年月日                            2018年2月20日

     付与対象者の区分及び人数                            当社従業員 1名

     株式の種類別のストック・オプションの数(注)                            普通株式 30株

     付与日                            2018年2月28日

     権利確定条件                            権利確定条件の定めはありません。

     対象勤務期間                            対象勤務期間の定めはありません。

     権利行使期間                            2019年11月1日~2027年10月31日

                                第5回新株予約権

     決議年月日                            2018年4月17日

     付与対象者の区分及び人数                            当社取締役 1名

     株式の種類別のストック・オプションの数(注)                            普通株式 2,030株

     付与日                            2018年4月27日

     権利確定条件                            権利確定条件の定めはありません。

     対象勤務期間                            対象勤務期間の定めはありません。

     権利行使期間                            2019年11月1日~2027年10月31日

    (注)株式数に換算して記載しております。
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      (2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
       ① ストック・オプションの数
                 第1回新株予約権           第3回新株予約権           第4回新株予約権           第5回新株予約権

     権利確定前(株)

      前事業年度末

                          ―           ―           ―           ―
      付与

                          ―         6,820            30          2,030
      失効

                          ―          -           ―           ―
       権利確定                     ―           ―           ―           ―

      未確定残

                          ―         6,820            30          2,030
     権利確定後(株)

      前事業年度末

                        2,310             ―           ―           ―
      権利確定

                          ―           ―           ―           ―
      権利行使

                          ―           ―           ―           ―
      失効

                         120            ―           ―           ―
      未行使残

                        2,190             ―           ―           ―
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       ②   単価情報
                 第1回新株予約権           第3回新株予約権           第4回新株予約権           第5回新株予約権

     権利行使価格(円)                   2,500           2,500           2,500           2,500

     行使時平均株価(円)                     ―           ―           ―           ―

     付与日における公正な
                          ―           ―           ―           ―
     評価単価(円)
     5.当事業年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

       当社株式は未公開株式であるため、ストック・オプションの公正な評価単価を見積る方法に加え、ストック・オ
      プションの単位当たりの本源的価値を見積る方法によっております。また、単位当たりの本源的価値の算定基礎と
      なる自社の株式の評価方法は、ディスカウント・キャッシュ・フロー法により算定した価格を用いております。
     6.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

       将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
     7.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合

       計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
     (1) 当事業年度末における本源的価値の合計額                     ―千円
     (2) 当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における
        本源的価値の合計額                               ―千円
     当事業年度(自         2018年7月1日         至   2019年6月30日)

     1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
       該当事項はありません。
     2.ストック・オプションにかかる資産計上額及び科目名

       該当事項はありません。
     3.権利不行使による失効により利益として計上した金額

       該当事項はありません。
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     4.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
      (1) ストック・オプションの内容
         当事業年度末(2019年6月期)において存在したストック・オプションを対象とし、2014年6月30日付株式分
        割(1株につき100株の割合)を反映した数値を記載しております。
                                第1回新株予約権

     決議年月日                            2014年6月26日

     付与対象者の区分及び人数                            当社従業員 78名

     株式の種類別のストック・オプションの数(注)                            普通株式 4,500株

     付与日                            2014年6月26日

     権利確定条件                            権利確定条件の定めはありません。

     対象勤務期間                            対象勤務期間の定めはありません。

     権利行使期間                            2016年6月27日~2024年6月26日

                                第3回新株予約権

     決議年月日                            2017年11月14日

     付与対象者の区分及び人数                            当社従業員 27名

     株式の種類別のストック・オプションの数(注)                            普通株式 6,820株

     付与日                            2017年11月30日

     権利確定条件                            権利確定条件の定めはありません。

     対象勤務期間                            対象勤務期間の定めはありません。

     権利行使期間                            2019年11月1日~2027年10月31日

                                第4回新株予約権

     決議年月日                            2018年2月20日

     付与対象者の区分及び人数                            当社従業員 1名

     株式の種類別のストック・オプションの数(注)                            普通株式 30株

     付与日                            2018年2月28日

     権利確定条件                            権利確定条件の定めはありません。

     対象勤務期間                            対象勤務期間の定めはありません。

     権利行使期間                            2019年11月1日~2027年10月31日

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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                第5回新株予約権
     決議年月日                            2018年4月17日

     付与対象者の区分及び人数                            当社取締役 1名

     株式の種類別のストック・オプションの数(注)                            普通株式 2,030株

     付与日                            2018年4月27日

     権利確定条件                            権利確定条件の定めはありません。

     対象勤務期間                            対象勤務期間の定めはありません。

     権利行使期間                            2019年11月1日~2027年10月31日

                                第6回新株予約権

     決議年月日                            2018年8月15日

     株式の種類別のストック・オプションの数(注)                            当社従業員 1名

     株式の種類及び付与数                            普通株式 30株

     付与日                            2018年8月31日

     権利確定条件                            権利確定条件の定めはありません。

     対象勤務期間                            対象勤務期間の定めはありません。

     権利行使期間                            2019年11月1日~2027年10月31日

    (注)株式数に換算して記載しております。
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      (2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
       ① ストック・オプションの数
                 第1回新株予約権           第3回新株予約権           第4回新株予約権           第5回新株予約権

     権利確定前(株)

      前事業年度末

                          ―         6,820             30         2,030
      付与

                          ―           ―           ―           ―
      失効

                          ―          590           30           ―
      権利確定

                          ―           ―           ―           ―
      未確定残

                          ―         6,230             ―         2,030
     権利確定後(株)

      前事業年度末

                        2,190             ―           ―           ―
      権利確定

                          ―           ―           ―           ―
      権利行使

                          ―           ―           ―           ―
      失効                   60           ―           ―           ―

      未行使残

                        2,130             ―           ―           ―
                 第6回新株予約権

     権利確定前(株)

      前事業年度末                     ―

      付与                     30

      失効                     ―

      権利確定                     ―

      未確定残                     30

     権利確定後(株)

      前事業年度末                     ―

      権利確定                     ―

      権利行使                     ―

      失効                     ―

      未行使残                     ―

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       ②   単価情報
                 第1回新株予約権           第3回新株予約権           第4回新株予約権           第5回新株予約権

     権利行使価格(円)                   2,500           2,500           2,500           2,500

     行使時平均株価(円)                     ―           ―           ―           ―

     付与日における公正な
                          ―           ―           ―           ―
     評価単価(円)
                 第6回新株予約権

     権利行使価格(円)                   2,500

     行使時平均株価(円)                     ―

     付与日における公正な
                          ―
     評価単価(円)
     5.当事業年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

       当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価を見積る方法に代え、ストック・オプ
      ションの単位当たりの本源的価値を見積る方法によっております。また、単位当たりの本源的価値の算定基礎とな
      る自社の株式の評価方法は、ディスカウント・キャッシュ・フロー法により算定した価格を用いております。
     6.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

       将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
     7.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合

       計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
     (1) 当事業年度末における本源的価値の合計額                     ―千円
     (2) 当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における
        本源的価値の合計額                               ―千円
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       (税効果会計関係)
      前事業年度(自 2017年7月1日 至 2018年6月30日)
    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産

        税務上の繰越欠損金                                152,187     千円
        賞与引当金                                11,309     〃
        役員退職慰労引当金                                19,254     〃
        減価償却費                                116,721     〃
                                       14,776     〃
        その他
       繰延税金資産小計
                                       314,248     千円
                                      △214,541      〃
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                       99,707    千円
       繰延税金負債

        未収事業税                                 △305    千円
                                        △126    〃
        特別償却準備金
       繰延税金負債合計                                 △432    千円
       繰延税金資産純額                                99,274    千円
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目別の内訳
        法定実効税率                                  34.48%

        (調整)
        住民税均等割等                                  0.34%
        評価性引当額の増減                                △122.91%
        税率変更の影響                                  1.28%
                                         △0.35%
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 △87.16%
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
      当事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産

        税務上の繰越欠損金(注)2                                79,335    千円
        賞与引当金                                13,707     〃
        役員退職慰労引当金                                18,510     〃
        減価償却費                                82,194     〃
                                       12,515     〃
        その他
       繰延税金資産小計
                                      206,262     千円
        税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2                               △68,439      〃
                                      △55,003      〃
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
       評価性引当額小計(注)1                              △123,443      千円
       繰延税金資産合計                                82,819    千円
    (注)1.評価性引当額が91,098千円減少しております。これは、主に税率変更の影響、並びに税務上の繰越欠損金及び

        減価償却費超過額に係る評価性引当額が減少したことに伴うものであります。
      2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

                  1年以内       1年超      2年超      3年超                   合計
                                          4年超      5年超
                        2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
     税務上の繰越欠損金(a)                ―                           79,335       79,335
                            ―      ―      ―      ―
     評価性引当額                ―                          △68,439       △68,439
                            ―      ―      ―      ―
     繰延税金資産                ―                           10,895     (b)10,895
                            ―      ―      ―      ―
       (a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
       (b) 税務上の繰越欠損金79,335千円(法定実効税率を乗じた額)の一部について、繰延税金資産10,895千円を計
         上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収
         可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目別の内訳
        法定実効税率                                  34.27%

        (調整)
        住民税均等割等                                  0.17%
        評価性引当額の増減                                 △35.23%
        税率変更の影響                                  7.88%
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  7.08%
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
       (資産除去債務関係)
      前事業年度(2018年6月30日)
      資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      当事業年度(2019年6月30日)

      資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
       (セグメント情報等)

      【セグメント情報】
       前事業年度(自 2017年7月1日 至 2018年6月30日)
       当社は、ライセンス販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       当事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)

       当社は、ライセンス販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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      【関連情報】
     前事業年度(自 2017年7月1日 至 2018年6月30日)
     1 製品及びサービスごとの情報
                                                  (単位:千円)
                   CLOMO   MDM     CLOMO   SECURED    APPs
                                        その他           合計
     外部顧客への売上高                  856,099          178,754          125,466          1,160,320

     2 地域ごとの情報

      (1)  売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
      (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3 主要な顧客ごとの情報

                                                  (単位:千円)
        顧客の名称又は氏名                     売上高              関連するセグメント名
     SB  C&S株式会社

                                    210,198     ライセンス販売事業
     株式会社ティーガイア                               195,025     ライセンス販売事業

     株式会社ソラニワ                               136,119     ライセンス販売事業

     株式会社NTTドコモ                               130,181     ライセンス販売事業

     KDDI株式会社                               116,600     ライセンス販売事業

     当事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)

     1 製品及びサービスごとの情報
                                                  (単位:千円)
                   CLOMO   MDM     CLOMO   SECURED    APPs
                                        その他           合計
     外部顧客への売上高                 1,056,245           211,883          131,159          1,399,288

     2 地域ごとの情報

      (1)  売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
      (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
     3 主要な顧客ごとの情報
                                                  (単位:千円)
        顧客の名称又は氏名                     売上高              関連するセグメント名
     株式会社NTTドコモ                               251,510     ライセンス販売事業

     株式会社ティーガイア                               216,284     ライセンス販売事業

     SB  C&S株式会社

                                    193,026     ライセンス販売事業
     株式会社ソラニワ                               173,697     ライセンス販売事業

      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

      前事業年度(自          2017年7月1日         至   2018年6月30日)
      該当事項はありません。
      当事業年度(自          2018年7月1日         至   2019年6月30日)

      該当事項はありません。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      前事業年度(自          2017年7月1日         至   2018年6月30日)
      該当事項はありません。
      当事業年度(自          2018年7月1日         至   2019年6月30日)

      該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

      前事業年度(自          2017年7月1日         至   2018年6月30日)
      該当事項はありません。
      当事業年度(自          2018年7月1日         至   2019年6月30日)

      該当事項はありません。
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       【関連当事者情報】
      前事業年度(自         2017年7月1日         至   2018年6月30日)
    1   関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
     (1) 財務諸表提出会社の役員及び主要株主(法人の場合に限る。)等
                              議決権等
                    資本金又は      事業の          関連当
         会社等の名                     の所有(被           取引の     取引金額         期末残高
     種類          所在地     出資金(千      内容又          事者と               科目
         称又は氏名                      所有)割           内容    (千円)         (千円)
                     円)     は職業          の関係
                              合(%)
         ジャフコ
     主要株                                    第三者割
         SV4共有投       東京都           投資事          資金の
     主(法               60,000,000            17.29%         当増資の       50,002     ―      ―
         資事業有限       港区          業組合          調達
     人)                                    引(注)
         責任組合
    (注)2018年5月15日開催の臨時株主総会決議に基づき、当社が行った第三者割当増資を1株につき7,500円で引受けた
       ものです。なお、第三者割当増資の発行条件は、DCF法(ディスカウント・キャッシュ・フロー法)、純資産方式
       及び類似会社比準方式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。
     (2) 財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

                               議決権等
                    資本金又は      事業の          関連当
         会社等の名                     の所有(被           取引の     取引金額         期末残高
     種類          所在地     出資金(千      内容又          事者と               科目
         称又は氏名                      所有)割           内容    (千円)         (千円)
                     円)     は職業          の関係
                               合(%)
                                        当社銀行
                                        借入に対
                                      ―   する債務      248,607      ―      ―
                                        被保証
     主要株                     当社代
                                        (注)1
     主及び    佐々木 勉        ―       ―  表取締      54.07%
     役員                     役社長
                                        第三者割
                                        当増資の
                                      ―         50,000     ―      ―
                                        引受
                                        (注)2
                                        第三者割
     主要株
                          当社取              当増資の
     主及び    畑中 洋亮        ―       ―       10.21%      ―         50,000     ―      ―
                          締役              引受
     役員
                                        (注)2
                                        第三者割
                          当社取              当増資の
     役員    蓑宮 武夫        ―       ―        2.29%     ―         10,002     ―      ―
                          締役              引受
                                        (注)2
    (注)1.当社は、銀行借入に対して代表取締役社長佐々木勉より債務保証を受けております。取引金額は、当事業年度
        の借入残高を記載しております。なお、これに係る保証料の支払は行っておらず、本書提出日現在において、
        当該債務被保証は解消しております。
      2.2018年5月15日開催の臨時株主総会決議に基づき、当社が行った第三者割当増資を1株につき6,800円で引受け
        たものです。なお、第三者割当増資の発行条件は、DCF法(ディスカウント・キャッシュ・フロー法)、純資産
        方式及び類似会社比準方式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。
    2   親会社又は重要な関連会社に関する注記

      該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
      当事業年度(自         2018年7月1日         至   2019年6月30日)
    1   関連当事者との取引
      該当事項はありません。
    2   親会社又は重要な関連会社に関する注記

      該当事項はありません。
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       (1株当たり情報)
                             前事業年度                   当事業年度

                           (自    2017年7月1日                (自    2018年7月1日
                           至   2018年6月30日)                至    2019年6月30日)
     1株当たり純資産額                               △404.18円                   △365.79円
     1株当たり当期純利益                                41.11円                   36.64円

    (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場であ
        り、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
      2.    当社は、2019年12月20日付で普通株式1株につき普通株式10株の割合で株式分割を行っております。前事業年
        度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しており
        ます。
      3.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                             前事業年度                   当事業年度

                           (自    2017年7月1日                (自    2018年7月1日
            項目
                           至   2018年6月30日)                至    2019年6月30日)
     1株当たり当期純利益
       当期純利益(千円)                                212,337                   221,126

       普通株主に帰属しない金額(千円)                                 26,541                   37,500

       普通株式に係る当期純利益(千円)                                185,796                   183,625

      普通株式の期中平均株式数(株)

                                    4,519,206                   5,011,350
                       新株予約権5種類(新株予約権の数                   新株予約権4種類(新株予約権の数
                       15,070個)                   10,420個)
     希薄化効果を有しないため、潜在株
                       なお、これらの概要は「第4              提出会     なお、これらの概要は「第4              提出会
     式調整後1株当たり当期純利益の算
     定に含まれなかった潜在株式の概要                  社の状況 1       株式等の状況」に記載            社の状況 1       株式等の状況」に記載
                       のとおりであります。                   のとおりであります。
    (注)4.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                             前事業年度                   当事業年度

            項目
                            (2018年6月30日)                   (2019年6月30日)
     純資産の部の合計額(千円)                                165,350                   386,476
     純資産の部の合計額から控除する金
                                   2,098,687                   2,136,187
     額(千円)
                                                     (2,136,187)
      (うち優先株式払込金額)(千円)                              (2,098,687)
                                     (  ― )                (  ― )

      (うち配当額)(千円)
     普通株式に係る期末の純資産額(千
                                  △1,933,336                   △1,749,711
     円)
     1株当たり純資産額の算定に用いら
                                   4,783,340                   4,783,340
     れた期末の普通株式の数(株)
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       (重要な後発事象)
     前事業年度(自         2017年7月1日         至   2018年6月30日)
     該当事項はありません。
     当事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)

     1.  新株予約権(ストック・オプション)の発行
       当社は、2019年9月27日開催の取締役会決議に基づき、当社の取締役及び従業員に対して、第7回新株予約権を
      発行いたしました。
       なお、ストック・オプションの概要につきましては、「第4 提出会社の状況 1                                       株式等の状況 (2)新株予
      約権等の状況 ①ストック・オプション制度の内容」に記載しております。
     2.優先株式の取得及び消却

       当社は、2019年11月15日開催の取締役会決議において、株式上場する旨を決議したため、A種優先株式、B種優先
      株式、C種優先株式を2019年12月2日付で取得し、引換えにA種優先株式100,000株につき普通株式100,000株、B種優
      先株式22,801株につき普通株式22,801株、C種類株式33,334株につき普通株式33,334株を交付しております。その
      後、2019年12月2日付で当該A種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式を会社法第178条に基づきすべて消却して
      おります。
     優先株式の普通株式への交換状況

     (1) 取得及び消却した株式数
        A種優先株式                100,000株
        B種優先株式                 22,801株
        C種優先株式                 33,334株
     (2) 交換により交付した普通株式数                     156,135株
     (3) 交付後の発行済普通株式数                      501,135株
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     3.  株式分割及び単元株制度の採用
       当社は、2019年11月15日開催の取締役会に                    基づき、2019年12月20日付で株式分割を行っております。また、上記
      株式分割に伴い、2019年12月11日開催の臨時株主総会決議に基づき、2019年12月20日付で定款の一部を変更し、単
      元株制度を採用しております。
     (1) 株式分割及び単元株制度の採用の目的
        当社株式の流動性向上と投資家層の拡大を図ることを目的として株式分割を実施するとともに、単元株式数(売
       買単位)を100株に統一することを目標とする全国証券取引所の「売買単位の集約に向けた行動計画」を考慮し、
       1単元を100株とする単元株制度を採用いたしました。
     (2) 株式分割の概要
      ① 分割の方法
        2019年12月19日を基準日として、前日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の有する普通株式を、1株に
       つき10株の割合をもって分割いたしました。
      ② 分割により増加した株式数

        株式分割前の発行済株式総数                               501,135株
        今回の分割により増加した株式数                       4,510,215株
        株式分割後の発行済株式総数                        5,011,350株
        株式分割後の発行可能株式総数   20,000,000株
      ③ 株式分割の効力発生日

        2019年12月20日
     (3) 1株当たり情報に及ぼす影響
        「1株当たり情報」は、前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定しており、これによる影響につい
       ては、当該箇所に記載しております。
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       【注記事項】
        (四半期特有の会計処理)
        (税金費用の計算)
         税金費用については、当第2四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後
        の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
        (追加情報)

        (役員退職慰労金制度の廃止)
         当社は、2019年9月27日開催の第18期定時株主総会において、役員退職慰労金制度の廃止に伴う打ち切り支給
        を決議いたしました。
        (四半期損益計算書関係)

        ※ 販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
                             当第2四半期累計期間

                             (自    2019年7月1日
                              至   2019年12月31日)
        給料及び手当                         112,368千円
        賞与引当金繰入額                          24,946千円
        (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

       ※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおり
        であります。
                             当第2四半期累計期間

                             (自    2019年7月1日
                              至   2019年12月31日)
        現金及び預金                         787,114千円
        現金及び現金同等物                         787,114千円
        (株主資本等関係)

        当第2四半期累計期間(自                2019年7月1日         至     2019年12月31日)
        1    配当金支払額
          該当事項はありません。
        2   基準日が当第2四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期会計期間の末日後

         となるもの
          該当事項はありません。
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        (セグメント情報等)
        【セグメント情報】
         当第2四半期累計期間(自              2019年7月1日         至   2019年12月31日)
        当社は、ライセンス販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        (1株当たり情報)

        1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                         当第2四半期累計期間

                                         (自 2019年7月1日
                                         至 2019年12月31日)
     1株当たり四半期純利益                                                   39.26円
     (算定上の基礎)

      四半期純利益(千円)                                                   196,746

      普通株主に帰属しない金額(千円)                                                      ―

      普通株式に係る四半期純利益(千円)                                                   196,746

      普通株式の期中平均株式数(株)                                                  5,011,350

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり
     四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業                                                      ―
     年度末から重要な変動があったものの概要
    (注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
        期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
      2.当社は、2019年12月20日付で普通株式1株につき普通株式10株の割合で株式分割を行っております。当事業年
        度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり四半期純利益を算定しております。
        (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
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      ⑤  【附属明細表】(2019年6月30日現在)
       【有価証券明細表】
        【株式】
         該当事項はありません。
        【債券】

         該当事項はありません。
        【その他】

         該当事項はありません。
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       【有形固定資産等明細表】
                                         当期末減価

                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額      差引当期末
        資産の種類
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     又は償却累       (千円)     残高(千円)
                                         計額(千円)
     有形固定資産
      建物

                   23,601      20,775      19,190      25,186       1,237      9,031      23,949
      工具、器具及び備品

                   21,916       9,599       265     31,250      21,569       2,959      9,680
       有形固定資産計            45,518      30,374      19,456      56,436      22,806      11,991      33,629

     無形固定資産

      ソフトウエア

                   82,056      48,200         ―   130,257      109,386       79,959      20,871
      ソフトウエア仮勘定

                   26,765      79,755      45,151      61,369         ―      ―    61,369
       無形固定資産計            108,822      127,956       45,151      191,626      109,386       79,959      82,240

     長期前払費用               1,013       528      435     1,107        ―      ―    1,107

    (注)1.当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
          建物
                   本社移転に伴う本社建物内造作                        20,775   千円
          ソフトウエア

                   CLOMO   MDM  Agent   for  Android    機能開発
                                           11,601   千円
                   CLOMO   PANEL   機能開発
                                           9,639   〃
                   Android    Enterprise      Recommended      対応
                                           7,182   〃
                   機能開発
          ソフトウエア仮勘定

                   CLOMO   SecuredCalendar        アプリ改善
                                           23,406   千円
                   CLOMO   SecuredBrowser        機能開発
                                           15,958    〃
                   CLOMO   SecuredContacts        機能開発
                                           8,133   〃
      2.当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

          建物
                   本社移転に伴う旧本社建物内造作の除却                        19,190   千円
          ソフトウエア仮勘定

                   ソフトウエア(自社製作)への振替                        45,151   千円
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
       【社債明細表】
        該当事項はありません。
       【借入金等明細表】

                        当期首残高         当期末残高          平均利率
            区分                                         返済期限
                         (千円)         (千円)          (%)
     短期借入金                       50,000            ―         ―      ―
     1年以内に返済予定の長期借入金                       118,205          40,224           1.7       ―

     長期借入金(1年以内に返済予定の                                              2021年10月20日~
                           206,602          40,152           1.6
     ものを除く)                                               2022年4月20日
            合計               374,807          80,376            ―      ―
    (注)1.「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
      2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後5年内における1年ごとの返済予定額の総額
                       1年超2年以内         2年超3年以内         3年超4年以内         4年超5年以内

               区分
                         (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
          長期借入金                 29,004         11,148            ―         ―
       【引当金明細表】

                                    当期減少額        当期減少額
                   当期首残高        当期増加額                         当期末残高
         区分                          (目的使用)         (その他)
                    (千円)        (千円)                         (千円)
                                     (千円)        (千円)
     賞与引当金                 33,000        45,000        33,000           ―      45,000
     役員退職慰労引当金                 56,118         4,650           ―        ―      60,768

       【資産除去債務明細表】

        該当事項はありません。
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    (2)  【主な資産及び負債の内容】(2019年6月30日現在)
       ①    現金及び預金
                 区分                          金額(千円)

     現金                                                    1,007

     預金

     普通預金                                                   714,652

                 計                                      714,652

                 合計                                       715,659

       ②    売掛金

        相手先別内訳
                相手先                           金額(千円)

     株式会社NTTドコモ                                                   57,976

     株式会社大創産業                                                   15,345

     SB C&S株式会社                                                    7,935

     株式会社ティーガイア                                                    6,287

     コネクシオ株式会社                                                    3,505

     その他                                                    9,899

                 合計                                       100,950

        売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

                                                    滞留期間(日)

                                           回収率(%)
                                                    (A)+(D)
     当期首残高(千円)         当期発生高(千円)         当期回収高(千円)         当期末残高(千円)
                                                      2
                                           (C)
                                               ×100
                                                      (B)
        (A)         (B)         (C)         (D)
                                          (A)+(B)
                                                      365
          73,073        1,070,849         1,042,972          100,950           91.2         29.7

    (注)消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
       ③ 繰延税金資産 

        繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳については、「1                            財務諸表等(1)財務諸表 注記事項(税効果会計
       関係)」に記載しております。
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       ④ 買掛金
                相手先                           金額(千円)

     Amazon    Web  Services,Inc.

                                                        11,947
     アカマイ・テクノロジーズ合同会社                                                    4,784

     SB C&S株式会社                                                    3,977

     サイバートラスト株式会社                                                    2,467

     デジタルアーツ株式会社                                                    2,330

     その他                                                   12,738

                 合計                                       38,245

       ⑤ 未払金

                 区分                          金額(千円)

     未払消費税等                                                   20,540

     九州カード株式会社                                                    9,662

     従業員                                                    5,745

     Zuora,Inc.                                                    4,320

     セールスロボティクス株式会社                                                    3,780

     その他                                                   26,650

                 合計                                       70,698

       ⑥    前受収益

                 区分                          金額(千円)

     2019年6月期分割計上                                                   336,206

     2017年6月期分割計上                                                    4,619

     2018年6月期分割計上                                                    1,805

     2015年6月期分割計上                                                     200

                 合計                                       342,831

    (3) 【その他】

       該当事項はありません。
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    第6   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度              毎年7月1日から翌年6月30日

     定時株主総会              毎年事業年度の末日の翌日から3ヶ月内

     基準日              毎年6月30日

     株券の種類              ―

                  毎年12月31日
     剰余金の配当の基準日
                  毎年6月30日
     1単元の株式数              100株
     株式の名義書換え(注)1

                  東京都千代田区丸の内一丁目4番1号                   三井住友信託銀行株式会社              証券代行部

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       名義書換手数料            無料

       新券交付手数料            ―

     単元未満株式の買取り

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       買取手数料            無料

                  当社の公告方法は、電子公告としております。
                  ただし事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない
     公告掲載方法              場合は、日本経済新聞に掲載して行います。
                  当社の公告掲載URLは次のとおりであります。
                  https://www.i3-systems.com
     株主に対する特典              該当事項はありません。
    (注)1.当社株式は、東京証券取引所マザーズへの上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第1項に規定
        する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
      2.当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
       (1)会社法第189条第2項各号に掲げる権利
       (2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
       (3)株主の有する株式数に応じて、募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第7 【提出会社の参考情報】
    1 【提出会社の親会社等の情報】

       当社   は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
    2 【その他の参考情報】

       該当事項はありません。
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    第三部 【特別情報】
    第1   【連動子会社の最近の財務諸表】

        当社は連動子会社を有しておりませんので、該当事項はありません。
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    第四部 【株式公開情報】
    第1   【特別利害関係者等の株式等の移動状況】

           移動前           移動前                 移動後
                移動前                 移動後
                           移動後
      移動                                      移動株数     価格(単価)
          所有者の           所有者の                 所有者の
                所有者の                 所有者の                      移動理由
                           所有者の氏
     年月日                                       (株)      (円)
          氏名又は           提出会社と                 提出会社と
                           名又は名称
                 住所                 住所
           名称          の関係等                 の関係等
                          ジャフコ
                          SV4共有投
                                                      A種優先株
                                             普通株式
                          資事業有限      東京都港区
                                                      式及びC種
                                              86,667
                          責任組合      虎ノ門一丁      特別利害関
                                                      優先株式の
                                            A種優先株式
     2019年                      無限責任組      目23番1号      係者等(大
                                                     ―  普通株式へ
            ―     ―      ―
                                             △80,000
     12月2日                      合員      (株式会社      株主上位10
                                                      の転換
                                            C種優先株式
                          株式会社      ジャフコ      名)
                                                      (取得条項
                                             △6,667
                          ジャフコ      内)
                                                      の行使)
                          代表取締役
                          豊貴 伸一
                          TNP中小企
                          業・ベン
                          チャー企業
                          成長応援投
                                神奈川県横
                          資事業有限                            A種優先株
                                             普通株式
                                浜市港北区      特別利害関
                          責任組合                            式の普通株
                                              20,000
     2019年
                                新横浜三丁      係者等(大
            ―     ―      ―   無限責任組                          ―  式への転換
                                            A種優先株式
                                目6番1号      株主上位10
     12月2日
                          合員                            (取得条項
                                             △20,000
                                新横浜SRビ      名)
                          株式会社                            の行使)
                                ル8階
                          TNPオンザ
                          ロード
                          代表取締役
                          山下 勝博
                          NCB九州活
                          性化投資事
                          業有限責任
                          組合                            C種優先株
                                             普通株式
                                福岡県福岡      特別利害関
                          無限責任組                            式の普通株
                                              20,000
     2019年
                                市博多区下      係者等(大
            ―     ―      ―   合員                          ―  式への転換
                                            C種優先株式
     12月2日                            川端町2番      株主上位10
                          NCBキャピ                            (取得条項
                                             △20,000
                                1号      名)
                          タル株式会                            の行使)
                          社
                          代表取締役
                          石田 保之
                                      特別利害関
                                                      B種優先株
                                             普通株式
                                      係者等(当
                                                      式の普通株
                                              7,353
     2019年
                                福岡県福岡      社代表取締
            ―     ―      ―   佐々木 勉                          ―  式への転換
                                            B種優先株式
     12月2日                            市博多区      役社長、大
                                                      (取得条項
                                             △7,353
                                      株主上位10
                                                      の行使)
                                      名)
                                                      B種優先株
                                             普通株式
                                      特別利害関
     2019年
                                                      式の普通株
                                              7,353
                                東京都世田      係者等(大
     12月2日       ―     ―      ―   畑中 洋亮                          ―  式への転換
                                            B種優先株式
                                谷区      株主上位10
                                                      (取得条項
                                             △7,353
                                      名)
                                                      の行使)
                                                      C種優先株
                                             普通株式
                          株式会社           特別利害関
     2019年
                                東京都港区                      式の普通株
                                              6,667
                          ジャフコ           係者等(大
     12月2日       ―     ―      ―         虎ノ門一丁                     ―  式への転換
                                            C種優先株式
                          代表取締役           株主上位10
                                目23番1号                      (取得条項
                                             △6,667
                          豊貴 伸一           名)
                                                      の行使)
                                      特別利害関                 B種優先株
                                             普通株式
     2019年
                                      係者等(当                 式の普通株
                                              1,471
                                神奈川県小
     12月2日       ―     ―      ―   蓑宮 武夫           社取締役、               ―  式への転換
                                            B種優先株式
                                田原市
                                      大株主上位                 (取得条項
                                             △1,471
                                      10名)                 の行使)
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           移動前           移動前                 移動後
                移動前                 移動後
                           移動後
      移動                                      移動株数     価格(単価)
          所有者の           所有者の                 所有者の
                所有者の                 所有者の                      移動理由
                           所有者の氏
     年月日     氏名又は           提出会社と                 提出会社と       (株)      (円)
                           名又は名称
                 住所                 住所
           名称          の関係等                 の関係等
                                                      B種優先株
                                             普通株式
     2019年
                                      特別利害関                 式の普通株
                                               246
                                東京都江東
     12月2日       ―     ―      ―   市川 仁           係者等(当               ―  式への転換
                                            B種優先株式
                                区
                                      社取締役)                 (取得条項
                                              △246
                                                      の行使)
                                                      B種優先株
                                             普通株式
     2019年
                                      特別利害関                 式の普通株
                                               246
                                千葉県市川
     12月2日       ―     ―      ―   林 正寿           係者等(当               ―  式への転換
                                            B種優先株式
                                市
                                      社取締役)                 (取得条項
                                              △246
                                                      の行使)
                                                      B種優先株
                                             普通株式
     2019年
                                      特別利害関                 式の普通株
                                               246
                                福岡県福岡
     12月2日       ―     ―      ―   小玉 博和           係者等(当               ―  式への転換
                                            B種優先株式
                                市早良区
                                      社取締役)                 (取得条項
                                              △246
                                                      の行使)
    (注)1.当社は、東京証券取引所マザーズへの上場を予定しておりますが、株式会社東京証券取引所(以下「同取引
        所」という。)が定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第253条の規定に基づき、特
        別利害関係者等(従業員持株会を除く。以下1において同じ)が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起
        算して2年前の日(2017年7月1日)から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約
        権の譲受け又は譲渡(上場前の公募等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。)を
        行っている場合には、当該株式等の移動の状況を同施行規則第219条第1項第2号に規定する「新規上場申請の
        ための有価証券報告書(Ⅰの部)」に記載するものとするとされております。
      2.当社は、同施行規則第254条の規定に基づき、上場日から5年間、上記株式等の移動の状況に係る記載内容につ
        いての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、かつ、保存するための事務組
        織を適切に整備している状況にあることを確認するものとするとされております。また、当社は、当該記録に
        つき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされております。同取引所は、当社が
        当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該提出請求に応じない状況にある旨を公表することができ
        るとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記録を検討した結果、上記株式等の
        移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる場合には、当社及び幹事取引参加者の名称
        並びに当該記載内容が正確でなかったと認められる旨を公表することができるとされております。
      3.特別利害関係者等の範囲は次のとおりであります。
       (1)  当社の特別利害関係者…………役員、その配偶者及び二親等内の血族(以下「役員等」という。)、役員等によ
                       り総株主等の議決権の過半数が所有されている会社並びに関係会社及びその役
                       員
       (2)  当社の大株主上位10名
       (3)  当社の人的関係会社及び資本的関係会社並びにこれらの役員
       (4)  金融商品取引業者(金融商品取引法第28条第8項に規定する有価証券関連業を行う者に限る。)及びその役員並
         びに金融商品取引業者の人的関係会社及び資本的関係会社
      4.2019年11月15日開催の取締役会決議に基づき、2019年12月20日付で1株につき10株の割合で株式分割を行って
        おりますが、上記移動株数は、株式分割前の内容を記載しております。
      5.2019年12月2日付で、全てのA種優先株主、B種優先株主及びC種優先株主の株式取得請求権の行使を受けたこと
        により、全てのA種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式を自己株式として取得し、対価として当該A種優先
        株主、B種優先株主及びC種優先株主にA種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式1株につき普通株式1株を交
        付しております。また、その後2019年12月2日付で当該A種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式を消却して
        おります。
                                120/134







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    第2 【第三者割当等の概況】
    1 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

           項目            株式①          株式②         新株予約権①          新株予約権②

     発行年月日                2018年5月17日          2018年5月17日          2017年11月30日          2018年2月28日

                                        第3回新株予約権          第4回新株予約権
     種類                 B種優先株式          C種優先株式         (ストック・オプ          (ストック・オプ
                                           ション)          ション)
                                                   普通株式 30株
     発行数                  22,801株          33,334株        普通株式 6,820株
                                                     (注)6
                      6,800円          7,500円          2,500円           2,500円
     発行価格
                       (注)3          (注)3          (注)3          (注)3
     資本組入額                  3,400円          3,750円          1,250円           1,250円
     発行価額の総額                155,046,800円          250,005,000円          17,050,000円            75,000円

     資本組入額の総額                 77,523,400円          125,002,500円           8,525,000円            37,500円

                                        2017年10月27日開          2017年10月27日開
                                        催の臨時株主総会          催の臨時株主総会
                                        において、会社法          において、会社法
                                        第236条、第238条          第236条、第238条
                                        及び第239条の規定          及び第239条の規定
     発行方法                有償第三者割当          有償第三者割当
                                        に基づく新株予約          に基づく新株予約
                                        権の付与(ストッ          権の付与(ストッ
                                        ク・オプション)に          ク・オプション)に
                                        関する決議を行っ          関する決議を行っ
                                        ております。          ております。
     保有期間等に関する確約                    ―          ―          ―          ―
           項目           新株予約権③          新株予約権④          新株予約権⑤

     発行年月日                2018年4月27日          2018年8月31日          2019年10月1日

                    第5回新株予約権
                              第6回新株予約権          第7回新株予約権
     種類                (ストック・オプ          (ストック・オプ          (ストック・オプ
                      ション)          ション)          ション)
     発行数               普通株式 2,030株           普通株式 30株         普通株式 7,350株
                      2,500円
                                 2,500円          7,000円
     発行価格
                       (注)3          (注)3          (注)3
     資本組入額                  1,250円          1,250円          3,500円
     発行価額の総額                 5,075,000円           75,000円          51,450,000

     資本組入額の総額                 2,537,500円           37,500円          25,725,000

                    2017年10月27日開          2017年10月27日開          2019年9月27日開
                    催の臨時株主総会          催の臨時株主総会          催の定時株主総会
                    において、会社法          において、会社法          において、会社法
                    第236条、第238条          第236条、第238条          第236条、第238条
                    及び第239条の規定          及び第239条の規定          及び第239条の規定
     発行方法
                    に基づく新株予約          に基づく新株予約          に基づく新株予約
                    権の付与(ストッ          権の付与(ストッ          権の付与(ストッ
                    ク・オプション)に          ク・オプション)に          ク・オプション)に
                    関する決議を行っ          関する決議を行っ          関する決議を行っ
                    ております。          ております。          ております。
     保有期間等に関する確約                    ―         (注)2          (注)4
                                121/134



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    (注)1.第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所                                             (以下「同取引所」と
         いう。)    の定める    規則等並びにその期間について              は、以下のとおりであります。
       (1)  同取引所の定める有価証券上場規程施行規則                     (以下「同施行規則」という。)                第255条の規定において、新規
         上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して1年前より後において、第三者割当等に
         よる募集株式の割当てを行っている場合(上場前の公募等による場合を除く。)には、当該新規上場申請者
         は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況
         に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事
         項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされておりま
         す。
       (2)  同取引所の定める同施行規則第257条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の
         末日から起算して1年前より後において、第三者割当増資等による募集新株予約権(会社法第238条第1項に
         規定する募集新株予約権をいい、同施行規則第259条に規定する新株予約権を除く。)の割当て(募集新株予
         約権の割当てと同様の効果を有すると認められる自己新株予約権(同施行規則第259条に規定する新株予約権
         を除く。)の割当てを含む。以下同じ。)を行っている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた
         者との間で、書面により募集新株予約権(行使等により取得する株式等を含む。)の継続所有、譲渡時及び
         同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その
         他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提
         出するものとされております。
       (3)  同取引所の定める同施行規則第259条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の
         末日から起算して1年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている
         場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割当て
         を受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告
         その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところによ
         り提出するものとされております。
       (4)  新規上場申請者       が、前3項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は新規上場申請の不受
         理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。
       (5)  当社の場合、上場申請日の直前事業年度の末日は、2019年6月30日であります。
      2.  同取引所の定める        同施行規則第259条第1項第1号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等と
        の間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日または新株
        予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。
      3.発行価格は、DCF法(ディスカウント・キャッシュ・フロー法)、純資産方式及び類似会社比準方式により算出し
        た価格を総合的に勘案して、決定しております。
      4.同取引所の定める同施行規則第257条第1項第1号の規定に基づき、当社は、割当てを受けた者の間で、割当て
        を受けた募集新株予約権(以下「割当新株予約権」という。)を、原則として、割当てを受けた日から上場日
        以後6か月間を超過する日(当該日において割当新株予約権の割当日以後1年間を経過していない場合には、
        割当新株予約権の割当日以後1年間を経過する日)まで所有する等の確約を行っております。
      5.株式取得請求権の行使を受けたことにより、B種優先株式及びC種優先株式を自己株式として取得し、対価とし
        て当該B種優先株主及びC種優先株主に、B種優先株式及びC種優先株式1株につき普通株式1株を交付しており
        ます。また、その後2019年12月2日付で当該B種優先株式及びC種優先株式を消却しております。
      6.割当対象者(1名)の退職による権利喪失があったため、全数消去(消却)しております。
      7.新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであり
        ます。
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                             新株予約権①                   新株予約権②
     行使時の払込金額                       1株につき2,500円                   1株につき2,500円

                           2019年11月1日から                   2019年11月1日から
     行使期間
                           2027年10月31日まで                   2027年10月31日まで
                       「第二部 企業情報 第4 提出会
                       社の状況 1 株式等の状況 
     行使の条件                   (2)新株予約権等の状況 ①ス                         (注)8
                       トック・オプション制度の内容」に
                       記載のとおりであります。
                       新株予約権を譲渡するときは、当社                   新株予約権を譲渡するときは、当社
     新株予約権の譲渡に関する事項
                       取締役会の承認を要する。                   取締役会の承認を要する。
                             新株予約権③                   新株予約権④

     行使時の払込金額                       1株につき2,500円                   1株につき2,500円

                           2019年11月1日から                   2019年11月1日から
     行使期間
                           2027年10月31日まで                   2027年10月31日まで
                       「第二部 企業情報 第4 提出会                  「第二部 企業情報 第4 提出会社
                       社の状況 1 株式等の状況                   の状況 1 株式等の状況 (2)新
     行使の条件                  (2)新株予約権等の状況 ①ス                  株予約権等の状況 ①ストック・オプ
                       トック・オプション制度の内容」に                  ション制度の内容」に記載のとおりで
                       記載のとおりであります。                  あります。
                       新株予約権を譲渡するときは、当社                  新株予約権を譲渡するときは、当社取
     新株予約権の譲渡に関する事項
                       取締役会の承認を要する。                  締役会の承認を要する。
                             新株予約権⑤

     行使時の払込金額                       1株につき7,000円

                           2021年9月28日から
     行使期間
                           2029年9月27日まで
                       「第二部 企業情報 第4 提出会
                       社の状況 1 株式等の状況 
     行使の条件                  (2)新株予約権等の状況 ①ス
                       トック・オプション制度の内容」に
                       記載のとおりであります。
                       新株予約権を譲渡するときは、当社
     新株予約権の譲渡に関する事項
                       会の承認を要する。
      8.新株予約権②の行使条件
       (1)  新株予約権者の行使期間中の各年(11月1日から翌10月31日まで)において行使できる新株予約権の数は、
         取締役会の定める基準に基づくものとする。なお、新株予約権者が、当該行使期間内に行使できる新株予約
         権の全部又は一部を行使しない場合には、当該各年の新株予約権の残余について次年度以降に繰り延べるこ
         とができない。
       (2)  新株予約権者のうち当社及び子会社の取締役、監査役及び従業員のいずれでもなくなった場合は、権利行使
         ができない。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。
       (3)  新株予約権者が死亡した場合は、その相続人による新株予約権の相続は認めない。ただし、取締役会が認め
         た場合は、この限りではない。
       (4)  いずれの場合においても権利行使に係る行使価額の年間の合計額は、1,200万円を超えてはならない。
      9.  新株予約権①については、退職等により従業員6名750株分の権利が喪失しております。
        新株予約権⑤については、退職等により従業員4名330株分の権利が喪失しております。
      10.2019年11月15日開催の取締役会決議により、2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の株式分割を行って
        おりますが、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は当該株式分割前の
        「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載しております。
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    2 【取得者の概況】
       株式①
                              取得者の
       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)       (円)      提出会社との関係
                             事業の内容等
                                                 特別利害関係者等(当
                                           50,000,400
     佐々木 勉            福岡県福岡市南区            会社役員          7,353          社代表取締役社長、
                                             (6,800)
                                                 大株主上位10名)
                                                 特別利害関係者等(当
                                           50,000,400
     畑中 洋亮            東京都世田谷区            会社役員          7,353          社取締役、大株主上
                                             (6,800)
                                                 位10名)
                                           25,003,600      取引先代表取締役社
     深澤 幸郎            東京都世田谷区            会社役員          3,677
                                             (6,800)    長
                                                 特別利害関係者等(当
                                           10,002,800
     蓑宮 武夫            神奈川県小田原市            会社役員          1,471          社取締役、大株主上
                                             (6,800)
                                                 位10名)
                 福岡県北九州市八幡西                          10,002,800
     阪 和彦                        会社役員          1,471          当社顧問
                 区                            (6,800)
                                            1,672,800
     市川 仁            東京都江東区            会社員           246         当社従業員
                                             (6,800)
                                            1,672,800
     林 正寿            千葉県市川市            会社員           246         当社従業員
                                             (6,800)
                                            1,672,800
     小玉 博和            東京都葛飾区            会社員           246         当社従業員
                                             (6,800)
                                            1,672,800
     小河 博和            福岡県福岡市南区            会社員           246         当社従業員
                                             (6,800)
                                            1,672,800
     山田 泰裕            福岡県福岡市中央区            会社員           246         当社従業員
                                             (6,800)
                                            1,672,800
     中光 章            東京都町田市            会社員           246         当社従業員
                                             (6,800)
   (注)1.2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の割合で株式分割を行っておりますが、上記の「割当株数」及び
        「価格(単価)」は、当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。
      2.市川仁、林正寿、小玉博和は、2018年9月25日付で当社取締役に就任しております。
       株式②

                              取得者の
       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)       (円)      提出会社との関係
                             事業の内容等
     NCB九州活性化投資事業
     有限責任組合
     無限責任組合員                                             特別利害関係者等(大
                 福岡県福岡市博多区下                          150,000,000
     NCBキャピタル株式会社                        投資事業組合          20,000           株主上位10名)
                 川端町2番1号                            (7,500)
     代表取締役                                             (注)1
     光富 彰
     資本金 10百万円
     ジャフコSV4共有投資事
     業有限責任組合
     無限責任組合員            東京都港区虎ノ門一丁
                                           50,002,500      特別利害関係者等(大
     株式会社ジャフコ            目23番1号(株式会社            投資事業組合          6,667
                                             (7,500)    株主上位10名)
     代表取締役            ジャフコ内)
     豊貴 伸一
     資本金 33,251百万円
     株式会社ジャフコ                        株式等の保有
                                                 特別利害関係者等(大
     代表取締役            東京都港区虎ノ門一丁            を通じた企業              50,002,500
                                       6,667          株主上位10名)
     豊貴 伸一            目23番1号            グループの統                (7,500)
                                                 (注)1
     資本金 33,251百万円                        括・運営等
    (注)1.当該第三者割当により特別利害関係者等(大株主上位10名)に該当しております。
      2.     2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の割合で株式分割を行っておりますが、上記の「割当株数」及び
        「価格(単価)」は、当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
       新株予約権①
                              取得者の
       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)       (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                            2,325,000
     林 正寿            千葉県市川市             会社員           930         当社従業員
                                              (2,500)
                                            2,000,000
     市川 仁            東京都江東区             会社員           800         当社従業員
                                              (2,500)
                                            2,000,000
     小玉 博和            東京都葛飾区             会社員           800         当社従業員
                                              (2,500)
                                            2,000,000
     小河 博和            福岡県福岡市南区             会社員           800         当社従業員
                                              (2,500)
                                            2,000,000
     中光 章            東京都町田市             会社員           800         当社従業員
                                              (2,500)
                                            1,250,000
     山田 泰裕            福岡県福岡市中央区             会社員           500         当社従業員
                                              (2,500)
                                             825,000
     長野 孝亮            福岡県柳川市             会社員           330         当社従業員
                                              (2,500)
                                             500,000
     野原 善政            神奈川県横浜市青葉区             会社員           200         当社従業員
                                              (2,500)
                                             325,000
     藤本 武            福岡県福岡市東区             会社員           130         当社従業員
                                              (2,500)
                                             250,000
     川村 豪            神奈川県横浜市港北区             会社員           100         当社従業員
                                              (2,500)
                                             250,000
     田﨑 大輔            福岡県福岡市南区             会社員           100         当社従業員
                                              (2,500)
                                             250,000
     阿部 寛之            千葉県市原市             会社員           100         当社従業員
                                              (2,500)
                                             250,000
     林田 博嗣            福岡県福岡市南区             会社員           100         当社従業員
                                              (2,500)
                                             250,000
     山本 紘武            福岡県筑紫野市             会社員           100         当社従業員
                                              (2,500)
                                             250,000
     山崎 志奈            福岡県福岡市南区             会社員           100         当社従業員
                                              (2,500)
                                              75,000
     手塚 美妃            東京都大田区             会社員            30         当社従業員
                                              (2,500)
                                              75,000
     端村 海成            福岡県福岡市南区             会社員            30         当社従業員
                                              (2,500)
                                              75,000
     山田 智之            福岡県福岡市博多区             会社員            30         当社従業員
                                              (2,500)
                                              75,000
     久保 修二            福岡県北九州市八幡東区             会社員            30         当社従業員
                                              (2,500)
                                              75,000
     久保山 雄治            福岡県太宰府市             会社員            30         当社従業員
                                              (2,500)
                                              75,000
     笠田 和華子            福岡県福岡市中央区             会社員            30         当社従業員
                                              (2,500)
    (注)1.退職等の理由により権利を喪失したものについては、記載しておりません。
      2.林正寿、市川仁、小玉博和は、2018年9月25日付で当社取締役に就任しております。
      3.   2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の割合で株式分割を行っておりますが、上記の「割当株数」及び
        「価格(単価)」は、当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
       新株予約権②
       本新株予約権は、退職等の理由により権利を喪失したことによりその全てが失効しておりますので、記載を省略し
       ております。
       新株予約権③

                              取得者の
       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)       (円)      提出会社との関係
                             事業の内容等
                                            5,075,000      特別利害関係者等(当
     有森 正和            福岡県福岡市中央区            会社役員          2,030
                                             (2,500)    社取締役)
    (注)  2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の割合で株式分割を行っておりますが、上記の「割当株数」及び「価
      格(単価)」は、当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。
      新株予約権④

                              取得者の
       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)       (円)      提出会社との関係
                             事業の内容等
                                             75,000
     小野 崇            福岡県福岡市東区            会社員            30         当社従業員
                                             (2,500)
    (注)  2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の割合で株式分割を行っておりますが、上記の「割当株数」及び「価
      格(単価)」は、当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。
       新株予約権⑤

                              取得者の
       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)       (円)      提出会社との関係
                             事業の内容等
                                            4,130,000
     山田 泰裕            福岡県福岡市中央区            会社員           590         当社従業員
                                             (7,000)
                                            2,100,000      特別利害関係者等(当
     大淵 一正            福岡県福岡市城南区            会社役員           300
                                             (7,000)    社取締役)
                                            2,100,000
                                                 特別利害関係者等(当
     市川 仁            東京都江東区            会社役員           300
                                                 社取締役)
                                             (7,000)
                                            2,100,000
                                                 特別利害関係者等(当
     林 正寿            千葉県市川市            会社役員           300
                                                 社取締役)
                                             (7,000)
                                            2,100,000
                                                 特別利害関係者等(当
     小玉 博和            福岡県福岡市早良区            会社役員           300
                                                 社取締役)
                                             (7,000)
                                            2,030,000
     小河 博和            福岡県福岡市南区            会社員           290         当社従業員
                                             (7,000)
                                            1,820,000
                                                 特別利害関係者等(当
     有森 正和            福岡県福岡市中央区            会社役員           260
                                                 社取締役)
                                             (7,000)
                                            1,190,000
     李 萌亮            福岡県福岡市南区            会社員           170         当社従業員
                                             (7,000)
                                            1,190,000
     趙 亮            福岡県福岡市南区            会社員           170         当社従業員
                                             (7,000)
                                            1,190,000
     原口 琢磨            福岡県福岡市城南区            会社員           170         当社従業員
                                             (7,000)
                                            1,190,000
     田﨑 大輔            福岡県福岡市南区            会社員           170         当社従業員
                                             (7,000)
                                            1,190,000
     久保 修二            福岡県筑紫野市            会社員           170         当社従業員
                                             (7,000)
                                            1,190,000
     長野 孝亮            福岡県柳川市            会社員           170         当社従業員
                                             (7,000)
                                            1,190,000
     藤本 武            福岡県福岡市東区            会社員           170         当社従業員
                                             (7,000)
                                            1,190,000
     有川 昴            福岡県筑紫野市            会社員           170         当社従業員
                                             (7,000)
                                            1,190,000
     末次 詩朗            福岡県福岡市早良区            会社員           170         当社従業員
                                             (7,000)
                                            1,190,000
     小野 崇            福岡県福岡市東区            会社員           170         当社従業員
                                             (7,000)
                                126/134



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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                              取得者の
       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)       (円)      提出会社との関係
                             事業の内容等
                                             490,000
     新宮 悟            福岡県福岡市南区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     小関 福代            福岡県大野城市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     井上 純一            福岡県福岡市南区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     BAYLON    JULIET    DESPI
                 福岡県福岡市博多区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     野原 善政            神奈川県横浜市青葉区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     山﨑 志奈            福岡県福岡市南区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     山本 紘武            福岡県筑紫野市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     大野 泰弘            福岡県福岡市中央区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     貞方 耕三            福岡県春日市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     石村 桂一            福岡県福岡市南区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     阿部 寛之            千葉県市原市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     中野 繁樹            福岡県福岡市南区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     裵 永旭            東京都品川区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     林田 博嗣            福岡県福岡市南区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     郡司 有希子            東京都中野区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     谷山 太郎            東京都小金井市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     行武 友美            福岡県宗像市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     中光 章            東京都町田市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     籾山 健太郎            福岡県福岡市中央区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     大和 涼子            福岡県大野城市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     尾田 博仁            福岡県福岡市南区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     川村 豪            神奈川県横浜市港北区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     古澤 亜弥            神奈川県座間市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     西園 義行            千葉県松戸市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     手塚 美妃            東京都大田区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     端村 海成            福岡県福岡市南区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     山田 智之            福岡県福岡市博多区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     久保山 雄治            福岡県太宰府市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                127/134




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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                              取得者の
       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)       (円)      提出会社との関係
                             事業の内容等
                                             490,000
     笠田 和華子            福岡県福岡市中央区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     久保田 萌美            福岡県福岡市南区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     田中 孝憲            佐賀県唐津市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     柿沼 秀人            神奈川県横浜市緑区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     才木 千鶴            福岡県大野城市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     野中 博子            福岡県福岡市中央区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     張 可文            福岡県福岡市西区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     粟田 真            東京都渋谷区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     佐々木 拓也            東京都八王子市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     若松 恭一            福岡県春日市            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     大田 和也            福岡県福岡市博多区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     大野 鉄史            福岡県福岡市東区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     坂入 麻弥            神奈川県相模原市南区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             490,000
     山部 彩            福岡県福岡市中央区            会社員            70         当社従業員
                                             (7,000)
                                             140,000
     増田 恵美子            福岡県福岡市中央区            会社員            20         当社従業員
                                             (7,000)
                                             140,000
     岩木 祐輔            福岡県福岡市早良区            会社員            20         当社従業員
                                             (7,000)
    (注)1.退職等の理由により権利を喪失したものについては、記載しておりません。
      2.   2019年12月20日付で普通株式1株につき10株の割合で株式分割を行っておりますが、上記の「割当株数」及び
        「価格(単価)」は、当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。
    3 【取得者の株式等の移動状況】

       該当事項はありません。
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    第3   【株主の状況】
                                                    株式(自己株式
                                                     を除く。)の
                                              所有株式数
         氏名又は名称                      住所                     総数に対する
                                               (株)
                                                     所有株式数の
                                                      割合(%)
                                              2,709,530          52.27
     佐々木 勉(注)1、2                福岡県福岡市博多区
                     東京都港区虎ノ門一丁目23番1号
     ジャフコSV4共有投資事業有限責
                                                866,670         16.72
     任組合(注)1                (株式会社ジャフコ内)
                                                511,530         9.87
     畑中 洋亮(注)1                東京都世田谷区
     TNP中小企業・ベンチャー企業成
                     神奈川県横浜市港北区新横浜三丁目6番1号
                                                200,000         3.86
     長応援投資事業有限責任組合
                     新横浜SRビル8階
     (注)1
     NCB九州活性化投資事業有限責任
                                                200,000         3.86
                     福岡県福岡市博多区下川端町2番1号
     組合(注)1
                                                114,710         2.21
     蓑宮 武夫(注)1、3                神奈川県小田原市
                                                100,000         1.93

     平 強(注)1                東京都目黒区
                                                66,670         1.29

     株式会社ジャフコ(注)1                東京都港区虎ノ門一丁目23番1号
                                                60,000         1.16

     大野 尚(注)1、4                福岡県福岡市城南区
     ビッグ・フィールド・マネージ                福岡県福岡市中央区天神五丁目10番1号
                                                60,000         1.16
     メント株式会社(注)1、5
                     NYBFビル4F
                                                51,000         0.98
     大淵 一正(注)3                福岡県福岡市城南区
                                                (3,000)        (0.06)
                                                36,770         0.71
     深澤 幸郎                東京都世田谷区
                                                22,900         0.44
     有森 正和(注)3                福岡県福岡市中央区
                                                (22,900)         (0.44)
                                                16,060         0.31
     市川 仁(注)3                東京都江東区
                                                (13,600)         (0.26)
                                                14,760         0.28
     林 正寿(注)3                千葉県市川市
                                                (12,300)         (0.24)
                                                14,760         0.28
     小玉 博和(注)3                福岡県福岡市早良区
                                                (12,300)         (0.24)
                                                14,710         0.28
     阪 和彦                福岡県北九州市八幡西区
                                                14,660         0.28
     小河 博和(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (12,200)         (0.24)
                                                13,660         0.26
     山田 泰裕(注)6                福岡県福岡市中央区
                                                (11,200)         (0.22)
                                                12,460         0.24
     中光 章(注)6                東京都町田市
                                                (10,000)         (0.19)
                                                 8,000        0.15
     池ヶ谷 裕太郎                東京都世田谷区
                                                 5,000        0.10
     長野 孝亮(注)6                福岡県柳川市
                                                (5,000)        (0.10)
                                                 4,000        0.08
     野原 善政(注)6                神奈川県横浜市青葉区
                                                (4,000)        (0.08)
                                                 3,000        0.06
     原口 琢磨(注)6                福岡県福岡市城南区
                                                (3,000)        (0.06)
                                                 3,000        0.06
     藤本 武(注)6                福岡県福岡市東区
                                                (3,000)        (0.06)
                                                 3,000        0.06
     田﨑 大輔(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (3,000)        (0.06)
                                                 2,000        0.04
     井上 純一(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (2,000)        (0.04)
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                                                    株式(自己株式
                                                     を除く。)の
                                              所有株式数
         氏名又は名称                      住所                     総数に対する
                                               (株)
                                                     所有株式数の
                                                      割合(%)
                                                 2,000        0.04
     大野 泰弘(注)6                福岡県福岡市中央区
                                                (2,000)        (0.04)
                                                 2,000        0.04
     川村 豪(注)6                神奈川県横浜市港北区
                                                (2,000)        (0.04)
                                                 2,000        0.04
     阿部 寛之(注)6                千葉県市原市
                                                (2,000)        (0.04)
                                                 2,000        0.04
     林田 博嗣(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (2,000)        (0.04)
                                                 2,000        0.04
     山本 紘武(注)6                福岡県筑紫野市
                                                (2,000)        (0.04)
                                                 2,000        0.04
     山﨑 志奈(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (2,000)        (0.04)
                                                 2,000        0.04
     久保 修二(注)6                福岡県福岡市博多区
                                                (2,000)        (0.04)
                                                 2,000        0.04
     趙 亮(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (2,000)        (0.04)
                                                 2,000        0.04
     李 萌亮(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (2,000)        (0.04)
                                                 2,000        0.04
     小野 崇(注)6                福岡県福岡市東区
                                                (2,000)        (0.04)
                                                 1,700        0.03
     有川 昴(注)6                福岡県筑紫野市
                                                (1,700)        (0.03)
                                                 1,700        0.03
     末次 詩朗(注)6                福岡県福岡市早良区
                                                (1,700)        (0.03)
                                                 1,500        0.03
     新宮 悟(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (1,500)        (0.03)
                                                 1,300        0.03
     中原 敦子                福岡県福岡市東区
                                                (1,300)        (0.03)
                                                 1,000        0.02
     中野 繁樹(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     手塚 美妃(注)6                東京都大田区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     端村 海成(注)6                福岡県福岡市博多区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     山田 智之(注)6                福岡県福岡市博多区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     久保山 雄治(注)6                福岡県太宰府市
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     笠田 和華子(注)6                福岡県福岡市中央区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     小関 福代(注)6                福岡県大野城市
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     BAYLON    JULIET    DESPI   (注)6
                     福岡県福岡市博多区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     貞方 耕三(注)6                福岡県春日市
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     石村 桂一(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     裵 永旭(注)6                東京都品川区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     郡司 有希子(注)6                東京都中野区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     谷山 太郎(注)6                東京都小金井市
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     行武 友美(注)6                福岡県宗像市
                                                (1,000)        (0.02)
                                130/134



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                                                株式会社アイキューブドシステムズ(E35578)
                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                                    株式(自己株式
                                                     を除く。)の
                                              所有株式数
         氏名又は名称                      住所                     総数に対する
                                               (株)
                                                     所有株式数の
                                                      割合(%)
                                                 1,000        0.02
     籾山 健太郎(注)6                福岡県福岡市中央区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     大和 涼子(注)6                福岡県大野城市
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     尾田 博仁(注)6                福岡県福岡市南区
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     古澤 亜弥(注)6                神奈川県座間市
                                                (1,000)        (0.02)
                                                 1,000        0.02
     西園 義行(注)6                千葉県松戸市
                                                (1,000)        (0.02)
                                                  700       0.01
     久保田 萌美(注)6                福岡県福岡市南区
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     田中 孝憲(注)6                佐賀県唐津市
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     柿沼 秀人(注)6                神奈川県横浜市緑区
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     才木 千鶴(注)6                福岡県大野城市
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     野中 博子(注)6                福岡県福岡市中央区
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     張 可文(注)6                福岡県福岡市西区
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     粟田 真(注)6                東京都渋谷区
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     佐々木 拓也(注)6                東京都八王子市
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     若松 恭一(注)6                福岡県春日市
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     大田 和也(注)6                福岡県福岡市博多区
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     大野 鉄史(注)6                福岡県福岡市東区
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     坂入 麻弥(注)6                神奈川県相模原市南区
                                                 (700)       (0.01)
                                                  700       0.01
     山部 彩(注)6                福岡県福岡市中央区
                                                 (700)       (0.01)
                                                  200       0.00
     増田 恵美子(注)6                福岡県福岡市中央区
                                                 (200)       (0.00)
                                                  200       0.00
     岩木 祐輔(注)6                福岡県福岡市早良区
                                                 (200)       (0.00)
                                              5,183,550         100.00
            計                     ―
                                               (172,200)         (3.32)
    (注)   1.特別利害関係者等(大株主上位10名)
       2.特別利害関係者等(当社の代表取締役)
       3.特別利害関係者等(当社の取締役)
       4.特別利害関係者等(当社の監査役)
       5.特別利害関係者等(役員等により総株主等の議決権の過半数が所有されている会社)
       6.当社の従業員
       7.( )内の数字は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
       8.株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第3位を四捨五入しております。
                                131/134




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社アイキューブドシステムズ(E35578)
                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                        独立監査人の監査報告書
                                                    2020年2月25日

    株式会社     アイキューブドシステムズ
     取締役会 御中
                         EY新日本有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       渋 田 博 之            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       飛 田 貴 史            ㊞
                         業務執行社員
     当監査法人は、       金融商品取引法第193条の2第1項                の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社アイキューブドシステムズの2018年7月1日から2019年6月30日までの第18期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記
    及び附属明細表について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社アイキューブドシステムズの2019年6月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び
    キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     (注)   1 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出

          会社)が別途保管しております。
        2 XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                132/134


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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                        独立監査人の監査報告書
                                                    2020年2月25日

    株式会社     アイキューブドシステムズ
     取締役会 御中
                         EY新日本有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       渋 田 博 之            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       飛 田 貴 史            ㊞
                         業務執行社員
     当監査法人は、       金融商品取引法第193条の2第1項                の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社アイキューブドシステムズの2017年7月1日から2018年6月30日までの第17期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針及びその他の注
    記について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社アイキューブドシステムズの2018年6月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び
    キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     (注)   1 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出

          会社)が別途保管しております。
        2 XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社アイキューブドシステムズ(E35578)
                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                     独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2020年2月25日

    株式会社     アイキューブドシステムズ
     取締役会 御中
                         EY新日本有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       渋 田 博 之            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       飛 田 貴 史            ㊞
                         業務執行社員
     当監査法人は、       金融商品取引法第193条の2第1項                の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社アイ

    キューブドシステムズの2019年7月1日から2020年6月30日までの第19期事業年度の第2四半期会計期間(2019年10月1
    日から2019年12月31日まで)及び第2四半期累計期間(2019年7月1日から2019年12月31日まで)に係る四半期財務諸表、
    すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビュー
    を行った。
    四半期財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
    正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結
    論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
    て四半期レビューを行った。
     四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
    問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
    認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
    監査人の結論

     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
    れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社アイキューブドシステムズの2019年12月31日現在の財政状態並び
    に同日をもって終了する第2四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じ
    させる事項がすべての重要な点において認められなかった。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     (注)   1 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券

          届出書提出会社)が別途保管しております。
        2 XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                134/134


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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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