マザーズ・コア上場投信 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第9期(令和1年7月9日-令和2年7月8日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和1年7月9日-令和2年7月8日)
提出日
提出者 マザーズ・コア上場投信
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                           シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社(E14415)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年4月8日      提出
      【計算期間】                      第9期中(自      2019年7月9日至        2020年1月8日)
      【ファンド名】                      マザーズ・コア上場投信
      【発行者名】                      シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        水嶋 浩雅
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目5番1号
      【事務連絡者氏名】                      山口 節一
      【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目5番1号
      【電話番号】                      03-5208-5211
      【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所
                            東京都中央区日本橋兜町2番1号
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     1【ファンドの運用状況】

     【マザーズ・コア上場投信】

     以下の運用状況は2020年             1月31日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式                日本               849,202,200             99.46
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―               4,593,876            0.54
                 合計(純資産総額)                             853,796,076            100.00
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                            純資産総額(百万円)              1口当たり純資産額(円)

                                                      東京証券取引所
              期別
                                                      取引価格(円)
                           分配落ち        分配付き       分配落ち       分配付き
      第1計算期間末         (2012年    7月  8日)          762        766       839       844        833
      第2計算期間末         (2013年    7月  8日)         1,360        1,365       1,585       1,591        1,590
      第3計算期間末         (2014年    7月  8日)         1,668        1,668       3,543       3,543        3,480
      第4計算期間末         (2015年    7月  8日)         2,025        2,035       4,248       4,268        4,230
      第5計算期間末         (2016年    7月  8日)         1,114        1,134       3,203       3,263        3,210
      第6計算期間末         (2017年    7月  8日)          733        746      4,108       4,178        4,260
      第7計算期間末         (2018年    7月  8日)          955        966      2,780       2,811        2,792
      第8計算期間末         (2019年    7月  8日)         1,035        1,050       2,606       2,644        2,601
                  2019年    1月末日         1,113          ―     2,453         ―     2,451
                     2月末日         1,126          ―     2,482         ―     2,474
                     3月末日         1,072          ―     2,462         ―     2,452
                     4月末日         1,014          ―     2,436         ―     2,431
                     5月末日         1,009          ―     2,541         ―     2,535
                     6月末日         1,041          ―     2,623         ―     2,617
                     7月末日         1,075          ―     2,709         ―     2,699
                     8月末日         1,043          ―     2,627         ―     2,641
                     9月末日         1,006          ―     2,755         ―     2,735
                     10月末日              973         ―     2,792         ―     2,793
                     11月末日              950         ―     2,861         ―     2,872
                     12月末日              932         ―     2,804         ―     2,838
                  2020年    1月末日          853         ―     2,569         ―     2,578
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     (注)計算期間末が東京証券取引所の休業日にあたる場合、東京証券取引所取引価格は直前営業日の終値を表示しています。
     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2011年11月28日~2012年            7月  8日                            5.0000
         第2期       2012年    7月  9日~2013年      7月  8日                            6.0000
         第3期       2013年    7月  9日~2014年      7月  8日                            0.0000
         第4期       2014年    7月  9日~2015年      7月  8日                           20.0000
         第5期       2015年    7月  9日~2016年      7月  8日                           60.0000
         第6期       2016年    7月  9日~2017年      7月  8日                           70.0000
         第7期       2017年    7月  9日~2018年      7月  8日                           31.0000
         第8期       2018年    7月  9日~2019年      7月  8日                           38.0000
         当中間期        2019年    7月  9日~2020年      1月  8日                              ―
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2011年11月28日~2012年            7月  8日                           △11.72
         第2期       2012年    7月  9日~2013年      7月  8日                            89.63
         第3期       2013年    7月  9日~2014年      7月  8日                            123.53
         第4期       2014年    7月  9日~2015年      7月  8日                            20.46
         第5期       2015年    7月  9日~2016年      7月  8日                           △23.19
         第6期       2016年    7月  9日~2017年      7月  8日                            30.44
         第7期       2017年    7月  9日~2018年      7月  8日                           △31.57
         第8期       2018年    7月  9日~2019年      7月  8日                            △4.89
         当中間期        2019年    7月  9日~2020年      1月  8日                             2.99
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

       計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
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     2【設定及び解約の実績】

     【マザーズ・コア上場投信】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2011年11月28日~2012年            7月  8日               908,500               0
         第2期       2012年    7月  9日~2013年      7月  8日               654,006            704,288
         第3期       2013年    7月  9日~2014年      7月  8日               357,081            744,399
         第4期       2014年    7月  9日~2015年      7月  8日               280,899            274,981
         第5期       2015年    7月  9日~2016年      7月  8日                76,940           205,911
         第6期       2016年    7月  9日~2017年      7月  8日                  0         169,283
         第7期       2017年    7月  9日~2018年      7月  8日               201,359            36,148
         第8期       2018年    7月  9日~2019年      7月  8日               147,959            94,640
         当中間期        2019年    7月  9日~2020年      1月  8日                  0         64,702
     (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     (注)解約口数は交換口数を表示しております。
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     3【ファンドの経理状況】

     1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
      省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
      (平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2019年                                                  7月  9日から

      2020年    1月  8日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査を受けてお
      ります。
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     【マザーズ・コア上場投信】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                     第8期            当中間計算期間末
                                 (2019年    7月  8日現在)         (2020年    1月  8日現在)
      資産の部
       流動資産
                                        424,845,393               391,393,190
        コール・ローン
                                       1,033,328,000                887,389,800
        株式
                                          555,500              1,270,500
        未収配当金
                                          19,875               12,151
        未収利息
                                          762,661               781,794
        その他未収収益
                                       1,459,511,429               1,280,847,435
        流動資産合計
                                       1,459,511,429               1,280,847,435
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        15,089,572
        未払収益分配金                                                    -
        未払受託者報酬                                 665,883               682,862
                                         4,075,424               4,079,797
        未払委託者報酬
                                            490               436
        未払利息
                                        402,000,000               381,000,000
        受入担保金
                                         2,667,853               2,861,171
        その他未払費用
                                        424,499,222               388,624,266
        流動負債合計
                                        424,499,222               388,624,266
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                        379,621,864               317,766,752
        元本
        剰余金
                                        655,390,343               574,456,417
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                          412,418               412,418
          (分配準備積立金)
                                       1,035,012,207                892,223,169
        元本等合計
                                       1,035,012,207                892,223,169
       純資産合計
                                       1,459,511,429               1,280,847,435
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                  前中間計算期間               当中間計算期間
                                 (自 2018年      7月  9日       (自 2019年      7月  9日
                                 至 2019年      1月  8日)       至 2020年      1月  8日)
      営業収益
                                        10,477,250                9,040,800
       受取配当金
       受取利息                                   153,272                92,173
                                                        26,316,877
       有価証券売買等損益                                △ 232,159,600
                                         3,905,090               3,790,341
       その他収益
                                                        39,240,191
                                       △ 217,623,988
       営業収益合計
      営業費用
                                          167,225                82,199
       支払利息
                                          710,440               682,862
       受託者報酬
                                         4,286,375               4,079,797
       委託者報酬
                                         2,679,489               2,861,171
       その他費用
                                         7,843,529               7,706,029
       営業費用合計
                                                        31,534,162
                                       △ 225,467,517
      営業利益又は営業損失(△)
                                                        31,534,162
                                       △ 225,467,517
      経常利益又は経常損失(△)
                                                        31,534,162
                                       △ 225,467,517
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部交換に伴う中間純利益金額の分配額又は一部交
                                             -               -
      換に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                        626,934,422               655,390,343
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        257,621,834
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                                       -
       中間一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        257,621,834
                                                            -
       額
                                        71,626,952               112,468,088
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        71,626,952               112,468,088
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
                                             -               -
      分配金
                                        587,461,787               574,456,417
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                        移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                        金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等に
                       おける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りう
                       る直近の最終相場)で評価しております。
                        計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品
                       取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場
                       によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算
                       期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                        当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値
                       (平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価
                       格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                        適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない
                       事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                          第8期                    当中間計算期間末

         区分
                      (2019年    7月  8日現在)                (2020年    1月  8日現在)
     1.   信託財産に係る期首
       元本額、期中追加設
       定元本額及び期中交
       換元本額
                期首元本額                 328,648,900円      期首元本額                 379,621,864円
                期中追加設定元本額                 141,448,804円      期中追加設定元本額                     -円
                期中交換元本額                 90,475,840円      期中交換元本額                 61,855,112円
     2.   受益権の総数                           397,094口                       332,392口
     3.   株式貸借取引          有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券                        有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券
                は次の通りであります。                       は次の通りであります。
                           株式 379,024,000円                                  株式 352,395,500円
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                前中間計算期間                 当中間計算期間

               項目                (自  2018年    7月  9日         (自  2019年    7月  9日
                               至  2019年    1月  8日)          至  2020年    1月  8日)
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     その他費用                        主に印刷費用、上場関連費用                 同左
                             及びライセンス料でありま
                             す。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                               第8期                当中間計算期間末

                           (2019年    7月  8日現在)             (2020年    1月  8日現在)
            項目
     1.中間貸借対照表計上額、時価及びそ                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上                    中間貸借対照表計上額は中間期末の時
      の差額                 しているためその差額はありません。                   価で計上しているためその差額はありま
                                          せん。
     2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                        「注記表(重要な会計方針に係る事項                    「中間注記表(重要な会計方針に係る
                       に関する注記)」に記載しております。                   事項に関する注記)」に記載しておりま
                                          す。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                        該当事項はありません。                   同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品(コール・ローン                   同左
                       等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事項につ                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左
      いての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算出された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件等によった場合、当該価額が異
                       なることもあります。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

     (1口当たり情報に関する注記)


                  第8期                          当中間計算期間末

             (2019年     7月  8日現在)                      (2020年     1月  8日現在)
         1口当たりの純資産額           2,606円                   1口当たりの純資産額           2,684円
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     4【委託会社等の概況】

     (1)【資本金の額】

       資本金の額等(        2020年1月末      現在)
        ①資本金        370百万円
        ②発行する株式の総数               12,000株
        ③発行済株式の総数                  7,400株
        ④直近5ヵ年における主な資本金の額の増減
         該当事項はございません。
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

      ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行って
       います。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業務を行っています。
      ・委託会社が運用する証券投資信託は                   2020年1月31日       現在、以下の通りです。(親投資信託を除きます。)
            ファンドの種類                本数       純資産総額(百万円)
           追加型株式投資信託                           354,089
                            60
           単位型株式投資信託                           156,643
                            47
          単位型公社債投資信託                             14,907
                             7
               合計                       525,639
                            114
     (3)【その他】

     (1)定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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     5【委託会社等の経理状況】

     (1)年次財務諸表
     1.  委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第
       59号、以下「財務諸表等規則」という)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府
       令」(平成19年8月6日 内閣府令第52号)により作成しております。
        財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てにより表示しております。
     2.  委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第20期事業年度(自2018年4月1日 至

       2019年3月31日)の財務諸表について、有限責任                         あずさ監査法人により監査を受けております。
     (2)中間財務諸表

     1.  委託会社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
       省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)第38条及び第57条の規定に基づき、同規則及び「金融
       商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日 内閣府令第52号)により作成しております。
        中間財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てにより表示しております。
     2.  委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(自2019年4月1日 至

       2019年9月30日)の中間財務諸表について、有限責任                            あずさ監査法人による中間監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】

                                                    (単位:千円)
                              前事業年度                  当事業年度
                      期別
                           (平成30年3月31日現在)                  (平成31年3月31日現在)
     科目
                               金  額                  金  額
     (資産の部)
      Ⅰ流動資産
        1 現金・預金
                                     5,418,529                  1,988,187
        2 直販顧客分別金信託
                                        100                  100
        3 前払費用
                                       19,567                  21,079
        ▶ 未収入金
                                       3,180                   -
        5 未収委託者報酬
                                      340,071                  284,450
        6 未収運用受託報酬
                                     1,131,042                   511,284
        7 未収投資助言報酬
                                       4,024                  1,063
        8 未収還付法人税等
                                         -               407,066
        9 未収還付消費税等
                                         -                96,067
       10  その他
                                       49,179                  50,085
       流動資産計
                                     6,965,695                  3,359,384
      Ⅱ固定資産
        1 有形固定資産
                                       20,159                  16,543
         (1)建物付属設備                *1     15,168             *1     12,128
         (2)器具備品                *1      4,990            *1      4,414
        2 無形固定資産
                                       1,279                   761
         (1)電話加入権                      761                  761
         (2)ソフトウェア                *2       41           *2       -
         (3)協会基金                *2       476           *2       -
        3 投資その他の資産
                                       82,041                 103,711
         (1)投資有価証券                     9,932                 28,912
         (2)長期差入保証金                     71,921                  74,129
         (3)長期前払費用                      188                  670
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       固定資産計                                103,480                  121,016
                                     7,069,175                  3,480,400
      資産合計
                                                    (単位:千円)

                              前事業年度                  当事業年度
                      期別
                           (平成30年3月31日現在)                  (平成31年3月31日現在)
     科目
                               金  額                  金  額
     (負債の部)
      Ⅰ流動負債
       1 預り金                                59,025                  83,298
       2 未払金                              1,913,859                  1,115,830
       3 関係会社未払金                                4,860                  4,860
       4 未払費用                                15,036                  16,471
       5 未払法人税等                               947,211                    -
       6 未払消費税等                               133,087                    -
                                       5,654                  9,121
       7 前受金
       流動負債計                              3,078,735                  1,229,582
      Ⅱ固定負債
       1 資産除去債務                                24,417                  24,654
                                        886                16,586
       2 繰延税金負債
       固定負債計                                25,304                  41,241
                                     3,104,039                  1,270,823
      負債合計
     (純資産の部)

      Ⅰ株主資本
       1 資本金                               370,000                  370,000
       2 利益剰余金
        (1)利益準備金                     92,500                  92,500
        (2)その他利益剰余金
         繰越利益剰余金                   3,502,704                  1,748,206
        利益剰余金計                             3,595,204                  1,840,706
       株主資本計                              3,965,204                  2,210,706
      Ⅱ評価・換算差額等
                                       △  68               △  1,129
       1 その他有価証券評価差額金
                                       △  68               △  1,129
       評価・換算差額等計
      純資産合計                               3,965,136                  2,209,576
                                     7,069,175                  3,480,400
      負債・純資産合計
     (2)【損益計算書】


                                                    (単位:千円)
                              前事業年度                  当事業年度
                            (自   平成29年4月      1日         (自   平成30年4月      1日
                      期別
     科目                        至  平成30年3月31日)                至  平成31年3月31日)
                               金  額                  金  額
      Ⅰ営業収益

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       1 委託者報酬
                            5,028,840                  3,051,139
       2 運用受託報酬
                            3,210,691                  1,408,907
       3 投資助言報酬
                              6,728                  9,512
                                     8,246,260                  4,469,560
      Ⅱ営業費用
       1 支払手数料
                             190,487                  201,275
       2 調査費
        (1)調査費                      36,699                  39,573
        (2)委託調査費                      305,768                  235,599
       3 委託計算費
                              14,748                  14,043
       ▶ 通信費
                              2,585                  2,560
                                      550,290                  493,052
      Ⅲ一般管理費
       1 給料
        (1)役員報酬                 *2     980,600             *2   1,392,600
        (2)給料・手当                      370,011                  380,772
        (3)賞与・退職金等                     1,817,282                  1,030,954
       2 交際費
                              6,578                  4,363
       3 旅費交通費
                              33,926                  25,772
       ▶ 業務事務委託費
                              8,566                 13,570
       5 租税公課
                              69,223                  37,123
       6 不動産賃借料
                              97,738                 109,033
       7 固定資産減価償却費
                              5,448                  5,611
       8 諸経費
                         *1     151,003        3,540,379     *1     160,134        3,159,935
       営業利益                               4,155,590                   816,571
      Ⅳ営業外収益
       1 受取利息
                                37                5,229
       2 為替差益
                                -                36,235
       3 受取配当金
                              1,430                   -
       ▶ その他の営業外収益
                                 3       1,471          32       41,497
      Ⅴ営業外費用
       1 為替差損
                              14,960                    -
       2 約定訂正損
                               372                  -
       3 その他の営業外費用
                                -       15,332          545         545
       経常利益                               4,141,729                   857,523
       税引前当期純利益                               4,141,729                   857,523
       法人税、住民税及び事業税                      1,210,148                   196,358
                              △  223
                                     1,209,924          15,657        212,016
       法人税等調整額
                                     2,931,804                   645,507
       当期純利益
     (3)【株主資本等変動計算書】


     前事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                                                 評価・換算
                               株主資本
                                                  差額等
                             利益剰余金
                                                       純資産合計
                                                  その他
                              その他
                                           株主資本
                  資本金                                有価証券
                             利益剰余金
                                    利益剰余金
                                            合計
                      利益準備金
                                                 評価差額金
                                     合計
                              繰越
                             利益剰余金
                                 14/35


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     当期首残高             370,000       92,500     1,870,902       1,963,402       2,333,402          -   2,333,402
     当期変動額
                            △  1,300,002     △  1,300,002     △  1,300,002           △  1,300,002
      剰余金の配当               -      -                           -
      当期純利益               -      -   2,931,804       2,931,804       2,931,804          -   2,931,804
      株主資本以外の項目の
                                                    △  68     △  68
                     -      -       -       -       -
      当期変動額(純額)
                                                    △  68
     当期変動額合計                -      -   1,631,802       1,631,802       1,631,802             1,631,734
                                                    △  68
     当期末残高             370,000       92,500     3,502,704       3,595,204       3,965,204             3,965,136
     当事業年度(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                                                 評価・換算
                               株主資本
                                                  差額等
                             利益剰余金
                                                       純資産合計
                              その他                    その他
                                           株主資本
                  資本金           利益剰余金                     有価証券
                                    利益剰余金
                                            合計
                      利益準備金
                                                 評価差額金
                                     合計
                              繰越
                             利益剰余金
     当期首残高             370,000       92,500     3,502,704       3,595,204       3,965,204        △  68   3,965,136
     当期変動額
                            △  2,400,005     △  2,400,005                  △  2,400,005
      剰余金の配当               -      -                △2,400,005           -
      当期純利益               -      -    645,507       645,507       645,507         -    645,507
      株主資本以外の項目の
                                                  △  1,061     △  1,061
                     -      -       -       -       -
      当期変動額(純額)
                            △  1,754,497     △  1,754,497              △  1,061   △  1,755,559
     当期変動額合計                -      -                △1,754,497
                                                  △  1,129
     当期末残高             370,000       92,500     1,748,206       1,840,706       2,210,706             2,209,576
     [重要な会計方針]

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
      時価のあるもの
        決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動
      平均法により算定)
     2.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
          主として定率法によっております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物付属設備及び構築
         物については、定額法によっております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物付属設備 10年~18年
            器具備品            3年~15年
      (2)無形固定資産(リース資産を除く)

           定額法によっております。
          なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間(3年又は5年)に基
         づく定額法を採用しております。
     3.引当金の計上基準

      貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案
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      し、回収不能見込額を計上しております。但し、当事業年度の計上額はありません。
     4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項  

      消費税等の処理方法
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     [未適用の会計基準等]

     「収益認識に関する会計基準」等
      ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会計
       基準委員会)
      (1)概要

         国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包
        括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第
        15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する事業年度
        から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計
        基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表された
        ものです。
         企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15
        号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を
        取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実
        務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわない範囲で代替的な取扱いを追加すること
        とされております。
      (2)適用予定日

         令和4年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響

         「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
        であります。
     [表示方法の変更]

     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果会計基
     準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、
     繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しました。
      なお、この変更により前事業年度の財務諸表に与える影響はありません。
      また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第4項に定める「税効果会計に係る会計基
     準」注解(注8)(2)に記載された内容を追加しております。
     [注記事項]

     (貸借対照表関係)
     *1有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
                          前事業年度                 当事業年度
                       (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     建物付属設備                    41,723千円                 44,763千円
     器具備品                    19,471千円                 21,446千円
     計                    61,195千円                 66,210千円
     *2無形固定資産の償却累計額は以下のとおりであります。

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                         前事業年度                 当事業年度
                       (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     ソフトウェア                      83千円                 125千円
     協会基金                     2,830千円                 3,307千円
     計                     2,914千円                 3,432千円
     (損益計算書関係)

     *1関係会社との取引に係るものは、以下のとおりであります。
                          前事業年度                 当事業年度
                      (自 平成29年4月1日                 (自 平成30年4月1日
                       至 平成30年3月31日)                 至 平成31年3月31日)
     諸経費                    18,000千円                 18,000千円
     *2役員報酬の限度額は以下のとおりであります。

                         前事業年度                 当事業年度
                      (自 平成29年4月1日                  (自 平成30年4月1日
                       至 平成30年3月31日)                  至 平成31年3月31日)
     取締役                  1,500,000千円                  1,500,000千円
     監査役                     5,000千円                 5,000千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項                                          (単位:株)
                当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
                     7,400            -          -        7,400
     普通株式
                     7,400            -          -        7,400
     合計
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                      配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        (千円)         (円)
     平成29年6月26日
                普通株式        1,300,002           175,676     平成29年3月31日           平成29年6月30日
     定時株主総会
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                      配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        (千円)         (円)
     平成30年6月27日
                普通株式        2,400,005           324,325     平成30年3月31日           平成30年6月30日
     定時株主総会
     当事業年度(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項                                          (単位:株)
                当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
                     7,400            -          -        7,400
     普通株式
                     7,400            -          -        7,400
     合計
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                      配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        (千円)         (円)
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     平成30年6月27日
                普通株式        2,400,005           324,325     平成30年3月31日           平成30年6月30日
     定時株主総会
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

     以下の決議を予定しております。
                      配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        (千円)         (円)
     令和元年6月27日
                普通株式        1,000,006           135,136     平成31年3月31日           令和元年6月30日
     定時株主総会
     (リース取引関係)

     1.オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係わる未経過リース料
                                              (単位:千円)
                          前事業年度                 当事業年度
                       (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     1年以内                            63,443                 63,443
     1年超                           222,052                 158,609
     合計                           285,496                 222,052
     (金融商品に関する注記)

     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に関する取組方針
           当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用
          については、短期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を
          第一とし、顧客利益に反しない運用を行っています。
      (2)金融商品の内容およびそのリスク

           営業債権である未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、当社が運用を委託さ
          れている信託財産から回収を行っており、回収に係る信用リスクは僅少と判断しております。
           投資有価証券は、当社設定の投資信託に対するシードマネーであり、市場価格の変動リスクに晒さ
          れております。
           長期差入保証金については、オフィスおよび社宅の敷金であります。
           営業債権である未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬と、営業債務である未払
          金及び関係会社未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。なお、営業債務の支払のタイミン
          グは、営業債権とほぼ連動しており、営業債権及び営業債務の流動性リスクは僅少と判断しておりま
          す。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制

          ①  信用リスク
             営業債権は、当社が運用を委託されている信託財産から回収を行っており、回収に係る信用リ
           スクは僅少であります。当社は、営業債権の算出の基となる各ファンドの純資産について信託銀
           行と定期的に残高照合し、ファンドごとに期日及び残高を管理しております。
          ②  流動性リスク
             上記のとおり、営業債務の支払のタイミングは、営業債権とほぼ連動しており、営業債権及び
           営業債務の流動性リスクは僅少であります。
          ③  市場リスク
             当社は、外貨建ての預金及び営業債権について、月次ベースで為替変動リスクを測定し、モニ
           タリングを実施しております。また投資有価証券に関しては、定期的に時価や発行体(投資先企
           業)の財務状況等を把握し、保有状況の継続的な見直しを行っております。
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     2.金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。
     前事業年度(平成30年3月31日)                                          (単位:千円)
                         貸借対照表
                                      時価           差額
                          計上額
     (1)  現金・預金
                            5,418,529           5,418,529               -
     (2)  未収委託者報酬
                             340,071           340,071              -
     (3)  未収運用受託報酬
                            1,131,042           1,131,042               -
     (4)  未収投資助言報酬
                              4,024           4,024             -
     (7)  長期差入保証金
                              71,921           71,921              -
     (8)  投資有価証券
                              9,932           9,932             -
        その他有価証券
          資産計                  6,975,521           6,975,521               -
     (1)  未払金
                            1,913,859           1,913,859               -
     (2)  関係会社未払金
                              4,860           4,860             -
     (3)  未払法人税等
                             947,211           947,211              -
     (4)  未払消費税等
                             133,087           133,087              -
          負債計                  2,999,018           2,999,018               -
     当事業年度(平成31年3月31日)                                          (単位:千円)

                         貸借対照表
                                      時価           差額
                          計上額
     (1)  現金・預金
                            1,988,187           1,988,187               -
     (2)  未収委託者報酬
                             284,450           284,450              -
     (3)  未収運用受託報酬
                             511,284           511,284              -
     (4)  未収投資助言報酬
                              1,063           1,063             -
     (5)  未収還付法人税等
                             407,066           407,066              -
     (6)  未収還付消費税等
                              96,067           96,067              -
     (7)  長期差入保証金
                              74,129           74,129              -
     (8)  投資有価証券
                              28,912           28,912              -
        その他有価証券
          資産計                  3,391,160           3,391,160               -
     (1)  未払金
                            1,115,830           1,115,830               -
     (2)  関係会社未払金
                              4,860           4,860             -
          負債計                  1,120,690           1,120,690               -
     (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項

      (資産)
      (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、(4)未収投資助言報酬、
      (5)未収還付法人税等、(6)未収還付消費税等
          これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
         ります。
      (7)長期差入保証金
          長期差入保証金の時価については、賃貸借契約の内容及び敷金の性質から帳簿価額にほぼ等しいた
         め、当該帳簿価額によっております。
      (8)投資有価証券
          投資有価証券は当社設定の投資信託であります。これらの時価は公表されている基準価格によってお
         ります。
      (負債)

      (1)未払金、(2)関係会社未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
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          これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
         ります。
     (注2)金融債権等の決算日後の償還予定額

       前事業年度(平成30年3月31日)                                          (単位:千円)
                                   1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内        10年以内
       (1)  現金・預金
                          5,418,529             -         -         -
       (2)  未収委託者報酬
                           340,071            -         -         -
       (3)  未収運用受託報酬
                          1,131,042             -         -         -
       (4)  未収投資助言報酬
                            4,024          -         -         -
       (7)  長期差入保証金
                              -      71,921           -         -
            合計              6,893,667          71,921           -         -
       当事業年度(平成31年3月31日)                                          (単位:千円)

                                   1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内        10年以内
       (1)  現金・預金
                          1,988,187             -         -         -
       (2)  未収委託者報酬
                           284,450            -         -         -
       (3)  未収運用受託報酬
                           511,284            -         -         -
       (4)  未収投資助言報酬
                            1,063          -         -         -
       (5)  未収還付法人税等
                           407,066            -         -         -
       (6)  未収還付消費税等
                           96,067           -         -         -
       (7)  長期差入保証金
                              -      74,129           -         -
       (8)  投資有価証券
                              -         -      20,136           -
         その他有価証券のうち
         満期があるもの
            合計              3,288,119          74,129         20,136           -
     (注3)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

         該当事項はありません。
     (有価証券関係)

     1.その他有価証券
       前事業年度(平成30年3月31日)                                       (単位:千円)
                        貸借対照表
            区分                       取得原価            差額
                         計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
        投資信託受益証券                    9,932          10,000            △68
            合計                9,932          10,000            △68
       当事業年度(平成31年3月31日)                                       (単位:千円)

                        貸借対照表
            区分                      取得原価            差額
                         計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
        投資信託受益証券                    20,136           20,000            136
            小計               20,136           20,000            136
                                 20/35


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       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
        投資信託受益証券                    8,776          10,000          △1,224
            小計                8,776          10,000          △1,224
            合計               28,912           30,000          △1,088
     (デリバティブ取引関係)

      該当事項はありません。
     (退職給付関係)

      該当事項はありません。
     (持分法損益等)

      該当事項はありません。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                            前事業年度                当事業年度
                         (平成30年3月31日)                (平成31年3月31日)
     繰延税金資産
      未払費用否認                          10,610千円                8,413千円

      未払事業税                          49,579千円                    -
      その他有価証券評価差額金                            20千円               374千円
      資産除去債務                          7,476千円                7,549千円
     繰延税金資産小計                           67,687千円                16,337千円
      評価性引当額(注)                         △67,687千円                △16,337千円
     繰延税金資産合計                                -                -
     繰延税金負債
      還付事業税                              -          △15,879千円
      その他有価証券評価差額金                              -            △41千円
      固定資産(除去費用)                          △886千円                △665千円
      繰延税金負債合計                          △886千円              △16,586千円
     繰延税金負債の純額                            △886千円              △16,586千円
     (注)評価性引当額が51,349千円減少しております。この減少の主な内容は、未払事業税に関する評価性引
     当額の認識が生じなかったことに伴うものであります。
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因と

      なった主要な項目別の内訳
                                前事業年度               当事業年度
                              (平成30年3月31日)               (平成31年3月31日)
     法定実効税率                                 30.9%               30.6%
     (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目                                  0.0%               0.1%
     評価性引当額の増減                                  0.7%             △6.0%
     特別税額控除                                 △2.4%                 -
     その他                                 △0.1%               △0.1%
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 29.1%               24.6%
     (資産除去債務関係)

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     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     (1)当該資産除去債務の概要
        オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
     (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を取得から15年半と見積り、割引率は0.56%から1.145%を使用して資産除去債務の金額を
        計算しております。
                             前事業年度                  当事業年度

                          (自 平成29年4月1日                  (自 平成30年4月1日
                           至 平成30年3月31日)                  至 平成31年3月31日)
       期首残高                      24,182千円                  24,417千円
       時の経過による調整額                        235千円                  237千円
       期末残高                      24,417千円                  24,654千円
     (セグメント情報等)

     セグメント情報
      当社の報告セグメントは、「投資運用・顧問業」という単一セグメントであるため、記載を省略しておりま
     す。
     関連情報

     1 製品及びサービスごとの情報
     前事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
                                                 (単位:千円)
                      投資信託          投資一任          投資助言           合計
     外部顧客への営業収益                  5,028,840          3,210,691            6,728        8,246,260
     当事業年度(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

                                                 (単位:千円)
                      投資信託          投資一任          投資助言           合計
     外部顧客への営業収益                  3,051,139          1,408,907            9,512        4,469,560
     2 地域ごとの情報

     (1)  営業収益
     前事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
                                                 (単位:千円)
         日本          香港        英国バージン諸島              その他           合計
         5,044,036          2,357,843             719,859          124,520         8,246,260
     当事業年度(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

                                                 (単位:千円)
         日本          香港        英国バージン諸島              その他           合計
         3,068,617          1,191,692              140,081          69,168         4,469,560
     (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     (2)  有形固定資産

      本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごと
     の有形固定資産の記載を省略しております。
     3 主要な顧客ごとの情報

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     前事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
                                                (単位:千円)
              顧客の名称                   営業収益          関連するセグメント名
     シンプレクス・アセット・マネジメント
                                   2,357,843         投資運用・顧問業
     (香港)カンパニー・リミテッド
     当事業年度(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

                                                (単位:千円)
              顧客の名称                   営業収益          関連するセグメント名
     シンプレクス・アセット・マネジメント
                                   1,191,692         投資運用・顧問業
     (香港)カンパニー・リミテッド
     報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     該当事項はありません。
     報告セグメントごとののれんの償却及び未償却残高に関する情報

     該当事項はありません。
     報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引)

      1.関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社等
      前事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
                    資本金           議決権等
          会社等の           又は    事業の内容       の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種  類
               所在地                          取引の内容            科目
           名称         出資金     又は職業      (被所有)     との関係           (千円)          (千円)
                   (千円)           割合(%)
         ㈱シン   プ レ
                                    持株会社形
          クス・
                              (被所有)            子会社の
               東京都          子会社          式の子会社                関係会社
         ファイナン
     親会社               370,000           直接・          経営指導・       18,000          4,860
               千代田区          支配・管理           支配、役員                 未払金
          シャル・
                               100%           管理料
                                     の兼任
         ホールディ
          ングス
      当事業年度(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

                    資本金           議決権等
          会社等の           又は    事業の内容       の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種  類
               所在地                          取引の内容            科目
           名称         出資金     又は職業      (被所有)     との関係           (千円)          (千円)
                   (千円)           割合(%)
         ㈱シン   プ レ
                                    持株会社形
          クス・
                              (被所有)            子会社の
               東京都          子会社          式の子会社                関係会社
         ファイナン
     親会社               370,000           直接・          経営指導・       18,000          4,860
               千代田区          支配・管理           支配、役員                 未払金
          シャル・
                               100%           管理料
                                     の兼任
         ホールディ
          ングス
      ( 注)取引条件および取引条件の決定方針等
          1.  取引金額は、一般の取引条件と同様に決定しております。
          2.  取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
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      (2)  財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主等
        該当事項はありません。
      (3)  財務  諸表提出会社の子会社等

        該当事項はありません。
      (4)  財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社

      前事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
                             議決権等
                   資本金
         会社等の              事業の内容       の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種  類
              所在地     又は                     取引の内容             科目
          名称              又は職業      (被所有)     との関係            (千円)          (千円)
                   出資金
                             割合(%)
        シンプレク
                                   投資一任
     同一の   ス・グロー
              英国領                     契約
     親会社     バル・          50万     投資                運用受託           未収運用
              バージン                 -                 719,859          107,113
     を持つ   インベスト           米ドル     運用業                報酬(注)           受託報酬
               諸島                    役員の
     会社   メンツ・リ
                                    兼任
         ミテッド
                                   投資一任      運用受託
                                               2,351,114
        シンプレク
                                                    未収運用      991,823
                                    契約    報酬(注)
        ス・アセッ
                                                    受託報酬
                                   投資助言      投資助言
     同一の   ト・マネジ                                        6,728
                        投資信託
                                    契約    報酬(注)
     親会社    メント・           50 万
               香港                -                     未収投資       4,024
     を持つ   (香港)・          香港ドル
                                   事務協力
                                                40,916
                       事務委託業                            助言報酬
                                        委託調査費
     会社    カンパ
                                    関係
        ニー・リミ
                                   役員の
                                                    未払金      16,911
                                        事務委託費        15,053
         テッド
                                    兼任
      当事業年度(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

                             議決権等
                   資本金
         会社等の              事業の内容       の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種  類
              所在地     又は                     取引の内容             科目
          名称              又は職業      (被所有)     との関係            (千円)          (千円)
                   出資金
                             割合(%)
        シンプレク
                                   投資一任
     同一の   ス・グロー
              英国領                     契約
     親会社     バル・          50万     投資                運用受託           未収運用
              バージン                 -                 74,248           2,253
     を持つ   インベスト           米ドル     運用業                報酬(注)           受託報酬
               諸島                    役員の
     会社   メンツ・リ
                                    兼任
         ミテッド
                                   投資一任      運用受託
                                               1,182,179
        シンプレク
                                                    未収運用      488,409
                                    契約    報酬(注)
        ス・アセッ
                                                    受託報酬
                                   投資助言      投資助言
     同一の   ト・マネジ
                                                 9,512
                        投資信託
                                    契約    報酬(注)
     親会社    メント・           50 万
               香港                -                     未収投資       1,063
     を持つ   (香港)・          香港ドル
                                   事務協力
                                                38,930
                       事務委託業                            助言報酬
                                        委託調査費
     会社    カンパ
                                    関係
        ニー・リミ
                                   役員の
                                                    未払金      11,395
                                        事務委託費        14,406
         テッド
                                    兼任
       ( 注)取引条件および取引条件の決定方針等
          1.  取引金額は、一般の取引条件と同様に決定しております。
            シンプレクス・グローバル・インベストメンツ・リミテッド及びシンプレクス・アセット・マネ
            ジメント・(香港)・カンパニー・リミテッドとの投資顧問契約に基づき、予め定められた料率
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            で計算された金額の受取り及び支払いを行っております。
          2.  取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
     2.親会社に関する注記

        株式会社シンプレクス・ファイナンシャル・ホールディングス(東京証券取引所TOKYO                                              PRO  Marketに上
      場)
     (1株当たり情報)

               前事業年度                           当事業年度
            (自 平成29年4月1日                           (自 平成30年4月1日
             至 平成30年3月31日)                           至 平成31年3月31日)
     1株当たり純資産額                  535,829円22銭         1株当たり純資産額                  298,591円46銭
     1株当たり当期純利益金額                  396,189円80銭         1株当たり当期純利益金額                  87,230円71銭
       なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金                           なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金
     額については、潜在株式が存在しないため、記載                           額については、潜在株式が存在しないため、記載
     しておりません。                           しておりません。
     (注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
                            前事業年度                  当事業年度

     項目                    (自 平成29年4月1日                  (自 平成30年4月1日
                          至 平成30年3月31日)                  至 平成31年3月31日)
     当期純利益                           2,931,804千円                   645,507千円
     普通株主に帰属しない金額                                 -                  -
     普通株式に係る当期純利益                           2,931,804千円                   645,507千円
     期中平均株式数                              7,400株                  7,400株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
     中間財務諸表

     (1)中間貸借対照表
                                      (単位:千円)
                                当中間会計期間末
                    期
                               (2019年9月30日現在)
     別            科目
                                  金  額
     (資産の部)
       Ⅰ流動資産
        1 現金・預金
                                         1,176,005
         2 直販顧客分別金信託
                                            100
         3 前払費用
                                          28,771
         ▶ 未収委託者報酬
                                          287,286
         5 未収運用受託報酬
                                          254,796
         6 その他
                                          82,434
        流動資産計
                                         1,829,395
       Ⅱ固定資産
         1 有形固定資産
                                          17,070
         (1)建物付属設備                  *1       10,657
         (2)器具備品                  *1       6,413
         2 無形固定資産
                                            761
         (1)電話加入権                          761
         3 投資その他の資産
                                          102,842
         (1)投資有価証券                        28,528
                                 25/35


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
         (2)長期差入保証金                        74,065
         (3)長期前払費用                          248
        固定資産計                                  120,674
                                         1,950,069
       資産合計
                                      (単位:千円)

                                当中間会計期間末
                    期別  
                               (2019年9月30日現在)
     科目
                                  金  額
     (負債の部)
       Ⅰ流動負債
        1 預り金
                                          83,525
        2 未払金
                                          53,545
        3 関係会社未払金
                                           4,860
        ▶ 未払費用
                                          20,800
        5 未払法人税等
                                          191,079
        6 未払消費税等
                                          11,251
        7 前受金                                 9,130
        流動負債計                                  374,193
       Ⅱ固定負債
        1 資産除去債務
                                          24,774
        2 繰延税金負債                                   554
        固定負債計                                  25,329
                                          399,522
       負債合計
     (純資産の部)

       Ⅰ株主資本
        1 資本金
                                          370,000
        2 利益剰余金
         (1)利益準備金                        92,500
         (2)その他利益剰余金
          繰越利益剰余金                     1,089,518
                                         1,182,018
         利益剰余金計
        株主資本計                                 1,552,018
       Ⅱ評価・換算差額等
        1 その他有価証券評価差額金                                △  1,472
                                         △  1,472
        評価・換算差額等計
       純資産合計                                  1,550,546
                                         1,950,069
     負債・純資産合計
     (2)中間損益計算書

                                      (単位:千円)
                                 当中間会計期間
                               (自   2019年4月      1日
                    期別 
                                至  2019年9月30日)
     科目
                                   金  額
                                 26/35


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      Ⅰ営業収益
        委託者報酬                                 1,206,969
                                          507,843
        運用受託報酬
        営業収益計
                                         1,714,812
      Ⅱ営業費用                                    175,377
      Ⅲ一般管理費                         *1          1,043,066
        営業利益
                                          496,368
      Ⅳ営業外収益
        受取利息                                     23
        受取配当金                                    160
                                           4,645
        還付加算金
        営業外収益計
                                           4,828
      Ⅴ営業外費用
                                           1,398
        為替差損
        営業外費用計                                   1,398
        経常利益                                  499,798
        税引前中間純利益
                                          499,798
        法人税、住民税及び事業税                                  174,470
                                         △  15,990
        法人税等調整額
                                          341,318
        中間純利益
     (3)中間株主資本等変動計算書

      当中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)                                                (単位:千円)
                                                 評価・換算
                               株主資本
                                                  差額等
                             利益剰余金
                                                       純資産合計
                            その他利益                      その他
                  資本金           剰余金             株主資本合計       有価証券
                       利益             利益剰余金
                                                 評価差額金
                      準備金              合計
                            繰越利益
                             剰余金
                                                  △ 1,129
     当期首残高             370,000     92,500       1,748,206       1,840,706       2,210,706             2,209,576
     当中間期変動額
                            △ 1,000,006      △ 1,000,006      △ 1,000,006            △ 1,000,006
      剰余金の配当              -     -                            -
      中間純利益              -     -      341,318       341,318       341,318        -     341,318
      株主資本以外の項目の
                                                   △ 342      △ 342
                    -     -        -       -       -
      当中間期変動額(純額)
     当中間期変動額合計               -     -    △ 658,687      △ 658,687      △ 658,687       △ 342    △ 659,030
     当中間期末残高             370,000     92,500       1,089,518       1,182,018       1,552,018       △ 1,472     1,550,546
     中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

                 期 別                   第  21  期  中  間  会  計  期  間

                                     (自 2019年4月 1日
     項 目 
                                      至 2019年9月       30日)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                    その他有価証券
                          時価のあるもの
                           決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法に
                          より処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
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     2.固定資産の減価償却の方法                    有形固定資産
                          主として定率法によっております。ただし、2016年4月1日以降に取得した
                         建物付属設備及び構築物については、定額法によっております。
                          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                          建物付属設備 10年~18年
                          器具備品           3年~15年
     3.その他中間財務諸表作成のための基                    消費税等の会計処理

     本となる重要な事項                    消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
     注記事項

     (中間貸借対照表関係)

                        第  21  期  中  間  会  計  期  間  末

                           2019年9月30日現在
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額

         建物付属設備           46,235千円
         器具備品             22,487千円
     (中間損益計算書関係)


                        第  21  期  中  間  会  計  期  間

                         (自 2019年4月 1日
                          至 2019年9月        30日)
      ※1 減価償却実施額

         有形固定資産           2,870千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)


     第21期中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)

      発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                   (単位:株)
                当事業年度期首          当中間会計期間増加            当中間会計期間減少            当中間会計期間末

                  株式数           株式数            株式数           株式数
                     7,400              -            -         7,400

     普通株式
                     7,400              -            -         7,400

     合計
     配当に関する事項

     (1) 配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配当額

         決議       株式の種類                             基準日         効力発生日
                        (千円)          (円)
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     2019年6月27日
                普通株式         1,000,006           135,136      2019年3月31日          2019年6月30日
     定時株主総会
     (リ-ス取引関係)

                        第  21  期  中  間  会  計  期  間

                         (自 2019年4月 1日
                          至 2019年9月        30日)
      1.オペレーティング・リース取引
        オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係わる未経過リース料
        一年以内             63,443千円
        一年超                                126,887千円
        合計                                 190,330千円
     (金融商品関係)

     第21期中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)

      2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりでありま

     す。
                                                   (単位:千円)

                   中間貸借対照表計上額                  時価              差額
     (1)現金・預金                                                    ―
                         1,176,005              1,176,005
     (2)未収委託者報酬                                                    ―
                           287,286              287,286
     (3)未収運用受託報酬                                                    ―
                           254,796              254,796
     (4)長期差入保証金                                                    ―
                           74,065              74,065
     (5)投資有価証券
                                                          ―
                           28,528              28,528
       その他有価証券
         資産計                                                ―
                         1,820,681              1,820,681
     (1)未払金                                                    ―
                           53,545              53,545
     (2)未払費用
                                                          ―
                           20,800              20,800
     (3)未払法人税等                                                    ―
                           191,079              191,079
         負債計                                                ―
                           265,425              265,425
     注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項

     (資産)
     (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬
       これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
      ております。
     (4)長期差入保証金

        長期差入保証金の時価については、賃貸借契約の内容及び敷金の性質から帳簿価額にほぼ等しいため、
      当該帳簿価額によっております。
     (5)投資有価証券

        投資有価証券は当社設定の投資信託であります。これらの時価は公表されている基準価格によっており
      ます。
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     (負債)
     (1)未払金、(2)未払費用、(3)未払法人税等
       これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
      ております。
     (有価証券関係)

     1. その他有価証券

       当中間会計年度(2019年9月30日)

                                                    (単位:千円)
              区分           貸借対照表計上額              取得原価             差額

       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
        投資信託受益証券                        28,528            30,000            △1,472
              合計                  28,528            30,000            △1,472

     (デリバティブ取引関係)

      該当事項はありません。

     (資産除去債務関係)

     第21期中間会計期間末(2019年9月30日現在)

       当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減

        期首残高                                            24,654千円

        時の経過による調整額                                     120千円
        当中間会計期間の期末残高                                  24,774千円
     (セグメント情報等)

     第21期中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)

     セグメント情報

      当社の報告セグメントは、「投資運用・顧問業」という単一セグメントであるため、記載を省略しておりま

     す。
     関連情報

     1 製品及びサービスごとの情報

                                          (単位:千円)
                    投資信託           投資一任            合計
     外部顧客への営業収益
                      1,206,969            507,843          1,714,812
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     2 地域ごとの情報
     (1)営業収益
                                                     (単位:千円)
         日本          香港       英国バージン諸島               その他             合計
          1,216,826           452,401            43,022            2,561          1,714,812
     (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     (2)有形固定資産

      本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域
     ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     3 主要な顧客ごとの情報

                  顧客の名称                     営業収益        関連するセグメント名

     シンプレクス・アセット・マネジメント・(香港)・
                                         452,401       投資運用・顧問業
     カンパニー・リミテッド
     報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

      該当事項はありません。

     報告セグメントごとののれんの償却及び未償却残高に関する情報

      該当事項はありません。

     報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

      該当事項はありません。

     (一株当たり情報)


                        第  21  期  中  間  会  計  期  間

                         (自 2019年4月 1日
                          至 2019年9月        30日)
      1株当たり純資産額           209,533円33銭

      1株当たり中間純利益金額                               46,124円13銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記述し

          ておりません。
         2.1株当たり中間純利益金額の算定の基礎は以下のとおりであります。

            中間純利益                   341,318千円

            普通株主に帰属しない金額                         -
            普通株式に係る中間純利益                   341,318千円
            期中平均株式数                     7,400   株
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     (重要な後発事象)

       該当事項はありません。

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                     独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                      令和元年6月20日

        シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社

         取 締 役 会 御 中
                               有限責任 あずさ監査法人

                                 指定有限責任社員

                                           公認会計士       三 上 和 彦  印
                                 業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

        に掲げられているシンプレクス・アセット・マネジメント株式会社の平成30年4月1日から平成31年3月31日までの第
        20期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
        の注記について監査を行った。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
         監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、シン
        プレクス・アセット・マネジメント株式会社の平成31年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
        の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
        利害関係

         会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上

        (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

           す。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                      2019年12月26日

        シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社

         取 締 役 会 御 中
                               有限責任 あずさ監査法人

                                 指定有限責任社員

                                           公認会計士       三 上 和 彦  印
                                 業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

        に掲げられているシンプレクス・アセット・マネジメント株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日までの第21期
        事業年度の中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
        表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
        中間財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
        作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
        し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
        明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
        を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
        投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
        を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
         中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
        の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
        財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
        査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
        当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
        成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
        用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        中間監査意見

         当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
        拠して、シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社の2019年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了す
        る中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認め
        る。
        利害関係

         会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上

        (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

           ります。
          2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                           シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社(E14415)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                   独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                      2020年2月5日

        シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社

         取 締 役 会 御 中

                                  PwCあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                            公認会計士       鶴 田  光 夫
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

        に掲げられているマザーズ・コア上場投信の2019年7月9日から2020年1月8日までの中間計算期間の中間財務諸
        表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
        中間財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
        作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
        し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
        明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
        を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
        投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
        を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
         中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
        の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
        財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
        査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
        当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
        成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
        用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        中間監査意見

         当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
        拠してマザーズ・コア上場投信の2020年1月8日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間
        (2019年7月9日から2020年1月8日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
        利害関係

         シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
        計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
        (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

           ります。
          2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

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2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

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