DCニッセイ新興国株式インデックス 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 DCニッセイ新興国株式インデックス
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
      【提出書類】                  有価証券届出書

      【提出先】                  関東財務局長殿

      【提出日】                  2020年2月20日        提出

      【発行者名】                  ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長  西 啓介

      【本店の所在の場所】                  東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                  投資信託企画部  茶木 健

                        03-5533-4608

      【電話番号】
      【届出の対象とした募集(売

      出)内国投資信託受益証券に                  DCニッセイ新興国株式インデックス
      係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国
                        継続募集額 上限1兆円
      投資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません。
                                   1/121













                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第一部【証券情報】
      (1)【ファンドの名称】

          DCニッセイ新興国株式インデックス
          (以下「ファンド」または「ベビーファンド」ということがあります)
      (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

        ① 契約型の追加型証券投資信託振替受益権です。
           ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます)の規
          定の適用を受け、受益権の帰属は、後記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関お
          よび当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、
          振替機関を含め、「振替機関等」といいます)の振替口座簿に記載または記録されることによ
          り定まります(振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」
          といいます)。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示す
          る受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        ② 委託会社(ニッセイアセットマネジメント株式会社)の依頼により信用格付業者から提供さ
          れもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供され
          る予定の信用格付はありません。
      (3)【発行(売出)価額の総額】

          1兆円を上限とします。
      (4)【発行(売出)価格】

          取得申込受付日の翌営業日の基準価額です。                        基準価額は日々変動します。なお、便宜上1万口
         当りに換算した価額で表示されます。
          基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として計
         算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
          なお、委託会社へは後記「(8)申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
      (5)【申込手数料】

          ありません。
      (6)【申込単位】

          販売会社が定める単位とします。
          申込単位につきましては、販売会社にお問合せください。
          なお、販売会社につきましては、後記「(8)申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
      (7)【申込期間】

          継続申込期間:2020年2月21日(金)~2020年8月20日(木)
          ○ 継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
      (8)【申込取扱場所】

          申込取扱場所につきましては、以下にお問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター 0120-762-506
           (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
                                   2/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (9)【払込期日】
          取得申込者は、各販売会社が定める期日(詳しくは販売会社にお問合せください)までに、申
         込代金を各販売会社に支払うものとします。
          各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に各々の販売会社より、委託会社の
         指定する口座を経由して、追加信託金として受託会社の指定するファンド口座(受託会社が再信
         託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払込まれます。
      (10)【払込取扱場所】

          払込取扱場所は申込取扱場所と同じです。以下にお問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター 0120-762-506
           (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
      (11)【振替機関に関する事項】

          振替機関は下記の通りです。
           株式会社証券保管振替機構
      (12)【その他】

          該当事項はありません。
                                   3/121














                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第二部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

      (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

        ① 基本方針

           ファンドは、MSCIエマージング・マーケット・インデックス(配当込み、円換算ベー
          ス)の動きに連動する投資成果を目標に運用を行うことを基本方針とします。
        ② 運用の形態

           ファンドは「ファミリーファンド方式」で運用を行います。
           ファミリーファンド方式とは、投資者からの資金をまとめてベビーファンドとし、その資金
          をマザーファンドに投資して、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
         <イメージ図>
                                   4/121















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ③ ファンドの特色
                                   5/121




















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            資金動向、市況動向等によっては、前述のような運用ができない場合があります。
















                                   6/121




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ④ 信託金の上限
           3,000億円とします。ただし、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができま
          す。
        ⑤ ファンドの分類
           追加型投信/海外/株式/インデックス型に属します。
           ○ 課税上は株式投資信託として取扱われます。
           ファンドの商品分類表・属性区分表は以下の通りです(該当区分を網掛け表示していま

          す)。
           商品分類表

                                    投資対象資産
             単位型・追加型            投資対象地域                        補足分類
                                    (収益の源泉)
                                     株  式
                          国  内
                                     債  券
              単 位 型                                 インデックス型
                                     不動産投信
                          海  外
                                     その他資産
              追 加 型                                  特 殊 型
                                     (   )
                          内  外
                                     資産複合
           属性区分表

                               投資対象                        対象
             投資対象資産           決算頻度               投資形態       為替ヘッジ
                                 地域                     インデックス
           株式
            一般
                               グローバル
            大型株
                                                       日経225
            中小型株
                                日 本
                         年1回
           債券

                                北 米
                         年2回
            一般
                                      ファミリー
                                               あ り
            公債
                                欧 州
                                       ファンド
                         年4回
                                              (   )
            社債
            その他債券
                                                      TOPIX
                                アジア
                         年6回
            クレジット属性
                        (隔月)
            (  )
                               オセアニア
                         年12回

           不動産投信                     中南米
                        (毎月)
                                      ファンド・
           その他資産                     アフリカ        オブ・                その他
                         日 々                      な し
            (投資信託証券
                                       ファンズ               (MSCI
            (株式(一般)))                    中近東
                                                     エマージング・
                         その他
                               (中東)
                                                     マーケット・
                        (  )
           資産複合
                                                     インデックス)
            (   )                    エマー
                                ジング
            資産配分固定型
            資産配分変更型
                                   7/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         商品分類表
         追加型投信           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産と
                    ともに運用されるファンドをいう。
         海外           目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外
                    の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         株式           目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式
                    を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         インデックス型           目論見書または約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載
                    があるものをいう。
         属性区分表

         その他資産           目論見書または約款において、主たる投資対象を投資信託証券(マザーファン
         (投資信託証券           ド)とし、ファンドの実質的な運用をマザーファンドにて行う旨の記載がある
         (株式(一般)))           ものをいう。
                    目論見書または約款において、主として株式に投資する旨の記載があるものを
                    いう。
         年1回           目論見書または約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいう。
         エマージング           目論見書または約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域
                    (新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         ファミリーファンド           目論見書または約款において、マザーファンド(ファンド・オブ・ファンズに
                    のみ投資されるものを除く)を投資対象として投資するものをいう。
         為替ヘッジなし           目論見書または約款において、対円での為替のヘッジを行わない旨の記載があ
                    るものまたは対円での為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
         その他の指数           目論見書または約款において、MSCIエマージング・マーケット・インデッ
         (MSCI
                    クスの動きに連動することを目標に運用を行う旨の記載があるものをいう。
          エマージング・
          マーケット・
          インデックス)
           前記以外の商品分類および属性区分の定義については、

           一般社団法人       投資信託協会ホームページ(https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
      (2)【ファンドの沿革】

          2018年12月19日 信託契約締結、ファンドの設定、運用開始
                                   8/121










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【ファンドの仕組み】
         












            ンドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法(平成18年法律第108号)の適
            用を受けます。
         
            する事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い、ならびに収益分配金の再投資等の業務を委
            託し、販売会社がこれを引受けることを定めた契約です。
       委託会社の概況(2019年11月末現在)

         1.委託会社の名称     :ニッセイアセットマネジメント株式会社
         2.本店の所在の場所    :東京都千代田区丸の内一丁目6番6号
         3.資本金の額       :100億円
         4.代表者の役職氏名    :代表取締役社長 西 啓介
         5.金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第369号
         6.設立年月日       :1995年4月4日
         7.沿革
          1985年7月1日             ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社(後のニッセイ投資顧
                       問株式会社)が設立され、投資顧問業務を開始しました。
          1995年4月4日             ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託
                       業務を開始しました。
                                   9/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          1998年7月1日             ニッセイ投信株式会社(存続会社)とニッセイ投資顧問株式会社
                       (消滅会社)が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会
                       社として投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始
                       しました。
          2000年5月8日             定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としま
                       した。
         8.大株主の状況
               名   称                  住   所               保有株数        比 率
                                                        100%

           日本生命保険相互会社              東京都千代田区丸の内一丁目6番6号                      108,448株
     2【投資方針】

      (1)【投資方針】

        ① 主として、ニッセイ新興国株式インデックスマザーファンドを通じて、実質的に新興国の株
          式等(DR(預託証書)を含みます)に投資することにより、MSCIエマージング・マー
          ケット・インデックス(配当込み、円換算ベース)に連動する投資成果をめざします。
        ② 上記マザーファンドの組入比率は、原則として高位を保ちます。
        ③ 株式の実質組入比率の維持のために株価指数先物取引等を活用することがあります。
        ④ 実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        ⑤ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
                                  10/121













                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       (参考)マザーファンドの概要

                   ニッセイ新興国株式インデックスマザーファンド

       (1)基本方針

           マザーファンドは、MSCIエマージング・マーケット・インデックス(配当込み、円
          換算ベース)の動きに連動する投資成果を目標に運用を行うことを基本方針とします。
       (2)運用方法
        a 投資対象
           新興国の株式等(DR(預託証書)を含みます)を主要投資対象とします。
        b 投資態度
          ① 主として新興国の株式等(DR(預託証書)を含みます)に投資することにより、M
           SCIエマージング・マーケット・インデックス(配当込み、円換算ベース)に連動す
           る投資成果をめざします。
          ② 株式の組入比率は、原則として高位を保ちます。
          ③ 株式の実質組入比率の維持のために株価指数先物取引等を活用することがあります。
          ④ 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
          ⑤ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
       (3)投資制限
          ① 株式への投資割合には、制限を設けません。
          ② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20%
           以下とします。
          ③ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産
           総額の10%      以下  とします。
          ④ 同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号
           の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそ
           れぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの(以下会社法施行前の
           旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め
           「転換社債型新株予約権付社債」といいます)への投資割合は、信託財産の純資産総額
           の10%    以下  とします。
          ⑤ 投資信託証券(上場投資信託証券等を除きます)への投資割合は、信託財産の純資産
           総額の5%      以下  とします。
          ⑥ 外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
          ⑦ デリバティブ取引(法人税法第61条の5に定めるものをいいます)および外国為替予
           約取引は、投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに
           価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する目的以外には利用し
           ません。
          ⑧ デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法
           により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
          ⑨ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債
           券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産
           総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該
           比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該
           比率以内となるよう調整を行うこととします。
                                  11/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)【投資対象】
       a 主な投資対象
          ニッセイ新興国株式インデックスマザーファンドを主要投資対象とします。なお直接、株式等
         に投資を行う場合があります。
       b 約款に定める投資対象
        ① 投資の対象とする資産の種類
           このファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
          1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1
           項で定めるものをいいます。以下同じ)
           イ.有価証券
           ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
            後記「(5)投資制限 b 約款に定めるその他の投資制限 ③ 先物取引等、④ ス
            ワップ取引および⑤ 金利先渡取引および為替先渡取引」に定めるものに限ります)
           ハ.約束手形
           ニ.金銭債権
          2.次に掲げる特定資産以外の資産
           イ.為替手形
        ② 有価証券
           主としてニッセイアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三菱UFJ信託銀行株式
          会社を受託会社として締結された「ニッセイ新興国株式インデックスマザーファンド」(以下
          「マザーファンド」といいます)のほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定
          により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます)に投資します。
          1.株券または新株引受権証書
          2.国債証券
          3.地方債証券
          4.特別の法律により法人の発行する債券
          5.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新
           株引受権付社債券」といいます)の新株引受権証券を除きます)
          6.資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で
           定めるものをいいます)
          7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6
           号で定めるものをいいます)
          8.協同組織金融機関にかかる優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるも
           のをいいます)
          9.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証
           券(金融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます)
          10.コマーシャル・ペーパー
          11.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ)お
           よび新株予約権証券
          12.外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.から11.までの証券または証書の
           性質を有するもの
          13.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるも
           のをいいます)
          14.投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいま
           す)
          15.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいま
           す)
          16.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるもの
           をいい、有価証券にかかるものに限ります)
          17.預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます)
          18.外国法人が発行する譲渡性預金証書
          19.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
           の受益証券に限ります)
          20.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます)
                                  12/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          21.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信
           託の受益証券に表示されるべきもの
          22.外国の者に対する権利で21.の有価証券の性質を有するもの
           なお、1.の証券または証書、12.および17.の証券または証書のうち1.の証券または証
          書の性質を有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券ならびに12.および
          17.の証券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」と
          いい、13.および14.の証券を以下「投資信託証券」といいます。
        ③ 金融商品
           信託金を前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2
          項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。以下④において同
          じ)により運用することができます。
          1.預金
          2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す)
          3.コール・ローン
          4.手形割引市場において売買される手形
          5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
          6.外国の者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの
        ④ 前記②にかかわらず、このファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
          託会社が運用上必要と認めるときには、信託金を前記③に掲げる金融商品により運用すること
          ができます。
      (3)【運用体制】

        委託会社の組織体制
           社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マ





           ネジャー/アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の
           推進を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
                                  13/121







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        内部管理体制および意思決定を監督する組織
        <受託会社に対する管理体制等>






          委託会社は、受託会社(再信託先も含む)に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
          行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託
          会社より受取っています。
        ○ 上記運用体制は、今後変更となる場合があります。

      (4)【分配方針】

        ① 原則として以下の方針に基づき分配を行います。
          1.分配対象額の範囲
            経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます)等の全額とします。
          2.分配対象額についての分配方針
            委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。
          3.留保益の運用方針
            留保益(収益分配にあてず信託財産に留保した収益)については、元本部分と同一の運用
           を行います。
        ② 分配時期
           毎決算日とし、決算日は11月20日(年1回、該当日が休業日の場合は翌営業日)です。
        ③ 支払方法
          <分配金受取コースの場合>
                     ※
           税金を差引いた後           、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いします。
          <分配金再投資コースの場合>
                     ※
           税金を差引いた後           、自動的に無手数料で再投資されます。
           㬰x멛驢艹璑텬픰歗侮攰侐䭵⠰栰地暌ﱑ攰夰譒ꁑ斀԰欰搰䐰昰漰Ÿ멛驢艹璑터湺䵺쮑터源
             用にかかる税制が適用されます。
          ○ 将来の分配金の支払いおよびその金額について、保証するものではありません。

      (5)【投資制限】

       a 約款に定める主な投資制限
        ① 株式への実質投資割合には、制限を設けません。
        ② 新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の20%以
          下とします。
        ③ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総
          額の10%以下とします。
        ④ 同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への実質投資割合は、信託財産の
          純資産総額の10%以下とします。
        ⑤ 投資信託証券(上場投資信託証券等を除きます)への実質投資割合は、信託財産の純資産総
          額の5%以下とします。
                                  14/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ⑥ 外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
        ⑦ デリバティブ取引(法人税法第61条の5に定めるものをいいます)および外国為替予約取引
          は、投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに価格変動リス
          ク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する目的以外には利用しません。
        ⑧ デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により
          算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
        ⑨   一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
          クスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
          比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることと
          なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該比率以内となるよう調整を
          行うこととします。
       b 約款に定めるその他の投資制限
        ① 投資する株式等の範囲
                                                     ;
          1.投資する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引所                                            に上場されて
           いる株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている
           株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得
           する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
             㬰'톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻Ⰰ㄀㚘԰殉轛騰夰讑톇赕䙔셓홟ᕢ䀰䨰蠰玑톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻⳿
               項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。
          2.前記1.にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約
           権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、投資
           することができます。
        ② 信用取引の範囲
          1.信託財産を効率的に運用するため、信用取引により株券を売付けることができます。な
           お、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことができます。
          2.前記1.の信用取引は、当該売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範
           囲内とします。
          3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の売付けにかかる建玉の時価総額が信託財
           産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかにその超える額に相当する売付けの
           一部を決済するものとします。
        ③ 先物取引等
          1.国内の金融商品取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イ
           に掲げるものをいいます)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号
           ロに掲げるものをいいます)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項
           第3号ハに掲げるものをいいます)ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と
           類似の取引を行うことができます。なお、選択権取引はオプション取引に含めるものとしま
           す(以下同じ)。
          2.国内の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の金融商品取引所にお
           ける通貨にかかる先物取引およびオプション取引を行うことができます。
          3.国内の金融商品取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国
           の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことができます。
        ④ スワップ取引
          1.異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもと
           に交換する取引(以下「スワップ取引」といいます)を行うことができます。
          2.スワップ取引にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
           とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限り
           ではありません。
          3.スワップ取引にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマ
           ザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
           みなした額との合計額(以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下当該
           3.において同じ)が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の
           一部解約等の事由により、上記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が
           信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかにその超える額に相当するス
           ワップ取引の一部を解約するものとします。
                                  15/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          4.前記3.においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のう
           ち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の
           想 定元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザー
           ファンドの時価総額の割合をかけた額をいいます。
          5.スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で
           評価するものとします。
          6.スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提
           供あるいは受入れを行うものとします。
        ⑤ 金利先渡取引および為替先渡取引
          1.金利先渡取引および為替先渡取引を行うことができます。
          2.金利先渡取引および為替先渡取引にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期
           間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものに
           ついてはこの限りではありません。
          3.金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をも
           とに算出した価額で評価するものとします。
          4.金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認め
           たときは、担保の提供あるいは受入れを行うものとします。
        ⑥ 有価証券の貸付けおよび範囲
          1.信託財産を効率的に運用するため、信託財産に属する株式および公社債を次の範囲内で貸
           付けることができます。
           ⅰ.株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株
            式の時価合計額を超えないものとします。
           ⅱ.公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で
            保有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
          2.前記1.に定める限度額を超えることとなった場合には、速やかにその超える額に相当す
           る契約の一部を解約するものとします。
          3.有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れを行うものとします。
        ⑦ 有価証券の空売り
          1.信託財産を効率的に運用するため、信託財産において有しない有価証券または後記⑧によ
           り借入れた有価証券を売付けることができます。なお、当該売付けの決済については、売付
           けた有価証券の引渡しまたは買戻しにより行うことができます。
          2.前記1.の売付けは、当該売付けにかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額の
           範囲内とします。
          3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の売付けにかかる有価証券の時価総額が信
           託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかに、その超える額に相当する売
           付けの一部を決済するものとします。
        ⑧ 有価証券の借入れ
          1.信託財産を効率的に運用するため、有価証券の借入れを行うことができます。なお、当該
           有価証券の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供を行うもの
           とします。
          2.前記1.は、当該借入れにかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内と
           します。
          3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れにかかる有価証券の時価総額が信
           託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかに、その超える額に相当する借
           入れた有価証券の一部を返還するものとします。
          4.前記1.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支払われます。
        ⑨ 外国為替予約等
          1.外国為替の売買の予約取引を行うことができます。
          2.前記1.の予約取引は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差
           額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財
           産に属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該取引については、この限
           りではありません。
          3.前記2.の限度額を超えることとなった場合には、所定の期間内に、その超える額に相当
           する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引を行うものとします。
                                  16/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          4.予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるも
           のとします。
          5.外貨建有価証券への投資については、日本の国際収支上の理由等により特に必要と認めら
           れる場合には、制約されることがあります。
        ⑩ 資金の借入れ
          1.信託財産を効率的に運用するため、ならびに信託財産を安定的に運用するため、一部解約
           にともなう支払資金の手当て(一部解約にともなう支払資金の手当てのために借入れた資金
           の返済を含みます)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを
           目的として、資金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます)を行うことができます。な
           お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
          2.一部解約にともなう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始
           日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代
           金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者
           への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が
           5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証
           券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は
           借入れを行う日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
          3.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支払われる日からその
           翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
          4.借入金の利息は信託財産中より支払われます。
       c 法令に定める投資制限
        ① デリバティブ取引等(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8号)
           金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
          り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法により算出し
          た額が信託財産の純資産総額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引等(金融商
          品取引法第2条第20項に規定するデリバティブ取引をいい、新株予約権証券、新投資口予約権
          証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかかる取引および選択権付債券売買を含
          みます)を行い、または継続することを内容とした運用を行わないものとします。
        ② 信用リスク集中回避(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8号の2)
           信用リスク(保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の債務不履行その他の理
          由により発生し得る危険をいいます)を適正に管理する方法としてあらかじめ委託会社が定め
          た合理的な方法に反することとなる取引を行うことを内容とした運用を行わないものとしま
          す。
        ③ 同一法人の発行する株式(投資信託及び投資法人に関する法律第9条)
           委託会社が指図を行うすべてのファンドで、同一法人の発行する株式の過半数の議決権を取
          得するような運用を行わないものとします。
                                  17/121








                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3【投資リスク】
      ファンド(マザーファンドを含みます)は、値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動リ

      スクもあります)に投資しますので、基準価額は変動します。また、MSCIエマージング・マー
      ケット・インデックス(配当込み、円換算ベース)の動きに連動することを目標に運用しますの
      で、MSCIエマージング・マーケット・インデックス(配当込み、円換算ベース)の動きにより
      基準価額は変動します。したがって、投資元本を割込むことがあります。
      ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果(損益)は
      すべて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
      ファンドは、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金
      融機関で購入された場合、投資者保護基金による支払いの対象にはなりません。
      ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ(金融商品取引法第37条の6の規定)の適用はあ
      りません。
      (1)投資リスクおよび留意事項

          ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
        ・株式投資リスク
           株式は国内および国際的な景気、経済、社会情勢の変化等の影響を受け、また業績悪化(倒
           産に至る場合も含む)等により、価格が下落することがあります。
        ・為替変動リスク
           原則として対円での為替ヘッジを行わないため、外貨建資産については、為替変動の影響を
           直接的に受けます。一般に円高局面ではファンドの資産価値が減少します。
        ・カントリーリスク
           外国の資産に投資するため、各国の政治・経済情勢、外国為替規制、資本規制等による影響
           を受け、ファンドの資産価値が減少する可能性があります。特に、新興国の経済状況は先進
           国経済と比較して一般的に脆弱である可能性があり、ファンドの資産価値が大きく減少した
           り、運用方針にそった運用が困難になる可能性があります。
        ・流動性リスク
           市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取
           引が行えず、損失を被る可能性があります。
        ・新興国の株式投資に関する留意点
           金融商品取引所の取引の停止(個別銘柄の売買停止等を含みます)、外国為替取引の停止、
                                                 ;
           その他やむを得ない事情(投資対象国・地域における非常事態の発生                                       による市場の閉鎖、
           流動性の著しい低下あるいは資金の受渡しに関する障害等)があるときには、ファンドの購
           入・換金の申込みの受付けを中止すること、および既に受付けた購入・換金の申込みの受付
           けを取消すことがあります。
             㬰'톇赓煪弰İ윰픰ꤰ젰Ƒ쵙✰橥㽻噙०蒌익⍑쵽倰鉔⬰肉轒㘰湜๑攰İ꼰ﰰ윰뼰ﰰ蒑쵙
              な政治体制の変更等。
        ・基準価額と指数の連動性に関する留意点
           ファンドはMSCIエマージング・マーケット・インデックス(配当込み、円換算ベース)
           の動きに連動する投資成果をめざしますが、当該指数の構成銘柄すべてを組入れないこと、
           資金の流出入と実際の銘柄等の売買のタイミングのずれ、売買時のコストや運用管理費用
           (信託報酬)等の費用を負担することなどから、基準価額と当該指数の動きは完全に一致す
           るものではありません。
                                             ;
           また、ファンドは中国A株への投資に際し、ストックコネクト                                   (上海・香港相互株式取引
           制度および深セン・香港相互株式取引制度)を通じて行う場合があります。ストックコネク
           トを通じた投資は、取引や決済に関する特有の制限等で意図した取引等ができない場合、取
           引等に特有の費用が課される場合、ストックコネクトにおける取引停止や中国本土市場と香
           港市場の休業日の違いにより、中国本土市場の急変あるいは株価の大幅な変動時に対応でき
           ない場合等には、ファンドの基準価額とMSCIエマージング・マーケット・インデックス
           (配当込み、円換算ベース)との動きが一致しない要因となることがあります。なお、ス
           トックコネクトでは、大きな制度変更が行われる可能性があります。
            㬰0뤰젰쌰꼰댰촰꼰젰栰漰İ픰ꄰ줰鉔⬰聙ᙖﴰ湢閌읛똰䰰Ŏ੭瞊㱒㡓홟ᕢ䀰䨰蠰獭묰
              券取引所の中国A株を香港の証券会社を通じて売買することができる制度です。なお、中
                                  18/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              国A株とは、主な投資家として中国居住者を想定しているものですが、一定の条件のもと
              でファンドを含む外国の投資家にも投資が認められています。
        ・収益分配金に関する留意点
           収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益
           分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
           収益分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
           買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
           と比べて下落することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における
           ファンドの収益率を示すものではありません。
           受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的
           に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
           額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
        ・短期金融資産の運用に関する留意点
           コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経
           営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがありま
           す。
        ・ファミリーファンド方式に関する留意点
           ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。このため、マザーファンドに投資
           する他のベビーファンドの追加設定・解約等にともない、ファンドの基準価額が影響を受け
           ることがあります。
        ・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
           委託会社は2019年11月20日現在、ファンドを1百万円(受益権口数1百万口、ファンド全体
           の6.7%)保有しています。                また、2019年10月末現在、ファンドの主要投資対象であるマ
           ザーファンドを他のベビーファンドを通じて実質的に35.1%保有しています。
           当該保有分は委託会社により換金されることがあります。
      (2)投資リスク管理体制

        1.リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。





           ・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限
            等遵守状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡する
            とともに、月次の考査会議で報告します。
           ・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室
            に連絡するとともに、月次の考査会議で報告します。
        2.運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行いま
           す。
        ○ 上記投資リスク管理体制は、今後変更となる場合があります。

                                  19/121



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  20/121





















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【手数料等及び税金】
      (1)【申込手数料】

          ありません。
      (2)【換金(解約)手数料】

          ありません。
      (3)【信託報酬等】

        ① 信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.319%
          (税抜0.29%)の率をかけた額とし、その配分は次の通りです。
                   信託報酬の配分(年率・税抜)
              委託会社           販売会社           受託会社
              0.135%           0.135%           0.020%
           ・表に記載の料率には、別途消費税がかかります。
        ② 前記①の信託報酬については、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日、毎計算期末および信託終
          了のときに信託財産中から支払います。
      (4)【その他の手数料等】

        ① 証券取引の手数料等
           組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および税金等は、信託財産中から支払い
          ます。この他に、先物取引・オプション取引等に要する費用についても信託財産中から支払い
          ます。
        ② 監査費用
           ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に下記の監査報酬率をかけた額と
          し、信託財産中から支払います。
                  純資産総額                     監査報酬率
                                 年    0.0044%       (税抜0.004%)
            100億円超       の部分
                                 年    0.0055%       (税抜0.005%)
             50億円超     100億円以下 の部分
                                 年    0.0077%       (税抜0.007%)
             10億円超 50億円以下 の部分
                   10億円以下 の部分
                                 年    0.0110%       (税抜0.010%)
        ③ 信託事務の諸費用
           信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の
          利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支払います。
        ④ 借入金の利息
           信託財産において一部解約金の支払資金の手当て、または再投資に関する収益分配金の支払
          資金の手当てを目的として資金借入を行った場合、当該借入金の利息は、借入れのつど信託財
          産中から支払います。
        ⑤ 信託財産留保額
           ありません。
          ○ 上記の①、③および④の費用は、運用状況等により変動するため、事前に当該費用の金

            額、その上限額、計算方法を記載することはできません。また、「4 手数料等及び税
            金」に記載している費用と税金の合計額、その上限額、計算方法についても、運用状況お
            よび保有期間等により異なるため、事前に記載することはできません。
                                  21/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       <ご参考>
         「4 手数料等及び税金」の「(1)申込手数料」から「(4)その他の手数料等」までに記
        載の主な手数料において、当該手数料を対価とする役務の内容・収受先等は次の通りです。
                      投資者のファンドの取得時に、販売会社からの商品・投資環境の説

         申込手数料             明および情報提供、ならびに販売会社における当該取得にかかる事
                      務手続き等の対価として販売会社が収受
         信託報酬のうち             ファンドの運用、法定書類等の作成、基準価額の算出等の対価とし

         「委託会社」の報酬             て委託会社が収受
                      投資者(受益者)へのファンド購入後の情報提供・運用報告書等各
         信託報酬のうち
                      種書類の送付、また口座内でのファンドの管理および事務手続き等
         「販売会社」の報酬
                      の対価として販売会社が収受
         信託報酬のうち             ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等の対価
         「受託会社」の報酬             として受託会社が収受
         証券取引の手数料             有価証券等の売買・取引の際に仲介人に支払う手数料

                      公募投資信託は、外部の監査法人等によるファンドの会計監査が義

         監査費用
                      務付けられているため、当該監査にかかる監査法人等に支払う費用
         借入金の利息             受託会社等から一時的に資金を借入れた場合に発生する利息

      (5)【課税上の取扱い】

      ≪確定拠出年金としてファンドを取得した場合≫

        確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会の場合、所得税および地方税
       はかかりません。また、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にか
       かる税制が適用されます。
      ≪確定拠出年金としてではなくファンドを取得した場合≫

      課税対象
         分    配    時  :  分配時の「普通分配金」に対して課税されます。
                     「元本払戻金(特別分配金)」は非課税です。
         解約請求・償還時          :  個人の場合:解約請求時の解約価額または償還時の償還価額と取得価
                              ※
                            額  の差益に対して課税されます。
                     法人の場合:解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元
                            本超過額に対して課税されます。
                                        ※
         買  取  請  求  時  :
                     買取請求時の買取価額と取得価額                   の差益に対して課税されます。
           ※ 申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額も含まれます。

                                  22/121






                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      個人の課税の取扱い
         分    配    時  :  分配時の普通分配金は、上場株式等の配当所得として、以下の税率に
                             ※
                     より源泉徴収        され申告不要制度が適用されます。
                     なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除の適用はありません)ま
                     たは申告分離課税を選択することもできます。
                      㬰Yᙖﵺຘ䵣Ꞗ搰源極⠰栰樰挰彘㑔࠰欰漰ş厊牒ڑ䵦䈰湺ຘ䴰䱵瀰樰
                        場合があります。
         解約請求・償還・          :  解約請求、償還および買取請求時の差益は、上場株式等の譲渡所得と

         買  取  請  求  時    して、以下の税率による申告分離課税の対象となり確定申告を行う必
                     要があります。ただし、源泉徴収選択口座(特定口座)を選択した場
                     合、申告不要制度が適用されます。
         税率(個人)

                        20.315%(所得税15%・復興特別所得税0.315%・地方税5%)
         2037年12月31日まで
         2038年    1月  1日以降         20%  (所得税15%・地方税5%)
            税率は原則として20%(所得税15%・地方税5%)ですが、2037年12月31日までは、復興特
          別所得税(所得税額に2.1%をかけた額)が付加されるため上記の税率となります。
      ○ 確定申告等により、解約請求、償還および買取請求時の差損(譲渡損失)については、上場株

         式等の譲渡益、上場株式等の配当等および特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます)の
         利子所得(申告分離課税を選択した場合に限ります)等との損益通算が可能です。また、解約
         請求、償還および買取請求時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利子所得
         (申告分離課税を選択した場合に限ります)等については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
        <少額投資非課税制度について>

          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
          少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で
         新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税と
         なります。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
         す。詳しくは、販売会社にお問合せください。
      法人の課税の取扱い(分配時、解約請求・償還時)

        分配時の普通分配金、解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元本超過額に対して
                      ※
       以下の税率により源泉徴収               されます。
        益金不算入制度の適用はありません。
         ※ 外国税額控除の適用となった場合には、当該分配時の税額が異なる場合があります。
         税率(法人)

         2037年12月31日まで
                        15.315%(所得税15%・復興特別所得税0.315%)
         2038年    1月  1日以降
                        15%  (所得税15%)
            税率は原則として15%(所得税のみ)ですが、2037年12月31日までは、復興特別所得税(所
          得税額に2.1%をかけた額)が付加されるため上記の税率となります。
                                  23/121




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      個別元本
       ・追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込
        手数料にかかる消費税等相当額は含まれません)が当該受益者の元本(個別元本)にあたりま
        す。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
                                           ※
        うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出                                   されます。
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本
        払戻金(特別分配金)を差引いた額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         㬰T౎0픰ꄰ줰銉ݥ瀰溌꥘᩹㸰杓홟霰夰識㑔࠰欰搰䐰昰澌꥘᩹㹫츰欰Ő୒║䍧ⰰ湻靑侮䲈䰰
           れます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店毎
           に、分配金受取コースと分配金再投資コースの両コースで取得する場合はコース別に、個別元本
           の算出が行われる場合があります。
      普通分配金と元本払戻金(特別分配金)

        収益分配金は分配前の受益者の個別元本と基準価額の関係により、課税扱いの普通分配金と、個
       別元本の一部払戻しに相当する非課税扱いの元本払戻金(特別分配金)に区分されます。
                普通分配金                        元本払戻金(特別分配金)

     収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本                            収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本




     と同額以上の場合、収益分配金の全額が普通分配                            を下回っている場合、収益分配金の範囲内でその
     金となります。                            下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配
                                 金)となり、収益分配金から元本払戻金(特別分
                                 配金)を差引いた額が普通分配金となります。
       税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場合があります。

       課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めします。
                                  24/121








                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     5【運用状況】
      (1)【投資状況】

     「DCニッセイ新興国株式インデックス」
                                                 (2019年11月29日現在)
                資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                        17,471,048            100.00
                   内 日本                           17,471,048            100.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                          △154          △0.00
     純資産総額                                        17,470,894            100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (参考情報)

     「ニッセイ新興国株式インデックス マザーファンド」
                                                 (2019年11月29日現在)
                資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
                                            1,882,836,373              87.54
     株式
                   内 ケイマン諸島                          278,513,802             12.95
                   内 中国                          236,365,320             10.99
                   内 韓国                          231,573,490             10.77
                   内 台湾                          224,497,318             10.44
                   内 インド                          182,302,965              8.48
                   内 ブラジル                          140,401,965              6.53
                   内 香港                          120,670,984              5.61
                   内 南アフリカ                           87,208,209             4.05
                   内 ロシア                           71,514,700             3.33
                   内 タイ                           53,871,082             2.50
                   内 メキシコ                           44,821,157             2.08
                   内 インドネシア                           37,252,528             1.73
                   内 マレーシア                           36,331,169             1.69
                   内 アメリカ                           34,290,847             1.59
                   内 フィリピン                           20,377,596             0.95
                   内 ポーランド                           17,920,739             0.83
                   内 チリ                           14,274,184             0.66
                   内 バミューダ                           12,273,291             0.57
                   内 トルコ                           10,737,133             0.50
                   内 ギリシャ                           7,502,203             0.35
                   内 コロンビア                           6,677,261             0.31
                   内 ハンガリー                           5,778,717             0.27
                   内 イギリス                           2,789,690             0.13
                   内 チェコ                           2,498,555             0.12
                   内 オランダ                           1,517,872             0.07
                   内 ペルー                            873,596            0.04
                                             83,722,086             3.89
     投資信託受益証券
                   内 アメリカ                           83,722,086             3.89
                                              4,597,456             0.21
     投資証券
                   内 南アフリカ                           3,107,420             0.14
                   内 メキシコ                           1,490,036             0.07
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       179,635,882              8.35
     純資産総額                                      2,150,791,797              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
                                  25/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     その他資産の投資状況
                資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     株価指数先物取引(買建)                                       173,428,002              8.06
                   内 アメリカ                          173,428,002              8.06
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
        その他資産として、先物取引を利用しております。時価は、取引所の発表する清算値段によっております。
      (2)【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】

     「DCニッセイ新興国株式インデックス」
                                                 (2019年11月29日現在)
             銘柄名                 株数、口数       簿価単価(円)        評価単価(円)        利率(%)      投資
                        種類
             地域                又は額面金額       簿価金額(円)        評価金額(円)        償還日     比率
       ニッセイ新興国株式インデック
                                         0.9354        0.9397      -
                       親投資信託
       ス マザーファンド
     1                         18,592,156                          100.00%
                       受益証券
                    日本                   17,392,502        17,471,048        -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

             種類            国内/外国               業種             投資比率(%)
                        国内       親投資信託受益証券                          100.00
     親投資信託受益証券
                        小計                                 100.00
      合 計(対純資産総額比)                                                    100.00
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     (参考情報)

     「ニッセイ新興国株式インデックス マザーファンド」
                                                 (2019年11月29日現在)
                               株数、口数
            銘柄名            種類             簿価単価(円)        評価単価(円)        利率(%)      投資
                                又は額面
            地域            業種             簿価金額(円)        評価金額(円)        償還日     比率
                                 金額
        ALIBABA    GROUP   HOLDING-
                    株式
                                       20,453.74        22,001.83       -
        SP  ADR
      1                            5,267                        5.39%
             ケイマン諸島               小売          107,729,882        115,883,687        -
        TAIWAN    SEMICONDUCTOR
                    株式                    1,130.85        1,111.10       -
        MANUFACTURING
      2                           76,000                         3.93%
                     半導体・半導体製造
                 台湾                      85,944,600        84,443,980        -
                            装置
        TENCENT    HOLDINGS     LTD
                    株式                    4,712.40        4,732.00       -
      3                           17,700                         3.89%
             ケイマン諸島          メディア・娯楽                83,409,480        83,756,400        -
        SAMSUNG    ELECTRONICS      CO
                    株式                    4,980.84        4,776.02       -
        LTD
      ▶                           14,674                         3.26%
                     テクノロジー・ハー
                 韓国                      73,088,992        70,083,464        -
                     ドウェアおよび機器
        ISHARES    MSCI   SAUDI
                    投資信託受益証券                    3,309.08        3,245.16       -
        ARABIA    ETF
      5                           15,400                         2.32%
               アメリカ              -          50,959,861        49,975,574        -
        CHINA   CONSTRUCTION
                    株式                     89.88        89.60     -
        BANK-H
      6                           296,000                         1.23%
                 中国           銀行           26,604,480        26,521,600        -
        PING   AN  INSURANCE
                    株式                    1,292.90        1,264.90       -
        GROUP   CO-H
      7                           17,500                         1.03%
                 中国           保険
                                       22,625,750        22,135,750        -
        RELIANCE     INDUSTRIES
                    株式                    2,325.01        2,433.66       -
        LIMITED
      8                            8,803                        1.00%
                インド         エネルギー              20,467,107        21,423,526        -
        NASPERS    LTD-N   SHS
                    株式                   16,702.78        15,733.99       -
      9                            1,353                        0.99%
              南アフリカ              小売           22,598,872        21,288,089        -
                                  26/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ISHARES    MSCI   QATAR   CP
                    投資信託受益証券                    1,932.96        1,943.59       -
        ETF
     10                            10,446                         0.94%
               アメリカ              -          20,191,773        20,302,787        -
        HOUSING    DEVELOPMENT
                    株式                    3,406.63        3,557.01       -
        FINANCE
     11                            5,022                        0.83%
                インド            銀行           17,108,115        17,863,329        -
        IND  & COMM   BK  OF  CHINA
                    株式                     81.20        80.36     -
        - H
     12                           207,000                         0.77%
                 中国           銀行           16,808,400        16,634,520        -
        CHINA   MOBILE    LTD/HK
                    株式                     870.80        844.20      -
     13                            18,500                         0.73%
                 香港     電気通信サービス                 16,109,800        15,617,700        -
        PJSC   GAZPROM    ADR
                    株式                     850.18        865.52      -
     14                            16,685                         0.67%
                ロシア         エネルギー              14,185,346        14,441,267        -
        ISHARES    MSCI   UAE
                    投資信託受益証券                    1,507.54        1,493.08       -
        CAPPED    ETF
     15                            9,004                        0.63%
               アメリカ              -          13,573,940        13,443,725        -
        SK  HYNIX   INC
                    株式                    7,941.42        7,708.67       -
     16                            1,728                        0.62%
                     半導体・半導体製造
                 韓国                      13,722,791        13,320,599        -
                            装置
        SBERBANK     PAO  -
                    株式                    1,641.20        1,609.98       -
        SPONSORED     ADR
     17                            8,219                        0.62%
                ロシア            銀行           13,489,095        13,232,459        -
        ITAU   UNIBANCO     HOLDING
                    株式                     913.38        899.60      -
        SA
     18                            14,450                         0.60%
               ブラジル             銀行           13,198,341        12,999,220        -
        VALE   SA
                    株式                    1,252.41        1,309.61       -
     19                            9,667                        0.59%
               ブラジル             素材           12,107,144        12,660,096        -
        HON  HAI  PRECISION
                    株式                     333.15        322.38      -
        INDUSTRY
     20                            39,200                         0.59%
                     テクノロジー・ハー
                 台湾                      13,059,558        12,637,374        -
                     ドウェアおよび機器
        LUKOIL    PJSC-SPON     ADR
                    株式                   10,467.36        10,452.02       -
     21                            1,176                        0.57%
                ロシア         エネルギー              12,309,618        12,291,580        -
        ICICI   BANK   LTD
                    株式                     769.82        799.49      -
     22                            14,877                         0.55%
                インド            銀行           11,452,682        11,894,027        -
        INFOSYS    TECHNOLOGIES
                    株式                    1,097.78        1,080.84       -
        LTD
     23                            10,566                         0.53%
                     ソフトウェア・サー
                インド                       11,599,238        11,420,250        -
                            ビス
        BAIDU   INC  - SPON   ADR
                    株式                   12,674.99        13,093.51       -
     24                             863                       0.53%
             ケイマン諸島          メディア・娯楽                10,938,521        11,299,703        -
        BANK   OF  CHINA   LTD  - H
                    株式                     45.50        44.94     -
     25                           242,000                         0.51%
                 中国           銀行           11,011,000        10,875,480        -
        BANCO   BRADESCO     SA-PREF
                    株式                     859.81        863.45      -
     26                            11,808                         0.47%
               ブラジル             銀行           10,152,754        10,195,735        -
        PETROBRAS     - PETROLEO
                    株式                     748.28        767.78      -
        BRAS-PR
     27                            13,200                         0.47%
               ブラジル          エネルギー              9,877,296        10,134,696        -
        SAMSUNG    ELECTRONICS-
                    株式
                                        4,007.95        3,882.26       -
        PFD
     28                            2,604                        0.47%
                     テクノロジー・ハー
                 韓国                      10,436,714        10,109,431        -
                     ドウェアおよび機器
        CNOOC   LTD
                    株式                     168.28        164.36      -
     29                            57,000                         0.44%
                 香港        エネルギー              9,591,960        9,368,520       -
        AMERICA    MOVIL   SAB  DE
                    株式                     84.80        84.63     -
        CV
     30                           108,100                         0.43%
               メキシコ       電気通信サービス                 9,167,506        9,149,281       -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
                                  27/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     種類別及び業種別投資比率
             種類            国内/外国               業種            投資比率(%)
                                銀行                          14.25
     株式                   外国
                                小売                           8.48
                                エネルギー                           6.69
                                テクノロジー・ハードウェアおよび機器                           6.55
                                メディア・娯楽                           6.18
                                素材                           5.94
                                半導体・半導体製造装置                           5.68
                                保険                           3.76
                                電気通信サービス                           3.47
                                食品・飲料・タバコ                           3.29
                                資本財                           2.97
                                各種金融                           2.66
                                公益事業                           2.25
                                不動産                           2.18
                                自動車・自動車部品                           2.07
                                医薬品・バイオテクノロジー・ライフサ
                                                          1.88
                                イエンス
                                ソフトウェア・サービス                           1.73
                                食品・生活必需品小売り                           1.54
                                運輸                           1.53
                                耐久消費財・アパレル                           1.28
                                消費者サービス                           1.28
                                家庭用品・パーソナル用品                           1.03
                                ヘルスケア機器・サービス                           0.66
                                商業・専門サービス                           0.20
                        小計                                  87.54
                        外国       投資信託受益証券                           3.89
     投資信託受益証券
                        小計                                  3.89
                        外国       投資証券                           0.21
     投資証券
                        小計                                  0.21
      合 計(対純資産総額比)                                                     91.65
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
        株式(外国)の業種はGICS分類(産業グループ)によるものです。なお、GICSに関する知的財産所有権
        はS&P及びMSCI         Inc.に帰属します。
      ②【投資不動産物件】

     「DCニッセイ新興国株式インデックス」
     該当事項はありません。
     (参考情報)

     「ニッセイ新興国株式インデックス マザーファンド」
     該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

     「DCニッセイ新興国株式インデックス」
     該当事項はありません。
                                  28/121






                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (参考情報)
     「ニッセイ新興国株式インデックス マザーファンド」
                                                 (2019年11月29日現在)
                              買建/            簿価金額        評価金額        投資
       種類     取引所名称          資産名               数量
                               売建            (円)        (円)       比率
                   MINI MSC
            NYSE L
     株価指数              I EM IND
            IFFE U                     買建      30   173,428,002         173,428,002       8.06%
     先物取引              EX FUTUR
            S
                   E 201912
     (注1)投資比率は、純資産総額に対する各取引の時価の比率であります。
     (注2)先物取引の時価は、原則として、計算日に知りうる直近の日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
      (3)【運用実績】

      ①【純資産の推移】

     「DCニッセイ新興国株式インデックス」
                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                       (円)            (円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                         16,063,852            16,063,852           1.0690         1.0690
          (2019年11月20日)
           2018年12月末日                970,125          -            0.9701        -
           2019年1月末日              1,040,426           -            1.0404        -
              2月末日           1,078,891           -            1.0789        -
              3月末日
                          1,065,223           -            1.0652        -
              4月末日           3,475,725           -            1.1064        -
              5月末日           8,067,619           -            1.0007        -
              6月末日           14,020,235           -            1.0536        -
              7月末日           16,676,455           -            1.0529        -
              8月末日           20,302,987           -            0.9633        -
              9月末日           20,274,039           -            1.0058        -
              10月末日           17,346,941           -            1.0591        -
              11月末日           17,470,894           -            1.0738        -
      ②【分配の推移】

     「DCニッセイ新興国株式インデックス」
                                          1口当たりの分配金(円)
                第1計算期間                                          0.0000
      ③【収益率の推移】

     「DCニッセイ新興国株式インデックス」
                                            収益率(%)
                第1計算期間                                           6.9
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
     直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で
     除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準価額の代わ
     りに、設定時の基準価額を用います。)。
      (4)【設定及び解約の実績】

     「DCニッセイ新興国株式インデックス」

                     設定数量(口)              解約数量(口)              発行済数量(口)

         第1計算期間                 27,189,929               12,162,519               15,027,410
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
                                  29/121



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     <参考情報>
                                  30/121




















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  31/121





















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】

       ① 申込受付
          販売会社において、原則として毎営業日に申込みの受付けを行います(ただし、ニューヨーク
         証券取引所、ニューヨークの銀行、ロンドン証券取引所、ロンドンの銀行、香港取引決済所、香
         港の銀行のいずれかの休業日と同日の場合は、申込みの受付けを行いません)。
          原則として午後3時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
          金融商品取引所の取引の停止(個別銘柄の売買停止等を含みます)、外国為替取引の停止、そ
         の他やむを得ない事情(投資対象国・地域における非常事態の発生による市場の閉鎖、流動性の
         著しい低下あるいは資金の受渡しに関する障害等)があるときには、申込みの受付けを中止する
         ことおよび既に受付けた申込みの受付けを取消すことがあります。
       ② 取扱コース
          分配金の受取方法により、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の2つのコースが
         あります(販売会社によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合があります)。
          分配金再投資コースを選択した場合、販売会社と「自動けいぞく(累積)投資契約」(同様の
         権利義務を規定する名称の異なる契約または規定も含みます)を締結します。なお、販売会社に
         よっては、定期引出契約を締結できる場合があります。
       ③ 申込単位
          各販売会社が定める単位とします。
          ○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④ 申込価額(発行価額)
          取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
       ⑤ 販売価額
          申込価額と同額とします。
          収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とします。
       ⑥ 申込手数料
          ありません。
       ⑦ その他
        1.ファンドの取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のため
         に開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口
         座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、
         当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の
         記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等
         の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を
         行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規
         定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。
        2.定期引出契約とは、分配金再投資コースにおいて、分配金を再投資せず、定期的に分配金を
         受取るための契約です。
        3.詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
         問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
                                  32/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2【換金(解約)手続等】
       ① 換金受付
          販売会社において、原則として毎営業日に換金の受付けを行います(ただし、ニューヨーク証
         券取引所、ニューヨークの銀行、ロンドン証券取引所、ロンドンの銀行、香港取引決済所、香港
         の銀行のいずれかの休業日と同日の場合は、換金の受付けを行いません)。
          原則として午後3時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
          金融商品取引所の取引の停止(個別銘柄の売買停止等を含みます)、外国為替取引の停止、そ
         の他やむを得ない事情(投資対象国・地域における非常事態の発生による市場の閉鎖、流動性の
         著しい低下あるいは資金の受渡しに関する障害等)があるときには、換金の受付けを中止するこ
         とおよび既に受付けた換金の受付けを取消すことがあります。
       ② 換金方法
          「解約請求」および「買取請求」の2つの方法があります。
       ③ 換金単位
          各販売会社が定める単位とします。
          ○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④ 換金価額
          <解約請求の場合>
           解約価額:解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
          <買取請求の場合>
           買取価額:買取請求受付日の翌営業日の基準価額とします(税法上の一定の要件を満たして
                 いる場合)。それ以外の場合は、買取請求受付日の翌営業日の基準価額から、当
                 該買取りに関して当該買取りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金
                 額を差引いた額とします。
           ○ 換金方法および受益者によって課税上の取扱いが異なります。詳細は「第1 ファンドの状
             況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご確認ください。
           ○ 換金手数料はありません。
       ⑤ 信託財産留保額
          ありません。
       ⑥ 支払開始日
          解約請求受付日または買取請求受付日から起算して、原則として8営業日目からお支払いしま
         す。
       ⑦ その他
        1.受益者が解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行います。委託会社
         は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。なお、解約請求を行う
         受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託
         契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権口数と同口数の抹消
         の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
         少の記載または記録が行われます。
        2.換金請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該中止以前に行った当日の換金請求を
         撤回することができます。ただし、受益者が換金請求を撤回しない場合には、当該受益権の換
         金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金請求を受付けたものと
         して前記④の規定に準じて算出した価額とします。
        3.詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
         問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
                                  33/121




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3【資産管理等の概要】
      (1)【資産の評価】

        ① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除き
          ます)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の
          資産総額から負債総額を差引いた金額(「純資産総額」といいます)を計算日の受益権総口数
          で割った金額をいいます。
        ② ファンドおよびマザーファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
             主な投資資産                       評価方法の概要
           マザーファンド            計算日の基準価額で評価します。
           外国株式            金融商品取引所における計算日に知りうる直近の日の最終相場
                       で評価します。
           外国株価指数先物            金融商品取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値
           取引            段で評価します。
        ③ 外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます)の円換算について
          は、原則として国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
        ④ 予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるもの
          とします。
        ⑤ 基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に計算されます。
        ⑥ 基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として
          計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
           なお、委託会社へは以下にお問合せください。
           ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
      (2)【保管】

          該当事項はありません。
      (3)【信託期間】

          無期限です。
      (4)【計算期間】

          毎年11月21日から翌年11月20日までとします。
          上記にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます)が休業日の
         とき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるも
         のとします。ただし、最終計算期間の終了日はファンドの償還日とします。
      (5)【その他】

        ① 繰上償還
          1.委託会社は、信託期間中において、下記の理由により、受託会社と合意のうえ、この信託
           契約を解約し、ファンドを終了させることができます。この場合、委託会社は、あらかじ
           め、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
           ⅰ.受益権の口数が10億口を下回っている場合
           ⅱ.この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき
           ⅲ.やむを得ない事情が発生したとき
          2.委託会社は、前記1.により解約するときには、書面による決議(以下「書面決議」とい
           います)を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解
           約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までにこの信託契約にかかる知れてい
           る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
          3.前記2.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
           受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
           3.において同じ)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
                                  34/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
           議について賛成するものとみなします。
          4.前記2.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
           たる多数をもって行います。
          5.前記2.から4.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合にお
           いて、当該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
           り同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむ
           を得ない事情が生じている場合であって、前記2.から4.までに規定するこの信託契約の
           解約の手続きを行うことが困難な場合には適用しません。
          6.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたが
           い、この信託契約を解約しファンドを終了させます。
          7.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
           ときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。ただし、監督官庁が
           この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたとき
           は、ファンドは、後記「② 約款の変更等 2.」の書面決議が否決された場合を除き、当
           該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
          8.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がそ
           の任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託
           会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任
           した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、後記「② 約款の変更
           等」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合
           を除き、受託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任で
           きないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。
          9.償還金については、原則として償還日から起算して5営業日目(償還日が休業日の場合に
           は翌営業日から起算して5営業日目)までにお支払いします。
        ② 約款の変更等
          1.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
           きは、受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合(投
           資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
           をいいます。以下同じ)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しよう
           とする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、約款は当該「② 約款の変更等」
           に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
          2.委託会社は、前記1.の事項(前記1.の変更事項にあってはその変更の内容が重大なも
           のに該当する場合に限り、併合の事項にあってはその併合が受益者の利益におよぼす影響が
           軽微なものに該当する場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます)に
           ついて、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大
           な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、
           この約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議
           の通知を発します。
          3.前記2.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
           受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
           3.において同じ)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
           す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
           議に賛成するものとみなします。
          4.前記2.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
           たる多数をもって行います。
          5.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
          6.前記2.から5.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合
           において、当該提案につき、この約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
           り同意の意思表示をしたときには適用しません。
          7.前記1.から6.までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決
           された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の
           書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
          8.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、前記1.から
           7.までの規定にしたがいます。
                                  35/121

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ③ 反対者の買取請求の不適用
           ファンドは、受益者からの換金請求に対して、この信託契約の一部を解約することにより公
          正な価格をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないもの
          として、前記「① 繰上償還」に規定する信託契約の解約または前記「② 約款の変更等」に
          規定する重大な約款の変更等を行う場合の書面決議において反対した受益者からの買取請求を
          受付けません。
        ④ 公告
           電子公告により行い、委託会社のホームページ(https://www.nam.co.jp/)に掲載します。
           ○ 電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
             公告は、日本経済新聞に掲載します。
        ⑤ 運用報告書の作成
           委託会社は、ファンドの計算期間の末日毎および償還時に期間中の運用経過のほか信託財産
          の内容、有価証券売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
           ・交付運用報告書は、販売会社を通じてファンドの知れている受益者に交付します。
           ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページ(https://www.nam.co.jp/)に掲載し
            ます。ただし、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、交付し
            ます。
        ⑥ 信託事務処理の再信託
           受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について、日本マスタートラスト信託
          銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託
          にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
        ⑦ 関係法人との契約の更改等に関する手続き
           委託会社と販売会社との間で締結された「受益権の募集・販売の取扱等に関する契約」は、
          契約期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれかにより別段の意思表示がない限
          り、1年毎に自動更新されます。
                                  36/121












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【受益者の権利等】
        受益者の有する主な権利は以下の通りです。
      (1)収益分配金に対する請求権
          受益者には、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利があります。
                                   ;
          分配金受取コースの場合、税金を差引いた後                         、原則として決算日から起算して5営業日目ま
         でに販売会社において支払いを開始します。ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日
         から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失います。
                                    ;
          分配金再投資コースの場合、税金を差引いた後                          、自動的に無手数料で再投資されます。再投
         資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
          㬰x멛驢艹璑텬픰歗侮攰侐䭵⠰栰地暌ﱑ攰夰譒ꁑ斀԰欰搰䐰昰漰Ÿ멛驢艹璑터湺䵺쮑터源䭵
            にかかる税制が適用されます。
      (2)償還金に対する請求権
          受益者には、持分に応じて償還金を請求する権利があります。原則として償還日から起算して
         5営業日目(償還日が休業日の場合には翌営業日から起算して5営業日目)までに販売会社にお
         いて支払いを開始します。ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間支払いを請
         求しないときは、その権利を失います。
      (3)解約請求権
          受益者には、持分に応じて解約請求する権利があります。権利行使の方法等については、前記
         「2 換金(解約)手続等」の項をご参照ください。
      (4)帳簿閲覧権
          受益者は委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する法令で定められた帳
         簿書類の閲覧を請求することができます。
      (5)書面決議における議決権
          委託会社が、書面決議において信託契約の解約(監督官庁の命令による解約等の場合を除きま
         す)または重大な約款の変更等を行おうとする場合において、受益者は、受益権の口数に応じて
         議決権を有し、これを行使することができます。
      (6)他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
          受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできま
         せん。
          ① 他の受益者の氏名または名称および住所
          ② 他の受益者が有する受益権の内容
                                  37/121










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第3【ファンドの経理状況】
     1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大

     蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
     年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドの第1期計算期間については、設定日である2018年12月19日を期首としております。

     3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間(2018年12月19

     日から2019年11月20日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けてお
     ります。
                                  38/121

















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1【財務諸表】
      【DCニッセイ新興国株式インデックス】

      (1)【貸借対照表】

                                      (単位:円)
                                    第1期
                                (2019年11月20日現在)
      資産の部
       流動資産
         金銭信託
                                           551
         コール・ローン                                22,178
         親投資信託受益証券                              16,063,995
                                         63,278
         未収入金
         流動資産合計                              16,150,002
       資産合計                                16,150,002
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                                62,279
         未払受託者報酬                                 1,557
         未払委託者報酬                                21,581
                                           733
         その他未払費用
         流動負債合計                                86,150
       負債合計                                  86,150
      純資産の部
       元本等
         元本                              15,027,410
         剰余金
                                       1,036,442
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
       純資産合計                                16,063,852
      負債純資産合計                                 16,150,002
                                  39/121











                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                      (単位:円)
                                    第1期
                                 (自2018年12月19日
                                 至2019年11月20日)
      営業収益
                                        690,384
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                 690,384
      営業費用
       受託者報酬                                  1,814
       委託者報酬                                  25,464
                                           811
       その他費用
       営業費用合計                                  28,089
      営業利益又は営業損失(△)                                   662,295
      経常利益又は経常損失(△)                                   662,295
      当期純利益又は当期純損失(△)                                   662,295
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        △ 44,297
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                     -
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   658,496
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        658,496
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   328,646
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        328,646
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -
       額
                                           -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                  1,036,442
                                  40/121











                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                          第1期
              項目
                                       2019年11月20日現在
     1.    受益権総口数                                             15,027,410口
     2.    1口当たり純資産額                                               1.0690円

         (1万口当たり純資産額)                                              (10,690円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                          第1期
              項目                         自2018年12月19日
                                       至2019年11月20日
     1.    分配金の計算過程                 計算期間末における費用控除後の配当等収益(0円)、費用控除後、繰越欠
                          損金補填後の有価証券売買等損益(706,592円)、収益調整金(329,850
                          円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は1,036,442円(1口当た
                          り0.068970円)のため、基準価額の水準、市場動向等を勘案して分配は見
                          送り(0円)としております。
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                          第1期
              項目                         自2018年12月19日
                                       至2019年11月20日
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
                          券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
                          証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
                          す。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

                          金銭債権及び金銭債務であります。親投資信託受益証券の価格変動リス
                          ク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリ
                          スクに晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同

                          施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
                          定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
                          す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
                          スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
                          速やかに対応できる体制となっております。
     4.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定
                          においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                          よった場合、当該価額が異なることもあります。
                                  41/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
                                          第1期
              項目
                                       2019年11月20日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券

                          (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期
                          間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                          価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                                          第1期
                                       2019年11月20日現在
              種類
                                最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                                                    722,811
     合計                                                    722,811
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                                          第1期
              項目
                                       2019年11月20日現在
     期首元本額                                                 1,000,000円
     期中追加設定元本額                                                 26,189,929円
     期中一部解約元本額                                                 12,162,519円
                                  42/121









                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (4)【附属明細表】(2019年11月20日現在)
     第1 有価証券明細表

     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                   評価額
         種 類                 銘 柄              券面総額又は口数                   備考
                                                   (円)
                ニッセイ新興国株式インデックス マザー
     親投資信託受益証券                                     17,173,397         16,063,995
                ファンド
     親投資信託受益証券 合計                                     17,173,397         16,063,995
     合計                                     17,173,397         16,063,995
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
                                  43/121










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (参考)
     開示対象ファンド(DCニッセイ新興国株式インデックス)は、「ニッセイ新興国株式インデックス マザーファン
     ド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同
     マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における
     同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     「ニッセイ新興国株式インデックス マザーファンド」の状況

     貸借対照表

                                                       (単位:円)
                                        2019年11月20日現在

      資産の部

       流動資産
        預金                                                71,199,703
        金銭信託                                                2,081,042
        コール・ローン                                                83,698,699
        株式                                              1,850,663,620
        投資信託受益証券                                                84,830,276
        投資証券                                                5,384,789
        派生商品評価勘定                                                5,466,152
        未収入金                                                1,096,470
        未収配当金                                                1,291,471
        差入委託証拠金                                                69,546,063
        流動資産合計                                              2,175,258,285
       資産合計                                               2,175,258,285
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                                 409,423
        未払金                                                  17,248
        未払解約金                                                14,311,923
        その他未払費用                                                    658
        流動負債合計                                                14,739,252
       負債合計                                                 14,739,252
      純資産の部
       元本等
        元本                                              2,309,692,542
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                                             △149,173,509
       純資産合計                                               2,160,519,033
      負債純資産合計                                                2,175,258,285
                                  44/121







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
                          いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
                          配相場に基づいて評価しております。
                          投資信託受益証券

                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
                          いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
                          配相場に基づいて評価しております。
                          投資証券

                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
                          いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
                          配相場に基づいて評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

         価方法
                          個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則
                          として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する
                          清算値段又は最終相場によっております。
                          為替予約取引

                          個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価
                          しております。
     3.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                          金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
                          ては入金時に計上しております。
     4.   その他財務諸表作成のための基本                 外貨建取引等の処理基準

         となる重要な事項
                          外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                          換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                          第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              項目                         2019年11月20日現在
     1.    受益権総口数                                           2,309,692,542口
     2.    投資信託財産の計算に関する規                                            149,173,509円

         則第55条の6第10号に規定する額
         元本の欠損
     3.    1口当たり純資産額                                               0.9354円

         (1万口当たり純資産額)                                               (9,354円)
                                  45/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                       自 2018年12月19日
              項目
                                       至 2019年11月20日
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
                          券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
                          証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
                          す。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、

                          コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変
                          動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク
                          及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
                          また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引
                          及び為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用
                          対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率
                          的な運用に資する事を目的として行っており、株価及び為替相場の変動に
                          よるリスクを有しております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同

                          施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
                          定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
                          す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
                          スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
                          速やかに対応できる体制となっております。
     4.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定
                          においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                          よった場合、当該価額が異なることもあります。
                          また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額
                          または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリス
                          クの大きさを示すものではありません。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

              項目                         2019年11月20日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券

                          (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期
                          間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                          価額によっております。
                                  46/121






                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券に関する注記)
      売買目的有価証券
                                       2019年11月20日現在
                                         当期間の
              種類
                                        損益に含まれた
                                        評価差額(円)
     株式                                                 149,505,319
     投資信託受益証券                                                 △5,124,959
     投資証券                                                    337,833
     合計                                                 144,718,193
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     デリバティブ取引
     通貨関連

                                   2019年11月20日       現在
                       契約額等                  時価            評価損益
          種類
                                 うち
                       (円)                 (円)             (円)
                                1年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引

                                  -

        売 建
                          36,863,086                 36,870,106              △7,020
                                  -

         アメリカ・ドル
                          36,859,164                 36,866,200              △7,036
                                  -
         ブラジル・レアル
                             3,922                 3,906              16
                                  -

        買 建
                          74,649,899                 74,386,870             △263,029
                                  -

         アメリカ・ドル
                          74,649,899                 74,386,870             △263,029
                                  -

     合計
                          111,512,985                 111,256,976             △270,049
        1.時価の算定方法
     (注)
        国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該
        仲値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先
        物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、
        当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物
        相場の仲値によって評価しております。
        2.上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
                                  47/121







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     株式関連
                                  2019年11月20日       現在
                    契約額等                   時価             評価損益
         種類
                               うち
                     (円)                   (円)              (円)
                              1年超
     市場取引
       先物取引

                                -

        買 建
                        178,059,035                   183,385,812              5,326,777
                                -

     合計
                        178,059,035                   183,385,812              5,326,777
     (注)   1.時価の算定方法
        株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
        2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
        3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        4.上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                    項目                         2019年11月20日現在
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                               1,882,318,750円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                                991,530,209円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                                564,156,417円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイ新興国株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)                                                787,226,995円

     <購入・換金手数料なし>ニッセイ新興国株式インデックスファンド                                               1,413,724,632円
     ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式)                                                 49,901,389円
     ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)                                                 7,015,043円
     ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)                                                 2,005,205円
     <購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド                                                 32,645,881円
     (8資産均等型)
     DCニッセイ新興国株式インデックス                                                 17,173,397円
     計                                               2,309,692,542円

                                  48/121







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     附属明細表(2019年11月20日現在)
     第1 有価証券明細表

     ①  株式
                                            評価額
       通 貨           銘 柄           株 式 数                            備考
                                       単 価         金 額
              51JOB   INC-ADR
                                  100       75.99        7,599.00
     アメリカ・ドル
              58.COM    INC-ADR                 339       57.20        19,390.80
              ALIBABA    GROUP   HOLDING-
                                 4,467       185.25        827,511.75
              SP  ADR
              AUTOHOME     INC-ADR
                                  234       71.05        16,625.70
              BAIDU   INC  - SPON   ADR
                                  863      115.69        99,840.47
              BAOZUN    INC-SPN    ADR
                                  100       43.77        4,377.00
              BBVA   ARGENTINA     SA-ADR
                                 1,100        3.28        3,608.00
              CIA  DE  MINAS
                                  533       14.86        7,920.38
              BUENAVENTUR-ADR
              CREDICORP     LTD
                                  182      208.19        37,890.58
              GDS  HOLDINGS     LTD  - ADR
                                  200       45.25        9,050.00
              GLOBANT    SA                100       95.93        9,593.00
              GRUPO   FINANCIERO
                                  300       11.84        3,552.00
              GALICIA-ADR
              HUAZHU    GROUP   LIMITED
                                  400       36.40        14,560.00
              ADR
              HUTCHISON     CHINA
                                  200       23.87        4,774.00
              MEDITECH-ADR
              INNER   MONGOLIA     YITAI
                                 2,100        0.87        1,843.80
              COAL-B
              IQIYI   INC-ADR
                                  400       17.95        7,180.00
              JD.COM    INC-ADR
                                 2,250        32.44        72,990.00
              LUKOIL    PJSC-SPON     ADR
                                 1,285        95.54       122,768.90
              MAGNIT    PJSC-SPON     GDR
                                 1,208        12.13        14,659.08
              REGS
              MAGNITOGORS-SPON         GDR
                                  870       7.77        6,759.90
              REGS
              MOBILE    TELESYSTEMS
                                 1,682        9.48       15,945.36
              PJSC
              MOMO   INC-SPON     ADR
                                  466       37.94        17,680.04
              NETEASE.COM      INC  -ADR
                                  198      288.50        57,123.00
              NEW  ORIENTAL     EDUCATIO-
                                  433      121.97        52,813.01
              SP  ADR
              NIO  INC  - ADR
                                 2,100        1.83        3,843.00
              NOAH   HOLDINGS     LTD-SPON
                                  100       28.29        2,829.00
              ADS
              NOVATEK    OAO-SPONS     GDR
                                  308      207.00        63,756.00
              REG  S
              NOVOLIPET     STEEL-GDR
                                  449       20.04        8,997.96
              REG  S
              PAMPA   ENERGIA    SA-SPON
                                  500       13.33        6,665.00
              ADR
              PHOSAGRO     PJSC-GDR     REG
                                  556       12.60        7,005.60
              S
              PINDUODUO     INC-ADR
                                  600       40.72        24,432.00
              PJSC   GAZPROM    ADR
                                 16,685         7.76       129,475.60
              PJSC   MMC  NORILSK
                                 2,128        27.60        58,732.80
              NICKEL-ADR
              POLYUS    PJSC-REG     S-GDR
                                  149       54.65        8,142.85
              ROSNEFT    OJSC-GDR
                                 3,874        7.08       27,443.41
              SBERBANK     PAO  -
                                 8,219        14.98       123,120.62
              SPONSORED     ADR
                                  49/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              SEVERSTAL     PAO  - GDR
                                  791       14.15        11,192.65
              REG  S
              SHANGHAI     LUJIAZUI
                                 2,280        1.03        2,362.08
              FIN&TRAD-B
              SINA   CORP
                                  234       32.58        7,623.72
              SOUTHERN     COPPER    CORP
                                  234       37.59        8,796.06
              SURGUTNEFTEGAS        PJSC
                                 4,865        7.25       35,295.57
              ADR
              TAL  EDUCATION     GROUP-
                                 1,124        44.38        49,883.12
              ADR
              TATNEFT-SPONSORED         ADR
                                  822       71.32        58,625.04
              TELECOM    ARGENTINA     SA-
                                  300       8.97        2,691.00
              SP  ADR
              TENCENT    MUSIC
                                  300       12.11        3,633.00
              ENTERTAINM-ADR
              TRANSPORTADOR       GAS  SUR-
                                  207       6.21        1,285.47
              SP  B
              TRIP.COM     GROUP   LTD
                                 1,427        31.61        45,107.47
              VIPSHOP    HOLDINGS     LTD  -
                                 1,415        12.26        17,347.90
              ADR
              VTB  BANK   JSC-GDR-REG
                                 6,620        1.44        9,546.04
              S/WI
              WEIBO   CORP-SPON     ADR
                                  134       41.67        5,583.78
              X 5 RETAIL    GROUP   NV-
                                  422       34.13        14,402.86
              REGS   GDR
              YUM  CHINA   HOLDINGS     INC
                                 1,091        43.27        47,207.57
              YY  INC-ADR
                                  134       62.39        8,360.26
              ZTO  EXPRESS    CAYMAN
                                 1,100        21.03        23,133.00
              INC-ADR
     アメリカ・ドル 小計                           79,178              2,252,576.20
                                               (244,652,301)
              POLYMETAL
     イギリス・ポン
                                  717       11.78        8,446.26
     ド        INTERNATIONAL       PLC
     イギリス・ポンド 小計                             717               8,446.26
                                                (1,185,264)
              ADANI   PORTS   AND
                                 1,512       364.05        550,443.60
     インド・ルピー
              SPECIAL    ECON
              AMBUJA    CEMENTS    LTD
                                 1,139       201.40        229,394.60
              ASHOK   LEYLAND    LTD
                                 2,247        82.00       184,254.00
              ASIAN   PAINTS    LTD
                                  922     1,721.35        1,587,084.70
              AUROBINDO     PHARMA    LTD
                                  802      431.20        345,822.40
              AVENUE    SUPERMARTS      LTD
                                  275     1,841.65         506,453.75
              AXIS   BANK   LTD
                                 6,107       747.80       4,566,814.60
              BAJAJ   AUTO   LTD
                                  269     3,161.05         850,322.45
              BAJAJ   FINANCE    LTD
                                  564     4,135.75        2,332,563.00
              BAJAJ   FINSERV    LTD
                                  119     9,152.80        1,089,183.20
              BHARAT    FORGE   LTD
                                  429      454.75        195,087.75
              BHARAT    PETROLEUM     CORP
                                 2,261       518.95       1,173,345.95
              LTD
              BHARTI    AIRTEL    LTD
                                 7,047       439.35       3,096,099.45
              BHARTI    INFRATEL     LTD
                                  733      250.55        183,653.15
              BOSCH   LTD
                                   15    14,972.75         224,591.25
              BRITANNIA     INDUSTRIES
                                  303     3,120.35         945,466.05
              LTD
              CIPLA   LIMITED
                                 1,072       472.10        506,091.20
              COAL   INDIA   LTD
                                 3,906       199.60        779,637.60
              CONTAINER     CORP   OF
                                  611      568.15        347,139.65
              INDIA   LTD
              DABUR   INDIA   LTD
                                 1,654       453.70        750,419.80
                                  50/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              DIVI'S    LABORATORIES
                                  245     1,732.70         424,511.50
              LTD
              DR.  REDDY'S
                                  348     2,743.00         954,564.00
              LABORATORIES
              EICHER    MOTORS    LTD
                                   35    21,747.35         761,157.25
              GAIL   INDIA   LTD
                                 4,264       125.10        533,426.40
              GLENMARK
                                  289      350.50        101,294.50
              PHARMACEUTICALS        LTD
              GODREJ    CONSUMER
                                 1,109       703.30        779,959.70
              PRODUCTS     LTD
              GRASIM    INDUSTRIES      LTD
                                  864      786.15        679,233.60
              HAVELLS    INDIA   LTD
                                  799      665.75        531,934.25
              HCL  TECHNOLOGIES       LTD
                                 1,718      1,134.65        1,949,328.70
              HDFC   LIFE   INSURANCE     CO
                                 2,013       570.70       1,148,819.10
              LTD
              HERO   MOTOCORP     LTD
                                  409     2,468.95        1,009,800.55
              HINDALCO     INDUSTRIES
                                 3,542       192.35        681,303.70
              LTD
              HINDUSTAN     PETROLEUM
                                 1,930       290.20        560,086.00
              CORP
              HINDUSTAN     UNILEVER     LTD
                                 2,113      2,037.75        4,305,765.75
              HOUSING    DEVELOPMENT
                                 5,230      2,212.10       11,569,283.00
              FINANCE
              ICICI   BANK   LTD
                                 7,685       493.50       3,792,547.50
              ICICI   LOMBARD    GENERAL
                                  438     1,340.25         587,029.50
              INSURA
              INDIABULLS      HOUSING
                                  666      212.70        141,658.20
              FINANCE    L
              INDIAN    OIL  CORPORATION
                                 5,990       133.00        796,670.00
              LTD
              INFOSYS    TECHNOLOGIES
                                 11,231        712.85       8,006,018.35
              LTD
              INTERGLOBE      AVIATION
                                  203     1,425.75         289,427.25
              LTD
              ITC  LTD
                                 10,481        249.30       2,612,913.30
              JSW  STEEL   LTD
                                 2,559       247.90        634,376.10
              LARSEN    & TOUBRO    LTD
                                 1,529      1,365.75        2,088,231.75
              LIC  HOUSING    FINANCE
                                  589      422.20        248,675.80
              LTD
              LUPIN   LTD
                                  477      747.70        356,652.90
              MAHINDRA     & MAHINDRA
                                 2,019       327.85        661,929.15
              FIN  SECS
              MAHINDRA     & MAHINDRA
                                 3,115       560.65       1,746,424.75
              LTD
              MARICO    LTD
                                 1,422       357.25        508,009.50
              MARUTI    SUZUKI    INDIA
                                  330     7,045.45        2,324,998.50
              LTD
              MOTHERSON     SUMI   SYSTEMS
                                 2,044       134.15        274,202.60
              LTD
              NESTLE    INDIA   LTD
                                   62    14,117.10         875,260.20
              NTPC   LTD
                                 10,161        117.35       1,192,393.35
              OIL  & NATURAL    GAS  CORP
                                 7,934       133.25       1,057,205.50
              LTD
              PAGE   INDUSTRIES      LTD
                                   14    23,017.65         322,247.10
              PETRONET     LNG  LTD
                                 1,873       272.00        509,456.00
              PIDILITE     INDUSTRIES
                                  274     1,298.15         355,693.10
              LTD
              PIRAMAL    ENTERPRISES
                                  268     1,761.35         472,041.80
              LTD
                                  51/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              POWER   GRID   CORP   OF
                                 5,845       195.45       1,142,405.25
              INDIA   LTD
              REC  LTD
                                 1,368       142.95        195,555.60
              RELIANCE     INDUSTRIES
                                 9,134      1,509.75       13,790,056.50
              LIMITED
              SHREE   CEMENT    LTD
                                   26    20,006.80         520,176.80
              SHRIRAM    TRANSPORT
                                  755     1,126.10         850,205.50
              FINANCE
              STATE   BANK   OF  INDIA
                                 5,790       330.40       1,913,016.00
              SUN  PHARMACEUTICAL
                                 2,759       425.90       1,175,058.10
              INDUS
              TATA   CONSULTANCY      SVCS
                                 2,825      2,108.80        5,957,360.00
              LTD
              TATA   MOTORS    LTD
                                 4,240       167.75        711,260.00
              TATA   POWER   CO  LTD
                                 2,139        55.75       119,249.25
              TATA   STEEL   LTD
                                 1,159       401.75        465,628.25
              TECH   MAHINDRA     LTD
                                 1,520       763.15       1,159,988.00
              TITAN   CO  LTD
                                  952     1,163.20        1,107,366.40
              ULTRATECH     CEMENT    LTD
                                  302     4,100.15        1,238,245.30
              UNITED    SPIRITS    LTD
                                  610      609.65        371,886.50
              UPL  LTD
                                 1,612       551.25        888,615.00
              VEDANTA    LTD
                                 5,757       141.70        815,766.90
              VODAFONE     IDEA   LTD
                                 21,362         6.05       129,240.10
              WIPRO   LTD
                                 3,890       250.40        974,056.00
              YES  BANK   LTD
                                 5,512        64.15       353,594.80
              ZEE  ENTERTAINMENT
                                 1,659       285.85        474,225.15
              ENTERPRISE
     インド・ルピー 小計                           207,475              110,641,353.75
                                               (168,174,858)
     インドネシア・
              ADARO   ENERGY    TBK  PT
                                 27,100       1,320.00       35,772,000.00
     ルピア
              ASTRA   INTERNATIONAL
                                 64,800       6,650.00       430,920,000.00
              TBK  PT
              BANK   CENTRAL    ASIA   TBK
                                 34,700      31,575.00      1,095,652,500.00
              PT
              BANK   MANDIRI    TBK
                                 60,400       7,150.00       431,860,000.00
              BANK   NEGARA    INDONESIA
                                 23,200       7,600.00       176,320,000.00
              PERSER
              BANK   RAKYAT    INDONESIA
                                179,400       4,190.00       751,686,000.00
              BANK   TABUNGAN     NEGARA
                                 8,300      2,070.00       17,181,000.00
              PERSERO
              BARITO    PACIFIC    TBK  PT
                                 88,500       1,245.00       110,182,500.00
              BUMI   SERPONG    DAMAI   PT
                                 16,300       1,390.00       22,657,000.00
              CHAROEN    POKPHAND
                                 22,600       7,150.00       161,590,000.00
              INDONESI     PT
              GUDANG    GARAM   TBK  PT
                                 1,100      53,650.00        59,015,000.00
              HM  SAMPOERNA     TBK  PT
                                 19,900       2,060.00       40,994,000.00
              INDAH   KIAT   PULP   &
                                 6,000      7,925.00       47,550,000.00
              PAPER   TBK
              INDOCEMENT      TUNGGAL
                                 3,800      19,975.00        75,905,000.00
              PRAKARSA
              INDOFOOD     CBP  SUKSES
                                 4,600      11,425.00        52,555,000.00
              MAKMUR    T
              INDOFOOD     SUKSES    MAK
                                 20,800       7,950.00       165,360,000.00
              TBK  PT
              JASA   MARGA   (PERSERO)
                                 4,100      5,200.00       21,320,000.00
              TBK  PT
              KALBE   FARMA   TBK  PT
                                115,200       1,520.00       175,104,000.00
                                  52/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              PABRIK    KERTAS    TJIWI
                                 4,300      12,200.00        52,460,000.00
              KIMIA   PT
              PAKUWON    JATI   TBK  PT
                                 45,300        595.00      26,953,500.00
              PERUSAHAAN      GAS  NEGARA
                                 21,500       2,010.00       43,215,000.00
              PT
              SEMEN   INDONESIA
                                 9,400      12,425.00       116,795,000.00
              PERSERO    TBK
              SURYA   CITRA   MEDIA   PT
                                 11,100       1,310.00       14,541,000.00
              TBK
              TELEKOMUNIKASI        TBK  PT
                                158,100       4,020.00       635,562,000.00
              UNILEVER     INDONESIA     TBK
                                 4,700      42,800.00       201,160,000.00
              PT
              UNITED    TRACTORS     TBK  PT
                                 5,000      22,450.00       112,250,000.00
     インドネシア・ルピア 小計                           960,200             5,074,560,500.00
                                               (39,074,115)
              AGRICULTURAL       BANK   OF
     オフショア・人
                                 8,000        3.60       28,800.00
     民元        CHINA-A
              ANHUI   CONCH   CEMENT    CO
                                 1,000        44.85        44,850.00
              LTD-A
              BANK   OF  BEIJING    CO  LTD
                                 8,600        5.61       48,246.00
              -A
              BANK   OF  CHINA   LTD-A
                                 4,500        3.63       16,335.00
              BANK   OF  COMMUNICATIONS
                                 3,700        5.55       20,535.00
              CO-A
              BANK   OF  NINGBO    CO  LTD
                                 1,700        29.00        49,300.00
              -A
              BANK   OF  SHANGHAI     CO
                                 4,500        9.21       41,445.00
              LTD-A
              BOE  TECHNOLOGY      GROUP
                                 11,000         3.73       41,030.00
              CO  LT-A
              CHINA   EVERBRIGHT      BANK
                                 9,700        4.33       42,001.00
              CO-A
              CHINA   INTERNATIONAL
                                  500       86.95        43,475.00
              TRAVEL-A
              CHINA   MERCHANTS     BANK-A
                                 3,700        37.52       138,824.00
              CHINA   MERCHANTS
                                 2,700        16.49        44,523.00
              SECURITIES-A
              CHINA   MERCHANTS     SHEKOU
                                 1,900        18.47        35,093.00
              IND-A
              CHINA   MINSHENG
                                 3,500        6.13       21,455.00
              BANKING-A
              CHINA   MOLYBDENUM      CO
                                 11,300         3.46       39,098.00
              LTD-A
              CHINA   NATIONAL     NUCLEAR
                                 10,600         4.80       50,880.00
              POW-A
              CHINA   PACIFIC
                                  600       35.59        21,354.00
              INSURANCE     GR-A
              CHINA   PETROLEUM     &
                                 8,400        4.90       41,160.00
              CHEMICAL-A
              CHINA   RAILWAY    GROUP
                                 8,800        5.57       49,016.00
              LTD-A
              CHINA   SHIPBUILDING
                                 7,800        5.28       41,184.00
              INDUSTR-A
              CHINA   STATE
                                 4,100        5.02       20,582.00
              CONSTRUCTION       -A
              CHINA   UNITED    NETWORK-A
                                 9,200        5.88       54,096.00
              CHINA   VANKE   CO  LTD  -A
                                  900       26.72        24,048.00
              CHINA   YANGTZE    POWER   CO
                                 4,500        18.07        81,315.00
              LTD-A
              CITIC   SECURITIES      CO-A
                                 1,000        22.15        22,150.00
                                  53/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              CRRC   CORP   LTD-A
                                 2,300        6.94       15,962.00
              EAST   MONEY   INFORMATION
                                 2,900        14.44        41,876.00
              CO-A
              FOSHAN    HAITIAN
                                  200      113.68        22,736.00
              FLAVOURING      -A
              FOXCONN    INDUSTRIAL
                                 2,600        16.08        41,808.00
              INTERNE-A
              GF  SECURITIES      CO  LTD-A
                                 3,700        13.45        49,765.00
              GREE   ELECTRIC
                                  800       59.46        47,568.00
              APPLIANCES      I-A
              GUOTAI    JUNAN
                                 3,300        16.96        55,968.00
              SECURITIES      CO-A
              HAITONG    SECURITIES      CO
                                 2,900        14.12        40,948.00
              LTD-A
              HANGZHOU     HIKVISION
                                 2,200        33.99        74,778.00
              DIGITAL-A
              HENGLI    PETROCHEMICAL
                                 2,800        14.36        40,208.00
              CO  L-A
              HUATAI    SECURITIES      CO
                                 2,100        17.22        36,162.00
              LTD-A
              HUAXIA    BANK   CO  LTD-A            6,200        7.52       46,624.00
              HUNDSUN    TECHNOLOGIES
                                  500       76.60        38,300.00
              INC-A
              IFLYTEK    CO  LTD  - A
                                 1,200        33.87        40,644.00
              IND  & COMM   BK  OF
                                 5,600        5.85       32,760.00
              CHINA-A
              INDUSTRIAL      BANK   CO  LTD
                                 2,200        19.84        43,648.00
              -A
              INNER   MONGOLIA     BAOTOU
                                 32,400         1.28       41,472.00
              STE-A
              INNER   MONGOLIA     YILI
                                  600       29.81        17,886.00
              INDUS-A
              JIANGSU    HENGRUI
                                  500       95.63        47,815.00
              MEDICINE     C-A
              JIANGSU    YANGHE    BREWERY
                                  400       98.00        39,200.00
              -A
              KWEICHOW     MOUTAI    CO
                                  200     1,232.32         246,464.00
              LTD-A
              LUXSHARE     PRECISION
                                 1,800        35.42        63,756.00
              INDUSTR-A
              LUZHOU    LAOJIAO    CO  LTD-
                                  400       85.52        34,208.00
              A
              METALLURGICAL       CORP   OF
                                 20,500         2.61       53,505.00
              CHIN-A
              MIDEA   GROUP   CO  LTD-A
                                  300       57.83        17,349.00
              MUYUAN    FOODSTUFF     CO
                                  500       95.68        47,840.00
              LTD-A
              NEW  CHINA   LIFE
                                  900       46.46        41,814.00
              INSURANCE     C-A
              PETROCHINA      CO  LTD-A
                                 6,900        5.54       38,226.00
              PING   AN  BANK   CO  LTD-A
                                 1,800        16.41        29,538.00
              PING   AN  INSURANCE
                                 1,900        88.89       168,891.00
              GROUP   CO-A
              POLY   DEVELOPMENTS       AND
                                 2,700        14.50        39,150.00
              HOLD-A
              POWER   CONSTRUCTION
                                 10,000         4.14       41,400.00
              CORP   OF-A
              SAIC   MOTOR   CORP   LTD-A
                                  800       22.82        18,256.00
              SANY   HEAVY   INDUSTRY     CO
                                 3,000        14.65        43,950.00
              LTD-A
                                  54/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              SHANGHAI     PUDONG    DEVEL
                                 3,100        12.23        37,913.00
              BANK-A
              SHENWAN    HONGYUAN     GROUP
                                 11,000         4.76       52,360.00
              CO-A
              SUNING.COM      CO  LTD-A
                                 4,400        10.18        44,792.00
              WANHUA    CHEMICAL     GROUP
                                  900       46.13        41,517.00
              CO  -A
              WEICHAI    POWER   CO  LTD-A
                                 3,400        13.05        44,370.00
              WENS   FOODSTUFFS      GROUP
                                  500       36.60        18,300.00
              CO  - A
              WULIANGYE     YIBIN   CO
                                  700      133.50        93,450.00
              LTD-A
              YUNNAN    BAIYAO    GROUP   CO
                                  500       93.99        46,995.00
              LTD-A
              ZTE  CORP-A
                                  700       31.89        22,323.00
     オフショア・人民元 小計                           284,500               3,163,290.00
                                               (48,841,197)
     コロンビア・ペ
              BANCOLOMBIA      SA
                                  764     41,960.00        32,057,440.00
     ソ
              BANCOLOMBIA      SA-PREF
                                 1,664      43,960.00        73,149,440.00
              CEMENTOS     ARGOS   SA
                                  871     6,810.00        5,931,510.00
              ECOPETROL     SA
                                 12,689       3,100.00       39,335,900.00
              GRUPO   ARGOS   SA
                                  540     18,300.00        9,882,000.00
              GRUPO   AVAL   ACCIONES     SA
                                 7,675      1,385.00       10,629,875.00
              -PF
              GRUPO   DE  INV
                                 1,278      33,240.00        42,480,720.00
              SURAMERICANA
              GRUPO   DE  INV
                                  239     28,120.00        6,720,680.00
              SURAMERICANA-PF
              INTERCONEXION
                                 1,462      19,220.00        28,099,640.00
              ELECTRICA     SA
     コロンビア・ペソ 小計                           27,182             248,287,205.00
                                                (7,845,876)
              ADVANCED     INFO   SERVICE-
                                 3,800       227.00        862,600.00
     タイ・バーツ
              FOR  RG
              AIRPORTS     OF  THAILAND
                                 13,700        81.00      1,109,700.00
              PCL-FOR
              BANGKOK    BANK   PCL-
                                 1,600       174.00        278,400.00
              FOREIGN    REG
              BANGKOK    DUSIT   MED
                                 29,600        24.10       713,360.00
              SERVICE-F
              BANGKOK    EXPRESSWAY      AND
                                 23,600        10.80       254,880.00
              METRO-FOREIGN
              BANPU   PUBLIC    CO  LTD-
                                 13,400        11.50       154,100.00
              FOR  REG
              BERLI   JUCKER    PUB  CO-
                                 6,000        46.50       279,000.00
              FORGN
              BTS  GROUP   HOLDINGS     PCL
                                 19,500        14.00       273,000.00
              BUMRUNGRAD      HOSPITAL-
                                 1,300       132.00        171,600.00
              FOREIGN
              CENTRAL    PATTANA    PUB
                                 7,200        64.75       466,200.00
              CO-FOREI
              CHAROEN    POKPHAND     FOOD-
                                 10,200        25.50       260,100.00
              FORGN
              CP  ALL  PCL-FOREIGN
                                 18,500        76.75      1,419,875.00
              ELECTRICITY      GEN  PUB
                                 1,000       354.00        354,000.00
              CO-FOR    R
              ENERGY    ABSOLUTE     PCL-
                                 4,200        44.25       185,850.00
              FOREIGN
                                  55/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              GULF   ENERGY    DEVELOPM-
                                 1,500       174.00        261,000.00
              FOREIGN
              HOME   PRODUCT    CENTER
                                 18,400        17.00       312,800.00
              PCL-FOR
              INDORAMA     VENTURES-
                                 5,100        32.00       163,200.00
              FOREIGN
              INTOUCH    HOLDINGS     PCL-F
                                 6,300        64.00       403,200.00
              IRPC   PCL  - FOREIGN
                                 70,100         3.40       238,340.00
              KASIKORNBANK       PCL-
                                 7,200       149.00       1,072,800.00
              FOREIGN
              KRUNG   THAI   BANK   PUB
                                 11,400        16.50       188,100.00
              CO-FOREI
              LAND   & HOUSES    PUB  CO-
                                 21,300         9.95       211,935.00
              FOR  REG
              MINOR   INTERNATIONAL
                                 7,100        36.75       260,925.00
              PCL-FOR
              MUANGTHAI     CAPITAL    PCL-
                                 2,100        60.75       127,575.00
              FOREIG
              PTT  EXPLORATION      &
                                 3,700       120.00        444,000.00
              PROD-FOR
              PTT  GLOBAL    CHEMICAL
                                 7,200        53.00       381,600.00
              PCL-FOR
              PTT  PCL/FOREIGN
                                 36,000        43.75      1,575,000.00
              RATCH   GROUP   PCL-
                                 2,300        74.00       170,200.00
              FOREIGN
              ROBINSON     PCL-FOREIGN
                                 1,000        65.25        65,250.00
              SIAM   CEMENT    PUB  CO-FOR
                                 2,500       386.00        965,000.00
              REG
              SIAM   COMMERCIAL      BANK-
                                 2,800       116.00        324,800.00
              FOR  REG
              THAI   OIL  PCL-FRGN
                                 2,400        68.00       163,200.00
              THAI   UNION   GROUP   PCL-F
                                 9,800        13.50       132,300.00
              TMB  BANK   PUBLIC    CORP-
                                 27,100         1.40       37,940.00
              FOREIGN
              TOTAL   ACCESS    COMM-
                                 2,200        59.75       131,450.00
              FOREIGN
              TRUE   CORP   PCL-FOREIGN
                                 36,400         4.36       158,704.00
     タイ・バーツ 小計                           437,500              14,571,984.00
                                               (52,167,703)
              CEZ  AS
                                  571      517.00        295,207.00
     チェコ・コルナ
              KOMERCNI     BANKA   AS
                                  188      787.00        147,956.00
              MONETA    MONEY   BANK   AS
                                 1,124        79.60        89,470.40
     チェコ・コルナ 小計                            1,883               532,633.40
                                                (2,508,703)
              AGUAS   ANDINAS    SA-A
                                 4,650       343.50       1,597,275.00
     チリ・ペソ
              BANCO   DE  CHILE
                                178,957         91.50      16,374,565.50
              BANCO   DE  CREDITO    E
                                  154     39,479.00        6,079,766.00
              INVERSION
              BANCO   SANTANDER     CHILE
                                219,753         47.38      10,411,897.14
              CENCOSUD     SA
                                 4,383      1,032.50        4,525,447.50
              CIA  CERVECERIAS      UNIDAS
                                  273     7,269.00        1,984,437.00
              SA
              COLBUN    SA
                                 13,714        121.40       1,664,879.60
              EMBOTELLADORA       ANDINA-
                                  470     2,115.00         994,050.00
              PREF   B
              EMPRESA    NACIONAL     DE
                                  269     5,668.00        1,524,692.00
              TELECOM
              EMPRESAS     CMPC   SA
                                 3,736      1,850.00        6,911,600.00
              EMPRESAS     COPEC   SA
                                 1,242      7,030.00        8,731,260.00
              ENEL   CHILE   SA
                                 90,486        61.25      5,542,267.50
                                  56/121

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              ENERSIS    SA
                                136,473        151.00      20,607,423.00
              ITAU   CORPBANCA
                               1,000,818          4.37      4,375,576.29
              LATAM   AIRLINES     GROUP
                                  950     8,699.00        8,264,050.00
              SA
              S.A.C.I.     FALABELLA
                                 2,406      3,725.00        8,962,350.00
              SOC  QUIMICA    Y MINERA
                                  314     18,899.00        5,934,286.00
              CHILE-B
     チリ・ペソ 小計                          1,659,048               114,485,822.53
                                               (15,787,594)
              AKBANK    T.A.S.
     トルコ・リラ                            9,369        7.77       72,797.13
              ANADOLU    EFES   BIRACILIK
                                  403       22.08        8,898.24
              VE
              ARCELIK    AS
                                  433       20.10        8,703.30
              ASELSAN    ELEKTRONIK
                                 1,050        19.42        20,391.00
              SANAYI
              BIM  BIRLESIK     MAGAZALAR
                                 1,292        45.78        59,147.76
              AS
              EREGLI    DEMIR   VE  CELIK
                                 8,135        7.62       61,988.70
              FABRIK
              FORD   OTOMOTIV     SANAYI
                                  157       66.35        10,416.95
              AS
              HACI   OMER   SABANCI
                                 6,512        9.20       59,910.40
              HOLDING
              KOC  HOLDING    AS
                                 2,509        20.84        52,287.56
              TAV  HAVALIMANLARI
                                  294       28.48        8,373.12
              HOLDING    AS
              TUPRAS-TURKIYE        PETROL
                                  396      127.50        50,490.00
              RAFINE
              TURK   HAVA   YOLLARI    AO
                                  997       14.12        14,077.64
              TURK   SISE   VE  CAM
                                 1,339        4.74        6,346.86
              FABRIKALARI
              TURKCELL     ILETISIM
                                 3,509        13.46        47,231.14
              HIZMET    AS
              TURKIYE    GARANTI
                                 7,135        10.25        73,133.75
              BANKASI
              TURKIYE    IS  BANKASI-C
                                 3,028        6.41       19,409.48
     トルコ・リラ 小計                           46,558               573,603.03
                                               (10,915,666)
              MOL  HUNGARIAN     OIL  AND
     ハンガリー・
                                  968     3,002.00        2,905,936.00
              GAS  PL
     フォリント
              OTP  BANK   RT
                                  665     13,950.00        9,276,750.00
              RICHTER    GEDEON    NYRT
                                  639     5,850.00        3,738,150.00
     ハンガリー・フォリント 小計                            2,272             15,920,836.00
                                                (5,755,382)
              ABOITIZ    EQUITY
     フィリピン・ペ
                                 6,310        51.20       323,072.00
              VENTURES     INC
     ソ
              ABOITIZ    POWER   CORP            2,800        36.50       102,200.00
              ALLIANCE     GLOBAL    GROUP
                                 7,500        11.40        85,500.00
              INC
              AYALA   CORPORATION
                                 1,175       827.00        971,725.00
              AYALA   LAND   INC
                                 23,900        45.00      1,075,500.00
              BANK   OF  THE  PHILIPPINE
                                 4,840        94.00       454,960.00
              ISLAN
              BDO  UNIBANK    INC
                                 6,370       157.40       1,002,638.00
              DMCI   HOLDINGS     INC
                                 7,100        7.62       54,102.00
              GLOBE   TELECOM    INC
                                   65     1,929.00         125,385.00
              GT  CAPITAL    HOLDINGS
                                  190      900.00        171,000.00
              INC
                                  57/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              INTL   CONTAINER     TERM
                                 2,800       122.10        341,880.00
              SVCS   INC
              JG  SUMMIT    HOLDINGS     INC
                                 9,150        78.00       713,700.00
              JOLLIBEE     FOODS   CORP
                                 1,380       204.40        282,072.00
              MANILA    ELECTRIC
                                 1,370       330.20        452,374.00
              COMPANY
              MEGAWORLD     CORP
                                 22,900         4.76       109,004.00
              METRO   PACIFIC
                                 28,100         4.65       130,665.00
              INVESTMENTS      CO
              METROPOLITAN       BANK   &
                                 5,537        67.90       375,962.30
              TRUST
              PLDT   INC
                                  265     1,112.00         294,680.00
              ROBINSONS     LAND   CO
                                 3,400        26.00        88,400.00
              SECURITY     BANK   CORP
                                  450      203.80        91,710.00
              SM  INVESTMENTS      CORP
                                  735     1,069.00         785,715.00
              SM  PRIME   HOLDINGS     INC
                                 32,900        39.80      1,309,420.00
              UNIVERSAL     ROBINA    CORP
                                 2,810       152.40        428,244.00
     フィリピン・ペソ 小計                           172,047               9,769,908.30
                                               (20,809,905)
     ブラジル・レア
              AMBEV   SA
                                 15,100        17.67       266,817.00
     ル
              ATACADAO     SA
                                 1,900        18.42        34,998.00
              B2W  CIA  DIGITAL
                                  600       53.96        32,376.00
              BANCO   BRADESCO     S.A.
                                 3,948        31.10       122,782.80
              BANCO   BRADESCO     SA-PREF
                                 13,008        33.07       430,174.56
              BANCO   BTG  PACTUAL    SA-
                                  600       68.79        41,274.00
              UNIT
              BANCO   DO  BRASIL    SA
                                 2,800        45.79       128,212.00
              BANCO   SANTANDER     BRASIL
                                 1,300        45.48        59,124.00
              SA/BRAZIL
              BB  SEGURIDADE
                                 2,200        34.03        74,866.00
              PARTICIPACOES
              BM&FBOVESPA      SA
                                 6,700        47.94       321,198.00
              BR  MALLS   PARTICIPACOES
                                 2,700        15.50        41,850.00
              SA
              BRASKEM    SA-PREF    A
                                  500       28.06        14,030.00
              BRF  SA
                                 1,600        33.56        53,696.00
              CCR  SA
                                 3,800        17.00        64,600.00
              CENTRAIS     ELETRICAS
                                  700       35.80        25,060.00
              BRAS-PR    B
              CENTRAIS     ELETRICAS
                                  143       0.40         57.20
              BRAS-RTS
              CENTRAIS     ELETRICAS
                                  143       0.19         27.17
              BRAS-RTS
              CENTRAIS     ELETRICAS
                                  700       34.90        24,430.00
              BRASILIER
              CIA  BRASILEIRA      DE  DIS-
                                  500       79.47        39,735.00
              PREF
              CIA  ENERGETICA      MINAS
                                 2,900        12.55        36,395.00
              GER-PRF
              CIA  SANEAMENTO      BASICO
                                 1,000        51.61        51,610.00
              DE  SP
              CIELO   SA
                                 3,900        7.65       29,835.00
              COGNA   EDUCACAO
                                 4,200        10.26        43,092.00
              COSAN   SA
                                  800       60.35        48,280.00
              EMBRAER    SA
                                 2,000        17.40        34,800.00
              ENERGISA     SA-UNITS
                                  600       47.52        28,512.00
              ENGIE   BRASIL    ENERGIA
                                  675       44.70        30,172.50
              SA
                                  58/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              EQUATORIAL      ENERGIA    SA
                                  500      102.63        51,315.00
              - ORD
              GERDAU    SA-PREF
                                 3,100        15.30        47,430.00
              HYPERA    S.A
                                 1,100        33.71        37,081.00
              IRB  BRASIL    RESSEGUROS
                                 2,400        36.80        88,320.00
              SA
              ITAU   UNIBANCO     HOLDING
                                 15,650        35.13       549,784.50
              SA
              ITAUSA-INVESTIMENTOS
                                 13,730        13.42       184,256.60
              ITAU-PR
              JBS  SA
                                 3,500        26.50        92,750.00
              KLABIN    SA  - UNIT
                                 1,900        17.61        33,459.00
              LOCALIZA     RENT   A CAR
                                 1,900        41.02        77,938.00
              LOJAS   AMERICANAS      SA-
                                 2,300        19.97        45,931.00
              PREF
              LOJAS   RENNER    S.A.
                                 2,420        50.58       122,403.60
              M DIAS   BRANCO    SA
                                  200       33.56        6,712.00
              MAGAZINE     LUIZA   SA
                                 1,600        44.52        71,232.00
              MULTIPLAN
                                  600       28.71        17,226.00
              EMPREENDIMENTOS
              NATURA    COSMETICOS      SA
                                 1,200        31.18        37,416.00
              NOTRE   DAME   INTERMED
                                  900       57.00        51,300.00
              PAR  SA
              PETROBRAS     - PETROLEO
                                 9,500        31.25       296,875.00
              BRAS
              PETROBRAS     - PETROLEO
                                 13,200        28.78       379,896.00
              BRAS-PR
              PETROBRAS
                                 2,600        27.68        71,968.00
              DISTRIBUIDORA       SA
              PORTO   SEGURO    SA
                                  200       58.55        11,710.00
              RAIA   DROGASIL     SA
                                  800      111.80        89,440.00
              RUMO   SA
                                 3,400        23.80        80,920.00
              SUL  AMERICA    SA  - UNITS
                                  700       51.50        36,050.00
              SUZANO    S.A.
                                 1,522        37.92        57,714.24
              TELEF   BRASIL
                                 1,400        55.78        78,092.00
              TIM  PARTICIPACOES       SA
                                 3,500        13.34        46,690.00
              ULTRAPAR     PARTICIPACOES
                                 2,200        20.66        45,452.00
              SA
              VALE   SA
                                 10,167        48.17       489,744.39
              WEG  SA
                                 2,260        29.20        65,992.00
     ブラジル・レアル 小計                           179,466               5,343,102.56
                                               (138,172,632)
     ポーランド・ズ
              ALIOR   BANK   SA
                                  185       30.78        5,694.30
     ロチ
              BANK   MILLENNIUM      SA
                                 4,739        5.93       28,102.27
              BANK   PEKAO   SA
                                  472      103.60        48,899.20
              CCC  SA
                                   57      113.00         6,441.00
              CD  PROJEKT    SA
                                  218      265.50        57,879.00
              CYFROWY    POLSAT    SA
                                  430       28.70        12,341.00
              DINO   POLSKA    SA
                                   96      141.50        13,584.00
              GRUPA   LOTOS   SA
                                  296       88.62        26,231.52
              JASTRZEBSKA      SPOLKA
                                  101       20.56        2,076.56
              WEGLOWA    S
              KGHM   POLSKA    MIEDZ   SA
                                  426       94.50        40,257.00
              LPP  SA
                                   ▶    8,560.00         34,240.00
              MBANK   SA
                                  110      381.40        41,954.00
              ORANGE    POLSKA    SA
                                 1,329        6.68        8,884.36
              PGE  SA
                                 1,780        8.69       15,475.32
              PKO  BANK   POLSKI    SA
                                 2,716        37.72       102,447.52
                                  59/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              POLSKI    KONCERN    NAFTOWY
                                  855       97.24        83,140.20
              ORLEN
              POLSKIE    GORNICTWO
                                 5,402        4.75       25,691.91
              NAFTOWE    I
              POWSZECHNY      ZAKLAD
                                 1,940        38.90        75,466.00
              UBEZPIECZE
              SANTANDER     BANK   POLSKA
                                  113      296.80        33,538.40
              S.A.
     ポーランド・ズロチ 小計                           21,269               662,343.56
                                               (18,552,243)
     マレーシア・リ
              AIRASIA    GROUP   BERHAD
                                 2,500        1.86        4,650.00
     ンギット
              ALLIANCE     BANK   MALAYSIA
                                 2,000        2.85        5,700.00
              BHD
              AMBANK    HOLDINGS     BHD
                                 9,700        4.18       40,546.00
              AXIATA    GROUP   BERHAD
                                 8,700        4.36       37,932.00
              BRITISH    AMERICAN
                                  300       16.40        4,920.00
              TOBACCO    BHD
              CIMB   GROUP   HOLDINGS
                                 15,500         5.38       83,390.00
              BHD
              DIALOG    GROUP   BHD
                                 9,900        3.45       34,155.00
              DIGI.COM     BHD
                                 9,600        4.63       44,448.00
              FRASER    & NEAVE
                                  300       34.84        10,452.00
              HOLDINGS     BHD
              GAMUDA    BHD
                                 3,100        3.80       11,780.00
              GENTING    BHD
                                 6,700        6.13       41,071.00
              GENTING    MALAYSIA     BHD
                                 5,900        3.25       19,175.00
              GENTING    PLANTATIONS
                                  500       10.22        5,110.00
              BHD
              HAP  SENG   CONSOLIDATED
                                 1,100        9.95       10,945.00
              HARTALEGA     HOLDINGS     BHD
                                 4,700        5.37       25,239.00
              HONG   LEONG   BANK   BERHAD
                                 2,200        17.00        37,400.00
              HONG   LEONG   FINANCIAL
                                 1,900        16.78        31,882.00
              GROUP
              IHH  HEALTHCARE      BHD
                                 6,300        5.45       34,335.00
              IJM  CORP   BHD
                                 5,200        2.11       10,972.00
              IOI  CORPORATION      BHD
                                 4,400        4.43       19,492.00
              KUALA   LUMPUR    KEPONG
                                 1,100        22.50        24,750.00
              BHD
              MALAYAN    BANKING    BHD           12,200         8.65       105,530.00
              MALAYSIA     AIRPORTS
                                 4,900        8.30       40,670.00
              HLDGS   BHD
              MAXIS   BHD
                                 6,200        5.34       33,108.00
              MISC   BHD
                                 2,400        8.30       19,920.00
              NESTLE    (MALAYSIA)
                                  200      144.20        28,840.00
              BERHAD
              PETRONAS     CHEMICALS
                                 7,800        7.36       57,408.00
              GROUP   BHD
              PETRONAS     DAGANGAN     BHD
                                 1,600        24.22        38,752.00
              PETRONAS     GAS  BHD
                                 2,200        16.70        36,740.00
              PPB  GROUP   BERHAD
                                 1,880        18.16        34,140.80
              PRESS   METAL   ALUMINIUM
                                 7,000        4.75       33,250.00
              HOLDIN
              PUBLIC    BANK   BHD
                                 9,900        20.00       198,000.00
              QL  RESOURCES     BHD
                                 2,000        7.40       14,800.00
              RHB  BANK   BHD
                                 8,700        5.80       50,460.00
              SIME   DARBY   BERHAD
                                 4,800        2.35       11,280.00
              SIME   DARBY   PLANTATION
                                 7,700        5.14       39,578.00
              BHD
                                  60/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              SIME   DARBY   PROPERTY
                                 4,800        0.82        3,936.00
              BHD
              SP  SETIA   BHD
                                 2,300        1.40        3,220.00
              TELEKOM    MALAYSIA     BHD
                                 2,200        3.79        8,338.00
              TENAGA    NASIONAL     BHD
                                 9,700        13.76       133,472.00
              TOP  GLOVE   CORP   BHD
                                 3,000        4.59       13,770.00
              WESTPORTS     HOLDINGS     BHD
                                 1,800        4.30        7,740.00
              YTL  CORPORATION      BERHAD
                                 8,340        0.89        7,464.30
     マレーシア・リンギット 小計                           213,220               1,458,761.10
                                               (38,073,665)
              ALFA   S.A.B.-A
                                 9,600        15.67       150,432.00
     メキシコ・ペソ
              ALSEA   SAB  DE  CV
                                 1,100        53.65        59,015.00
              AMERICA    MOVIL   SAB  DE
                                108,100         15.09      1,631,229.00
              CV
              ARCA   CONTINENTAL      SAB
                                 2,200       106.23        233,706.00
              DE  CV
              CEMEX   SAB-CPO
                                 47,800         7.11       339,858.00
              COCA-COLA     FEMSA   SAB  DE
                                 1,600       112.12        179,392.00
              CV
              EL  PUERTO    DE
                                  300       98.46        29,538.00
              LIVERPOOL-C1
              FOMENTO    ECONOMICO
                                 6,000       179.52       1,077,120.00
              MEXICA-UBD
              GRUMA   S.A.B.-B
                                  995      203.64        202,621.80
              GRUPO   AEROPORTUARIO       DE
                                  645      338.75        218,493.75
              SUR-B
              GRUPO   AEROPORTUARIO
                                  900      206.10        185,490.00
              DEL-B   SH
              GRUPO   BIMBO   SAB-
                                 5,300        34.62       183,486.00
              SERIES    A
              GRUPO   CARSO   SAB  DE  CV-
                                  900       69.14        62,226.00
              SER  A1
              GRUPO   FINANCIERO
                                 8,100       105.85        857,385.00
              BANORTE-O
              GRUPO   FINANCIERO
                                 7,500        24.14       181,050.00
              INBURSA-O
              GRUPO   MEXICO    SAB  DE
                                 10,700        53.53       572,771.00
              CV-SER    B
              GRUPO   TELEVISA     SAB-SER
                                 6,900        43.35       299,115.00
              CPO
              INDUSTRIAS      PENOLES    SAB
                                  360      231.82        83,455.20
              DE  CV
              INFRAESTRUCTURA
              ENERGETICA      NOVA   SAB  DE         1,800        82.88       149,184.00
              CV
              KIMBERLY-CLARK        DE
                                 4,900        38.24       187,376.00
              MEXICO-A
              MEGACABLE     HOLDINGS-CPO               800       75.93        60,744.00
              ORBIA   ADVANCE    CORP   SAB
                                 3,300        43.70       144,210.00
              DE  CV
              PROMOTORA     Y OPERADORA
                                 1,130       183.91        207,818.30
              DE  INF
              WALMART    DE  MEXICO-SER
                                 16,800        54.93       922,824.00
              V
     メキシコ・ペソ 小計                           247,730               8,218,540.05
                                               (46,106,010)
              FF  GROUP
                                  129       4.80         619.20
     ユーロ
              HELLENIC
              TELECOMMUNICATIONS                   1,282        13.50        17,307.00
              ORGANIZATION
                                  61/121

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              JUMBO   SA
                                  592       18.58        10,999.36
              MOTOR   OIL  (HELLAS)     SA
                                  250       21.84        5,460.00
              OPAP   SA
                                 1,339        9.81       13,142.28
              TITAN   CEMENT
                                  360       18.56        6,681.60
              INTERNATIONAL       T
     ユーロ 小計                            3,952               54,209.44
                                                (6,522,479)
              AMOREPACIFIC       CORP
                                  105    182,000.00        19,110,000.00
     韓国・ウォン
              AMOREPACIFIC       CORP-PREF
                                   17    88,600.00        1,506,200.00
              AMOREPACIFIC       GROUP
                                   60    78,600.00        4,716,000.00
              BGF  RETAIL    CO  LTD/NEW
                                   15    180,000.00         2,700,000.00
              BNK  FINANCIAL     GROUP
                                 1,573      7,130.00       11,215,490.00
              INC
              CELLTRION     HEALTHCARE
                                  153     51,200.00        7,833,600.00
              CO  LTD
              CELLTRION     INC
                                  277    183,500.00        50,829,500.00
              CELLTRION     PHARM   INC
                                   34    38,700.00        1,315,800.00
              CHEIL   WORLDWIDE     INC
                                  132     24,100.00        3,181,200.00
              CJ  CHEILJEDANG      CORP
                                   26    249,500.00         6,487,000.00
              CJ  CORP
                                  130     92,500.00        12,025,000.00
              CJ  ENM  CO  LTD
                                   28    150,700.00         4,219,600.00
              CJ  LOGISTICS
                                   16    160,000.00         2,560,000.00
              DAELIM    INDUSTRIAL      CO
                                   89    93,800.00        8,348,200.00
              LTD
              DAEWOO    ENGINEERING      &
                                  241     4,680.00        1,127,880.00
              CONSTR
              DAEWOO    SHIPBUILDING       &
                                  114     27,350.00        3,117,900.00
              MARINE
              DAUM   COMMUNICATIONS
                                  158    156,500.00        24,727,000.00
              CORP
              DB  INSURANCE     CO  LTD
                                  161     54,900.00        8,838,900.00
              DOOSAN    BOBCAT    INC
                                  272     32,450.00        8,826,400.00
              E-MART    CO  LTD
                                   63    132,000.00         8,316,000.00
              FILA   KOREA   LTD
                                  150     57,800.00        8,670,000.00
              GS  ENGINEERING      &
                                  188     32,200.00        6,053,600.00
              CONSTRUCT
              GS  HOLDINGS     CORP
                                  318     50,100.00        15,931,800.00
              GS  RETAIL    CO  LTD
                                   52    40,000.00        2,080,000.00
              HANA   FINANCIAL     GROUP
                                  969     36,400.00        35,271,600.00
              HANKOOK    TIRE   AND
                                  401     34,650.00        13,894,650.00
              TECHNOLOGY      CO  LTD
              HANMI   PHARM   CO  LTD
                                   21    329,500.00         6,919,500.00
              HANMI   SCIENCE    CO  LTD
                                   25    39,550.00         988,750.00
              HANON   SYSTEMS
                                  960     11,000.00        10,560,000.00
              HANWHA    CHEMICAL     CORP
                                  221     18,750.00        4,143,750.00
              HANWHA    CORPORATION
                                  430     25,950.00        11,158,500.00
              HANWHA    LIFE   INSURANCE
                                  521     2,280.00        1,187,880.00
              CO  LTD
              HDC  HYUNDAI
                                   67    29,200.00        1,956,400.00
              DEVELOPMENT      CO-E
              HELIXMITH     CO  LTD
                                   53    100,200.00         5,310,600.00
              HLB  INC
                                   69    136,300.00         9,404,700.00
              HOTEL   SHILLA    CO  LTD
                                   99    81,700.00        8,088,300.00
              HYUNDAI    DEPT   STORE   CO
                                   26    79,400.00        2,064,400.00
              HYUNDAI    ENGINEERING      &
                                  207     44,400.00        9,190,800.00
              CONST
              HYUNDAI    GLOVIS    CO  LTD
                                   59    151,500.00         8,938,500.00
                                  62/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              HYUNDAI    HEAVY
              INDUSTRIES      HOLDINGS     CO           31    340,000.00        10,540,000.00
              LTD
              HYUNDAI    MARINE    & FIRE
                                  123     27,850.00        3,425,550.00
              INS  CO
              HYUNDAI    MOBIS
                                  218    257,000.00        56,026,000.00
              HYUNDAI    MOTOR   CO
                                  476    125,000.00        59,500,000.00
              HYUNDAI    MOTOR   CO  LTD-
                                  167     82,000.00        13,694,000.00
              2ND  PRF
              HYUNDAI    MOTOR   CO  LTD-
                                   45    74,900.00        3,370,500.00
              PRF
              HYUNDAI    STEEL   CO
                                  260     31,950.00        8,307,000.00
              INDUSTRIAL      BANK   OF
                                  787     12,100.00        9,522,700.00
              KOREA
              KANGWON    LAND   INC
                                  358     31,450.00        11,259,100.00
              KB  FINANCIAL     GROUP   INC
                                 1,388      44,900.00        62,321,200.00
              KCC  CORP
                                   11    220,500.00         2,425,500.00
              KIA  MOTORS    CORPORATION
                                  812     43,500.00        35,322,000.00
              KOREA   AEROSPACE
                                  144     37,600.00        5,414,400.00
              INDUSTRIES
              KOREA   ELECTRIC     POWER
                                  790     28,100.00        22,199,000.00
              CORP
              KOREA   GAS  CORPORATION
                                   54    40,250.00        2,173,500.00
              KOREA   INVESTMENT
                                  139     71,400.00        9,924,600.00
              HOLDINGS     CO
              KOREA   SHIPBUILDING       AND
              OFFSHORE     ENGINEERING
                                  101    116,000.00        11,716,000.00
              CO  LTD
              KOREA   ZINC   CO  LTD
                                   26    424,000.00        11,024,000.00
              KOREAN    AIR  LINES   CO
                                   87    26,300.00        2,288,100.00
              LTD
              KT&G   CORP
                                  371     98,900.00        36,691,900.00
              KUMHO   PETRO   CHEMICAL
                                   35    74,100.00        2,593,500.00
              CO  LTD
              LG  CHEM   LTD
                                  147    317,500.00        46,672,500.00
              LG  CHEM   LTD-PREFERENCE
                                   15    175,500.00         2,632,500.00
              LG  CORP
                                  307     73,900.00        22,687,300.00
              LG  DISPLAY    CO  LTD
                                  707     14,500.00        10,251,500.00
              LG  ELECTRONICS      INC
                                  323     71,900.00        23,223,700.00
              LG  HOUSEHOLD     & HEALTH
                                   36   1,215,000.00         43,740,000.00
              CARE
              LG  HOUSEHOLD     & HEALTH-
                                   ▶   749,000.00         2,996,000.00
              PREF
              LG  INNOTEK    CO  LTD
                                   28    119,500.00         3,346,000.00
              LG  INVESTMENT      &
                                  926     12,550.00        11,621,300.00
              SECURITIES      CO  LTD
              LG  UPLUS   CORP
                                  341     14,000.00        4,774,000.00
              LOTTE   CHEMICAL     CORP
                                   45    223,000.00        10,035,000.00
              LOTTE   CONFECTIONERY       CO
                                   57    36,700.00        2,091,900.00
              LTD
              LOTTE   SHOPPING     CO
                                   22    133,500.00         2,937,000.00
              MEDY-TOX     INC
                                   8   296,000.00         2,368,000.00
              MERITZ    SECURITIES      CO
                                 1,040      4,340.00        4,513,600.00
              LTD
              MIRAE   ASSET   DAEWOO    CO
                                 1,312      7,360.00        9,656,320.00
              LTD
              NAVER   CORP
                                  427    170,500.00        72,803,500.00
              NCSOFT    CORPORATION
                                   56    561,000.00        31,416,000.00
              NETMARBLE     CORPORATION
                                   58    87,800.00        5,092,400.00
                                  63/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              OCI  CO  LTD
                                   32    64,300.00        2,057,600.00
              ORANGE    LIFE   INSURANCE,
                                   65    28,700.00        1,865,500.00
              LTD.
              ORION   CORP/REPUBLIC       OF
                                   43    108,500.00         4,665,500.00
              KOREA
              OTTOGI    CORPORATION
                                   2   564,000.00         1,128,000.00
              PEARL   ABYSS   CORP
                                   13    187,500.00         2,437,500.00
              POSCO                    252    225,500.00        56,826,000.00
              POSCO   CHEMICAL     CO  LTD
                                   74    48,250.00        3,570,500.00
              POSCO   INTERNATIONAL
                                   69    19,300.00        1,331,700.00
              CORPORATION
              S-1  CORPORATION
                                   32    96,200.00        3,078,400.00
              S-OIL   CORPORATION
                                  136     96,100.00        13,069,600.00
              SAMSUNG    BIOLOGICS     CO
                                   53    399,000.00        21,147,000.00
              LTD
              SAMSUNG    C&T  CORP
                                  268    103,000.00        27,604,000.00
              SAMSUNG    CARD   CO
                                   58    37,050.00        2,148,900.00
              SAMSUNG    ELECTRO-
                                  172    111,500.00        19,178,000.00
              MECHANICS     CO
              SAMSUNG    ELECTRONICS      CO
                                 15,081      53,500.00       806,833,500.00
              LTD
              SAMSUNG    ELECTRONICS-
                                 2,604      43,050.00       112,102,200.00
              PFD
              SAMSUNG    ENGINEERING      CO
                                  349     18,750.00        6,543,750.00
              LTD
              SAMSUNG    FIRE   & MARINE
                                   89    233,500.00        20,781,500.00
              INSURANCE     CO  LTD
              SAMSUNG    HEAVY
                                 1,171      6,870.00        8,044,770.00
              INDUSTRIES
              SAMSUNG    LIFE   INSURANCE
                                  225     73,500.00        16,537,500.00
              CO.,   LTD
              SAMSUNG    SDI  CO  LTD
                                  177    242,500.00        42,922,500.00
              SAMSUNG    SDS  CO  LTD
                                  113    201,500.00        22,769,500.00
              SAMSUNG    SECURITIES      CO
                                  372     35,700.00        13,280,400.00
              LTD
              SHINHAN    FINANCIAL
                                 1,435      43,750.00        62,781,250.00
              GROUP   LTD
              SHINSEGAE     CO  LTD
                                   14    267,500.00         3,745,000.00
              SILLAJEN     INC
                                  181     18,850.00        3,411,850.00
              SK  HOLDINGS     CO  LTD
                                  112    272,500.00        30,520,000.00
              SK  HYNIX   INC
                                 1,728      85,300.00       147,398,400.00
              SK  INNOVATION      CO  LTD
                                  174    158,500.00        27,579,000.00
              SK  TELECOM    CO  LTD
                                   62    245,500.00        15,221,000.00
              STX  PAN  OCEAN   CO  LTD
                                  417     4,345.00        1,811,865.00
              WOONGJIN     COWAY   CO  LTD           158     91,200.00        14,409,600.00
              WOORI   FINANCIAL     GROUP
                                 1,534      12,200.00        18,714,800.00
              INC
              YUHAN   CORP
                                   28    217,000.00         6,076,000.00
     韓国・ウォン 小計                           48,075            2,587,005,055.00
                                               (240,332,770)
              3SBIO   INC
                                 4,000        12.42        49,680.00
     香港・ドル
              AAC  TECHNOLOGIES
                                 2,000        56.50       113,000.00
              HOLDINGS     IN
              AGILE   PROPERTY
                                 4,000        11.20        44,800.00
              HOLDINGS     LTD
              AGRICULTURAL       BANK   OF
                                 90,000         3.26       293,400.00
              CHINA-H
              AIR  CHINA   LIMITED-H
                                 10,000         7.22       72,200.00
                                  64/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              ALIBABA    HEALTH
                                 10,000         8.16       81,600.00
              INFORMATION      T
              ALIBABA    PICTURES     GROUP
                                 40,000         1.31       52,400.00
              LTD
              ALUMINUM     CORP   OF  CHINA
                                 24,000         2.34       56,160.00
              LTD-H
              ANGANG    STEEL   CO  LTD-H
                                 2,600        2.62        6,812.00
              ANHUI   CONCH   CEMENT    CO
                                 4,000        49.35       197,400.00
              LTD-H
              ANTA   SPORTS    PRODUCTS
                                 4,000        76.90       307,600.00
              LTD
              AVICHINA     INDUSTRY     &
                                 4,000        3.53       14,120.00
              TECH-H
              BAIC   MOTOR   CORP   LTD-H
                                 4,000        4.75       19,000.00
              BANK   OF  CHINA   LTD  - H
                                256,000         3.25       832,000.00
              BANK   OF  COMMUNICATIONS
                                 29,000         5.28       153,120.00
              CO-H
              BBMG   CORPORATION      - H         27,000         2.14       57,780.00
              BEIJING    CAPITAL    INTL
                                 4,000        7.71       30,840.00
              AIRPO-H
              BEIJING    ENTERPRISES
                                 1,500        35.65        53,475.00
              HLDGS
              BEIJING    ENTERPRISES
                                 16,000         3.91       62,560.00
              WATER   GR
              BOC  AVIATION     LTD
                                  500       77.30        38,650.00
              BOSIDENG     INTL   HLDGS
                                 16,000         3.85       61,600.00
              LTD
              BRILLIANCE      CHINA
                                 8,000        8.49       67,920.00
              AUTOMOTIVE
              BYD  CO  LTD
                                 2,000        38.00        76,000.00
              BYD  ELECTRONIC      INTL   CO
                                 1,000        15.36        15,360.00
              LTD
              CGN  POWER   CO  LTD-H
                                 34,000         2.00       68,000.00
              CHINA   AGRI-INDUSTRIES
                                 23,000         3.07       70,610.00
              HLDGS
              CHINA   AOYUAN    GROUP   LTD
                                 4,000        11.04        44,160.00
              CHINA   CINDA   ASSET
                                 28,000         1.66       46,480.00
              MANAGEME-H
              CHINA   CITIC   BANK
                                 29,000         4.54       131,660.00
              CHINA   COMMUNICATIONS
                                 14,000         6.05       84,700.00
              CONST-H
              CHINA   COMMUNICATIONS
                                 8,000        5.32       42,560.00
              SERVI-H
              CHINA   CONCH   VENTURE
                                 6,000        30.75       184,500.00
              HOLDINGS
              CHINA   CONSTRUCTION
                                305,000         6.42      1,958,100.00
              BANK-H
              CHINA   COSCO   HOLDINGS-H
                                 5,500        2.97       16,335.00
              CHINA   EASTERN    AIRLINES
                                 4,000        4.01       16,040.00
              CO-H
              CHINA   EDUCATION     GROUP
                                 2,000        10.64        21,280.00
              HOLDIN
              CHINA   EVERBRIGHT      BANK
                                 12,000         3.60       43,200.00
              CO  L-H
              CHINA   EVERBRIGHT      INTL
                                 9,000        6.02       54,180.00
              LTD
              CHINA   EVERBRIGHT      LTD
                                 8,000        13.10       104,800.00
              CHINA   EVERGRANDE      GROUP
                                 6,000        19.88       119,280.00
              CHINA   FIRST   CAPITAL
                                 8,000        2.13       17,040.00
              GROUP   LT
                                  65/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              CHINA   GALAXY
                                 11,500         4.17       47,955.00
              SECURITIES      CO-H
              CHINA   GAS  HOLDINGS     LTD
                                 5,200        33.45       173,940.00
              CHINA   HONGQIAO     GROUP
                                 6,500        4.38       28,470.00
              LTD
              CHINA   HUARONG    ASSET
                                 21,000         1.17       24,570.00
              MANAGE-H
              CHINA   INTERNATIONAL
                                 4,000        14.32        57,280.00
              CAPITA-H
              CHINA   JINMAO    HOLDINGS
                                 18,000         5.57       100,260.00
              GROUP
              CHINA   LIFE   INSURANCE
                                 23,000        20.95       481,850.00
              CO-H
              CHINA   LITERATURE      LTD
                                  400       32.70        13,080.00
              CHINA   LONGYUAN     POWER
                                 10,000         4.20       42,000.00
              GROUP-H
              CHINA   MEDICAL    SYSTEM
                                 3,000        12.40        37,200.00
              HOLDING
              CHINA   MENGNIU    DAIRY   CO         9,000        30.00       270,000.00
              CHINA   MERCHANTS     BANK   -
                                 12,000        39.10       469,200.00
              H
              CHINA   MERCHANTS     HLDGS
                                 4,000        12.48        49,920.00
              INTL
              CHINA   MINSHENG
                                 22,900         5.55       127,095.00
              BANKING-H
              CHINA   MOBILE    LTD/HK
                                 19,500        62.20      1,212,900.00
              CHINA   MOLYBDENUM      CO
                                 6,000        2.54       15,240.00
              LTD-H
              CHINA   NATIONAL
                                 12,000         7.18       86,160.00
              BUILDING     MA-H
              CHINA   OILFIELD
                                 4,000        10.80        43,200.00
              SERVICES-H
              CHINA   OVERSEAS     LAND   &
                                 12,000        26.50       318,000.00
              INVEST
              CHINA   PACIFIC
                                 8,600        29.50       253,700.00
              INSURANCE     GR-H
              CHINA   PETROLEUM     &
                                 78,000         4.45       347,100.00
              CHEMICAL-H
              CHINA   PHARMACEUTICAL
                                 14,000        21.30       298,200.00
              GROUP
              CHINA   POWER
                                 10,000         1.64       16,400.00
              INTERNATIONAL
              CHINA   RAILWAY    GROUP
                                 9,000        4.71       42,390.00
              LTD  - H
              CHINA   RAILWAY    SIGNAL    &
                                 4,000        4.35       17,400.00
              COM-H
              CHINA   RAILWAYS
                                 6,500        8.46       54,990.00
              CONSTRUCTIO-H
              CHINA   REINSURANCE
                                 13,000         1.26       16,380.00
              GROUP   CO-H
              CHINA   RESOURCES     BEER
                                 6,000        45.20       271,200.00
              HOLDINGS
              CHINA   RESOURCES     CEMENT
                                 6,000        9.00       54,000.00
              CHINA   RESOURCES     GAS
                                 4,000        44.60       178,400.00
              GROUP   LT
              CHINA   RESOURCES     LAND
                                 10,000        34.25       342,500.00
              LTD
              CHINA   RESOURCES
                                 4,000        7.06       28,240.00
              PHARMACEUTIC
                                  66/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              CHINA   RESOURCES     POWER
                                 6,000        10.14        60,840.00
              HOLDINGS     CO  LTD
              CHINA   SHENHUA    ENERGY
                                 10,000        15.26       152,600.00
              CO  - H
              CHINA   SOUTHERN
                                 4,000        5.03       20,120.00
              AIRLINES     CO-H
              CHINA   STATE
                                 4,000        6.82       27,280.00
              CONSTRUCTION       INT
              CHINA   TAIPING
                                 6,600        19.20       126,720.00
              INSURANCE     HOLD
              CHINA   TELECOM    CORP
                                 42,000         3.15       132,300.00
              LTD-H
              CHINA   TOWER   CORP   LTD-H
                                134,000         1.66       222,440.00
              CHINA   TRADITIONAL
                                 6,000        3.76       22,560.00
              CHINESE    ME
              CHINA   UNICOM    HONG   KONG
                                 18,000         7.38       132,840.00
              LTD
              CHINA   VANKE   CO  LTD-H
                                 4,700        28.90       135,830.00
              CHONGQING     RURAL
                                 5,000        4.07       20,350.00
              COMMERCIAL-H
              CIFI   HOLDINGS     GROUP   CO
                                 8,000        5.88       47,040.00
              LTD
              CITIC   LTD
                                 19,000        10.26       194,940.00
              CITIC   SECURITIES      CO
                                 7,000        15.22       106,540.00
              LTD-H
              CNOOC   LTD
                                 57,000        12.02       685,140.00
              COSCO   PACIFIC    LTD
                                 6,000        6.58       39,480.00
              COUNTRY    GARDEN
                                 28,000        11.18       313,040.00
              HOLDINGS     CO
              COUNTRY    GARDEN
                                 3,000        27.50        82,500.00
              SERVICES     HOLD
              CRRC   CORP   LTD  H
                                 13,000         5.15       66,950.00
              DALI   FOODS   GROUP   CO
                                 4,500        5.29       23,805.00
              LTD
              DATANG    INTL   POWER   GEN
                                 10,000         1.50       15,000.00
              CO-H
              DONGFENG     MOTOR   GRP  CO
                                 8,000        7.99       63,920.00
              LTD-H
              ENN  ENERGY    HOLDINGS
                                 2,400        86.00       206,400.00
              LTD
              FAR  EAST   HORIZON    LTD
                                 7,000        7.00       49,000.00
              FOSUN   INTERNATIONAL                13,000        10.92       141,960.00
              FUYAO   GLASS   INDUSTRY
                                 3,200        23.25        74,400.00
              GROUP-H
              GEELY   AUTOMOBILE
                                 15,000        15.46       231,900.00
              HOLDINGS     LT
              GENSCRIPT     BIOTECH    CORP
                                 2,000        18.76        37,520.00
              GF  SECURITIES      CO  LTD-H
                                 4,800        8.58       41,184.00
              GOME   ELECTRICAL
                                 20,000         0.70       14,000.00
              APPLIANCES
              GREAT   WALL   MOTOR
                                 6,500        6.30       40,950.00
              COMPANY-H
              GREENTOWN     SERVICE
                                 6,000        9.05       54,300.00
              GROUP   CO  L
              GUANGDONG     INVESTMENT
                                 8,000        16.94       135,520.00
              LTD
              GUANGZHOU     AUTOMOBILE
                                 9,600        8.52       81,792.00
              GROUP-H
              GUANGZHOU     R&F
                                 3,200        13.02        41,664.00
              PROPERTIES      - H
                                  67/121

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              GUOTAI    JUNAN
                                 1,400        12.20        17,080.00
              SECURITIES      CO-H
              HAIDILAO     INTERNATIONAL
                                 2,000        35.00        70,000.00
              HOLDI
              HAIER   ELECTRONICS
                                 5,000        22.20       111,000.00
              GROUP   CO
              HAITIAN    INTERNATIONAL
                                 1,000        18.06        18,060.00
              HLDGS
              HAITONG    SECURITIES      CO
                                 10,000         8.18       81,800.00
              LTD-H
              HENGAN    INTL   GROUP   CO
                                 2,000        51.20       102,400.00
              LTD
              HUA  HONG   SEMICONDUCTOR
                                 1,000        13.90        13,900.00
              LTD
              HUANENG    POWER   INTL
                                 14,000         3.67       51,380.00
              INC-H
              HUANENG    RENEWABLES
                                 8,000        2.99       23,920.00
              CORP-H
              HUATAI    SECURITIES      CO
                                 5,400        12.36        66,744.00
              LTD-H
              IND  & COMM   BK  OF  CHINA
                                207,000         5.80      1,200,600.00
              - H
              JIANGSU    EXPRESS    CO
                                 2,000        10.60        21,200.00
              LTD-H
              JIANGXI    COPPER    CO  LTD-
                                 2,000        9.14       18,280.00
              H
              KAISA   GROUP   HOLDINGS
                                 7,000        3.36       23,520.00
              LTD
              KINGBOARD     HOLDINGS
                                 2,000        22.75        45,500.00
              LIMITED
              KINGBOARD     LAMINATES
                                 2,500        9.25       23,125.00
              HOLDING
              KINGDEE    INTERNATIONAL
                                 7,000        8.42       58,940.00
              SFTWR
              KINGSOFT     CORP   LTD
                                 3,000        18.46        55,380.00
              KUNLUN    ENERGY    CO  LTD
                                 10,000         6.95       69,500.00
              KWG  GROUP   HOLDINGS     LTD
                                 4,000        8.65       34,600.00
              LEE  & MAN  PAPER
                                 3,000        5.46       16,380.00
              MANUFACTURIN
              LEGEND    GROUP   LTD
                                 22,000         5.78       127,160.00
              LEGEND    HOLDINGS     CORP-H           1,000        16.20        16,200.00
              LI  NING   CO  LTD
                                 6,000        26.05       156,300.00
              LOGAN   PROPERTY
                                 4,000        12.32        49,280.00
              HOLDINGS     CO  L
              LONGFOR    GROUP   HOLDINGS
                                 5,500        32.70       179,850.00
              LTD
              LUYE   PHARMA    GROUP   LTD
                                 2,500        6.47       16,175.00
              MAANSHAN     IRON   & STEEL-
                                 6,000        2.78       16,680.00
              H
              MEITU   INC
                                 2,500        1.64        4,100.00
              MEITUAN    DIANPING-CLASS
                                 3,200        96.00       307,200.00
              B
              MMG  LTD
                                 4,000        1.73        6,920.00
              NEW  CHINA   LIFE
                                 2,200        32.00        70,400.00
              INSURANCE     C-H
              NEXTEER    AUTOMOTIVE
                                 2,000        7.17       14,340.00
              GROUP   LTD
              NINE   DRAGONS    PAPER
                                 3,000        7.90       23,700.00
              HOLDINGS
                                  68/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              PEOPLE'S     INSURANCE     CO
                                 23,000         3.24       74,520.00
              GROU-H
              PETROCHINA      CO  LTD-H
                                 64,000         3.72       238,080.00
              PICC   PROPERTY     &
                                 23,000         9.68       222,640.00
              CASUALTY     -H
              PING   AN  INSURANCE
                                 17,500        92.35      1,616,125.00
              GROUP   CO-H
              POSTAL    SAVINGS    BANK   OF
                                 26,000         5.21       135,460.00
              CHI-H
              FUTURE    LAND
                                 4,000        8.39       33,560.00
              DEVELOPMENT      HOLD
              SEMICONDUCTOR
                                 9,500        10.18        96,710.00
              MANUFACTURING
              SHANDONG     WEIGAO    GP
                                 4,000        10.08        40,320.00
              MEDICAL-H
              SHANGHAI     ELECTRIC     GRP
                                 4,000        2.45        9,800.00
              CO  L-H
              SHANGHAI     FOSUN
                                 3,000        23.60        70,800.00
              PHARMACEUTI-H
              SHANGHAI     INDUSTRIAL
                                 1,000        14.38        14,380.00
              HLDG   LTD
              SHANGHAI
                                 2,700        14.36        38,772.00
              PHARMACEUTICALS-H
              SHENZHEN     INTL   HOLDINGS
                                 5,500        16.80        92,400.00
              SHENZHEN     INVESTMENT
                                 8,000        3.11       24,880.00
              LTD
              SHENZHOU     INTERNATIONAL
                                 2,400       107.00        256,800.00
              GROUP
              SHIMAO    PROPERTY
                                 3,000        28.45        85,350.00
              HOLDINGS     LTD
              SHUI   ON  LAND   LTD
                                 11,500         1.57       18,055.00
              SIHUAN    PHARMACEUTICAL
                                 8,000        1.02        8,160.00
              HLDGS
              SINO   BIOPHARMACEUTICAL
                                 22,000        11.68       256,960.00
              SINO-OCEAN      GROUP
                                 6,000        3.01       18,060.00
              HOLDING    LTD
              SINOPEC    ENGINEERING
                                 3,000        4.61       13,830.00
              GROUP-H
              SINOPEC    SHANGHAI
                                 24,000         2.16       51,840.00
              PETROCHEM-H
              SINOPHARM     GROUP   CO-H           3,600        26.95        97,020.00
              SINOTRANS     LTD
                                 6,000        2.45       14,700.00
              SINOTRUK     HONG   KONG   LTD
                                 2,000        13.56        27,120.00
              SOHO   CHINA   LTD
                                 4,500        2.84       12,780.00
              SSY  GROUP   LTD
                                 4,000        6.44       25,760.00
              SUN  ART  RETAIL    GROUP
                                 5,500        9.00       49,500.00
              LTD
              SUNAC   CHINA   HOLDINGS
                                 8,000        37.30       298,400.00
              LTD
              SUNNY   OPTICAL    TECH
                                 2,500       129.80        324,500.00
              TENCENT    HOLDINGS     LTD
                                 18,000        336.60       6,058,800.00
              TINGYI    (CAYMAN    ISLN)
                                 6,000        12.22        73,320.00
              HLDG   CO
              TRAVELSKY     TECHNOLOGY
                                 3,000        17.74        53,220.00
              LTD-H
              TSINGTAO     BREWERY    CO
                                 2,000        50.55       101,100.00
              LTD-H
              UNI-PRESIDENT       CHINA
                                 3,000        7.88       23,640.00
              HOLDINGS
                                  69/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              WANT   WANT   CHINA
                                 15,000         6.68       100,200.00
              HOLDINGS     LTD
              WEICHAI    POWER   CO  LTD-H
                                 6,000        13.72        82,320.00
              WUXI   APPTEC    CO  LTD-H
                                  560       98.55        55,188.00
              WUXI   BIOLOGICS     CAYMAN
                                 2,000        88.50       177,000.00
              INC
              XIAOMI    CORP-CLASS      B
                                 27,400         8.56       234,544.00
              XINJIANG     GOLDWIND
                                 2,400        9.20       22,080.00
              SCI&TEC-H
              XINYI   SOLAR   HOLDINGS
                                 6,000        4.64       27,840.00
              LTD
              YANZHOU    COAL   MINING
                                 4,000        6.78       27,120.00
              CO-H
              YIHAI   INTERNATIONAL
                                 1,000        50.40        50,400.00
              HOLDING
              YUEXIU    PROPERTY     CO  LTD
                                 16,000         1.68       26,880.00
              YUZHOU    PROPERTIES      CO
                                 13,000         3.61       46,930.00
              ZHAOJIN    MINING
                                 3,500        8.31       29,085.00
              INDUSTRY     - H
              ZHEJIANG     EXPRESSWAY
                                 2,000        7.21       14,420.00
              CO-H
              ZHONGAN    ONLINE    P&C
                                  700       25.75        18,025.00
              INSURAN-H
              ZHONGSHENG      GROUP
                                 1,000        27.90        27,900.00
              HOLDINGS
              ZHUZHOU    CRRC   TIMES
                                 1,700        27.50        46,750.00
              ELECTRIC-H
              ZIJIN   MINING    GROUP   CO
                                 18,000         2.86       51,480.00
              LTD-H
              ZTE  CORP-H
                                 2,800        22.20        62,160.00
     香港・ドル 小計                          2,780,160               29,931,745.00
                                               (415,452,621)
              ACER   INC
                                 5,000        18.10        90,500.00
     台湾・ドル
              ADVANTECH     CO  LTD
                                 1,000       317.00        317,000.00
              AIRTAC    INTERNATIONAL
                                 1,000       444.50        444,500.00
              GROUP
              ASE  TECHNOLOGY      HOLDING
                                 10,000        79.00       790,000.00
              CO  LTD
              ASIA   CEMENT    CORP
                                 7,000        45.05       315,350.00
              ASUSTEK    COMPUTER     INC
                                 2,000       237.50        475,000.00
              AU  OPTRONICS     CORP
                                 26,000         7.95       206,700.00
              CATCHER    TECHNOLOGY      CO
                                 2,000       278.00        556,000.00
              LTD
              CATHAY    FINANCIAL
                                 25,000        42.70      1,067,500.00
              HOLDING    CO
              CHAILEASE     HOLDING    CO
                                 4,161       144.00        599,184.00
              LTD
              CHANG   HWA  COMMERCIAL
                                 18,808        22.90       430,703.20
              BANK
              CHENG   SHIN   RUBBER    IND
                                 4,000        42.45       169,800.00
              CO  LTD
              CHICONY    ELECTRONICS      CO
                                 1,005        91.90        92,359.50
              LTD
              CHINA   AIRLINES     LTD
                                 4,000        9.09       36,360.00
              CHINA   DEVELOPMENT
                                 37,000         9.92       367,040.00
              FINANCIAL
              CHINA   LIFE   INSURANCE
                                 5,300        25.70       136,210.00
              CO  LTD
              CHINA   STEEL   CORP
                                 37,000        23.50       869,500.00
                                  70/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              CHUNGHWA     TELECOM    CO
                                 12,000        113.00       1,356,000.00
              LTD
              COMPAL    ELECTRONICS
                                 13,000        18.90       245,700.00
              CTBC   FINANCIAL     HOLDING
                                 60,000        22.25      1,335,000.00
              CO  LTD
              DELTA   ELECTRONICS      INC
                                 6,000       139.50        837,000.00
              E.SUN   FINANCIAL
                                 33,379        27.65       922,929.35
              HOLDING    CO
              ECLAT   TEXTILE    COMPANY
                                 1,000       401.50        401,500.00
              LTD
              EVA  AIRWAYS    CORP
                                 3,243        14.15        45,888.45
              EVERGREEN     MARINE
                                 3,150        12.50        39,375.00
              FAR  EASTERN    NEW
                                 10,000        30.05       300,500.00
              CENTURY    CORP
              FAR  EASTONE    TELECOMM
                                 4,000        73.60       294,400.00
              CO  LTD
              FENG   TAY  ENTERPRISE      CO
                                 1,100       196.50        216,150.00
              LTD
              FIRST   FINANCIAL
                                 32,592        22.90       746,356.80
              HOLDING    CO
              FORMOSA    CHEMICALS     &
                                 11,000        87.00       957,000.00
              FIBRE
              FORMOSA    PETROCHEMICAL
                                 4,000        96.30       385,200.00
              CORP
              FORMOSA    PLASTICS     CORP
                                 14,000        97.40      1,363,600.00
              FORMOSA    TAFFETA    CO.
                                 1,000        34.00        34,000.00
              FOXCONN    TECHNOLOGY      CO
                                 2,000        67.20       134,400.00
              LTD
              FUBON   FINANCIAL
                                 20,000        45.55       911,000.00
              HOLDING    CO
              GIANT   MANUFACTURING
                                 1,000       218.50        218,500.00
              GLOBALWAFERS       CO  LTD
                                 1,000       340.50        340,500.00
              HIGHWEALTH
                                 2,000        46.90        93,800.00
              CONSTRUCTION       CORP
              HIWIN   TECHNOLOGIES
                                 1,030       258.50        266,255.00
              CORP
              HON  HAI  PRECISION
                                 39,200        92.80      3,637,760.00
              INDUSTRY
              HOTAI   MOTOR   COMPANY
                                 1,000       579.00        579,000.00
              LTD
              HUA  NAN  FINANCIAL
                                 22,903        21.90       501,575.70
              HOLDINGS     C
              INNOLUX    CORPORATION
                                 28,000         6.97       195,160.00
              INVENTEC     CO  LTD
                                 8,000        23.25       186,000.00
              LITE-ON    TECHNOLOGY
                                 7,000        50.40       352,800.00
              CORP
              MEDIATEK     INC
                                 5,000       421.00       2,105,000.00
              MEGA   FINANCIAL     HOLDING
                                 35,000        30.70      1,074,500.00
              CO  LTD
              MICRO-STAR
                                 2,000        85.70       171,400.00
              INTERNATIONAL       CO
              NAN  YA  PLASTICS     CORP
                                 17,000        71.90      1,222,300.00
              NANYA   TECHNOLOGY      CORP
                                 4,000        71.20       284,800.00
              NIEN   MADE   ENTERPRISE
                                 1,000       282.50        282,500.00
              CO  LTD
              NOVATEK
                                 2,000       219.00        438,000.00
              MICROELECTRONICS         LTD
              PEGATRON     CORP
                                 6,000        70.70       424,200.00
              PHISON    ELECTRONICS
                                 1,000       295.50        295,500.00
              CORP
                                  71/121

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              POU  CHEN
                                 7,000        40.45       283,150.00
              POWERTECH     TECHNOLOGY
                                 2,000        95.70       191,400.00
              INC
              PRESIDENT     CHAIN   STORE
                                 2,000       312.00        624,000.00
              CORP
              QUANTA    COMPUTER     INC
                                 9,000        63.50       571,500.00
              REALTEK    SEMICONDUCTOR
                                 2,000       234.00        468,000.00
              CORP
              RUENTEX    DEVELOPMENT      CO
                                 1,200        47.40        56,880.00
              LTD
              RUENTEX    INDUSTRIES      LTD
                                  600       77.30        46,380.00
              SHIN   KONG   FINANCIAL
                                 31,244        10.15       317,126.60
              HOLDING
              SINOPAC    FINANCIAL
                                 34,480        12.90       444,792.00
              HOLDINGS
              STANDARD     FOODS   CORP
                                 1,000        62.60        62,600.00
              SYNNEX    TECHNOLOGY      INTL
                                 4,000        37.25       149,000.00
              CORP
              TAIMED    BIOLOGICS     INC
                                 1,000       130.50        130,500.00
              TAISHIN    FINANCIAL
                                 28,511        14.40       410,558.40
              HOLDING
              TAIWAN    BUSINESS     BANK
                                 8,736        12.50       109,200.00
              TAIWAN    CEMENT
                                 15,837        42.10       666,737.70
              TAIWAN    COOPERATIVE
                                 29,365        21.00       616,665.00
              FINANCIAL
              TAIWAN    HIGH   SPEED   RAIL
                                 6,000        36.00       216,000.00
              CORP
              TAIWAN    MOBILE    CO  LTD
                                 5,000       115.00        575,000.00
              TAIWAN    SEMICONDUCTOR
                                 78,000        315.00      24,570,000.00
              MANUFACTURING
              TATUNG    CO  LTD
                                 6,000        20.95       125,700.00
              THE  SHANGHAI
                                 10,000        52.10       521,000.00
              COMMERCIAL      & SA
              UNI-PRESIDENT
                                 15,000        74.00      1,110,000.00
              ENTERPRISES      CO
              UNITED
                                 37,000        14.55       538,350.00
              MICROELECTRONICS         CORP
              VANGUARD     INTERNATIONAL
                                 2,000        66.50       133,000.00
              SEMI
              WALSIN    TECHNOLOGY      CORP
                                 1,000       167.50        167,500.00
              WIN  SEMICONDUCTORS
                                 1,000       325.00        325,000.00
              CORP
              WINBOND    ELECTRONICS
                                 5,000        17.00        85,000.00
              CORP
              WISTRON    CORP
                                 9,146        29.25       267,520.50
              WPG  HOLDINGS     LTD
                                 2,760        38.30       105,708.00
              YAGEO   CORPORATION
                                 1,000       323.50        323,500.00
              YUANTA    FINANCIAL
                                 30,000        19.85       595,500.00
              HOLDING    CO
              ZHEN   DING   TECHNOLOGY
                                 1,000       140.00        140,000.00
              HOLDING
     台湾・ドル 小計                           993,750              65,106,525.20
                                               (231,779,229)
     南アフリカ・ラ
              ABSA   GROUP   LTD
                                 2,216       163.39        362,072.24
     ンド
              ANGLO   PLATINUM     LTD
                                  240     1,212.00         290,880.00
              ANGLOGOLD     ASHANTI    LTD
                                 1,292       291.54        376,669.68
              ASPEN   PHARMACARE
                                  961      122.36        117,587.96
              HOLDINGS     LT
              BID  CORP   LTD
                                 1,065       344.17        366,541.05
                                  72/121

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              BIDVEST    GROUP   LTD
                                  883      218.65        193,067.95
              CAPITEC    BANK   HOLDINGS
                                  131     1,473.00         192,963.00
              LTD
              CLICKS    GROUP   LTD
                                  796      257.98        205,352.08
              DISCOVERY     HOLDINGS
                                 1,109       130.36        144,569.24
              LIMITED
              EXXARO    RESOURCES     LTD
                                  783      130.92        102,510.36
              FIRSTRAND     LTD
                                 10,343        68.55       709,012.65
              GOLD   FIELDS    LTD
                                 3,120        80.43       250,941.60
              INVESTEC     LTD
                                  921       84.98        78,266.58
              KUMBA   IRON   ORE  LTD
                                  214      379.72        81,260.08
              LIBERTY    HOLDINGS     LTD
                                  231      115.00        26,565.00
              LIFE   HEALTHCARE      GROUP
                                 4,021        24.83        99,841.43
              HOLDIN
              MOMENTUM     METROPOLITAN
                                 1,761        21.15        37,245.15
              HOLDINGS     LTD
              MR  PRICE   GROUP   LTD
                                  673      164.20        110,506.60
              MTN  GROUP   LTD
                                 5,409        96.40       521,427.60
              MULTICHOICE      GROUP   LTD
                                 1,332       124.87        166,326.84
              NASPERS    LTD-N   SHS
                                 1,897      2,248.02        4,264,493.94
              NEDBANK    GROUP   LTD
                                 1,237       238.76        295,346.12
              NEPI   ROCKCASTLE      PLC
                                 1,158       126.93        146,984.94
              NETWORK    HEALTHCARE
                                 3,569        19.26        68,738.94
              HOLDINGS
              OLD  MUTUAL    LTD
                                 15,106        19.97       301,666.82
              PICK   N PAY  STORES    LTD
                                  671       70.41        47,245.11
              PSG  GROUP   LTD
                                  405      238.61        96,637.05
              RAND   MERCHANT
                                 5,152        31.10       160,227.20
              INVESTMENT      HOL
              REINET    INVESTMENTS      SCA
                                  328      291.77        95,700.56
              REMGRO    LTD
                                 1,616       184.70        298,475.20
              RMB  HOLDINGS     LTD
                                 2,186        83.16       181,787.76
              SANLAM    LIMITED
                                 6,848        82.64       565,918.72
              SAPPI   LIMITED
                                 1,124        39.92        44,870.08
              SASOL   LTD
                                 1,791       285.00        510,435.00
              SHOPRITE     HOLDINGS     LTD
                                 1,476       136.51        201,488.76
              SPAR   GROUP   LIMITED/THE
                                  596      210.85        125,666.60
              STANDARD     BANK   GROUP
                                 4,192       177.57        744,373.44
              LTD
              TELKOM    SA  SOC  LTD
                                  465       52.63        24,472.95
              THE  FOSCHINI     GROUP   LTD
                                  712      161.00        114,632.00
              TIGER   BRANDS    LTD
                                  508      235.79        119,781.32
              TRUWORTHS
                                  891       53.45        47,623.95
              INTERNATIONAL       LTD
              VODACOM    GROUP   LTD
                                 2,030       130.27        264,448.10
              WOOLWORTHS      HOLDINGS
                                 2,935        58.73       172,372.55
              LTD
     南アフリカ・ランド 小計
                                 94,394              13,326,994.20
                                               (97,953,407)
     合計                          8,460,576               1,850,663,620
                                             (1,850,663,620)
                                  73/121




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ②  株式以外の有価証券
        種 類         通 貨           銘 柄         券面総額又は口数             評価額       備考
     投資信託受益証         アメリカ・ドル         ISHARES    MSCI   QATAR   CP
                                          10,846.00          191,355.97
     券
                        ETF
                        ISHARES    MSCI   SAUDI
                                          15,100.00          456,171.00
                        ARABIA    ETF
                        ISHARES    MSCI   UAE  CAPPED
                                           9,704.00         133,527.04
                        ETF
               アメリカ・ドル 小計
                                          35,650.00          781,054.01
                                                   (84,830,276)
     投資信託受益証券 合計                                              84,830,276
                                                   (84,830,276)
     投資証券         メキシコ・ペソ         FIBRA   UNO
                                           8,900.00         266,466.00
                        ADMINISTRACION        SA
               メキシコ・ペソ 小計                            8,900.00         266,466.00
                                                   (1,494,874)
               南アフリカ・ラ         FORTRESS     REIT   LTD-A
                                           3,798.00          77,517.18
               ンド
                        GROWTHPOINT      PROPERTIES
                                           9,053.00         205,955.75
                        LTD
                        REDEFINE     PROPERTIES      LTD
                                          29,258.00          245,767.20
               南アフリカ・ランド 小計                           42,109.00          529,240.13
                                                   (3,889,915)
     投資証券 合計                                               5,384,789
                                                   (5,384,789)
     合計                                              90,215,065
                                                   (90,215,065)
                                  74/121












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注)1.     通貨種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
     (注)2.     種類別合計額及び合計金額欄は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書で
           あります。
     (注)3.     外貨建有価証券の内訳
                                          組入
                                                 組入      有価証券の
                                  組入株式       投資信託
             通貨            銘柄数                       投資証券       合計金額に
                                  時価比率       受益証券
                                                時価比率       対する比率
                                         時価比率
        アメリカ・ドル              株式        54銘柄       11.32%         -%       -%
                      投資信託                                    16.98%
                              3銘柄         -%     3.93%         -%
                      受益証券
        イギリス・ポンド              株式        1銘柄
                                     0.05%         -%       -%      0.06%
        インド・ルピー              株式        79銘柄        7.78%         -%       -%      8.66%
        インドネシア・ルピア              株式        26銘柄        1.81%         -%       -%      2.01%
        オフショア・人民元              株式        68銘柄        2.26%         -%       -%      2.52%
        コロンビア・ペソ              株式        9銘柄       0.36%         -%       -%      0.40%
        タイ・バーツ              株式        36銘柄        2.41%         -%       -%      2.69%
        チェコ・コルナ              株式        3銘柄       0.12%         -%       -%      0.13%
        チリ・ペソ              株式        17銘柄        0.73%         -%       -%      0.81%
        トルコ・リラ              株式        16銘柄        0.51%         -%       -%      0.56%
        ハンガリー・フォリント              株式        3銘柄       0.27%         -%       -%      0.30%
        フィリピン・ペソ              株式        23銘柄        0.96%         -%       -%      1.07%
        ブラジル・レアル              株式        56銘柄        6.40%         -%       -%      7.12%
        ポーランド・ズロチ              株式        19銘柄        0.86%         -%       -%      0.96%
        マレーシア・リンギット              株式        43銘柄        1.76%         -%       -%      1.96%
        メキシコ・ペソ              株式        24銘柄        2.13%         -%       -%
                                                          2.45%
                      投資証券        1銘柄         -%       -%     0.07%
        ユーロ              株式        6銘柄       0.30%         -%       -%      0.34%
        韓国・ウォン              株式       113銘柄        11.12%         -%       -%     12.38%
        香港・ドル              株式       195銘柄        19.23%         -%       -%     21.41%
        台湾・ドル              株式        86銘柄       10.73%         -%       -%     11.94%
        南アフリカ・ランド              株式        43銘柄        4.53%         -%       -%
                                                          5.25%
                      投資証券        3銘柄         -%       -%     0.18%
        (注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
                                  75/121



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】

                                                 (2019年11月29日現在)
     「DCニッセイ新興国株式インデックス」
      Ⅰ 資産総額                                                 17,484,316円
      Ⅱ 負債総額                                                   13,422円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                                 17,470,894円
      Ⅳ 発行済数量                                                 16,270,172口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                   1.0738円
                                  76/121


















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
       (1)受益証券の名義書換等

           該当事項はありません。
           ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関
          が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った場合で
          あって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある
          場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
           なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
          記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
          の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       (2)受益者に対する特典
           ありません。
       (3)譲渡制限
           譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらな
          ければ、委託会社および受託会社に対抗することができません。
       (4)受益権の譲渡
          ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受
           益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするもの
           とします。
          ② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有
           する受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える
           振替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口
           座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該
           他の振替機関等の上位機関を含みます)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
           に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
          ③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
           は記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機
           関等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があ
           ると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       (5)受益権の再分割
           委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとしま
          す。
       (6)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
           振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
          支払い、解約請求の受付け、解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
          か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
                                  77/121








                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第三部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

       (1)資本金の額
         2019年11月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
       (2)委託会社等の機構

        ① 会社の意思決定機構
           委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主で
          あることを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内
          の最終の決算期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任し
          た取締役の補欠として選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
           取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任しま
          す。また、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干
          名を選任することができます。
           取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議
          長を務めます。
           取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出
          席取締役の過半数をもって決議します。
        ② 投資運用の意思決定機構
           ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づ
          き、委託会社のファンドマネジャーが行います。
           ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針につい
          ては、運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環
          境分析を踏まえ協議され、運用担当部(室)の部(室)長が決定します。
           ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘
          柄選択を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
     2【事業の内容及び営業の概況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
       信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運
       用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        2019年11月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
       す(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                          純資産総額合計額

                           ファンド数(本)
               種類
                                           (単位:億円)
                                    405               64,411
         追加型株式投資信託
                                      0                0
         追加型公社債投資信託
                                    119               26,174
         単位型株式投資信託
                                      2                85
         単位型公社債投資信託
                                    526               90,672
               合計
        ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

          で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
                                  78/121



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3【委託会社等の経理状況】
      1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

      (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表

       は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内
       閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
         中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

       年大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間
       財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      2.監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第24期事業年度(自                                          2018年4月1日 

       至  2019年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第25期事業年度に係る中間会計期間(自                          2019年4月1日 至          2019年9月30日)の中間財務
       諸表については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツに
       よる中間監査を受けております。
                                  79/121













                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (1)【貸借対照表】
                                                 (単位:千円)
                              前事業年度                当事業年度
                            (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
       資産の部
        流動資産
                                  19,824,114                18,401,863
          現金・預金
                                   7,102,076                8,008,550
          有価証券
                                    421,985                608,442
          前払費用
                                   4,433,940                4,705,229
          未収委託者報酬
                                   1,806,719                1,911,554
          未収運用受託報酬
                                    101,471                168,445
          未収投資助言報酬
                                    323,490                31,744
          その他
                                  34,013,799                33,835,830
          流動資産合計
        固定資産

          有形固定資産
                          ※1          82,291      ※1          72,641
            建物附属設備
                          ※1           4,900     ※1           3,268
            車両
                          ※1          94,283      ※1          95,277
            器具備品
                                    181,475                171,187
            有形固定資産合計
          無形固定資産

                                    889,998                968,052
            ソフトウェア
                                     44,035                24,478
            ソフトウェア仮勘定
                                     8,013                8,013
            その他
                                    942,047               1,000,545
            無形固定資産合計
          投資その他の資産

                                  34,455,496                36,902,679
            投資有価証券
                                     66,222                66,222
            関係会社株式
                                     14,723               167,886
            長期前払費用
                                    299,871                293,513
            差入保証金
                                    778,580               1,066,925
            繰延税金資産
                                     14,474                87,940
            その他
                                  35,629,369                38,585,168
            投資その他の資産合計
                                  36,752,892                39,756,901
          固定資産合計
                                  70,766,691                73,592,732
        資産合計
                                  80/121







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       負債の部
        流動負債
                                     70,706               65,641
          預り金
                                     3,465               6,368
          未払収益分配金
                                   1,700,145               1,736,084
          未払手数料
                                    703,881               702,648
          未払運用委託報酬
          未払投資助言報酬                          771,152               723,039
                                    437,257               461,392
          その他未払金
                                    109,199               113,233
          未払費用
                                   2,548,634               1,996,248
          未払法人税等
                                    864,699               853,083
          賞与引当金
                                    377,984               289,152
          その他
                                   7,587,128               6,946,893
          流動負債合計
        固定負債

          退職給付引当金                         1,682,532               1,801,748
                                     18,200               22,500
          役員退職慰労引当金
          固定負債合計                         1,700,732               1,824,248
                                   9,287,861               8,771,142
        負債合計
       純資産の部

        株主資本
                                  10,000,000               10,000,000
          資本金
          資本剰余金
                                   8,281,840               8,281,840
            資本準備金
                                   8,281,840               8,281,840
            資本剰余金合計
          利益剰余金
                                    139,807               139,807
            利益準備金
            その他利益剰余金
                                    120,000               120,000
              配当準備積立金
                                     70,000               70,000
              研究開発積立金
                                    350,000               350,000
              別途積立金
                                  41,733,107               45,192,421
              繰越利益剰余金
                                  42,412,914               45,872,228
          利益剰余金合計
                                  60,694,754               64,154,068
          株主資本合計
        評価・換算差額等

                                    779,438               711,399
          その他有価証券評価差額金
                                     4,637             △  43,878
          繰延ヘッジ損益
                                    784,076               667,521
          評価・換算差額等合計
        純資産合計                          61,478,830               64,821,590
                                  70,766,691               73,592,732
       負債・純資産合計
                                  81/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)【損益計算書】
                                                 (単位:千円)
                              前事業年度                当事業年度
                            (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                 至 2019年3月31日)
        営業収益
                                   26,937,202                26,471,631
          委託者報酬
                                   11,497,098                11,784,292
          運用受託報酬
                                    493,070                610,372
          投資助言報酬
                                        -             16,907
          その他営業収益
                                   38,927,371                38,883,204
          営業収益計
        営業費用
                                   12,354,679                11,518,158
          支払手数料
                                     31,453                23,965
          広告宣伝費
                                       260                130
          公告費
                                   5,782,852                5,954,296
          調査費
                                   1,754,925                1,695,119
            支払運用委託報酬
                                   2,906,672                3,019,717
            支払投資助言報酬
                                     82,637               106,467
            委託調査費
                                   1,038,617                1,132,991
            調査費
                                    216,637                229,936
          委託計算費
                                    794,505                812,655
          営業雑経費
                                     45,726                49,932
            通信費
                                    179,345                190,576
            印刷費
                                     32,226                34,445
            協会費
                                    537,207                537,701
            その他営業雑経費
                                   19,180,389                18,539,142
          営業費用計
        一般管理費
                                     83,616               137,828
          役員報酬
                                   3,439,572                3,685,286
          給料・手当
                                    864,584                851,086
          賞与引当金繰入額
                                    248,146                279,376
          賞与
                                    662,791                710,135
          福利厚生費
                                    330,209                311,969
          退職給付費用
                                     2,450                8,350
          役員退職慰労引当金繰入額
                                       -               150
          役員退職慰労金
          その他人件費                          148,712                151,765
                                    630,692                673,220
          不動産賃借料
                                     26,725                30,378
          その他不動産経費
                                     26,650                29,832
          交際費
                                    152,875                209,373
          旅費交通費
                                    396,898                405,606
          固定資産減価償却費
                                    332,001                325,740
          租税公課
                                    223,322                261,111
          業務委託費
                                    282,137                332,440
          器具備品費
                                     54,193                52,393
          保険料
                                       162
                                                       -
          寄付金
                                    175,371                189,822
          諸経費
                                   8,081,115                8,645,865
          一般管理費計
                                   11,665,865                11,698,196
       営業利益
       営業外収益
                                       165                573
        受取利息
                                     33,950                24,008
        有価証券利息
                                  82/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                    176,877                124,674
        受取配当金
                                       -              35,286
        金融派生商品収益
                                                     22,977
                                       -
        為替差益
                                     27,718
        時効成立償還金                                              -
                                     13,552                14,395
        その他営業外収益
                                    252,264                221,915
        営業外収益計
       営業外費用
                                     15,293
        為替差損                                              -
                                                     20,127
        金融派生商品費用                               -
                                     13,239                17,501
        控除対象外消費税
                                     27,789                  -
        雑損失
                                       657               1,080
        その他営業外費用
                                     56,980                38,709
        営業外費用計
                                   11,861,150                11,881,403
       経常利益
       特別利益
                                    201,537                655,395
        投資有価証券売却益
                                     31,108                46,876
        投資有価証券償還益
                          ※1            169    ※1
                                                       -
        固定資産売却益
        特別利益計                            232,815                702,272
       特別損失
                                       107              81,265
        投資有価証券売却損
                                     15,469                68,047
        投資有価証券償還損
                          ※2           5,271     ※2           1,089
        固定資産除却損
                                       -   ※3            511
        事故損失賠償金
                                     20,848               150,913
        特別損失計
                                   12,073,117                12,432,761
       税引前当期純利益
       法人税、住民税及び事業税
                                   3,912,569                3,862,523
                                   △157,154                  43,320
       法人税等調整額
                                   3,755,414                3,905,844
       法人税等合計
                                   8,317,703                8,526,917
       当期純利益
                                  83/121










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【株主資本等変動計算書】
      前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
                                                        (単位:千円)
                                    株主資本
               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                          合計
                   資本準備金     資本剰余金     利益準備金          その他利益剰余金              利益剰余
                         合計
                                                     金合計
                                 配当準備     研究開発    別途積立金     繰越利益
                                  積立金     積立金         剰余金
     当期首残高

               10,000,000     8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000    350,000    38,693,404     39,373,211     57,655,051
     当期変動額

       剰余金の配当

                  -     -     -     -     -     -     - △5,278,000     △5,278,000     △5,278,000
       当期純利益

                  -     -     -     -     -     -     -  8,317,703     8,317,703     8,317,703
      株主資本以外の項

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計

                  -     -     -     -     -     -     -  3,039,703     3,039,703     3,039,703
     当期末残高

               10,000,000     8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000    350,000    41,733,107     42,412,914     60,694,754
                  評価・換算差額等             純資産

                               合計
                    繰延ヘッジ
               その他有価          評価・換算
               証券評価差          差額等合計
                     損益
                額金
     当期首残高           812,844          812,844    58,467,896

                        -
     当期変動額

      剰余金の配当                        △5,278,000

                  -     -     -
      当期純利益                         8,317,703

                  -     -     -
      株主資本以外の項

      目の当期変動額
                △33,405      4,637    △28,768      △28,768
      (純額)
     当期変動額合計           △33,405      4,637    △28,768     3,010,934

     当期末残高           779,438      4,637    784,076    61,478,830

                                  84/121






                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
                                                        (単位:千円)
                                    株主資本
               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                          合計
                   資本準備金     資本剰余金     利益準備金          その他利益剰余金              利益剰余
                         合計                            金合計
                                 配当準備    研究開発    別途積立金     繰越利益
                                  積立金    積立金         剰余金
     当期首残高

               10,000,000     8,281,840     8,281,840      139,807    120,000     70,000    350,000    41,733,107     42,412,914     60,694,754
     当期変動額

      剰余金の配当

                  -     -     -     -    -    -     - △ 5,067,603    △ 5,067,603    △ 5,067,603
      当期純利益

                  -     -     -     -    -    -     -  8,526,917     8,526,917     8,526,917
      株主資本以外の項

                  -     -     -     -    -    -     -     -     -     -
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計

                  -     -     -     -    -    -     -  3,459,314     3,459,314     3,459,314
     当期末残高

               10,000,000     8,281,840     8,281,840      139,807    120,000     70,000    350,000    45,192,421     45,872,228     64,154,068
                  評価・換算差額等             純資産

                               合計
                    繰延ヘッジ
               その他有価          評価・換算
               証券評価差          差額等合計
                     損益
                額金
     当期首残高           779,438       4,637    784,076    61,478,830

     当期変動額

                              △ 5,067,603

      剰余金の配当             -     -     -
      当期純利益             -     -     -   8,526,917

      株主資本以外の項
               △ 68,039    △ 48,515   △ 116,554    △ 116,554
      目の当期変動額
      (純額)
               △ 68,039    △ 48,515   △ 116,554

     当期変動額合計                          3,342,759
                     △ 43,878

     当期末残高           711,399          667,521    64,821,590
                                  85/121







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記事項
     (重要な会計方針)
                                      当事業年度
                                    (自 2018年4月1日
             項目
                                     至 2019年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び                  ① 満期保有目的の債券
        評価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                        ② その他有価証券
                          時価のあるもの
                           ♬穻靥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ䴰潑梐ᒌ
                           産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                           定)によっております。
                          時価のないもの
                          …移動平均法に基づく原価法によっております。
                        ③ 関係会社株式
                          移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.デリバティブ取引等の評                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        価基準及び評価方法
      3.固定資産の減価償却の方                  ① 有形固定資産
        法                  定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
                          については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
                          は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
                          ります。
                        ② 無形固定資産
                          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      4.引当金の計上基準                  ① 賞与引当金
                          従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
                          る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                        ② 退職給付引当金
                          従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
                          退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                          退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
                          る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
                          た簡便法を適用しております。
                          なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
                          支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
                          ん。
                        ③ 役員退職慰労引当金
                          役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
                          末要支給額を計上しております。
      5.外貨建の資産及び負債の                   外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
        本邦通貨への換算基準                換算し、換算差額は損益として処理しております。
                                  86/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      6.ヘッジ会計の方法                  ①ヘッジ会計の方法
                          繰延ヘッジ処理によっております。
                        ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                          ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
                          であります。
                           ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
                           ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
                        ③ヘッジ方針
                          ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
                          の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
                          を、原則として個々取引毎に行います。
                        ④ヘッジ有効性評価の方法
                          ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
                          き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
                          分析によっております。
      7.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                        ます。
      8.  連結納税制度の適用を前                 日本生命保険相互会社及び当社を含む一部の子会社は、2018
                        年12月に連結納税制度の承認申請を行い、翌事業年度より連結
        提とした会計処理
                        納税制度が適用されることとなったため、当事業年度より「連
                        結納税制度を適用する場合の税効果会計に関する当面の取扱い
                        (その1)」(2015年1月16日                 企業会計基準委員会            実務対応報
                        告第5号)及び「連結納税制度を適用する場合の税効果会計に関
                        する当面の取扱い(その2)」(2015年1月16日                           企業会計基準
                        委員会    実務対応報告第7号)に基づき、連結納税制度の適用を
                        前提とした会計処理を行っております。
     (表示方法の変更)

     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年
     度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
     分に表示する方法に変更しております。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「繰延税金資産」
     437,736千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」778,580千円に含めて表示しております。
     (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                         平成30年3月30日)
      (1)    概要

       本会計基準により、顧客と約束する財又はサービスを提供する履行義務の実質的な実施主体につい
       ての評価を行ったうえで、約束した財又はサービスが顧客に移転された時点で、当該財又はサービ
       スと交換に権利を得ると見込む対価を反映した金額で、収益を認識することが求められます。
      (2)    適用予定日

       2021年4月1日以後開始する会計年度の期首から適用予定であります。
      (3)    当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時点において、評価中であります。
                                  87/121



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
                       前事業年度                       当事業年度
                     (2018年3月31日)                       (2019年3月31日)
        建物附属設備                313,759千円                       325,809千円
        車両                 1,828                       3,460
        器具備品                469,355                       474,339
        計                784,943                       803,609
     (損益計算書関係)

     ※1.固定資産売却益の内訳は以下のとおりであります。
                       前事業年度                        当事業年度
                   (自 2017年4月          1日              (自 2018年4月          1日
                     至 2018年3月31日)                        至 2019年3月31日)
        車両                  169千円                           -

     ※2.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。

                       前事業年度                        当事業年度
                   (自 2017年4月          1日               (自    2018年4月      1日
                     至 2018年3月31日)                        至 2019年3月31日)
        器具備品                 5,271千円                         623千円

        ソフトウェア                   -                       465
          計                5,271                        1,089

     ※3.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもの

         であります。
                                  88/121










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
         普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
       ①配当金支払額
       2017年6月23日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                               5,278,000千円
        1株当たり配当額                   48,686円
        基準日                                                 2017年3月31日
        効力発生日                                               2017年6月23日
       ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       2018年6月22日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                               5,000,103千円
        配当の原資                                    利益剰余金
        1株当たり配当額                   46,106円
        基準日                                                 2018年3月31日
        効力発生日                                               2018年6月22日
     当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
         普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
       ①配当金支払額
       2018年6月22日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                             普通株式
        配当金の総額                  5,000,103千円
        配当の原資                            利益剰余金
        1株当たり配当額                                                  46,106円
        基準日                     2018年3月31日
        効力発生日                   2018年6月22日
       2019年3月19日開催の臨時株主総会決議による配当に関する事項

        株式の種類                               普通株式
        配当財産の種類                 投資有価証券
        配当財産の帳簿価額                67,500千円
        譲渡株数                                             1,350株
        1株当たり配当額                     -
        基準日                                                2019年3月19日
        効力発生日                                      2019年3月22日
                                  89/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        (注)配当財産のすべてを普通株式(108千株)の唯一の株主である日本生命保険相互会社に対
        して割り当てることとしており、1株当たり配当額は定めておりません。
       ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       2019年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                             普通株式
        配当金の総額                    未定                                  千円
        配当の原資                               未定
        1株当たり配当額                   未定                                   円
        基準日                     2019年3月31日
        効力発生日                   2019年6月28日
                                  90/121

















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
      全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
      ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
      行っております。
       投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び
      市場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用
      規則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
       上記の自社設定投資信託の一部につきましてはデリバティブを用いてヘッジを行っております。デ
      リバティブを用いたヘッジ取引につきましては、外貨建て資産の為替変動リスクを回避する目的で為
      替予約、外国株式の価格変動リスクを回避する目的で株価指数先物を使ってヘッジ会計を適用してお
      ります。ヘッジ会計の適用にあたっては、資金運用規則のほか資金運用リスク管理規程等に基づき、
      ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確にし、また事前の有効性の確認、事後の有
      効性の検証を行う等、社内体制を整備して運用しております。ヘッジの有効性判定については資金運
      用リスク管理規程に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率分析によってお
      ります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません((注2)を参照下さい)。
      前事業年度(2018年3月31日)                   (単位:千円)

                        貸借対照表
                                     時価            差額
                         計上額
                          19,824,114            19,824,114                 -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                           7,102,076            7,115,800             13,723
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券

                          14,652,704            14,687,680              34,975
       満期保有目的の債券
                          19,735,292            19,735,292                 -
       その他有価証券
      ④デリバティブ取引(※)
        ヘッジ会計が適用され
                            103,394            103,394               -
       ているもの
     (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
        なる項目については△で示しております。
                                  91/121






                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当事業年度(2019年3月31日)                   (単位:千円)
                        貸借対照表
                                     時価            差額
                         計上額
                          18,401,863            18,401,863                 -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                           2,199,830            2,205,940              6,109
       満期保有目的の債券
                           5,808,720            5,808,720                 -
       その他有価証券
      ③投資有価証券
                          17,649,504            17,681,300              31,795
       満期保有目的の債券
                          19,253,174            19,253,174                 -
       その他有価証券
      ④デリバティブ取引(※)
       ヘッジ会計が適用され
                           △47,244            △47,244                -
       ているもの
     (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
        なる項目については△で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      ①現金・預金
         預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      ②有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ③投資有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ④デリバティブ
         注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        (単位:千円)
               区分             前事業年度               当事業年度
                           (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
         非上場株式                          67,500                  -
         関係会社株式                          66,222               66,222
          非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証
        券」には含めておりません。
          また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
                                  92/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
      前事業年度(2018年3月31日)
                                         1年超       5年超
                                 1年以内                      10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                 19,824,114            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券

       満期保有目的の債券

                                 7,100,000       14,650,000            -       -
        国債・地方債等
       その他有価証券のうち満期があるもの
        その他(注)                          2,896,071       14,413,880        2,089,902        299,797
                                 29,820,185       29,063,880        2,089,902        299,797

                 合計
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
      当事業年度(2019年3月31日)

                                         1年超       5年超
                                 1年以内                       10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                 18,401,863            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
                                 2,200,000       17,650,000            -       -
        国債・地方債等
       その他有価証券のうち満期があるもの
        その他(注)                          7,033,352       15,714,537        2,156,988        138,951
                                 27,635,215       33,364,537        2,156,988        138,951

                 合計
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
                                  93/121










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券関係)
     1.満期保有目的の債券
     前事業年度(2018年3月31日)
                             貸借対照表計上額               時価          差額
                    種類
                               (千円)           (千円)          (千円)
                                15,606,746            15,660,060           53,313

                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     るもの
                                15,606,746           15,660,060            53,313
                    小計
                                 6,148,033           6,143,420           △4,613
                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     ないもの
                                 6,148,033           6,143,420           △4,613
                    小計
               合計                 21,754,780           21,803,480            48,699
     当事業年度(2019年3月31日)

                            貸借対照表計上額               時価           差額
                    種類
                               (千円)           (千円)           (千円)
                                18,749,335           18,787,460            38,124

                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    -           -          -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                    -           -          -
                (3)その他
     るもの
                                18,749,335           18,787,460            38,124
                    小計
                                1,100,000           1,099,780            △220
                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    -           -          -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                    -           -          -
                (3)その他
     ないもの
                                1,100,000           1,099,780            △220
                    小計
                                19,849,335           19,887,240            37,904
               合計
                                  94/121








                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2.その他有価証券
     前事業年度(2018年3月31日)
                                         取得原価または
                             貸借対照表計上額                          差額
                                           償却原価
                    種類
                               (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                     -           -         -
                (1)株式
                                 5,824,610           5,803,679           20,930
                (2)債券
                ①  国債・地方債等              5,824,610           5,803,679           20,930
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えるもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 7,066,429           5,762,409         1,304,019
                                12,891,039           11,566,089          1,324,949

                    小計
                                     -           -         -
                (1)株式
                                     -           -         -
                (2)債券
                ①  国債・地方債等                  -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えないもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 6,844,252           7,045,700         △201,447
                                 6,844,252           7,045,700         △201,447

                    小計
                                19,735,292           18,611,789          1,123,502
               合計
                                  95/121












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当事業年度(2019年3月31日)
                                         取得原価または
                             貸借対照表計上額                          差額
                                           償却原価
                    種類
                               (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                     -           -         -
                (1)株式
                                 5,808,720           5,801,046            7,673
                (2)債券
                ①  国債・地方債等              5,808,720           5,801,046            7,673
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えるもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                13,421,370           12,553,359           868,010
                                19,230,090           18,354,406           875,684

                    小計
                                     -           -         -
                (1)株式
                                     -           -         -
                (2)債券
                ①  国債・地方債等                  -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えないもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 5,831,804           5,981,670         △149,865
                                 5,831,804           5,981,670         △149,865

                    小計
                                25,061,894           24,336,076           725,818
               合計
     (注1)投資信託受益証券等であります。
     (注2)非上場株式(前事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、当事業年度の貸借対照表計上額は
        -千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含
        めておりません。
         また、関係会社株式(前事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、当事業年度の貸借対照表
        計上額は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
                                  96/121









                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3.売却したその他有価証券
      前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                              -              -              -
     (1)株式
                              -              -              -
     (2)債券
     (3)その他                      344,430              201,537                107
                           344,430              201,537                107

          合計
      当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                              -              -              -
     (1)株式
                              -              -              -
     (2)債券
                          2,232,532               655,395              81,265
     (3)その他
                          2,232,532               655,395              81,265
          合計
                                  97/121














                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (デリバティブ取引関係)
     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      前事業年度(2018年3月31日)
      該当事項はありません。
      当事業年度(2019年3月31日)

      該当事項はありません。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)株価指数先物関連
      前事業年度(2018年3月31日)
                                           契約額等の
                                  契約額等                   時価
      ヘッジ会計         デリバティブ          主なヘッジ
                                          うち1年超
                                  (千円)                   (千円)
       の方法        取引の種類等            対象
                                          (千円)
     原則的         新興国株価          投資

     処理方法         指数先物売建          有価証券
                                  1,022,464             -       31,858
                                  1,022,464             -       31,858

                 合計
     (注1)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
      当事業年度(2019年3月31日)

      該当事項はありません。
      (2)通貨関連

      前事業年度(2018年3月31日)
                                           契約額等の
                                  契約額等                   時価
      ヘッジ会計         デリバティブ          主なヘッジ
                                          うち1年超
                                  (千円)                   (千円)
       の方法        取引の種類等            対象
                                          (千円)
     原則的         為替予約取引          投資

     処理方法         米ドル売建          有価証券
                                  1,988,812             -       71,536
                                  1,988,812             -       71,536

                 合計
     (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
      当事業年度(2019年3月31日)

                                           契約額等の
                                  契約額等                   時価
      ヘッジ会計         デリバティブ          主なヘッジ
                                          うち1年超
                                  (千円)                   (千円)
       の方法        取引の種類等            対象
                                          (千円)
     原則的         為替予約取引          投資

     処理方法         米ドル売建          有価証券
                                  1,909,028              -     △47,244
                                  1,909,028              -     △47,244

                 合計
     (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
     (注2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務
     となる項目については△で示しております。
                                  98/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (退職給付関係)
     前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                1,519,642      千円

        退職給付費用                                 248,707
        退職給付の支払額                                △85,817
       退職給付引当金の期末残高                                1,682,532
      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                 248,707     千円

     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、54,955千円であります。

     当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                1,682,532      千円

        退職給付費用                                 229,805
        退職給付の支払額                                △110,589
       退職給付引当金の期末残高                                1,801,748
      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                 229,805     千円

     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、58,788千円であります。

                                  99/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度                 当事業年度
                                (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
          繰延税金資産
                                   264,770                 261,214
                                                          千円
            賞与引当金                             千円
                                   138,553                 119,420
            未払事業税
                                   515,191                 551,695
            退職給付引当金
                                     3,662                 6,126
            税務上の繰延資産償却超過額
                                     5,572                 6,889
            役員退職慰労引当金
                                    61,683                 88,160
            投資有価証券評価差額
                                    48,864                 62,896
            その他
                                  1,038,300                 1,096,402
            小計
                                     △47                  △9
            評価性引当額
          繰延税金資産合計                        1,038,253                 1,096,393
          繰延税金負債
            繰延ヘッジ損益                         2,021                    -
            特別分配金否認                         9,827                 5,022
            投資有価証券評価差額                        247,824                  24,444
          繰延税金負債合計
                                   259,672                  29,467
          繰延税金資産(△は負債)の純額
                                   778,580                1,066,925
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
                                100/121











                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (セグメント情報等)
      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
      当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

        該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

        該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

        該当事項はありません。
                                101/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (関連当事者との取引)
     1 関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
     前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
                                   関連当事者
                  資本金又                                         期末
                             議決権等       との関係
                                                取引金額
         会社等                                  取引の
                  は出資金                                         残高
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                  内容
                                                (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合
                 (百万円)                                         (千円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,608,592          833,260
                             (被所有)              の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                              直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                  150,000
                                      取引
          会社    中央区                    転籍有
                             100.00%
                                          投資助言報酬           未収投資
                                                 132,212          11,876
                                           の受取          助言報酬
     当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

                                   関連当事者
                  資本金又                                         期末
                             議決権等       との関係
                                                取引金額
         会社等                                  取引の
                  は出資金                                         残高
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                  内容
                                  役員の    事業上          (千円)
                              割合
                 (百万円)                                         (千円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,299,726          762,239
                             (被所有)              の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                              直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                  100,000
                                      取引
          会社    中央区                    転籍有
                             100.00%
                                          投資助言報酬           未収投資
                                                 130,542          11,530
                                           の受取          助言報酬
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
           ております。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
     2 親会社に関する注記

      親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
                                102/121











                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1株当たり情報)
                          前事業年度                当事業年度
                       (自 2017年4月          1日       (自 2018年4月          1日
                        至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
      1株当たり純資産額                      566,896円85銭                597,720円47銭

      1株当たり当期純利益金額                      76,697円61銭                78,626円78銭

     (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
          おりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                          前事業年度                当事業年度

                       (自 2017年4月          1日       (自 2018年4月          1日
                        至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
      当期純利益                      8,317,703千円               8,526,917千円

                                  -                -
      普通株主に帰属しない金額
      普通株式に係る当期純利益                      8,317,703千円                8,526,917千円
      期中平均株式数                         108千株                108千株

     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
                                103/121












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表
                                     (単位:千円)
                                  第25期中間会計期間末
                                 (2019年9月30日現在)
      資産の部
       流動資産
                                        18,614,564
        現金・預金
                                         8,201,592
        有価証券
                                          721,934
        前払費用
                                         5,066,032
        未収委託者報酬
                                         2,474,584
        未収運用受託報酬
                                          145,968
        未収投資助言報酬
                                           7,397
        その他
                                        35,232,073
        流動資産合計
       固定資産
                                  ※1        234,319
        有形固定資産
                                         1,098,869
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                        34,018,838
         投資有価証券
                                          66,222
         関係会社株式
                                          32,135
         長期前払費用
                                          290,409
         差入保証金
                                          877,601
         繰延税金資産
                                          89,656
         その他
                                        35,374,865
         投資その他の資産合計
                                        36,708,053
        固定資産合計
                                        71,940,127
       資産合計
                                104/121










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      負債の部
       流動負債
                                          45,684
         預り金
                                           6,932
         未払収益分配金
                                         1,908,680
         未払手数料
                                          618,237
         未払運用委託報酬
                                          739,605
         未払投資助言報酬
                                         1,591,362
         その他未払金
                                          140,489
         未払費用
                                          551,114
         未払法人税等
                                          47,034
         前受投資助言報酬
                                          492,807
         賞与引当金
                                          248,490
                                   ※2
         その他
                                         6,390,440
         流動負債合計
       固定負債
                                         1,912,442
        退職給付引当金
                                          26,750
        役員退職慰労引当金
                                         1,939,192
         固定負債合計
                                         8,329,632
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        10,000,000
        資本金
        資本剰余金
                                         8,281,840
          資本準備金
                                         8,281,840
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                          139,807
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                          120,000
           配当準備積立金
                                          70,000
           研究開発積立金
           別途積立金                               350,000
                                        43,751,608
           繰越利益剰余金
                                        44,431,415
          利益剰余金合計
                                        62,713,255
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          929,830
         その他有価証券評価差額金
                                         △32,591
         繰延ヘッジ損益
         評価・換算差額等合計                                 897,239
                                        63,610,494
       純資産合計
                                        71,940,127
      負債・純資産合計
                                105/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)中間損益計算書
                                      (単位:千円)
                              第25期中間会計期間
                       (自   2019年4月1日 至         2019年9月30日)
      営業収益
                                        13,306,014
       委託者報酬
       運用受託報酬                                 5,749,281
                                          320,718
       投資助言報酬
                                        19,376,015
       営業収益計
      営業費用                                   9,094,752
                                         4,511,749
                                   ※1
      一般管理費
                                         5,769,513
      営業利益
                                   ※2
      営業外収益                                    174,997
                                           35,183
                                   ※3
      営業外費用
      経常利益                                   5,909,326
      特別利益                             ※4        2,997
                                           65,567
                                   ※5
      特別損失
      税引前中間純利益                                   5,846,756
                                         1,682,493
      法人税、住民税及び事業税
                                          105,028
      法人税等調整額
                                         1,787,521
      法人税等合計
                                         4,059,235
      中間純利益
                                106/121












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)中間株主資本等変動計算書
     第25期中間会計期間(自             2019年4月1日 至           2019年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                  利益剰余金                 株主資本
                                                         合計
                   資本準備    資本剰余金     利益準備         その他利益剰余金             利益剰余金
                    金    合計     金                      合計
                                配当準備    研究開発    別途積立金     繰越利益
                                積立金    積立金         剰余金
     当期首残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000    70,000    350,000    45,192,421     45,872,228     64,154,068

     当中間期変動額
      剰余金の配当            -     -     -    -    -    -     - △5,500,048     △5,500,048     △5,500,048
      中間純利益            -     -     -    -    -    -     -  4,059,235     4,059,235     4,059,235
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                  -     -     -    -    -    -     -     -     -     -
      (純額)
     当中間期変動額合計             -     -     -    -    -    -     - △1,440,813     △1,440,813     △1,440,813
     当中間期末残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000    70,000    350,000    43,751,608     44,431,415     62,713,255
                 評価・換算差額等            純資産

                              合計
              その他有価     繰延ヘッ    評価・換算
              証券評価差     ジ損益    差額等合計
                額金
      当期首残高          711,399    △43,878     667,521    64,821,590
      当中間期変動額
       剰余金の配当            -     -      - △5,500,048
       中間純利益            -     -      -  4,059,235
       株主資本以外の項目
       の当中間期変動額
                218,430    11,287     229,718     229,718
       (純額)
      当中間期変動額合計          218,430    11,287     229,718   △1,211,095
      当中間期末残高          929,830    △32,591      897,239    63,610,494
                                107/121









                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記事項
     (重要な会計方針)

                                    第25期中間会計期間
                                    (自   2019年4月1日
             項目
                                     至  2019年9月30日)
      1.有価証券の評価基準及び                   ①満期保有目的の債券
        評価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ②その他有価証券
                          時価のあるもの
                           ♎ⶕ鍏᪊ࡧᾕ鍧⭥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ
                           は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                           により算定)によっております。
                          時価のないもの
                          …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③関係会社株式
                          移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.デリバティブ取引等の評                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        価基準及び評価方法
      3.固定資産の減価償却の方                   ①有形固定資産
        法                  定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
                          については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
                          は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
                          ります。
                         ②無形固定資産
                          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
                          によっております。
      4.引当金の計上基準                   ①賞与引当金
                          従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在籍
                          者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上
                          しております。
                         ②退職給付引当金
                          従業員への退職給付に備えるため、当中間会計期間末におけ
                          る退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                          退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る
                          中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
                          た簡便法を適用しております。
                          なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                          払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                         ③役員退職慰労引当金
                          役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当中
                          間会計期間末要支給額を計上しております。
      5.外貨建の資産及び負債の                   外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場によ
        本邦通貨への換算基準                り円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
                                108/121




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      6.ヘッジ会計の方法                  ①ヘッジ会計の方法
                          繰延ヘッジ処理によっております。
                        ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                          ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
                          であります。
                           ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
                           ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
                        ③ヘッジ方針
                          ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
                          の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
                          を、原則として個々取引毎に行います。
                        ④ヘッジ有効性評価の方法
                          ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
                          き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
                          分析によっております。
      7.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま
                        す。
      8.連結納税制度                   当中間会計期間より日本生命保険相互会社を連結納税親会社
                        として、連結納税制度を適用しております。
     (中間貸借対照表関係)

                          第25期中間会計期間末
                          (2019年9月30日現在)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額              817,746千円

      ※2.消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示して
         おります。
     (中間損益計算書関係)

                           第25期中間会計期間
                           (自   2019年4月1日
                            至  2019年9月30日)
       ※1.減価償却の実施額

         有形固定資産                                   30,130千円
         無形固定資産                                  172,854千円
       ※2.営業外収益のうち主要なもの
         受取配当金                                  157,472千円
         有価証券利息                                   7,537千円
         金融派生商品収益                                   6,483千円
       ※3.営業外費用のうち主要なもの
         為替差損                                   28,274千円
         金融派生商品損失                                   3,497千円
         控除対象外消費税                                   3,313千円
       ※4.特別利益のうち主要なもの
         投資有価証券売却益                                   2,997千円
       ※5.特別損失のうち主要なもの
         投資有価証券売却損                                   57,232千円
                                109/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         投資有価証券償還損                                   4,115千円
         事故損失賠償金                                   3,771千円
                                110/121




















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (中間株主資本等変動計算書関係)
                           第25期中間会計期間
                           (自   2019年4月1日
                            至  2019年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数

               当事業年度期首          当中間会計期間増加            当中間会計期間減少            当中間会計期間末

               株式数(千株)           株式数(千株)            株式数(千株)           株式数(千株)
       発行済株式

                     108             -            -          108

        普通株式
                     108             -            -          108

         合計
      2.配当に関する事項

        配当金支払額
                                1株当たり

                        配当金の総額
                                  配当額
          (決議)
                 株式の種類                         基準日        効力発生日
                          (千円)
                                  (円)
        2019年6月28日

                                        2019年3月31日         2019年6月28日
                          5,500,048         50,716
                  普通株式
        定時株主総会
                                111/121












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
     第25期中間会計期間末(2019年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません((注2)
      を参照ください)。
                                              (単位:千円)

                          中間貸借対照表

                                         時価            差額
                            計上額
                              18,614,564            18,614,564                 -

          ①現金・預金
          ②有価証券

                              6,300,452            6,317,860             17,407

           満期保有目的の債券
                              1,901,140            1,901,140                -

           その他有価証券
          ③投資有価証券

                              13,748,496            13,767,690              19,193

           満期保有目的の債券
                              20,270,342            20,270,342                 -

           その他有価証券
          ④デリバティブ取引

           (※)
           ヘッジ会計が適用され
                                  -            -            -
           ていないもの
           ヘッジ会計が適用され
                               △23,326            △23,326               -
           ているもの
         (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
            債務となる項目については△で示しております。
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

          ①現金・預金
           短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
            おります。
          ②有価証券
           中間会計期間末日の市場価格等によっております。
           ③投資有価証券
            中間会計期間末日の市場価格等によっております。
           ④デリバティブ
            注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

           関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
           シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるた
           め、記載しておりません。
                                112/121



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券関係)
     第25期中間会計期間末(2019年9月30日現在)
     1.満期保有目的の債券

                             中間貸借対照表
                                           時価           差額
                               計上額
                    種類
                                          (千円)           (千円)
                               (千円)
                                18,948,948           18,985,550            36,601
               (1)国債・地方債等
                                    -           -          -

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                    -           -          -
               (3)その他
     超えるもの
                                18,948,948           18,985,550            36,601

                    小計
                                1,100,000           1,100,000              -

               (1)国債・地方債等
                                    -           -          -

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                    -           -          -
     超えないもの          (3)その他
                                1,100,000           1,100,000              -

                    小計
                                20,048,948           20,085,550            36,601

               合計
     2.その他有価証券

                             取得原価または           中間貸借対照表
                                                      差額
                               償却原価            計上額
                    種類
                                                     (千円)
                               (千円)           (千円)
                                    -           -          -
               (1)株式
                                1,900,074           1,901,140            1,065

               (2)債券
                                1,900,074           1,901,140            1,065

                ①国債・地方債等
     中間貸借対照表
     計上額が取得原
                                    -           -          -
                ②社債
     価または償却原
     価を超えるもの
                                    -           -          -
                ③その他
               (3)その他(注)                13,559,359           14,776,750          1,217,390

                                15,459,434           16,677,890          1,218,456

                    小計
                                    -           -          -

               (1)株式
                                    -           -          -

               (2)債券
                                    -           -          -

     中間貸借対照表          ①国債・地方債等
     計上額が取得原
                                    -           -          -
     価または償却原          ②社債
     価を超えないも
                                    -           -          -
     の          ③その他
               (3)その他(注)                 5,690,320           5,493,591          △196,728

                                5,690,320           5,493,591          △196,728

                    小計
                                21,149,754           22,171,482          1,021,728

               合計
      (注)投資信託受益証券等であります。
                                113/121



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (デリバティブ取引関係)
     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      第25期中間会計期間末(2019年9月30日現在)
      該当事項はありません。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     (1)通貨関連
      第25期中間会計期間末(2019年9月30日現在)
                                        契約額等の
                                契約額等                  時価
      ヘッジ会計        デリバティブ         主なヘッジ
                                       うち1年超
                               (千円)                   (千円)
      の方法       取引の種類等           対象
                                        (千円)
     原則的       為替予約取引

                               1,795,896             -     △23,326
                     投資有価証券
     処理方法       米ドル売建
                               1,795,896             -     △23,326

               合計
      (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第25期中間会計期間(自              2019年4月1日 至          2019年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第25期中間会計期間(自              2019年4月1日 至          2019年9月30日)
     1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超
      えるため、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
      載を省略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     第25期中間会計期間(自              2019年4月1日 至          2019年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     第25期中間会計期間(自              2019年4月1日 至          2019年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     第25期中間会計期間(自              2019年4月1日 至          2019年9月30日)
       該当事項はありません。
                                114/121



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1株当たり情報)
                          第25期中間会計期間
                         (自   2019年4月1日
                          至  2019年9月30日)
      1株当たり純資産額                         586,552円95銭
      1株当たり中間純利益金額                          37,430円24銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
           おりません。
        2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
           中間純利益金額                     4,059,235千円
                                      -
           普通株主に帰属しない金額
           普通株式に係る中間純利益金額                     4,059,235千円
           期中平均株式数
                                   108千株
     (重要な後発事象)

     第25期中間会計期間(自              2019年4月1日 至          2019年9月30日)
      該当事項はありません。
                                115/121














                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【利害関係人との取引制限】
         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
       げる行為が禁止されています。
       ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させる
         おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
       ② 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
         若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
         閣府令で定めるものを除きます)。
       ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
         業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。
         以下④⑤において同じ)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有しているこ
         とその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要
         件に該当する者をいいます。以下同じ)と有価証券の売買その他の取引又は金融デリバティブ取
         引を行うこと。
       ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
         うこと。
       ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投
         資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
         のあるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

       ① 定款の変更等
         該当事項はありません。
       ② 訴訟その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
                                116/121










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第2【その他の関係法人の概況】
     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

       (1)受託会社
        a.名称
           三菱UFJ信託銀行株式会社
        b.資本金の額
           2019年3月末現在、324,279百万円
        c.事業の内容
           銀行法に基づき監督官庁の免許を受けて銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
          等に関する法律(兼営法)に基づき監督官庁の認可を受けて信託業務を営んでいます。
       (参考)再信託受託会社の概況

        a.名称
           日本マスタートラスト信託銀行株式会社
        b.資本金の額
           2019年3月末現在、10,000百万円
        c.事業の内容
          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき
          信託業務を営んでいます。
       (2)販売会社

                                            (資本金の額:2019年3月末現在)
               a.名称              b.資本金の額                  c.事業の内容
         株式会社福岡銀行                       82,329百万円

                                        銀行法に基づき監督官庁の免許を受
                                        け、銀行業を営んでいます。
         株式会社みずほ銀行                     1,404,065百万円
                                        保険業法に基づき監督官庁の免許を受

         日本生命保険相互会社                     1,350,000百万円
                                        け、生命保険業を営んでいます。
     2【関係業務の概要】

       (1)受託会社
         信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行への指図・連絡等を
        行います。
       (2)販売会社
         証券投資信託の募集の取扱いおよび販売を行い、一部解約に関する事務、一部解約金・収益分
        配金・償還金の支払いに関する事務等を代行します。
     3【資本関係】

         日本生命保険相互会社(販売会社)は、委託会社の株式を108,448株(持株比率100%)保有して
        います。
         ○ 委託会社が所有する関係法人の株式または関係法人が所有する委託会社の株式のうち、持株比率
           が5%以上のものを記しています。
                                117/121





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第3【その他】
      (1)目論見書の表紙に図案や委託会社の名称およびロゴマーク、イラストを使用すること、また

        ファンドの基本的性格および形態の一部、キャッチコピー、当該届出書に係る目論見書の使用開
        始日を記載することがあります。
      (2)届出書本文「第一部               証券情報」、「第二部             ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
        理解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関連する箇所に
        記載することがあります。
      (3)投資者へ投資信託の仕組み等を説明するため、また届出書本文「第一部                                           証券情報」、「第二
        部  ファンド情報」に記載の内容について投資者の関係法人への照会方法を明確にするため、交
        付目論見書に以下の内容を記載することがあります。
        ・ ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律に基づいて組成された金融商品であり、同
          法では商品内容の重大な変更に際しては、事前に受益者(既にファンドをお持ちの投資者)の
          意向を確認する手続きが規定されています。また、ファンドの信託財産は、受託会社により保
          管されますが、信託法によって受託会社の固有財産との分別管理等が義務付けられています。
        ・ 商品内容・販売会社に関するお問合せは、委託会社のコールセンターで承っております。
        ・ 基準価額については、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊および委託会社のコー
          ルセンター・ホームページにてご確認いただけます。
           なお、委託会社(ニッセイアセットマネジメント株式会社)への照会先は下記の通りです。
           コールセンター 0120-762-506
           (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
           ホームページ  https://www.nam.co.jp/
      (4)目論見書に以下の内容を記載することがあります。
          投資信託説明書(請求目論見書)は、販売会社にご請求いただければ、当該販売会社を通じて
         交付いたします。
      (5)目論見書に約款を掲載し、届出書本文「第二部                              ファンド情報        第1ファンドの状況            2  投資方
        針」の詳細な内容については、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の内容の記載
        とすることがあります。
      (6)目論見書の巻末に用語集を掲載することがあります。
      (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
                                118/121










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                     独立監査人の監査報告書

                                                 2019年5月31日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            樋    口    誠    之   ㊞
                        業  務  執  行  社  員
                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            牧   野     あ    や  子   ㊞
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から2019
     年3月31日までの第24期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
     する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰묰ꐰ
        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
                                119/121


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                     独立監査人の監査報告書

                                                2019年12月25日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            青    木    裕    晃   印
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているDCニッセイ新興国株式インデックスの2018年12月19日から2019
     年11月20日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに
     附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、DCニッセイ新興国株式インデックスの2019年11月20日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
     て終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰묰ꐰ
        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
                                120/121



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   独立監査人の中間監査報告書

                                               2019年11月29日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            樋    口    誠    之   印
                        業  務  執  行  社  員
                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            牧   野     あ    や  子   印
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理の状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2019年4月1日から202
     0年3月31日までの第25期事業年度の中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日ま
     で)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
     な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2019年9月30日現在の財政状態及び同日
     をもって終了する中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)の経営成績に関する
     有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潎ⶕ鍶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰
        イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
                                121/121


PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。