株式会社フリークアウト・ホールディングス 四半期報告書 第10期第1四半期(令和1年10月1日-令和1年12月31日)

提出書類 四半期報告書-第10期第1四半期(令和1年10月1日-令和1年12月31日)
提出日
提出者 株式会社フリークアウト・ホールディングス
カテゴリ 四半期報告書

                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    四半期報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の7第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年2月14日
      【四半期会計期間】                    第10期第1四半期(自 2019年10月1日 至 2019年12月31日)
      【会社名】                    株式会社フリークアウト・ホールディングス
      【英訳名】                    FreakOut     Holdings,     inc.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長        Global    CEO  本田 謙
      【本店の所在の場所】                    東京都港区六本木六丁目3番1号
      【電話番号】                    03-6721-1740(代表)
      【事務連絡者氏名】                    取締役CFO  永井 秀輔
      【最寄りの連絡場所】                    東京都港区六本木六丁目3番1号
      【電話番号】                    03-6721-1740(代表)
      【事務連絡者氏名】                    取締役CFO  永井 秀輔
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                  1/20













                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
                               第9期           第10期
               回次               第1四半期           第1四半期            第9期
                             連結累計期間           連結累計期間
                           自 2018年10月1日           自 2019年10月1日           自 2018年10月1日

              会計期間
                           至 2018年12月31日           至 2019年12月31日           至 2019年9月30日
                      (千円)          4,370,246           7,422,823           21,709,735
     売上高
     経常利益又は経常損失(△)                 (千円)           △ 65,324           328,781         △ 1,497,396
     親会社株主に帰属する四半期純利
     益又は親会社株主に帰属する四半                 (千円)          △ 151,100           105,478         △ 3,512,867
     期(当期)純損失(△)
                      (千円)          △ 131,291           224,331         △ 3,549,288
     四半期包括利益又は包括利益
                      (千円)          4,896,954           6,454,880           5,885,791
     純資産額
                      (千円)          17,237,221           22,844,736           24,239,050
     総資産額
     1株当たり四半期純利益又は四半
                       (円)           △ 11.47            6.69         △ 233.50
     期(当期)純損失(△)
     潜在株式調整後1株当たり四半期
                       (円)             -          6.21            -
     (当期)純利益
                       (%)            26.1           20.9           18.2
     自己資本比率
      (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
           ておりません。
         2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         3.第9期第1四半期連結累計期間及び第9期の潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、
           潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期(当期)純損失であるため、記載しておりません。
      2【事業の内容】

        当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容
       について、投資事業部門を設立しております。
        なお、当第1四半期連結会計期間において、報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第4 経理の
       状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等) セグメント情報」の「3.報告セグメントの変更
       等に関する事項」をご参照ください。
        また、主要な関係会社について異動は次のとおりです。
       (その他事業)
        当社は、当第1四半期連結会計期間においてGardia株式会社の株式を一部譲渡したことにより、連結の範囲から除
       外しております。
                                  2/20







                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
     第2【事業の状況】
      1【事業等のリスク】
        当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
       投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
       リスク」についての重要な変更はありません。
      2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
       (1)経営成績の状況

          当第1四半期連結累計期間における世界経済は、米中の貿易摩擦による不透明感が強まったものの、米欧を中
         心とした先進国での堅調さにより、落ち着いた成長を維持しております。当社グループが展開しているアジア諸
         国においては一人当たりGDPは、依然として高めの伸びを続け、マクロの所得水準はプラスの成長が続いており
         ます。
          当社グループの主要な事業領域であるインターネット広告市場においては、2018年のインターネット広告費
         (注)が1兆7,589億円(前年比16.5%増)と広告費全体の26.9%を占めるまでに拡大しております。そのう
         ち、運用型広告費においては、1兆1,518億円(前年比22.5%増)と高い成長をしております。
          このような状況のもと、当第1四半期連結累計期間において当社グループはコーポレートビジョンである「人
         に人らしい仕事を」の実現を目指し、以下のような取り組みを進めてまいりました。
          まず、国内インターネット広告市場においては、モバイルマーケティングプラットフォーム「Red」及びネイ
         ティブアドプラットフォーム「Poets」が引続き順調に推移し業績を牽引しました。アドプラットフォーム開
         発・運用支援「Red         for  Publishers」については、収益貢献が遅れておりましたが、在京民放5社による公式テ
         レビポータルサイト「TVer(ティーバー)」等の動画配信サービスの広告マーケットプレイス「TVer                                               PMP」を始
         め、強力なプレミアメディアへのサービス提供が開始しております。
          次に、海外においては、すでに黒字化していたインドネシア子会社、台湾子会社に続き、中国子会社、フィリ
         ピン子会社でも四半期黒字化を達成しております。また、M&A先においても2019年1月に取得を完了した米国法
         人「Playwire,LLC」が順調に収益を計上しており、強く業績を牽引しております。
          また、当第1四半期連結累計期間よりベンチャー投資を事業として開始しておりますが、同事業については
         早々に収益貢献を開始しております。
          さらに、持分法適用会社では、タクシー内のデジタルサイネージを提供するIRIS社については非常に順調に業
         績が推移しているほか、その他の持分法適用会社についても順調に売上を拡大しております。
          一方で、国内の新規事業子会社、海外の子会社で、短期的な収益化が難しいと判断した子会社については、売
         却や清算を押し進めました。
         以上の結果、当第1四半期連結累計期間の業績は、売上高7,422百万円(前年同四半期比69.8%増)、営業利益

        301百万円(前年同四半期は営業損失170百万円)、経常利益328百万円(前年同四半期は経常損失65百万円)、
        EBITDA(営業利益+減価償却費+のれん償却額+持分法による投資利益)364百万円(前年同四半期比258.0%
        増)、親会社株主に帰属する四半期純利益105百万円(前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純損失151百万
        円)となりました。
        (注) 出典:株式会社電通「2018年日本の広告費」2019年2月28日

                                  3/20







                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
         セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
         なお、当第1四半期連結会計期間より、報告セグメントとして記載する事業セグメントを変更しており、当第1
        四半期連結累計期間の比較・分析は、変更後の区分に基づいております。
        (DSP事業)
         DSP事業では、モバイルマーケティングプラットフォーム「Red」、アドプラットフォーム開発・運用支援「Red
        for  Publishers」、ネイティブアドプラットフォーム及びトレーディングデスクの提供を行い、広告主の広告効果
        最大化及び媒体社の収益最大化に取り組みました。
         当第1四半期連結累計期間においては、モバイルマーケティングプラットフォーム「Red」が業績を牽引したほ
        か、ネイティブアドプラットフォーム「Poets」についても堅調に推移しております。
         また、海外子会社の事業もインドネシア、台湾、中国、フィリピンの子会社を中心に堅調に推移したほか、
        Playwire.LLCが強力に業績を牽引いたしました。一方で、短期的な収益化が厳しい子会社については、売却・清算
        を押し進め、収益の改善に努めました。
         この結果、DSP事業の売上高は6,549百万円(前年同四半期比73.3%増)、セグメント利益は330百万円(前年同
        四半期比239.1%増)、EBITDAは383百万円(前年同四半期比14.9%増)となりました。
        (DMP事業)

         DMP事業では、インティメート・マージャー社がデータ活用によりクライアント企業のマーケティング課題を解
        決する事業を行っております。
         当第1四半期連結累計期間においては、引き続きデータを活用したデータマーケティングにおける認知度向上及
        び導入社数の増加を進め売上高は堅調に推移したものの、人員補強のための投資コストが先行しております。
         この結果、DMP事業の売上高は525百万円(前年同四半期比6.2%増)、セグメント利益は4百万円(前年同四半
        期比87.7%減)、EBITDAは9百万円(前年同四半期比78.3%減)となりました。
        (投資事業)

         投資事業では、従前より、将来有望なベンチャー企業への投資を行い、一定の成果を上げてまいりましたが、当
        第1四半期会計期間より、安定的な収益基盤の拡大とそれに伴う企業価値の向上を図るため、投資事業部門を設立
        し、投資活動を組織的に事業として行うことを決定いたしました。
         当第1四半期連結累計期間においては、既存の投資先について一部売却を行いました。
         この   結果、投資事業の売上高は354百万円、セグメント利益は183百万円、EBITDAは183百万円となりました。
        (その他事業)

         その他事業では、国内外のグループにおける経営管理機能等の提供をしております。
         当  第1四半期連結累計期間           においては、M&A先を中心とする海外拠点の拡大に伴う管理体制の強化、IFRS導入等
        に向けた先行投資を行った一方で、短期的な収益化が難しい新規事業の子会社については売却等を実施いたしまし
        た。
         この結果、その他事業の売上高は691百万円(前年同四半期比268.7%増)、セグメント利益は398百万円(前年
        同四半期はセグメント損失307百万円)、EBITDAは402百万円(前年同四半期は△276百万円)となりました。
                                  4/20








                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
       (2)財政状態の状況
        (資産)
         当第1四半期連結会計期間末における総資産は22,844百万円となり、前連結会計年度末と比べ1,394百万円減少
        しました。これは主に、受取手形及び売掛金917百万円が増加したものの、未収入金2,743百万円が減少したことに
        よるものであります。
        (負債)

         当第1四半期連結会計期間末における負債は16,389百万円となり、前連結会計年度末と比べ1,963百万円減少し
        ました。これは主に、買掛金791百万円、短期借入金1,074百万円増加したものの、未払金3,111百万円が減少した
        ことによるものであります。
        (純資産)

         当第1四半期連結会計期間末における純資産は6,454百万円となり、前連結会計年度末と比べ569百万円増加しま
        した。これは主に、子会社株式の持分変動による資本剰余金の増加251百万円、非支配株主持分の増加204百万円に
        よるものであります。
       (3)事業上及び財務上の対処すべき課題

         当第1四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
       (4)研究開発活動

         該当事項はありません。
      3【経営上の重要な契約等】

       子会社株式の一部譲渡
         当社は、2019年12月16日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるGardia株式会社の株式を一部譲渡す
        ることを決議し、2019年12月20日に株式譲渡契約を締結いたしました。
         なお、詳細は、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(企業結合等関係)」をご参照くださ
        い。
                                  5/20











                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
     第3【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                                         発行可能株式総数(株)
                  種類
                                                       20,000,000
                 普通株式
                                                       20,000,000
                  計
        ②【発行済株式】

             第1四半期会計期間末            提出日現在発行数
                                   上場金融商品取引所名
              現在発行数(株)              (株)
       種類                            又は登録認可金融商品                 内容
             (2019年12月31日)           (2020年2月14日)             取引業協会名
                                               株主としての権利内容に何ら
                                     東京証券取引所          限定のない当社における標準
                  15,904,700           15,910,700
      普通株式
                                      マザーズ        となる株式であり、単元株式
                                               数は100株であります。
                  15,904,700           15,910,700           -             -
        計
      (注) 提出日現在発行数には、2020年2月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行され
          た株式数は、含まれておりません。
       (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
        ②【その他の新株予約権等の状況】
         該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式                      資本準備金       資本準備金
                                資本金増減額        資本金残高
                  総数増減数        総数残高                      増減額        残高
         年月日
                                 (千円)       (千円)
                   (株)       (株)                     (千円)       (千円)
     2019年10月1日~
                       -   15,904,700           -    3,333,834           -    2,513,834
     2019年12月31日
      (注)2020年1月1日から2020年1月31日までの間に、新株予約権(ストック・オプション)の行使により、発行済株
         式総数が6,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ2,625千円増加しています。
       (5)【大株主の状況】

           当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
                                  6/20






                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
       (6)【議決権の状況】
           当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
          記載することができないことから、直前の基準日(2019年9月30日)に基づく株主名簿による記載をしており
          ます。
        ①【発行済株式】

                                                   2019年9月30日現在
                        株式数(株)          議決権の数(個)
            区分                                       内容
                               -       -              -
     無議決権株式
     議決権制限株式(自己株式等)                          -       -              -
     議決権制限株式(その他)                          -       -              -

                      (自己保有株式)
     完全議決権株式(自己株式等)                                -              -
                            144,300
                      普通株式
                                             完全議決権株式であり、株主とし
                                             ての権利内容に何ら限定のない当
                                             社における標準となる株式であり
     完全議決権株式(その他)                      15,758,600             157,586
                      普通株式
                                             ます。
                                             また、単元株式数は100株であり
                                             ます。
                             1,800        -              -
     単元未満株式                 普通株式
                           15,904,700           -              -
     発行済株式総数
                               -         157,586            -
     総株主の議決権
      (注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、自己株式が40株含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                   2019年9月30日現在
                                                      発行済株式
                                 自己名義       他人名義
                                               所有株式数の       総数に対する
        所有者の氏名
                                 所有株式数       所有株式数
                      所有者の住所
                                               合計(株)       所有株式数の
         又は名称
                                  (株)       (株)
                                                      割合(%)
     (自己保有株式)
                   東京都港区六本木六丁目3
                                   144,300          -     144,300         0.91
     株式会社フリークアウト・
                   番1号
     ホールディングス
                        -          144,300          -     144,300         0.91
           計
      2【役員の状況】

        前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
                                  7/20







                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
     第4【経理の状況】
      1 四半期連結財務諸表の作成方法について
        当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令
       第64号)に基づいて作成しております。
      2 監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2019年10月1日から2019
       年12月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2019年10月1日から2019年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸
       表について、有限責任           あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
                                  8/20

















                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
      1【四半期連結財務諸表】
       (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (2019年9月30日)              (2019年12月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       5,690,122              4,849,817
         現金及び預金
                                       4,454,795              5,372,623
         受取手形及び売掛金
                                       3,716,183               972,330
         未収入金
                                           -           1,101,266
         営業投資有価証券
                                        957,285             1,790,904
         その他
                                       △ 307,187             △ 167,260
         貸倒引当金
                                       14,511,200              13,919,682
         流動資産合計
       固定資産
                                        239,554              218,998
         有形固定資産
         無形固定資産
                                       1,286,485              1,264,421
          のれん
                                       1,213,633              1,215,496
          顧客関連資産
                                        115,503              117,140
          その他
                                       2,615,622              2,597,059
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                       5,830,403              5,400,164
          投資有価証券
                                        410,000              182,701
          長期貸付金
                                        321,510              320,200
          敷金及び保証金
                                         49,955              51,215
          繰延税金資産
                                        260,803              254,715
          その他
                                           -           △ 100,000
          貸倒引当金
                                       6,872,673              6,108,996
          投資その他の資産合計
                                       9,727,850              8,925,053
         固定資産合計
                                       24,239,050              22,844,736
       資産合計
                                  9/20











                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
                                                   (単位:千円)

                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (2019年9月30日)              (2019年12月31日)
      負債の部
       流動負債
                                       2,854,520              3,646,507
         買掛金
                                       4,053,604               942,174
         未払金
                                       2,829,425              3,903,500
         短期借入金
                                        526,800              528,204
         1年内返済予定の長期借入金
                                         2,747              2,747
         リース債務
                                        225,698              132,923
         未払法人税等
                                         87,646              112,610
         未払消費税等
                                        112,511               61,553
         賞与引当金
                                        170,148              200,674
         関係会社整理損失引当金
                                           -           4,500,000
         1年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債
                                        635,088              531,199
         その他
                                       11,498,192              14,562,095
         流動負債合計
       固定負債
                                       4,500,000                  -
         転換社債型新株予約権付社債
                                       2,303,253              1,776,548
         長期借入金
                                         6,410              5,724
         リース債務
                                         38,806              38,889
         資産除去債務
                                         6,596              6,599
         繰延税金負債
                                       6,855,067              1,827,760
         固定負債合計
                                       18,353,259              16,389,855
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       3,333,834              3,333,834
         資本金
                                       3,603,745              3,854,793
         資本剰余金
                                      △ 2,141,712             △ 2,033,553
         利益剰余金
                                       △ 322,213             △ 322,213
         自己株式
                                       4,473,653              4,832,860
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         5,871              15,880
         その他有価証券評価差額金
                                        △ 64,806             △ 68,336
         為替換算調整勘定
                                        △ 58,935             △ 52,455
         その他の包括利益累計額合計
                                         4,053              2,781
       新株予約権
       非支配株主持分                                1,467,019              1,671,694
                                       5,885,791              6,454,880
       純資産合計
                                       24,239,050              22,844,736
      負債純資産合計
                                 10/20








                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
       (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                               前第1四半期連結累計期間               当第1四半期連結累計期間
                                (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                至 2018年12月31日)               至 2019年12月31日)
                                       4,370,246              7,422,823
      売上高
                                       3,245,041              5,549,310
      売上原価
                                       1,125,205              1,873,512
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                        505,450              612,988
       給料及び手当
                                         87,872              42,152
       のれん償却額
                                        702,756              916,543
       その他
                                       1,296,080              1,571,685
       販売費及び一般管理費合計
      営業利益又は営業損失(△)                                  △ 170,874              301,827
      営業外収益
                                         3,559              4,714
       受取利息
                                        150,893                 -
       持分法による投資利益
                                           -            80,233
       為替差益
                                         13,044               8,458
       その他
                                        167,498               93,406
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         5,599              13,614
       支払利息
                                         46,088                -
       為替差損
                                           -            35,521
       持分法による投資損失
                                         9,801              3,619
       株式交付費
                                           458             13,696
       その他
                                         61,948              66,452
       営業外費用合計
      経常利益又は経常損失(△)                                  △ 65,324              328,781
      特別利益
                                           -            16,628
       子会社株式売却益
                                           -            232,950
       持分変動利益
                                           -              66
       その他
                                           -            249,645
       特別利益合計
      特別損失
                                           -            18,417
       子会社株式売却損
                                           -            219,265
       貸倒引当金繰入額
                                           -            47,839
       関係会社整理損失引当金繰入額
                                           -            285,521
       特別損失合計
      税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
                                        △ 65,324              292,905
      純損失(△)
                                         38,525              87,171
      法人税等
      四半期純利益又は四半期純損失(△)                                  △ 103,850              205,733
                                         47,250              100,255
      非支配株主に帰属する四半期純利益
      親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
                                       △ 151,100              105,478
      に帰属する四半期純損失(△)
                                 11/20






                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
        【四半期連結包括利益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                               前第1四半期連結累計期間               当第1四半期連結累計期間
                                (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                至 2018年12月31日)               至 2019年12月31日)
      四半期純利益又は四半期純損失(△)                                  △ 103,850              205,733
      その他の包括利益
                                         13,795              10,008
       その他有価証券評価差額金
                                        △ 3,751                -
       繰延ヘッジ損益
                                           -              △ ▶
       持分法適用会社に対する持分相当額
                                        △ 37,485               8,594
       為替換算調整勘定
                                        △ 27,441              18,598
       その他の包括利益合計
                                       △ 131,291              224,331
      四半期包括利益
      (内訳)
                                       △ 177,716              111,957
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                         46,425              112,374
       非支配株主に係る四半期包括利益
                                 12/20















                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
       【注記事項】
        (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
         当第1四半期連結会計期間において、連結子会社でありましたGardia株式会社の株式を一部譲渡したため、同社
        を連結の範囲から除外しております。
        (追加情報)

         (営業投資有価証券)
           当社は、当第1四半期連結会計期間より、投資活動を組織的に事業として行う目的で投資事業部門を設立
          し、四半期連結貸借対照表において投資目的の有価証券を流動資産の「営業投資有価証券」に計上し、四半期
          連結損益計算書において当該有価証券に係る損益を「売上高」及び「売上原価」に計上しました。
           これに伴い四半期連結貸借対照表の流動資産が1,101,266千円増加し、固定資産が同額減少しております。
          また、四半期連結損益計算書の売上高が354,319千円増加、売上原価が167,108千円増加し、営業利益及び経常
          利益が187,210千円増加しております。
           なお、税金等調整前四半期純利益への影響はありません。
        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

         当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半
        期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次
        のとおりであります。
                            前第1四半期連結累計期間                  当第1四半期連結累計期間
                            (自 2018年10月1日                  (自 2019年10月1日
                             至 2018年12月31日)                  至 2019年12月31日)
        減価償却費                             33,840千円                  55,710千円
        のれんの償却額                             87,872千円                  42,152千円
        (株主資本等関係)

         前第1四半期連結累計期間(自 2018年10月1日 至 2018年12月31日)
         1.配当金支払額
           該当事項はありません。
         2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の

          末日後となるもの
           該当事項はありません。
         当第1四半期連結累計期間(自 2019年10月1日 至 2019年12月31日)

         1.配当金支払額
           該当事項はありません。
         2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の

          末日後となるもの
           該当事項はありません。
                                 13/20






                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
        (セグメント情報等)
         【セグメント情報】
          前第1四半期連結累計期間(自 2018年10月1日 至 2018年12月31日)
          1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                     (単位:千円)
                                                       四半期連結

                             報告セグメント
                                                  調整額     損益計算書
                                                 (注1)       計上額
                                                       (注2)
                  DSP事業      DMP事業      投資事業      その他事業        計
     売上高

                  3,776,816       489,611         -    103,818     4,370,246          -   4,370,246
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売
                    3,034      5,283        -    83,687      92,005     △ 92,005        -
      上高又は振替高
                  3,779,851       494,895         -    187,506     4,462,252       △ 92,005     4,370,246
          計
     セグメント利益又は損失
                    97,428      39,562        -   △ 307,869     △ 170,877         2  △ 170,874
     (△)
      (注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去であります。
         2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失との調整を行っております。
          2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

           (固定資産に係る重要な減損損失)
            該当事項はありません。
           (のれんの金額の重要な変動)

            該当事項はありません。
           (重要な負ののれん発生益)

            該当事項はありません。
                                 14/20










                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
          当第1四半期連結累計期間(自 2019年10月1日 至 2019年12月31日)
          1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                     (単位:千円)
                                                       四半期連結

                             報告セグメント
                                                  調整額     損益計算書
                                                 (注1)       計上額
                                                       (注2)
                  DSP事業      DMP事業      投資事業      その他事業        計
     売上高

                  6,543,037       520,256      354,319       5,210    7,422,823          -   7,422,823
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売
                    6,444      5,287        -    686,153      697,884     △ 697,884         -
      上高又は振替高
                  6,549,481       525,543      354,319      691,363     8,120,707      △ 697,884     7,422,823
          計
                   330,369       4,852     183,527      398,078      916,827     △ 614,999      301,827
      セグメント利益
      (注)1.セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。
         2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。
          2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

           (固定資産に係る重要な減損損失)
            該当事項はありません。
           (のれんの金額の重要な変動)

            該当事項はありません。
           (重要な負ののれん発生益)

            該当事項はありません。
          3.報告セグメントの変更等に関する事項

            当第1四半期連結会計期間より、                 投資活動を組織的に事業として行う目的で                    投資事業部門を設立しまし
           た。これに伴い、報告セグメントとして「投資事業」を新たに追加しております。
          4.報告セグメントごとの資産に関する情報

            当第1四半期連結会計期間において、「その他事業」を構成していたGardia株式会社の株式を一部譲渡
           し、連結の範囲から除外したことにより、前連結会計年度の末日に比べ、「その他事業」のセグメント資産
           が4,110,753千円減少しております。
                                 15/20








                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
        (企業結合等関係)
          当社は、連結子会社であるGardia株式会社(以下「Gardia」といいます。)の株式を伊藤忠商事株式会社(以
         下「伊藤忠」といいます。)に譲渡いたしました。
         (1)株式譲渡の概要
          ①名称
           Gardia株式会社
          ②事業内容
           リスク保証事業、ペイメント事業
          ③株式譲渡の主な理由
           今後のGardiaの成長のためには、①リスク保証サービスを前後から支えるプラットフォーマー及び損害保険
          会社との連携をより強固にすること、②ペイメントサービスの基盤となる豊富な資金力が不可欠と考えており
          ます。
           この点、伊藤忠は総合商社としてグローバルで極めて広範な事業活動を展開しており、①プラットフォー
          マー及び損害保険会社との強固な関係性、②豊富な資金力のいずれをも有していることから、当社としては、
          保有するGardiaの株式の過半数を伊藤忠に譲渡し、伊藤忠の主導下に移行することが、Gardiaの成長にとって
          望ましいと判断し、この度の株式譲渡を決定することにいたしました。
          ④株式譲渡日
           2019年12月20日(みなし譲渡日は2019年10月1日)
          ⑤法的形式を含むその他取引の概要に関する事項
           受取対価を現金等の財産のみとする株式譲渡
         (2)実施した会計処理の概要

          ①移転損益の金額
           子会社株式売却損:18,417千円
          ②移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳
           流動資産 4,109,898千円
           固定資産    854千円
           資産合計 4,110,753千円
           流動負債 4,057,886千円
           固定負債          10,178千円
           負債合計 4,068,065千円
          ③会計処理
           Gardiaの連結上の帳簿価額と譲渡価額の差額を「子会社株式売却損」として特別損失に計上しております。
          ④譲渡した子会社が含まれていた報告セグメントの名称
           その他事業
          ⑤四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に計上されている損益の概算額
           当第1四半期連結累計期間の期首を譲渡日とみなしているため、当第1四半期連結累計期間の四半期連結損
          益計算書には譲渡した子会社に係る損益は含まれておりません。
                                 16/20








                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
        (1株当たり情報)
         1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期
        純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第1四半期連結累計期間               当第1四半期連結累計期間
                                (自 2018年10月1日               (自 2019年10月1日
                項目
                                 至 2018年12月31日)               至 2019年12月31日)
     (1)1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期
                                       △11円47銭                 6円69銭
       純損失(△)
      (算定上の基礎)
       親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社
                                        △151,100                 105,478
       株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                    -               -
       普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
       利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失                                △151,100                 105,478
       (△)(千円)
       普通株式の期中平均株式数(株)                                13,176,563               15,760,360
                                           -

     (2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益                                                   6円21銭
      (算定上の基礎)
       親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
                                           -               -
       (千円)
       普通株式増加数(株)                                    -            1,213,280
       (うち新株予約権(株))                                    -           (19,970)

       (うち転換社債型新株予約権付社債(株))                                    -          (1,193,310)

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当
     たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式
                                           -               -
     で、前連結会計年度末から重要な変動があったもの
     の概要
      (注) 前第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するもの
          の、1株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
                                 17/20









                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
      2【その他】
        該当事項はありません。
                                 18/20




















                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
                                 19/20




















                                                           EDINET提出書類
                                            株式会社フリークアウト・ホールディングス(E30648)
                                                             四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2020年2月14日

     株式会社フリークアウト・ホールディングス
      取締役会 御中
                            有限責任     あずさ監査法人

                             指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              杉山 正樹        印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              鶴  彦太        印
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社フリー

     クアウト・ホールディングスの2019年10月1日から2020年9月30日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2019
     年10月1日から2019年12月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2019年10月1日から2019年12月31日まで)に係る四半
     期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記につい
     て四半期レビューを行った。
     四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
     作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
     結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
     て四半期レビューを行った。
      四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
     問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
     められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
      当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
     監査人の結論

      当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社フリークアウト・ホールディングス及び連結子会社の2019年
     12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさ
     せる事項がすべての重要な点において認められなかった。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上
      (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
           告書提出会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 20/20






PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。