SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)、SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                               SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書の訂正届出書

                           関東財務局長

      【提出先】
      【提出日】                      2020  年 2 月 28 日

      【発行者名】                      SBIアセットマネジメント株式会社

                           代表取締役社長 梅本 賢一

      【代表者の役職氏名】
      【本店の所在の場所】                      東京都港区六本木一丁目6番1号

                           中村 慎吾

      【事務連絡者氏名】
      【電話番号】                      03-6229-0170

                           SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)

      【届出の対象とした募集内国投資信託
                           SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)
       受益証券に係るファンドの名称】
                           当初募集額 各ファンドにつき、上限                     500  億円

      【届出の対象とした募集内国投資信託
                           継続募集額 各ファンドにつき、上限                   5,000   億円
       受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     半期報告書を提出したことに伴い、                  2019  年 ▶ 月 23 日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」と
     いう。)の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に訂正事項がありますのでこれを訂正するた
     め、本訂正届出書を提出するものです。
     2【訂正の内容】

     下線部        が訂正箇所です。
     原届出書の該当箇所については、それぞれ下記の内容に訂正されます。
     第一部【証券情報】

      (5)【申込手数料】
      <訂正前>
                                                         ;
        取得申込受付日の翌々営業日の基準価額(当初申込期間中は1口当たり1円)                                          に、  3.24  %  ( 税抜
        3.0  % ) を上限として販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額とします。
         ※ 消費税率が      10 %となった場合は         3.3  %となります。
                               (略)
      <訂正後>

        取得申込受付日の翌々営業日の基準価額(当初申込期間中は1口当たり1円)                                            に、  3.3  % ( 税抜
        3.0  % ) を上限として販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額とします。
                               (略)
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
      ( 2 ) 【ファンドの沿革】
     <訂正前>
         2019  年 5 月 30 日      信託契約締結、本ファンドの設定・運用開始                       (予定)
     <訂正後>

         2019  年 5 月 30 日      信託契約締結、本ファンドの設定・運用開始
      ( 3 ) 【ファンドの仕組み】

     <訂正前>
                               (略)
        ③ 委託会社の概況          ( 2019  年2月末日      現在  )
                               (略)
     <訂正後>

                               (略)
        ③ 委託会社の概況          ( 2019  年 11 月末日   現在  )
                               (略)
     2【投資方針】

      ( 2 ) 【投資対象】
      ※<参考情報>につきましては、以下の内容に訂正・更新します。
     <参考情報>
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     3【投資リスク】

      ※「参考情報」につきましては、以下の内容に訂正・更新します。
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     4【手数料等及び税金】

      (1)【申込手数料】
      <訂正前>
                                                         ;
        取得申込受付日の翌々営業日の基準価額(当初申込期間中は                                 1 口当たり     1 円)に、     3.24  %  ( 税抜
        3.0  % ) を上限として販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額とします。
         ※消費税率が      10 %となった場合は         3.3  %となります。
                               (略)
      <訂正後>

        取得申込受付日の翌々営業日の基準価額(当初申込期間中は                               1 口当たり     1 円)に、     3.3  % ( 税抜  3.0  % ) を
        上限として販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額とします。
                               (略)
      (3)【信託報酬等】

         ※以下の内容に訂正・更新します。
                    ファンドの日々の純資産総額に年                 1.177   % ( 税抜:年     1.07  % ) を乗じて得た額

                    とします。信託報酬は毎日計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日
                    (休業日の場合は翌営業日)及び毎計算期末または信託終了のときにファ
                    ンドから支払われます。
                    信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
                    <信託報酬の配分(税抜)>
                     支払先         料率              役務の内容
                                     ファンドの運用、基準価額の算出、ディ
            ファンド
                     委託会社         年 0.45  %
                                     スクロージャー等の対価
                                     購入後の情報提供、運用報告書等各種書
                     販売会社         年 0.60  %    類の送付、口座内でのファンドの管理及
                                     び事務手続き等の対価
                                     運用財産の管理、委託会社からの指図の
                     受託会社         年 0.02  %
                                     実行等の対価
                    上記各支払先への料率には、別途消費税等相当額がかかります。
                    年 0.44  %~年   0.46  %程度
          投資対象とする
                    *基本投資割合で試算した信託報酬率であり、実際の組入れ状況により変動
           投資信託証券
                     します。
                    年 1.617   %~年   1.637   % ( 税込  ) 程度
                *
                    *
         実質的な負担
                     本ファンドが投資対象とする投資信託証券の信託報酬を加味した、投資者
                    の皆様が実質的に負担する信託報酬率になります。
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      (5)【課税上の取扱い】

      <訂正前>
        収益分配時・換金         ( 解約  ) ・償還時に受益者が負担する税金は                   2019  年2月末日      現在、以下の通りです。
        なお、以下の内容は税法が改正された場合等には、変更となることがあります。
                               (略)
         ※ 詳しくは、販売会社または税務署等にお問い合わせください。
         ※ 税法が改正された場合等には、上記の内容が変更となる場合があります。
         ※ 課税上の取扱いの詳細については、税務専門家に確認されることをお勧めします。
      <訂正後>

        収益分配時・換金         ( 解約  ) ・償還時に受益者が負担する税金は                   2019  年 11 月末日   現在、以下の通りです。
        なお、以下の内容は税法が改正された場合等には、変更となることがあります。
                               (略)
         ※ 外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
         ※ 詳しくは、販売会社または税務署等にお問い合わせください。
         ※ 税法が改正された場合等には、上記の内容が変更となる場合があります。
         ※ 課税上の取扱いの詳細については、税務専門家に確認されることをお勧めします。
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     5【運用状況】

      ※以下の内容に訂正・更新します。
     (1)【投資状況】

     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)
                                                   (2019   年 11 月 29 日現在   )
              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
     投資証券                       ルクセンブルク                  900,244,042             98.04
     現金・預金・その他の資産            ( 負債控除後     )     -                   17,908,139             1.95
                 合計  ( 純資産総額     )                      918,152,181            100.00
     ( 注 ) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)

                                                   (2019   年 11 月 29 日現在   )
              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
     投資証券                       ルクセンブルク                 1,495,045,292              99.44
     現金・預金・その他の資産            ( 負債控除後     )     -                   8,317,356            0.55
                 合計  ( 純資産総額     )                    1,503,362,648             100.00
     ( 注 ) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国/地域            時価合計(円)             投資比率(%)
     為替予約取引            買建   -                       8,681,760                0.57
                 売建   -                       2,893,920               △0.19
     ( 注 ) 為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
     (2)【投資資産】

     ① 【投資有価証券の主要銘柄】

     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)
     イ . 評価額上位銘柄明細
                                                   (2019   年 11 月 29 日現在   )
                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額      評価額     投資
     順                       数量又は
       国/地域     種類        銘柄名               単価       金額       単価      金額    比率
     位
                            額面総額
                                   (円 )     (円 )     (円 )     (円 )   (% )
     1 ルクセンブ     投資証券    LOF Global Res              43,131.575       10,230.96      441,277,596        10,829    467,071,825     50.87
        ルク        ponsible EQ JP
               Y
     2 ルクセンブ     投資証券    LOF Global Cli              43,071.713       10,244.11      441,231,512        10,057    433,172,217     47.18
        ルク        mate Bond JPY
     ( 注 ) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     ロ . 種類別投資比率

                                          (2019   年 11 月 29 日現在   )
                  種類                     投資比率(%)
                 投資証券                                98.05
                  合計                               98.05
     ( 注 ) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)
     イ . 評価額上位銘柄明細
                                                   (2019   年 11 月 29 日現在   )
                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額      評価額     投資
                             数量又は
     順
       国/地域     種類        銘柄名               単価       金額       単価      金額    比率
     位
                             額面総額
                                   (円 )     (円 )     (円 )     (円 )   (% )
     1 ルクセンブ     投資証券    LOF  GLOBAL   RESPONSIBLE     EQUITY    569,795.852        1,237.61     705,188,281        1,350.84     769,708,259     51.20
        ルク
               EUR  IX1
     2 ルクセンブ     投資証券    LOF  GLOBAL   CLIMATE   BOND  EUR  I  582,134.238        1,214.60     707,064,920        1,245.99     725,337,033     48.25
        ルク
     ( 注 ) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     ロ . 種類別投資比率

                                         (2019   年 11 月 29 日現在   )
                  種類                     投資比率(%)
                 投資証券                                99.45
                  合計                               99.45
     ( 注 ) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     ② 【投資不動産物件】

     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)
     該当事項はありません。
     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)

     該当事項はありません。
     ③ 【その他投資資産の主要なもの】

     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)
     該当事項はありません。
     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)

                                                   (2019   年 11 月 29 日現在   )
                                          帳簿価額         評価額      投資比率
                             買建/
      資産の種類             通貨                数量
                             売建
                                           (円)        (円)       (%)
     為替予約取引
             ユーロ                買建       72,000.00        8,670,202        8,681,760        0.57
             ユーロ                売建       24,000.00        2,890,344        2,893,920       △0.19
     ( 注 ) 為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
     (3)【運用実績】

     ① 【純資産の推移】

     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)
     2019  年  11 月 29 日(直近日)現在、同日前              1 年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次
     の通りです。
                        純資産総額(円)                    1 口当たり純資産額(円)
          期別
                    (分配落)           (分配付)           (分配落)           (分配付)
        2019  年  5 月末日
                       470,235,560                -        0.9999              -
           6 月末日
                       628,530,007                -        1.0295              -
           7 月末日
                       826,293,365                -        1.0340              -
           8 月末日
                       859,999,501                -        1.0193              -
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           9 月末日
                       892,386,167                -        1.0262              -
           10 月末日           906,726,909                -        1.0359              -
           11 月末日           918,152,181                -        1.0450              -
     ( 注 ) 表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)

     2019  年  11 月 29 日(直近日)現在、同日前              1 年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次
     の通りです。
                        純資産総額(円)                    1 口当たり純資産額(円)
          期別
                    (分配落)           (分配付)           (分配落)           (分配付)
        2019  年  5 月末日
                       777,485,590                -        1.0000              -
           6 月末日
                       977,528,978                -        1.0321              -
           7 月末日
                      1,345,149,595                 -        1.0437              -
           8 月末日
                      1,408,368,485                 -        1.0051              -
           9 月末日
                      1,414,032,815                 -        1.0272              -
           10 月末日          1,490,069,049                 -        1.0556              -
           11 月末日          1,503,362,648                 -        1.0677              -
     ( 注 ) 表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
     ② 【分配の推移】

     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)
     該当事項はありません。
     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)

     該当事項はありません。
     ③ 【収益率の推移】

     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)
          期                   計算期間                     収益率(%)
      第 1 中間計算期間末         2019  年  5 月 30 日~  2019  年 11 月 29 日                            4.5
     ( 注 ) 各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配
       落ちの額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に                                               100  を乗じて得た
       数を記載しております。
       なお、第    1 計算期間の収益率は、前計算期間末(設定時)の基準価額を                            10,000   円として計算しております。
     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)

          期                   計算期間                     収益率(%)
      第 1 中間計算期間末         2019  年  5 月 30 日~  2019  年 11 月 29 日                            6.8
     ( 注 ) 各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配
       落ちの額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に                                               100  を乗じて得た
       数を記載しております。
       なお、第    1 計算期間の収益率は、前計算期間末(設定時)の基準価額を                            10,000   円として計算しております。
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     (4)【設定及び解約の実績】
     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)
         期              計算期間             設定口数(口)        解約口数(口)        発行済み口数(口)
     第 1 中間計算期間末        2019  年  5 月 30 日~  2019  年 11 月 29 日         920,187,669         41,579,189         878,608,480
     ( 注 ) 本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     第 1 中間計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
     SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)

         期              計算期間             設定口数(口)         解約口数(口)        発行済み口数(口)
     第 1 中間計算期間末        2019  年  5 月 30 日~  2019  年 11 月 29 日        1,588,022,891          180,024,050        1,407,998,841
     ( 注 ) 本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     第 1 中間計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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     <参考情報>
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     第2【管理及び運営】

     1【申込(販売)手続等】
      <訂正前>
                               (略)
      ( ⅳ )  お申込手数料
                                                         ;
         取得申込受付日の翌々営業日の基準価額(当初申込期間中は                                 1 口当たり     1 円)に、     3.24  %  ( 税抜
         3.0  % ) を上限として販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。
          ※消費税率が      10 %となった場合は         3.3  %となります。
                               (略)
      <訂正後>

                               (略)
      ( ⅳ )  お申込手数料
         取得申込受付日の翌々営業日の基準価額(当初申込期間中は                               1 口当たり     1 円)に、     3.3  % ( 税抜  3.0  % )
         を上限として販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。
                               (略)
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     第3【ファンドの経理状況】

      ※以下の内容に更新します。

     1)   本ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」

       (昭和   52 年大蔵省令第       38 号)並びに、同規則第            38 条の  3 及び同規則第       57 条の  2 の規定により、「投
       資信託財産の計算に関する規則」(平成                     12 年総理府令第       133  号)に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)   本ファンドは、金融商品取引法第                    193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、第            1 期中間計算期間(         2019  年

       5 月 30 日から   2019  年 11 月 29 日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる
       中間監査を受けております。
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     1【財務諸表】

     中間財務諸表

     【SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                         第 1 期中間計算期間
                                        2019  年 11 月 29 日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                               21,340,902
        投資証券                                              900,244,042
        未収配当金                                               1,854,658
        流動資産合計                                              923,439,602
                                                       923,439,602
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                                 54,645
        未払受託者報酬                                                 86,160
        未払委託者報酬                                               4,523,481
        未払利息                                                   58
        その他未払費用                                                623,077
        流動負債合計                                               5,287,421
                                                        5,287,421
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                                              878,608,480
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(             △ )                               39,543,701
        元本等合計                                              918,152,181
                                                       918,152,181
       純資産合計
                                                       923,439,602
      負債純資産合計
                                 18/60








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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                         第 1 期中間計算期間
                                        自   2019  年  5 月 30 日
                                        至   2019  年 11 月 29 日
      営業収益
       受取配当金                                                14,967,639
       有価証券売買等損益                                                18,244,042
       営業収益合計                                                33,211,681
      営業費用
       支払利息                                                  16,055
       受託者報酬                                                  86,160
       委託者報酬                                                 4,523,481
       その他費用                                                  623,077
       営業費用合計                                                 5,248,773
                                                       27,962,908
      営業利益又は営業損失(           △ )
                                                       27,962,908
      経常利益又は経常損失(           △ )
                                                       27,962,908
      中間純利益又は中間純損失(             △ )
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                                         662,070
      約に伴う中間純損失金額の分配額(                 △ )
      期首剰余金又は期首欠損金(             △ )                                        -
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                                  12,769,766
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                                       12,769,766
       少額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                                   526,903
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                                         526,903
       加額
      中間剰余金又は中間欠損金(             △ )                                   39,543,701
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
     2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                       原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                       ます。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                             第 1 期中間計算期間
                    項目
                                             2019  年 11 月 29 日現在
     1 . 当該中間計算期間の末日における受益権の総数                                                878,608,480      口
     2 . 1 口当たり純資産額                                                  1.0450   円
      (10,000    口当たり純資産額        )                                      (10,450    円 )
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                             第 1 期中間計算期間
                            自   2019  年  5 月 30 日
                            至   2019  年 11 月 29 日
     1.追加情報
     2016  年 1 月 29 日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水
     準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を本ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナ
     スまたは支払利息として表示しております。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                      第 1 期中間計算期間
             項目
                                     2019  年 11 月 29 日現在
     1 . 中間貸借対照表計上額、時価及びそ                 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸
     の差額                  借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2 . 時価の算定方法                 ①投資証券

                       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
                       ②上記以外の金融商品
                       これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることか
                       ら、当該帳簿価額を時価としております。
     3 . 金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理

     いての補足説明                  的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (重要な後発事象に関する注記)
     該当事項はありません

     (その他の注記)

     本ファンドの当該中間計算期間における元本額の変動
                                                第 1 期中間計算期間
                                                自  2019  年  5 月 30 日
                       項目
                                                至  2019  年 11 月 29 日
     投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                                                 470,260,251      円
     期中追加設定元本額                                                 449,927,418      円
     期中一部解約元本額                                                 41,579,189     円
                                 21/60
















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     【SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                         第 1 期中間計算期間
                                         2019  年 11 月 29 日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                               17,799,815
        投資証券                                             1,495,045,292
        派生商品評価勘定                                                 11,558
        未収配当金                                               3,495,973
        流動資産合計                                             1,516,352,638
                                                      1,516,352,638
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                                 3,576
        未払金                                               2,894,160
        未払解約金                                               2,062,182
        未払受託者報酬                                                138,453
        未払委託者報酬                                               7,268,490
        未払利息                                                   48
        その他未払費用                                                623,081
        流動負債合計                                               12,989,990
                                                       12,989,990
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                                             1,407,998,841
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(             △ )                               95,363,807
        元本等合計                                             1,503,362,648
                                                      1,503,362,648
       純資産合計
                                                      1,516,352,638
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                         第 1 期中間計算期間
                                         自   2019  年  5 月 30 日
                                         至   2019  年 11 月 29 日
      営業収益
       受取配当金                                                 3,495,973
       有価証券売買等損益                                                84,382,345
       為替差損益                                                △5,755,631
       その他収益                                                  82,296
       営業収益合計                                                82,204,983
      営業費用
       支払利息                                                  22,388
       受託者報酬                                                  138,453
       委託者報酬                                                 7,268,490
       その他費用                                                  623,081
       営業費用合計                                                 8,052,412
                                                       74,152,571
      営業利益又は営業損失(           △ )
                                                       74,152,571
      経常利益又は経常損失(           △ )
                                                       74,152,571
      中間純利益又は中間純損失(             △ )
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
                                                        2,656,600
      に伴う中間純損失金額の分配額(               △ )
      期首剰余金又は期首欠損金(             △ )                                        -
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                                  26,357,114
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                                       26,357,114
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                                  2,489,278
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                                        2,489,278
       額
      中間剰余金又は中間欠損金(             △ )                                   95,363,807
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引

      価方法
                       個別法に基づき、国内における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評
                       価しております。本ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引によ
                       るものであります。
     3.外貨建資産・負債の本邦通貨への                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における中間

     換算基準                  計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
     4.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                       原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                       ます。
     5.その他中間財務諸表作成のための                  外貨建資産等の会計処理

     基本となる重要な事項
                       外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第                             60 条の規定に基づ
                       き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用しており
                       ます。従って、外貨の売買については、同規則第                       61 条の規定により処理し、為替差
                       損益を算定しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                             第 1 期中間計算期間
                     項目
                                             2019  年 11 月 29 日現在
     1 . 当該中間計算期間の末日における受益権の総数                                              1,407,998,841       口
     2 . 1 口当たり純資産額                                                 1.0677   円
      (10,000    口当たり純資産額        )                                     (10,677    円 )
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                             第 1 期中間計算期間
                            自   2019  年  5 月 30 日
                            至   2019  年 11 月 29 日
     1.追加情報
     2016  年 1 月 29 日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水
     準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を本ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナ
     スまたは支払利息として表示しております。
                                 24/60






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     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
                                      第 1 期中間計算期間
             項目
                                      2019  年 11 月 29 日現在
     1.中間貸借対照表計上額、時価及び                  中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸
      その差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.時価の算定方法                  ①投資証券

                       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
                       ②デリバティブ取引
                       (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。
                       ③上記以外の金融商品
                       これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることか
                       ら、当該帳簿価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理

      ついての補足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における
                       名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引
                       の市場リスクの大きさを示すものではありません。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (デリバティブ取引等に関する注記)
     取引の時価等に関する事項
     通貨関連
                                第 1期中間計算期間      (2019  年 11 月 29 日現在  )
          種類
                         契約額等(円)
                                          時価(円)           評価損益(円)
                               うち  1年超
       市場取引以外の取引
      為替予約取引
      買建                  8,670,202             0        8,681,760             11,558
       ユーロ                 8,670,202             0        8,681,760             11,558
      売建                  2,890,344             0        2,893,920            △3,576
       ユーロ                 2,890,344             0        2,893,920            △3,576
          合計              11,560,546              0        11,575,680              7,982
     (注)時価の算定方法

      ・為替予約取引
        1) 中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
         ① 中間計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表され
          ている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ② 中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によってお
          ります。
          ・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合は、発表されている対顧客先物相
           場のうち当該日に最も近い前後の日の対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
          ・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合は、当該日に最も近い発表され
           ている対顧客先物相場の仲値を用いております。
        2)  中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客相
         場の仲値で評価しております。
     ※ 上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
     (重要な後発事象に関する注記)

     該当事項はありません。

     (その他の注記)

     本ファンドの当該中間計算期間における元本額の変動
                                                第 1 期中間計算期間
                       項目                        自  2019  年  5 月 30 日
                                                至  2019  年 11 月 29 日
     投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                                                 777,521,667      円
     期中追加設定元本額                                                 810,501,224      円
     期中一部解約元本額                                                 180,024,050      円
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     2【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】
        ※以下の内容に訂正・更新します。
       ・SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)

                                   2019  年 11 月 29 日現在
       Ⅰ 資産総額                               923,439,602       円
       Ⅱ 負債総額                                5,287,421     円
       Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               918,152,181       円
       Ⅳ 発行済口数                               878,608,480       口
       Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.0450    円
         (1万口当たり純資産額)                              ( 10,450    円)
       ・SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)

                                   2019  年 11 月 29 日現在
       Ⅰ 資産総額                              1,527,909,608        円
       Ⅱ 負債総額                                24,546,960      円
       Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                              1,503,362,648        円
       Ⅳ 発行済口数                              1,407,998,841        口
       Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.0677    円
         (1万口当たり純資産額)                              ( 10,677    円)
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】
     1【委託会社等の概況】
     <訂正前>
      ( 1 )  資本金の額
        ① 資本金の額        ( 2019  年2月末日      現在  )
                               (略)
     <訂正後>

      ( 1 )  資本金の額
        ① 資本金の額        ( 2019  年 11 月末日   現在  )
                               (略)
     2【事業の内容及び営業の概況】

     <訂正前>
      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
      を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用                                        ( 投資運用業      ) を行っていま
      す。また「金融商品取引法」に定める                   投資助言業務を行っています。
        現在、委託会社が運用を行っている投資信託                       ( マザーファンドは除きます              ) は以下の通りです。
                                               ( 2019  年2月末日      現在  )

               ファンドの種類                   本 数          純資産総額      ( 百万円   )
        追加型株式投資信託                           54                247,452
        単位型株式投資信託                            2                 6,289
     <訂正後>

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
      を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用                                         ( 投資運用業      ) を行ってい
      ます。また「金融商品取引法」に定める                     投資一任契約に係る業務(投資運用業)、投資助言業務(投資助
      言・代理業)及び第二種金融商品取引業に係る業務の一部を行っています。
      現在、委託会社が運用を行っている投資信託(マザーファンドは除きます)は以下の通りです。
                                               ( 2019  年 11 月末日   現在  )

               ファンドの種類                   本 数          純資産総額      ( 百万円   )
        追加型株式投資信託                           59                254,465
        単位型株式投資信託                            ▶                11,743
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     3  【委託会社等の経理状況】

     ※以下の内容に訂正・更新します。
      (1)  財務諸表の作成方法について

        委託会社であるSBIアセットマネジメント株式会社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作
       成方法に関する規則」            ( 昭和  38 年大蔵省令第       59 号。以下、「財務諸表等規則」という。                     ) 、並びに同規則
       第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成                                     19 年8月6日内閣府令第            52 号)
       により作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                  52 年
       大蔵省令第      38 号)並びに同規則第          38 条及び第     57 条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府
       令」(平成      19 年8月6日内閣府令第           52 号)に基づき作成されております。
        なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      (2)  監査証明について

        当社は、金融商品取引法第              193  条の2第1項の規定に基づき、前事業年度(自                          2018  年4月1日       至
       2019  年3月    31 日)の財務諸表及び当事業年度の中間会計期間(自                            2019  年4月1日       至  2019  年9月    30
       日)の中間財務諸表について、太陽有限責任監査法人の監査及び中間監査を受けております。
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     (1)  【貸借対照表】
                                                    ( 単位:千円     )
                                 前事業年度                当事業年度
                               ( 平成  30 年3月   31 日 )       ( 平成  31 年3月   31 日 )
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                               656,253                960,929
        前払費用                                36,884                43,348
        未収入金                                  -             15,495
        未収委託者報酬                               502,468                466,454
        未収投資助言報酬                                  -               55
                                        15,614                13,730
        その他
        流動資産合計                              1,211,221                1,500,013
       固定資産
        有形固定資産
                                       ※ 1,121              ※ 11,426
         建物
                                       ※ 1,446               ※ 2,394
         器具備品
         有形固定資産合計                               2,567               13,821
        無形固定資産
         電話加入権                                 67                67
         ソフトウェア                               5,708                3,936
                                        1,330                1,245
         商標権
         無形固定資産合計                               7,105                5,249
        投資その他の資産
         投資有価証券                              913,644                740,270
         関係会社株式                              127,776                   -
         繰延税金資産                               35,948               121,163
                                        19,856                19,802
         長期差入保証金
                                        3,360                1,764
         その他
         投資その他の資産合計                             1,100,586                 883,000
        固定資産合計                              1,110,259                 902,071
       資産合計                               2,321,480                2,402,084
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                                                    ( 単位:千円     )

                                 前事業年度                当事業年度
                               ( 平成  30 年3月   31 日 )       ( 平成  31 年3月   31 日 )
      負債の部
       流動負債
        預り金                                4,011                1,913
        未払金                               455,275                379,118
         未払手数料                              419,007                336,493
        未払法人税等                               143,048                80,436
                                        33,817                10,134
        未払消費税等
        流動負債合計                               636,152                471,603
       負債合計                                636,152                471,603
      純資産の部
       株主資本
        資本金                               400,200                400,200
        利益剰余金
         利益準備金                               30,012                30,012
         その他利益剰余金
                                      1,315,376                1,682,828
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             1,345,388                1,712,840
        株主資本合計                              1,745,588                2,113,040
       評価・換算差額等
                                      △ 60,260              △ 182,559
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                               △ 60,260              △ 182,559
       純資産合計                               1,685,327                1,930,481
      負債純資産合計                                2,321,480                2,402,084
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       (2)  【損益計算書】
                                                    ( 単位:千円     )
                                 前事業年度                当事業年度
                              ( 自  平成  29 年4月1日           ( 自  平成  30 年4月1日
                               至   平成  30 年3月   31 日 )      至   平成  31 年3月   31 日 )
      営業収益
       委託者報酬                               3,207,709                3,223,568
       運用受託報酬                                 16,380                  -
       投資助言報酬                                   -               56
                                        4,500                  -
       その他営業収益
       営業収益計                               3,228,590                3,223,624
      営業費用
       支払手数料                               2,173,300                2,186,795
       広告宣伝費                                 48,444                15,208
       調査費                                 27,077                31,778
        調査費                                27,077                31,778
       委託計算費                                121,126                123,090
       営業雑経費                                 23,392                25,835
        通信費                                1,208                1,330
        印刷費                                19,323                20,581
        協会費                                2,049                2,463
        諸会費                                 183                12
                                         628               1,447
        その他営業雑経費
       営業費用計                               2,393,341                2,382,708
      一般管理費
       給料                                156,504                178,095
        役員報酬                                44,607                51,028
        給料・手当                               111,896                127,066
       交際費                                  169                109
       旅費交通費                                 7,996               12,073
       福利厚生費                                 20,444                23,117
       租税公課                                 11,602                10,675
       不動産賃借料                                 18,383                18,138
       消耗品費                                 1,772                2,313
       事務委託費                                 10,188                15,251
       退職給付費用                                 4,578                5,163
       固定資産減価償却費                                 2,422                3,550
                                       13,285                15,057
       諸経費
       一般管理費計                                247,348                283,545
      営業利益                                 587,900                557,370
      営業外収益
       受取利息                                   19                ▶
       為替差益                                   0               10
       助成金収入                                   -              1,140
                                         602                364
       雑収入
       営業外収益計                                  622               1,519
      営業外費用
       雑損失                                  486                309
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                                                    ( 単位:千円     )
                                 前事業年度                当事業年度
                              ( 自  平成  29 年4月1日           ( 自  平成  30 年4月1日
                               至   平成  30 年3月   31 日 )      至   平成  31 年3月   31 日 )
                                         486                309
       営業外費用計
      経常利益                                 588,035                558,580
      特別損失
       子会社清算損
                                          -             52,280
       事務所移転費用                                   -              3,064
       特別損失計
                                          -             55,344
      税引前当期純利益                                 588,035                503,235
       法人税、住民税及び事業税
                                       188,117                167,023
                                       △ 6,202              △ 31,239
       法人税等調整額
       法人税等合計                                181,914                135,783
      当期純利益                                 406,121                367,452
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       (3)  【株主資本等変動計算書】
      前事業年度(        自  平成  29 年4月1日       至  平成  30 年3月   31 日)
                                                    (単位:千円)
                            株主資本                 評価・換算差額等
                          利 益 剰 余 金
                                            その他
                            その他
                                                       純資産合計
                                                 評価・換算
                                      株主資本
                                  利益
                  資本金                          有価証券
                           利益剰余金
                       利益
                                       合計
                                                 差額等合計
                                 剰余金
                                           評価差額金
                      準備金
                           繰越利益
                                  合計
                            剰余金
     当期首残高             400,200     30,012      909,254     939,266    1,339,466          -      -  1,339,466
     当期変動額
      当期純利益                      406,121     406,121     406,121                 406,121
      株主資本以外の項目の
                                            △ 60,260     △ 60,260     △ 60,260
      当期変動額     (純額  )
     当期変動額合計               -     -   406,121     406,121     406,121      △ 60,260     △ 60,260     345,861
     当期末残高             400,200     30,012     1,315,376     1,345,388     1,745,588      △ 60,260     △ 60,260    1,685,327
      当事業年度(自         平成  30 年4月1日       至  平成  31 年3月   31 日)

                                                    (単位:千円)
                            株主資本                 評価・換算差額等
                          利 益 剰 余 金
                                            その他
                            その他
                                                       純資産合計
                                                 評価・換算
                                      株主資本
                                  利益
                  資本金                          有価証券
                           利益剰余金
                       利益
                                       合計
                                                 差額等合計
                                 剰余金
                                           評価差額金
                      準備金
                           繰越利益
                                  合計
                            剰余金
     当期首残高             400,200     30,012     1,315,376     1,345,388     1,745,588      △ 60,260     △ 60,260    1,685,327
     当期変動額
      当期純利益                      367,452     367,452     367,452                 367,452
      株主資本以外の項目の
                                            △ 122,298     △ 122,298     △ 122,298
      当期変動額     (純額  )
     当期変動額合計               -     -   367,452     367,452     367,452     △ 122,298     △ 122,298      245,153
     当期末残高             400,200     30,012     1,682,828     1,712,840     2,113,040      △ 182,559     △ 182,559     1,930,481
                                 34/60








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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       注記事項
      (重要な会計方針)
        1.有価証券の評価基準及び評価方法
           その他有価証券
            時価のあるもの
             決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
             却原価は移動平均法により算定)
        2.固定資産の減価償却の方法

          ① 有形固定資産
             定額法を採用しております。なお主な耐用年数は、建物が8                               -15  年、器具備品が3         -15
             年であります。
          ② 無形固定資産
             定額法を採用しております。自社利用のソフトウエアについては社内における利用可
             能期間   ( 5年  ) に基づく定額法によっております。
        3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

          消費税及び地方消費税の会計処理
           税抜方式によっております。
      (表示方法の変更)

       ( 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
        「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第                                 28 号  平成  30 年2月   16 日。以下
        「税効果会計基準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資そ
        の他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに
        税効果関係注記を変更しております。
         この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」                                         9,353   千円は、
        「投資その他の資産」の「繰延税金資産」                      35,948   千円に含めて表示しております。
         また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第4項に定める「税効果会計に
        係る会計基準」注解(注8)               (1)  (評価性引当額の合計額を除く。)に記載された内容を追加して
        おります。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正
        第7項に定める経過的な取り扱いに従って記載しておりません。
       ( 貸借対照表関係        )

                前事業年度                            当事業年度

              ( 平成  30 年3月   31 日 )
                                         ( 平成  31 年3月   31 日 )
     *   有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりで                          *   有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりで
        あります。                            あります。
        建物                   110  千円       建物                  1,009   千円
        器具備品                  4,024   千円       器具備品                  2,110   千円
        合計                  4,135   千円       合計                  3,120   千円
       ( 損益計算書関係        )

       該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ( 株主資本等変動計算書関係              )
       前事業年度(自 平成           29 年4月1日 至 平成           30 年3月   31 日)
     1.発行済株式に関する事項
       株式の種類        当事業年度期首株式数               増加           減少       当事業年度末株式数

     普通株式    ( 株 )            36,600             -           -        36,600

     2.自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     3.新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     4.配当に関する事項

         該当事項はありません。
       当事業年度(自 平成           30 年4月1日 至 平成           31 年3月   31 日)

     1.発行済株式に関する事項
       株式の種類        当事業年度期首株式数               増加           減少       当事業年度末株式数

     普通株式    ( 株 )            36,600             -           -        36,600

     2.自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     3.新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     4.配当に関する事項

       該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (金融商品関係)
       前事業年度(自 平成           29 年4月1日 至 平成           30 年3月   31 日)
        1.金融商品の状況に関する事項
         (1)  金融商品に対する取組方針
            当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券
           として保有しております。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定
           しております。なお、事業及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金
           調達の計画はありません。
         (2)  金融商品の内容及びそのリスク
            営業債権である未収委託者報酬は、受託銀行にて分別管理されている信託財産より生じる信
           託報酬債権であり、その信用リスクは軽微であります。投資有価証券はファンドの自己設定に
           関連する投資信託であり、基準価額の変動リスクに晒されております。営業債務である未払手
           数料等は、1年以内の支払期日であります。
         (3)  金融商品に係るリスク管理体制
           ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
             営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
           ②  市場リスク(価格、為替や金利等の変動リスク)の管理
            投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しております。
         2.金融商品の時価等に関する事項

            平成  30 年3月   31 日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
           とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表
           には含めておりません(             ( 注2  ) を参照ください。)。
                                                (単位:千円)
                             貸借対照表            時価          差額
                              計上額
            (1)  預金                  656,253          656,253             -
            (2)  未収委託者報酬                  502,468          502,468             -
            (3)  投資有価証券
               その他有価証券                 913,644          913,644             -
            資産計                    2,072,366          2,072,366              -
             未払金                    455,275          455,275             -
            負債計                     455,275          455,275             -
                                 37/60






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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
      (1)  預金   (2)  未収委託者報酬
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      (3)  投資有価証券
         その他有価証券(投資信託)は基準価額によっております。
      負債
        未払金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
         ります。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        ( 単位:千円      )
                     区分             貸借対照表計上額
              (1)  子会社株式                          127,776
              (2)  長期差入保証金                          19,856
          (1)  子会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること
           から、時価開示の対象とはしておりません。
          (2)  長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難で
           あることから、時価開示の対象とはしておりません。
     (注3)金銭債権の決算日後の償還予定額

                               (単位:千円)
                                1年以内
              預金                    656,253
              未収委託者報酬                    502,468
                    合計             1,158,722
                                 38/60








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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       当事業年度(自 平成           30 年4月1日 至 平成           31 年3月   31 日)
         1.金融商品の状況に関する事項
          (1)  金融商品に対する取組方針
            当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券
           として保有しております。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定
           しております。なお、事業及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金
           調達の計画はありません。
         (2)  金融商品の内容及びそのリスク
            営業債権である未収委託者報酬は、受託銀行にて分別管理されている信託財産より生じる信
           託報酬債権であり、その信用リスクは軽微であります。未収投資助言報酬は、顧客の信用リス
           クに晒されております。投資有価証券はファンドの自己設定に関連する投資信託であり、基準
           価額の変動リスクに晒されております。営業債務である未払手数料等は、1年以内の支払期日
           であります。
         (3)  金融商品に係るリスク管理体制
           ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
             営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
           ②  市場リスク(価格、為替や金利等の変動リスク)の管理
            投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しております。
         2.金融商品の時価等に関する事項

            平成  31 年3月   31 日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
           とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表
           には含めておりません(             ( 注2  ) を参照ください。)。
                                                (単位:千円)
                             貸借対照表            時価          差額
                              計上額
            (1)  預金                  960,929          960,929             -
            (2)  未収入金                   15,495          15,495            -
            (3)  未収委託者報酬                  466,454          466,454             -
            (4)  未収投資助言報酬                     55          55          -
            (5)  投資有価証券
               その他有価証券                 740,270          740,270             -
            資産計                   2,183,205          2,183,205              -
             未払金                   379,118          379,118             -
            負債計                    379,118          379,118             -
                                 39/60





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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産

      (1)  預金   (2)  未収入金      (3)  未収委託者報酬          (4)  未収投資助言報酬
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      (5)  投資有価証券
         その他有価証券(投資信託)は基準価額によっております。
      負債
        未払金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
         ります。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                      ( 単位:千円      )
                   区分             貸借対照表計上額
            長期差入保証金                             19,802
           長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難であ
           ることから、時価開示の対象とはしておりません。
      (注3)金銭債権の決算日後の償還予定額

                             (単位:千円)
                             1年以内
            預金                    960,929
            未収入金                     15,495
            未収委託者報酬                    466,454
            未収投資助言報酬                       55
                  合計             1,442,934
                                 40/60








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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       (有価証券関係)
       前事業年度(自 平成           29 年4月1日 至 平成           30 年3月   31 日)
         1.子会社株式
            子会社株式(貸借対照表計上額                 関係会社株式       127,776    千円)は、市場価格がなく、時価を把
           握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
         2.その他有価証券

                                                     (単位:千円)
                    区分              貸借対照表計上額           取得原価          差額
                       (1) 株式                 -          -        -
                       (2) 債券
         貸借対照表計上額が取得原価
                       (3) その他                 -          -        -
         を超えるもの
                           小計               -          -        -
                       (1) 株式                 -          -        -
                       (2) 債券
         貸借対照表計上額が取得原価
                       (3) その他              913,644         1,000,500         △ 86,855
         を超えないもの
                           小計            913,644         1,000,500         △ 86,855
                    合計                   913,644         1,000,500         △ 86,855
         3.売却したその他有価証券

                                                     (単位:千円)
               区分            売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
         (1) 株式                      -             -              -
         (2) 債券
         (3) その他                    24,133               -             486
               合計                24,133                            486
                                              -
       当事業年度      ( 自 平成     30 年4月1日 至 平成           31 年3月   31 日 )

         1.その他有価証券
                                                     (単位:千円)
                    区分              貸借対照表計上額           取得原価          差額
                       (1) 株式                 -          -        -
                       (2) 債券
         貸借対照表計上額が取得原価
                       (3) その他                 -          -        -
         を超えるもの
                           小計               -          -        -
                       (1) 株式                 -          -        -
                       (2) 債券
         貸借対照表計上額が取得原価
                       (3) その他              740,270         1,003,400        △ 263,129
         を超えないもの
                           小計            740,270         1,003,400        △ 263,129
                    合計                   740,270         1,003,400        △ 263,129
         2.売却したその他有価証券

                                                     (単位:千円)
               区分            売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
         (1) 株式                      -             -              -
         (2) 債券
         (3) その他                    10,690               -             309
               合計                10,690               -             309
                                 41/60




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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ( 退職給付関係       )
      1.採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型年金制度を採用しております。
      2.確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度(自平成                              29 年4月1日       至  平成  30 年3月   31 日)  4,578
      千円、当事業年度(自            平成  30 年4月1日       至  平成  31 年3月   31 日)  5,163   千円であります。
      ( 税効果会計関係        )

                前事業年度                           当事業年度

             (平成   30 年3月   31 日)                   (平成   31 年3月   31 日)
     1 .繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳                          1 .繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産                           繰延税金資産
        電話加入権                     438 千円      電話加入権                     438 千円
        関係会社株式評価損                   19,114         関係会社株式評価損                   35,122
        未払事業税                   6,752        未払事業税                   2,735
        その他未払税金                   2,301        その他未払税金                   1,610
        その他有価証券評価差額金                  26,595         その他有価証券評価差額金                  80,570
                            299                          1,124
        その他                            その他
       繰延税金資産小計                           繰延税金資産小計
                          55,501                          121,601
                         △ 19,552
       評価性引当額
                                                      △ 438
                                  評価性引当額(注)
       繰延税金資産合計                   35,948
                                  繰延税金資産合計                   121,163
                                (注)評価性引当額の変動の主な内容は、子会社株式評価損に

                                   係る評価性引当額の減少です。
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との                           2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との
      間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な                           間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な
      項目別の内訳                           項目別の内訳
       当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税

                                   法定実効税率                    30.6  %
      等の負担率との間の差異が法定実効税率の                  100 分の5以下で
                                   (調整)
      あるため注記を省略しております。
                                   評価性引当額の増減
                                                      △ 3.4
                                   住民税均等割                   0.1
                                                      △ 0.3
                                   その他
                                   税効果会計適用後の法人税等の負担率                   27.0
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (セグメント情報)
      前事業年度      ( 自 平成     29 年4月1日 至 平成           30 年3月   31 日 )
      (セグメント情報)
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      (関連情報)

        1.製品及びサービスごとの情報
           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の                                          90 %を超えるた
          め、記載を省略しております。
        2.地域ごとの情報

         (1)  売上高
          本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の                                  90 %を超えるため、地域ごとの
         売上高の記載を省略しております。
          (2)  有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        3.主要な顧客ごとの情報

                                           (単位:千円)
                     顧客の名称                      営業収益
         グローバル・リート・トリプル・プレミアム・ファンド
                                              489,935
         (毎月分配型)
         SBI日本小型成長株選抜ファンド                                     472,434
         SBI中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
                                              347,593
         (年2回決算型)
         SBI中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ                                     323,110
      (報告セグメントごとの減損損失に関する情報)

        該当事項はありません。
      (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

        該当事項はありません。
      (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

        該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当事業年度      ( 自 平成     30 年4月1日 至 平成           31 年3月   31 日 )
      (セグメント情報)
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      (関連情報)

        1.製品及びサービスごとの情報
           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の                                          90 %を超えるた
          め、記載を省略しております。
        2.地域ごとの情報

         (1)  売上高
          本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の                                  90 %を超えるため、地域ごとの
         売上高の記載を省略しております。
          (2)  有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        3.主要な顧客ごとの情報

                                           (単位:千円)
                     顧客の名称                      営業収益
         SBI中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
                                              788,160
         (年2回決算型)
         SBI中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ                                     322,488
         SBI小型成長株ファンド               ジェイクール
                                              321,539
      (報告セグメントごとの減損損失に関する情報)

        該当事項はありません。
      (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

        該当事項はありません。
      (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

        該当事項はありません。
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                                               SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ( 関連当事者情報        )
      前事業年度       ( 自 平成    29 年4月1日 至 平成          30 年3月   31 日 )

     1 . 関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
                               議決権等
                      資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
          又は氏名                又は職業    (被所有   )          内容
                      (百万円   )                       (千円  )     (千円  )
                               割合  (%)
                                           販売委託
     同一の
                                           支払手数     862,570
     親会社
                                           料
        株式会社   SBI 証券   東京都港区       48,323   証券業      -   販売委託・販促                 未払金    135,442
     を持つ
                                           広告宣伝
     会社
                                                1,495
                                           費
      ( 注 ) 1.取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        2.販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
     2 . 親会社又は重要な関連会社に関する注記

      親会社情報
       モーニングスター株式会社(東京証券取引所 ジャスダック市場)
       SBIグローバルアセットマネジメント株式会社(非上場)
       SBIホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      当事業年度       ( 自 平成    30 年4月1日 至 平成          31 年3月   31 日 )

     1 . 関連当事者との取引

      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       (ア)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
                               議決権等
                      資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
          又は氏名                又は職業    (被所有   )          内容
                      (百万円   )                       (千円  )      (千円  )
                               割合  (%)
                                           販売委託
     同一の
                                           支払手数     753,660
     親会社
                                           料
        株式会社   SBI 証券   東京都港区       48,323   証券業      -   販売委託・販促                 未払金     122,799
     を持つ
                                           広告宣伝
     会社
                                                 796
                                           費
       (イ)財務諸表提出会社の子会社
                               議決権等
                      資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類            所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
          又は氏名                又は職業    (被所有   )          内容
                      (百万円   )                       (千円  )      (千円  )
                               割合  (%)
                5,Allee
        SBI  Fund
                                           清算に伴
                Scheffer,    L-      ファンド運
        Management
     子会社                   118        100   投資助言        う残余財     60,000   未収入金     15,495
                          用管理等
                2520
                                           産の配当
        Company   S.A.
                Luxembourg
      ( 注 ) 1.取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        2.  販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
        3.  SBI  Fund   Management      Company    S.A.  は清算結了に向けて事務手続きを進めており、取引金額は平成                             30 年 12
          月 19 日に行われた残余財産の初回配当によるものです。
     2 . 親会社又は重要な関連会社に関する注記

      親会社情報
       モーニングスター株式会社(東京証券取引所 ジャスダック市場)
       SBIグローバルアセットマネジメント株式会社(非上場)
       SBIホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ( 1株当たり情報        )
                             前事業年度                  当事業年度
                          自 平成    29 年4月1日             自 平成    30 年4月1日
                          至 平成    30 年3月   31 日         至 平成    31 年3月   31 日
     1株当たり純資産額                             46,047   円 21 銭             52,745   円 40 銭
     1株当たり当期純利益                             11,096   円 21 銭             10,039   円 69 銭

                       なお、潜在株式調整後1株当たり当                  なお、潜在株式調整後1株当たり当
                       期純利益金額については、潜在株式                  期純利益金額については、潜在株式
                       が存在しないため記載しておりませ                  が存在しないため記載しておりませ
                       ん。                  ん。
      ( 注 ) 1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                             前事業年度                  当事業年度

                          自 平成    29 年4月1日             自 平成    30 年4月1日
                          至 平成    30 年3月   31 日         至 平成    31 年3月   31 日
     当期純利益     ( 千円  )                       406,121                  367,452
     普通株主に帰属しない金額            ( 千円  )                   -                  -

     普通株式に係る当期純利益            ( 千円  )                406,121                  367,452

     期中平均株式数       ( 株 )                       36,600                  36,600

      ( 重要な後発事象        )

       前事業年度      ( 自 平成     29 年4月1日 至 平成           30 年3月   31 日 )
        該当事項はありません。
       当事業年度      ( 自 平成     30 年4月1日 至 平成           31 年3月   31 日 )

        該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     中間財務諸表 
      ( 1 ) 中間貸借対照表
                                                      ( 単位:千円     )
                                                当中間会計期間
                                               (2019   年9月   30 日 )
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                                                 677,480
        前払費用                                                  32,687
        未収委託者報酬                                                 482,740
        未収運用受託報酬                                                   137
                                                          12,248
        その他
        流動資産合計                                                1,205,294
       固定資産
        有形固定資産
                                                         ※1  10,875
         建物
                                                         ※1  5,593
         器具備品
         有形固定資産合計                                                 16,469
        無形固定資産
         電話加入権                                                   67
         ソフトウエア                                                 3,157
                                                          1,594
         商標権
         無形固定資産合計                                                 4,818
        投資その他の資産
         投資有価証券                                               1,055,736
                                                          19,802
         長期差入保証金
         繰延税金資産                                                107,528
                                                          1,692
         その他
         投資その他の資産合計                                               1,184,759
        固定資産合計                                                1,206,047
       資産合計                                                 2,411,341
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                                               SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                      ( 単位:千円     )
                                                当中間会計期間
                                               (2019   年9月   30 日 )
      負債の部
       流動負債
        預り金                                                   523
        未払金                                                 351,735
         未払手数料                                                311,407
         その他未払金
                                                          40,328
        未払法人税等                                                  27,320
                                                         ※2 3,361
        未払消費税等
        流動負債合計                                                 382,941
       負債合計                                                  382,941
      純資産の部
       株主資本
        資本金                                                 400,200
        利益剰余金
         利益準備金                                                 30,012
         その他利益剰余金
                                                        1,834,957
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                                               1,864,969
        株主資本合計                                                2,265,169
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金
                                                        △ 236,768
        評価・換算差額等合計                                                △ 236,768
       純資産合計                                                 2,028,400
      負債純資産合計                                                  2,411,341
                                 48/60











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       ( 2 ) 中間損益計算書
                                                      ( 単位:千円     )
                                                当中間会計期間
                                               ( 自  2019   年4月1日
                                               至  2019   年9月   30 日 )
      営業収益
       委託者報酬                                                 1,268,878
                                                           127
       運用受託報酬
       営業収益合計                                                 1,269,005
      営業費用
                                                         946,900
                                                        ※1 136,921
      一般管理費
      営業利益                                                   185,184
                                                        ※2 36,009
      営業外収益
                                                           225
      営業外費用
      経常利益                                                   220,968
      税引前中間純利益                                                   220,968
      法人税、住民税及び事業税
                                                          31,280
                                                          37,559
      法人税等調整額
      法人税等合計                                                    68,840
      中間純利益                                                   152,128
                                 49/60














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                                               SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記事項
     (重要な会計方針)
      1.資産の評価基準及び評価方法
         有価証券
          その他有価証券
           時価のあるもの
            中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、
            売却原価は移動平均法により算定)
      2.固定資産の減価償却の方法

        ①有形固定資産
          定額法を採用しております。なお主な耐用年数は、建物が8-                                15 年、器具備品が3-          15 年で
         あります。
        ②無形固定資産
          定額法を採用しております。自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間
         (5年)に基づく定額法によっております。
      3.  その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

          消費税及び地方消費税の会計処理
           税抜方式によっております。
     ( 中間貸借対照表関係          )

       ※1   有形固定資産の減価償却累計額

                                             当中間会計期間
                                           ( 2019  年9月   30 日)
         建物
                                                        1,560   千円
         器具備品
                                                        2,621   千円
       ※2   消費税及び地方消費税の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、未払消費税等として表示しております。
     (中間損益計算書関係)

        ※1   減価償却実施額

                                             当中間会計期間
                                           ( 自  2019  年4月1日
                                            至  2019  年9月   30 日 )
         有形固定資産
                                                        1,054   千円
         無形固定資産
                                                        1,052   千円
        ※2   営業外収益に属する収益のうち、重要なもの

                                             当中間会計期間
                                           ( 自  2019  年4月1日
                                            至  2019  年9月   30 日 )
         受取配当金
                                                        36,005   千円
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
       金融商品の時価等に関する事項
        中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把
       握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません(                                       ( 注2  ) 参照)。
        当中間会計期間(         2019  年9月   30 日)

                        中間貸借対照表計上額                  時価            差額
                           (千円)             (千円)            (千円)
      (1)  現金及び預金                        677,480            677,480               -
      (2)  未収委託者報酬                        482,740            482,740               -
      (3)  未収運用受託報酬                          137            137            -
      (4)  投資有価証券
                               1,055,736            1,055,736                -
         その他有価証券
       資産計                        2,216,094            2,216,094                -
        未払金                        351,735            351,735               -
       負債計                         351,735            351,735               -
      (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
         資産
         (1)  現金及び預金        (2)  未収委託者報酬         (3)  未収運用受託報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
         (4)  投資有価証券
          その他有価証券        ( 投資信託     ) は基準価額によっております。
         負債

         未払金
          短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
         す。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                  区分             中間貸借対照表計上額
                                  (千円)
          長期差入保証金                             19,802
         長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難である
         ことから、時価開示の対象とはしておりません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券関係)
       その他有価証券
        当中間会計期間(         2019  年9月   30 日)
                    区分               中間貸借対照表
                                           取得原価(千円)          差額(千円)
                                  計上額(千円)
                       (1) 株式                 -          -        -
         中間貸借対照表計上額が
                       (2) 債券                 -          -        -
                       (3) その他                 -          -        -
         取得原価を超えるもの
                          小計               -          -        -
                       (1) 株式                 -          -        -
         中間貸借対照表計上額が
                       (2) 債券                 -          -        -
                       (3) その他             1,055,736          1,397,000        △ 341,263
         取得原価を超えないもの
                          小計           1,055,736          1,397,000        △ 341,263
                    合計                  1,055,736          1,397,000        △ 341,263
     (セグメント情報等)

      当中間会計期間(自           2019  年4月1日       至  2019  年9月   30 日)
      (セグメント情報)
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      (関連情報)

        1.製品及びサービスごとの情報
           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の                                          90 %を超えるた
          め、記載を省略しております。
        2.地域ごとの情報

         (1)  売上高
          本邦以外への外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
         (2)  有形固定資産
          本邦以外に所在している固定資産がないため、該当事項はありません。
        3.主要な顧客ごとの情報

                                            (単位:千円)
                      顧客の名称                       営業収益
         SBI中小型割安成長株ファンド                  ジェイリバイブ
                                                  327,341
         (年2回決算型)
      (報告セグメントごとの減損損失に関する情報)

        該当事項はありません。
      (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

        該当事項はありません。
      (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

        該当事項はありません。
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     ( 1株当たり情報        )
       1株当たり純資産額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                               当中間   会計期間
                      項    目
                                              ( 2019  年9月   30 日)
        1株当たり純資産額                                             55,420   円 78 銭
        (算定上の基礎)
        純資産の部の合計額(千円)                                               2,028,400 
        純資産の部の合計額から控除する金額(千円)                                                   -
        普通株式に係る中間会計期間末の純資産額(千円)                                               2,028,400 
        1株当たり純資産額の算定に用いられた中間会計期間末の
                                                        36,600 
        普通株式の数(株)
       1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                               当中間   会計期間
                      項    目
                                             (自   2019  年4月1日
                                               至  2019  年9月   30 日)
        1株当たり中間純利益金額                                              4,156   円 51 銭
        (算定上の基礎)
        中間純利益金額(千円)                                                152,128 
        普通株主に帰属しない金額(千円)                                                   -
        普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                                152,128 
        普通株式の期中平均株式数(株)                                                 36,600 
       ( 注 )   潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
          ん。
     ( 重要な後発事象        )

       該当事項はありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】
        ※以下の内容に訂正・更新します。
                                 資本金の額

                  名   称                             事業の内容
                              (2019   年 3 月末日現在      )
                                          銀行法に基づき銀行業を営む
                                          とともに、金融機関の信託業
     受託会社        株式会社りそな銀行                   279,928    百万円      務の兼営等に関する法律             ( 兼営
                                          法 ) に基づき信託業務を営んで
                                          います。
                                          銀行法に基づき銀行業を営む
                                          とともに、金融機関の信託業
     再信託        日本トラスティ・サービス信
                                51,000   百万円       務の兼営等に関する法律             ( 兼営
     受託会社        託銀行株式会社
                                          法 ) に基づき信託業務を営んで
                                          います。
             株式会社SBI証券                   48,323   百万円

             楽天証券株式会社                   7,495   百万円

                                          「金融商品取引法」に定める

             au カブコム証券株式会社                  7,196   百万円
                                          第一種金融商品取引業を営ん
             松井証券株式会社                   11,945   百万円
                                          でいます。
     販売会社
             フィデリティ証券株式会社                   9,257   百万円

             マネックス証券株式会社                   12,200   百万円

                                          銀行法に基づき銀行業を営ん

             株式会社ジャパンネット銀行                   37,250   百万円
                                          でいます。
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                      独立監査人の監査報告書

                                                    令和元年5     月 30 日

     SBIアセットマネジメント株式会社
     取  締  役  会              御中

                       太 陽 有 限 責 任 監 査 法 人

                        指定有限責任社員

                                  公認会計士
                                        本  間  洋  一
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士
                                        石  倉  毅  典
                        業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているSBIアセットマネジメント株式会社の平成                            30 年4月1日から平成         31 年3月   31 日までの第     33 期事業年度の
     財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査
     を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査に係る監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、SBIア
     セットマネジメント株式会社の平成                 31 年3月   31 日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべて
     の重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上 
      ※1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

      2.  XBRL  データは監査の対象に含まれておりません。
     次へ

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                     独立監査人の中間監査報告書

                                                     2019  年 12 月6日

     SBIアセットマネジメント株式会社
     取    締    役    会      御中

                       太  陽  有  限  責  任  監  査  法  人

                        指定有限責任社員

                                 公認会計士
                                         本  間  洋  一
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                 公認会計士
                                         石  倉  毅  典
                        業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているSBIアセットマネジメント株式会社の                          2019  年4月1日から       2020  年3月   31 日までの第     34 期事業年度の中間
     会計期間(     2019  年4月1日から       2019  年9月   30 日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
     書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、SBIアセットマネジメント株式会社の                     2019  年9月   30 日現在の財政状態並びに同日をもって終了する中間会計期間
     ( 2019  年4月1日から       2019  年9月   30 日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上 
      

      す。
       2.  XBRL  データは中間監査の対象に含まれておりません。
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                     独立監査人の中間監査報告書

                                                 2020年1月28日

     SBIアセットマネジメント株式会社

       取      締      役      会    御中

                  有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                  指定有限責任社員

                             公認会計士
                                    松      崎      雅      則  印
                  業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているSBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)の2019年
     5月30日から2019年11月29日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、
     中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジあり)の2019年11月29
     日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2019年5月30日から2019年1
     1月29日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      SBIアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上 
     ※ 1.  上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

        管しております。
      2.  XBRL  データは中間監査の対象に含まれておりません。
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                     独立監査人の中間監査報告書

                                                 2020年1月28日

     SBIアセットマネジメント株式会社

       取      締      役      会    御中

                  有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                  指定有限責任社員

                            公認会計士
                                    松      崎      雅      則  印
                  業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているSBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)の2019年
     5月30日から2019年11月29日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、
     中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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                                                           EDINET提出書類
                                               SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、SBIグローバルESGバランス・ファンド(為替ヘッジなし)の2019年11月29
     日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2019年5月30日から2019年1
     1月29日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      SBIアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上 
     ※ 1.  上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

        管しております。
      2.  XBRL  データは中間監査の対象に含まれておりません。
     次へ

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お知らせ

2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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