ドイチェ・ユーロスター・オープン 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第23期(令和1年5月30日-令和2年5月29日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和1年5月30日-令和2年5月29日)
提出日
提出者 ドイチェ・ユーロスター・オープン
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社(E06458)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  【表紙】

  【提出書類】        半期報告書

  【提出先】        関東財務局長殿

  【提出日】        2020年2月28日

  【計算期間】        第23期中(自 2019年5月30日 至 2019年11月29日)

  【ファンド名】        ドイチェ・ユーロスター・オープン

  【発行者名】        ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社

  【代表者の役職氏名】        代表取締役社長  小泉 徹也

  【本店の所在の場所】        東京都千代田区永田町二丁目11番1号 山王パークタワー

  【事務連絡者氏名】        出仙 学恭

  【連絡場所】        東京都千代田区永田町二丁目11番1号 山王パークタワー

  【電話番号】        03(5156)5000

  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。

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  1【ファンドの運用状況】

  (1) 【投資状況】
                  (2019 年12月30日現在)
      資産の種類      地域別(国名)   時価合計(円)   投資比率(%)
      株式      ドイツ    255,382,673     17.09
            イタリア    28,858,170     1.93
            フランス    279,757,349     18.72
            オランダ    152,773,069     10.22
            スペイン    47,172,998     3.16
            ベルギー    16,484,081     1.10
            フィンランド    19,265,739     1.29
            アイルランド    82,721,301     5.54
            ポルトガル    27,948,310     1.87
            イギリス    277,572,247     18.58
            スイス    167,470,380     11.21
            スウェーデン    27,111,950     1.81
            ノルウェー    18,249,480     1.22
            デンマーク    64,423,382     4.31
            小計   1,465,191,129     98.05
   コール・ローン・その他の資産(負債控除後)          ―   29,083,391     1.95
       合計(純資産総額)         1,494,274,520     100.00
  (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
  (2) 【運用実績】

  ①【純資産の推移】
           純資産総額(百万円)     1口当たり純資産額(円)
    計算期間末または各月末
          (分配落)   (分配付)   (分配落)   (分配付)
   第13計算期間末    (2010 年 5月31日)
            1,866   1,866   0.5187   0.5187
   第14計算期間末    (2011 年 5月30日)
            2,059   2,059   0.6334   0.6334
   第15計算期間末    (2012 年 5月29日)
            1,391   1,391   0.4704   0.4704
   第16計算期間末    (2013 年 5月29日)
            2,048   2,048   0.8012   0.8012
   第17計算期間末    (2014 年 5月29日)
            3,428   3,428   0.9237   0.9237
   第18計算期間末    (2015 年 5月29日)
            2,574   2,574   1.0784   1.0784
   第19計算期間末    (2016 年 5月30日)
            1,746   1,746   0.8549   0.8549
   第20計算期間末    (2017 年 5月29日)
            1,798   1,798   0.9816   0.9816
   第21計算期間末    (2018 年 5月29日)
            1,641   1,641   1.0143   1.0143
   第22計算期間末    (2019 年 5月29日)
            1,376   1,376   0.9269   0.9269
       2018 年12月末日    1,254   ―  0.8193    ―
       2019 年 1月末日
            1,344   ―  0.8809    ―
        2月末日
            1,398   ―  0.9231    ―
        3月末日
            1,399   ―  0.9285    ―
        4月末日
            1,455   ―  0.9756    ―
        5月末日
            1,358   ―  0.9147    ―
        6月末日
            1,423   ―  0.9592    ―
        7月末日
            1,411   ―  0.9616    ―
        8月末日
            1,353   ―  0.9077    ―
        9月末日
            1,400   ―  0.9427    ―
          10月末日     1,464   ―  0.9921    ―
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          11月末日     1,446   ―  1.0155    ―
          12月末日     1,494   ―  1.0560    ―
  (注)純資産総額は、百万円未満を切捨てしております。
  ②【分配の推移】

                1口当たりの分配金(円)
   第13計算期間     2009 年 5月30日~2010年   5月31日        0.0000
   第14計算期間     2010 年 6月 1日~2011年  5月30日        0.0000
   第15計算期間     2011 年 5月31日~2012年   5月29日        0.0000
   第16計算期間     2012 年 5月30日~2013年   5月29日        0.0000
   第17計算期間     2013 年 5月30日~2014年   5月29日        0.0000
   第18計算期間     2014 年 5月30日~2015年   5月29日        0.0000
   第19計算期間     2015 年 5月30日~2016年   5月30日        0.0000
   第20計算期間     2016 年 5月31日~2017年   5月29日        0.0000
   第21計算期間     2017 年 5月30日~2018年   5月29日        0.0000
   第22計算期間     2018 年 5月30日~2019年   5月29日        0.0000
  ③【収益率の推移】

                  収益率(%)
    第13計算期間      2009 年 5月30日~2010年   5月31日      △1.9
    第14計算期間      2010 年 6月 1日~2011年  5月30日       22.1
    第15計算期間      2011 年 5月31日~2012年   5月29日      △25.7
    第16計算期間      2012 年 5月30日~2013年   5月29日       70.3
    第17計算期間      2013 年 5月30日~2014年   5月29日       15.3
    第18計算期間      2014 年 5月30日~2015年   5月29日       16.7
    第19計算期間      2015 年 5月30日~2016年   5月30日      △20.7
    第20計算期間      2016 年 5月31日~2017年   5月29日       14.8
    第21計算期間      2017 年 5月30日~2018年   5月29日       3.3
    第22計算期間      2018 年 5月30日~2019年   5月29日      △8.6
   第23中間計算期間      2019 年 5月30日~2019年11月29日          9.6
  (注)収益率は、小数第2位を四捨五入しております。
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  2【設定及び解約の実績】

  下記期間中の設定及び解約の実績は次の通りです。
              設定口数(口)    解約口数(口)
   第13計算期間    2009 年 5月30日~2010年   5月31日    23,833,358    430,632,984
   第14計算期間    2010 年 6月 1日~2011年  5月30日    38,768,847    385,098,790
   第15計算期間    2011 年 5月31日~2012年   5月29日    152,778,283    446,149,534
   第16計算期間    2012 年 5月30日~2013年   5月29日    27,224,766    427,801,078
   第17計算期間    2013 年 5月30日~2014年   5月29日   1,729,417,651    574,741,651
   第18計算期間    2014 年 5月30日~2015年   5月29日    210,231,723   1,534,364,319
   第19計算期間    2015 年 5月30日~2016年   5月30日    61,211,960    406,689,711
   第20計算期間    2016 年 5月31日~2017年   5月29日    16,542,955    226,987,316
   第21計算期間    2017 年 5月30日~2018年   5月29日    103,147,912    316,736,546
   第22計算期間    2018 年 5月30日~2019年   5月29日    21,459,790    154,807,049
   第23中間計算期間     2019 年 5月30日~2019年11月29日       32,960,662    93,761,365
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  3【ファンドの経理状況】

  1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省

  令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成
  12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
  なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第23期中間計算期間(2019年5月30日から

  2019年11月29日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査を受けており
  ます。
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  (1)【中間貸借対照表】
                   (単位:円)
            第22期計算期間     第23期中間計算期間
            (2019年5月29日現在)     (2019年11月29日現在)
  資産の部
   流動資産
              14,640,499     2,769,908
   預金
              19,517,955     23,238,017
   コール・ローン
              1,348,410,075     1,432,466,905
   株式
               5,536      -
   派生商品評価勘定
              34,915,320       -
   未収入金
              2,404,652      792,366
   未収配当金
              1,419,894,037     1,459,267,196
   流動資産合計
              1,419,894,037     1,459,267,196
   資産合計
  負債の部
   流動負債
              30,762,196       -
   未払金
               873,814     827,621
   未払解約金
               739,693     765,297
   未払受託者報酬
              10,355,628     10,714,101
   未払委託者報酬
                53     63
   未払利息
               684,841     704,233
   その他未払費用
              43,416,225     13,011,315
   流動負債合計
              43,416,225     13,011,315
   負債合計
  純資産の部
   元本等
              1,484,978,012     1,424,177,309
   元本
   剰余金
              △108,500,200     22,078,572
    中間剰余金又は中間欠損金(△)
              155,466,961     145,813,902
    (分配準備積立金)
              1,376,477,812     1,446,255,881
   元本等合計
              1,376,477,812     1,446,255,881
   純資産合計
              1,419,894,037     1,459,267,196
  負債純資産合計
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  (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                   (単位:円)
            第22期中間計算期間     第23期中間計算期間
            (自 2018年  5月30日   (自 2019年  5月30日
             至 2018年11月29日)      至 2019年11月29日)
  営業収益
              13,070,597     12,777,739
   受取配当金
                45     95
   受取利息
              △186,409,749     134,470,558
   有価証券売買等損益
              25,057,273     △2,711,499
   為替差損益
              △148,281,834     144,536,893
   営業収益合計
  営業費用
               10,600     10,439
   支払利息
               854,495     765,297
   受託者報酬
              11,962,869     10,714,101
   委託者報酬
              1,597,909     1,266,034
   その他費用
              14,425,873     12,755,871
   営業費用合計
              △162,707,707     131,781,022
  営業利益又は営業損失(△)
              △162,707,707     131,781,022
  経常利益又は経常損失(△)
              △162,707,707     131,781,022
  中間純利益又は中間純損失(△)
  一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
              △305,513     4,979,648
  約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
              23,129,706     △108,500,200
  期首剰余金又は期首欠損金(△)
                -    6,884,300
  剰余金増加額又は欠損金減少額
   中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                -    6,884,300
   少額
              1,292,689     3,106,902
  剰余金減少額又は欠損金増加額
   中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
              1,133,394       -
   加額
   中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
               159,295     3,106,902
   加額
                -     -
  分配金
              △140,565,177     22,078,572
  中間剰余金又は中間欠損金(△)
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  (3)【中間注記表】
  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
  1.有価証券の評価基準及び評価方      株式につきましては移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評
  法      価しております。
        (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
        金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として、金融商品取引
        所等における中間計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は中間計算期
        間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。
        中間計算期間の末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当
        該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近
        の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取
        引所等における中間計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しておりま
        す。
        (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
        当該有価証券については、日本証券業協会の公社債店頭売買参考統計値、
        金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会
        社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
        (3)時価が入手できなかった有価証券
        適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定で
        きない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合
        理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合
        理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
  2.デリバティブの評価基準及び評      為替予約の評価は、個別法に基づき、原則として、わが国における中間計
  価方法      算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。ただし、為
        替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相
        場の仲値によって計算しております。
  3.その他中間財務諸表作成のため      外貨建取引等の処理基準
  の基本となる重要な事項      「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいておりま
        す。
  (中間貸借対照表に関する注記)

          第22期計算期間      第23期 中間 計算期間
    項目
         (2019年5月29日現在   )   (2019年11月29日現在   )
  1.受益権の総数          1,484,978,012口       1,424,177,309口
  2.元本の欠損
  純資産額が元本総額を下回る場合          108,500,200円         -
  におけるその差額
             0.9269円       1.0155円
  3.1口当たり純資産額
  (1万口当たり純資産額)
            (9,269円)       (10,155円)
  (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

  該当事項はありません。
  (金融商品に関する注記)

  金融商品の時価等に関する事項
          第22期計算期間      第23期 中間 計算期間
    項目
         (2019年5月29日現在   )   (2019年11月29日現在   )
  1.中間貸借対照表計上額、時価      貸借対照表計上額は期末の時価で計       中間貸借対照表計上額は中間計算
  及びその差額      上しているため、その差額はありませ       期間末日の時価で計上しているた
        ん。       め、その差額はありません。
  2.時価の算定方法      (1) 有価証券及びデリバティブ取引以      (1) 有価証券及びデリバティブ取引以
        外の金融商品       外の金融商品
        有価証券及びデリバティブ取引以       同左
        外の金融商品は、短期間で決済さ
        れ、時価は帳簿価額と近似している
        ことから、当該金融商品の帳簿価額
        を時価としております。
        (2) 売買目的有価証券      (2) 売買目的有価証券
        (重要な会計方針に係る事項に関す       同左
        る注記)に記載しております。
        (3)デリバティブ取引       (3)デリバティブ取引
         (デリバティブ取引に関する注記)          ―
        に記載しております。
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  3.金融商品の時価等に関する事      金融商品の時価には、市場価格に       金融商品の時価には、市場価格に
  項についての補足説明      基づく価額のほか、市場価格がない       基づく価額のほか、市場価格がない
        場合には合理的に算定された価額が       場合には合理的に算定された価額が
        含まれております。当該価額の算定       含まれております。当該価額の算定
        においては一定の前提条件等を採用       においては一定の前提条件等を採用
        しているため、異なる前提条件等に       しているため、異なる前提条件等に
        よった場合、当該価額が異なること       よった場合、当該価額が異なること
        もあります。また、デリバティブ取       もあります。
        引に関する契約額等はあくまでもデ
        リバティブ取引における名目的な契
        約額であり、当該金額自体がデリバ
        ティブ取引のリスクの大きさを示す
        ものではありません。
  (デリバティブ取引に関する注記)

  取引の時価等に関する事項
  (通貨関連)
           第22期計算期間   (2019年5月29日現在)

  区分   種類
        契約額等(円)
               時価(円)   評価損益(円)
            うち1年超(円)
  市場取  為替予約取引
  引以外  売建
  の取引  スイスフラン     6,194,831   -   6,189,295    5,536
     合計    6,194,831   -   6,189,295    5,536
  (注1)時価の算定方法
   1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
   ①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当
   該仲値で評価しております。
   ②当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
   ・当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も
    近い前後2つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
   ・当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場
    の仲値を用いております
   2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値で評価しております。
  (注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

  第23期中間計算期間(2019年11月29日現在)

  該当事項はありません。
  (その他の注記)

          第22期計算期間      第23期 中間 計算期間
         (2019年5月29日現在   )   (2019年11月29日現在   )
    項目
          金額(円)       金額(円)
  元本の推移
  期首元本額          1,618,325,271       1,484,978,012
  期中追加設定元本額          21,459,790       32,960,662
  期中一部解約元本額          154,807,049       93,761,365
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  4【委託会社等の概況】

  (1) 【資本金の額】
  ①資本金の額
  3,078百万円(2019年12月末現在)
  ②発行する株式の総数
  200,000株(2019年12月末現在)
  ③発行済株式総数
  61,560株(2019年12月末現在)
  ④最近5年間における資本金の額の増減
  該当事項はありません。
  (2) 【事業の内容及び営業の状況】

  投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとと
  もに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引
  法に定める投資助言・代理業務、第一種金融商品取引業務及び第二種金融商品取引業務を行っています。
  2019年12月末現在、委託会社の運用するファンドは94本、純資産総額は737,811百万円です(ただし、親投資信託
  を除きます。)。
  ファンドの種類別の本数及び純資産総額は下記の通りです。
       種類        本数    純資産総額
  公募    追加型    株式投資信託      74本  297,814 百万円
      単位型    株式投資信託      4本  16,722 百万円
  私募
      追加型    株式投資信託      16本  423,275 百万円
       合計         94本  737,811 百万円
  (3) 【その他】

  訴訟その他重要事項
  委託会社及びファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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  5【委託会社等の経理状況】
  1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(               昭和38 年大蔵省令第59号)第

  2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19              年8 月6日内閣府令第52号)によ
  り作成しております。
    財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てにより記載しております。
  2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(2018年4月1日から2019年3月

  31日まで)の財務諸表について、有限責任        あずさ監査法人により監査を受けております。
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  (1) 【貸借対照表】
                   (単位:千円)
          前事業年度        当事業年度
         (2018年3月31日)        (2019年3月31日)
  資産の部
   流動資産
            5,655,645
   預金      ※1        ※1   3,513,866
   前払費用         29,379        6,754
   未収入金         53,761        200,218
   未収委託者報酬         687,990        509,869
   未収運用受託報酬         17,160        16,242
   未収収益        1,726,042        2,056,487
   立替金         33,594        31,612
   為替予約         5,246        9,992
             -        14
   その他流動資産
   流動資産合計        8,208,821        6,345,059
   固定資産
   投資その他の資産
    投資有価証券         9,814        10,552
    敷金         25,761        20,328
    繰延税金資産        1,128,919        782,897
             -       10,000
    供託金
    投資その他の資産合計        1,164,496        823,777
   固定資産合計        1,164,496        823,777
   資産合計         9,373,318        7,168,837
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                   (単位:千円)
           前事業年度       当事業年度
          (2018年3月31日)       (2019年3月31日)
  負債の部
   流動負債
   預り金         242,275       213,880
   未払収益分配金          3       3
   未払償還金          1,508       1,508
   未払手数料         347,486       253,185
   その他未払金          60,115       49,241
   未払費用       ※1  2,924,207     ※1  1,240,618
   未払法人税等          40,854        -
   未払消費税等          26,091        -
   賞与引当金         127,541        83,653
             6,975       3,576
   為替予約
   流動負債合計         3,777,060       1,845,668
   固定負債
   退職給付引当金         424,878       478,150
   長期未払費用          69,675       65,038
             56,719       43,303
   賞与引当金
   固定負債合計         551,273       586,492
   負債合計          4,328,333       2,432,160
  純資産の部

   株主資本
   資本金         3,078,000       3,078,000
   資本剰余金
            1,830,000       1,830,000
    資本準備金
    資本剰余金合計        1,830,000       1,830,000
   利益剰余金
    その他利益剰余金
                   △ 171,366
            137,113
      繰越利益剰余金
                   △ 171,366
    利益剰余金合計        137,113
   株主資本合計         5,045,113       4,736,633
   評価・換算差額等
             △128        43
   その他有価証券評価差額金
   評価・換算差額等合計          △128        43
   純資産合計          5,044,984       4,736,676
  負債純資産合計          9,373,318       7,168,837
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  (2) 【損益計算書】
                  (単位:千円)
           前事業年度       当事業年度
          (自 2017年4月1日      (自 2018 年4月1日
           至 2018年3月31日)       至 2019 年3月 31日)
  営業収益
  委託者報酬          6,524,519       4,888,292
  運用受託報酬           18,315       17,940
         ※1    3,012,893   ※1    1,934,676
  その他営業収益
  営業収益合計          9,555,728       6,840,909
  営業費用
  支払手数料          3,339,679       2,471,276
  広告宣伝費           65,274       13,292
  公告費           1,160       -
  調査費          133,783       104,349
  委託調査費          442,843       372,319
  情報機器関連費          174,928       164,131
  委託計算費          585,251       221,865
  通信費           7,607       6,293
  印刷費           53,739       40,474
  協会費           14,967       17,187
  諸会費           8,720       213
             26,616       31,846
  諸経費
  営業費用合計          4,854,574       3,443,250
  一般管理費
  役員報酬           72,800       56,456
  給料・手当          1,224,750       1,166,459
  賞与          522,848       323,609
  交際費           9,187       4,657
  寄付金           3,745       3,000
  旅費交通費           63,479       37,764
  租税公課           61,422       27,769
  不動産賃借料          168,175       175,503
  退職給付費用          115,039       121,505
  福利厚生費          317,686       268,550
  業務委託費      ※1    1,522,092   ※1    945,148
  退職金           1,042       -
             183,312       108,089
  諸経費
  一般管理費合計          4,265,583       3,238,515
  営業利益           435,570       159,143
  営業外収益
             4,377       6,110
  雑収益
  営業外収益合計           4,377       6,110
  営業外費用

  為替差損           33,995       33,198
             578      4,569
  その他
  営業外費用合計           34,573       37,768
  経常利益           405,374       127,486
  特別損失
             78,317      123,728
  割増退職金
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  特別損失合計           78,317      123,728
  税引前当期純利益           327,056       3,758
                   △ 33,708
  法人税、住民税及び事業税           391,539
            △195,592       345,946
  法人税等調整額
  法人税等合計           195,947       312,238
  当期純利益  又は当期純損失(△)         131,109      △308,480
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  (3) 【株主資本等変動計算書】
  前事業年度 (自   2017年4月1日 至    2018年3月31日)
                   (単位:千円)
             株主資本
           資本剰余金    利益剰余金
        資本金       その他利益剰余金    株主資本合計
           資本準備金
              繰越利益剰余金
  当期首残高      3,078,000    1,830,000    1,186,003    6,094,003
  当期変動額
  剰余金の配当             △1,180,000    △1,180,000
  当期純利益              131,109    131,109
  株主資本以外の項目の
  当期変動額(純額)                   -
  当期変動額合計       -    -  △1,048,890    △1,048,890
  当期末残高      3,078,000    1,830,000    137,113    5,045,113
         評価・換算差額等

               純資産合計
       その他有価証券   評価・換算差額等
       評価差額金    合計
  当期首残高       85    85   6,094,088
  当期変動額
  剰余金の配当             △1,180,000
  当期純利益              131,109
  株主資本以外の項目の
         △213    △213    △213
  当期変動額(純額)
  当期変動額合計       △213    △213   △1,049,104
  当期末残高       △128    △128   5,044,984
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  当事業年度 (自   2018 年4月1日 至   2019 年3月 31日)
                   (単位:千円)
             株主資本
           資本剰余金    利益剰余金
        資本金       その他利益剰余金    株主資本合計
           資本準備金
               繰越利益剰余金
  当期首残高      3,078,000    1,830,000    137,113    5,045,113
  当期変動額                   -
  剰余金の配当                   -
  当期純損失(△)             △308,480    △308,480
  株主資本以外の項目の
  当期変動額(純額)                   -
  当期変動額合計       -    -  △308,480    △308,480
  当期末残高      3,078,000    1,830,000    △171,366    4,736,633
         評価・換算差額等

               純資産合計
       その他有価証券   評価・換算差額等
       評価差額金    合計
  当期首残高       △128    △128   5,044,984
  当期変動額               -
  剰余金の配当               -
  当期純損失(△)             △308,480
  株主資本以外の項目の
         171    171    171
  当期変動額(純額)
  当期変動額合計       171    171   △308,308
  当期末残高       43    43   4,736,676
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  注記事項

  (重要な会計方針)
  1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1) その他有価証券
  時価のあるもの
  当事業年度末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
  定)を採用しております。
  2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法

  時価法を採用しております。
  3.引当金の計上基準

  (1) 貸倒引当金
  一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上して
  おります。但し、当社においては過去より貸倒実績がないため引当金の計上をしておりません。
  (2) 賞与引当金

  従業員等に対する賞与の支払及び親会社の運営する株式報酬制度に係る将来の支払に備えるため、当社所定の計算基準に
  より算出した支払見込額の当事業年度負担分を計上しております。
  (3) 退職給付引当金

  従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において発生し
  ていると認められる額を計上しております。
  退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準に
  よっております。
  数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(               5年)による定額法により按分
  した額を翌期から費用処理することとしております。
  4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

  外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
  5.その他財務諸表のための基本となる重要な事項

  (1) 消費税等の処理方法
  税抜方式を採用しております。
  (未適用の会計基準等)

  ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
  ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
  (1) 概要

  収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
  ステップ1:顧客との契約を識別する。
  ステップ2:契約における履行義務を識別する。
  ステップ3:取引価格を算定する。
  ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
  ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
  (2) 適用予定日

  当財務諸表の作成時において検討中であります。
  (3) 当該会計基準等の適用による影響

  影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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  (表示方法の変更に関する注記)
  (1) 『税効果会計に係る会計基準』の一部改正の適用
  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号            平成30年2月16日)等を当事業年度から適用しており、
  繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
   この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」968,510千                円は、「投資その他の資産」の
  「繰延税金資産」   1,128,919  千円に含めて表示しております。
   また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る会計基準」注
  解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容
  のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取り扱いに従って記載しておりま
  せん。
  (貸借対照表関係)

  ※1  各科目に含まれている関係会社に対するものは以下のとおりであります。
          前事業年度       当事業年度

         (2018年3月31日)       (2019 年3月 31日)
   預金       801,072  千円     977,569  千円
   未払費用       218,484  千円      20,372 千円
  (損益計算書関係)

  ※1 関係会社に対するものは以下のとおりであります。
          前事業年度       当事業年度

         (自 2017年  4月1日     (自  2018 年4月1日
                至 2019年3月31日)
           至 2018年   3月31日)
   その他営業収益       5,103 千円      137 千円
   業務委託費       328,038  千円     173,557  千円
  (株主資本等変動計算書関係)

  前事業年度 (自   2017年4月1日 至   2018年3月31日)
  1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
    株式の種類    当事業年度期首    増加   減少   当事業年度末
   普通株式(株)      61,560    -   -   61,560
  2.配当に関する事項

  (1) 配当金支払額
        配当金の総額   1株当たり配当額
   決議  株式の種類           基準日   効力発生日
        (千円)    (円)
  2017 年6月28日
     普通株式    1,180,000    19,168.29  2017 年3月31日   2017 年6月29日
  定時株主総会
  (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

  該当事項はありません。
  当事業年度 (自   2018 年4月1日 至   2019 年3月 31日)

  1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
    株式の種類    当事業年度期首    増加   減少   当事業年度末
   普通株式(株)      61,560    -   -   61,560
  2.配当に関する事項

  (1) 配当金支払額
  該当事項はありません。
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  (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

  該当事項はありません。
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  (リース取引関係)
  重要性が乏しいため、記載を省略しております。
  (金融商品関係)

  1.金融商品の状況に関する事項
  (1) 金融商品に対する取組方針
  当社は顧客資産について投資助言・代理及び投資運用業務等を行っており、業務上必要と認められる場合以外は、自己勘
  定による資金運用は行っておりません。預金については全て決済性の当座預金であります。また、銀行借入や社債等による
  資金調達は行っておりません。
  デリバティブについても、外貨建営業債権及び債務の為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行ってお
  りません。
  (2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

  当座預金並びに営業債権である未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬及び未収収益は、取引先の信用リ
  スクに晒されています。預金に関するリスクは、当社の社内規程に従い、取引先の信用リスクのモニタリングを行ってお
  り、営業債権に関するリスクは、取引先毎の期日管理及び残高管理を実施し、主要な取引先の信用状況を定期的に把握する
  体制としております。
  投資有価証券は当社設定の投資信託に対するシードマネーであり、業務上の必要性から保有しているもので、投資額も必
  要最低額であるため、市場価格の変動リスク、市場の流動性リスクは限定的であります。
  外貨建営業債権及び債務は為替変動リスクに晒されており、通貨別に把握された為替の変動リスクに対して先物為替予約
  によりリスクの回避を実施しております。
  デリバティブ取引の執行・管理については、社内規程に基づいて取引、記帳及び取引先との残高照合等を行っておりま
  す。
  営業債務に関する流動性リスクについては、経理部において資金繰りをモニタリングしております。
  上記、信用、市場、為替リスクに関する事項は、社内規程に基づいて定期的に社内委員会に報告され、審議、検討を行っ

  ております。また、流動性リスクに関する事項につきましても逐次、社内担当役員に報告されております。
  2. 金融商品の時価等に関する事項

  貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。
  前事業年度(2018年3月31日)
                 (単位:千円)
         貸借対照表計上額     時価   差額
  (1) 預金        5,655,645   5,655,645     -
  (2) 未収委託者報酬        687,990   687,990     -
  (3) 未収運用受託報酬         17,160   17,160    -
  (4) 未収収益        1,726,042   1,726,042     -
  (5) 投資有価証券
  その他の有価証券         9,814   9,814    -
     資産計      8,096,654   8,096,654     -
  (1) 預り金        242,275   242,275     -
  (2) 未払手数料        347,486   347,486     -
  (3) その他未払金         60,115   60,115    -
  (4) 未払費用        2,924,207   2,924,207     -
     負債計      3,574,085   3,574,085     -
  デリバティブ取引   (*1)
  ヘッジ会計が適用されていないもの         (1,729)   (1,729)     -
    デリバティブ取引計       (1,729)   (1,729)     -
  (*1) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目について
   は、(  )で示しております。
  (注)1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

  資 産

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  (1) 預金、(2)  未収 委託者報酬、(3)   未収運用受託報酬及び(4)     未収収益
  これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
  (5) 投資有価証券

  投資有価証券はその他有価証券に区分されており、時価については、基準価額によっております。
  また、有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照下さい。   
  負 債

  (1) 預り金、(2)  未払手数料、  (3) その他未払金及び   (4) 未払費用
  これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
  デリバティブ取引

  「デリバティブ取引関係」注記を参照下さい。
  (注)2. 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                (単位:千円)
        1年以内    1年超5年以内     5年超
  預金      5,655,645      -    -
  未収委託者報酬       687,990     -    -
  未収運用受託報酬       17,160     -    -
  未収収益      1,726,042      -    -
  投資有価証券
  その他の有価証券       -   2,173     -
    合計     8,086,839     2,173     -
  (注)償還期間が見込めないものについては表中に記載を行わず、除外しております。
  当事業年度(2019年3月31日)

                 (単位:千円)
         貸借対照表計上額     時価   差額
  (1) 預金
           3,513,866   3,513,866     -
  (2) 未収委託者報酬
           509,869   509,869     -
  (3) 未収運用受託報酬
           16,242   16,242    -
  (4) 未収収益
           2,056,487   2,056,487     -
  (5) 投資有価証券
  その他の有価証券
           10,552   10,552    -
     資産計      6,107,016   6,107,016     -
  (1) 預り金        213,880   213,880     -
  (2) 未払手数料        253,185   253,185     -
  (3) その他未払金         49,241   49,241    -
  (4) 未払費用        1,240,618   1,240,618     -
     負債計      1,756,924   1,756,924     -
  デリバティブ取引   (*1)
  ヘッジ会計が適用されていないもの
           6,416   6,416    -
    デリバティブ取引計        6,416   6,416    -
  (*1) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目について
   は、(  )で示しております。
  (注)1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

  資 産

  (1) 預金、(2)  未収 委託者報酬、(3)   未収運用受託報酬及び(4)     未収収益
  これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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  (5) 投資有価証券
  投資有価証券はその他有価証券に区分されており、時価については、基準価額によっております。
  また、有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照下さい。   
  負 債

  (1) 預り金、(2)  未払手数料、  (3) その他未払金及び   (4) 未払費用
  これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
  デリバティブ取引

  「デリバティブ取引関係」注記を参照下さい。
  (注)2. 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                (単位:千円)
        1年以内    1年超5年以内     5年超
  預金      3,513,866      -    -
  未収委託者報酬       509,869     -    -
  未収運用受託報酬       16,242     -    -
  未収収益      2,056,487      -    -
  投資有価証券
  その他の有価証券       -   2,246    415
    合計     6,096,466     2,246    415
  (注)償還期間が見込めないものについては表中に記載を行わず、除外しております。
  (有価証券関係)  

  1. その他有価証券        
  前事業年度 (2018年3月31日)
                   (単位:千円)
        種類  貸借対照表計上額    取得原価    差額
  貸借対照表計上額が
       その他             173
  取得原価を超えるもの          2,173    2,000
  貸借対照表計上額が
       その他            △359
  取得原価を超えないもの          7,640    8,000
     合計       9,814   10,000    △185
  当事業年度 (   2019 年3月 31日)

                  (単位:千円)
        種類  貸借対照表計上額    取得原価    差額
  貸借対照表計上額が
       その他             172
  取得原価を超えるもの          2,662    2,489
  貸借対照表計上額が
       その他            △110
  取得原価を超えないもの          7,889    8,000
     合計       10,552    10,489    62
  2. 売却したその他有価証券

  前事業年度 (自   2017年4月1日 至    2018年3月31日)
  該当事項はありません。
  当事業年度 (自   2018 年4月 1日 至 2019 年3月 31日)

  該当事項はありません。
  (デリバティブ取引関係)

  ヘッジ会計が適用されていないもの
  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物は通貨のみであり、貸借対照表日における契約
  額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。
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  前事業年度 (2018年3月31日)

  通貨関連(時価の算定方法は、先物為替相場によっております。)               (単位:千円)
   区分   為替予約取引   契約額等     時価  評価損益

            うち1年超
      売建
      ユーロ    197,664   -  956  956
      米ドル    921,278   - △6,890  △6,890
      豪ドル    7,914   -  △7  △7
  市場取引以外の取引
      買建
      ユーロ    601,129   -  3,916  3,916
      米ドル    25,567   -  △76  △76
      シンガポールドル    26,746   -  373  373
     合計     1,780,300    - △1,729  △1,729
  当事業年度 (   2019 年3月 31日)

  通貨関連(時価の算定方法は、先物為替相場によっております。)               (単位:千円)
   区分   為替予約取引    契約額等     時価  評価損益

            うち1年超
      売建
      米ドル    1,308,621    -  9,992  9,992
      買建
  市場取引以外の取引
      ユーロ    187,890   - △3,376  △3,376
      米ドル    186,724   -  △3  △3
      シンガポールドル    21,535   -  △195  △195
     合計     1,704,772    -  6,416  6,416
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  (退職給付関係)
  1. 採用している退職給付制度の概要
  当社は、退職一時金制度と確定拠出年金制度を採用しております。加えて、一部の従業員を対象とした特別慰労金制度を
  採用しております。
  2. 確定給付制度

  (1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                  (単位:千円)
            前事業年度     当事業年度
           (自 2017年4月1日     (自  2018 年4月1日
           至 2018年3月31日)     至 2019年3月31日)
   退職給付債務の期首残高           544,940     454,139
    勤務費用           57,137     62,539
    利息費用           2,318     2,061
    数理計算上の差異の発生額           3,574     2,921
    退職給付の支払額          △146,986     △47,328
    転籍者調整額           △6,844     23,281
   退職給付債務の期末残高           454,139     497,615
  (2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                  (単位:千円)
            前事業年度     当事業年度
           (自 2017年4月1日     (自  2018 年4月1日
           至 2018年3月31日)     至 2019年3月31日)
   非積立型制度の退職給付債務           454,139     497,615
   未積立退職給付債務           454,139     497,615
   未認識数理計算上の差異           △29,261     △19,464
   貸借対照表に計上された負債と資産の純額           424,878     478,150
   退職給付引当金           424,878     478,150

   貸借対照表に計上された負債と資産の純額           424,878     478,150
  (3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                  (単位:千円)
            前事業年度     当事業年度
           (自 2017年4月1日     (自  2018 年4月1日
           至 2018年3月31日)     至 2019年3月31日)
   勤務費用           57,137     62,539
   利息費用            2,318     2,061
   数理計算上の差異の費用処理額           12,680     12,718
   確定給付制度に係る退職給付費用           72,136     77,319
  (4) 数理計算上の計算基礎に関する事項

  主要な数理計算上の計算基礎
            前事業年度     当事業年度
           (自 2017年4月1日     (自  2018 年4月1日
           至 2018年3月31日)     至 2019年3月31日)
   割引率           0.50 %    0.40 %
  3. 確定拠出制度

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度42,903千円、当事業年度             44,185千円でありました。
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  (税効果会計関係)
  1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                   (単位:千円)
             前事業年度     当事業年度
            (2018年3月31日)     (2019 年3月 31日)
   繰延税金資産
   賞与引当金           44,179     20,241
   その他未払金           15,628     15,077
   未払費用           895,392     368,655
   未払事業税           18,535     1,787
   長期未払費用           20,163     14,357
   退職給付引当金           130,097     147,440
   減価償却超過額           62,964     55,192
   繰越欠損金            -    520,030
   その他有価証券評価差額金            56     -
   その他           2,679     2,190
   繰延税金資産小計
             1,189,699     1,144,973
   税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額            -    △248,925
   将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額            -    △113,131
   評価性引当額小計
              △60,779    △362,056
   繰延税金資産合計
             1,128,919     782,916
   繰延税金負債

   その他有価証券評価差額金            -    △19
   繰延税金負債合計
               -    △19
   繰延税金資産の純額

             1,128,919     782,897
  (注) 1.評価性引当額が301,277     千円増加しております。この増加内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識した
   ことに伴うものであります。
  2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

  当事業年度(2019年3月31日)
                   (単位:千円)
        1年超  2年超  3年超  4年超
      1年以内           5年超   合計
        2年以内  3年以内  4年以内  5年以内
  税務上の繰越欠損金     -  -  -  -  - 520,030   520,030
  評価性引当額     -  -  -  -  - △248,925   △248,925
  繰延税金資産     -  -  -  -  - 271,105   271,105
   (a) 税務上の繰越欠損金は法定実効税率を乗じた額であります。
   (b) 税務上の繰越欠損金520,030千円(法定実効税率を乗じた額)の一部について、繰延税金資産271,105千円を計上して
   おります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みの計画により、回収可能と
   判断し、評価性引当額を認識しておりません。
  2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な

  項目別の内訳
                   (単位:  %)
             前事業年度     当事業年度
             (2018年3月31日)     (2019 年3月 31日)
   法定実効税率
               30.9    30.6
   (調整)
   交際費等永久に損金に算入されない項目            0.8    37.9
   役員賞与等永久に損金に算入されない項目            5.3    874.4
   繰延税金資産・負債算定に使用する実効税率との差            2.8    -
   異
   評価性引当金            18.7    8,016.1
   住民税均等割            1.1    70.8
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   過年度修正            1.7   △722 .1
   その他            △2.0     -
   税効果会計適用後の法人税の負担率
               59.9    8,307.7
  (セグメント情報等)

  セグメント情報
  当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  関連情報

  前事業年度 (自   2017年4月1日    至 2018年3月31日)
  1. 製品及びサービスごとの情報 
  単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
  ます。
  2. 地域ごとの情報

  (1) 営業収益
  本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
  (2) 有形固定資産

  当社は有形固定資産を保有していないため、記載しておりません。
  3. 主要な顧客ごとの情報

  当社の主要な顧客は一般投資家であり、損益計算書の営業収益の10%以上を占める顧客が存在しないため、記載を省略し
  ております。
  当事業年度 (自   2018 年4月1日   至 2019 年3月 31日)

  1. 製品及びサービスごとの情報 
  単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
  ます。
  2. 地域ごとの情報

  (1) 営業収益
  本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
  (2) 有形固定資産

  当社は有形固定資産を保有していないため、記載しておりません。
  3. 主要な顧客ごとの情報

  当社の主要な顧客は一般投資家であり、損益計算書の営業収益の10%以上を占める顧客が存在しないため、記載を省略し
  ております。
  報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

  該当事項はありません。
  報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

  該当事項はありません。
  報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

  該当事項はありません。
  (関連当事者情報   )

  1. 関連当事者との取引
  (1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
  前事業年度 (自   2017年4月1日    至 2018年3月31日)
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  当事業年度 (自   2018 年4月1日   至 2019 年3月 31日)

  上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。


  取引条件及び取引条件の決定方針等

  *1 当該会社とのサービス契約に基づき、予め定められた料率で計算された収益の計上を行っております。
  *2 当該会社とのサービス契約に基づき、当社のIT環境、総務購買部門等の管理部門業務に関連し支出した費用の計上を
   行っております。
  *3 当座預金口座を開設しております。
  (2) 財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

  前事業年度 (自   2017年4月1日    至 2018年3月31日)
  当事業年度 (自   2018 年4月1日   至 2019 年3月 31日)






  上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。






  取引条件及び取引条件の決定方針等
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  *1 当該会社とのサービス契約に基づき、予め定められた料率で計算された収益の計上を行っております。
  *2 当該会社とのサービス契約に基づき、当社のIT環境、総務購買部門等の管理部門業務に関連し支出した費用の計上を
   行っております。
  *3 当該会社とのサービス契約に基づき、発生した費用の計上を行っております。
  2. 親会社に関する注記

  (1) 親会社情報
  Deutsche  Bank Aktiengesellschaft    フランクフルト証券取引所に上場
                   ニューヨーク証券取引所に上場
  DB Beteiligungs-Holding    GmbH     
  DWS Group GmbH &Co. KGaA          フランクフルト証券取引所に上場
  (1株当たり情報)

            前事業年度     当事業年度
      項目      (自 2017年4月1日     (自  2018 年4月1日
            至 2018年3月31日)      至  2019 年3月 31日)
  1株当たり純資産額          81,952.31  円   76,944.06  円
  1株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額(△)           2,129.78  円   △5,011.05  円
  (注)1. 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。
  2. 1株当たり当期  純利益金額又は当期純損失金額(△)      の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

            前事業年度     当事業年度
      項目      (自 2017年4月1日     (自  2018 年4月1日
            至 2018年3月31日)      至  2019 年3月 31日)
  当期純利益金額又は当期純損失金額(△)(千円)           131,109     △308,480
  普通株主に帰属しない金額(千円)            -     -
  普通株主に係る当期純利益金額
             131,109     △308,480
  又は当期純損失金額(△)     (千円)
  期中平均株式数   (株)
             61,560     61,560
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  1. 中間財務諸表の作成方法について

   当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38
  号)第38条及び第57条の規定に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内
  閣府令第52号)により作成しております。
   中間財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てにより記載しております。
  2. 監査証明について

   当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月
  30日まで)の中間財務諸表について、有限責任         あずさ監査法人による中間監査を受けております。
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  中間財務諸表
  (1) 中間貸借対照表
               (単位:千円)
             当中間会計期間末
             (2019年9月30日)
  資産の部
   流動資産
    預金           4,391,931
    前払費用           6,162
    未収入金           13,036
    未収消費税等       ※1    61,586
    未収委託者報酬           469,893
    未収運用受託報酬           8,397
    未収収益           872,293
    立替金           33,583
               4,946
    為替予約
    流動資産計           5,861,830
   固定資産
               42,738
    投資その他の資産
    固定資産計           42,738
   資産合計           5,904,568
  負債の部
   流動負債
    預り金           47,559
    未払金           279,909
     未払手数料          234,309
     その他未払金          45,600
    未払費用           840,996
    未払法人税等           13,120
    賞与引当金           300,478
               6,900
    為替予約
    流動負債計           1,488,964
   固定負債
    長期未払費用           33,985
    退職給付引当金           488,358
               35,222
    賞与引当金
    固定負債計           557,567
   負債合計           2,046,531
  純資産の部
   株主資本
    資本金           3,078,000
    資本剰余金
               1,830,000
     資本準備金
     資本剰余金計          1,830,000
    利益剰余金
     その他利益剰余金          △1,050,072
              △1,050,072
     繰越利益剰余金
     利益剰余金計          △1,050,072
    株主資本計           3,857,927
   評価・換算差額等
    その他有価証券評価差額金            109
    評価・換算差額等合計
                109
   純資産合計           3,858,037
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  負債・純資産合計            5,904,568
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  (2) 中間損益計算書
               (単位:千円)
             当中間会計期間
             (自 2019年4月1日
             至 2019年9月30日)
  営業収益
   委託者報酬           2,080,988
   運用受託報酬            9,072
               891,097
   その他営業収益
   営業収益計           2,981,159
  営業費用
   支払手数料           1,055,089
               451,758
   その他営業費用
   営業費用計           1,506,847
  一般管理費            1,556,226
  営業損失(  △)          △81,915
  営業外収益
               6,422
           ※1    4,949
  営業外費用
  経常損失(  △)          △80,442
  特別損失        ※2    14,250
  税引前中間純損失(   △)
               △94,693
  法人税、住民税及び事業税             1,145
               782,868
  法人税等調整額
  法人税等合計            784,013
  中間純損失(  △)          △878,706
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  重要な会計方針
              当中間会計期間
              (自 2019年4月1日
              至 2019年9月30日)
  1. 有価証券の評価基準及び評価方法
          その他有価証券
          時価のあるもの
          当中間会計期間末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部
          純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を
          採用しております。           
  2. デリバティブ取引の評価基準及び評価        時価法を採用しております。
  方法
  3. 引当金の計上基準       (1) 貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権については個
          別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
           但し、当中間会計期間末の計上額はありません。
          (2) 賞与引当金
          従業員等に対する賞与の支払及び親会社の運営する株式報酬制度に
          係る将来の支払に備えるため、当社所定の計算基準により算出した支
          払見込額の当中間会計期間負担分を計上しております。
          (3) 退職給付引当金
          従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債
          務の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認め
          られる額を計上しております。
          ① 退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間
          末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっ
          ております。
          ② 数理計算上の差異の費用処理方法
          数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務
          期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を翌期
          から費用処理することとしております。
  4. 外貨建資産及び負債の本邦通貨への換        外貨建の金銭債権債務は、     中間会計期間末   日の直物為替相場により
          円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
  算基準
  5. その他中間財務諸表のための基本とな       消費税等の会計処理
  る重要な事項
           消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
  注記事項

  (中間貸借対照表関係)
          当中間会計期間末
          (2019 年9月30日)
  ※1 消費税等の取扱い
  仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺の上、流動資産の「未収消費税等」として表示しております。
  (中間損益計算書関係)

          当中間会計期間
          (自 2019年4月1日
            至 2019年9月30日)
  ※1 営業外費用の主要項目
  為替差損                 4,949 千円
  ※2 特別損失の主要項目

  割増退職金                 14,250 千円
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  (リース取引関係)

  重要性が乏しいため、記載を省略しております。
  (金融商品関係)

  当中間会計期間   末( 2019 年9月30日  )
  金融商品の時価等に関する事項

  2019 年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。
                                       (単位:千円)
          中間貸借対照表
               時価   差額
           計上額
   (1) 預金        4,391,931    4,391,931     -
   (2) 未収委託者報酬         469,893    469,893    -
   (3) 未収収益         872,293    872,293    -
   (4) 投資有価証券
     その他の有価証券          10,651    10,651    -
      資産計      5,744,771    5,744,771     -
   (1) 未払手数料         234,309    234,309    -
   (2) 未払費用         840,996    840,996    -
   (3) 未払法人税等         13,120    13,120    -
      負債計      1,088,425    1,088,425     -
   デリバティブ取引   (*1)
            (1,954)    (1,954)    -
     ヘッジ会計が適用されていないもの
    デリバティブ取引計        (1,954)    (1,954)    -
  (*1) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目について
   は、( )で示しております。
  (注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

  資 産
   (1) 預金、 (2) 未収委託者報酬及び(3)未収収益
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
   (4) 投資有価証券

   投資有価証券はその他有価証券に区分されており、時価については、基準価額によっております。
   また、有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照下さい。   
  負 債

   (1) 未払手数料  、(2) 未払費用  及び(3)未払法人税等
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
  デリバティブ取引

     「デリバティブ取引関係」注記を参照下さい。
  (有価証券関係)

  当中間会計期間   末( 2019 年9月30日  )
  その他有価証券        

                   (単位:千円)
           中間貸借対照表
         種類       取得原価    差額
            計上額
   中間貸借対照表計上額が
         その他     8,668    8,392    275
   取得原価を超えるもの
   中間貸借対照表計上額が
         その他     1,983    2,100    △116
   取得原価を超えないもの
          合計
             10,651    10,492    159
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  (デリバティブ取引関係)
  当中間会計期間   末( 2019 年9月30日  )
  ヘッジ会計が適用されていないもの

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物は通貨のみであり、中間貸借対照表日における
  契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。
   通貨関連(時価の算定方法は、先物為替相場によっております。)                          (単位:千円)

    区分    取引の種類    契約額等     時価  評価損益

             うち1年超
  市場取引以外の取引    為替予約取引
      売建
       米ドル     346,726   - △6,900  △6,900
      買建
       ユーロ     565,236   -  4,516  4,516
       シンガポールドル     19,956   -  430  430
         合計       931,918   - △1,954  △1,954
  (セグメント情報等)

   セグメント情報
    当中間会計期間(自    2019年4月1日 至   2019年9月30日)
   当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  関連情報

  当中間会計期間(自    2019年4月1日 至   2019年9月30日)
  1.  製品及びサービスごとの情報 
   単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載
  を省略しております。
  2.  地域ごとの情報

   (1) 営業収益
    本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
   (2) 有形固定資産
    当社は有形固定資産を保有していないため、記載しておりません。
  3.  主要な顧客ごとの情報

   当社の主要な顧客は一般投資家であり、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める顧客が存在しないため
  記載を省略しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

  当中間会計期間(自    2019年4月1日 至   2019年9月30日)
     該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

  当中間会計期間(自    2019年4月1日 至   2019年9月30日)
     該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

  当中間会計期間(自    2019年4月1日 至   2019年9月30日)
     該当事項はありません。
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  (1株当たり情報)
               当中間会計期間末
               (2019年9月30日)
  1株当たり純資産額             62,671 円16銭
  1株当たり中間純損失金額(     △)        △14,273円97銭
  (注)1. 潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、1株当たり中間純損失金額であり、また、潜在株式が存在しない
    ため記載しておりません。
   2. 1株当たり中間純損失金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
               当中間会計期間
               (自 2019年4月1日
                至 2019年9月30日)
   中間純損失金額(   △) (千円)         △878,706
   普通株主に帰属しない金額(千円)               -
   普通株式に係る中間純損失金額(      △) (千円)      △878,706
   普通株式の期中平均株式数(株)              61,560
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         独立監査人の監査報告書
                  2019年6月12日

  ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社
  取締役会 御中
        有限責任  あずさ監査法人

         指定有限責任社員

             公認会計士    林 秀行 ㊞
         業 務 執 行 社 員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

  の経理状況」に掲げられているドイチェ・アセット・マネジメント株式会社の2018年4月1日から2019
  年3月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
  算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
  作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
  成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
  を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
  して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
  理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
  査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
  基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
  ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
  ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
  した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
  表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
  拠して、ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもっ
  て終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
  い。
                    以 上

  1.  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し


  ております。
  2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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        独立監査人の中間監査報告書
                  2019年11月29日

  ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社
  取締役会 御中
         有限責任  あずさ監査法人

         指定有限責任社員

             公認会計士    林 秀行 ㊞
         業 務 執 行 社 員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

  の経理状況」に掲げられているドイチェ・アセット・マネジメント株式会社の2019年4月1日から2020
  年3月31日までの第36期事業年度の中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)に係る中
  間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について
  中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
  間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
  のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
  運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対
  する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査
  の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中
  間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの
  合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施すること
  を求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比
  べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断によ
  り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中
  心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制
  の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状
  況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する
  内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者
  によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
  る。
  中間監査意見

  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
  作成基準に準拠して、ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社の2019年9月30日現在の財政状態及
  び同日をもって終了する中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)の経営成績に関する
  有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
  い。
                    以 上

  1.   上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

  管しております。
  2.   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
            39/40


                     EDINET提出書類
                ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社(E06458)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                  2019年12月25日

  ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社

  取 締 役 会 御 中
         PwCあらた有限責任監査法人

         指定有限責任社員
             公認会計士 鶴田 光夫
         業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


  に掲げられているドイチェ・ユーロスター・オープンの2019年5月30日から2019年11月29日までの中間計算期間の
  中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行っ
  た。
  中間財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表
  を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を
  作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任
  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を
  表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間
  監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
  関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る
  監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
   中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手
  続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による
  中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追
  加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものでは
  ないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財
  務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方
  針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含ま
  れる。
   当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見
  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
  準拠して、ドイチェ・ユーロスター・オープンの2019年11月29日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
  中間計算期間(2019年5月30日から2019年11月29日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと
  認める。
  利害関係
  ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
  士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                   以  上
  (注) 1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

    しております。
   2. XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

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