ダイワＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第45期(令和1年6月1日－令和1年11月30日)

                                                           EDINET提出書類
                                                  大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券報告書

      【提出先】                     関東財務局長       殿

      【提出日】                     2020年2月21日       提出

      【計算期間】                     第45特定期間

                           （自   2019年6月1日　至         2019年11月30日）
      【ファンド名】                     ダイワＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）
      【発行者名】                     大和証券投資信託委託株式会社

                           （2020年4月1日より、大和アセットマネジメント株式会社（予定））
      【代表者の役職氏名】                     取締役社長　松下　浩一
      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【事務連絡者氏名】                     西脇　保宏

      【連絡場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【電話番号】                     03-5555-3431

      【縦覧に供する場所】                     該当ありません。

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     第一部　【ファンド情報】

                          第１　【ファンドの状況】

                           １【ファンドの性格】

     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      　当ファンドは、内外のコマーシャル・ペーパーおよび内外の公社債を中心に投資し、安定した収益の
      確保をめざして安定運用を行ないます。一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次の
      とおりです。
                  単位型投信・追加型             追加型投信

                  投信
                  投資対象地域             国内
       商品分類
                  投資対象資産        ( 収益    債券
                  の源泉    )
                  独立区分             ＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）
                  投資対象資産             債券　一般　高格付債
       属性区分           決算頻度             日々
                  投資対象地域             日本
      （注  1 ）商品分類の定義

       ・「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産と
        ともに運用されるファンド
       ・「国内」…目論見書または投資信託約款（以下「目論見書等」といいます。）において、組入資産
        による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
       ・「債券」…目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の
        記載があるもの
       ・「ＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）」…「ＭＭＦ等の運営に関する規則」に定めるＭＲＦ
      （注  2 ）属性区分の定義
       ・「債券　一般」…公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのもの
       ・「高格付債」…目論見書等において、特にクレジットに対して明確な記載があるもの
       ・「日々」…目論見書等において、日々決算する旨の記載があるもの
       ・「日本」…目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があ
        るもの
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      㭕䙔셒ژ帰ﭜ幠❓㩒ذ湛驿ꤰ欰搰䐰昰İ估輰地估漰                            一般  社団法人投資信託協会のホームページ（アド












       レス   http://www.toushin.or.jp/               ）をご参照下さい。
      ＜信託金の限度額＞

      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、                      5 兆円を限度として信託金を追加することができます。
      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
      ＜ファンドの特色＞

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     (2)  【ファンドの沿革】












        1997  年  9 月 30 日      信託契約締結、当初自己設定、運用開始
        1998  年  8 月  5 日      ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インクより格付け
                     （ Aaa/MR1+     ）を取得
        2009  年  8 月 31 日      格付会社であるムーディーズ・インベスターズ・サービスの日本を含
                     むアジア地域における事業の見直しに伴い、当ファンドの格付けは
                     「無し」
     (3)  【ファンドの仕組み】

           受益者                            お申込者

                       収益分配金（注）、償還金など↑↓お申込金                        （※  3 ）

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                                   受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会

                                   社との契約（※         1 ）に基づき、次の業務を行な
                                   います。
          お取扱窓口                販売会社         ①受益権の募集の取扱い
                                   ②一部解約請求に関する事務
                                   ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに
                                    関する事務　　　　　　　　　など
                          収益分配金、償還金など↑↓お申込金                    （※  3 ）

           ↑↓   ※ 1
                                   当ファンドにかかる証券投資信託契約（以下

                                   ｢信託契約」といいます。）               ( ; 2) の委託者であ
                                   り、次の業務を行ないます。
                        大和証券投資信託
          委託会社
                                   ①受益権の募集・発行
                         委託株式会社
                                   ②信託財産の運用指図
                                   ③信託財産の計算　　　　　　　　など
       ↓運用指図　       ↑↓   ※ 2                　　　　損益↑↓信託金             （※  3 ）

                                   信託契約     ( ; 2) の受託者であり、次の業務を行

                                   ないます。なお、信託事務の一部につき日本ト
                        三井  住友信託銀行
                                   ラスティ・サービス信託銀行株式会社に委託す
                          株式会社
                                   ることができます。また、外国における資産の
                                   保管は、その業務を行なうに充分な能力を有す
                       再信託受託会社：
          受託会社
                                   ると認められる外国の金融機関が行なう場合が
                       日本トラスティ・
                                   あります。
                       サービス信託銀行株
                                   ①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処
                       式会社
                                    分
                                   ②信託財産の計算　　　　　　　　　など
                                      損益↑↓投資

          投資対象                内外のコマーシャル・ペーパーおよび内外の公社債　など

      （注）収益分配金は自動的に再投資されます。

      ; 1 ：受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い

         に関する事務の内容等が規定されています。
      ; 2 ：｢投資信託及び投資法人に関する法律｣に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
         の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項（運用方針、委託会社および受
         託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等）が規定されています。
      ; 3 ： 販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
         われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
         す。
      ◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会

       社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
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     ＜委託会社の概況（           2019  年 11 月末日現在）＞
     ・資本金の額　        151  億 7,427   万 2,500   円
     ・沿革
      1959  年 12 月 12 日     設立登記
      1960  年  2 月 17 日     「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
      1960  年  ▶ 月  1 日     営業開始
      1985  年 11 月  8 日     投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
      1995  年  5 月 31 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
                   業の登録を受ける。
      1995  年  9 月 14 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
                   契約にかかる業務の認可を受ける。
      2007  年  9 月 30 日     「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第                       29 条の登録を受けたものとみ
                   なされる。
                   （金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第                              352  号）
     ・大株主の状況
              名　称                    住　所                所有       比率

                                                 株式数
                                                    株       ％
       株式会社大和証券グループ本社                 東京都千代田区丸の内一丁目             9 番 1 号         2,608,525         100.00
                            ２　【投資方針】


     (1)  【投資方針】

      ①　  主要投資対象等
       イ．内外のコマーシャル・ペーパーおよび内外の公社債を主要投資対象とします。
       ロ．投資することができる有価証券は、                      (2)  ①に定める有価証券とします（当該有価証券のうち、わ
        が国の国債証券および政府保証付債券以外の有価証券で、                                1 社以上の信用格付業者等から第三位以
        上（Ａ－相当以上）の長期信用格付けまたは第二位以上（Ａ－２相当以上）の短期信用格付けを受
        けているもの、もしくは信用格付けのない場合には委託会社が当該信用格付けと同等の信用度を有
        すると判断したものを、以下「適格有価証券」といいます。）。
       ハ．外貨建資産への投資については、その取引において円貨で約定し円貨で決済するもの（為替リス
        クの生じないもの）に限るものとします。
       ニ．投資することができる金融商品は、                      (2)  ②に定める金融商品とします（指定金銭信託を除き、当
        該金融商品（取引の相手方から担保金その他の資産の預託を受けているものを除きます。）のう
        ち、適格有価証券の規定に準ずる範囲の金融商品を、以下「適格金融商品」といいます。）。
      ②　投資態度

       イ．内外のコマーシャル・ペーパーおよび内外の公社債を中心に投資し、安定した収益の確保をはか
        ります。
       ロ．私募により発行された有価証券（短期社債等を除く）および取得時において償還金等が不確定な
        仕組債等（償還金額が指数等に連動するもの、償還金額または金利が為替に連動するもの、金利が
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        長期金利に連動するもの、金利変動に対して逆相関するもの、レバレッジのかかっているもの等）
        への投資は行なわないものとします。
     (2)  【投資対象】

      ①　委託会社は、信託金を、主として次の有価証券（金融商品取引法第                                       2 条第  2 項の規定により有価証券
       とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。ただし、私募によ
       り発行された有価証券（短期社債等を除く）に投資することを指図しません。
        1.  国債証券
        2.  地方債証券
        3.  特別の法律により法人の発行する債券
        4.  社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券および新株予約権付社債
        券を除きます。）
        5.  コマーシャル・ペーパー
        6.  外国または外国の者の発行する証券で、前                       1. から前    5. までの証券の性質を有するもの
        7.  外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第                         2 条第  1 項第  18 号で定めるものをいいます。）
        8.  外国法人が発行する譲渡性預金証書
        9.  指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
       10.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第                         2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益
        証券に表示されるべきもの
       11.  外国の者に対する権利で前              10.  の有価証券の性質を有するもの
       　なお、前      1. から前    4. までの証券および前           6. の証券のうち前        1. から前    4. までの証券の性質を有するも
       のを以下「公社債」といいます。
      ②　委託会社は、信託金を、前①に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第                                                       2
       条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
       とを指図することができます。
        1.  預金
        2.  指定金銭信託（金融商品取引法第                  2 条第  1 項第  14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        3.  コール・ローン
        4.  手形割引市場において売買される手形
        5.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第                         2 条第  2 項第  1 号で定めるもの
        6.  外国の者に対する権利で前              5. の権利の性質を有するもの
      ③　前①の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
       社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前②                                  1. から  4. までに掲げる金融商品により
       運用することの指図ができます。
     (3)  【運用体制】

      ①　運用体制
       　ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
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      ②　運用方針の決定にかかる過程









       　運用方針は次の過程を経て決定しております。
       イ．基本計画書の策定
        　ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議にお
        いて審議・決定します。
       ロ．基本的な運用方針の決定
          CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ハ．運用計画書の作成・承認
        　ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
      ③　職務権限

       　ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
       よって、次のように定められています。
       イ．  CIO  （ Chief    Investment       Officer    ）（  1 名）
        　運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
        ・ファンド運用に関する組織運営
        ・ファンドマネージャーの任命・変更
        ・運用会議の議長として、基本的な運用方針の決定
        ・各ファンドの分配政策の決定
        ・代表取締役に対する随時の的確な状況報告
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        ・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
       ロ．  Deputy-CIO      （ 0 ～ 5 名程度）
          CIO  を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ハ . インベストメント・オフィサー（                  0 ～ 5 名程度）
          CIO  および    Deputy-CIO      を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ニ．運用部長（各運用部に              1 名）
        　ファンドマネージャーが策定する運用計画を承認します。
       ホ．ファンドマネージャー
        　ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
      ④　運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議

       　次のとおり各会議体において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体の事務局となる
       内部管理関連部門の人員は              30 ～ 40 名程度です。
       イ．運用審査会議
        　経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
        議・決定します。
       ロ．リスクマネジメント会議
        　経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
        告を行ない、必要事項を審議・決定します。
       ハ．執行役員会議
        　経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定し
        ます。
      ⑤　受託会社に対する管理体制

       　受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
       会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
     ※　上記の運用体制は           2019  年 11 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

     (4)  【分配方針】

      　原則として、信託財産から生ずる利益の全額を毎日分配します。
      　すなわち、信託財産から生ずる利益（                      1. に掲げる収益等の合計額が              2. に掲げる経費等の合計額を超え
      る場合の当該差額をいいます。）は、その全額を毎計算期末に当該日の受益者への収益分配金として信
      託財産に計上します。ただし、計算期末において損失（                              1. の合計額が      2. の合計額に満たない場合の当該
      差額をいいます。以下同じ。）を生じた場合は、当該損失額を繰越欠損金として次期に繰越すものとし
      ます。
       1 ．毎計算期間における利子またはこれに類する収益、貸付有価証券にかかる品貸料、売買・償還等に
       よる利益、評価益、解約差益金およびその他の収益金
       2 ．毎計算期間における信託報酬、売買・償還等による損失、評価損、繰越欠損金補てん額およびその
       他費用
     (5)  【投資制限】

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      ①　適格有価証券に該当しない有価証券（信託約款）
       　わが国の国債証券および政府保証付債券以外の有価証券で、適格有価証券に該当しないものへの投
       資は行ないません。
      ②　適格金融商品に該当しない金融商品（信託約款）

       　指定金銭信託および取引の相手方から担保金その他の資産の預託を受けている金融商品以外の金融
       商品で、適格金融商品に該当しないものへの投資は行ないません。
      ③　有価証券等の平均残存期間等（信託約款）

       　信託財産に組入れられた有価証券および金融商品（以下「有価証券等」といいます。）の平均残存
       期間（一有価証券等の残存期間に当該有価証券等の組入額を乗じて得た額の合計額を、計算日におけ
       る有価証券等の組入額の合計額で除して求めた期間をいいます。）は                                     90 日を超えないものとします。
       　有価証券等については、当該取引の受渡日から償還日または満期日までの期間が                                             1 年を超えないよ
       うに投資します。
       　公社債の借入れの取引期間については、                       1 年を超えないものとします。
      ④　有価証券取得時の約定日から受渡日までの期間（信託約款）

       　有価証券を取得する際における約定日から当該取得にかかる受渡日までの期間は、                                              10 営業日を超え
       ないものとします。
      ⑤　同一法人等が発行した第一種適格有価証券等（信託約款）

       　適格有価証券のうち、             2 社以上の信用格付業者等から第二位以上（ＡＡ－相当以上）の長期信用格
       付けまたは最上位（Ａ－１相当以上）の短期信用格付けを受けているものもしくは信用格付けのない
       場合には委託会社が当該信用格付けと同等の信用度を有すると判断したもの（以下「第一種適格有価
       証券」といいます。）、または適格金融商品のうち、第一種適格有価証券と同等に位置付けられるも
       ので、同一法人等が発行した有価証券等（同一法人等を相手方とするコール・ローン、預金等を含み
       ます。⑥および⑦において同じ。）への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額の                                                  5 ％以下
       とします。
       　なお、上記の組入制限には、借入れ債券を含むものとします。
      ⑥　第二種適格有価証券等および同一法人等が発行した第二種適格有価証券等（信託約款）

       　適格有価証券のうち、第一種適格有価証券以外のもの（以下「第二種適格有価証券」といいま
       す。）および適格金融商品のうち第二種適格有価証券と同等に位置付けられるものへの投資は、これ
       らの合計額が信託財産の純資産総額の                     5 ％以下とします。また、この場合において、同一法人等が発
       行した有価証券等への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額の                                        1 ％以下とします。
       　なお、上記の組入制限には、借入れ債券を含むものとします。
      ⑦　適格金融商品であるコール・ローンのうち取引期間が                                5 営業日以内のものおよび同一法人等が発行

       した当該コール・ローン等（信託約款）
       　適格金融商品であるコール・ローンのうち、取引期間が                                5 営業日以内のものによる運用について
       は、前⑤および前⑥の規定を適用しません。同一法人等が発行した有価証券等で当該コール・ローン
       および前⑤または前⑥の適用を受ける有価証券等への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総
       額の  25 ％以下とします。
      ⑧　組入比率が限度を超えた場合の調整（信託約款）

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       　前⑤、前⑥および前⑦に規定する組入比率にかかる制限については、やむを得ない事情により超え
       ることとなった場合、その営業日を含め                      5 営業日以内に所定の限度内になるように調整するものとし
       ます。
      ⑨　有価証券の貸付け（信託約款）

       イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債をロ．に定める範
        囲内で貸付けることの指図をすることができます。この場合において、取引先リスク（取引の相手
        方の契約不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。）については、適格金融商品にか
        かる前    (1)  ①の規定を準用します。
       ロ．前イ     . の公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で
        保有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       ハ．前ロ     . に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に
        相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       ニ．委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行なうも
        のとします。
      ⑩　公社債の借入れ（信託約款）

       イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
        す。この場合において、借入れができる公社債は、国債、政府保証付債券および適格有価証券とし
        ます。なお、当該公社債の借入れを行なうにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供
        の指図を行なうものとします。
       ロ．前イ     . の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
        す。
       ハ．信託財産の一部解約等の事由により、前ロ                          . の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
        資産総額を超えることとなった場合には、委託会社はすみやかに、その超える額に相当する借入れ
        た公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
       ニ．前イ     . の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
      ⑪　外貨建資産（信託約款）

       　（前    (1)  の①ハ    . を参照）
      ⑫　特別の場合の外貨建有価証券への投資制限（信託約款）

       　外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場
       合には、制約されることがあります。
      ⑬　資金の借入れ（信託約款）

       イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
        資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目
        的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コー
        ル市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
        証券等の運用は行なわないものとします。
       ロ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
        財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または解約代金入金日までの間もしくは償
        還金の入金日までの期間が               5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等
        の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。
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       ハ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
        日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ニ．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
                            ３　【投資リスク】

     (1)  価額変動リスク

      　当ファンドは、公社債、コマーシャル・ペーパーなど値動きのある証券に投資しますので、基準価額
      は変動し、投資元本を割込むことがあります。したがって、元金が保証されているものではありませ
      ん。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属しま
      す。
      　投資信託は預貯金とは異なります。
      　投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
      ますよう、よろしくお願い申上げます。
      　基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
      ①　公社債等の価格変動（価格変動リスク・信用リスク）
       　公社債等の価格は、一般に金利が低下した場合には上昇し、金利が上昇した場合には下落します
       （値動きの幅は、残存期間、発行体、公社債等の種類等により異なります。）。また、公社債等の価
       格は、発行体の信用状況によっても変動します。特に、発行体が財政難、経営不安等により、利息お
       よび償還金をあらかじめ決定された条件で支払うことができなくなった場合（債務不履行）、または
       できなくなることが予想される場合には、大きく下落します（利息および償還金が支払われないこと
       もあります。）。組入公社債等の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元
       本を割込むことがあります。
      ②　その他
       イ．解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
        とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
        売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
       ロ．ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
        により損失が発生することがあります（信用リスク）。この場合、基準価額が下落する要因となり
        ます。
     (2)  換金性が制限される場合

      　通常と異なる状況において、ご換金に制限を設ける場合があります。
      　金融商品取引所（金融商品取引法第                     2 条第  16 項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第                             2 条
      第 8 項第  3 号ロに規定する外国金融商品市場のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第                                             28 条第  8 項
      第 3 号もしくは同項第          5 号の取引を行なう市場および当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。）
      における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、ご換金の申込みの受付けを中止することが
      あります。くわしくは、後掲「第２　管理及び運営」の「２　換金（解約）手続等」をご参照下さい。
     (3)  その他の留意点

       当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第                            37 条の  6 の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
      適用はありません。
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     (4)  リスク管理体制


       　運用リスク管理体制（※）は、以下のとおりとなっています。
      ※ 流動性リスクに対する管理体制









       　当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な
       条件での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市
       場において取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」と
       し、当社の運用する信託財産における流動性リスクの防止および流動性リスク発生時における円滑な
       事務遂行を目的とした事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策（コンティンジェン
       シー・プラン）を定めています。
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                          ４　【手数料等及び税金】
















     (1)  【申込手数料】

       ありません。
     (2)  【換金(解約)手数料】

      ①　換金手数料
      　　ありません。
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      ②　信託財産留保額
      　　ありません。
     (3)  【信託報酬等】

      ①　信託報酬の総額は、信託元本の額に、年率                          1 ％以内で次に掲げる率（以下「信託報酬率」といいま
       す。）を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎月の最終営業日または信託終了のと
       き信託財産中から支弁します。
       イ．各週の最初の営業日（委託会社の営業日をいいます。以下同じ。）から翌週以降の最初の営業日
        の前日までの毎計算期にかかる信託報酬率は、当該各週の最初の営業日の前日までの                                              7 日間の元本      1
        万口当たりの収益分配金合計額の年換算収益分配率に                             0.06  を乗じて得た率とします。ただし、当該
        率が年率     0.2  ％以下の場合には、年率             0.2  ％とします。
       ロ．前イ     . の規定にかかわらず、当該信託の日々の基準価額算出に用いたコール・ローンのオーバー
        ナイト物レート（以下「コール・レート」といいます。）が、                                  0.4  ％未満の場合の信託報酬率は、
        当該コール・レートに            0.5  を乗じて得た率とします。
       ハ．前イ     . および前ロ      . の規定にかかわらず、前イ              . または前ロ      . の規定により算出された日々の信託報
        酬率が信託報酬控除前の運用収益率（元本                       1 万口当たりの信託報酬控除前の純資産価額の元本                           1 万円
        に対する収益率の年率をいいます。）に                      0.5  を乗じて得た率を超える場合には、日々の信託報酬率
        は、当該運用収益率に            0.5  を乗じて得た率以内の率（当該運用収益率がマイナスの場合は零としま
        す。）とします。
      ②　信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、次のとおりです。

       イ．委託会社への配分
        　信託報酬の総額から販売会社および受託会社への配分を除いた額とし、毎計算期末に計上しま
        す。
       ロ．販売会社への配分
        　信託元本額に、（信託報酬率×                  0.765   ）の率を乗じて得た額とし、毎計算期末に計上します。
       ハ．受託会社への配分
        　信託元本額に応じて、次に掲げる率を乗じて得た額とし（積上げ計算）、毎計算期末に計上しま
        す。
                   信託元本額                     率

                1 兆円未満の部分             信託報酬率×       2.5  ÷ 30
                             （ただし、年率        0.025   ％を上限とする。）
                1 兆円以上             信託報酬率×       1.9  ÷ 30
                2 兆円未満の部分             （ただし、年率        0.019   ％を上限とする。）
                2 兆円以上             信託報酬率×       1.4  ÷ 30
                3 兆円未満の部分             （ただし、年率        0.014   ％を上限とする。）
                3 兆円以上の部分             信託報酬率×       1.0  ÷ 30
                             （ただし、年率        0.010   ％を上限とする。）
       ニ．信託報酬の総額の算出にあたり前①のロ                        . またはハ     . が適用される場合における各社への配分は、

        同イ  . にしたがって算出した総額に関して前イ．から前ハ．により算出した当該各社への配分の割
        合を用いて按分します。
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      ③　前②の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信

       託財産から収受した後、販売会社に支払われます。なお、販売会社への配分には、消費税および地方
       消費税（以下「消費税等」といいます。）に相当する金額が含まれています。
       信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社：ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書の作成等の
               対価
        販売会社：各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
        受託会社：運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
     (4)  【その他の手数料等】

      ①　信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。ま
       た、信託財産において公社債の借入れを行なった場合、当該借入れにかかる品借料は信託財産中より
       支弁します。
      ②　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息な
       らびに信託財産にかかる監査報酬および当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の
       負担とし、信託財産中から支弁します。
      ③　信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
       が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用（データ処理費用、郵送料等）は、受益者
       の負担とし、当該益金から支弁します。
      ④　信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁します。
       （※）「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を

        示すことができません。
       手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。

     (5)  【課税上の取扱い】

       課税上は公社債投資信託として取扱われます。
       イ．収益分配金に対する課税
          収益分配金は利子所得として課税され、                      20 ％（所得税      15 ％および地方税         5 ％）の税率による源泉
         徴収が行なわれます。ただし、                 2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  ％の税率を乗じた復興特別
         所得税が課され、税率は              20.315    ％（所得税      15 ％、復興特別所得税           0.315   ％および地方税         5 ％）とな
         ります。
       ロ．  償還時の差益       に対する課税
          償還時の差益       （譲渡益）      は 、譲渡所得      として課税され、          20 ％（所得税      15 ％および地方税         5 ％）  の
        税率による申告分離課税が行なわれます。ただし、                            2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  ％の税
        率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は                        20.315    ％（所得税      15 ％、復興特別所得税           0.315   ％およ
        び地方税     5 ％）となります。
       ハ．  損益  通算について
          償還時の損失については、確定申告により、上場株式等（特定公社債、公募公社債投資信託を含
        みます。）の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を選択した上場株式等の
        配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後                                        3 年間、上場株式等の譲
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        渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。償還時の差益については、
        他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が可能となります。
        なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。

      ＜マル優制度について＞

       　当ファンドでは、少額貯蓄非課税制度（マル優制度）の利用が可能です（ただし、販売会社によっ
       ては、ご利用になれない場合があります。）。少額貯蓄非課税制度（マル優制度）を利用した場合、
       一人につき元金         350  万円（すでにご利用の場合には、その金額を差引いた額）までの収益分配金およ
       び償還時の元本超過額に税金はかかりません。
       　なお、同制度は、           2006  年から、障害者等に対する少額貯蓄非課税制度に改組されております。
      （※）外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      （※）上記は、        2019  年 11 月末現在のものですので、              税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
        なることがあります。
      （※）課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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                            ５　【運用状況】

     (1)  【投資状況】        (2019   年 11 月 29 日現在    )

     投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (％ )
       その他有価証券                                  178,499,813,121                13.22
                  内　日本                        178,499,813,121                13.22
       コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                 1,171,686,744,243                 86.78
       純資産総額
                                        1,350,186,557,364                100.00
     ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  【投資資産】        (2019   年 11 月 29 日現在    )

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】

     イ．主要銘柄の明細

                           株数、口数　　　　　　　　　　
                                             簿価単価        評価単価      投資
                                  また
           銘柄名         地域    種類                      簿価        時価     比率
                           は　　　　　　　　　　　　　　
                                              ( 円 )      ( 円 )    (%)
                                 額面金額
                       その他
                                                100.00        100.00
       日本製鉄    CP  20191230                       20,000,000,000                       1.48
     1              日本    有価証
                                            20,000,000,000        20,000,000,000
                       券
                       その他
                                                99.99        99.99
       みずほ証券     CP  20200130                      20,000,000,000                       1.48
     2              日本    有価証
                                            19,999,966,568        19,999,966,568
                       券
                       その他
       三井住友Ｆ＆Ｌ       CP                                  99.99        99.99
                                    13,000,000,000                       0.96
     3              日本    有価証
       20200123                                     12,999,961,510        12,999,961,510
                       券
                       その他
                                                99.99        99.99
       みずほ証券     CP  20200219                      12,000,000,000                       0.89
     ▶              日本    有価証
                                            11,999,973,280        11,999,973,280
                       券
                       その他
       JXTG  ホールディングス        CP                               100.00        100.00
                                    10,000,000,000                       0.74
     5              日本    有価証
       20191216                                     10,000,000,000        10,000,000,000
                       券
                       その他
       三菱ＵＦＪリース       CP                                  99.99        99.99
                                    10,000,000,000                       0.74
     6              日本    有価証
       20191218                                      9,999,999,435        9,999,999,435
                       券
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                       その他
       三井住友Ｆ＆Ｌ       CP                                  99.99        99.99
                                    10,000,000,000                       0.74
     7              日本    有価証
       20191217                                      9,999,990,682        9,999,990,682
                       券
                       その他
       三菱ＵＦＪリース       CP                                  99.99        99.99
                                    10,000,000,000                       0.74
     8              日本    有価証
       20200117                                      9,999,986,715        9,999,986,715
                       券
                       その他
       三井住友Ｆ＆Ｌ       CP                                  99.99        99.99
                                    10,000,000,000                       0.74
     9              日本    有価証
       20200110                                      9,999,977,528        9,999,977,528
                       券
                       その他
       三菱ＵＦＪリース       CP                                  99.99        99.99
                                    10,000,000,000                       0.74
     10              日本    有価証
       20200311                                      9,999,972,046        9,999,972,046
                       券
                       その他
                                                100.00        100.00
       三菱商事    CP  20191230                        8,000,000,000                       0.59
     11              日本    有価証
                                            8,000,000,000        8,000,000,000
                       券
                       その他
                                                100.00        100.00
       野村證券    CP  20200124                        7,000,000,000                       0.52
     12              日本    有価証
                                            7,000,000,000        7,000,000,000
                       券
                       その他
       三菱ＵＦＪリース       CP                                  99.99        99.99
                                     6,000,000,000                       0.44
     13              日本    有価証
       20200120                                      5,999,991,576        5,999,991,576
                       券
                       その他
       東京センチュリー        CP                                 100.00        100.00
                                     5,000,000,000                       0.37
     14              日本    有価証
       20191218                                      5,000,000,000        5,000,000,000
                       券
                       その他
       東京センチュリー        CP                                  99.99        99.99
                                     5,000,000,000                       0.37
     15              日本    有価証
       20191226                                      4,999,999,599        4,999,999,599
                       券
                       その他
                                                99.99        99.99
       みずほ証券     CP  20191205                       5,000,000,000                       0.37
     16              日本    有価証
                                            4,999,999,314        4,999,999,314
                       券
                       その他
                                                100.00        100.00
       エイペックスＦ      CP  20191230                      4,400,000,000                       0.33
     17              日本    有価証
                                            4,400,000,000        4,400,000,000
                       券
                       その他
                                                100.00        100.00
       三菱商事    CP  20191202                        4,000,000,000                       0.30
     18              日本    有価証
                                            4,000,000,000        4,000,000,000
                       券
                       その他
       三井住友Ｆ＆Ｌ       CP                                  99.99        99.99
                                     4,000,000,000                       0.30
     19              日本    有価証
       20191218                                      3,999,999,802        3,999,999,802
                       券
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                       その他
                                                99.99        99.99
       みずほ証券     CP  20200228                       2,500,000,000                       0.19
     20              日本    有価証
                                            2,499,995,066        2,499,995,066
                       券
                       その他
                                                100.00        100.00
       三菱商事    CP  20191219                        2,000,000,000                       0.15
     21              日本    有価証
                                            2,000,000,000        2,000,000,000
                       券
                       その他
                                                100.00        100.00
       エイペックスＦ      CP  20191230                       600,000,000                      0.04
     22              日本    有価証
                                             600,000,000        600,000,000
                       券
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

     ロ．投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率
       その他有価証券                        13.22%
       合計                        13.22%
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ．投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。

     ③  【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。

     (3)  【運用実績】

     ①  【純資産の推移】

                      純資産総額            純資産総額          １口当たりの       １口当たりの

                      （分配落）            （分配付）          純資産額       純資産額
                        (円 )           (円 )      (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
         第 26 特定期間末

                    1,254,376,300,128            1,254,377,679,941             1.0000       1.0000
         (2010   年 5 月 31 日 )
         第 27 特定期間末
                    1,243,555,880,277            1,243,560,481,433             1.0000       1.0000
        (2010   年 11 月 30 日 )
         第 28 特定期間末
                    1,260,176,166,630            1,260,178,686,982             1.0000       1.0000
         (2011   年 5 月 31 日 )
         第 29 特定期間末
                    1,039,611,932,048            1,039,614,946,922             1.0000       1.0000
        (2011   年 11 月 30 日 )
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         第 30 特定期間末
                    1,002,421,642,160            1,002,422,343,855             1.0000       1.0000
         (2012   年 5 月 31 日 )
         第 31 特定期間末

                    1,049,130,338,551            1,049,134,010,507             1.0000       1.0000
        (2012   年 11 月 30 日 )
         第 32 特定期間末
                    1,475,404,643,990            1,475,408,037,420             1.0000       1.0000
         (2013   年 5 月 31 日 )
         第 33 特定期間末
                    1,651,992,532,772            1,651,997,819,146             1.0000       1.0000
        (2013   年 11 月 30 日 )
         第 34 特定期間末
                    1,481,460,470,541            1,481,463,729,753             1.0000       1.0000
         (2014   年 5 月 31 日 )
         第 35 特定期間末
                    1,812,889,219,380            1,812,891,757,423             1.0000       1.0000
        (2014   年 11 月 30 日 )
         第 36 特定期間末
                    1,992,896,378,420            1,992,897,773,446             1.0000       1.0000
         (2015   年 5 月 31 日 )
         第 37 特定期間末
                    1,809,635,706,102            1,809,636,429,956             1.0000       1.0000
        (2015   年 11 月 30 日 )
         第 38 特定期間末
                    1,600,050,421,632            1,600,050,581,637             1.0000       1.0000
         (2016   年 5 月 31 日 )
         第 39 特定期間末
                    1,836,816,256,487            1,836,816,256,487             1.0000       1.0000
        (2016   年 11 月 30 日 )
         第 40 特定期間末
                    1,956,518,998,897            1,956,518,998,897             1.0000       1.0000
         (2017   年 5 月 31 日 )
         第 41 特定期間末
                    1,480,514,201,312            1,480,514,201,312             1.0000       1.0000
        (2017   年 11 月 30 日 )
         第 42 特定期間末
                    1,348,929,452,633            1,348,929,452,633             1.0000       1.0000
         (2018   年 5 月 31 日 )
         第 43 特定期間末
                    1,265,170,731,655            1,265,170,731,655             1.0000       1.0000
        (2018   年 11 月 30 日 )
         2018  年 12 月末日       1,264,828,045,162            1,264,828,045,162             1.0000       1.0000
          2019  年 1 月末日       1,261,098,070,031            1,261,098,070,031             1.0000       1.0000
             2 月末日       1,279,386,853,343            1,279,386,853,343             1.0000       1.0000
             3 月末日       1,258,607,010,342            1,258,607,010,342             1.0000       1.0000
             ▶ 月末日       1,283,809,632,866            1,283,809,632,866             1.0000       1.0000
         第 44 特定期間末
                    1,261,556,166,410            1,261,556,166,410             1.0000       1.0000
         (2019   年 5 月 31 日 )
             6 月末日       1,257,513,003,148            1,257,513,003,148             1.0000       1.0000
             7 月末日       1,264,347,450,696            1,264,347,450,696             1.0000       1.0000
             8 月末日       1,228,206,872,646            1,228,206,872,646             1.0000       1.0000
             9 月末日       1,271,242,231,548            1,271,242,231,548             1.0000       1.0000
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            10 月末日       1,302,717,517,548            1,302,717,517,548             1.0000       1.0000
         第 45 特定期間末
                    1,350,186,561,363            1,350,186,561,363             1.0000       1.0000
        (2019   年 11 月 30 日 )
     ( 注 )  各月末日付の数字は最終営業日のものです。
     ②  【分配の推移】

                    １口当たり分配金        (円 )

        第 26 特定期間               0.0005775
        第 27 特定期間               0.0004449
        第 28 特定期間               0.0004342
        第 29 特定期間               0.0004049
        第 30 特定期間               0.0003842
        第 31 特定期間               0.0003765
        第 32 特定期間               0.0004069
        第 33 特定期間               0.0003454
        第 34 特定期間               0.0002500
        第 35 特定期間               0.0001458
        第 36 特定期間               0.0000668
        第 37 特定期間               0.0000456
        第 38 特定期間               0.0000560
        第 39 特定期間               0.0000024
        第 40 特定期間               0.0000005
        第 41 特定期間               0.0000007
        第 42 特定期間               0.0000008
        第 43 特定期間               0.0000009
        第 44 特定期間               0.0000009
        第 45 特定期間               0.0000009
     ③  【収益率の推移】




                       収益率   (％ )

        第 26 特定期間                   0.1
        第 27 特定期間                   0.0
        第 28 特定期間                   0.0
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        第 29 特定期間                   0.0
        第 30 特定期間                   0.0
        第 31 特定期間                   0.0
        第 32 特定期間                   0.0
        第 33 特定期間                   0.0
        第 34 特定期間                   0.0
        第 35 特定期間                   0.0
        第 36 特定期間                   0.0
        第 37 特定期間                   0.0
        第 38 特定期間                   0.0
        第 39 特定期間                   0.0
        第 40 特定期間                   0.0
        第 41 特定期間                   0.0
        第 42 特定期間                   0.0
        第 43 特定期間                   0.0
        第 44 特定期間                   0.0
        第 45 特定期間                   0.0
     (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量（口）                     解約数量（口）

         第 26 特定期間                   3,509,865,660,391                     3,445,335,714,745
         第 27 特定期間                   2,676,780,969,920                     2,687,601,465,339
         第 28 特定期間                   3,599,041,204,919                     3,582,420,838,208
         第 29 特定期間                   2,249,352,242,699                     2,469,916,535,503
         第 30 特定期間                   2,099,891,348,123                     2,137,081,631,943
         第 31 特定期間                   1,780,880,345,332                     1,734,171,622,317
         第 32 特定期間                   4,914,953,277,775                     4,488,679,024,188
         第 33 特定期間                   4,086,135,797,480                     3,909,547,951,893
         第 34 特定期間                   3,594,000,479,111                     3,764,532,532,632
         第 35 特定期間                   4,022,822,672,093                     3,691,393,861,363
         第 36 特定期間                   4,824,765,558,877                     4,644,758,519,792
         第 37 特定期間                   4,264,779,319,212                     4,448,039,896,479
         第 38 特定期間                   3,122,282,028,394                     3,331,867,251,090
         第 39 特定期間                   3,092,576,841,000                     2,855,811,055,935
         第 40 特定期間                   3,711,271,809,069                     3,591,569,010,985
         第 41 特定期間                   3,506,800,274,923                     3,982,805,123,987
         第 42 特定期間                   2,168,794,046,803                     2,300,378,843,726
         第 43 特定期間                   1,778,991,004,095                     1,862,749,600,822
                                 24/81


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         第 44 特定期間                   1,652,070,183,513                     1,655,684,827,531
         第 45 特定期間                   1,690,931,171,957                     1,602,300,773,884
     （参考情報）運用実績

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                          第２　【管理及び運営】

                          １　  【申込(販売)手続等】

     　受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま

     す。
     　当ファンドは、積立投資専用です。販売会社は、別に定める積立投資約款にしたがい契約（以下「別に
     定める契約」といいます。）を結んだ受益権の取得申込者に対し、                                     1 口の整数倍をもって取得の申込みに
     応じることができます。
      1 万口当たりの取得価額は、次に掲げる基準価額とします。ただし、取得申込金額を申込日の正午以前
     に受領しようとする場合において、申込日の前日の基準価額が                                  1 万円を下回っているときは、取得の申込
     みに応じないものとします。
     イ . 　販売会社が取得申込受付日の正午以前に取得申込金額の受領の確認をした場合には、取得申込受付
      日の前日の基準価額
     ロ . 　販売会社が取得申込受付日の正午を過ぎて取得申込金額の受領の確認をした場合には、取得申込受
      付日の翌営業日の前日の基準価額
     （注）取得申込受付日は、委託会社の営業日とします。
     　前ロ    . の場合において、当該基準価額が                  1 万円を下回ったときは、当該取得の申込みは、前ロ                            . にかかわ
     らず、取得申込受付日の翌営業日以降、最初に追加信託にかかる基準価額が                                         1 万円と同額になった計算日
     の基準価額による取得の申込みとみなします。
     　取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
     の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
     数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
     に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
     は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
     るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
     機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
     を行ないます。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める
     方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行ないます。
                          ２　  【換金(解約)手続等】


     ＜一部解約＞

       1 ． 受益者は、自己        に帰属する受益権          について、委託会社に一部解約の実行の請求をすることができま
       す。
       2 ．解約価額は、当該請求受付日の翌営業日の前日の基準価額とします。ただし、販売会社が受益者か
       らの一部解約の実行の請求（受益者が別に定める契約を解除することにより、自己                                             に帰属する受益権
       の全部について行なう一部解約の実行の請求を除きます。）を正午以前に受付けた場合で、当該受益
       者が一部解約金の支払いを当該請求受付日に受けることを希望する場合における解約価額は、当該請
       求受付日の前日の基準価額とします。
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       （注）一部解約の請求受付日は、委託会社の営業日とします。
       　受益者は、解約価額を、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。
       　・お電話によるお問合わせ先（委託会社）

       　　　　電話番号（コールセンター）　                      0120-106212
            （営業日の      9:00  ～ 17:00   ）
       3 ．受益者は、一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、                                     振替受益権      をもって行なうもの
       とします。
       4 ．委託会社は、金融商品取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、一部解約
       の実行の請求の受付けを中止することができるものとします。一部解約の実行の請求の受付けが中止
       された場合には、受益者は、前                 2. のただし書きにかかる一部解約の実行の請求を除き、当該受付けを
       中止した日における受付中止以前に行なった一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者
       がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該                               振替受益権      の解約価額は、当該受付中止を
       解除した後の最初の基準価額の計算日に販売会社が前                             2 ．のただし書きにかかるものを除いた一部解
       約の実行の請求を受付けたものとして当該基準価額の計算日の翌営業日の前日の基準価額とします。
       5 ．一部解約金は、原則として、当該請求受付日の翌営業日から販売会社の営業所等において受益者に
       支払うものとします。
       6 ．前  5. にかかわらず、販売会社が受益者からの一部解約の実行の請求（受益者が別に定める契約を解
       除することにより、自己              に帰属する受益権          の全部について行なう一部解約の実行の請求を除きま
       す。）を正午以前に受付けた場合で、当該受益者が一部解約金の支払いを当該請求受付日に受けるこ
       とを希望する場合には、販売会社は当該一部解約金を当該請求受付日に受益者に支払います。
       7 ．受託会社は、一部解約金について、販売会社が受益者に支払いを行なう日に、その全額を                                                 委託会社
       の指定する預金口座等に払込みます                   。受託会社は、        委託会社の指定する預金口座等                 に一部解約金を払
       込んだ後は、受益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
       8 ． 一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益
       者の請求にかかる          信託  契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益
       権の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
       おいて当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
      ＜キャッシング（即日引出し）について＞

       　受益者が正午を過ぎて一部解約の実行の請求を行なう場合、別に定める契約に基づく諸手続きによ
       り、キャッシング（即日引出し）を利用することができます（ただし、販売会社によってはご利用に
       なれない場合があります。）。くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。
                          ３　【資産管理等の概要】


     (1)  【資産の評価】

      　基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した                                           1 万口当たりの価額をい
      います。
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      　純資産総額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
      す。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価（注）により評価して得た信託財
      産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
       （注）主要な投資対象資産の評価方法の概要

         ・内外のコマーシャル・ペーパーおよび内外の公社債：原則として、次に掲げるいずれかの価額
           で評価します。
           1.  日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
           2.  金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（売気配相場を除く。）
           3.  価格情報会社の提供する価額
      　基準価額は、原則として、毎日計算されます。

       基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。                                              また、委託会社
      のホームページでご覧になることもできます。
       ・お電話によるお問合わせ先（委託会社）

       　　　電話番号（コールセンター）　                    0120-106212
           （営業日の      9:00  ～ 17:00   ）
       ・委託会社のホームページ
       　　　アドレス　          https://www.daiwa-am.co.jp/
      　一部解約金（解約価額に当該解約口数を乗じて得た額）が当該一部解約にかかる元本を下回った場合

      は、当該差額を解約差益金として処理します。なお、追加信託金にあっては、全額を元本として処理す
      るものとします。
     (2)  【保管】

      　該当事項はありません。
     (3)  【信託期間】

      　無期限とします。ただし、                (5)  ①により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
     (4)  【計算期間】

      　信託期間中の各          1 日とします。
     (5)  【その他】

      ①　信託の終了
        1 ．委託会社は、受益権の口数が                 30 億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約することが
        受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意
        のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、
        あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
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        2 ．委託会社は、前          1. の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を
        記載した書面を信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、信託契約にかか
        るすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行ないません。
        3 ．前  2. の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
        べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
        4 ．前  3. の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の                                        2 分の  1 を超えると
        きは、前     1. の信託契約の解約をしません。
        5 ．委託会社は、信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告
        し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべて
        の受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行ないません。
        6 ．前  3. から前    5. までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合
        であって、前       3. の一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行なうことが困難な場
        合には適用しません。
        7 ．委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい､信託契約
        を解約し、信託を終了させます。
        8 ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
        委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、②の                                         4. に該当する場合を除
        き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
        9 ．受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
        社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ②　信託約款の変更

        1 ．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
        は、受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することができます。この場合において、委託会社
        は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。
        2 ．委託会社は、前          1. の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよう
        とする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を信託約款にかかる知られ
        たる受益者に対して交付します。ただし、信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交付し
        たときは、原則として、公告を行ないません。
        3 ．前  2. の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
        べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
        4 ．前  3. の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の                                        2 分の  1 を超えると
        きは、前     1. の信託約款の変更をしません。
        5 ．委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公
        告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべ
        ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行ないません。
        6 ．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前                                             1. から前    5. まで
        の規定にしたがいます。
      ③　反対者の買取請求権

       　前①の     1. から  6. までの規定にしたがい信託契約の解約を行なう場合または前②の規定にしたがい信
       託約款の変更を行なう場合において、前①の                        3. または前②の       3. の一定の期間内に委託会社に対して異
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       議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己                        に帰属する受益権          を、信託財産をもって買取るべき旨を
       請求することができます。
      ④　運用報告書

       　投資信託及び投資法人に関する法律の規定により、運用報告書の作成・交付はいたしません。運用
       状況につきましては、月次レポートを作成しておりますので、販売会社へ                                        お問合わせ下さい。また、
       委託会社のホームページでご覧になることもできます。
       ・委託会社のホームページ
       　　　アドレス　          https://www.daiwa-am.co.jp/
      ⑤　公告

        1 ．委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
        す。
          https://www.daiwa-am.co.jp/
        2 ．前  1 ．の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
        公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑥　関係法人との契約の更改

       　委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
       の 1 か月（または       3 か月）前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
       は、自動的に       1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
                          ４　【受益者の権利等】

     　信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割さ

     れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
     　受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
     ①　収益分配金にかかる請求権
      イ．受益者は、収益分配金（分配金額は、委託会社が決定します。）を持分に応じて請求する権利を有
       します。
      ロ．収益分配金は、原則として毎月の最終営業日に、                             1 か月分（前月の最終営業日から当月の最終営業
       日の前日までの各計算期間にかかる収益分配金の合計額）をまとめて再投資されます。再投資により
       増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。ただし、販売会社と別に定める契約を結
       んだ受益者が当該別に定める契約を解除する場合あるいは信託終了時において、当該受益者が保有す
       る収益分配金があるときは、販売会社の営業所等において受益者に支払うものとします。
      ハ．販売会社と別に定める契約を結んでいる受益者が、当該販売会社と「指定販売会社の口座と金融機
       関の口座間における自動入出金サービスの利用に関する契約」（以下「サービス利用契約」といいま
       す。）を結ぶ場合は、前ロ．にかかわらず、当該別に定める契約を解除しなくとも、当該受益者が保
       有する収益分配金があるときは、サービス利用契約を締結する時に受益者に支払います。なお、
       「サービス利用契約」とは、当ファンドについて受益者と販売会社が締結する「サービス利用契約」
       と別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を含むものとします。この場合、「サービス利用契
       約」は当該別の名称に読替えるものとします。
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      ニ．受益者が、収益分配金について支払開始日から                            5 年間その支払いを請求しないときは、その権利を
       失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ②　償還金にかかる請求権

       受益者は、償還金（信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。
      以下同じ。）を持分に応じて請求する権利を有します。
       償還金は、販売会社の営業所等において受益者に支払うものとします。
       受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から                               10 年間その支払いを請求しないときは、そ
      の権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ③　換金請求権

       受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「２　換金
      （解約）手続等」をご参照下さい。
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                         第３　【ファンドの経理状況】

     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号）並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                                12 年総
     理府令第     133  号）に基づいて作成しております。
     　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間（                  2019  年 6 月 1 日から
     2019  年 11 月 30 日まで）の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
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      1【財務諸表】

       ダイワＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）
       (1)【貸借対照表】
                                                      （単位：円）
                                    前　期              当　期
                                 2019年5月31日現在              2019年11月30日現在
      資産の部
        流動資産
                                     933,146,000,000             1,122,686,000,000
         預金
                                         491,723              788,801
         金銭信託
                                     271,409,713,770              178,499,816,758
                                    ※２              ※２
         その他有価証券
                                      58,999,960,728              58,999,955,261
         現先取引勘定
                                           363              726
         未収利息
                                    1,263,556,166,584              1,360,186,561,546
         流動資産合計
                                    1,263,556,166,584              1,360,186,561,546
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                      1,999,999,992              10,000,000,000
         未払金
                                           182              183
         その他未払費用
                                      2,000,000,174              10,000,000,183
         流動負債合計
                                      2,000,000,174              10,000,000,183
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                    1,261,556,079,853              1,350,186,477,926
                                   ※１              ※１
         元本
         剰余金
                                          86,557              83,437
           期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                    1,261,556,166,410              1,350,186,561,363
         元本等合計
                                    1,261,556,166,410              1,350,186,561,363
        純資産合計
                                    1,263,556,166,584              1,360,186,561,546
      負債純資産合計
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       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       （単位：円）
                                     前　期              当　期
                                   自   2018年12月1日             自   2019年6月1日
                                   至   2019年5月31日            至   2019年11月30日
      営業収益
                                         1,221,697              1,141,304
        受取利息
                                         1,221,697              1,141,304
        営業収益合計
      営業費用
                                            182              183
        その他費用
                                            182              183
        営業費用合計
                                         1,221,515              1,141,121
      営業利益
                                         1,221,515              1,141,121
      経常利益
                                         1,221,515              1,141,121
      当期純利益
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                           7,784              86,557
                                         1,142,742              1,144,241
                                        ※１              ※１
      分配金
                                           86,557              83,437
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                 34/81














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     (3)  【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         当　期
            区　分                         自　  2019  年 6 月 1 日
                                     至　  2019  年 11 月 30 日
       有価証券の評価基準及び評価                 その他有価証券
       方法
                        個別法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
                        （但し、売気配相場は使用しない）、価格情報会社の提供する価額
                        又は日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）等で評価して
                        おります。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     （貸借対照表に関する注記）

                                 前　期                 当　期
              区　分
                              2019  年 5 月 31 日現在          2019  年 11 月 30 日現在
     1.   ※ 1  期首元本額                      1,265,170,723,871          円       1,261,556,079,853          円

           期中追加設定元本額                      1,652,070,183,513          円       1,690,931,171,957          円
           期中一部解約元本額                      1,655,684,827,531          円       1,602,300,773,884          円
     2.      特定期間末日における受益                      1,261,556,079,853          口       1,350,186,477,926          口

           権の総数
     3.   ※ 2  その他有価証券の内訳                短期社債等                 短期社債等

                                 271,409,713,770         円        178,499,816,758         円
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                   前　期                当　期
               区　分                 自　  2018  年 12 月 1 日        自　  2019  年 6 月 1 日
                                至　  2019  年 5 月 31 日       至　  2019  年 11 月 30 日
                                 35/81



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        ※ 1   分配金の計算過程                  日々決算を行い、原則として                日々決算を行い、原則として
                             信託財産から生じる利益の全                信託財産から生じる利益の全
                             額を収益分配金に充当してお                額を収益分配金に充当してお
                             ります。                ります。
                             なお、当特定期間に係る分配                なお、当特定期間に係る分配
                             対象額の合計額は          1,229,299       対象額の合計額は          1,227,678
                             円、分配金額の合計額は                円、分配金額の合計額は
                             1,142,742     円であります。           1,144,241     円であります。
     （金融商品に関する注記）



     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         当　期
             区　分                         自　  2019  年 6 月 1 日
                                      至　  2019  年 11 月 30 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  ▶
                         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                         の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

                         び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                         す。
                         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、金利
                         変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                         リスクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が

       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                         す。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         当　期
             区　分
                                      2019  年 11 月 30 日現在
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     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                          前　期                      当　期
                       2019  年 5 月 31 日現在               2019  年 11 月 30 日現在
         種　類
                     最終の計算期間の損益に                      最終の計算期間の損益に
                     含まれた評価差額（円）                      含まれた評価差額（円）
     その他有価証券                               6,552                      3,637
     （短期社債等）                              (6,552)                      (3,637)
     合計                               6,552                      3,637
     （デリバティブ取引に関する注記）

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前　期                            当　期
              2019  年 5 月 31 日現在                     2019  年 11 月 30 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

     （関連当事者との取引に関する注記）

                               当　期
                            自　  2019  年 6 月 1 日
                            至　  2019  年 11 月 30 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
     （ 1 口当たり情報）

                               前　期                   当　期
                            2019  年 5 月 31 日現在            2019  年 11 月 30 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.0000    円               1.0000    円
     （ 1 万口当たり純資産額）                             (10,000    円 )             (10,000    円 )
     (4)  【附属明細表】

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     第１   有価証券明細表
      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                       券面総額            評価額
       種　類                銘　柄                                   備考
                                        （円）           （円）
              （短期社債等）
     その他有価証券
              エイペックスＦ         CP  20191230
                                        600,000,000           600,000,000
              エイペックスＦ         CP  20191230
                                       4,400,000,000           4,400,000,000
              JXTG  ホールディングス          CP  20191216
                                      10,000,000,000           10,000,000,000
              日本製鉄     CP  20191230
                                      20,000,000,000           20,000,000,000
              三菱商事     CP  20191202
                                       4,000,000,000           4,000,000,000
              三菱商事     CP  20191230
                                       8,000,000,000           8,000,000,000
              三菱商事     CP  20191219                 2,000,000,000           2,000,000,000
              東京センチュリー          CP  20191226
                                       5,000,000,000           4,999,999,612
              東京センチュリー          CP  20191218
                                       5,000,000,000           5,000,000,000
              三井住友Ｆ＆Ｌ         CP  20191218
                                       4,000,000,000           3,999,999,813
              三井住友Ｆ＆Ｌ         CP  20191217
                                      10,000,000,000            9,999,991,230
              三井住友Ｆ＆Ｌ         CP  20200110
                                      10,000,000,000            9,999,978,076
              三井住友Ｆ＆Ｌ         CP  20200123
                                      13,000,000,000           12,999,962,222
              三菱ＵＦＪリース          CP  20191218
                                      10,000,000,000            9,999,999,462
              三菱ＵＦＪリース          CP  20200117
                                      10,000,000,000            9,999,986,988
              三菱ＵＦＪリース          CP  20200120
                                       6,000,000,000           5,999,991,740
              三菱ＵＦＪリース          CP  20200311
                                      10,000,000,000            9,999,972,320
              野村證券     CP  20200124
                                       7,000,000,000           7,000,000,000
              みずほ証券       CP  20191205
                                       5,000,000,000           4,999,999,451
              みずほ証券       CP  20200219
                                      12,000,000,000           11,999,973,608
              みずほ証券       CP  20200130
                                      20,000,000,000           19,999,967,116
              みずほ証券       CP  20200228
                                       2,500,000,000           2,499,995,120
              （短期社債等）　合計                                  178,499,816,758
     その他有価証券　合計                                            178,499,816,758
     合計                                            178,499,816,758
     第２　信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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                          ２　【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】

                                                     2019  年 11 月 29 日
     　Ⅰ　資産総額                            1,360,186,557,546          円
     　Ⅱ　負債総額                             10,000,000,182        円
     　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                            1,350,186,557,364          円
     　Ⅳ　発行済数量                            1,350,186,477,926          口
     　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.0000   円
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                     第４　【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1)  名義書換えの手続き等

      　該当事項はありません。
     (2)  受益者に対する特典

      　ありません。
     (3)  譲渡制限の内容

      　譲渡制限はありません。
     (4)  受益証券の再発行

      　受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
      から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
      の再発行の請求を行なわないものとします。
     (5)  受益権の譲渡

      ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
       または    記録  されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
       の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に                                                 記載  また
       は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
       は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
       に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
       るよう通知するものとします。
      ③　上記①の振替について、                委託  会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
       ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
       おいて、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
       や振替停止期間を設けることができます。
     (6)  受益権の譲渡の対抗要件

      　受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
     (7)  受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
     (8)  償還金

      　償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
      において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。）に支払います。
     (9)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

      　振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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     第二部　【委託会社等の情報】

                         第１　【委託会社等の概況】

                          １　【委託会社等の概況】

     ａ . 資本金の額

       2019  年 11 月末日現在
      　資本金の額　　　　            151  億 7,427   万 2,500   円
      　発行可能株式総数　            799  万 9,980   株
      　発行済株式総数　　            260  万 8,525   株
      　過去    5 年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
     ｂ . 委託会社の機構

      ①　会社の意思決定機構
       　業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
       され、その任期は選任後             1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
       のときまでです。
       　取締役会は、         ▶ 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
       たがい業務を執行します。
       　また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議
       し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることがで
       きます。
      ②　投資運用の意思決定機構

       　投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
       イ．ファンド個別会議

        　ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議にお
        いて審議・決定します。
       ロ．運用会議
          CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ハ．運用部長・ファンドマネージャー
        　ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
       ニ．  運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議
        ・運用審査会議
          　経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
          議・決定します。
        ・リスクマネジメント会議
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          　経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
          報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
        ・執行役員会議
          　経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定
          します。
                       ２　【事業の内容及び営業の概況】

     　委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

     の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を
     行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
      2019  年 11 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のとお

     りです。
           基本的性格               本数（本）             純資産額の合計額（百万円）
      単位型株式投資信託                        62                115,488
      追加型株式投資信託                       721               16,485,415
      　株式投資信託　　合計                       783               16,600,903
      単位型公社債投資信託                        27                 88,797
      追加型公社債投資信託                        14               1,478,400
      　公社債投資信託　合計                        41               1,567,197
      総合計                       824               18,168,100
                                 44/81










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                         ３　【委託会社等の経理状況】

      １．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」（平成              19 年８月６日内閣府令第            52 号）に基づいて作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
       52 年大蔵省令第       38 号。以下「中間財務諸表等規則」という。）並びに同規則第                                 38 条及び第     57 条の規定
       により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成                              19 年８月６日内閣府令第            52 号）に基づいて作
       成しております。
      ２．当社は、金融商品取引法第                 193  条の２第１項の規定に基づき、第                  60 期事業年度（       2018  年４月１日か

       ら 2019  年３月    31 日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けており
       ます。
        また、第     61 期事業年度に係る中間会計期間（                  2019  年４月１日から        2019  年９月    30 日まで）の中間財務
       諸表について、有限責任              あずさ監査法人により中間監査を受けております。
      ３．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

     (1)  【貸借対照表】

                                               （単位   :百万円）　
                             　前事業年度                  当事業年度

                           　（  2018  年３月    31 日）        （ 2019  年３月    31 日）
      資産の部

       流動資産
          現金・預金
                                    28,709                  28,489
          有価証券
                                       0                 554
          前払費用                            201                  214
          未収委託者報酬
                                    12,368                  11,468
          未収収益                             82                  98
          その他                             47                  56
          流動資産計                           41,410                  40,882
       固定資産
          有形固定資産                     ※ 1               ※ 1
                                      213                  206
           建物                            12                  10
           器具備品
                                      200                  195
          無形固定資産
                                     2,614                  2,821
           ソフトウェア
                                     2,456                  2,804
           ソフトウェア仮勘定
                                      158                  17
          投資その他の資産
                                    15,066                  12,799
           投資有価証券
                                     8,600                  8,493
           関係会社株式
                                     5,129                  1,836
                                 45/81


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           出資金                           183                  183
           長期差入保証金
                                     1,072                  1,070
           繰延税金資産
                                     1,078                  1,183
                                       34                  31
           その他
          固定資産計　
                                    18,927                  15,827
       資産合計
                                    60,337                  56,709
                                                  （単位   :百万円）



                              　前事業年度                  当事業年度

                            　（  2018  年３月    31 日）         （ 2019  年３月    31 日）
      負債の部

        流動負債
         預り金
                                        65                   75
         未払金
                                      9,747                   8,548
          未払収益分配金
                                         8                  15
          未払償還金
                                        59                   40
          未払手数料
                                      5,202                   4,610
          その他未払金
                                  ※ 2    4,476             ※ 2     3,882
         未払費用
                                      4,148                   3,735
         未払法人税等
                                       850                   726
         未払消費税等
                                       583                   255
         賞与引当金
                                      1,012                    725
                                       335                    2
         その他
         流動負債計
                                      16,744                   14,070
        固定負債
         退職給付引当金
                                      2,350                   2,389
         役員退職慰労引当金
                                       125                   103
                                         5                   2
         その他
         固定負債計
                                      2,481                   2,496
        負債合計
                                      19,225                   16,567
      純資産の部
        株主資本
         資本金
                                      15,174                   15,174
         資本剰余金
          資本準備金                           11,495                   11,495
          資本剰余金合計
                                      11,495                   11,495
         利益剰余金
                                 46/81


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          利益準備金                             374                   374
          その他利益剰余金
            繰越利益剰余金                          13,850                   13,052
          利益剰余金合計
                                      14,225                   13,426
         株主資本合計
                                      40,895                   40,096
        評価・換算差額等
         その他有価証券評価差額金                              216                   46
         評価・換算差額等合計
                                       216                   46
        純資産合計
                                      41,112                   40,142
      負債・純資産合計
                                      60,337                   56,709
     (2)  【損益計算書】


                                                    （単位   :百万円）
                                前事業年度                   当事業年度

                           （自　    2017  年４月１日             （自　    2018  年４月１日
                           　至　    2018  年３月    31 日）        　至　    2019  年３月    31 日）
      営業収益

       委託者報酬
                                      82,510                   76,052
       その他営業収益                                733                   673
       営業収益計
                                      83,244                   76,725
      営業費用
       支払手数料
                                      40,392                   35,789
       広告宣伝費
                                       673                   694
       調査費
                                      9,816                   9,066
         調査費                               955                 1,057
         委託調査費
                                      8,860                   8,009
       委託計算費                                839                 1,351
       営業雑経費
                                      1,579                   1,557
         通信費                               249                   228
         印刷費
                                       500                   513
         協会費                               53                   55
         諸会費
                                        13                   13
                                       762                   746
         その他営業雑経費
       営業費用計
                                      53,300                   48,459
      一般管理費
       給料
                                      5,840                   5,755
         役員報酬
                                       377                   373
         給料・手当
                                      3,973                   4,145
         賞与
                                       477                   510
         賞与引当金繰入額
                                      1,012                    725
                                 47/81


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       福利厚生費                                788                   796
       交際費
                                        55                   64
       旅費交通費
                                       195                   178
       租税公課
                                       501                   472
       不動産賃借料
                                      1,281                   1,291
       退職給付費用
                                       316                   374
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        46                   34
       固定資産減価償却費
                                       977                   907
       諸経費                               1,528                   1,819
       一般管理費計
                                      11,531                   11,693
      営業利益
                                      18,411                   16,572
                                                 （単位   :百万円）

                             前事業年度
                                               当事業年度
                        （自　   2017  年４月１日
                                           （自　   2018  年４月１日
                        　至　   2018  年３月   31
                                           　至　   2019  年３月   31 日）
                        日）
      営業外収益
       投資有価証券売却益
                                 210                       215
       有価証券償還益
                                 17                      133
       その他                         130                       172
       営業外収益計
                                 359                       521
      営業外費用
       投資有価証券売却損
                                  0                      40
       有価証券償還損
                                  3                      32
       その他                          25                       60
       営業外費用計
                                 29                      132
      経常利益
                               18,741                       16,961
      特別損失
       関係会社整理損失                         333                        29
       特別損失計
                                 333                        29
      税引前当期純利益
                               18,407                       16,931
      法人税、住民税及び事業税
                               5,843                       5,076
                               △ 106                      △ 15
      法人税等調整額
      法人税等合計
                               5,737                       5,060
      当期純利益
                               12,670                       11,870
     (3)  【株主資本等変動計算書】

     前事業年度（自　          2017  年４月１日       至　  2018  年３月    31 日）

                                                    （単位：百万円）

                                 48/81


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                                     株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                       その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      12,231       12,606         39,276
     会計方針の変更に
                      -       -       -      480       480         480
     よる累積的影響額
     会計方針の変更を反
                    15,174       11,495         374      12,712       13,086         39,756
     映した当期首残高
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -       -    △ 11,532      △ 11,532        △ 11,532
        当期純利益              -       -       -     12,670       12,670         12,670
        株主資本以外の
        項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
        額（純額）
     当期変動額合計                 -       -       -     1,138       1,138         1,138
     当期末残高              15,174       11,495         374      13,850       14,225         40,895
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                                純資産合計
                        評価・換算
                  証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                264       264      39,540
     会計方針の変更に
                      -       -      480
     よる累積的影響額
     会計方針の変更を反
                     264       264      40,021
     映した当期首残高
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -    △ 11,532
        当期純利益              -       -     12,670
        株主資本以外の
        項目の当期変動             △ 47      △ 47      △ 47
        額（純額）
     当期変動額合計               △ 47      △ 47      1,090
     当期末残高                216       216      41,112
     当事業年度（自　          2018  年４月１日       至　  2019  年３月    31 日）

                                                    （単位：百万円）

                                 49/81


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                                     株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                       その他利益
                 資本金                       剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                              合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,850       14,225         40,895
     会計方針の変更に
                      -       -       -       -       -         -
     よる累積的影響額
     会計方針の変更を反
                    15,174       11,495         374      13,850       14,225         40,895
     映した当期首残高
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -       -    △ 12,669      △ 12,669        △ 12,669
        当期純利益              -       -       -     11,870       11,870         11,870
        株主資本以外の
        項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
        額（純額）
     当期変動額合計                 -       -       -     △ 798      △ 798        △ 798
     当期末残高              15,174       11,495         374      13,052       13,426         40,096
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                                純資産合計
                        評価・換算
                  証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                216       216      41,112
     会計方針の変更に
                      -       -       -
     よる累積的影響額
     会計方針の変更を反
                     216       216      41,112
     映した当期首残高
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -    △ 12,669
        当期純利益              -       -     11,870
        株主資本以外の
        項目の当期変動            △ 170      △ 170      △ 170
        額（純額）
     当期変動額合計               △ 170      △ 170      △ 969
     当期末残高                46       46     40,142
     注記事項

     （重要な会計方針）
                                 50/81


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     １．有価証券の評価基準及び評価方法
      ( １ ) 子会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      ( ２ ) その他有価証券

         時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                              却原価は
          移動平均法により算定）を採用しております。
         時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
     ２．固定資産の減価償却の方法

      ( １ ) 有形固定資産
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
           建物　　　　　　　　            10 ～ 18 年
           器具備品　　　　　　４～              20 年
      ( ２ ) 無形固定資産
         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
        （５年間）に基づく定額法によっております。
     ３．引当金の計上基準

      ( １ ) 賞与引当金
        　役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( ２ ) 退職給付引当金
        　従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
        ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
        績等に応じて各事業年度毎に各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員･参与に
        ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( ３ ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
        額を計上しております。
     ４．消費税等の会計処理

        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     ５．連結納税制度の適用

        連結納税制度を適用しております。
     （会計方針の変更）

       （税効果会計に係る会計基準の適用指針の適用）
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          「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第                                      28 号  平成  30 年２月    16 日）
        を当事業年度の期首から適用しており、子会社株式等に対する投資に係る将来加算一時差異に基づ
        く 繰延税金負債を過年度に遡及して取り崩した結果、貸借対照表の繰延税金負債が                                            480  百万円減少
        し、株主資本等変動計算書の繰越利益剰余金の遡及適用後の前事業年度期首残高が                                             480  百万円増加
        しております。
     （未適用の会計基準等）

      ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第                            29 号  平成  30 年３月    30 日）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第                                       30 号  平成  30 年３
       月 30 日）
     (1)  概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されま
       す。
       ステップ１：顧客との契約を識別する。
       ステップ２：契約における履行義務を識別する。
       ステップ３：取引価格を算定する。
       ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
       ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       当財務諸表の作成時において検討中であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （表示方法の変更）

      （『税効果会計に係る会計基準』の一部改正の適用）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第                                   28 号  平成  30 年２月    16 日）等を当事業
      年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定
      負債の区分に表示しております。
     　（損益計算書）

       前事業年度において、「営業外収益」に独立掲記しておりました「受取配当金」は、金額的重要性が
      乏しいため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」としております。この表示方法の変更を反映
      させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」に表示していた「受取配当金」                                                   75 百万
      円、「その他」        55 百万円は、「その他」            130  百万円として組替えております。
       前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めておりました「有価証券償還損」は、営業
      外費用の総額の         100  分の  10 を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示
      方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外費用」の「その他」に表示していた                                                 29 百万円
      は、「有価証券償還損」             3 百万円、「その他」           25 百万円として組替えております。
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     （貸借対照表関係）
     ※１　有形固定資産の減価償却累計額

                              前事業年度                   当事業年度
                            （ 2018  年３月    31 日）          （ 2019  年３月    31 日）
         建物                           29 百万円                  31 百万円
         器具備品                          235  百万円                 264  百万円
     ※２　関係会社項目


         関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                            （ 2018  年３月    31 日）          （ 2019  年３月    31 日）
         未払金                         4,406   百万円                3,788   百万円
      ３  保証債務

       前事業年度（       2018  年３月    31 日）

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,701   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度（       2019  年３月    31 日）

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,719   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
      （株主資本等変動計算書関係）


      前事業年度（自　          2017  年４月１日　至　          2018  年３月    31 日）
     １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    （単位：千株）
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
       　普通株式                  2,608             －           －         2,608
       合　　　計                  2,608             －           －         2,608
     ２．配当に関する事項

      （１）    配当金支払額
                            剰余金の配当の           １株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額（百万円）          配当額（円）
       決議
       2017  年６月    26 日                                 2017  年      2017  年
                     普通株式            11,532          4,421
       定時株主総会                                        ３月  31 日    ６月  27 日
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      （２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2018  年６月    25 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 12,669    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  １株当たり配当額                    4,857   円
         ④  基準日                2018  年３月    31 日
         ⑤  効力発生日                2018  年６月    26 日
      当事業年度（自　          2018  年４月１日　至　          2019  年３月    31 日）


     １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    （単位：千株）
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
       　普通株式                  2,608             －           －         2,608
       合　　　計                  2,608             －           －         2,608
     ２．配当に関する事項

      （１）    配当金支払額
                            剰余金の配当の           １株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額（百万円）          配当額（円）
       決議
       2018  年６月    25 日                                 2018  年      2018  年
                     普通株式            12,669          4,857
       定時株主総会                                        ３月  31 日    ６月  26 日
      （２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2019  年６月    21 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 11,868    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  １株当たり配当額                    4,550   円
         ④  基準日                2019  年３月    31 日
         ⑤  効力発生日                2019  年６月    24 日
     （金融商品関係）

     １．金融商品の状況に関する事項

      （１）金融商品に対する取組方針
          当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      （２）金融商品の内容及びそのリスク

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        け られているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
        株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
        クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式並びに子会社株式を保有しており、上場株式
        は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式及び子会社株式は発行体の信用リスクに
        晒されております。
          未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
        結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
        を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                                1 年以内の
        支払期日であります。
      （３）    金融商品に係るリスク管理体制

        ①市場リスクの管理
        （ⅰ）為替変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
           おります。
        （ⅱ）価格変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
           おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
           行っております。
        ②信用リスクの管理
          発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
     ２．金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（                                       （注２）     参照のこと）。
      前事業年度（       2018  年３月    31 日）

                                                   （単位：百万円）
                              貸借対照表　　計上額            (*1)     時価  (*1)       差額

                                         28,709         28,709

       （１）現金・預金                                                    －
                                         12,368         12,368
       （２）未収委託者報酬                                                    －
       （３）有価証券及び投資有価証券
                                         7,631         7,631
         　　その他有価証券                                                  －
                                         48,709         48,709
       資産計                                                    －
       （１）未払手数料                                 (5,202)         (5,202)          －
       （２）その他未払金                                 (4,476)         (4,476)          －
       （３）未払費用（          *2 ）                       (3,286)         (3,286)          －
       負債計                                 (12,965)         (12,965)          －
     （ *1 ）負債に計上されているものについては、                       (  ) で示しております。
     （ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
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      当事業年度（       2019  年３月    31 日）
                                                   （単位：百万円）
                              貸借対照表　　計上額            (*1)     時価  (*1)       差額

                                         28,489         28,489

       （１）現金・預金                                                    －
                                         11,468         11,468
       （２）未収委託者報酬                                                    －
       （３）有価証券及び投資有価証券
                                         8,380         8,380
         　　その他有価証券                                                  －
                                         48,338         48,338
       資産計                                                    －
       （１）未払手数料                                 (4,610)         (4,610)          －
       （２）その他未払金                                 (3,882)         (3,882)          －
       （３）未払費用（          *2 ）                       (2,805)         (2,805)          －
       負債計                                 (11,298)         (11,298)          －
     （ *1 ）負債に計上されているものについては、                       (  ) で示しております。
     （ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
     （注１）金融商品の時価の算定方法

      資　産

       （１）現金・預金、並びに（２）未収委託者報酬
       　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       （３）有価証券及び投資有価証券
       　　これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
        は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
        項 （有価証券関係）          をご参照下さい。
      負　債
       （１）未払手数料、（２）その他未払金、並びに（３）未払費用
       　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
     （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                   （単位：百万円）
                                 前事業年度                 当事業年度
                区分
                               （ 2018  年３月    31 日）        （ 2019  年３月    31 日）
       （１）その他有価証券
            非上場株式                              970                 666
       （２）子会社株式及び関連会社株式
            非上場株式                             5,129                 1,836
       （３）長期差入保証金                                  1,072                 1,070
       これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
     （注３）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度（       2018  年３月    31 日）

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                                                    （単位：百万円）
                                        １年超        ５年超
                                １年以内                        10 年超
                                        ５年以内        10 年以内
       現金・預金                           28,709           -        -       -
       未収委託者報酬                           12,368           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
       　その他有価証券のうち満期があるもの                              0     5,302        1,801         117
       　合計                           41,078        5,302        1,801         117
      当事業年度（       2019  年３月    31 日）

                                                    （単位：百万円）
                                        １年超        ５年超
                                １年以内                        10 年超
                                        ５年以内        10 年以内
       現金・預金                           28,489           -        -       -
       未収委託者報酬                           11,468           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
       　その他有価証券のうち満期があるもの                             554       4,284        2,227       1,227
       　合計                           40,512        4,284        2,227       1,227
     （有価証券関係）

     １．子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度（       2018  年３月    31 日）

       子会社株式（貸借対照表計上額　                  5,129   百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度（       2019  年３月    31 日）

       子会社株式（貸借対照表計上額　                  1,836   百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
     ２．その他有価証券


      前事業年度（       2018  年３月    31 日）

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       （１）株式                         134              55            79
       （２）その他
           証券投資信託                    4,196             3,740             456
             小計                  4,331             3,795             535
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       その他
                                 57/81

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        証券投資信託                       3,299             3,522            △ 223
             小計                  3,299             3,522            △ 223
             合計                  7,631             7,318             312
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額　                      970  百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
          とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度（       2019  年３月    31 日）

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       （１）株式                          87             55            32
       （２）その他
           証券投資信託                    4,991             4,712             278
             小計                  5,079             4,767             311
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       その他
        証券投資信託                       3,301             3,560            △ 258
             小計                  3,301             3,560            △ 258
             合計                  8,380             8,328             52
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額　                      666  百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
          とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     ３．売却したその他有価証券


      前事業年度（自　          2017  年４月１日　至　          2018  年３月    31 日）

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
       （１）株式                           -             -            -
       （２）その他
           証券投資信託                    1,963              210              0
             合計                  1,963              210              0
      当事業年度（自　          2018  年４月１日　至　          2019  年３月    31 日）

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
       （１）株式                         389              86             -
       （２）その他
           証券投資信託                    3,517              128             40
             合計                  3,907              215             40
     ４．減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、            該当事項はありません。
                                 58/81


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       当事業年度において、該当事項はありません。
     （退職給付関係）

     １．採用している退職給付制度の概要

       当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
     ２．確定給付制度

      ( １ ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                                  前事業年度                当事業年度
                              （自　    2017  年４月１日          （自　    2018  年４月１日
                               至　  2018  年３月    31 日）      至　  2019  年３月    31 日）
                                    2,318   百万円             2,350   百万円
      退職給付債務の期首残高
                                                      158
      　勤務費用                                159
                                                     △ 171
      　退職給付の支払額                               △ 166
                                                       52
      　その他                                38
                                     2,350                2,389
      退職給付債務の期末残高
      ( ２ ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表


                                                 当事業年度

                             前事業年度
                                             （自　    2018  年４月１日
                         （自　    2017  年４月１日
                                              至　  2019  年３月    31 日）
                          至　  2018  年３月    31 日）
       非積立型制度の退職給付債務                          2,350   百万円                2,389   百万円
       貸借対照表に計上された負債と
                                                    2,389
                                 2,350
       資産の純額
                                                    2,389

       退職給付引当金                          2,350
       貸借対照表に計上された負債と
                                 2,350                   2,389
       資産の純額
      ( ３ ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                前事業年度                当事業年度
                            （自　    2017  年４月１日          （自　    2018  年４月１日
                              至　  2018  年３月    31 日）     至　  2019  年３月    31 日）
       勤務費用                              159  百万円              158  百万円
       その他                              24                41
       確定給付制度に係る退職給付費用                             184                199
                                 59/81


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     ３．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          171  百万円、当事業年度           174  百万円であります。
     （税効果会計関係）

     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

                                                   （単位：百万円）
                           前事業年度                当事業年度
                         （ 2018  年３月    31 日）       （ 2019  年３月    31 日）
       繰延税金資産
                                                  731
        退職給付引当金
                                 719
                                   244               182
        賞与引当金
                                    16              170
       　システム関連費用
                                   162               141
       　未払事業税
                                    94               94
        出資金評価損
                                    68               32
        投資有価証券評価損
                                   297               240
        その他
                                  1,602               1,592
       繰延税金資産小計　
       　評価性引当額                           △ 200              △ 164
                                  1,402               1,428
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
       　連結法人間取引（譲渡                           △ 159              △ 159
       益）
                                  △ 164              △ 85
         その他有価証券評価差
       額金
                                  △ 323              △ 244
       繰延税金負債合計
                                1,078   
       繰延税金資産の純額                                          1,183
     ( 注 ) 「会計方針の変更」に記載のとおり、当事業年度における会計方針の変更は遡及適用され、
       前事業年度については遡及適用後の財務諸表となっております                                  。この結果、遡及適用を行
       う前と比べて、前事業年度の繰延税金負債の連結法人間取引（譲渡益）は                                        480  百万円減少し
       ております。
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
       前事業年度（       2018  年３月    31 日）

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                              100
       分の５以下であるため注記を省略しております。
       当事業年度（       2019  年３月    31 日）

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                              100
       分の５以下であるため注記を省略しております。
                                 60/81

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     （セグメント情報等）

     ［セグメント情報］

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     ［ 関連情報     ］

     １ . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 ％を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
     ２ . 地域ごとの情報

     （１）営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 ％を超えるため、記
       載を省略しております。
     （２）有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 ％を超えるため、
       記載を省略しております。
     ３ . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度（自　          2017  年４月１日　至　          2018  年３月    31 日）

      　該当事項はありません。
      当事業年度（自　          2018  年４月１日　至　          2019  年３月    31 日）

     　　該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]

       該当事項はありません。
     （関連当事者情報）


     １．関連当事者との取引

     （ア）    財務諸表提出会社の子会社
     前事業年度（自　          2017  年４月１日　至　          2018  年３月    31 日）

                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の               事業の         関連当事者            取引金額            期末残高
      種類          所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称               内容         との関係            （百万円）            （百万円）
                   （百万円）        割合
                           （％）
                                 61/81

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         Daiwa   Asset
                        金融商
                                       債務保証
                           (所有  )
         Management
                                               1,701     －        －
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0           （注）
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     ( 注 ) シンガポール通貨庁（            MAS  ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
        MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
        に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
     当事業年度（自　          2018  年４月１日　至　          2019  年３月    31 日）

                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の               事業の         関連当事者            取引金額            期末残高
      種類          所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称               内容         との関係            （百万円）            （百万円）
                   （百万円）        割合
                           （％）
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                       債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                            －
                                              1,719      －
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0          （注１）
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
         Daiwa

         Portfolio               金融商
                                       有償減資
                           (所有  )
                                               3,293     －        －
     子会社          India      1,207   品取引         経営管理
         Advisory
                           直接  91.0          （注２）
         (India)               業
         Private   Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     ( 注１  ) シンガポール通貨庁（            MAS  ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及
        び MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産
        額に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
     ( 注２  ) 当該子会社における           株主総会決議及びインド会社法法廷の承認に基づき払戻しを受けておりま

        す。
     （イ）    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

      前事業年度（自　          2017  年４月１日　至　          2018  年３月    31 日）

                           議決権等
                   資本金ま
                           の所有                   取引金額           期末残高
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者
      種類         所在地            (被所有   )          取引の内容      （百万円）       科目    （百万円）
          名称         金    内容          との関係
                           割合                   （注  1）         （注  1）
                   （百万円）
                           （％）
                                       証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                       の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     －   益証券の募集販                23,216    未払手数料        3,913
               千代田区
     つ会社                  業        売        （注  2）
          ㈱大和総研

                                       ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
                                       の購入（注
     会社をも               3,000   サービ     －                    1,020    未払費用        233
          イノベー     江東区                 開発
                                       3）
     つ会社                  ス業
          ション
     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       －   本社ビルの管理                1,048           1,055
                                       料（注   ▶）
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      ( 注１  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

          す。
                                 62/81



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      ( 注２  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
          酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
          託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注３  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

          おります。
      ( 注４  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度（自　          2018  年４月１日　至　          2019  年３月    31 日）

                           議決権等
                   資本金ま
                           の所有                   取引金額           期末残高
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者
      種類         所在地            (被所有   )          取引の内容      （百万円）       科目    （百万円）
          名称         金    内容          との関係
                           割合                   （注  1）         （注  1）
                   （百万円）
                           （％）
                                       証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                       の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     －   益証券の募集販                19,975    未払手数料        3,400
               千代田区
     つ会社                  業        売        （注  2）
          ㈱大和総研

                                       ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
                                       の購入（注
     会社をも               3,000   サービ     －                    1,052    未払費用        173
          イノベー     江東区                 開発
                                       3）
     つ会社                  ス業
          ション
     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       －   本社ビルの管理                1,063           1,055
                                       料（注   ▶）
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      ( 注１  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

          す。
      ( 注２  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報

          酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
          託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注３  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

          おります。
      ( 注４  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

     ２ . 親会社に関する注記

       株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
     （１株当たり情報）

                 前事業年度                           当事業年度

             （自　    2017  年４月１日                     （自　    2018  年４月１日
              至　  2018  年３月    31 日）                 至　  2019  年３月    31 日）
       １株当たり純資産額　　　　                15,760.66     円      １株当たり純資産額　　　　                15,389.06     円
       １株当たり当期純利益　　　                4,857.40     円      １株当たり当期純利益　　　                4,550.81     円
       ( 注１  ) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
           りません。
       ( 注２  ) 「会計方針の変更」に記載のとおり、当事業年度における会計方針の変更は遡及適用され、前
           事業年度については遡及適用後の財務諸表となっております                                 。この結果、遡及適用を行う前
           と比べて、前事業年度の１株当たり純資産額は                         184  円 26 銭増加しております。
                                 63/81


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       ( 注３  ) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                  当事業年度

                            （自　    2017  年４月１日            （自　    2018  年４月１日
                             至　  2018  年３月    31 日）        至　  2019  年３月    31 日）
       当期純利益（百万円）                              12,670                  11,870
       普通株式の期中平均株式数（株）                            2,608,525                  2,608,525

     （重要な後発事象）

     該当事項はありません。

      中間財務諸表

     ( １ ) 中間貸借対照表
                                          （単位   : 百万円）
                                     当中間会計期間

                                    （ 2019  年９月   30 日）
      資産の部

       流動資産
        現金・預金                                 19,529

        有価証券                                   724
        未収委託者報酬                                 11,175
                                           383
        その他
        流動資産合計                                 31,812
       固定資産
                                 ※１
        有形固定資産                                   211
        無形固定資産
          ソフトウエア                                2,380
          その他                                 403
          無形固定資産合計                                2,784
        投資その他の資産
          投資有価証券                                7,928
          関係会社株式                                2,664
          繰延税金資産                                1,205
                                          1,280
          その他
          投資その他の資産合計                                13,078
        固定資産合計                                 16,073
       資産合計                                  47,886
                                 64/81



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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                          （単位   : 百万円）

                                     当中間会計期間

                                    （ 2019  年９月   30 日）
      負債の部

       流動負債
        未払金                                 6,021
        未払費用                                 3,486
        未払法人税等                                   754
        賞与引当金                                   506
        その他                         ※２          474
        流動負債合計
                                         11,243
       固定負債
        退職給付引当金                                 2,483
        役員退職慰労引当金                                   128
        その他                                    7
        固定負債合計
                                          2,619
       負債合計
                                         13,862
      純資産の部
       株主資本
        資本金                                 15,174
        資本剰余金
          資本準備金                                11,495
          資本剰余金合計
                                         11,495
      　　利益剰余金
          利益準備金                                 374
          その他利益剰余金
         　繰越利益剰余金                                6,968
         利益剰余金合計
                                          7,343
        株主資本合計
                                         34,013
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                   10
      　　評価・換算差額等合計
                                            10
       純資産合計
                                         34,023
      負債・純資産合計
                                         47,886
        ( ２ ) 中間損益計算書

                                                    （単位   : 百万円）
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                            当中間会計期間
                                          （自　   2019  年４月１日
                                            至　  2019  年９月   30 日）
         営業収益

           委託者報酬                                         35,076

                                                     309

           その他営業収益
            営業収益合計                                        35,385

         営業費用

           支払手数料                                         15,895

                                                    6,272

           その他営業費用
            営業費用合計                                        22,167

         一般管理費                                   ※１　　　　　        5,954

         営業利益                                           7,263

         営業外収益

                                            ※２　　　　　　         968
                                            ※３　　　　　　         148

         営業外費用
         経常利益                                           8,083

                                                      －

         特別利益
                                                     　－

         特別損失
         税引前中間純利益                                           8,083

                                                    2,313

         法人税、住民税及び事業税
                                                     △ 15

         法人税等調整額
         中間純利益                                           5,785

       ( ３ ) 中間株主資本等変動計算書


       当中間会計期間（自　            2019  年４月１日       至　  2019  年９月    30 日 ）

                                                    （単位：百万円）
                                     株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                       その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,052       13,426         40,096
     当中間期変動額
        剰余金の配当              -       -       -    △ 11,868      △ 11,868        △ 11,868
                                 66/81


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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        中間純利益              -       -       -     5,785       5,785         5,785
        株主資本以外の
        項目の当中間期              -       -       -       -       -         -
        変動額（純額）
     当中間期変動額合計                 -       -       -    △ 6,083      △ 6,083        △ 6,083
     当中間期末残高              15,174       11,495         374      6,968       7,343        34,013
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                                純資産合計
                        評価・換算
                 証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                46       46     40,142
     当中間期変動額
        剰余金の配当              -       -    △ 11,868
        中間純利益              -       -     5,785
        株主資本以外の
        項目の当中間期             △ 35      △ 35      △ 35
        変動額（純額）
     当中間期変動額合計               △ 35      △ 35     △ 6,118
     当中間期末残高                10       10     34,023
     注記事項




     （重要な会計方針）
     １．有価証券の評価基準及び評価方法

      （１）子会社及び関連会社株式
          移動平均法による原価法により計上しております。
      （２）その他有価証券

          時価のあるもの
           中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
          価は移動平均法により算定）を採用しております。
          時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
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     ２．固定資産の減価償却の方法
      （１）有形固定資産
          定額法によっております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物　　　　　　          10 ～ 18 年
            器具備品　　　　４～            20 年
      （２）無形固定資産

          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
        間（５年間）に基づく定額法によっております。
     ３．引当金の計上基準

      （１）賞与引当金
          役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
        ております。
      （２）退職給付引当金

          従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上し
        ております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
        び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・
        参与についても、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上しております。
      （３）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当中間会計期間末要
        支給額を計上しております。
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      （１）消費税等の会計処理
          消費税及び地方消費税の会計処理は税抜                      方式  によっております。
      （２）連結納税制度の適用
          連結納税制度を適用しております。
     （中間貸借対照表関係）

     ※１　   減価償却累計額

                                       当中間会計期間
                                    （ 2019  年９月    30 日現在）
         有形固定資産                                    310  百万円
     ※２　消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その
       他」に含めて表示しております。
      ３　  保証債務

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       当中間会計期間（          2019  年９月    30 日現在）
        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,639   百万円    に対して保証を行ってお
       ります。
      （中間損益計算書関係）

     ※１　   減価償却実施額

                                          当中間会計期間
                                      （自　    2019  年４月    １日
                                       至　  2019  年９月    30 日）
         有形固定資産                                        14 百万円
         無形固定資産                                        472  百万円
     ※２　   営業外収益の主要項目

                                          当中間会計期間
                                      （自　    2019  年４月    １日
                                       至　  2019  年９月    30 日）
         受取配当金                                        901  百万円
     ※３　   営業外費用の主要項目

                                          当中間会計期間
                                      （自　    2019  年４月    １日
                                       至　  2019  年９月    30 日）
         有価証券償還損                                        71 百万円
                                                  68 百万円
         為替差損
     （中間株主資本等変動計算書関係                  )

     当中間会計期間（自　            2019  年４月１日　至　          2019  年９月    30 日）
     １．発行済株式の種類及び総数に関する事項　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千株）

               当事業年度期首            当中間会計期間            当中間会計期間           当中間会計期間末

                  株式数           増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

     　普通株式                2,608              －            －          2,608
        合計              2,608              －            －          2,608
     ２．配当に関する事項

       配当金支払額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
                 株式の
                       配当金の総額         １株当たり
         決議                                   基準日        効力発生日
                        （百万円）         配当額（円）
                 種類
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     2019  年６月    21 日                              2019  年３月    31
                                      4,550
                普通株式            11,868                       2019  年６月    24 日
     定時株主総会                                        日
     （金融商品関係）

     当中間会計期間（          2019  年９月    30 日）
     金融商品の時価等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把

      握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（                                         ( 注２  ) 参照のこと）。
                                                   （単位：百万円）
                               中間貸借対照表計上額            (*1)     時価  (*1)      差額
       （１）現金・預金                                  19,529         19,529         －
       （２）未収委託者報酬                                  11,175         11,175         －
       （３）有価証券及び投資有価証券
       　　　その他有価証券                                   7,986         7,986        －
       資産合計                                  38,691         38,691         －
       （１）未払金                                  (5,965)         (5,965)         －
       （２）未払費用        (*2)                         (2,867)         (2,867)         －
       負債合計                                  (8,833)         (8,833)         －
     （ *1 ）負債に計上されているものについては、                       (  ) で示しております。
     （ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
     （注１）金融商品の時価の算定方法

       資　産

       （１）現金・預金及び（２）未収委託者報酬
       　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       （３）有価証券及び投資有価証券

       　　これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
        は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
        項（有価証券関係）をご参照下さい。
       負　債
       （１）未払金及び（２）未払費用
       　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
     （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                      （単位：百万円）
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                区分                  当中間会計期間
        非上場株式                                      666
        子会社株式                                     1,836
        関連会社株式                                      827
        差入保証金                                     1,068
       これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積ることなどができず、時価を把握する
      ことが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
     （有価証券関係）

     当中間会計期間（          2019  年９月    30 日）
      １．子会社株式及び関連会社株式

       子会社株式（中間貸借対照表計上額　                     1,836   百万  円）及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額　                           827
      百万  円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しており
      ません。
      ２．その他有価証券

                           中間貸借対照表
                                        取得原価             差額
                             計上額
                                       （百万円）            （百万円）
                            （百万円）
        中間貸借対照表計上額が取得原
        価を超えるもの
                                   66            55
        （１）株式                                                  11
        （２）その他

                                  3,971            3,628
           証券投資信託                                              343
                                  4,038            3,683

               小計                                           354
        中間貸借対照表計上額が取得原
        価を超えないもの
         その他
           証券投資信託                      3,947            4,292            △ 344

               小計                  3,947            4,292            △ 344

               合計                  7,986            7,975             10

       （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                        666  百万  円）については、市場価格がなく、
        時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めてお
        りません。
     （セグメント情報等）

     ［セグメント情報］

      当中間会計期間（自　            2019  年４月１日　至　          2019  年９月    30 日）
                                 71/81


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       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     ［関連情報］

      当中間会計期間（自　            2019  年４月１日　至　          2019  年９月    30 日）
      １ . サービスごとの情報
        単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の                                  90 ％を超えるため、記載を省略し
       ております。
      ２ . 地域ごとの情報

      （１）営業収益
        内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営                                    業収益の     90 ％を超えるため、
       記載を省略しております。
       （２）有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                             90 ％を超えるた
       め、記載を省略しております。
      ３ . 主要な顧客ごとの情報

        営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の                         10 ％以上を占める相手先がないため、記載はあり
       ません。
     ［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］

      当中間会計期間（自　            2019  年４月１日　至　          2019  年９月    30 日）
       該当事項はありません。
     ［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］

      当中間会計期間（自　            2019  年４月１日　至　          2019  年９月    30 日）
       該当事項はありません。
     ［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］

      当中間会計期間（自　            2019  年４月１日　至　          2019  年９月    30 日）
       該当事項はありません。
     （ １ 株当たり情報）

                           当中間会計期間
                         （自　    2019  年４月１日
                          至　  2019  年９月    30 日）
           １株当たり純資産額                                   13,043.35     円
           １ 株当たり中間純利益                                  2,217.93     円
     （注１）     潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため
           記載しておりません。
     （注２）     １株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                                 72/81


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                           当中間会計期間
                         （自　    2019  年４月１日
                          至　  2019  年９月    30 日 ）
           中間純利益      ( 百万円    )                            5,785
           普通株式に係る中間純利益              ( 百万円    )                    5,785
           普通株主に帰属しない金額              ( 百万円    )                     －
           普通株式の期中平均株式数              ( 株 )                    2,608,525
     （重要な後発事象）

       該当事項はありません。

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                        ４　【利害関係人との取引制限】

     　委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

     為が禁止されています。
     ①　自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
      ( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。                            ) 。
     ②　運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと                                           ( 投資者の保護に欠け、若
      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。             ) 。
     ③　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
      等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
      じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
     ④　委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
     ⑤　上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                             ５　【その他】


     ａ . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       2020  年 ▶ 月 1 日付で、定款について次の変更を行なう予定です。
      　・   商号の変更（大和アセットマネジメント株式会社に変更）
     ｂ . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

      　訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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                       第２　【その他の関係法人の概況】

                      １　【名称、資本金の額及び事業の内容】

     （ 1 ）受託会社

      ①　名称　三井住友信託銀行株式会社
      ②　資本金の額　          342,037    百万円（     2019  年 3 月末日現在）
      ③　事業の内容
       　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
       務を営んでいます。
     (2)   販売会社

                 ①  名　称               ②  資本金の額          ③  事業の内容

                                   単位：百万円
                                    (2019   年
                                   3 月末日現在）
      大和証券株式会社　　　　　　　                                100,000

      あかつき証券株式会社                                 3,067
      エイチ・エス証券株式会社                                 3,000
      永和証券株式会社                                   500
      共和証券株式会社                                   500
      島大証券株式会社                                   100
      第四北越証券株式会社                                   600
                                           金融商品取引法に定める
      立花証券株式会社                                 6,695
                                           第一種金融商品取引業を
      内藤証券株式会社                                 3,002
                                           営んでいます。
      中原証券株式会社                                   506
      南都まほろば証券株式会社                                 3,000
      日産証券株式会社                                 1,500
      播陽証券株式会社                                   112
      ひろぎん証券株式会社　　　　　                                 5,000
      廣田証券株式会社                                   600
      フィデリティ証券株式会社                                 9,257
      松阪証券株式会社                                   100
      マネックス証券株式会社                                 12,200
      丸三証券株式会社                                 10,000
      三田証券株式会社                                   500
      三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社                                 40,500
      むさし証券株式会社                                 5,000
      リーディング証券株式会社                                 1,868
      リテラ・クレア証券株式会社                                 3,794
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                          ２　【関係業務の概要】


     　受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計

     算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認めら
     れる外国の金融機関が行なう場合があります。
     　販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解
     約金の支払いに関する事務等を行ないます。
                            ３　【資本関係】


      委託会社は、共和証券株式会社の株式を                      230,000    株所有しております。

      委託会社は、播陽証券株式会社の株式を                      6,500   株所有しております。
     　委託会社は、丸三証券株式会社の株式を                       133,704    株所有しています。
      委託会社は、むさし証券株式会社の株式を                       41,500    株所有しています。
      委託会社は、リテラ・クレア証券株式会社の株式を                            615,736    株所有しています。
     ＜再信託受託会社の概要＞　


     　　名称：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
     　　資本金の額：          51,000    百万円（     2019  年 3 月末日現在）
     　　事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
              づき信託業務を営んでいます。
     　　再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
                受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
                的とします。
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                            第３　【参考情報】

     ファンドについては、当計算期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。

     （提出年月日）                （書類名）

     2019  年 8 月 23 日         有価証券届出書、有価証券報告書
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                          独立監査人の監査報告書

                                                     2019  年５月   24 日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会　御中
                          有限責任     あずさ監査法人

                             指定有限責任社員

                                         公認会計士        　小倉　加奈子　　印
                              業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                         公認会計士         間瀬　友未　　　印
                              業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                         公認会計士         深井　康治　　　印
                              業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                 193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理

     状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の                              2018  年４月１日から        2019  年３月   31 日までの第      60 期事
     業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
     の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。               これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、             当監査法人      に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な                                保証  を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、大和証券投資信託委託株式会社の                    2019  年３月   31 日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経
     営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　上

     (注 )１ .　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注 )２ . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                      2020  年 1 月 10 日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会　御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                          指定有限責任社員

                                    公認会計士             深井　康治　　印
                           業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                    公認会計士             小林　英之　　印
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                 193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

     況」に掲げられているダイワＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）の                                     2019  年 6 月 1 日から   2019  年 11 月 30 日まで
     の特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監
     査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ダイワＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）の                            2019  年 11 月 30 日現在の信託財産の状態及び同日をもって
     終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     利害関係
      大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
     定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　上

     (注 )１．　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注 )２．　   XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                         独立監査人の中間監査報告書
                                                     2019  年 11 月 22 日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会　御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士         小倉　加奈子　印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員
                                       公認会計士         間瀬　友未　　印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員
                                       公認会計士         深井　康治　　印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                 193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理

     状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の                              2019  年４月１日から        2020  年３月   31 日までの第      61 期事
     業年度の中間会計期間（             2019  年４月１日から        2019  年９月   30 日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借
     対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を
     行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                         これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、                       当監査法人      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な                                                保証  を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人      は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、大和証券投資信託委託株式会社の                         2019  年９月   30 日現在の財政状態及び同日をもって終了する中
     間会計期間（       2019  年４月１日から        2019  年９月   30 日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと
     認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　上

     (注 )１ .　上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注 )２ . XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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