インベスコ 世界株式オープン 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 インベスコ 世界株式オープン
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                     EDINET提出書類
                インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  【表紙】
  【提出書類】       有価証券届出書の訂正届出書
  【提出先】       関東財務局長
  【提出日】       2020 年2月27日
  【発行者名】       インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
  【代表者の役職氏名】       代表取締役社長兼CEO 佐藤 秀樹
  【本店の所在の場所】       東京都港区六本木六丁目10番1号 六本木ヒルズ森タワー14階
  【事務連絡者氏名】       塚本 直樹
  【電話番号】       (03)6447-3087
  【届出の対象とした募集(売出)       インベスコ 世界株式オープン
  内国投資信託受益証券に係るファ
  ンドの名称】
  【届出の対象とした募集(売出)       1兆円を上限とします。
  内国投資信託受益証券の金額】
  【縦覧に供する場所】       該当事項はありません。
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                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

   2019年8月28日付をもって提出した有価証券届出書の記載事項について、本日付の有価証券
  報告書の提出に伴い関係情報を更新するため、また記載事項の一部に訂正すべき事項があるた
  め、本訂正届出書を提出するものです。
  2【訂正の内容】

   下線部分は訂正個所を示します。
  第一部 証券情報

  (5) 申込手数料
  <訂正前>
      ※1      ※2    ※3
  ・購入時手数料    は、購入口数、購入金額      または購入代金    などに応じて、購入の
                     ※
   申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める            3.24% (税抜き3.00%)以内
   4
   の手数料率を乗じて得た額とします。
   詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
   「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
  ※1購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に相当する金額(以下「消費税
   等相当額」といいます。)がかかります。
  ※2「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入口数」により計算される金額
   をいいます。
  ※3「購入代金」とは、「購入金額+購入時手数料(税込み)」により計算される金額をいいます。
  ※4消費税率が10%に変更された場合は、3.30%(税抜き3.00%)以内となります。
  ・「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
  <訂正後>

      ※1      ※2    ※3
  ・購入時手数料    は、購入口数、購入金額      または購入代金    などに応じて、購入の
   申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める            3.30% (税抜き3.00%)以内の
   手数料率を乗じて得た額とします。
   詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
   「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
  ※1購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に相当する金額(以下「消費税
   等相当額」といいます。)がかかります。
  ※2「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入口数」により計算される金額
   をいいます。
  ※3「購入代金」とは、「購入金額+購入時手数料(税込み)」により計算される金額をいいます。
  ・「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
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  第二部 ファンド情報
  第1 ファンドの状況
  1 ファンドの性格
  (1) ファンドの目的及び基本的性格
  ⑥ファンドの運用プロセス
  <訂正前>
          (前略)
  ◆ファンドの運用プロセス等は、       2019年6月末   現在のものであり、今後変更となる場
   合があります。
          (後略)
  <訂正後>

          (前略)
  ◆ファンドの運用プロセス等は、       2019年12月末   現在のものであり、今後変更となる場
   合があります。
          (後略)
  (3) ファンドの仕組み

  ②委託会社等の概況
  <訂正前>
          (前略)
  資本金     4,000百万円(   2019年6月28日   現在)
          (中略)
  大株主の状況              (2019年6月28日   現在)
        名称     住所    所有株式数   所有比率
           Perpetual  Park,

           Perpetual  Park Drive,
       インベスコ・
       ファー・イース    Henley-on-Thames,
                 40,000株   100%
       ト・リミテッド    Oxfordshire,   RG9 1HH,
           United  Kingdom
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  <訂正後>
          (前略)
  資本金     4,000百万円(   2019年12月30日   現在)
          (中略)
  大株主の状況              (2019年12月30日   現在)
        名称     住所    所有株式数   所有比率
           Perpetual  Park,

           Perpetual  Park Drive,
       インベスコ・
       ファー・イース    Henley-on-Thames,
                 40,000株   100%
       ト・リミテッド    Oxfordshire,   RG9 1HH,
           United  Kingdom
  2 投資方針


  (3) 運用体制
  ②ファンドの管理体制
  <訂正前>
          (前略)
  ◆上記運用体制における組織名称等は、         2019年6月28日   現在のものであり、委託会社また
   は投資顧問会社の組織変更などにより変更となる場合があります。
  <訂正後>

          (前略)
  ◆上記運用体制における組織名称等は、         2019年12月30日   現在のものであり、委託会社また
   は投資顧問会社の組織変更などにより変更となる場合があります。
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  3 投資リスク
  (1) 基準価額の変動要因
  <訂正前>
          (前略)
  流動性リスク     《流動性の低い有価証券等は、不利な条件での売買となる可能
        性があります。》
        市場規模が小さい、または取引量が少ない有価証券等について
        は、市場実勢から期待される価格で売買できない場合や、希望
        する数量の一部またはすべての売買ができない可能性がありま
        す。
  <訂正後>

          (前略)
  流動性リスク     《流動性の低い有価証券等は、不利な条件での売買となる可能
        性があります。》
        市場規模が小さい、または取引量が少ない有価証券等について
        は、市場実勢から期待される価格で売買できない場合や、希望
        する数量の一部またはすべての売買ができない可能性がありま
        す。
   ◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

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  <参考情報>
  < 参考情報  > については、該当事項が以下の内容に更新されます。
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  4 手数料等及び税金
  (1) 申込手数料<投資者が直接的に負担する費用>
  <訂正前>
           ※1      ※2
  購入時手数料
        ・購入時手数料    は、購入口数、購入金額      または購入代
         ※3
        金 などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額
                   ※4
        に、販売会社が定める     3.24% (税抜き3.00%)以内      の手数
        料率を乗じて得た額とします。
        ・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および
        情報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価とし
        て、販売会社にお支払いいただきます。
        詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
        ※1 購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に
         相当する金額(以下「消費税等相当額」といいます。)がかかりま
         す。
        ※2「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
         口数」により計算される金額をいいます。
        ※3「購入代金」とは、「購入金額+購入時手数料(税込み)」により計算
         される金額をいいます。
        ※4消費税率が10%に変更された場合は、3.30%(税抜き3.00%)以内と
         なります。
  分配金の再投資にかか     「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
  る手数料     無手数料とします。
  <訂正後>

           ※1      ※2
  購入時手数料
        ・購入時手数料    は、購入口数、購入金額      または購入代
         ※3
        金 などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額
        に、販売会社が定める     3.30% (税抜き3.00%)以内の手数料
        率を乗じて得た額とします。
        ・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および
        情報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価とし
        て、販売会社にお支払いいただきます。
        詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
        ※1 購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に
         相当する金額(以下「消費税等相当額」といいます。)がかかりま
         す。
        ※2「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
         口数」により計算される金額をいいます。
        ※3「購入代金」とは、「購入金額+購入時手数料(税込み)」により計算
         される金額をいいます。
  分配金の再投資にかか     「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
  る手数料     無手数料とします。
  (3) 信託報酬等<投資者が信託財産で間接的に負担する費用>

  <訂正前>
  信託報酬の額     日々の投資信託財産の純資産総額に年率          1.6956%  (税抜き
          ※
        1.57%)  を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上さ
        れ、ファンドの基準価額に反映されます。
        ※消費税率が10%に変更された場合は、年率1.727%(税抜き1.57%)とな
        ります。
          (後略)
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  <訂正後>

  信託報酬の額     日々の投資信託財産の純資産総額に年率          1.727%  (税抜き
        1.57%)を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、
        ファンドの基準価額に反映されます。
          (後略)
  (4) その他の手数料等<投資者が信託財産で間接的に負担する費用>

  ②その他諸費用
  <訂正前>
          (前略)
  計算方法等
            その他諸費用 上限固定率
                   ※
          純資産総額に対して年率     0.054%  (税抜き0.05%)
        ・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために行
        い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることができま
        す。
        ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
        の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
        て、投資信託財産の純資産総額の年率         0.054%  (税抜き
          ※
        0.05%)  相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他
        諸費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができ
        ます。
        ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
        に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
        内で変更することができます。
        ※消費税率が10%に変更された場合は、年率0.055%(税抜き0.05%)と
        なります。
          (後略)
  <訂正後>

          (前略)
  計算方法等
            その他諸費用 上限固定率
          純資産総額に対して年率     0.055%  (税抜き0.05%)
        ・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために行
        い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることができま
        す。
        ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
        の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
        て、投資信託財産の純資産総額の年率         0.055%  (税抜き
        0.05%)相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他諸
        費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができま
        す。
        ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
        に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
        内で変更することができます。
          (後略)
  (5) 課税上の取扱い

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  <訂正前>
          (前略)
  ◆上記は、  2019年6月末   現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
   税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることがあ
   ります。
  ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
  <訂正後>

          (前略)
  ◆上記は、  2019年12月末   現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
   税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることがあ
   ります。
  ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
  ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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  5 運用状況

   運用状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
  (1)投資状況(2019年12月30日現在)

    投資資産の種類       国/地域    時価合計(円)    投資比率(%)
  親投資信託受益証券         日本    2,226,018,372     100.13
  コール・ローン、その他の資産(負債控除後)             △2,998,196     △0.13
  合 計(純資産総額)             2,223,020,176     100.00
   (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
  (参考)インベスコ 世界株式 マザーファンド

    投資資産の種類       国/地域    時価合計(円)    投資比率(%)
         アメリカ      1,339,178,361     60.15
  株式
         ドイツ       241,710,619     10.85
         イギリス       155,939,846     7.00
         中国       96,486,815     4.33
         フランス       66,756,758     2.99
         オランダ       60,389,636     2.71
         ベルギー       59,948,927     2.69
         香港       56,834,428     2.55
         カナダ       52,120,023     2.34
           小 計     2,129,365,413     95.65
  投資証券       アメリカ       63,691,062     2.86
  コール・ローン、その他の資産(負債控除後)              32,982,014     1.48
  合 計(純資産総額)             2,226,038,489     100.00
  (2)投資資産(2019年12月30日現在)

  ①投資有価証券の主要銘柄
             帳簿価額単価    評価額単価   投資
  国/        数量
    種類   銘柄名      帳簿価額金額    評価額金額   比率
  地域        (口数)
              (円)   (円)   (%)
      インベスコ 世界
   親投資信託            1.6735    1.7312
  日本    株式 マザーファ    1,285,823,921           100.13
   受益証券          2,151,826,332    2,226,018,372
      ンド
   種類別投資比率

     種 類     投資比率(%)
    親投資信託受益証券         100.13
     合 計       100.13
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  (参考)インベスコ 世界株式 マザーファンド
                     投資
   国/        数量  帳簿価額
  順            帳簿価額  評価額  評価額
    種類  銘柄名   業種            比率
  位            金額(円)  単価(円)  金額(円)
   地域       (株式数)  単価(円)
                     (%)
   アメリ     ソフトウェ
  1  株式 MICROSOFT      8,292 16,585.19  137,524,419  17,415.65  144,410,633  6.48
   カ     ア・サービス
   アメリ     ソフトウェ
  2  株式 VISA-A      6,119 20,214.91  123,695,068  20,749.56  126,966,609  5.70
   カ     ア・サービス
   アメリ
     WELLS FARGO
  3  株式    銀行   15,663  5,966.63  93,455,445  5,907.47  92,528,784  4.15
   カ
        ソフトウェ
  4ドイツ 株式 SAP      5,961 15,131.23  90,197,317  14,876.35  88,677,958  3.98
        ア・サービス
     NIELSEN
   アメリ     商業・専門
  5  株式       38,548  2,141.89  82,565,884  2,212.01  85,268,808  3.83
   カ     サービス
     HOLDINGS
     BECTON
   アメリ     ヘルスケア機
  6  株式       2,800 28,321.26  79,299,528  29,893.44  83,701,649  3.76
   カ     器・サービス
     DICKINSON
     BRITISH
   イギリ     食品・飲料・
  7  株式 AMERICAN      17,524  4,390.48  76,938,911  4,686.05  82,118,459  3.68
   ス     タバコ
     TOBACCO
   アメリ
  8  株式 AUTOZONE   小売    622 129,052.91  80,270,913  131,755.76  81,952,083  3.68
   カ
   アメリ
  9  株式 FLOWSERVE   資本財   14,300  5,335.57  76,298,680  5,446.22  77,881,055  3.49
   カ
        家庭用品・
  10 ドイツ 株式 HENKEL   パーソナル用   7,507 10,759.01  80,767,902  10,373.01  77,870,193  3.49
        品
     KION GROUP AG
  11 ドイツ 株式    資本財   9,792  7,379.35  72,258,682  7,675.90  75,162,468  3.37
   アメリ
  12  株式 SCHLUMBERGER   エネルギー   17,105  3,966.07  67,839,662  4,382.40  74,960,952  3.36
   カ
   アメリ     半導体・半導
     ANALOG DEVICES
  13  株式       5,574 12,374.80  68,977,147  13,086.94  72,946,615  3.27
   カ     体製造装置
   フラン     商業・専門
     BUREAU VERITAS
  14  株式       22,996  2,911.55  66,954,013  2,902.97  66,756,758  2.99
   ス     サービス
   アメリ     ソフトウェ
  15  株式 ACCENTURE      2,864 22,039.08  63,119,953  23,250.82  66,590,358  2.99
   カ     ア・サービス
     HONEYWELL
   アメリ
  16  株式    資本財   3,302 19,561.93  64,593,519  19,335.14  63,844,661  2.86
   カ
     INTERNATIONAL
   アメリ 投資
  17   EQUINIX   ―    998 62,104.08  61,979,877  63,818.69  63,691,062  2.86
   カ 証券
     ALPHABET  INC-
   アメリ     メディア・娯
  18  株式       423 142,876.09  60,436,590  148,414.35  62,779,273  2.82
   カ  CL A  楽
        家庭用品・
   オラン
     UNILEVER  NV
  19  株式    パーソナル用   9,490  6,592.65  62,564,268  6,363.50  60,389,636  2.71
   ダ
        品
     ANHEUSER-BUSCH
   ベル     食品・飲料・
  20  株式       6,583  8,693.58  57,229,877  9,106.62  59,948,927  2.69
   ギー  INBEV ADR  タバコ
     AIA GROUP
  21 香港 株式    保険   49,900  1,103.08  55,044,091  1,138.96  56,834,428  2.55
   アメリ     商業・専門
  22  株式 STERICYCLE      8,053  6,882.55  55,425,249  7,016.22  56,501,639  2.53
   カ     サービス
     ALIBABA GROUP
  23 中国 株式    小売   2,383 21,911.99  52,216,295  23,606.89  56,255,226  2.52
     HOLDING-SP  ADR
   アメリ     自動車・自動
  24  株式 APTIV      4,958 10,285.49  50,995,473  10,551.72  52,315,445  2.35
   カ     車部品
     CANADIAN
  25 カナダ 株式 NATURAL   エネルギー   14,835  3,109.44  46,128,644  3,513.31  52,120,023  2.34
     RESOURCES
   アメリ     メディア・娯
     WALT DISNEY
  26  株式       3,143 16,607.10  52,196,130  15,968.37  50,188,587  2.25
   カ     楽
   イギリ     商業・専門
  27  株式 EXPERIAN      13,397  3,677.39  49,266,027  3,720.43  49,842,687  2.23
   ス     サービス
     DELPHI
   アメリ     自動車・自動
  28  株式       29,516  1,365.11  40,292,811  1,411.13  41,650,996  1.87
   カ     車部品
     TECHNOLOGIES
     KWEICHOW
        食品・飲料・
  29 中国 株式       2,209 17,680.13  39,055,429  18,212.57  40,231,589  1.80
        タバコ
     MOUTAI
   アメリ
     WW GRAINGER
  30  株式    資本財   1,077 34,725.04  37,398,871  36,973.21  39,820,151  1.78
   カ
   種類別および業種別投資比率

   種 類        業 種       投資比率(%)
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      ソフトウェア・サービス              19.16
      商業・専門サービス              11.60
      資本財              11.53
      食品・飲料・タバコ              10.25
      家庭用品・パーソナル用品               6.21
      小売               6.20
      メディア・娯楽               6.19
  株式    エネルギー               5.70
      自動車・自動車部品               4.22
      銀行               4.15
      ヘルスケア機器・サービス               3.76
      半導体・半導体製造装置               3.27
      保険               2.55
      素材               0.80
           小計         95.65
  投資証券         -         2.86
         合 計           98.51
  (注)業種はGICS(世界産業分類基準)に準じています。
  ②投資不動産物件

   該当事項はありません。
  ③その他投資資産の主要なもの

   該当事項はありません。
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  (3)運用実績
  ①純資産の推移
           純資産総額   純資産総額   1口当たり   1口当たり
            (百万円)  (百万円)  純資産額(円)   純資産額(円)
            (分配落)  (分配付)  (分配落)   (分配付)
  第6期計算期間(2010年5月31日現在)           5,620   5,620   0.4677   0.4677
  第7期計算期間(2010年11月30日現在)           4,960   4,960   0.4906   0.4906
  第8期計算期間(2011年5月30日現在)           4,758   4,758   0.5291   0.5291
  第9期計算期間(2011年11月30日現在)           3,664   3,664   0.4595   0.4595
  第10期計算期間(2012年5月30日現在)           3,580   3,580   0.4926   0.4926
  第11期計算期間(2012年11月30日現在)           3,697   3,697   0.5631   0.5631
  第12期計算期間(2013年5月30日現在)           4,697   4,697   0.7702   0.7702
  第13期計算期間(2013年12月2日現在)           4,704   4,704   0.8530   0.8530
  第14期計算期間(2014年5月30日現在)           4,574   4,574   0.9050   0.9050
  第15期計算期間(2014年12月1日現在)           4,592   4,592   1.0485   1.0485
  第16期計算期間(2015年6月1日現在)           4,018   4,018   1.1526   1.1526
  第17期計算期間(2015年11月30日現在)           3,282   3,282   1.0983   1.0983
  第18期計算期間(2016年5月30日現在)           2,874   2,874   1.0223   1.0223
  第19期計算期間(2016年11月30日現在)           2,750   2,750   1.0538   1.0538
  第20期計算期間(2017年5月30日現在)           2,498   2,498   1.1416   1.1416
  第21期計算期間(2017年11月30日現在)           2,472   2,472   1.2314   1.2314
  第22期計算期間(2018年5月30日現在)           2,258   2,258   1.1940   1.1940
  第23期計算期間(2018年11月30日現在)           2,210   2,210   1.2310   1.2310
  第24期計算期間(2019年5月30日現在)           2,116   2,116   1.2276   1.2276
  第25期計算期間(2019年12月2日現在)           2,191   2,191   1.3595   1.3595
     2018年12月末日       1,968   -  1.0985    -
     2019年1月末日       2,099   -  1.1729    -
     2019年2月末日       2,213   -  1.2424    -
     2019年3月末日       2,229   -  1.2681    -
     2019年4月末日       2,301   -  1.3308    -
     2019年5月末日       2,115   -  1.2268    -
     2019年6月末日       2,173   -  1.2667    -
     2019年7月末日       2,219   -  1.3106    -
     2019年8月末日       2,077   -  1.2305    -
     2019年9月末日       2,120   -  1.2641    -
     2019年10月末日       2,170   -  1.3065    -
     2019年11月末日       2,201   -  1.3655    -
     2019年12月末日       2,223   -  1.4041    -
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  ②分配の推移
               1口当たりの分配金(円)
  第6期計算期間                  0.0000
  第7期計算期間                  0.0000
  第8期計算期間                  0.0000
  第9期計算期間                  0.0000
  第10期計算期間                  0.0000
  第11期計算期間                  0.0000
  第12期計算期間                  0.0000
  第13期計算期間                  0.0000
  第14期計算期間                  0.0000
  第15期計算期間                  0.0000
  第16期計算期間                  0.0000
  第17期計算期間                  0.0000
  第18期計算期間                  0.0000
  第19期計算期間                  0.0000
  第20期計算期間                  0.0000
  第21期計算期間                  0.0000
  第22期計算期間                  0.0000
  第23期計算期間                  0.0000
  第24期計算期間                  0.0000
  第25期計算期間                  0.0000
  ③収益率の推移

                収益率(%)
  第6期計算期間                  △2.83
  第7期計算期間                   4.90
  第8期計算期間                   7.85
  第9期計算期間                  △13.15
  第10期計算期間                   7.20
  第11期計算期間                  14.31
  第12期計算期間                  36.78
  第13期計算期間                  10.75
  第14期計算期間                   6.10
  第15期計算期間                  15.86
  第16期計算期間                   9.93
  第17期計算期間                  △4.71
  第18期計算期間                  △6.92
  第19期計算期間                   3.08
  第20期計算期間                   8.33
  第21期計算期間                   7.87
  第22期計算期間                  △3.04
  第23期計算期間                   3.10
  第24期計算期間                  △0.28
  第25期計算期間                  10.74
  (注)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配
   落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100
   を乗じて得た数を記載しております。
  (4)設定及び解約の実績

             設定数量(口)     解約数量(口)
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  第6期計算期間            56,773,169    2,337,087,170
  第7期計算期間            11,597,775    1,915,028,526
  第8期計算期間             205,183   1,119,934,269
  第9期計算期間             3,894,109    1,022,735,061
  第10期計算期間             170,570    705,817,941
  第11期計算期間             54,888    703,651,492
  第12期計算期間             5,751,582    471,642,308
  第13期計算期間             229,896    584,131,198
  第14期計算期間             776,852    460,825,767
  第15期計算期間              -   675,030,121
  第16期計算期間             884,583    894,315,711
  第17期計算期間             20,220    498,148,526
  第18期計算期間             141,339    176,774,579
  第19期計算期間             137,600    201,998,079
  第20期計算期間             1,189,790    422,622,615
  第21期計算期間             121,643    180,596,586
  第22期計算期間             1,302,407    118,168,150
  第23期計算期間             517,122    96,044,849
  第24期計算期間             527,265    71,933,829
  第25期計算期間             63,595    112,388,330
  (注)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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  (参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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  第2 管理及び運営

  1 申込(販売)手続等
  <訂正前>
           (前略)
  購入時手数料      購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
        受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める           3.24% (税
            ※
        抜き3.00%)以内    の手数料率を乗じて得た額とします。
        詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
        ※消費税率が10%に変更された場合は、3.30%(税抜き3.00%)以内とな
        ります。
           (後略)
  <訂正後>

           (前略)
  購入時手数料      購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
        受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める           3.30% (税
        抜き3.00%)以内の手数料率を乗じて得た額とします。
        詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
           (後略)
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  第3 ファンドの経理状況

  ファンドの経理状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
  (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年

  大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
  (平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
    なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  (2) 当ファンドの計算期間は6カ月であるため、財務諸表は6カ月毎に作成しております。

  (3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第25期計算期間(2019年5

  月31日から2019年12月2日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監
  査を受けております。
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  1 財務諸表

        インベスコ 世界株式オープン
  (1) 貸借対照表
                   (単位:円)
            第24期       第25期
          (2019年5月30日現在)       (2019年12月2日現在)
  資産の部
   流動資産
    親投資信託受益証券          2,135,686,303       2,210,843,371
               -     7,139,551
    未収入金
    流動資産合計          2,135,686,303       2,217,982,922
   資産合計          2,135,686,303       2,217,982,922
  負債の部
   流動負債
    未払解約金             -     7,139,551
    未払受託者報酬            814,869       829,941
    未払委託者報酬           17,461,347       17,784,372
              581,935       592,680
    その他未払費用
    流動負債合計           18,858,151       26,346,544
   負債合計           18,858,151       26,346,544
  純資産の部
   元本等
    元本          1,724,382,159       1,612,057,424
    剰余金
     期末剰余金又は期末欠損
             392,445,993       579,578,954
   金(△)
             469,889,342       624,637,269
     (分配準備積立金)
    元本等合計          2,116,828,152       2,191,636,378
   純資産合計          2,116,828,152       2,191,636,378
  負債純資産合計          2,135,686,303       2,217,982,922
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  (2) 損益及び剰余金計算書
                   (単位:円)
             第24期      第25期
            自 2018年12月1日     自 2019年5月31日
            至 2019年5月30日     至 2019年12月2日
  営業収益
              16,262,948     239,841,081
   有価証券売買等損益
   営業収益合計            16,262,948     239,841,081
  営業費用
   受託者報酬             814,869      829,941
   委託者報酬            17,461,347      17,784,372
              581,935      592,680
   その他費用
   営業費用合計            18,858,151      19,206,993
  営業利益又は営業損失(△)            △2,595,203      220,634,088
  経常利益又は経常損失(△)            △2,595,203      220,634,088
  当期純利益又は当期純損失(△)            △2,595,203      220,634,088
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配
  額又は一部解約に伴う当期純損失金額
              3,288,172      7,939,970
  の分配額(△)
  期首剰余金又は期首欠損金(△)            414,825,611      392,445,993
  剰余金増加額又は欠損金減少額             119,807      17,048
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又
              119,807      17,048
  は欠損金減少額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            16,616,050      25,578,205
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又
              16,616,050      25,578,205
  は欠損金増加額
                -      -
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金(△)            392,445,993      579,578,954
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  (3) 注記表

  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
  1.有価証券の評価    親投資信託受益証券
  基準及び評価方     移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
  法    ます。
  2.その他財務諸表    計算期間末日の取扱い

  作成のための基     2019年11月30日及び12月1日が休日のため、信託約款第42条第2項に
  本となる重要な    より、当計算期間末日を2019年12月2日としております。このため、当
  事項    計算期間は186日となっております。
  (貸借対照表に関する注記)

      第24期          第25期
    (2019 年5月30日現在)         (2019 年12月2日現在)
  1.期首元本額      1,795,788,723   円 1.期首元本額      1,724,382,159   円
   期中追加設定元本額        527,265  円  期中追加設定元本額        63,595 円
   期中解約元本額       71,933,829  円  期中解約元本額       112,388,330   円
  2.計算期間末日における受益権の総数          2.計算期間末日における受益権の総数

        1,724,382,159   口       1,612,057,424   口
  (損益及び剰余金計算書に関する注記)

      第24期          第25期
     自 2018年12月1日         自 2019年5月31日
     至 2019年5月30日         至 2019年12月2日
  1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全          1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全
  部又は一部を委託するために要する費用          部又は一部を委託するために要する費用
   委託者が受ける報酬(委託者報酬のうち、           同左
  販売会社へ支払う報酬を除いた金額)の40%
  の金額を、当該報酬の中から支払っていま
  す。
  2.分配金の計算過程          2.分配金の計算過程

   計算期間末における解約に伴う当期純利益           計算期間末における解約に伴う当期純利益
  金額分配後の配当等収益から費用を控除した          金額分配後の配当等収益から費用を控除した
  額(5,216,299円)、解約に伴う当期純利益金額          額(17,934,095円)、解約に伴う当期純利益金
  分配後の有価証券売買等損益から費用を控除          額分配後の有価証券売買等損益から費用を控
  した額(0円)、信託約款に規定される収益調整          除し、繰越欠損金を補填した額(167,438,696
  金(1,925,756円)及び分配準備積立金          円)、信託約款に規定される収益調整金
  (464,673,043円)より分配対象収益は          (1,817,024円)及び分配準備積立金
  471,815,098円(1万口当たり2,736.12円)です          (439,264,478円)より分配対象収益は
  が、分配を行っておりません。          626,454,293円(1万口当たり3,886.02円)です
   なお、分配金の計算過程においては、親投          が、分配を行っておりません。
  資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を           なお、分配金の計算過程においては、親投
  充当する方法によっております。          資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
            充当する方法によっております。
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                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (金融商品に関する注記)
  Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
  1.金融商品に対す     証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
  る取組方針    款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
  2.金融商品の内容     当ファンドは、親投資信託受益証券を主要投資対象としております。

  及び金融商品に    投資する親投資信託受益証券は、インベスコ 世界株式 マザーファン
  係るリスク    ドです。
       親投資信託受益証券は、株式の価格変動リスク、信用リスク、カント
      リー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされています。
       また、親投資信託受益証券は、       為替予約取引を利用しております。当
      該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を
      確定することに限定しているため、親投資信託受益証券に対して重大な
      影響をおよぼすものではありません。また、親投資信託受益証券が利用
      している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定し
      ているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認
      識しております。
  3.金融商品に係る     取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

  リスク管理体制    い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
      す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
      討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
       RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」(以下「IRMC」といい
      ます。)を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスクを
      把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報告
      します。
  Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

         第24期        第25期
   項 目
       (2019 年5月30日現在)       (2019 年12月2日現在)
  1.貸借対照表計    貸借対照表計上額は期末の時価で
               同左
  上額、時価   計上しているため、その差額はあり
  及びこれら   ません。
  の差額
  2.時価の算定方   (1) 有価証券        (1) 有価証券

  法    「(重要な会計方針に係る事項に         同左
      関する注記)」に記載しておりま
      す。
     (2) デリバティブ取引        (2) デリバティブ取引

       該当事項はありません。         同左
     (3) 上記以外の金融商品        (3) 上記以外の金融商品

       上記以外の金融商品については、         同左
      短期間で決済されることから、時価
      は帳簿価額と近似しているため、当
      該金融商品の時価を帳簿価額として
      おります。
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                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  3.金融商品の時    金融商品の時価には、市場価格に         同左
  価等に関す   基づく価額のほか、市場価格がない
  る事項の補   場合には合理的に算定された価額が
  足事項   含まれております。当該価額の算定
     においては一定の前提条件等を採用
     しているため、異なる前提条件等に
     よった場合、当該価額が異なること
     もあります。
  (有価証券に関する注記)

  売買目的有価証券
          第24期        第25期
        (2019 年5月30日現在)      (2019 年12月2日現在)
   種  類
        当計算期間の損益に        当計算期間の損益に
        含まれた評価差額(円)        含まれた評価差額(円)
  親投資信託受益証券          13,531,425       230,989,548
   合  計        13,531,425       230,989,548
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                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (デリバティブ取引等に関する注記)
      第24期          第25期
    (2019 年5月30日現在)         (2019 年12月2日現在)
  該当事項はありません。          同左
  (関連当事者との取引に関する注記)

      第24期          第25期
     自 2018年12月1日         自 2019年5月31日
     至 2019年5月30日         至 2019年12月2日
  該当事項はありません。          同左
  (1口当たり情報に関する注記)

      第24期          第25期
    (2019 年5月30日現在)         (2019 年12月2日現在)
   1口当たり純資産額 1.2276円          1口当たり純資産額 1.3595円
   (1万口当たり純資産額 12,276円)          (1万口当たり純資産額 13,595円)
  (4) 附属明細表

  第1 有価証券明細表
   ①株式
    該当事項はありません。
   ②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

                 (2019 年12月2日現在)
   種類     銘柄     券面総額    評価額(円)    備考
  親投資信託   インベスコ 世界株式 
             1,320,694,965     2,210,843,371
  受益証券   マザーファンド
     合計        1,320,694,965     2,210,843,371
  (注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
  第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
  第3  デリバティブ   取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  参考情報
   当ファンドは、「インベスコ 世界        株式  マザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
  り、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券
  です。同ファンドの状況は次の通りです。
  「インベスコ 世界    株式  マザーファンド」の状況

   なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
  貸借対照表

                   (単位:円)
           (2019 年5月30日現在)     (2019 年12月2日現在)
         注記
     区 分
         番号
            金  額      金  額
  資産の部
   流動資産
    預金            50,336,182      50,668,627
    コール・ローン            324,772     1,246,813
    株式           2,020,833,094      2,076,536,277
    投資証券            54,801,427      62,545,140
    派生商品評価勘定             -      47
    未収入金            3,213,137      22,798,201
    未収配当金            6,230,046      4,217,138
    流動資産合計           2,135,738,658      2,218,012,243
   資産合計           2,135,738,658      2,218,012,243
  負債の部
   流動負債
    派生商品評価勘定             21,149      51,927
    未払解約金             -    7,139,551
    未払利息             -      3
    流動負債合計             21,149     7,191,481
   負債合計             21,149     7,191,481
  純資産の部
   元本等
    元本           1,424,360,613      1,320,694,965
    剰余金
     剰余金又は欠損金(△)           711,356,896      890,125,797
    元本等合計           2,135,717,509      2,210,820,762
   純資産合計           2,135,717,509      2,210,820,762
  負債純資産合計           2,135,738,658      2,218,012,243
  注記表

  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
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  1.有価証券の評価    (1) 株式
  基準及び評価方     移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
  法     時価評価にあたっては、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年
      法律第25号)第2条第8項第3号ロに規定するものをいいます。)又は店
      頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ず
      る価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。
      (2) 投資証券

       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
       時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金
      融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第8項第3号ロに規定するも
      のをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、そ
      れに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基
      づいて評価しております。
  2.デリバティブ等    為替予約取引

  の評価基準及び     為替予約の評価は、原則として、本書における開示対象ファンドの計
  評価方法    算期間末日におけるわが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算し
      ております。
  3.その他財務諸表    外貨建取引等の処理基準

  作成のための基     外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
  本となる重要な    年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもっ
  事項    て記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通
      貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金
      勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外
      国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算
      し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
      邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差
      額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
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  (貸借対照表に関する注記)
         (2019 年5月30日現在)
  1.本書における開示対象ファンドの期首における
   当該親投資信託の元本額                1,496,886,604   円
   同期中における追加設定元本額                  438,539  円
   同期中における解約元本額                 72,964,530  円
   同計算期間末日における元本の内訳

   (保有ファンド名)                (金  額)
   インベスコ 世界株式オープン                1,424,360,613   円
   合計                1,424,360,613   円
  2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

   当該親投資信託の受益権の総数                1,424,360,613   口
         (2019 年12月2日現在)

  1.本書における開示対象ファンドの期首における
   当該親投資信託の元本額                1,424,360,613   円
   同期中における追加設定元本額                  51,717 円
   同期中における解約元本額                 103,717,365   円
   同計算期間末日における元本の内訳

   (保有ファンド名)                (金  額)
   インベスコ 世界株式オープン                1,320,694,965   円
   合計                1,320,694,965   円
  2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

   当該親投資信託の受益権の総数                1,320,694,965   口
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  (金融商品に関する注記)
  Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
  1.金融商品に対す     証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
  る取組方針    款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
  2.金融商品の内容     当ファンドは、国内外の株式を主要投資対象としております。

  及び金融商品に     国内外の株式は、株式の価格変動リスク、信用リスク、カントリー・
  係るリスク    リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされています。
       また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
      ティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を確定する
      ことに限定しているため、当ファンドに対して重大な影響をおよぼすも
      のではありません。また、当ファンドが利用している為替予約取引の相
      手方は社内ルールに従った金融機関に限定しているため、相手方の契約
      不履行に係る信用リスクはほとんどないと認識しております。
  3.金融商品に係る    当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

  リスク管理体制    記載しております。
  Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

   項 目    (2019 年5月30日現在)       (2019 年12月2日現在)
  1.貸借対照表計    貸借対照表計上額は本書における         同左
  上額、時価   開示対象ファンドの計算期間末日の
  及びこれら   時価で計上しているため、その差額
  の差額   はありません。
  2.時価の算定方   (1) 有価証券        (1) 有価証券

  法    「(重要な会計方針に係る事項に         同左
      関する注記)」に記載しておりま
      す。
     (2) デリバティブ取引        (2) デリバティブ取引

       「(デリバティブ取引等に関する         同左
      注記)」に記載しております。
     (3) 上記以外の金融商品        (3) 上記以外の金融商品

       上記以外の金融商品については、         同左
      短期間で決済されることから、時価
      は帳簿価額と近似しているため、当
      該金融商品の時価を帳簿価額として
      おります。
  3.金融商品の時    当ファンドに投資する証券投資信         同左

  価等に関す   託の「(金融商品に関する注記)」に
  る事項の補   記載しております。
  足事項
  (有価証券に関する注記)

  売買目的有価証券
        (2019 年5月30日現在)      (2019 年12月2日現在)
   種  類
        当計算期間の損益に        当計算期間の損益に
        含まれた評価差額(円)        含まれた評価差額(円)
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   株  式        52,098,901       195,914,458
   投資証券        11,177,197        9,301,500
   合  計        63,276,098       205,215,958
  (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算

   期間末日までの期間に対応する金額であります。
  (デリバティブ取引等に関する注記)

  取引の時価等に関する事項
  通貨関連
  (2019 年5月30日現在)
             うち
    種  類     契約額等(円)      時価(円)   評価損益(円)
            1年超
  市場取引以外の取引
  為替予約取引
   売  建
    アメリカドル        19,459,202    -  19,480,351    △21,149
    合  計      19,459,202    -  19,480,351    △21,149
  (2019 年12月2日現在)

             うち
    種  類     契約額等(円)      時価(円)   評価損益(円)
            1年超
  市場取引以外の取引
  為替予約取引
   売  建
    アメリカドル        26,469,654    -  26,521,534    △51,880
    合  計      26,469,654    -  26,521,534    △51,880
  (注)時価の算定方法

    為替予約の時価
     (1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨について
    は以下のように評価しております。
      ①同計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表
    されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
      ②同計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっ
    ております。
       イ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先
     物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより
     評価しております。
       ロ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近
     い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
     (2)同計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同計算期間末日の対顧客
    電信売買相場の仲値により評価しております。
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  (関連当事者との取引に関する注記)
     自 2018年12月1日         自 2019年5月31日
     至 2019年5月30日         至 2019年12月2日
  該当事項はありません。          同左
  (1口当たり情報に関する注記)

    (2019 年5月30日現在)         (2019 年12月2日現在)
   1口当たり純資産額 1.4994円          1口当たり純資産額 1.6740円
   (1万口当たり純資産額 14,994円)          (1万口当たり純資産額 16,740円)
  附属明細表

  第1 有価証券明細表
  ①株式
                 (2019 年12月2日現在)
                評価額
   通貨     銘柄    株式数         備考
               単価    金額
  アメリカ   SCHLUMBERGER       17,240   36.20   624,088.00
     H.B. FULLER
  ドル          3,167   49.88   157,969.96
     FLOWSERVE       14,413   48.70   701,913.10
     HONEYWELL  INTERNATIONAL
            3,328   178.55   594,214.40
     WW GRAINGER
            1,085   316.95   343,890.75
     NIELSEN  HOLDINGS
            38,853   19.55   759,576.15
     STERICYCLE       8,116   62.82   509,847.12
     APTIV       4,997   93.88   469,118.36
     DELPHI  TECHNOLOGIES
            29,749   12.46   370,672.54
     ALPHABET  INC-CL  A
             426  1,304.09    555,542.34
     ALPHABET  INC-CL   C 
             170  1,304.96    221,843.20
     WALT DISNEY
            3,168   151.58   480,205.44
     ALIBABA  GROUP HOLDING-SP
            2,403   200.00   480,600.00
     ADR
     AUTOZONE        627  1,177.92    738,555.84
     ANHEUSER-BUSCH    INBEV ADR
            6,635   79.35   526,487.25
     MONDELEZ  INTERNATIONAL
            3,661   52.54   192,348.94
     BECTON  DICKINSON
            2,822   258.50   729,487.00
     WELLS FARGO
            15,786   54.46   859,705.56
     ACCENTURE       2,886   201.16   580,547.76
     MICROSOFT       8,358   151.38   1,265,234.04
     VISA-A       6,167   184.51   1,137,873.17
     ANALOG  DEVICES
            5,618   112.95   634,553.10
     アメリカドル小計       179,675      12,934,274.02
                 (1,418,631,174)
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                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     CANADIAN  NATURAL  RESOURCES
            14,953   37.11   554,905.83
  カナダドル
     カナダドル小計       14,953      554,905.83
                  (45,846,319)
     KION GROUP AG
  ユーロ          9,870   60.22   594,371.40
     BUREAU  VERITAS
            23,178   23.76   550,709.28
     HENKEL       7,566   87.80   664,294.80
     UNILEVER  NV
            9,564   53.80   514,543.20
     SAP       6,008   123.48   741,867.84
     ユーロ小計       56,186      3,065,786.52
                 (370,530,958)
  イギリス   EXPERIAN       13,503   25.63   346,081.89
     BRITISH  AMERICAN  TOBACCO
  ポンド          17,663   30.60   540,487.80
     IMPERIAL  BRANDS
            9,058   17.03   154,275.85
     イギリスポンド小計       40,224      1,040,845.54
                 (147,373,320)
     AIA GROUP
            50,300   78.40  3,943,520.00
  香港ドル
     香港ドル小計       50,300      3,943,520.00
                  (55,248,715)
     KWEICHOW  MOUTAI
            2,209  1,129.00   2,493,961.00
  中国元
     中国元小計       2,209     2,493,961.00
                  (38,905,791)
     合計       343,547      2,076,536,277
                 (2,076,536,277)
  (注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
    2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
    3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
    4.外貨建有価証券の内訳
     通貨     銘柄数   組入株式時価比率    合計金額に対する比率
   アメリカドル     株式   22銘柄   100.00 %    68.32 %
   カナダドル     株式   1銘柄    100.00 %    2.21 %
   ユーロ     株式   5銘柄    100.00 %    17.84 %
   イギリスポンド     株式   3銘柄    100.00 %    7.10 %
   香港ドル     株式   1銘柄    100.00 %    2.66 %
   中国元     株式   1銘柄    100.00 %    1.87 %
   ②株式以外の有価証券     (投資証券)

                 (2019 年12月2日現在)
  種類  通貨     銘柄     口数    評価額   備考
  投資  アメリカ
      EQUINIX         1,006   570,251.10
  証券  ドル
      アメリカドル小計         1,006   570,251.10
                  (62,545,140)
    合計
                  62,545,140
                  (62,545,140)
  (注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

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   2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
   3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
   4.外貨建有価証券の内訳
             組入投資証券

     通貨     銘柄数        合計金額に対する比率
              時価比率
   アメリカドル     投資証券   1銘柄    100.00 %    100.00 %
  第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
  第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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  2 ファンドの現況

  純資産額計算書(2019年12月30日現在)

  Ⅰ 資産総額              2,226,018,372   円
  Ⅱ 負債総額               2,998,196   円
  Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)              2,223,020,176   円
  Ⅳ 発行済数量              1,583,271,828   口
  Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                1.4041  円
  (参考)インベスコ 世界株式 マザーファンド

  Ⅰ 資産総額              2,226,038,489   円
  Ⅱ 負債総額                 ‐ 円
  Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)              2,226,038,489   円
  Ⅳ 発行済数量              1,285,823,921   口
  Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                1.7312  円
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  第三部 委託会社等の情報

  第1 委託会社等の概況

  1 委託会社等の概況
   委託会社等の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
  (1) 資本金の額

  2019 年12月30日     資本金:4,000百万円
  現在の状況     発行可能株式総数:56,400株
        発行済株式総数:40,000株
  直近5カ年における主     該当事項はありません。
  な資本金の額の増減
  (2) 委託会社等の機構

  ①組織図
   ◆上記組織図における組織名称などは、2019年12月30日現在のものであり、委託会社の







   組織変更などにより変更となる場合があります。
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  ②会社の意思決定機構
  取締役会     取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
        兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
        取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
        役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
        す。
  代表取締役社長兼CEO     代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
        任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
        項の遂行に対し、権限と責任を有します。
  経営委員会     取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
        議長とし、原則として隔月で開催されます。
        経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
        会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
        する重要な事項を協議・決定します。
  ③投資運用に関する意思決定プロセス

  Plan (計画)     基本的な運用方針は、投資戦略委員会(原則、月次で開催)で
        分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
        トフォリオ構築/戦略会議(原則、週次あるいは日次で開催)を
        経て決定されます。
  Do(実行)     運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
        は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
        本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
        運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
  See (検証)     運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
        会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
        をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
        また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
        連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
        運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
  2 事業の内容及び営業の概況

   事業の内容及び営業の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
  事業の内容     「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

       社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
       融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資
       運用業)を行っています。
       また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
                 (2019 年12月30日現在)
  運用する投資信託財
  産の合計純資産総額
        基本的性格    ファンド数   純資産総額(単位:百万円)
        株式投資信託       114     1,478,298
        公社債投資信託       -      -
        合 計       114     1,478,298
       *ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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  3 委託会社等の経理状況

  委託会社等の経理状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
  1.  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59

  号、以下「財務諸表等規則」という。)        ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
  内閣府令」  (平成19年8月6日内閣府令第52号)       に基づいて作成しております。
  また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
  大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
  令」 (平成19年8月6日内閣府令第52号)       に基づいて作成しております。
  なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
  2.  当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(自 2018年1月1日                     至 

  2018年12月31日)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
  また、当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間会計期間(自 2019年1月1日
   至 2019年6月30日)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けて
  おります。
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  1.財務諸表
  (1) 貸借対照表
                   (単位:千円)
           前事業年度      当事業年度
          (2017年12月31日)      (2018年12月31日)
  科目
          内訳   金額   内訳   金額
   (資産の部)
  流動資産
  預金           4,986,282      2,394,399
  前払費用            89,406      93,498
  未収入金            606,560      830,023
  未収委託者報酬            464,530      432,532
  未収運用受託報酬            606,201      574,921
  未収投資助言報酬            11,221      14,244
  未収還付法人税等             -     160,546
  短期貸付金 ※1             -     2,000,000
  繰延税金資産            220,738       -
               392      524
  その他の流動資産
    流動資産計
             6,985,333      6,500,692
  固定資産
  有形固定資産 ※2
   建物附属設備        110,533       97,281
   器具備品        53,653      57,676
   建設仮勘定        41,358       328
           4,946      1,978
   リース資産           210,492      157,265
  無形固定資産
   ソフトウェア        9,793      64,736
   ソフトウェア仮勘定        16,190       4,228
   電話加入権        3,972      3,972
   のれん        312,232      287,253
          1,673,707      1,539,810
   顧客関連資産           2,015,895      1,900,002
  投資その他の資産
   投資有価証券        3,686      5,097
   差入保証金        384,874      387,318
           3,143   391,704    3,213   395,628
   その他の投資
    固定資産計         2,618,092      2,452,896
             9,603,426      8,953,588
    資産合計
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                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   (単位:千円)
           前事業年度      当事業年度
          (2017年12月31日)      (2018年12月31日)
  科目
          内訳   金額   内訳   金額
   (負債の部)
  流動負債
  預り金            42,997      39,469
  リース債務            3,236      2,178
  未払金
   未払手数料        120,298       97,269
          254,392      198,771
   その他未払金           374,691      296,040
  未払費用           196,263      227,830
  未払法人税等           452,262       -
  未払消費税等            24,738      31,944
  賞与引当金           1,158,769      1,139,420
              30,108      20,183
  その他の流動負債
    流動負債計
             2,283,068      1,757,068
  固定負債
  長期預り金           117,535      117,535
  リース債務            2,178       -
  退職給付引当金           589,090      652,632
  役員退職慰労引当金            86,457      98,981
  資産除去債務            82,365      82,225
              4,255      3,006
  繰延税金負債
   固定負債計          881,882      954,381
    負債合計
             3,164,950      2,711,450
   (純資産の部)
  株主資本
  資本金           4,000,000      4,000,000
  資本剰余金
          1,406,953   1,406,953   1,406,953   1,406,953
   資本準備金
   資本剰余金合計
             1,406,953      1,406,953
  利益剰余金
   その他利益剰余金
          1,030,758   1,030,758    834,830   834,830
   繰越利益剰余金
   利益剰余金合計          1,030,758       834,830
   株主資本合計          6,437,711      6,241,783
  評価・換算差額等
              763      354
  その他有価証券評価差額金
   評価・換算差額等合計           763      354
    純資産合計         6,438,475      6,242,138
             9,603,426      8,953,588
   負債・純資産合計
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  (2) 損益計算書
                   (単位:千円)
           前事業年度      当事業年度
          (自 2017年4月1日      (自 2018年1月1日
            至 2017年12月31日)        至 2018年12月31日)
  科目
          内訳   金額   内訳   金額
  営業収益
  委託者報酬           1,852,178      2,520,359
  運用受託報酬           1,881,211      2,718,513
  投資助言報酬            42,299      78,933
             3,069,058      3,467,662
  その他営業収益
   営業収益計
             6,844,748      8,785,469
  営業費用
  支払手数料           691,795      870,147
  広告宣伝費            57,909      109,079
  調査費
   調査費        210,421      308,246
   委託調査費        461,935      774,827
           1,631      1,984
   図書費           673,988      1,085,058
  委託計算費           255,988      344,946
  営業雑経費
   通信費        14,681      19,794
   印刷費        54,192      70,434
           9,294   78,167   12,691   102,921
   協会費
   営業費用計
             1,757,849      2,512,154
  一般管理費
  給料
   役員報酬        74,357      99,143
   給料・手当       1,247,994      1,762,821
          265,086      386,987
   賞与           1,587,439      2,248,952
  交際費            53,074      53,222
  寄付金            1,100      1,191
  旅費交通費           149,277      179,085
  租税公課            63,175      83,433
  不動産賃借料           263,924      372,163
  退職給付費用           160,315      170,276
  役員退職慰労引当金繰入額            11,383      12,524
  賞与引当金繰入額           915,757      1,139,420
  減価償却費           155,186      212,422
  福利厚生費           207,104      267,659
             1,002,663      1,352,114
  諸経費
   一般管理費計          4,570,402      6,092,465
  営業利益
              516,495      180,849
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                   (単位:千円)
           前事業年度      当事業年度
          (自 2017年4月1日      (自 2018年1月1日
            至 2017年12月31日)        至 2018年12月31日)
  科目
          内訳   金額   内訳   金額
  営業外収益
  受取利息 ※1             0     30,888
  保険配当金            4,489      4,496
              33,940       1,139
  雑益
     営業外収益計
              38,429      36,524
  営業外費用
  支払利息             58      45
  為替換算差損            695      2,537
  固定資産除却損             -      41
              118       0
  雑損
     営業外費用計            871      2,624
  経常利益            554,053      214,749
              554,053      214,749

  税引前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税
              546,803      191,008
             △66,177       219,669
  法人税等調整額
     法人税等計           480,625      410,678
              73,427      △195,928
  当期純利益又は当期純損失(△)
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  (3) 株主資本等変動計算書
  前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)

                   (単位:千円)
             株主資本
         資本剰余金     利益剰余金
             その他利益
                   株主資本
              剰余金
      資本金
                利益剰余金
           資本剰余金
                    合計
        資本準備金
           合計
                 合計
              繰越利益
              剰余金
  当期首残高    4,000,000   1,406,953   1,406,953   2,457,330   2,457,330   7,864,283

  当期変動額
   当期純利益             73,427   73,427   73,427
   剰余金の配当            △1,500,000   △1,500,000   △1,500,000
   株主資本以外の項
  目の当期の変動額
  (純額)
  当期変動額合計     -   -   - △1,426,572   △1,426,572   △1,426,572
  当期末残高    4,000,000   1,406,953   1,406,953   1,030,758   1,030,758   6,437,711
          評価・換算差額等

                  純資産合計

      その他有価証券評価差額金      評価・換算差額等合計
  当期首残高         467      467    7,864,751

  当期変動額
   当期純利益                  73,427
   剰余金の配当                  △1,500,000
   株主資本以外の項
  目の当期の変動額
  (純額)        296      296     296
  当期変動額合計         296      296   △1,426,277
  当期末残高         763      763    6,438,475
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  当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
                  (単位:千円)
            株主資本
          資本剰余金     利益剰余金
              その他利益
                   株主資本
              剰余金
      資本金
                利益剰余金
           資本剰余金
                   合計
        資本準備金
           合計
                 合計
              繰越利益
              剰余金
  当期首残高    4,000,000   1,406,953   1,406,953   1,030,758   1,030,758   6,437,711

  当期変動額
              △195,928   △195,928   △195,928
   当期純損失  (△)
   株主資本以外の項
  目の当期の変動額
  (純額)
  当期変動額合計      -   -   - △195,928   △195,928   △195,928
  当期末残高    4,000,000   1,406,953   1,406,953   834,830   834,830  6,241,783
          評価・換算差額等

                  純資産合計

      その他有価証券評価差額金      評価・換算差額等合計
  当期首残高         763      763   6,438,475

  当期変動額
   当期純損失  (△)               △195,928
   株主資本以外の項
  目の当期の変動額
  (純額)        △408      △408    △408
  当期変動額合計        △408      △408    △196,336
  当期末残高         354      354   6,242,138
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  [注記事項]
  (重要な会計方針)

  1.有価証券の評価基準及び評価方法
   その他有価証券
   時価のあるもの
   決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
   は、移動平均法により算定)
  2.固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産
    定率法を採用しております。ただし、資産除去債務に係る建物附属設備及び2016年4月1日以降
   に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
    なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
    建物附属設備 5~18年
    器具備品   3~15年
  (2)無形固定資産

    定額法を採用しております。
    なお、主な償却年数は20年であります。
    ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
   を採用しております。
  (3)リース資産

    所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
    リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  3.引当金の計上基準

  (1)貸倒引当金
    一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
   を検討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
   りません。
  (2)賞与引当金

    従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
   計上しております。
  (3)退職給付引当金

    従業員の退職   給付 に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
   給額を計上しております。
  (4)役員退職慰労引当金

    役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
   ております。
  4. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

   外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
  益又は為替換算差損として処理しております。
  5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  (1) 消費税等の会計処理
   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
  (2) 決算期の変更

     2017年6月23日開催の定時株主総会における定款の一部変更の決議により、決算期末を3月31日から12
  月31日に変更しました。したがって、前事業年度は2017年4月1日から2017年12月31日までの9カ月間と
  なっております。
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  (未適用の会計基準等    )

  「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)

  「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
  1.概要

   収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用して認識されま
   す。
   ステップ1:顧客との契約を識別する。
   ステップ2:契約における履行義務を識別する。
   ステップ3:取引価格を算定する。
   ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
   ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
  2.適用予定日

   2022 年12月期の期首より適用予定であります。
  3.当該会計基準等の適用による影響

   影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
  (貸借対照表  関係)

  ※1関係会社に対する資産及び負債

  各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                  (単位:千円)
            前事業年度      当事業年度
           (2017 年12月31日)     (2018 年12月31日)
   短期貸付金         -     2,000,000
  ※2有形固定資産の減価償却累計額

                  (単位:千円)
            前事業年度      当事業年度
           (2017 年12月31日)     (2018 年12月31日)
   有形固定資産の減価償却累計額         322,242      361,616
  (損益計算書  関係)

  ※1関係会社に対する収益及び費用

  各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                  (単位:千円)
            前事業年度      当事業年度
           (自 2017年4月1日      (自 2018年1月1日
           至  2017年12月31日   )  至  2018年12月31日   )
   受取利息         -     30,888
  (株主資本等変動計算書関係)

  前事業年度(自 2017年4月1日 至        2017年12月31日)

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                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
   1.発行済株式に関する事項

    株式の種類   当事業年度期首     増加   減少   当事業年度末
   普通株式(株)      40,000    -   -    40,000

  2.配当に関する事項

    (1)配当金支払額
          配当金の     1株当た
       株式の     配当の       効力
    決議      総額    り配当額   基準日
        種類     原資       発生日
          (千円)     (円)
   2017年6月23日         利益    2017年  2017年
       普通株式  1,500,000     37,500
   定時株主総会         剰余金    3月31日  6月24日
  (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

    該当事項はありません。
  当事業年度(自 2018年1月1日 至        2018年12月31日)

   1.発行済株式に関する事項

    株式の種類   当事業年度期首     増加   減少   当事業年度末
   普通株式(株)      40,000    -   -    40,000

  2.配当に関する事項

    (1)配当金支払額
    該当事項はありません。
  (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

    該当事項はありません。
  (リース取引関係)

  1.オペレーティング・リース取引

  (借主側)

   オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                  (単位:千円)
          前事業年度       当事業年度
          (2017 年12月31日)      (2018 年12月31日)
           249,762        249,762
   1年内
           666,032        416,270
   1年超
           915,794        666,032
   合計
  なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

  (金融商品  関係)

  1. 金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
   当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
   (主にグループ本社より資本増資)を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
   方針であります。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

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   国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
   国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
   スクに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
   の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
   握する体制を整えております。
  2. 金融商品の時価等に関する事項

  貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
  ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
  前事業年度(2017年12月31日)

                 (単位:千円)
         貸借対照表
              時価 (*)   差額
         計上額 (*)
   (1)預金        4,986,282     4,986,282     -

   (2)未収入金        606,560     606,560    -
   (3)未収委託者報酬        464,530     464,530    -
   (4)未収運用受託報酬        606,201     606,201    -
   (5)未収投資助言報酬        11,221     11,221    -
   (6)投資有価証券
    その他有価証券       3,686     3,686    -
   (7)差入保証金        384,874     383,650   △1,224
     資産計      7,063,354     7,062,130    △1,224
   (1)預り金        (42,997)     (42,997)    -
   (2)未払手数料        (120,298)     (120,298)    -
   (3)その他未払金        (254,392)     (254,392)    -
   (4)未払費用        (196,263)     (196,263)    -
   (5)未払法人税等        (452,262)     (452,262)    -
   (6)未払消費税等        (24,738)     (24,738)    -
   (7)長期預り金        (117,535)     (117,143)    391
     負債計      (1,208,485)     (1,208,095)     391
  (*)  負債に計上されているものについては、( )で示しています。
  当事業年度(2018年12月31日)

                 (単位:千円)
         貸借対照表
              時価 (*)   差額
          計上額 (*)
   (1)預金        2,394,399     2,394,399     -

   (2)未収入金        830,023     830,023    -
   (3)未収委託者報酬        432,532     432,532    -
   (4)未収運用受託報酬        574,921     574,921    -
   (5)未収投資助言報酬        14,244     14,244    -
   (6)未収還付法人税等        160,546     160,546    -
   (7)短期貸付金        2,000,000     2,000,000     -
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   (8)投資有価証券
    その他有価証券        5,097     5,097    -
   (9)差入保証金        387,318     387,372    53
     資産計      6,799,084     6,799,138     53
   (1)預り金        (39,469)     (39,469)    -
   (2)未払手数料        (97,269)     (97,269)    -
   (3)その他未払金        (198,771)     (198,771)    -
   (4)未払費用        (227,830)     (227,830)    -
   (5)未払消費税等        (31,944)     (31,944)    -
   (6)長期預り金        (117,535)     (117,552)    △17
     負債計      (712,821)     (712,838)    △17
    (*) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。
   (注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

  前事業年度(2017年12月31日)

  資産

  (1) 預金 (2)未収入金   (3) 未収委託者報酬   (4) 未収運用受託報酬    (5) 未収投資助言報酬

    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
   ます。
  (6) 投資有価証券

    基準価額を基に算出しております。
  (7) 差入保証金

    返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
   より算定しております。
  負債

  (1) 預り金  (2) 未払手数料  (3)その他未払金    (4)未払費用   (5)未払法人税等    (6)未払消費税等

    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
   ます。
  (7)長期  預り金

   返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
   り算定しております。
  当事業年度(2018年12月31日)

  資産

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  (1) 預金 (2)未収入金   (3) 未収委託者報酬   (4) 未収運用受託報酬    (5) 未収投資助言報酬    (6) 未収還付法人
  税等 (7)短期貸付金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
   ます。
  (8) 投資有価証券

    基準価額を基に算出しております。
  (9) 差入保証金

    返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
   より算定しております。
  負債

  (1) 預り金  (2) 未払手数料  (3)その他未払金    (4)未払費用   (5)未払消費税等

    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
   ます。
  (6)長期  預り金

   返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
   り算定しております。
  (注2) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

  前事業年度(2017年12月31日)

                 (単位:千円)
              1年超
          1年以内        10年超
              10年以内
   (1)預金       4,986,282     -    -
   (2)未収入金        606,560     -    -
   (3)未収委託者報酬        464,530     -    -
   (4)未収運用受託報酬        606,201     -    -
   (5)未収投資助言報酬        11,221     -    -
   (6)差入保証金         -   384,874     -
       合計       6,674,794    384,874     -
  当事業年度(2018年12月31日)

                 (単位:千円)
              1年超
          1年以内        10年超
              10年以内
   (1)預金       2,394,399     -    -
   (2)未収入金        830,023     -    -
   (3)未収委託者報酬        432,532     -    -
   (4)未収運用受託報酬        574,921     -    -
   (5)未収投資助言報酬        14,244     -    -
   (6)未収還付法人税等        160,546     -    -
   (7)短期貸付金       2,000,000     -    -
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   (8)差入保証金         -   387,318     -
       合計       6,406,669    387,318     -
  (有価証券関係)

  1. その他有価証券

   前事業年度(2017年12月31日)

                  (単位:千円)
              貸借対照表日における

          取得原価         差額
              貸借対照表計上額
   貸借対照表計上額が取得原価

   を超えるもの
    株式        -     -   -
    債券        -     -   -
    その他        2,385     3,488   1,102
      小計      2,385     3,488   1,102
   貸借対照表計上額が取得原価
   を超えないもの
    株式        -     -   -
    債券        -     -   -
    その他        200     198   △1
      小計       200     198   △1
      合計      2,585     3,686   1,100
   当事業年度(2018年12月31日)

                  (単位:千円)
              貸借対照表日における

          取得原価         差額
              貸借対照表計上額
   貸借対照表計上額が取得原価

   を超えるもの
    株式        -     -   -
    債券        -     -   -
    その他        2,385     3,238    853
      小計      2,385     3,238    853
   貸借対照表計上額が取得原価
   を超えないもの
    株式        -     -   -
    債券        -     -   -
    その他        2,200     1,858   △341
      小計      2,200     1,858   △341
      合計      4,585     5,097    511
  2. 事業年度中に売却したその他有価証券

   前事業年度(自 2017年4月1日 至        2017年12月31日)

    前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
            49/71

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   当事業年度(自 2018年1月1日 至        2018年12月31日)

    当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
  (退職給付関係)

  前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)

  1. 採用している退職給付制度の概要

   当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
   ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
  2. 簡便法を適用した確定給付制度

  (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                   (単位:千円)
                前事業年度
               (2017 年12月31日)
   退職給付引当金の期首残高                514,466
    退職給付費用                131,908
    退職給付の支払額                △51,987
    その他の未払金への振替額                △5,295
   退職給付引当金の期末残高                589,090

  (2)退職給付に関連する損益

                   (単位:千円)
                前事業年度
               (自 2017年4月1日
               至 2017年12月31日)
   簡便法で計算した退職給付費用                131,908
  3. 確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度         (自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)におい
   て、28,407千円であります。
  当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

  1. 採用している退職給付制度の概要

   当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
   ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
  2. 簡便法を適用した確定給付制度

  (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                   (単位:千円)
                当事業年度
               (2018 年12月31日)
   退職給付引当金の期首残高                589,090
    退職給付費用                131,621
    退職給付の支払額                △65,538
    その他の未払金への振替額                △2,540
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   退職給付引当金の期末残高                652,632
  (2)退職給付に関連する損益

                   (単位:千円)
                当事業年度
               (自 2018年1月1日
               至 2018年12月31日)
   簡便法で計算した退職給付費用                131,621
  3. 確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度         (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)におい
   て、38,655千円であります。
  (税効果会計関係)

  1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                   (単位:千円)
            前事業年度      当事業年度
           (2017 年12月31日)     (2018 年12月31日)
   繰延税金資産
   (1) 流動資産
    賞与引当金          357,596      348,890
    未払費用          22,052      24,096
    未払退職金          1,634      777
    株式報酬費用          90,959      92,535
    その他          42,019      19,866
    計          514,261      486,167

   (2) 固定資産

    退職給付引当金          180,379      199,836
    役員退職給付引当金          26,473      30,308
    資産除去債務          25,220      25,177
    計          232,073      255,321

   繰延税金資産小計           746,334      741,489

   評価性引当額          △525,595      △741,489
   繰延税金資産合計           220,738       -
   繰延税金負債

   (1) 固定負債
    資産除去債務          △3,918      △2,850
    その他有価証券評価差額金           △337      △156
   繰延税金負債合計           △4,255      △3,006
   繰延税金資産(負債)の純額           216,482      △3,006
  2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

  因となった主要な項目別の内訳
  前事業年度(2017年12月31日)

   法定実効税率                 30.8 %

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   (調整)
   交際費等永久に損金に算入されない項目                 0.7%
   住民税均等割等                 0.5%
   評価性引当額の増減額                 57.3%
   その他                △2.6%
   税効果会計適用後の法人税等の負担率                 86.7%

  当事業年度(2018年12月31日)

   法定実効税率                 30.8 %

   (調整)
   交際費等永久に損金に算入されない項目                 53.7%
   住民税均等割等                 1.7%
   評価性引当額の増減額                100.5%
   税率変更による影響額                 2.7%
   その他                 1.6%
   税効果会計適用後の法人税等の負担率                191.2%

  3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

  前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)

  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正はありません。
  当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正はありません。
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  (資産除去債務関係)
   資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

  (1)当該資産除去債務の概要
   建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
  (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

   使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.17%を使用して資産除去債務の金額を計算して
   おります。
  (3)当該資産除去債務の総額の増減

                   (単位:千円)
            前事業年度      当事業年度
           (自 2017年4月1日      (自 2018年1月1日
           至 2017年12月31日)       至 2018年12月31日)
   当期首残高           82,470      82,365
   時の経過による調整額            △105      △139
   当期末残高           82,365      82,225
  (セグメント情報等)

  [セグメント情報]

  前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)

  当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

  当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [関連情報]

  前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)

  ① 製品及びサービスごとの情報
   製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
   サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
  ② 地域ごとの情報

   (1)営業収益
                    (単位:千円)
     日本    米国    欧州    その他    合計
     1,204,914    2,927,206    722,570    137,878   4,992,569
   (注1) 営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

   (注2)  営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
   り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
   (2)有形固定資産

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    本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超え
    ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
  ③ 主要な顧客ごとの情報

   (1)その他営業収益
                   (単位:千円)
      顧客の氏名又は名称       その他営業収益    関連するセグメント名
   Invesco  Advisers,  Inc.
              1,948,783   投信投資顧問業
   Invesco  Senior  Secured  Management,   Inc.
               783,585   投信投資顧問業
   (2)委託者報酬

    委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
   (3)運用受託報酬

    運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
    略しております。
   (4)投資助言報酬

    投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
    略しております。
  当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

  ① 製品及びサービスごとの情報
   製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
   サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
  ② 地域ごとの情報

   (1)営業収益
                    (単位:千円)
     日本    米国    欧州    その他    合計
     1,652,677    3,338,360    1,122,760    151,311   6,265,110
   (注1) 営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

   (注2) 営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
   り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
   (2)有形固定資産

    本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超え
    ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
  ③ 主要な顧客ごとの情報

   (1)その他営業収益
                   (単位:千円)
      顧客の氏名又は名称       その他営業収益    関連するセグメント名
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   Invesco  Advisers,  Inc.
              1,872,703   投信投資顧問業
   Invesco  Senior  Secured  Management,   Inc.
              1,021,034   投信投資顧問業
   (2)委託者報酬

    委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
   (3)運用受託報酬

    運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
    略しております。
   (4)投資助言報酬

    投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
    略しております。
   [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

  前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)

   単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

  単一セグメントであるため、記載を省略しております。
   [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

  前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)

  単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

  単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

  前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)

  単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

  単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  (関連当事者情報)

  1.関連当事者との取引

  (1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等

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  前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)

   前事業年度においては、開示すべき重要な親会社及び主要株主等との取引はありません。
  当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

          議決権等の

   会社等の名称    資本金又は  事業の内容  所有(被所  関連当事者との    取引金額   期末残高
  種類   所在地         取引の内容    科目
   又は氏名    出資金 又は職業  有)割合  関係    (千円)   (千円)
           (%)
     Perpetual
  親
     Park,
   Invesco
          (被所有)
     Perpetual Park
   Holdings
       8,068,468
     Drive, Henley-
  会       持株会社  間接  資金の貸付  資金の貸付  2,000,000 短期貸付金  2,000,000
   Company Ltd.
       千米ドル
     on-Thames,
           100%
     Oxfordshire,
  社
     RG9 1HH, UK
  (注1)資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
  (2)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

  前事業年度(自 2017年4月1日 至 2017年12月31日)

          議決権等の
                    期末残高
   会社等の名称    資本金又は  事業の内容  所有(被所  関連当事者との    取引金額
  種類    所在地         取引の内容    科目
   又は氏名    出資金 又は職業  有)割合  関係    (千円)
                    (千円)
           (%)
  親
     1555 Peachtree
  会
     Street
  社
   Invesco
       1,169,065     投資顧問契約の  運用受託報酬
  の       投資顧問業  なし      2,099,347  未収入金  343,181
     Atlanta,
       千米ドル     再委任等  及びその他営
   Advisers,Inc.
  子
     Georgia 30309,
              業収益の受取
  会
     USA
  社
  親
  会
     1166 Avenue of
   Invesco Senior
  社
     the Americas
        4,502    投資顧問契約の
  の Secured      投資顧問業  なし   その他営業収   783,585 未収入金  89,533
     New York, NY 千米ドル     再委任等
  子            益の受取
   Management,Inc.
     10036, USA
  会
  社
  (注1)取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
  (注2)運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
   内のポリシーにより決定しております。
  当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

          議決権等の
                    期末残高
   会社等の名称    資本金又は  事業の内容  所有(被所  関連当事者との    取引金額
  種類    所在地         取引の内容    科目
   又は氏名    出資金 又は職業  有)割合  関係    (千円)
                    (千円)
           (%)
  親
     1555 Peachtree
  会
     Street
  社     1,653,096
   Invesco
            投資顧問契約の  運用受託報酬
  の     千米ドル 投資顧問業  なし      2,267,772  未収入金  391,668
     Atlanta,
            再委任等  及びその他営
   Advisers,Inc.
  子     (注3)
     Georgia 30309,
              業収益の受取
  会
     USA
  社
  親
  会
     1166 Avenue of
   Invesco Senior
  社
     the Americas
        4,502    投資顧問契約の
  の Secured      投資顧問業  なし   その他営業収  1,021,034  未収入金  133,686
     New York, NY 千米ドル     再委任等
  子            益の受取
   Management,Inc.
     10036, USA
  会
  社
  (注1)取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
  (注2)運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
   内のポリシーにより決定しております。
  (注3)連結ベースの金額を記載しております。
  2.親会社に関する注記

   親会社情報
   Invesco  Far East Ltd.(非上場)
   Invesco  Holdings  Company  Ltd.(非上場)
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   Invesco  Ltd. (ニューヨーク証券取引所に上場)
  (1株当たり情報)

      前事業年度          当事業年度

     (自 2017年4月1日         (自 2018年1月1日
      至 2017年12月31日)           至 2018年12月31日)
  1株当たり純資産額          1株当たり純資産額
         160,961円88銭          156,053円46銭
  1株当たり当期純利益金額          1株当たり当期純損失金額(△)
         1,835円69銭         △4,898円20銭
   (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
    ません。
   2.1株  当たり当期純利益金額の算定上の基礎
            前事業年度      当事業年度
           (自 2017年4月1日     (自 2018年1月1日
            至 2017年12月31日)       至 2018年12月31日)
  当期純利益又は            73,427     △195,928
  当期純損失(△)(千円)
  普通株式に係る当期純利益又は            73,427     △195,928
  当期純損失(△)   (千円)
  普通株主に帰属しない金額(千円)             -      -
  期中平均株式数(株)            40,000      40,000
  (重要な後発事象)

  該当事項はありません。

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  2.中間  財務諸表
  (1) 中間貸借対照表
                  (単位:千円)
              当中間会計期間
             (2019年6月30日)
  科目
            内訳      金額
   (資産の部)
  流動資産
  預金                 2,483,351
  前払費用                  61,843
  未収入金                  453,660
  未収委託者報酬                  401,802
  未収運用受託報酬                  281,659
  未収投資助言報酬                  13,779
  短期貸付金                 2,500,000
                     664
  その他の流動資産
      流動資産計
                   6,196,762
  固定資産
  有形固定資産 ※1
   建物附属設備           90,337
   器具備品           50,257
   建設仮勘定           11,939
              494
   リース資産                 153,028
  無形固定資産
   ソフトウェア           63,340
   ソフトウェア仮勘定           5,353
   電話加入権           3,972
   のれん           274,764
             1,472,862
   顧客関連資産                 1,820,292
  投資その他の資産
   投資有価証券           4,152
   差入保証金           385,972
              4,139      394,263
   その他の投資
      固定資産計                 2,367,585
                   8,564,347
       資産合計
            58/71






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                  (単位:千円)

              当中間会計期間
             (2019年6月30日)
  科目
            内訳      金額
   (負債の部)
  流動負債
  預り金                  48,907
  リース債務                  546
  未払金
   未払手数料           82,146
              277,881
   その他未払金                 360,027
  未払費用                  138,975
  未払法人税等                  36,791
  未払消費税等 ※2                  56,783
  賞与引当金                  497,923
                    15,227
  その他の流動負債
      流動負債計
                   1,155,182
  固定負債
  長期預り金                  117,535
  退職給付引当金                  676,636
  役員退職慰労引当金                  105,244
  資産除去債務                  82,155
                    2,581
  繰延税金負債
     固定負債計                 984,153
      負債合計
                   2,139,335
   (純資産の部)
  株主資本
  資本金                 4,000,000
  資本剰余金
             1,406,953      1,406,953
   資本準備金
    資本剰余金合計
                   1,406,953
  利益剰余金
   その他利益剰余金
             1,017,455      1,017,455
     繰越利益剰余金
    利益剰余金合計                 1,017,455
    株主資本合計                 6,424,409
  評価・換算差額等
                     602
  その他有価証券評価差額金
    評価・換算差額等合計                  602
      純資産合計                 6,425,012
                   8,564,347
    負債・純資産合計
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  (2) 中間損益計算書
               (単位:千円)
             当中間会計期間
             (自 2019年1月1日
             至 2019年6月30日)
  科目
              金額
  営業収益
  委託者報酬              1,103,878
  運用受託報酬              1,724,463
  投資助言報酬               35,020
                1,481,262
  その他営業収益
     営業収益計
                4,344,625
  営業費用
  支払手数料              375,472
                695,766
  その他営業費用
     営業費用計             1,071,239
  一般管理費 ※1              3,113,264
  営業利益               160,121
  営業外収益 ※2
                 18,529
                 398
  営業外費用
  経常利益               178,252
  税引前中間純利益               178,252
  法人税、住民税及び事業税
                 1,900
  過年度法人税等               △5,739
                 △534
  法人税等調整額
     法人税等計              △4,373
                182,625
  中間純利益
  [注記事項]

  (重要な会計方針)

  1.有価証券の評価基準及び評価方法

   その他有価証券
   時価のあるもの
   中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売
   却原価は、移動平均法により算定)
  2.固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産(リース資産を除く)
   定率法を採用しております。但し、資産除去債務に係る建物附属設備及び平成28年4月1日以降に取得
   した建物附属設備については定額法を採用しております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物附属設備 5~18年
   器具備品   3~15年
  (2)無形固定資産

   定額法を採用しております。
   なお、主な償却年数は20年であります。
   ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
   よっております。
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  (3) リース 資産
   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
  リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  3.引当金の計上基準

  (1)貸倒引当金
   一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検
  討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当中間会計期間末に計上すべき貸倒引当金はありま
  せん。
  (2)賞与引当金

   従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当中間会計期間に見合う分
  を計上しております。
  (3)退職給付引当金

   従業員の退職給付に備えるため、簡便法により、当中間会計期間末における自己都合退職による要支
  給額を計上しております。
  (4)役員退職慰労引当金

   役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当中間会計期間末における要支給額を計上し
  ております。
  4. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

   外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換
  算差損益として処理しております。
  5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  消費税等の会計処理
   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
  (中間 貸借対照表  関係)

  ※1 有形固定資産の減価償却累計額

                   (単位:千円)
                当中間会計期間末
                (2019 年6月30日)
   有形固定資産の減価償却累計額              380,878
  ※2 消費税等の取扱い

     仮払消費税等    及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動資産の「未払消費税等」として表示しておりま
  す。
  (中間損益計算書関係)

  ※1 減価償却実施額は、次のとおりであります。

                   (単位:千円)
                当中間会計期間
                (自 2019年1月1日
                至 2019年6月30日)
   有形固定資産              19,192

   無形固定資産              87,379
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  ※2 営業外収益の主要な項目は     、次のとおりであります。
                   (単位:千円)
                当中間会計期間
                (自 2019年1月1日
                至 2019年6月30日)
   受取利息              18,388

  (リース取引関係)

  1.オペレーティング・リース取引

  (借主側)
   オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                   (単位:千円)
               当中間会計期間末
               (2019 年6月30日)
   1年以内             249,762
   1年超             291,389
   合計             541,151
  なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借契約によるものであります。

  (金融商品関係)

  1.金融商品の時価等に関する事項

  中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把
  握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
  当中間会計期間末(2019年6月30日)

                  (単位:千円)
         中間貸借対照表
               時価 (*)    差額
          計上額 (*)
   (1)預金        2,483,351     2,483,351     -

   (2)未収入金         453,660     453,660    -
   (3)未収委託者報酬         401,802     401,802    -
   (4)未収運用受託報酬         281,659     281,659    -
   (5)未収投資助言報酬         13,779     13,779    -
   (6)短期貸付金        2,500,000     2,500,000     -
   (7)投資有価証券
    その他有価証券        4,152     4,152    -
   (8)差入保証金         385,972     387,241    1,268
     資産計      6,524,379     6,525,648    1,268
   (1)預り金         (48,907)     (48,907)    -
   (2)未払手数料         (82,146)     (82,146)    -
   (3)その他未払金        (277,881)     (277,881)     -
   (4)未払費用        (138,975)     (138,975)     -
   (5)未払法人税等         (36,791)     (36,791)    -
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   (6)未払消費税等         (56,783)     (56,783)    -
   (7)長期預り金        (117,535)     (117,940)    △405
     負債計      (759,021)     (759,427)    △405
   (*) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。
  (注)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

  資産

  (1) 預金 (2)未収入金   (3) 未収委託者報酬   (4) 未収運用受託報酬    (5) 未収投資助言報酬    (6) 短期貸付金
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
  ます。
  (7) 投資有価証券
   基準価額を基に算出しております。
  (8) 差入保証金
   返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
  より算定しております。
  負債

  (1) 預り金  (2)未払手数料   (3) その他未払金   (4)未払費用   (5) 未払法人税等   (6)未払消費税等
   短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっておりま                   す。
  (7)長期  預り金
   返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
  り算定しております。
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  (有価証券関係)
  その他有価証券

   当中間会計期間末(2019年6月30日)
              中間貸借対照表
           取得原価         差額
               計上額
      区分
           (千円)    (千円)    (千円)
   中間貸借対照表計上額が取得
   原価を超えるもの
    株式         -    -    -
    債券         -    -    -
    その他        2,083    3,014     930
      小計       2,083    3,014     930
   中間貸借対照表計上額が取得
   原価を超えないもの
    株式         -    -    -
    債券         -    -    -
    その他        1,200    1,138    △61
      小計       1,200    1,138    △61
      合計       3,283    4,152     869
  (資産除去債務関係)

  資産除去債務の総額の増減

                   (単位:千円)
               当中間会計期間
               (自 2019年1月1日
               至 2019年6月30日)
   当期首残高                 82,225

   時の経過による調整額                  △69
   当中間会計期間末残高                 82,155
  (セグメント情報等)

  [セグメント情報]

    当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

  [関連情報]

    当中間会計期間(自 2019年1月1日 至 2019年6月30日)
  ① 製品及びサービスごとの情報

   製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
  サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
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  ② 地域ごとの情報
   (1) 営業収益
                  (単位:千円)
     日本    米国    欧州   その他    合計
     1,285,982    1,252,244    608,905    93,614   3,240,746

   (注1) 営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
   (注2)  営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
   り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
   (2) 有形固定資産

    本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えて
    いるため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
  ③ 主要な顧客ごとの情報

   (1)その他営業収益

                   (単位:千円)
     顧客の氏名又は名称       その他営業収益     関連するセグメント名
    Invesco  Advisers,  Inc.
              806,186    投資運用業
   (2)委託者報酬

    委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
   (3)運用受託報酬

    運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
   ります。
   (4)投資助言報酬

    投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
   ります。
  [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

  単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

  単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

  単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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  (1株当たり情報)
  1株当たり純資産額及び1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

               当中間会計期間末

               (2019年6月30日)
   (1)1株当たり純資産額                160,625円30銭
               当中間会計期間

               (自 2019年1月1日
               至 2019年6月30日)
   (2)1株当たり中間純利益金額                4,565円64銭
   (算定上の基礎)

   中間純利益金額   (千円)
                    182,625
   普通株式に係る中間純利益(千円)                 182,625

   普通株主に帰属しない金額     (千円)
                     -
   普通株式の期中平均株式数(株)                 40,000

   (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
    ません。
  (重要な後発事象)

  該当事項はありません。

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  第2 その他の関係法人の概況

  その他の関係法人の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
  1 名称、資本金の額及び事業の内容

  (1) 受託会社

           資本金の額
     名称            事業の内容
         (2019 年9月30日現在)
               銀行法に基づき銀行業を営む
               とともに、金融機関の信託業
  三井住友信託銀行株式会社         342,037百万円    務の兼営等に関する法律(兼
               営法)に基づき信託業務を営
               んでいます。
  (2) 販売会社

           資本金の額
     名称            事業の内容
         (2019 年9月30日現在)
  auカブコム証券株式会社         7,196百万円   「金融商品取引法」に定める
               第一種金融商品取引業を営ん
  株式会社SBI証券         48,323百万円
               でいます。
  岡三にいがた証券株式会
            852百万円
  社
  東海東京証券株式会社         6,000百万円
  みずほ証券株式会社         125,167百万円
  楽天証券株式会社         7,495百万円
  (3) 投資顧問会社

           資本金の額
     名称            事業の内容
         (2019 年12月31日現在)
               カナダ国籍の会社であり、内
               外の有価証券などにかかる投
          23,301,054カナダドル
  インベスコ・カナダ・リ
               資顧問業務および当該業務に
              ※1
  ミテッド
           (1,952百万円    )
               付帯するその他一切の業務を
               営んでいます。
               香港籍の会社であり、内外の
               有価証券などにかかる投資顧
          2,275,505,914香港ドル
  インベスコ・香港・リミ
               問業務および当該業務に付帯
              ※2
  テッド
          (約32,016百万円    )
               するその他一切の業務を営ん
               でいます。
  ※1 カナダドルの円換算は、2019年12月30日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲
   値(1カナダドル=83.79円)によります。
  ※2 香港ドルの円換算は、2019年12月30日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値
   (1香港ドル=14.07円)によります。
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  2 関係業務の概要
  受託会社     ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な

        どを行います。
        受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
        託受託会社に委託することができます。
  再信託受託会社の概
  要
        名称   日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
        資本金   51,000百万円(2019年9月30日現在)
        事業の内   銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
        容   の信託業務の兼営等に関する法律(兼営法)に基
           づき信託業務を営んでいます。
        再信託の   原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の
        目的   管理)を、原信託受託会社から再信託受託会社
           (日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)
           へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受
           託会社へ移管することを目的とします。
  販売会社     ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行

        い、投資信託説明書(交付目論見書)・投資信託説明書(請求目
        論見書)の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
        還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
        す。
  投資顧問会社     委託会社よりマザーファンドの運用指図に関する権限の委託を受
        けて、投資判断・発注などを行います。
  3 資本関係

  受託会社     該当事項はありません。

  販売会社     該当事項はありません。
  投資顧問会社     該当事項はありません。
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       独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                  2019年3月8日

  インベスコ・アセット・マネジメント        株式会社

  取 締 役 会 御 中
         PwCあらた有限責任監査法人

         指定有限責任社員
             公認会計士 鶴 田 光 夫
         業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


  況」 に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2018年1月1日から2018年12月31日まで
  の第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及び
  その他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
  に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
  めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任
  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
  ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
  査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
  画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
   監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
  当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
  される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
  リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
  する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
  われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
   当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
  インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2018年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年
  度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係
  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                   以  上
  (注)1.  上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

    おります。
     2.  XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                   2020年1月29日

  インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

  取 締 役 会 御 中
         PwCあらた有限責任監査法人

          指定有限責任社員
             公認会計士 鶴 田 光 夫
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


  に掲げられているインベスコ 世界株式オープンの2019年5月31日から2019年12月2日までの計算期間の財務諸
  表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
  に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
  めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任
  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
  ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
  査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
  画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
   監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
  当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
  される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
  リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
  する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
  われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
   当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イ
  ンベスコ 世界株式オープンの2019年12月2日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の
  状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係
  インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
  計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                   以  上
  (注)1.  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

    おります。
   2. XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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                     EDINET提出書類
                インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                   2019年9月5日

  インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

  取 締 役 会 御 中
         PwCあらた有限責任監査法人

          指定有限責任社員
             公認会計士  鶴 田 光 夫
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」


  に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2019年1月1日から2019年12月31日までの                  第30期 事
  業年度の中間会計期間(2019年1月1日から2019年6月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
  表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
  作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
  し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任
  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
  明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
  を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
  投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
  を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
   中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
  の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
  財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
  査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
  当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
  成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
  用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
   当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見
  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
  拠して、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2019年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する
  中間会計期間(2019年1月1日から2019年6月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認め
  る。
  利害関係
  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                   以  上
  (注) 1. 上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

    しております。
   2. XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。