株式会社ドラフト 有価証券届出書(新規公開時)

提出書類 有価証券届出書(新規公開時)
提出日
提出者 株式会社ドラフト
カテゴリ 有価証券届出書(新規公開時)

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                                                       株式会社ドラフト(E35535)
                                                     有価証券届出書(新規公開時)
     【表紙】
      【提出書類】                         有価証券届出書

      【提出先】                         関東財務局長
      【提出日】                         2020年2月12日
      【会社名】                         株式会社ドラフト
      【英訳名】                         DRAFT Inc.
      【代表者の役職氏名】                         代表取締役社長  山下 泰樹
      【本店の所在の場所】                         東京都渋谷区神宮前一丁目13番9号
      【電話番号】                         03-5412-1001(代表)
      【事務連絡者氏名】                         取締役  荒浪 昌彦
      【最寄りの連絡場所】                         東京都渋谷区神宮前一丁目13番9号
      【電話番号】                         03-5412-1001(代表)
      【事務連絡者氏名】                         取締役  荒浪 昌彦
      【届出の対象とした募集(売出)有価証券の種類】                         株式
      【届出の対象とした募集(売出)金額】                         募集金額
                               ブックビルディング方式による募集                             930,240,000円
                               売出金額
                               (引受人の買取引受による売出し)
                               ブックビルディング方式による売出し                            699,200,000円
                               (オーバーアロットメントによる売出し)
                               ブックビルディング方式による売出し                            269,040,000円
                               (注) 募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額(会
                                   社法上の払込金額の総額)であり、売出金額は、有価証
                                   券届出書提出時における見込額であります。
      【縦覧に供する場所】                         該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
     第一部【証券情報】
     第1【募集要項】
      1【新規発行株式】
                    発行数(株)
          種類                                  内容
                              完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における
                     720,000    (注)2
         普通株式                     標準となる株式であります。
                              また、単元株式数は100株であります。
      (注)1.2020年2月12日開催の取締役会決議によっております。
         2.発行数については、2020年2月28日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
         3.「第1 募集要項」に記載の募集(以下「本募集」という。)及び本募集と同時に行われる後記「第2 売
           出要項 1 売出株式(引受人の買取引受による売出し)」に記載の売出し(以下「引受人の買取引受によ
           る売出し」という。)に伴い、その需要状況等を勘案し、                           177,000    株を上限として、SMBC日興証券株式
           会社が当社株主である          山下泰樹    (以下「貸株人」という。)より借り入れる当社普通株式の売出し(以下
           「オーバーアロットメントによる売出し」という。)を行う場合があります。オーバーアロットメントによ
           る売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 2 オーバーアロットメントによ
           る売出し等について」をご参照ください。
           これに関連して、当社は、2020年2月12日開催の取締役会において、本募集及び引受人の買取引受による売
           出しとは別に、SMBC日興証券株式会社を割当先とする第三者割当による当社普通株式                                         177,000    株の新規
           発行(以下「本第三者割当増資」という。)を決議しております。その内容に関しましては、後記「募集又
           は売出しに関する特別記載事項 3 第三者割当増資について」をご参照ください。
         4.本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連してロックアップに関する合意がなされておりますが、そ
           の内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 4 ロックアップについて」をご参
           照ください。
         5.当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
           名称:株式会社証券保管振替機構
           住所:東京都中央区日本橋茅場町二丁目1番1号
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      2【募集の方法】
        2020年3月9日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「4 株式の引受け」
       欄記載の金融商品取引業者(以下「第1 募集要項」において「引受人」という。)は、買取引受けを行い、当該引
       受価額と異なる価額(発行価格)で募集を行います。引受価額は2020年2月28日開催予定の取締役会において決定さ
       れる会社法上の払込金額(発行価額)以上の価額となります。引受人は払込期日に引受価額の総額を当社に払込み、
       本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払
       いません。
        なお、本募集は、株式会社東京証券取引所(以下「取引所」という。)の定める「有価証券上場規程施行規則」第
       233条に規定するブックビルディング方式(株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条
       件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況等を把握した上で発行価格等を決定する方法をいう。)により決
       定する価格で行います。
                         発行数(株)          発行価額の総額(円)             資本組入額の総額(円)
             区分
                               -             -             -
     入札方式のうち入札による募集
                               -             -             -
     入札方式のうち入札によらない募集
                            720,000           930,240,000             503,424,000
     ブックビルディング方式
         計(総発行株式)                   720,000           930,240,000             503,424,000
      (注)1.全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
         2.上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定
           されております。
         3.発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
         4.資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であり、会社計算規則第14条第1項に従い算出される
           資本金等増加限度額(見込額)の2分の1相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であ
           ります。また、2020年2月12日開催の取締役会において、会社法上の増加する資本金の額は、2020年3月9
           日に決定される予定の引受価額に基づき、会社計算規則第14条第1項に従い算出される資本金等増加限度額
           の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとし、会社
           法上の増加する資本準備金の額は、当該資本金等増加限度額から上記の増加する資本金の額を減じた額とす
           ることを決議しております。
         5.有価証券届出書提出時における想定発行価格(                        1,520   円)で算出した場合、本募集における発行価格の総額
           (見込額)は1,094,400,000円となります。
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      3【募集の条件】
       (1)【入札方式】
        ①【入札による募集】
          該当事項はありません。
        ②【入札によらない募集】

          該当事項はありません。
       (2)【ブックビルディング方式】

                      資本     申込株                   申込
     発行価格     引受価額     払込金額
                     組入額     数単位                   証拠金
                                   申込期間                  払込期日
      (円)     (円)     (円)
                     (円)     (株)                   (円)
                                自 2020年3月10日(火)
      未定     未定     未定     未定                        未定
                            100                      2020年3月16日(月)
     (注)1     (注)1     (注)2     (注)3                        (注)4
                                至 2020年3月13日(金)
      (注)1.発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
           発行価格の決定に当たり、2020年2月28日に仮条件を提示する予定であります。
           当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、2020年3月9日に発
           行価格及び引受価額を決定する予定であります。
           仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
           が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
           需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
           関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
         2.払込金額は、会社法上の払込金額であり、2020年2月28日開催予定の取締役会において決定します。また、
           前記「2 募集の方法」の冒頭に記載のとおり、会社法上の払込金額及び2020年3月9日に決定される予定
           の発行価格、引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となり
           ます。
         3.資本組入額は、前記「2 募集の方法」に記載の資本組入額の総額を、前記「2 募集の方法」に記載の発
           行数で除した金額とし、2020年3月9日に決定する予定であります。
         4.申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。なお、申込証拠金のうち引受価額相当額
           は、払込期日に新株式払込金に振替充当いたします。
         5.株式受渡期日は、2020年3月17日(以下「上場(売買開始)日」という。)の予定であります。本募集に係
           る株式は、株式会社証券保管振替機構(以下「機構」という。)の「株式等の振替に関する業務規程」に従
           い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
         6.申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         7.申込みに先立ち、2020年3月2日から2020年3月6日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
           需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
           販売に当たりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性
           の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
           引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、各社の定める配分に係る基本方針及び社内規則等に従い販
           売を行う方針であります。配分に係る基本方針については各社の店頭における表示又はホームページにおけ
           る表示等をご確認ください。
         8.引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は本募集を中止いたします。
        ①【申込取扱場所】

          後記「4 株式の引受け」欄記載の引受人及びその委託販売先金融商品取引業者の全国の本支店及び営業所で
         申込みの取扱いをいたします。
        ②【払込取扱場所】

                  店名                           所在地
     株式会社三井住友銀行 麹町支店                            東京都千代田区麹町6丁目6番地

      (注) 上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。
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      4【株式の引受け】
                                         引受株式数
       引受人の氏名又は名称                      住所                      引受けの条件
                                          (株)
                                               1.買取引受けによりま
     SMBC日興証券株式会社              東京都千代田区丸の内三丁目3番1号
                                                 す。
                                               2.引受人は新株式払込金
     みずほ証券株式会社              東京都千代田区大手町一丁目5番1号
                                                 として、払込期日まで
                                                 に払込取扱場所へ引受
     株式会社SBI証券              東京都港区六本木一丁目6番1号
                                                 価額と同額を払込むこ
                                          未定
                                                 とといたします。
     野村證券株式会社              東京都中央区日本橋一丁目9番1号
                                               3.引受手数料は支払われ
                                                 ません。ただし、発行
     極東証券株式会社              東京都中央区日本橋茅場町一丁目4番7号
                                                 価格と引受価額との差
                                                 額の総額は引受人の手
     いちよし証券株式会社              東京都中央区日本橋茅場町一丁目5番8号
                                                 取金となります。
                             -             720,000           -
            計
      (注)1.各引受人の引受株式数は、2020年2月28日に決定する予定であります。
         2.上記引受人と発行価格決定日(2020年3月9日)に元引受契約を締結する予定であります。
         3.引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
           引業者に販売を委託する方針であります。
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      5【新規発行による手取金の使途】
       (1)【新規発行による手取金の額】
         払込金額の総額(円)                  発行諸費用の概算額(円)                    差引手取概算額(円)
              1,006,848,000                    12,000,000                  994,848,000

      (注)1.払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額
           の総額であり、有価証券届出書提出時における想定発行価格(1,520円)を基礎として算出した見込額であ
           ります。
         2.引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。また、
           消費税及び地方消費税(以下「消費税等」という。)は含まれておりません。
       (2)【手取金の使途】

           上記の差引手取概算額994,848千円に本第三者割当増資の手取概算額上限246,650千円を合わせた、手取概算
          額合計上限1,241,498千円については、以下の通り充当する予定であります。
          ① 今後の事業拡大に伴うプロジェクトマネジメント担当者、コンストラクションマネジメント担当者等の現

            場監督者の確保、実務経験を有したデザイナー等の人材の中途採用を積極的に進めております。これらの
            人材採用費及び人件費として311,000千円(2021年3月期:106,000千円、2022年3月期に205,000千円)
            を充当する予定であります。
          ② 当社の知名度及び認知度向上並びにブランド価値を高める広告戦略のための広告宣伝費用として518,000
            千円(2021年3月期:100,000千円、2022年3月期に418,000千円)を充当する予定であります。
          ③ 当社の事業拡大に伴う従業員数の増加に備えることを目的として、2021年3月期中に本社近隣にサテライ
            トオフィスを新設することを予定しております。設備新設のための資金として25,000千円(2021年3月
            期:25,000千円)を充当する予定であります。
          ④ 増加する従業員の受け入れ及び新しいオフィスの形の具現化等事業基盤整備を目的として2022年3月期中
            に本社移転を予定しております。本社移転費用として387,000千円(2022年3月期:敷金の差入による支
            出152,000千円、移転及び原状回復に係る費用150,000千円、新オフィス内装工事費用等84,000千円、支払
            賃借料増額に係る費用1,000千円)を充当する予定であります。
           なお、残額につきましては、大型案件等の受注に備えた運転資金として、大型案件等を受注した際の協力会

          社への支払い等諸経費支払資金として充当する予定であります。また、上記調達資金は、具体的な充当時期ま
          では、安全性の高い金融商品等で運用していく方針であります。
      (注) 設備計画の内容については、「第二部 企業情報 第3 設備の状況 3 設備の新設、除却等の計画」の項

          をご参照ください。
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     第2【売出要項】
      1【売出株式(引受人の買取引受による売出し)】
        2020年3月9日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「2 売出しの条件
       (引受人の買取引受による売出し) (2)ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下「第2 売出
       要項」において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価
       格、発行価格と同一の価格)で売出しを行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受
       人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対
       して引受手数料を支払いません。
                                売出価額の総額
                                           売出しに係る株式の所有者の
                   売出数(株)
        種類
                                  (円)
                                             住所及び氏名又は名称
              入札方式のうち入札
        -                    -         -            -
              による売出し
              入札方式のうち入札
        -                    -         -            -
              によらない売出し
                                        東京都渋谷区
              ブックビルディング
                          460,000       699,200,000
     普通株式                                   山下 泰樹
              方式
                                                       460,000株
     計(総売出株式)            -        460,000       699,200,000                 -
      (注)1.上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の「有価証券上場規程施行規則」により規定されてお
           ります。
         2.本募集における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。
         3.売出数等については今後変更される可能性があります。
         4.本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案しオーバーアロットメントによる
           売出しを行う場合があります。
           オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 2 
           オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
         5.本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
           その内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 4 ロックアップについて」をご
           参照ください。
         6.振替機関の名称及び住所は、前記「第1 募集要項 1 新規発行株式」の(注)5に記載した振替機関と
           同一であります。
         7.売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(1,520円)で算出した見込額でありま
           す。
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      2【売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)】
       (1)【入札方式】
        ①【入札による売出し】
          該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

          該当事項はありません。
       (2)【ブックビルディング方式】

                       申込株      申込
     売出価格     引受価額
                                                        元引受契
                       数単位     証拠金
                 申込期間                 申込受付場所       引受人の住所及び氏名又は名称
      (円)     (円)
                                                        約の内容
                       (株)     (円)
                自 2020年
      未定
                                 引受人の本店       東京都千代田区丸の内三丁目3
                3月10日(火)
           未定                  未定                            未定
     (注)1
                         100
                                 及び全国各支       番1号
          (注)2                  (注)2                            (注)3
                至 2020年
     (注)2                            店       SMBC日興証券株式会社
                3月13日(金)
      (注)1.売出価格の決定方法は、前記「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)ブックビルディング方式」の(注)
           1と同様であります。
         2.売出価格、引受価額及び申込証拠金は、本募集における発行価格、引受価額及び申込証拠金とそれぞれ同一
           といたします。ただし、申込証拠金には、利息をつけません。
         3.引受人の引受価額による買取引受けによることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売
           出価格決定日(2020年3月9日)に決定する予定であります。なお、元引受契約においては、引受手数料は
           支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額は引受人の手取金となります。
         4.上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。
         5.株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機
           構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を
           行うことができます。
         6.申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         7.上記引受人の販売方針は、前記「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)ブックビルディング方式」の
           (注)7に記載した販売方針と同様であります。
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      3【売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)】
                                売出価額の総額
                                           売出しに係る株式の所有者の
        種類           売出数(株)
                                  (円)
                                             住所及び氏名又は名称
              入札方式のうち入札
        -                    -         -            -
              による売出し
              入札方式のうち入札
        -                    -         -            -
              によらない売出し
              ブックビルディング                           東京都千代田区丸の内三丁目3番1号
                          177,000       269,040,000
     普通株式
              方式                           SMBC日興証券株式会社
     計(総売出株式)            -        177,000       269,040,000                 -
      (注)1.オーバーアロットメントによる売出しは、本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況
           等を勘案した上で行われる、SMBC日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式の売出しであ
           ります。なお、上記売出数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオー
           バーアロットメントによる売出しが全く行われない場合があります。
           オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 2 
           オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
         2.上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定さ
           れております。
         3.本募集における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。
         4.振替機関の名称及び住所は、「第1 募集要項 1 新規発行株式」の(注)5に記載した振替機関と同一
           であります。
         5.売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(1,520円)で算出した見込額でありま
           す。
      4【売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)】

       (1)【入札方式】
        ①【入札による売出し】
          該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

          該当事項はありません。
       (2)【ブックビルディング方式】

      売出価格              申込株数単位        申込証拠金
                                               引受人の住所及び         元引受契
              申込期間                       申込受付場所
       (円)               (株)       (円)
                                                氏名又は名称        約の内容
              自 2020年
                                   SMBC日興証券株式
             3月10日(火)
       未定                       未定
                         100                         -       -
                                   会社の本店及び全国各
      (注)1                       (注)1
              至 2020年
                                   支店
             3月13日(金)
      (注)1.売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそ
           れぞれ同一とし、売出価格決定日に決定する予定であります。ただし、申込証拠金には、利息をつけませ
           ん。
         2.株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式
           は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から
           売買を行うことができます。
         3.申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         4.SMBC日興証券株式会社の販売方針は、前記「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)ブックビルディン
           グ方式」の(注)7に記載した販売方針と同様であります。
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     【募集又は売出しに関する特別記載事項】
      1 東京証券取引所マザーズへの上場について
        当社は前記「第1 募集要項」における募集株式及び前記「第2 売出要項」における売出株式を含む当社普通株
       式について、SMBC日興証券株式会社を主幹事会社として東京証券取引所マザーズへの上場を予定しております。
      2 オーバーアロットメントによる売出し等について

        本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案し、177,000株を上限として、本募集及
       び引受人の買取引受による売出しの主幹事会社であるSMBC日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株
       式(以下「借入株式」という。)の売出し(オーバーアロットメントによる売出し)を行う場合があります。なお、
       当該売出株式数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオーバーアロットメント
       による売出しが全く行われない場合があります。
        これに関連して、オーバーアロットメントによる売出しが行われる場合は、当社はSMBC日興証券株式会社に対
       して、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数を上限として、本第三者割当増資の割当を受ける権利(以
       下「グリーンシューオプション」という。)を、2020年3月26日を行使期限として付与します。
        SMBC日興証券株式会社は、借入株式の返還を目的として、上場(売買開始)日から2020年3月26日までの間
       (以下「シンジケートカバー取引期間」という。)、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数の範囲内で
       東京証券取引所において当社普通株式の買付(以下「シンジケートカバー取引」という。)を行う場合があり、当該
       シンジケートカバー取引で買付けられた株式は借入株式の返還に充当されます。なお、シンジケートカバー取引期間
       内においても、SMBC日興証券株式会社の判断で、シンジケートカバー取引を全く行わない、又はオーバーアロッ
       トメントによる売出しに係る株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
        SMBC日興証券株式会社は、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数からシンジケートカバー取引に
       より買付けた株式数を控除した株式数についてのみ、グリーンシューオプションを行使し本第三者割当増資の割当に
       応じる予定であります。したがって、本第三者割当増資における発行数の全部又は一部につき申込みが行われず、そ
       の結果、失権により本第三者割当増資における最終的な発行数が減少する、又は発行そのものが全く行われない場合
       があります。
        SMBC日興証券株式会社が本第三者割当増資に応じる場合には、SMBC日興証券株式会社はオーバーアロット
       メントによる売出しによる手取金をもとに払込みを行います。
        オーバーアロットメントによる売出しが行われるか否か及びオーバーアロットメントによる売出しが行われる場合
       の売出数については、2020年3月9日に決定されます。オーバーアロットメントによる売出しが行われない場合は、
       SMBC日興証券株式会社による貸株人からの当社普通株式の借り入れは行われません。したがって、SMBC日興
       証券株式会社はグリーンシューオプションを全く行使しないため、失権により、本第三者割当増資による新株式発行
       は全く行われません。また、東京証券取引所におけるシンジケートカバー取引も行われません。
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      3 第三者割当増資について
        上記「2 オーバーアロットメントによる売出し等について」に記載のSMBC日興証券株式会社を割当先とする
       本第三者割当増資について、当社が2020年2月12日開催の取締役会において決議した内容は、以下のとおりでありま
       す。
      (1)
        募集株式の数               当社普通株式 177,000株
      (2)                  未定(注)1
        募集株式の払込金額
                        増加する資本金の額は、割当価格に基づき、会社計算規則第14条第1項に従い
                        算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の
        増加する資本金及び資本準備金
      (3)                  端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとします。また、増加する資
        に関する事項
                        本準備金の額は、当該資本金等増加限度額から上記の増加する資本金の額を減
                        じた額とします。(注)2
      (4)                  2020年3月31日(火)
        払込期日
      (注)1.募集株式の払込金額(会社法上の払込金額)は、1株につき、前記「第1 募集要項 3 募集の条件 
           (2)ブックビルディング方式」に記載の本募集における払込金額(会社法上の払込金額)と同一とし、2020
           年2月28日開催予定の取締役会において決定します。
         2.割当価格は、1株につき、前記「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)ブックビルディング方式」に記載
           の本募集における引受価額と同一とし、2020年3月9日に決定します。
      4 ロックアップについて

        本募集及び引受人の買取引受による売出しに関し、売出人かつ貸株人である山下泰樹、当社株主であるTDA株式
       会社、当社新株予約権者かつ当社役員である長谷川幸司、荒浪昌彦、当社新株予約権者である黒田直子、山下希穂子
       は、SMBC日興証券株式会社(以下「主幹事会社」という。)に対して、本募集及び引受人の買取引受による売出
       しに係る元引受契約締結日に始まり、上場(売買開始)日から起算して180日目の2020年9月12日までの期間(以下
       「ロックアップ期間」という。)中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を受けることなく、元引受契約締結日に
       自己の計算で保有する当社普通株式(潜在株式を含む。)及び当社普通株式を取得する権利を有する有価証券の発
       行、譲渡又は売却等を行わない旨を約束しております。
        また、当社は、主幹事会社に対し、ロックアップ期間中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を受けることな
       く、当社普通株式及び当社普通株式を取得する権利あるいは義務を有する有価証券の発行又は売却(本第三者割当増
       資に係る新株式発行並びに株式分割による新株式発行等及びストック・オプションに係る新株予約権の発行を除
       く。)を行わないことに合意しております。
        なお、上記の場合において、主幹事会社は、その裁量で当該合意内容の一部もしくは全部につき解除し、又はその
       制限期間を短縮する権限を有しております。
        上記のほか、当社は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」の規定に基づき、上場前の第三者割当等によ
       る募集株式等の割当に関し、割当を受けた者との間で継続所有等の確約を行っております。その内容については、
       「第四部 株式公開情報 第2 第三者割当等の概況」をご参照ください。
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     第3【その他の記載事項】
       新株式発行並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項
       (1)表紙に当社の社章                  を記載いたします。

      (2)裏表紙に当社の経営理念「ALL                 HAPPY   BY  DESIGN」を記載いたします。

       (3)表紙の次に「1 事業概要」~「4 業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。

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     第二部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
       (1)連結経営指標等
               回次              第10期       第11期
              決算年月              2018年3月       2019年3月

                       (千円)     4,340,556       4,696,689
     売上高
                       (千円)      247,023       365,754
     経常利益
                       (千円)      172,939       260,692
     親会社株主に帰属する当期純利益
                       (千円)      173,381       265,395
     包括利益
                       (千円)      200,376       402,771
     純資産額
                       (千円)     1,871,825       2,171,653
     総資産額
                       (円)       53.43      107.41
     1株当たり純資産額
                       (円)       46.12       69.52
     1株当たり当期純利益
     潜在株式調整後
                       (円)        -       -
     1株当たり当期純利益
                       (%)       10.7       18.5
     自己資本比率
                       (%)       152.1       86.4
     自己資本利益率
                       (倍)        -       -
     株価収益率
                       (千円)      438,866      △ 106,344
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                       (千円)      △ 44,727     △ 112,769
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                       (千円)       19,029      453,314
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                       (千円)      589,333       828,076
     現金及び現金同等物の期末残高
                                94      117
     従業員数
                       (人)
     (外、平均臨時雇用者数)                          ( - )     ( - )
      (注)1.当社は、第10期より連結財務諸表を作成しております。
         2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         3.第10期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、また、第11期の潜
           在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期
           中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
         4.株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
         5.当社は、2018年7月24日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っております。                                             また、2019年
           11月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を行っております。                                   第10期の期首に当該株式分割が
           行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。
         6.従業員数は、就業人員であります。
         7.第10期及び第11期の連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」
           (昭和51年大蔵省令第28号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、
           有限責任     あずさ監査法人の監査を受けております。
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       (2)提出会社の経営指標等
              回次             第7期       第8期       第9期       第10期       第11期
             決算年月             2015年3月       2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月

                    (千円)      2,100,199       2,952,549       3,124,834       4,336,065       4,696,689
     売上高
     経常利益又は経常損失(△)               (千円)       △ 32,822       141,623       △ 68,473       243,505       305,728
     当期純利益又は当期純損失
                    (千円)       △ 33,207       107,118       △ 79,184       158,312       217,286
     (△)
                    (千円)        20,000       20,000       20,000       20,000       20,000
     資本金
                     (株)         750       750       750       750      75,000
     発行済株式総数
                    (千円)        14,673       121,791        42,607       200,919       355,206
     純資産額
                    (千円)       731,812      1,160,482       1,153,856       1,870,061       2,149,155
     総資産額
                     (円)      19,564.03       162,388.90        56,809.51         53.58       94.72
     1株当たり純資産額
                              -       -       -    84,000.00         200.00
     1株当たり配当額
                     (円)
     (うち1株当たり中間配当額)                        ( - )      ( - )      ( - )      ( - )      ( - )
     1株当たり当期純利益又は
                     (円)     △ 44,276.12       142,824.87      △ 105,579.39          42.22       57.94
     1株当たり当期純損失(△)
     潜在株式調整後
                     (円)         -       -       -       -       -
     1株当たり当期純利益
                     (%)         2.0       10.5        3.7       10.7       16.5
     自己資本比率
                     (%)         -      157.0         -      130.0        78.1
     自己資本利益率
                     (倍)         -       -       -       -       -
     株価収益率
                     (%)         -       -       -      39.8        6.9
     配当性向
                              43       56       65       75       89
     従業員数
                     (人)
     (外、平均臨時雇用者数)                        ( - )      ( - )      ( - )      ( - )      ( - )
      (注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         2.第7期から第10期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、また、
           第11期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場
           であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
         3.株価収益率については、当社株式は非上場であるため記載しておりません。
         4.当社は、2018年7月24日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っております。また、2019年
           11月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を行っております。第10期の期首に当該株式分割が
           行われたと仮定し、1株           当たり   純資産額及び1株        当たり   当期純利益を算定しております。
         5.第7期及び第9期の自己資本利益率は、当期純損失であるため記載しておりません。
         6.  従業員数は、就業人員であります。
         7.第10期及び第11期の財務諸表については「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年
           大蔵省令第59号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任                                                あ
           ずさ監査法人の監査を受けております。第7期、第8期及び第9期については、「会社計算規則」(平成18
           年法務省令第13号)の規定に基づき算出した各数値を記載しておりますが、当該監査を受けておりません。
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         8.当社は、2018年7月24日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っております。                                             また、2019年
           11月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を行っております。これらの結果、本書提出日現在
           における普通株式は3,750,000株となります。
           そこで、東京証券取引所自主規制法人(現 日本取引所自主規制法人)の引受担当者宛通知「『新規上場申
           請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(平成24年8月21日付東証上審第133
           号)に基づき、第7期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算出した場合の1株当たり指標の推移を
           参考までに掲げると、以下のとおりとなります。
           なお、第7期、第8期及び第9期の数値(1株当たり配当額についてはすべての数値)については、有限責
           任  あずさ監査法人の監査を受けておりません。
              回次             第7期       第8期       第9期       第10期       第11期

                         2015年3月       2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月

             決算年月
     1株当たり純資産額               (円)        3.91       32.48       11.36       53.58       94.72
     1株当たり当期純利益又は
                     (円)       △8.86        28.57      △21.12        42.22       57.94
     1株当たり当期純損失(△)
     潜在株式調整後
                     (円)         -       -       -       -       -
     1株当たり当期純利益
     1株当たり配当額                         -       -       -      16.80        4.00
                     (円)
     (うち1株当たり中間配当額)                        (-)       (-)       (-)       (-)       (-)
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      2【沿革】
        2008年4月        東京都新宿区市谷左内町にオフィス内装事業を目的とした株式会社ドラフトを設立
        2010年11月        東京都渋谷区神山町へ本社を移転
        2012年4月        家具、インテリア用品等の企画・販売を目的とした株式会社ディーパブリックを子会社として
                設立
                大阪府大阪市北区中之島に大阪支社を設置
        2013年1月        東京都新宿区四谷へ本社を移転
           11月        3D画像等の製作を目的としたD-RAWRITE                   INC.(フィリピン)を子会社として設立(現                     連結子
                会社)
           12月        中国での事業展開を目的とした独到装飾芝木設計(上海)有限公司(中国)を子会社として設
                立
        2016年10月        東京都渋谷区神宮前へ本社を移転
        2017年10月        オリジナルオフィス家具(ブランド名「201°」)の販売を開始
        2018年2月        独到装飾芝木設計(上海)有限公司を清算
           3月        株式会社ディーパブリックを吸収合併
           5月        大阪府大阪市中央区南船場へ大阪支社を移転
        2019年3月        東京都渋谷区神宮前に本社サテライトオフィスを設置
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      3【事業の内容】
       当社グループ(当社及び当社の関係会社)は、当社(株式会社ドラフト)及び連結子会社であるD-RAWRITE                                                   INC.によ
      り構成されております。
     (1)事業の内容

        当社グループは、「ALL            HAPPY   BY  DESIGN」を経営理念としております。
        「ALL    HAPPY   BY  DESIGN」は、デザインの力で世界にHAPPYの循環を作り出し、これによって社会に貢献することを
       意図しており、安らぎや活力など人々にプラスの価値を提供する空間の創造を通じて、この経営理念の実現を目指し
       ております。
        当社グループが行う空間のデザインは、その場に身を置く人々が、空間の視覚的・物理的構成により幸せを感じら
       れるものであることを前提に、「その空間の目的」を実現するものであることを重視しております。例えば、オフィ
       スであれば、ワーカー同士の協調を重視したい空間なのか、斬新なアイデアの創出を促したい空間なのか、外部に向
       けて会社のブランドを発信したい空間なのか、といった経営者の意図を的確に捉え、オフィスを単なる作業場ではな
       く、経営者が求める付加価値を生み出す「場」としたいと考えます。
        当社グループの事業は、オフィス内装のデザイン及び施工の実施からスタートいたしました。当時、オフィスは単

       なるコストと捉えられており、限られたスペースを極力効率的に使用することがオフィス設計の主流となっておりま
       した。
        このような状況の中で当社グループは、「オフィスを企業のブランドを具現化した空間としたい」「オフィスを社
       員にとって誇れる場所としたい」という経営者の課題意識を的確に捉えると同時に、そこで働く全てのワーカーに質
       の高いヒューマンエクスペリエンス(注1)を提供することで事業を拡大して参りました。近年は働き方改革によ
       り、ワーカーが長い時間を費やすオフィス環境の重要性が益々高まっており、当社グループ事業にとって追い風と
       なっております。また、当社グループの事業はオフィスに留まらず、様々な領域へと広がっております。現在、
       ヒューマンエクスペリエンスの在り方は、オフィスや商業施設といった建物の一部の内部空間だけでなく、ビルディ
       ングエントランスやロビーといった共用空間、さらには都市機能全体において問われており、当社グループの事業領
       域は、ビル共用部のデザインを行う環境設計(注2)、街区全体をデザインする都市開発(注3)、老朽化したビル
       ディングのリニューアルデザイン等にも広がっております。
        この他、当社グループのデザインに調和しつつ、アクティビティ・ベースド・ワーキング(注4)といった新しい
       働き方に対応したオリジナルオフィス家具(ブランド名「201°」)の企画・販売を行う等、事業の一層の拡張に取
       り組んでおります。
        当社グループは、このようなデザインを基軸とした空間開発の企画・設計から施工までを業務としております。施

       工業務においては、元請けとしてプロジェクトマネジメント(注5)及びコンストラクションマネジメント(注6)
       を行っており、大工工事・電気工事・内装仕上工事等は外部協力会社へ外注しております。デザイン機能、プロジェ
       クトマネジメント機能及びコンストラクションマネジメント機能が連携してクライアント業務にあたっており、図示
       すると以下のとおりとなります。
        なお、当社グループは企画・設計・施工事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しておりま
       す。
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     (2)事業の特色
        当社グループの事業の特色は、デザインを切り口として多領域で事業を展開している点にあります。
        当社グループは、グループ従業員の約6割がデザイン部門に所属し、代表取締役自らもデザインを行います。デザ
       インのコンセプトはその空間の目的によって異なるため、特徴を言葉で表すことは困難ですが、「その空間にいる人
       が幸せになる」「居心地のいい空間とする」ことを大切にしているため、空間の広さを感じられるデザインを採用す
       る傾向にあります。例えば、天井を抜いて高さを出す、段差を活用して奥行きを出す、自然光の取り込みを工夫する
       といったデザインがこれに該当します。また、床・壁・オフィス什器・植栽等の色味、質感を統一することにより、
       一体感・安定感の演出も行います。事例1は当社グループの施工事例、事例2及び事例3は当社の本社オフィスで
       す。当社グループのデザインの特徴をよく表したものとなっております。
       (事例1)           (事例2)           (事例3)

      (商業施設の事例)



     (3)子会社の事業内容



        連結子会社であるD-RAWRITE              INC.は、フィリピンにおいて、当社が発注する3Dイメージパース(注7)等の製作
       を行っております。クライアント企業へのプレゼンテーション等で使用する3Dイメージパースの製作には多大な時
       間を要します。これを優秀なエンジニアが多数存在するフィリピンで内製することにより、ノウハウ・スキルの蓄積
       による品質の向上、業務の効率化及びコスト削減を実現しております。
     (4)事業系統図

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      ※ 用語解説
      (注1)当社グループでは、その空間にいる人々の心地よい体験や満足感を表現する言葉としてヒューマンエクスペ
          リエンスを使用しております。
      (注2)環境設計とは、オフィスビルディング、商業施設等のエントランス・ロビー・エレベーターホール・周辺植
          栽等共用スペース、又は建物各階の共通デザインコンセプトの立案、設計及び施工等の業務を指します。環
          境設計の良し悪しが、当該建築物のブランドイメージを左右することとなります。事例1は、オフィスビル
          メインロビーの環境設計の完成イメージです。
      (注3)都市開発とは、街区開発の基本コンセプト立案、具体的デザインの制作、設計及び個別建物の内外装工事等
          の業務を指しております。事例2は都内の駅周辺開発の完成イメージです。
      (注4)アクティビティ・ベースド・ワーキング(ABW)は、オランダ・Veldhoen+Company社により提唱された働き方
          の概念で、仕事内容に合わせて自由に場所を選び、より生産性の高い働き方を実現する設計思想です。ABWで
          は、「高集中」「コワーク」「テレビ電話」「リチャージ」等、10タイプの働き方を定義し(下図)、それ
          ぞれに最適な環境作りを目指します。「201°」は、「対話」「高集中」「アイデア出し」等の働き方に対応
          しております。(事例3~5)
      (注5)プロジェクトマネジメントとは、プロジェクトの全体計画を立案し、コスト・資源・時間を総合的に管理し
          てプロジェクトを完了へ導くコントロールを指します。
      (注6)コンストラクションマネジメントとは、プロジェクトの全体計画に従い、主にコスト及び外注管理を行って
          事故なく、計画どおりにプロジェクトを完了させるコントロールを指します。
      (注7)3Dイメージパースとは、図面をもとに作成する建物の外観や室内の完成予想画像で、施主と完成イメージを
          共有する上で非常に重要なツールです。当社グループでは、連結子会社であるD-RAWRITE                                         INC.において、質
          の高い立体的な3Dイメージパースを製作しております。事例1及び事例2の画像は、同社が作成した3Dイ
          メージパースです。
      (事例1)            (事例2)

      (図:ABWのタイプ)         (事例3)     (事例4)     (事例5)



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      4【関係会社の状況】
                                             議決権の所
                                             有割合又は
        名称         住所         資本金       主要な事業の内容                    関係内容
                                             被所有割合
                                              (%)
     (連結子会社)

                            1,000千                       役員の兼任1名
      D-RAWRITE      INC.
              フィリピン・セブ州                   企画・設計・施工事業               100.0
                        フィリピン・ペソ                            業務委託
      (注)1.有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
         2.主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
         3.     D-RAWRITE     INC.は、特定子会社に該当しております。
      5【従業員の状況】

       (1)連結会社の状況
                       2020年1月31日現在
               従業員数(人)
                          137

      (注)1.従業員数は就業人員であります。
         2.当社グループは、企画・設計・施工事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しており
           ます。
         3.最近日までの1年間において従業員数が19名増加しております。主として業容拡大に伴う採用によるもので
           あります。
       (2)提出会社の状況

                                                   2020年1月31日現在
        従業員数(人)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
           111              30.5              3.3             5,290

      (注)1.従業員数は就業人員であります。
         2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         3.当社は、企画・設計・施工事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
         4.最近日までの1年間において従業員数が21名増加しております。主として業容拡大に伴う採用によるもので
           あります。
       (3)労働組合の状況

         当社グループにおいて労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満であり、特記すべき事項はありませ
        ん。
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     第2【事業の状況】
      1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
     (1)会社の経営方針

        当社の経営理念である「ALL              HAPPY   BY  DESIGN」は、デザインの力で世界にHAPPYの循環を作り出し、これによって
       社会に貢献することを意図しており、建築物を中心とした空間の創造を通じて経営理念を実現すべく事業を展開して
       おります。
        例えば図書館にいると自然と小声となるように、空間には私たちの思考や行動を変える大きな力があると考えてお
       ります。空間をその空間の目的に沿って適切にデザインし、加えてその空間を共有する人々に心地よい、幸せな時間
       を過ごしてほしい。これが私たちの考える「ALL                       HAPPY   BY  DESIGN」です。
        また、当社グループは、企業としての活動の全てが社会に何らかの価値をもたらすものであるべきと考えます。収
       益事業を通じてHAPPYを循環させるだけではなく、収益事業以外の活動、いわゆるCSR活動にも注力し、ESGを意識し
       た経営を目指しております。当社グループは、収益事業から生み出される強みや資産を活用したCSR活動に取り組ん
       でおりますが、CSR活動の成果は常に収益事業にフィードバックしており、収益事業と収益事業以外の活動を一体の
       ものとして捉え、社会に貢献したいと考えております。
        第12期連結会計年度までのCSR活動としては、当社連結子会社の所在地であるフィリピン・セブ州において、現地

       の子供を対象とした内装デザインコンテストを実施いたしました。
        このイベントでは、親にプレゼントしたい家を子供達にデザインしてもらい(画像1)、これを3Dスキャナーの
       取り込みデータ及び3D画像製作システムを使って仮想空間に実現する(画像2)というものです。
        現地の子供達にはデザインの素晴らしさと創ることの喜びを伝え、この活動に関わった当社従業員については、社
       会貢献意識の醸成と         勉強会(画像3)や実践を通じての                 3D関連スキルの向上を目指しました。
       (画像1)           (画像2)          (画像3)

     (2)目標とする経営指標



        当社グループは、事業拡大、企業価値向上を目指し、売上高及び売上高経常利益率を経営における重要な指標とし
       ております。具体的な数値については、上場後速やかに検討を行う予定です。
     (3)中長期的な会社の経営戦略

        当社グループは、デザインによる付加価値を有した空間の創造(企画、設計及び施工)を事業の中心としており、
       創業以来、当社グループの強みであるデザイン力を継続して強化してまいりました。当社グループが目指すデザイン
       は、建築物の表面的な見栄えではなく、デザインをツールとした課題解決力を指し、創造力と言い換えることができ
       るものです。
        当社グループは、「人が人生の少なくない時間を過ごすオフィスという空間は、もっと人にとって心地良いもので
       あるべき」という問題意識の下、オフィスの内装デザイン・施工から事業をスタートいたしました。
        オフィスは固定費であり、これに係るコストは極力抑制するべきという考え方が多い中で、オフィスを単なるコス
       トの対象としてみるのではなく、そこで働くワーカーのヒューマンエクスペリエンスを高めるための投資、その会社
       のブランドを体現するための投資と考え、人々を幸せにするだけでなく、空間の目的を実現する付加価値を持ったオ
       フィスのデザインを目指してきました。昨今の働き方改革の流れは、当社グループの考えに一致するものであり、時
       流を的確に捉えて空間のデザインにおける当社グループの地位を一層高めてまいります。
        また、当社グループの知名度が上がったことで、大手不動産会社・大手商社・大手IT企業等、新規のクライアント
       からの引き合いが増え、事業の規模と領域が拡大してまいりました。具体的には、大規模オフィス(大手町・渋谷・
       福岡の再開発ビル等)の内装デザインを受注した他、都内駅周辺開発計画のグランドデザイン及び設計・施工を受注
       する等、案件の大型化が進んでおります。海外での知名度の向上に伴い、海外展開、特に環太平洋地域への進出が視
       野に入りつつあること等、当社グループの事業は新しいステージに入ってきたと考えております。
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        このような状況を受け、当社グループは、2019年度からの3年間で次の成長へ向けた企業基盤の強化に取り組むこ
       とを予定しております。
        具体的には、これまで実施してきた利益率向上施策・人材教育施策の継続の他、次の項目へ優先的に取り組んでま
       いります。
       ① 事業拡大及び適切な経営管理のための従業員数確保と環境整備

         当社グループは成長の途上にあり、継続して従業員数を拡大する必要があると考えております。現業部門の従業
        員については、       一人当たり売上高等の指標を考慮しつつ、管理部門の従業員については内部統制の状況を踏まえて
        従業員数の拡大を行う計画です。
         また、これら従業員が快適に働ける環境を整えることは、従業員のモチベーションの向上、ひいては「ドラフ
        ト」というブランドの維持に大きな役割を果たしております。ショールームを兼ねた現在のオフィスは手狭となっ
        ており、オフィス移転又は改修による働く環境の再整備を進めてまいります。
       ② デジタルテクノロジーの積極的取り込みによる新領域事業の開発と業務効率化の推進

         一般に建設業界はデジタル化が遅れていると言われておりますが、デジタルテクノロジーの積極的な活用は早急
        に対応すべき重要課題であると認識しております。
         当社グループでは、D-RAWRITE               INC.の設立及び育成を通じて、デジタル領域の機能強化を図ってきました。ま
        た、3Dスキャナーを購入し、CSR活動に活用しつつ設計のデジタル化に取り組むとともに、BIM(注1)による業
        務全体の効率化を進める等、デザインとテクノロジーの相乗効果による事業拡大を探索しております。通常の設計
        では、平面図等の図面関係資料と3D画像等はそれぞれ独立したデータとして個別に作成する必要があります。一
        方、BIMを活用した設計では、一元的に管理された詳細な設計情報(画像1)から様々な図面やパース(画像2)
        を容易に作成できる等、特に設計業務の効率化に大きな効果があります。
       (画像1)            (画像2)

         また、当社グループはデザイン力・企画力が強みであり、価格競争に巻き込まれにくい事業モデルであると考え



        ておりますが、施工業務の適切な管理も利益の安定的かつ効率的な確保には重要であると考えます。このため、か
        ねてよりプロジェクトマネジメント及びコンストラクションマネジメントの強化を推進しております。施工業務の
        適切な管理は、無駄な外注費・材料費の発生を抑え、適正な利益の確保につながります。この結果として、直接外
        注費及び材料費を売上高から控除した利益の率は過去より着実に改善しておりますが(注2)、RPA(注3)の導
        入等を通じて、一層の生産性の向上を実現したいと考えます。
         このようなテクノロジーを積極的に取り込んで現在の事業の業務効率化を図りつつ、これらテクノロジーを活用
        した新しい事業への取り組みを進めてまいります。
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       ③ 活動拠点の拡大(地方中核都市、海外等)
         当社グループは、現在、東京及び大阪を中心に事業を行っておりますが、付加価値の高いオフィス等を求める需
        要は地方中核都市にも広がっております。これら地方中核都市の需要を確実に取り込み、高品質かつ利益率の高い
        事業を行うため、名古屋・福岡といった大都市での拠点開発を検討してまいります。
         海外拠点の開発については現時点で具体的な計画はないものの、海外における度々の受賞等で当社グループの知
        名度は高まっており、海外のオフィスデザイン業務が発生しております。このため、将来への備えとして、海外子
        会社であるD-RAWRITE          INC.の機能拡充及び連携強化並びに当社従業員の語学教育の充実は引き続き実施していく計
        画です   。
        D-RAWRITE     INC.のオフィス(左)及びテレビ電話を介した当社との協業の様子(右)



     (4)経営環境及び会社の対処すべき課題

        働き方改革、健康経営オフィスの普及啓発活動(経済産業省)等、当社グループの主力事業領域であるオフィスへ
       の関心はかつてないほど高まっております。また、J-REIT等に見られる活発な不動産投資も当社グループにとっての
       ビジネス機会拡大につながるものと考えております。
        このような中、当社グループは当面の課題を次の3点と考え、事業基盤の強化及び事業の拡大を進めてまいりま
       す。
       ① 優秀な人材の確保及び育成

         当社グループの事業の性質上、事業の拡大には一定規模の人員拡大及び適切な人材育成が不可欠であると考えて
        おります。一人当たり生産性の向上に努めつつも、採用の強化及び従業員が高いモチベーションを保って働くこと
        ができる環境・体制の整備を進めてまいります。
       ② 業務実施体制の高度化

         当社グループの事業は拡大しており、業務内容の高度化と業務規模の大型化が進んでおります。これに対応する
        ため、個人に蓄積されていたスキル・ノウハウを組織として共有し、組織として業務を実施する体制の構築を進め
        ております。今後も業務インフラのIT化などを行いつつ、業務実施体制の高度化に努めてまいります。
       ③ 内部管理体制の拡充及びコンプライアンスの徹底

         当社グル     ープは、社会的責任を果たしつつ、持続的な成長とこれによる企業価値の向上を目指してまいります。
         当社グループの成長には、成長ステージに見合った管理機能とコンプライアンスの精神が深く浸透した企業風土
        の醸成が必     須であると考えております。内部監査・人事・法務・経理等、それぞれの分野で高い専門性や豊富な経
        験を有している人材を採用することに加え、従業員に対する継続的な啓蒙及び研修等を実施することで、内部管理
        体制の一層の強化を図るとともにコンプライアンスの徹底に努めてまいります。
        ※ 用語解説

        (注1)BIMとは、Building             Information      Modelingの略で、一般には建築物を構成する材料や設備機器等の各種情
            報(製品情報、位置情報、価格情報等)を建築物の3次元モデルに紐付けて管理し、これを建築設計、施
            工、維持管理といったあらゆる工程で活用する仕組みです。建築物の質の向上や業務効率化に大きく貢献
            するものと期待されております。
        (注2)売上高から直接外注費及び材料費を除いた利益(直接外注費及び材料費が発生しない又は僅少な設計業
            務・設計監理業務を単独で行う案件を除く)の利益率は、2015年3月期の18.2%から2019年3月期の
            30.0%へ継続して改善しております。
        (注3)RPAとは、Robotic             Process    Automationの略で、定型的作業をルールエンジンや人工知能等の技術を備え
            たソフトウエアのロボットに代行させる概念を指しております。
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      2【事業等のリスク】
       以下において、        本書に   記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす
      可能性のある主な事項を記載しております。また、当社グループとして必ずしも重要な事業上のリスクに該当しないと
      考える事項につきましても、投資者の判断上、あるいは当社グループの事業活動を理解するうえで重要であると考えら
      れるものについては、投資者に対する積極開示の観点から記載しております。当社グループは、これらのリスクの発生
      可能性を十分に認識したうえで、発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針でありますが、当社株式に関する投
      資判断は、本項及び本書中の本項以外の記載事項を慎重に検討したうえで行われる必要があると考えております。
       なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものであり、将来において発生
      の可能性があるすべてのリスクを網羅するものではありません。
     (1)建設・不動産市場の動向に関するリスク

        当社グループが属する建設・不動産業は、景気変動の影響を受けやすい業種であると考えております。経済情勢の
       悪化や不測の事態の発生により、建設・不動産市場の急激な縮小や競争環境の激化が生じた場合、当社グループの業
       績に影響を及ぼす可能性があります。
     (2)業績の季節変動に関するリスク

        当社グループの中核事業はオフィス等を中心とした内装のデザイン・設計及び施工であることから、多くの会社の
       年度末である3月は、1年の中で最も引き渡しが集中する月となる傾向にあります。
        従って、景気動向・自然災害等の要因により3月の引き渡しに支障が生じた場合には、当社グループの業績に影響
       を及ぼす可能性があります。
        第11期(2019年3月期)における四半期別の売上高及び営業利益の構成は次のとおりであり、下期に利益が偏重し
       ております。また、第1四半期及び第3四半期連結会計期間は売上高が低くなる傾向にある一方、販売費及び一般管
       理費は固定費として各四半期で比較的均等に発生するため、営業損失となる可能性が高くなります
           区分         売上高(千円)           構成比(%)         営業利益(千円)            構成比(%)
          第1四半期               755,747           16.1         △28,601           △7.5

          第2四半期              1,376,653            29.3          145,436           38.2

          上期合計             2,132,401            45.4          116,834           30.7

          第3四半期               848,008           18.1           1,592           0.4

          第4四半期              1,716,278            36.5          262,526           68.9

          下期合計             2,564,287            54.6          264,118           69.3

          通期合計             4,696,689            100.0          380,953           100.0

      (注)各四半期連結会計期間の数値は会計監査人による四半期レビューを受けておりません。
     (3)外注管理に関するリスク

        当社グループは、施工業務においては工事監理業務(クライアントから業務の委託を受け、設計図面どおりに施工
       されるかを監督する業務)及び工事管理業務(工程管理、コスト管理等工事の進行管理を行う業務)を行い、大工工
       事・左官工事・電気工事・水道工事等は専門の業者へ外注しております。
        施工工事の大部分を外注に依存しているため、受注案件数の増加や営業エリアの拡大に伴い外注先を確保できない
       場合、又は外注先の経営不振や繁忙等により工期が遅延した場合は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があ
       ります。
     (4)法的規制に関するリスク

        当社グループは、事業を行う上で、建設業法、建築基準法、建築士法及び消防法等の法令の他、関連する条例等多
       岐にわたる規制の適用を受けております。これらの法規制が改廃された場合又は新たな規制が導入された場合は、対
       応に要するコストの増加や受注できない業務の発生等により当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        また、当社グループの事業を行うにあたって、当社は以下の免許及び許認可等を取得しております。本書提出日現
       在、当該免許及び許認可等が取消しとなる事由は発生しておりませんが、今後、何らかの理由によりこれらの免許及
       び許認可等が取消された場合、当社の主要な事業活動に重要な支障が生じ、当社グループの業績に影響を及ぼす可能
       性があります。
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        許認可等の名称            許認可等の内容              有効期限          許認可等取消事由
                  東京都知事許可                         建設業法第29条に定めら
       特定建設業許可                          2022年2月23日
                  (特-28)第134448号                         れております。
                  東京都知事登録                         建築士法第26条に定めら
       一級建築士事務所登録                          2021年9月30日
                  第61133号                         れております。
     (5)設計・施工に関するリスク

        当社グループは、高いデザイン性を実現しつつも、常に安全性と品質にこだわった設計・施工を心がけておりま
       す。
        しかしながら当社グループが設計・施工した物件に不具合が生じる可能性は否定できず、その際の手直しに要する
       追加の施工費、重大な瑕疵による損害賠償等は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        また、    人身や施工物等にかかわる重大な事故の発生も損害賠償金の支払い等により当社グループの信用が著しく毀
       損した場合等には、         当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (6)製造責任に関するリスク

        当社グループでは、オフィス家具(ブランド名:201°)の企画・販売を行っております。当社グループでは製造
       を直接行っておりませんが、製品の不具合による事故等が発生した場合には当社グループが責任を問われる可能性が
       あり、この結果として当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (7)取引先の信用リスク

        発注者、協力会社等の取引先が信用不安に陥った場合に発生する資金の回収不能や施工遅延等は、当社グループの
       業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (8)訴訟等のリスク

        当社グループでは、現時点において、業績に影響を及ぼす訴訟等を提起されている事実はありません。
        しかしながら、当社グループが事業を継続していくうえでは、知的財産権等多種多様な訴訟リスクが継続的に存在
       します。当社グループでは今後も各種専門家を積極的に活用してリスク管理を行ってまいりますが、当社グループが
       何らかの訴訟等の対象となった場合、ブランドの毀損や損害賠償の支払等により、当社グループの業績に影響を及ぼ
       す可能性があります。
     (9)デザインの模倣又は陳腐化のリスク

        当社グループは、デザイン力を競争力として事業を拡大しております。建設におけるデザインは権利の保護が難し
       く、模倣されて安価に提供される可能性があります。また、当社グループの提供するデザインが、時流にそぐわず陳
       腐化する可能性もあります。当社グループでは、常にデザインの先端企業であるべく不断の努力を行い、また、施工
       実施力との相乗効果で模倣を許さないビジネスモデルを構築してまいりますが、模倣・陳腐化といった事象は、当社
       グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (10)自然災害等によるリスク

        大規模地震、風水害といった大規模自然災害等の発生による工事の中止や延期等、また、人身や施工物等にかかわ
       る重大な事故の発生による損害賠償金の支払い等は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (11)特定人物への依存について

        当社グループ設立の中心人物であり、設立以来当社グループの事業を牽引してきた代表取締役社長山下泰樹は、経
       営方針や事業戦略の立案・実施において、極めて重要な役割を果たしております。また、同氏及び同氏の資産管理会
       社であるTDA株式会社は、本書提出日現在、当社株式の100.0%を所有しております。
        当社グループでは、過度に同氏へ依存しないよう、経営幹部の拡充・育成、権限委譲による組織的業務執行体制の
       構築を行っておりますが、何らかの理由により同氏による当社グループの業務遂行が困難となった場合、現状におい
       ては当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        同氏及びTDA株式会社は、その議決権行使にあたって株主共同の利益を追求すると共に、少数株主の利益にも配
       慮する方針を有しております。また、今後も中長期的に一定の当社株式を保有する方針と認識しておりますが、何ら
       かの事情により、市場で当該株式の売却が行われた場合や売却の可能性が生じた場合には、当社株式の市場価格に影
       響を及ぼす可能性があります。
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     (12)人材の確保について
        当社グループの持続的な成長を実現するためには、優秀な人材を十分に確保し、育成することが重要であると考え
       ております。しかしながら、当社グループが求める優秀な人材を計画通りに確保できなかった場合、事業実施体制の
       弱体化等が当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (13)海外事業に関するリスク

        当社グループは、フィリピンに海外子会社を有しており、当該子会社は、3Dイメージパースの作成等当社グルー
       プの事業展開において重要な機能の一部を担っております。
        仮にフィリピンにおいて政変、経済情勢の急激な変動、外交関係の悪化、テロ、大規模自然災害等が発生した場
       合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (14)事業実施体制及び経営管理体制について

        当社グループは急速に事業を拡大しております。これまでも事業実施体制及び経営管理体制の強化に取り組んでま
       いりましたが、今後の事業規模拡大を考慮した時には、なお一層の充実が必要と考えております。
        前項に記載した人材確保の遅れ等の要因により、事業規模に見合った事業実施体制及び経営管理体制を構築できな
       かった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (15)新株予約権による希薄化について

        当社では、役員及び従業員に対して、モチベーションの向上を目的としたストック・オプションを付与しておりま
       す。今後新株予約権の行使が行われた場合、保有株式の株式価値が希薄化する可能性があります。
        なお、本書提出日現在における新株予約権による潜在株式数は184,000株であり、発行済株式総数3,750,000株の
       5%に相当いたします。
     (16)反社会的勢力との取引について

        当社グループでは、反社会的勢力とのあらゆる取引の発生を防止するため、社内体制を整備して対応を行っており
       ます。しかしながら、当社グループの厳格なチェックにもかかわらず反社会的勢力との取引を排除できない可能性が
       あり、このような問題が認められた場合には、監督官庁等による処分、社会的信用の低下等により、当社グループの
       業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (17)調達資金の使途について

        当社は、マザーズ上場に伴う公募増資資金について、人員拡大に対応したオフィス整備、人件費等の費用に充当す
       る計画としております。
        しかしながら、当社の所属する業界の環境変化やこれに伴う事業計画の見直し等により、投資による期待どおりの
       効果があげられない可能性または充当先の変更が必要となる可能性があります。このような状況となった場合は、当
       社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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      3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)経営成績等の状況の概要
        当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」とい
       う。)の状況の概要は次のとおりであります。
       ① 財政状態の状況

        第11期連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
        (資産)
          当連結会計年度末における資産合計は2,171,653千円となり、前連結会計年度末に比べ299,827千円増加いたし
         ました。これは、主に現金及び預金が242,346千円増加したこと、サテライトオフィスの設置等により有形固定
         資産が24,332千円増加したことによるものです。
        (負債)
          当連結会計年度末における負債合計は1,768,881千円となり、前連結会計年度末に比べて97,431千円増加いた
         しました。これは、主に買掛金が537,342千円減少する一方、銀行借入により短期借入金及び長期借入金が
         516,314千円、前受金が110,774千円増加したことによるものです。
        (純資産)
          当連結会計年度末における純資産合計は402,771千円となり、前連結会計年度末と比べて202,395千円増加いた
         しました。これは、主に親会社株主に帰属する当期純利益260,692千円を計上したこと及び剰余金の配当63,000
         千円を実施したことによるものです。
        第12期第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)

        (資産)
          当第3四半期連結会計期間末における資産合計は、2,181,220千円となり、前連結会計年度末に比較して9,567
         千円増加いたしました。これは、主に売掛金が319,641千円減少した一方で、現金及び預金が239,363千円、仕掛
         品が88,726千円及び未収還付法人税等が39,817千円増加したことによるものです。
        (負債)
          当第3四半期連結会計期間末における負債合計は、1,740,210千円となり、前連結会計年度末に比較して
         28,671千円減少いたしました。これは、主に短期借入金が283,334千円増加した一方で、買掛金が113,016千円、
         前受金が101,907千円及び未払法人税等が57,377千円減少したことによるものです。
        (純資産)
          当第3四半期連結会計期間末における純資産合計は、441,010千円となり、前連結会計年度末に比較して
         38,238千円増加いたしました。これは、主に剰余金の配当15,000千円を実施した一方で、親会社株主に帰属する
         四半期純利益53,146千円を計上したことによるものです。
       ② 経営成績の状況

        第11期連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
         当連結会計年度のわが国経済は、政府・日銀による各種政策の効果により、企業収益や雇用情勢の改善及び個人
        消費の持ち直しの動きが続く一方、米中貿易戦争やそれに伴う中国経済の減速懸念等、年度後半には不安要素が顕
        在化する一年となりました。
         当社グループが属する建設業界では、民間等からの受注工事は暦年前年比が1.8%増となる(出所:平成30年建
        設工事受注動態統計調査)等、微増ながら拡大が続いております。
         このような環境下、当社グループは高いデザイン性と、コンセプト開発から施工実施までの一貫したソリュー
        ション提供力を武器にオフィスの内装工事・店舗内装工事分野で積極的に受注を獲得してまいりました。
         特にオフィス内装工事分野では、働き方改革や採用難の影響もあってオフィスを人材確保又は企業ブランディン
        グ向上のための重要なインフラと考える企業が増加し、当社グループにとって追い風となっております。
         また、当社グループのデザイン力が広く認知されてきたことから案件の大型化が進んだ他、建築のリノベーショ
        ンや環境設計、建築設計といった業務も受注しており、これらが業績向上の要因の一つとなっております。
         この結果、当連結会計年度の売上高は4,696,689千円(前年同期比8.2%増)、売上総利益1,091,972千円(同
        18.2%増)、営業利益380,953千円(同49.3%増)、経常利益365,754千円(同48.1%増)、親会社株主に帰属する
        当期純利益260,692千円(同50.7%増)となりました。
         なお、当社グループは企画・設計・施工事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しており
        ます。
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        第12期第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
         当第3四半期連結累計期間におけるわが国経済は、国内では政府による各種施策の効果もあって緩やかな景気回
        復基調で推移したものの、海外では米国と中国の貿易を取り巻く軋轢、英国の合意なきEU離脱の可能性等が意識さ
        れ、世界的な景気の減速が懸念される状況となりました。
         当社グループの事業領域においては、働き方改革や雇用確保の必要性等から、デザイン性の高いオフィスへの
        ニーズは引き続き拡大しており、高付加価値型オフィスの設計・施工を得意とする当社グループにとっては良好な
        事業環境となっております。この機会を確実にとらえ、また、業務実施体制及び経営管理体制の強化を進めた結
        果、当第3四半期連結累計期間の売上高は3,237,785千円、営業利益は62,514千円、経常利益は76,120千円、親会
        社株主に帰属する四半期純利益は53,146千円となりました。
         なお、当社グループは企画・設計・施工事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しており
        ます。
       ③ キャッシュ・フローの状況

        第11期連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
         当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)の残高は、前連結会計年度末に比べ
        て238,742千円増加し、828,076千円となりました。
       (営業活動によるキャッシュ・フロー)
         営業活動の結果使用した資金は106,344千円(前連結会計年度は438,866千円の獲得)となりました。これは、
        主に税金等調整前当期純利益366,803千円及び前受金の増加額110,774千円から取引条件変更の影響等による仕入
        債務の減少額537,342千円、法人税等の支払額106,261千円を差し引いた結果です。
       (投資活動によるキャッシュ・フロー)
         投資活動の結果使用した資金は112,769千円(前連結会計年度は44,727千円の使用)となりました。これは、主
        に有形固定資産の取得による支出74,146千円、無形固定資産の取得による支出19,465千円によるものです。
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)
         財務活動の結果得られた資金は453,314千円(前連結会計年度は19,029千円の獲得)となりました。これは、主
        に長期借入れによる収入600,000千円によるものです。
       ④ 生産、受注及び販売の実績

        a.生産実績
          当社グループでは生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。
        b.受注実績

          第11期連結会計年度の受注実績は、次のとおりであります。
                         受注高         前年同期比          受注残高         前年同期比

                        (千円)          (%)         (千円)          (%)
           受注実績              5,137,754           104.7         1,698,095           135.1
         (注)1.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
             2.当社グループは企画・設計・施工事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略し
               ております。
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       c.販売実績
          当社グループは、企画・設計・施工事業の単一セグメントであります。第11期連結会計年度及び第12期第3四
         半期連結累計期間の同セグメントの販売実績をサービスの対象領域別に示すと、次のとおりであります。
                                                  第12期第3四半期

                                  第11期連結会計年度
                                                   連結累計期間
                                 (自 2018年4月1日
                                                (自 2019年4月1日
                                  至 2019年3月31日)
                  対象領域
                                                 至 2019年12月31日)
                                          前年同期比
                                  実績
                                                     実績
                                           (%)
           オフィス(千円)                       3,174,952         102.9           2,262,661
           商業施設(千円)                         471,702         73.6            186,789

           都市開発・環境設計・その他(千円)                       1,050,034         171.0            788,334

                合計(千円)                  4,696,689         108.2           3,237,785

         (注)1.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
             2.最近2連結会計年度及び第12期第3四半期連結累計期間の主な相手先別の販売実績及び当該販売実
               績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
                                                 第12期第3四半期

                    第10期連結会計年度              第11期連結会計年度
                                                  連結累計期間
                   (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                                (自 2019年4月1日
         相手先          至 2018年3月31日)              至 2019年3月31日)
                                                 至 2019年12月31日)
                  金額(千円)        割合(%)       金額(千円)        割合(%)       金額(千円)        割合(%)
     サンフロンティア不動産
                    335,482         7.7     711,590         15.2      392,513         12.1
     株式会社
             3.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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      (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
        経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
        なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
       ① 重要な会計方針及び見積り

         当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されており
        ます。
         この連結財務諸表の作成にあたって、見積り、判断並びに仮定を用いることが必要となりますが、これらは期末
        日における資産・負債の金額、開示期間の収益・費用の金額及び開示情報に影響を与えます。ただし、これらの見
        積り、判断並びに仮定は、実際の結果とは異なる場合があります。
         当社の連結財務諸表の作成にあたって採用している重要な会計方針は「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等
        (1)連結財務諸表 注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
       ② 経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

         経営成績の分析については、前述の「(1)経営成績等の状況の概要」に含めて記載しております。
         経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等については、次のとおりです。
        第11期連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

         当社グループの当連結会計年度の経営成績等は、次のとおりであります。
        a.売上高
          売上高は、4,696,689千円と前年同期に比べて356,133千円の増加(8.2%増)となりました。当社グループの
         内装デザイン領域における知名度が向上していること、働き方改革や人材確保の観点から付加価値の高いオフィ
         スを求める需要が高まっていること等が要因と考えております。売上計上となった案件数に大きな変動はありま
         せんが、大型の案件に関する引き合いが増加しており、これが増収に結びついたものと考えております。
        b.売上原価及び売上総利益

          売上原価は、3,604,716千円と前年同期に比べて188,131千円の増加(5.5%増)となりました。売上高の増加
         に伴い売上原価は増加いたしましたが、売上原価の中で最も比重が高い直接外注費及び材料費の売上高に対する
         割合が前年同期の74.3%から70.0%へ低下したこと等により、売上総利益率が改善いたしました。
          この結果、売上総利益は1,091,972千円となり、前年同期に比べて168,001千円増加(18.2%増)いたしまし
         た。
        c.販売費及び一般管理費並びに営業利益

          販売費及び一般管理費は、711,019千円と前年同期に比べて42,175千円の増加(6.3%増)となりました。これ
         は従業員数が増加したこと、また、その対応としてサテライトオフィスを設置したこと等によります。
          この結果、営業利益は380,953千円となり、前年同期と比べて125,825千円の増益(49.3%増)となりました。
        d.営業外収益、営業外費用及び経常利益

          営業外収益は、2,352千円と前年同期に比べて1,940千円減少(45.2%減)いたしました。前年同期に計上され
         ていた奨励金収入がなかったこと等によります。営業外費用は、17,551千円と前年同期に比べて5,154千円増加
         (41.6%増)いたしました。これは、運転資金のための借入金の増加により、支払利息が増加したこと等により
         ます。
          この結果、経常利益は365,754千円となり、前年同期と比べて118,730千円の増益(48.1%増)となりました。
         また、売上高経常利益率は7.8%となり、前年同期と比べて2.1%増加いたしました。
        e.特別利益、特別損失及び親会社株主に帰属する当期純利益

          特別利益は、3Dスキャナー購入に係る国庫補助金受贈益5,095千円等を計上し、6,144千円となりました。特
         別損失は、3Dスキャナーに関する固定資産圧縮損を5,095千円計上いたしました。
          この結果、親会社株主に帰属する当期純利益は260,692千円となり、前年同期と比べて87,752千円の増益
         (50.7%増)となりました。
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        第12期第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
         当社グループの第3四半期連結累計期間の経営成績等は、次のとおりであります。
        a.売上高
          売上高は3,237,785千円となりました。引き続き働き方改革や人材確保の観点から付加価値の高いオフィスを
         求める需要は高い水準にあり、これらの需要を着実に捉えることができたと考えております。
        b.売上原価及び売上総利益

          売上原価は、外注加工費1,532,811千円等を計上し、2,483,424千円となりました。
          この結果、売上総利益は754,361千円となりました。
        c.販売費及び一般管理費並びに営業利益

          販売費及び一般管理費は、給料及び手当184,984千円等を計上し、691,846千円となりました。
          この結果、営業利益は62,514千円となりました。
        d.営業外収益、営業外費用及び経常利益

          営業外収益は、保険解約返戻金24,088千円等を計上し、27,377千円となりました。営業外費用は、支払利息
         11,183千円等を計上し、13,770千円となりました。
          この結果、経常利益は76,120千円となりました。
        e.特別利益、特別損失及び親会社株主に帰属する四半期純利益

          当第3四半期連結累計期間において、特別利益及び特別損失を計上しておりません。
          この結果、親会社株主に帰属する四半期純利益は53,146千円となりました。
       ③ 資本の財源及び資金の流動性

         当社グループの資金の流動性は、主に営業活動による純現金収入及び借入によります。当社グループでは、継続
        して売上高が増加するとともに、受注案件の大型化が進んでおります。このため、売掛金の回収に先行して発生す
        る外注費が増加しており、不足が見込まれる運転資金は銀行からの長期借入金及び短期借入金を活用して手当てし
        ております。
         当社グループでは今後も前年同期を上回る成長が続く見込みであり、事業拡大に必要となる資金は借入等を効率
        的に活用して調達する予定です。
      (3)経営成績に重要な影響を与える要因について

        当社グループの事業に重要な影響を与える要因の詳細につきましては、「2.事業等のリスク」に記載のとおりで
       あります。
      4【経営上の重要な契約等】

        該当事項はありません。
      5【研究開発活動】

        該当事項はありません。
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     第3【設備の状況】
      1【設備投資等の概要】
       第11期連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
        当社グループでは、成長に即した事業基盤の整備及び業務効率化等を目的に                                    64,296   千円の設備投資を行いました。
        事業基盤の整備としては、地方中核都市における事業対応力を強化するための大阪支社移転に34,566千円、東京地
       区の従業員増加に対応するための本社サテライトオフィス設置に12,959千円を投資いたしました。
        また、業務効率化及びCSR・新規事業への活用を目的に3Dスキャナー及びBIMソフトウエアの購入等(設備投資額
       6,914千円)を実施いたしました。
        なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
        また、当社グループは企画・設計・施工事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しておりま
       す。
       第12期第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)

        当社グループでは、業務の高度化対応及び業務効率化等を目的に                               10,356   千円の設備投資を行いました。
        業務の高度化対応として高機能パソコン等の導入に5,848千円、業務効率化への対応として基幹システムのカスタ
       マイズや効率化ソフトウエアの導入等に3,296千円を投資いたしました。
        なお、当第3四半期連結累計期間において重要な設備の除却、売却等はありません。
        また、当社グループは企画・設計・施工事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しておりま
       す。
      2【主要な設備の状況】

        当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
       (1)提出会社
                                                     2019年3月31日現在
                                  帳簿価額
        事業所名                                              従業員数
                設備の内容
                        建物      ソフトウエア         その他        合計
        (所在地)                                               (人)
                       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     本社
               業務施設
                          57,523       21,366       32,088       110,978            86
     (東京都渋谷区)
     大阪支社
               業務施設           27,502         -      4,353       31,856            3
     (大阪府大阪市中央区)
      (注)1.金額には消費税等は含めておりません。
         2.帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品、車両運搬具であります。
         3.従業員数は就業人員であります。
         4.本社(本社サテライトオフィスを含む)及び大阪支社は賃借物件であり、年間賃借料は143,637千円であり
           ます。
         5.当社グループは企画・設計・施工事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しておりま
           す。
       (2)在外子会社

         主要な設備はありません。
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      3【設備の新設、除却等の計画】                  (2020年1月31日現在)
       当社グループは、第12期連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)から第13期連結会計年度(自 
      2020年4月1日 至 2021年3月31日)にかけてサテライトオフィスの新設、第14期連結会計年度(自 2021年4月1
      日 至 2022年3月31日)に本社移転を計画しており、最近日現在における重要な設備の新設計画は次のとおりであり
      ます。
     (1)重要な設備の新設等
                         投資予定金額                   着手及び完了年月日
        会社名
                                    資金調達                    完成後の
       事業所名        設備の内容
                       総額      既支払額
                                     方法                   増加能力
                                           着手       完了
       (所在地)
                      (千円)       (千円)
     提出会社
              サテライト
                                   自己資金及び
     本社        オフィス新設に           38,200        -         2020年2月       2020年4月        -
                                    運転資金
              伴う設備等
     (東京都渋谷区)
     提出会社
              本社移転に伴う                     自己資金及び
     本社                                    2021年4月       2021年7月
                        472,000         -                        -
              設備等                      運転資金
     (東京都渋谷区)
     (注)1.上記金額には消費税等は含まれておりません。
        2.上記の投資予定金額には、敷金及び保証金が含まれております。
        3.完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。
        4.     当社グループは企画・設計・施工事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しておりま
          す。
     (2)重要な設備の除却等

        該当事項はありません。
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     第4【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)
       普通株式                                        15,000,000

                  計                             15,000,000

     (注)2019年10月31日開催の取締役会決議により、2019年11月29日付で株式分割に伴う定款の変更を行い、発行可能株式
        総数は14,700,000株増加し、15,000,000株となっております。
        ②【発行済株式】

                                     上場金融商品取引所名又は登録
                          発行数(株)
             種類                                           内容
                                     認可金融商品取引業協会名
                                                     完全議決権株式
                                                     であり、権利内
                                                     容に何ら限定の
                                                     ない当社におけ
                            3,750,000
      普通株式                                非上場               る標準となる株
                                                     式であります。
                                                     なお、単元株式
                                                     数は100株であ
                                                     ります。
                            3,750,000                -            -
             計
     (注)1.2019年10月31日開催の取締役会決議により、2019年11月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を
          行っております。これにより発行済株式総数は3,675,000株増加し、3,750,000株となっております。
        2.2019年11月28日開催の臨時株主総会決議により、2019年11月29日付で定款の変更を行い、1単元を100株とす
          る単元株制度を採用しております。
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       (2)【新株予約権等の状況】
        ①【ストックオプション制度の内容】
         第1回新株予約権
      決議年月日                             2018年7月23日
                                   当社取締役          2
      付与対象者の区分及び人数(名)
                                   当社従業員  87〔82〕
      新株予約権の数(個)※                             3,320〔3,268〕
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※                             普通株式 3,320〔163,400〕(注)1、4

      新株予約権の行使時の払込金額(円)※                             3,200〔64〕(注)2、4

      新株予約権の行使期間 ※                             自 2020年8月1日 至 2028年7月22日

      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行                             発行価格  3,200〔64〕

      価格及び資本組入額(円)※                             資本組入額 1,600〔32〕(注)4
                                   (1)新株予約権者は、権利行使時においても、当社、
                                     当社子会社又は当社関連会社の取締役、監査役又
                                     は使用人の地位にあることを要する。ただし、当
                                     該新株予約権者の退任又は退職後の権利行使につ
                                     き正当な理由があると取締役会が認めた場合はこ
      新株予約権の行使の条件 ※
                                     の限りではない。
                                   (2)新株予約権者の相続による当該新株予約権の行使
                                     は認めない。
                                   (3)新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、
                                     当該新株予約権を行使することができない。
                                   新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要す
      新株予約権の譲渡に関する事項 ※
                                   る。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※                             (注)3
      ※ 最近事業年度の末日(2019年3月31日)における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月
       末現在(2020年1月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を〔 〕内に記
       載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)1.新株予約権の目的となる株式の種類は当社普通株式とし、新株予約権1個の目的となる株式の数は最近事業
          年度の末日においては1株、提出日の前月末現在においては50株となります。
          なお、割当後、当社が株式の分割・併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整し、調整により生
          ずる1株未満の端数は切り上げるものとします。
            調整後付与株式数         =  調整前付与株式数         ×  分割・併合の比率

        2.新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の

          算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げるものとします。
                                 1
          調整後払込金額        =  調整前払込金額        ×
                              分割・併合の比率
          また、新株予約権        の割当日後に      時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、次の
          算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げるものとします。
                                       新規発行株式数        ×  1株当たり払込金額
                              既発行株式数       +
          調整後払込金額        =  調整前払込金額        ×                 1株当たり時価
                                     既発行株式数       +  新規発行株式数
        3.当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る)、吸収分割若しくは新設分割(それぞれ当社が分割

          会社となる場合に限る)又は株式交換若しくは株式移転(それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る)
          (以  上を総称して「組織再編行為」という)をする場合には、組織再編行為の効力発生日(吸収合併につき
          吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立株式会社の成立の日、株式交換につき株式交
          換がその効力を生ずる日及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下、同じ)の直
          前において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という)を保有する新株予約権者に対し、それ
          ぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編対象会社」
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          という)の新株予約権をそれぞれ交付することとします。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株
          予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株
          式 移転計画において定めることを条件とします。
         (1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
            新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付します。
         (2)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
            再編対象会社の普通株式とします。
         (3)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
            組織再編行為の条件等を勘案の上、本新株予約権の目的である株式の数の定めに準じて決定します。
         (4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
            交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上、
           本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法で定められる行使価額を調整して得
           られる再編後の行使価額に、上記(3)に従って決定される新株予約権の目的である再編対象会社の株式の
           数を乗じて得られる金額とします。
         (5)新株予約権を行使することができる期間
            新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日か
           ら、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとします。
         (6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           ①  新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1
             項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果生じる1円未満の端数は、
             これを切り上げます。
           ②  新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資                                             本金
             等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とします。
         (7)譲渡による新株予約権の取得の制限
            譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要します。
         (8)新株予約権の取得条項
            以下に準じて決定します。
           ①  以下のⅰ、ⅱ、ⅲ、ⅳ又はⅴの議案につき当社株主総会で承認された場合(株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議がなされた場合)は、当社取締役会が別途定める日に、当社は無償で新株予約
             権を取得することができます。
           ⅰ 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
           ⅱ 当社が分割会社となる分割契約若しくは分割計画承認の議案
           ⅲ 当社が完全子会社となる株式交換契約若しくは株式移転計画承認の議案
           ⅳ 当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
           ⅴ 新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当社の承
              認を要すること若しくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得する
              ことについての定めを設ける定款の変更承認の議案
           ②  新株予約権者が、当社、当社子会社又は当社関連会社の取締役、監査役又は使用人のいずれの地位も喪
             失した場合(ただし、当該新株予約権者の退任又は退職後の権利行使につき正当な理由があると取締役
             会が認めた場合を除く。)、当該喪失日に、当社は当該新株予約権者の保有する新株予約権を無償で取
             得することができます。
        4.当社は、2019年11月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を行っております。これにより「新株
          予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使
          により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
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         第2回新株予約権
      決議年月日                             2019年8月29日
                                   当社従業員  26
      付与対象者の区分及び人数(名)
      新株予約権の数(個)※                             412

      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※                             普通株式 412〔20,600〕(注)1、4

      新株予約権の行使時の払込金額(円)※                             27,000〔540〕(注)2、4
      新株予約権の行使期間 ※                             自 2021年9月7日 至 2029年8月28日

      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行                             発行価格  27,000〔540〕

      価格及び資本組入額(円)※                             資本組入額 13,500〔270〕(注)4
                                   (1)新株予約権者は、権利行使時においても、当社、
                                     当社子会社又は当社関連会社の取締役、監査役又
                                     は使用人の地位にあることを要する。ただし、当
                                     該新株予約権者の退任又は退職後の権利行使につ
                                     き正当な理由があると取締役会が認めた場合はこ
      新株予約権の行使の条件 ※
                                     の限りではない。
                                   (2)新株予約権者の相続による当該新株予約権の行使
                                     は認めない。
                                   (3)新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、
                                     当該新株予約権を行使することができない。
                                   新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要す
      新株予約権の譲渡に関する事項 ※
                                   る。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※                             (注)3
      ※ 新株予約権発行時(2019年9月6日)における内容を記載しております。新株予約権発行時から提出日の前月末現
       在(2020年1月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を〔 〕内に記載し
       ており、その他の事項については新株予約権発行時における内容から変更はありません。
     (注)1.新株予約権の目的となる株式の種類は当社普通株式とし、新株予約権1個の目的となる株式の数は新株予約
          権発行時においては1株、提出日の前月末現在においては50株となります。
          なお、割当後、当社が株式の分割・併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整し、調整により生
          ずる1株未満の端数は切り上げるものとします。
            調整後付与株式数         =  調整前付与株式数         ×  分割・併合の比率

        2.新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の

          算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げるものとします。
                                 1
          調整後払込金額        =  調整前払込金額        ×
                              分割・併合の比率
          また、新株予約権        の割当日後に      時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、次の
          算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げるものとします。
                                       新規発行株式数        ×  1株当たり払込金額
                              既発行株式数       +
          調整後払込金額        =  調整前払込金額        ×                 1株当たり時価
                                     既発行株式数       +  新規発行株式数
        3.当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る)、吸収分割若しくは新設分割(それぞれ当社が分割

          会社となる場合に限る)又は株式交換若しくは株式移転(それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る)
          (以  上を総称して「組織再編行為」という)をする場合には、組織再編行為の効力発生日(吸収合併につき
          吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立株式会社の成立の日、株式交換につき株式交
          換がその効力を生ずる日及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下、同じ)の直
          前において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という)を保有する新株予約権者に対し、それ
          ぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編対象会社」
          という)の新株予約権をそれぞれ交付することとします。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株
          予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株
          式移転計画において定めることを条件とします。
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         (1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
            新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付します。
         (2)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
            再編対象会社の普通株式とします。
         (3)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
            組織再編行為の条件等を勘案の上、本新株予約権の目的である株式の数の定めに準じて決定します。
         (4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
            交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上、
           本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法で定められる行使価額を調整して得
           られる再編後の行使価額に、上記(3)に従って決定される新株予約権の目的である再編対象会社の株式の
           数を乗じて得られる金額とします。
         (5)新株予約権を行使することができる期間
            新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日か
           ら、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとします。
         (6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           ①  新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1
             項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果生じる1円未満の端数は、
             これを切り上げます。
           ②  新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資                                             本金
             等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とします。
         (7)譲渡による新株予約権の取得の制限
            譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要します。
         (8)新株予約権の取得条項
            以下に準じて決定します。
           ①  以下のⅰ、ⅱ、ⅲ、ⅳ又はⅴの議案につき当社株主総会で承認された場合(株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議がなされた場合)は、当社取締役会が別途定める日に、当社は無償で新株予約
             権を取得することができます。
           ⅰ 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
           ⅱ 当社が分割会社となる分割契約若しくは分割計画承認の議案
           ⅲ 当社が完全子会社となる株式交換契約若しくは株式移転計画承認の議案
           ⅳ 当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
           ⅴ 新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当社の承
              認を要すること若しくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得する
              ことについての定めを設ける定款の変更承認の議案
           ②  新株予約権者が、当社、当社子会社又は当社関連会社の取締役、監査役又は使用人のいずれの地位も喪
             失した場合(ただし、当該新株予約権者の退任又は退職後の権利行使につき正当な理由があると取締役
             会が認めた場合を除く。)、当該喪失日に、当社は当該新株予約権者の保有する新株予約権を無償で取
             得することができます。
        4.当社は、2019年11月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を行っております。これにより「新株
          予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使
          により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
        ②【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
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       (3)【発行済株式総数、資本金等の推移】
                 発行済株式総数        発行済株式総       資本金増減額        資本金残高       資本準備金増       資本準備金残
         年月日
                 増減数(株)        数残高(株)        (千円)       (千円)      減額(千円)       高(千円)
       2018年7月24日
                    74,250       75,000         -     20,000         -       -
        (注)1
       2019年11月29日
                                                          -
                   3,675,000       3,750,000           -     20,000         -
        (注)2
      (注)1.株式分割(1:100)によるものであります。
         2.株式分割(1:             50)によるものであります。
       (4)【所有者別状況】

                                                     2020年1月31日現在
                          株式の状況(1単元の株式数           100 株)
                                                        単元未満
       区分                             外国法人等                   株式の状況
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                  金融機関                           個人その他       計     (株)
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数(人)          -     -     -      1     -     -      1      2   -
     所有株式数
                -     -     -    10,000       -     -    27,500      37,500     -
     (単元)
     所有株式数の割
                -     -     -     26.7      -     -     73.3      100    -
     合(%)
       (5)【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                   2020年1月31日現在
                            株式数(株)           議決権の数(個)
              区分                                        内容
                                   -           -        -
      無議決権株式
      議決権制限株式(自己株式等)                             -           -        -
      議決権制限株式(その他)                             -           -        -

      完全議決権株式(自己株式等)                             -           -        -

                                                 完全議決権株式であ
                                                 り、権利内容に何ら限
                                                 定のない当社における
      完全議決権株式(その他)                         3,750,000             37,500
                          普通株式
                                                 標準となる株式であり
                                                 ます。なお、単元株式
                                                 数は100株であります。
                                   -           -        -
      単元未満株式
                               3,750,000               -        -
      発行済株式総数
                                   -         37,500          -
      総株主の議決権
        ②【自己株式等】

          該当事項はありません。
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      2【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】 該当事項はありません。
       (1)【株主総会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       (2)【取締役会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

           該当事項はありません。
       (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

           該当事項はありません。
      3【配当政策】

       当社は、利益配分につきましては、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、連結当
      期純利益に対する配当性向20%を目標とした配当(中間配当・期末配当)を継続して実施していくことを基本方針とし
      ております。
       配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
       第11期の配当につきましては、1株当たり200円の配当を実施することを決定しました。この結果、第11期の配当性
      向は6.9%となりました。なお、第10期に係る配当につきましては、1株当たり84,000円の配当(2018年6月28日定時
      株主総会決議、配当金の総額63,000千円)を実施いたしました。これは、過年度から継続して配当を実施した場合を想
      定して実施したことによるものであります。この結果、第10期の配当性向は39.8%となりました。
       内部留保資金につきましては、中長期的な視点に立ち、人員の拡充、技術革新への対応等、将来に向けた経営基盤の
      強化を目的とした投資などに活用し、企業価値の向上を図っていく所存であります。
       当社は、「取締役会の決議により、毎年9月30日を基準として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めて
      おります。
       なお、第11期に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                       配当金の総額         1株当たり配当額

           決議年月日
                        (千円)           (円)
          2019年6月28日
                           15,000           200
          定時株主総会決議
       (注)2019年11月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を行っております。上記の「1株当たり配当
          額」は株式分割前の実際の配当額を記載しております。
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      4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
         ① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
           景気変動の影響を受けやすい建設業界において、継続的に成長して企業価値を高めていくためには、経営の
          透明性及び客観性を確保し、業務執行に対する監視体制を整備し、適時適切な情報公開を行って経営と財務の
          健全性を確保することが重要であると考えております。
           そのために、取締役は法令及び定款を遵守して業務を執行すること、監査役は独立性を保持し監査責任を果
          たすことを経営の最重要方針としております。
           また、コーポレート・ガバナンスをより効果的なものとするため、内部統制システム及び管理部門の強化を
          推進し、コンプライアンス重視の意識の全社的な浸透に努めてまいります。
         ② 企業統治の体制の概要及びその体制を採用する理由

           当社は、監査役会設置会社であります。監査役会設置会社を選択した理由は、取締役会からの独立性が強く
          独任制の監査が可能なこと、任期が4年と長く成長フェーズの当社において知見の蓄積や執行側との信頼関係
          の構築に有利であること、常勤監査役を中心とした監査役監査が現在の当社には適切と考えること等でありま
          す。
           当社のコーポレート・ガバナンス体制を図示すると以下のとおりとなります。
          a.取締役会






            当社の取締役会は、社外取締役1名を含む取締役4名で構成されております。取締役会は、原則として毎
           月1回の定時取締役会を開催する他、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。取締役会では、取締
           役会規程に基づき、経営に関する重要事項を決定するとともに各取締役の業務執行状況を監督しておりま
           す。また、取締役会には、監査役が出席し、取締役の業務執行の状況を監視できる体制となっております。
            なお、取締役会の議長は、代表取締役社長山下泰樹が務めております。その他の構成員は、常務取締役長
           谷川幸司、取締役荒浪昌彦及び社外取締役結城大輔であります。また、社外監査役(常勤)平田満、社外監
           査役佐田俊樹、社外監査役大村尚子及び社外監査役三代まり子が出席しております。
          b.監査役会

            当社の監査役会は、社外監査役(常勤)平田満、社外監査役佐田俊樹、社外監査役大村尚子及び社外監査
           役三代まり子の合計4名で構成されております。監査役会は、毎月1回定例監査役会を開催する他、必要に
           応じて臨時監査役会を開催し、監査計画の策定、監査実施状況の共有等、監査役相互の連携を図っておりま
           す。
            なお、監査役は内部監査担当者及び会計監査人と緊密な連携をとり、監査の実効性と効率性の向上に務め
           ております。
          c.経営会議

            当社の経営会議は、社外取締役1名を含む取締役4名と社外監査役(常勤)1名他で構成されておりま
           す。経営会議は、原則として毎月1回の定時経営会議を開催しており、業績及び各部門の重要な業務執行に
           関する情報の共有並びに対応策の検討等を行っております。
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         ③ 企業統治に関するその他の事項
          a.内部統制システムの整備の状況
            当社は、     経営の   透明性   と 法令遵守の     経営を   徹底するため      、 コーポレート・ガバナンス体制の強化を図りな
           がら、経営環境の変化に迅速に対応できる組織体制の構築を重要な経営課題と位置づけております                                             。
            当社は、会社法第362条第4項第6号及び会社法施行規則第100条に基づき、取締役会決議により以下の
           「内部統制システムに関する基本方針」を定め、業務の適正性を確保するための体制の整備・運用を行って
           おります。
           <内部統制システムに関する基本方針>

           1.取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
           (1)法令等の遵守に関する基本方針として、「企業行動規範」及び「コンプライアンス規程」を定め、取
              締役、監査役及び使用人に周知する。
           (2)取締役会は、法定事項及び経営上重要な事項について十分に審議し、適法かつ適正に意思決定を行う
              とともに、取締役の業務執行状況を監督する。
           (3)監査役監査及び他の業務組織から独立した内部監査室による内部監査を実施し、取締役及び使用人に
              よる業務執行が法令、定款及び社内規程に適合して行われているかについて確認する。
           (4)弁護士・公認会計士等の外部の専門家から、必要に応じてアドバイスを受ける体制を整え、業務運営
              の適法性の確保に努める。
           (5)反社会的勢力との関係遮断のため、不当要求には一切応じず、対応統括組織を定め、外部の専門機関
              と緊密な連携関係を構築する等、必要な体制を整える。
           (6)内部通報制度を整備し、コンプライアンス関連の通報・相談を受け付ける。また、通報者に対する不
              利益な取扱いの禁止をルール化する。
           2.取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

           (1)取締役の職務の執行に係る情報については、法令及び「文書管理規程」、「情報セキュリティ規程」
              他の社内規程に従い、適切に保存及び管理を行う。
           (2)取締役の職務の執行に係る情報については、取締役、監査役及び会計監査人による閲覧・謄写に供す
              ることを前提に保管を行う。
           3.損失の危険の管理に関する規程その他の体制

           (1)「リスク管理規程」を定め、リスク管理の方針、体制及びリスク発生時の対応等を明確化する。
           (2)内部監査室による内部監査を通じて各組織の内部管理体制及びその適正性・有効性を検証・評価し、
              改善を促すことでリスク管理体制の適正性を確保する。
           4.取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

           (1)取締役会の手続及び取締役会の権限範囲等は、「取締役会規程」により明確化する。
           (2)取締役、常勤監査役他が参加する経営会議を設置し、業務執行状況の適宜把握及び業務執行に関する
              重要事項の審議を行う。
           (3)社内規程により、各組織の分掌事項と職務権限を明確に定めるとともに、その課題と業務量に応じて
              適切な要員配置を行い、効率的な業務体制を整える。
           5.企業集団における業務の適正を確保するための体制

           (1)子会社管理の主管組織を定め、社内規程に基づき、事前協議及び意思決定を行う。
           (2)子会社の損益及び財務の状況並びに業務の執行状況については、定期的に報告を求める。
           (3)管理主管組織及び内部監査室が子会社のコンプライアンス体制やリスク管理体制を監視すると同時
              に、子会社の内部統制システムの状況を監査し、整備・運用を指導する。
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           6.財務報告の信頼性を確保するための体制
           (1)財務報告の信頼性を確保するための内部統制システムの整備を経営上の最重要事項の一つとして位置
              付け、財務報告の信頼性確保を推進する。
           (2)内部統制が有効に機能する体制構築を図り、財務報告における虚偽記載リスクを低減し、未然に防ぐ
              ように管理する。
           (3)財務報告の信頼性を確保するために、内部監査室が核となる評価チームにより、業務プロセスのリス
              ク評価を継続的に実施するとともに、評価結果を取締役社長に報告する。
           (4)必要に応じて、金融商品取引法等の関連法令との適合性を考慮したうえで、諸規程の整備及び運用を
              行う。
           7.監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項、当該

             使用人の取締役からの独立性に関する事項及び当該使用人に対する指示の実効性の確保
           (1)監査役又は監査役会より、監査役の職務を補助すべき使用人(以下、「監査役スタッフ」という)の
              配置要請があった場合、その補助する業務の内容を監査役と協議の上で、監査役の指揮命令下に監査
              役スタッフを配置する。
           (2)監査役スタッフは専任又は兼任とするが、いずれの場合においても監査役の指揮命令に従って、監査
              業務を補佐するものとする。
           (3)監査役は、監査役スタッフの人事評価及び人事異動について意見を述べることができ、代表取締役社
              長はこれを尊重する。
           8.取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他監査役への報告に関する体制並びに監査役へ

             の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体
             制
           (1)監査役は、取締役会の他、全ての社内会議に出席する権限を有する。
           (2)取締役及び使用人は、監査役又は監査役会の求めに応じ、その職務の執行に関する事項について報告
              を行う。
           (3)取締役及び使用人は、当企業集団に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見した場合及び法令・
              定款に違反する重大な事実を発見した場合は、遅滞なく監査役又は監査役会に報告を行う。
           (4)内部監査室における内部監査の情報は、適切に監査役と共有する。
           (5)監査役又は監査役に報告した者に対して、当該報告を理由として、いかなる不利益な取扱いもしては
              ならないものとする。
           9.監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続きその他の当該職務の執行について生ず

             る費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
             監査役が職務の執行について生ずる費用等の請求をしたときは、当該監査役の職務の執行に必要でな
            いと認められた場合を除き、速やかに当該費用の精算処理を行う。
           10.その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

           (1)監査役は、取締役会に出席し、業務の進捗状況を常に把握できる体制とする。
           (2)内部監査室等との定期的な連絡会を設け連携を深め、実効的監査が行えるようにする。
           11.反社会的勢力の排除に向けた体制

           (1)当社は、企業の社会的責任及び企業防衛の観点から「反社会的勢力対策規程」及び「反社会的勢力の
              排除に係る調査実施細則」を定め、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは一切
              関係を持たず、さらに反社会的勢力および団体からの要求を断固拒否し、これらと係わりのある企
              業、団体、個人とはいかなる取引も行わない。
           (2)整備状況に関しては、社団法人警視庁管内特殊暴力防止対策連合会等の外部機関から企業防衛に関す
              る必要な情報収集を行い、取締役及び使用人への啓蒙活動に取り組むとともに、不当な要求等、反社
              会的勢力からの介入を受けた場合には、適宜に警察・顧問弁護士等を含め外部機関と連携して組織的
              に対処する。
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          b.リスク管理体制の整備の状況
            当社は、経営目的の達成を阻害する可能性のあるリスクについて、「リスク管理規程」を制定し、リスク
           の防止及び会社損失の最小化を目的としたリスク管理を行っております。
            同規程において、役員及び従業員のリスク管理の行動指針を「その職務遂行にあたって具体的リスクを積
           極的に予見し、適切に評価し、当該リスクの回避、軽減及び移転その他必要な措置を事前に講じなければな
           らない」としており、また、「業務上の意思決定を求めるにあたっては、決裁者に対して当該業務において
           予見されるリスクを進んで明らかにするとともに、これを処理するための措置について具申」することを求
           めております。
            事故等が発した場合、従業員は速やかに各組織のリスク管理責任者(担当役員)へ報告し、リスク管理責
           任者は必要に応じて統括責任者(代表取締役社長)への報告を行います。
            全社的共有が必要なレベルの事故等の情報を集約する他、重大事案が発生した場合には、リスク管理委員
           会を設置し、事案対応を統制いたします。
            リスクへの対応については、弁護士、社会保険労務士、公認会計士、税理士等社外専門家と連携し、見解
           や対応策等についてアドバイスを受けることができる体制を取っております。また金融機関や監査法人、社
           会保険労務士法人等が主催する各種研修会に定期的に参加し、関係法令の改廃の動向を適時に把握するとと
           もに、必要な情報については各月に実施される全社集会や組織別会議等において従業員に対する周知・徹底
           を図っております。
          c.子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

            当社では、子会社の業務の適正を確保するため、子会社管理の主管組織を定め、社内規程に基づき事前協
           議及び意思決定を行っております。
            子会社の損益及び財務状況並びに業務の執行状況については定期的に報告を求め、その分析を行うことで
           業務の適正性を確認しております。
            また、管理主管組織が子会社のコンプライアンス体制やリスク管理体制を監視すると同時に、内部監査室
           が管理主管組織及び子会社の内部統制システムの状況を監査し、必要な改善を促すことで業務の適正性の確
           保に努めております。
          d.責任限定契約の内容の概要

            当社は、会社法第427条第1項に基づき、業務執行取締役でない取締役及び監査役との間において、会社
           法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度
           額は、法令が定める額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該業務執行取締役等でな
           い取締役及び監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られま
           す。
          e.取締役の任期

            当社は、取締役の任期を2年とする旨を定款に定めております。
          f.取締役の定数

            当社は、取締役の定数を6名以内とする旨を定款に定めております。
          g.取締役の選任決議

            当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有す
           る株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。
            また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
          h.株主総会の特別決議要件

            当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができ
           る株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に
           定めております。
            これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを
           目的とするものであります。
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          i.株主総会決議事項を取締役会で決議できることとした事項
          イ.中間配当に関する事項
            当社は、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議をもって、毎年9月30日を基準日として、
           中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
            これは、株主への機動的な利益還元を可能とするためであります。
          ロ.自己株式の取得

            当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議をもって、自己株式を取得することができ
           る旨を定款に定めております。
            これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己
           株式を取得することを目的とするものであります。
          ハ.取締役及び監査役の責任免除

            当社は、会社法第426条第1項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第1項の行為に関す
           る取締役(取締役等であった者を含む。)及び監査役(監査役であった者を含む。)の責任を法令の限度
           において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を執行するに
           あたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするもの
           であります。
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       (2)【役員の状況】
        ① 役員一覧
     男性  6 名 女性    2 名 (役員のうち女性の比率             25 %)
                                                       所有株式数
        役職名        氏名       生年月日                略歴             任期
                                                        (株)
                             2000年4月 株式会社メディア22世紀入社
                             2006年10月 株式会社ワークスタジオ入社
                                                        3,750,000
                             2008年4月 当社設立         代表取締役社長就任(現任)
     代表取締役社長         山下 泰樹       1981年2月2日      生                        (注)3
                                                        (注)5
                             2013年12月 D-RAWRITE         INC.代表取締役社長就任(現
                                  任)
                             1971年4月 大日本印刷株式会社入社
                             1981年9月 チタカ・インターナショナル・フーズ株
                                  式会社入社
                             1982年7月 ジャスコ株式会社(現              イオン株式会
     常務取締役         長谷川 幸司       1948年10月29日      生                        (注)3        -
                                  社)入社
                             1993年8月 株式会社タカキュー入社
                             2004年5月 同社取締役就任
                             2013年12月 当社取締役就任
                             2018年3月 当社常務取締役就任(現任)
                             1992年4月 株式会社博報堂入社
                             2018年4月 当社入社         執行役員    兼 経営企画部GM
     取締役         荒浪 昌彦       1969年5月24日      生                        (注)3        -
                                6月 当社取締役就任(現任)
                             1998年4月 弁護士登録・のぞみ総合法律事務所入所
                             2000年4月 日本銀行入行
                             2004年4月 のぞみ総合法律事務所パートナー就任
                                  (現任)
                             2008年3月 法務法人(有限)太平洋(Bea,Kim                   &
                                  Lee)入所
                                5月 株式会社EST取締役就任(現任)
                             2009年3月 法務法人廣場(Lee             & Ko)入所
                             2010年9月 Liner        Grode   Stein   Yankelevitz
                                  Sunshine    Regenstreif     & Taylor   LLP入
                                  社
     取締役         結城 大輔       1972年7月7日      生
                                                   (注)3        -
                             2011年9月 Moses        & Singer   LLP入社
                             2012年2月 米国ニューヨーク州弁護士登録
                             2015年7月 一般社団法人リーガル・リスクマネジメ
                                  ント研究機構理事就任
                                9月 公認不正検査士登録
                             2016年6月 一般社団法人日本公認不正検査士協会理
                                  事就任(現任)
                             2018年3月 当社取締役就任(現任)
                             2019年5月 一般社団法人リーガル・リスクマネジメ
                                  ント研究機構代表理事就任(現任)
                                7月 株式会社ZMP取締役就任(現任)
                             1978年4月 新日本製鐵株式会社(現               日本製鉄株式
                                  会社)入社
                             2002年9月 タウ技研株式会社(現              株式会社ユビ
                                  テック)取締役就任
                             2005年12月 株式会社ナレッジクリエーション取締役
                                  就任
     監査役(常勤)          平田 満      1954年10月9日      生                        (注)4        -
                             2008年7月 株式会社ユビテック取締役就任
                             2010年8月 株式会社ユビテックソリューションズ取
                                  締役副社長就任
                             2011年9月 株式会社ユビテック顧問就任
                             2012年9月 同社監査役就任
                             2018年3月 当社監査役就任(現任)
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                                                       所有株式数
        役職名        氏名       生年月日                略歴             任期
                                                        (株)
                             1974年4月 野村證券株式会社入社
                             2000年6月 野村アセットマネジメント株式会社執行
                                  役員就任
                             2003年6月 同社執行役就任
                             2005年4月 同社顧問就任
                                6月 株式会社ジャフコ監査役就任
                             2011年3月 株式会社カヤック監査役就任
                             2012年6月 イー・アクセス株式会社(現                 ソフトバ
                                  ンク株式会社)監査役就任
                             2013年7月 ベアリング投信投資顧問株式会社(現
     監査役         佐田 俊樹       1950年6月16日      生                        (注)4        -
                                  ベアリングス・ジャパン株式会社)監査
                                  役就任
                             2015年6月 株式会社キッツ顧問就任
                             2016年7月 株式会社グッドパッチ監査役就任(現
                                  任)
                             2017年8月 株式会社レノバ監査役就任(現任)
                             2018年3月 当社監査役就任(現任)
                                11月 株式会社ほぼ日監査役就任(現任)
                             2019年6月 株式会社三城ホールディングス監査役就
                                  任(現任)
                             1997年10月 監査法人トーマツ(現              有限責任監査法
                                  人トーマツ)入所
                             2001年7月 公認会計士登録
                             2013年11月 ヴォラーレ株式会社(現               ナイル株式会
     監査役         大村 尚子       1973年7月19日      生                        (注)4        -
                                  社)監査役就任
                             2015年5月 同社取締役(監査等委員)就任(現任)
                             2019年1月 当社監査役就任(現任)
                             2005年4月 新日本監査法人(現             EY新日本有限責任
                                  監査法人)入所
                             2011年1月 国際統合報告評議会テクニカル・マネー
                                  ジャー就任
                             2014年4月 早稲田大学商学学術院総合研究所WBS研
              三代 まり子
                                  究センター招聘研究員就任(現任)
     監査役        (戸籍上の氏名:        1977年4月15日      生                        (注)4        -
                             2016年11月 World        Intellectual      Capital/Assets
              矢部 まり子)
                                  Initiative     Japan理事就任(現任)
                                12月 RIDEAL株式会社設立             代表取締役就任
                                  (現任)
                             2019年1月 当社監査役就任(現任)
                             計                          3,750,000
      (注)1.取締役 結城大輔は、社外取締役であります。
         2.監査役 平田満、佐田俊樹、大村尚子及び三代まり子は、社外監査役であります。
         3.2019年11月28日開催の臨時株主総会終結の時から、2021年3月期に係る定時株主総会の終結の時までであり
           ます。
         4.2019年11月28日開催の臨時株主総会終結の時から、2023年3月期に係る定時株主総会の終結の時までであり
           ます。
         5.代表取締役社長          山下泰樹の所有株式数は、同氏の資産管理会社であるTDA株式会社が所有する株式数を
           含んでおります。
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        ②   社外役員の状況
          当社の社外取締役は1名、社外監査役は4名であります。
          当社は、社外役員を選任するにあたって、株式会社東京証券取引所が定める独立性の判断基準を準用してお
         ります。また、社外役員には独立性だけでなく、他業種での経験、各人の見識及び人格等を重視しておりま
         す。
          社外役員のうち、社外取締役である結城大輔は、弁護士であり、一般社団法人リーガル・リスクマネジメン
         ト研究機構代表理事及び一般社団法人日本公認不正検査士協会理事を務めるなど、リスク管理の専門家であり
         ます。社外監査役である平田満は、上場会社の取締役及び監査役を歴任する等、企業経営及び企業におけるリ
         スクマネジメントに精通しております。同じく社外監査役である佐田俊樹は、長く証券会社に勤務した後、上
         場会社を含む多様な会社の監査役を歴任しており、資本市場に精通しております。同じく社外監査役である大
         村尚子は、公認会計士であり、会計の専門家であります。同じく社外監査役である三代まり子は、監査法人勤
         務を経て、国際統合報告評議会              テクニカル・マネージャー            、W  orld   Intellectual       Capital/Assets        Initiative
         Japanの理事を務めるなど、コーポレート・ガバナンス及び企業情報開示に精通しております。
          なお、社外役員5名と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係については、過去
         から現在においてありません。
        ③   社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内

         部統制部門との関係
          社外役員への情報提供は、取締役会事務局が中心となって行っており、取締役会資料その他の情報を適宜社
         外役員へ提供しております。
          社外取締役及び常勤監査役(社外監査役)は、経営会議に出席して取締役を含めて相互に情報交換及び意見
         交換を行っており、必要な情報は常勤監査役を通じて他の社外監査役と共有しております。
          また、常勤監査役は、内部監査室とは月1回、会計監査人とは随時会合を開催して監査情報の共有及び意見
         交換を行う他、常勤監査役、会計監査人及び内部監査室による三様監査報告会を四半期ごとに実施し、効果的
         かつ効率的な監査の実施に努めております。
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       (3)【監査の状況】
      ①   監査役監査の状況
        当社は監査役会設置会社であり、前述のとおり監査役会は、財務及び会計に関する相当程度の知見を有する社外
       監査役4名により構成されております。
        監査役監査については、監査役会において決定した監査計画に基づき、重要会議への出席、業務執行に係る重要
       書類の閲覧、役職員への質問等を通じて取締役の職務執行を監査しております。
        また、内部監査室及び会計監査人と連携し、監査の有効性、効率性を高めております。
      ②   内部監査の状況

        当社の内部監査は、代表取締役社長直轄の監査部門である内部監査室(専任担当者1名)が行っております。内
       部監査の実施については、内部監査規程に基づき、監査計画書及び代表取締役社長の指示により、各組織に対して
       書類確認及び実地監査を行います。
        当該監査の終了後は報告書を作成して代表取締役社長へ報告すると同時に各組織の業務運営に改善が必要な場合
       はその指示及び改善の確認を行います。また、監査役及び会計監査人と連携し、監査に必要な情報の共有化を図っ
       ております。
      ③   会計監査の状況

       a.監査法人の名称
          有限責任     あずさ監査法人
       b.業務を執行した公認会計士

          轟  芳英
          木村 純一
       c.監査業務に係る補助者の構成

         当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士3名、その他2名により構成されています。
       d.監査法人の選定方針と理由

         監査法人の選任に際しては、上場に関する豊富な実績・経験を有することの他、品質管理体制、欠格事由の有
        無、独立性及び監査実施体制等を勘案し、決定しております。
       e.監査役及び監査役会による監査法人の評価

         当社の監査役及び監査役会は、監査役会が策定した「監査役監査基準」に基づき、監査法人の職務遂行状況、監
        査体制、独立性及び専門性等が適切であるかの評価を行っており、いずれも問題がないことを確認しております。
      ④   監査報酬の内容等

       a.監査公認会計士等に対する報酬
                 最近連結会計年度の前連結会計年度                           最近連結会計年度
        区分
              監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報            監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報
              報酬(千円)            酬(千円)            報酬(千円)            酬(千円)
                    7,500             -          12,000              -

      提出会社
                      -            -            -            -

      連結子会社
                    7,500             -          12,000              -

         計
       b.監査公認会計士等と同一のネットワーク(KPMG)に属する組織(a.を除く)に対する報酬

         該当事項はありません。
       c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         該当事項はありません。
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       d.監査報酬の決定方針
         当社は、監査報酬の決定方針を特に定めておりませんが、監査公認会計士等より提示される監査計画の内容をも
        とに監査時間等の妥当性を勘案・協議し、会社法第399条第1項に基づく監査役会の同意を得たうえで決定するこ
        ととしております。
       e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         監査役会は、会計監査人から入手した過年度の監査報酬・監査時間の推移及び報酬見積りの算出根拠等を確認
        し、職務の遂行状況等についても検討した結果、監査法人の報酬等の同意を行っております。
       (4)【役員の報酬等】

      ①   役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
        取締役の報酬額は、株主総会にて決定する報酬総額の限度内で、取締役会の決議により決定しております。
        監査役の報酬額は、株主総会にて決定する報酬総額の限度内で、監査役会の決議により決定しております。
      ②   役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額(千円)
                                                     対象となる
                     報酬等の総額
          役員区分                                           役員の員数
                      (千円)
                                                      (人)
                              固定報酬       業績連動報酬         退職慰労金
      取締役

                        78,688        78,688          -        -         3
      (社外取締役を除く)
      監査役
                          -        -        -        -        -
      (社外監査役を除く)
                        13,706        13,706          -        -         5
      社外役員
      ③   役員ごとの連結報酬等の総額等

        連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
       (5)【株式の保有状況】

      ①   投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式及び純投資目的以外の目的である投資株式については、保有しな
       いことを原則としております。
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式及び純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、株価
       の変動又は配当の受領によって利益を得ることを目的とする投資株式を純投資目的の投資株式とし、その他の投資
       株式を純投資目的以外の目的である投資株式としております。
      ②   保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ③   保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
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     第5【経理の状況】
      1.連結財務諸表及び四半期連結財務諸表並びに財務諸表の作成方法について
       (1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)
        に基づいて作成しております。
       (2)当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣
        府令第64号)に基づいて作成しております。
       (3)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づ
        いて作成しております。
      2.監査証明について

       (1)当社は、      金融商品取引法第193条の2第1項の規定に                    基づき   、前連結会計年度(2017年4月1日から2018年3月
        31日まで)及び当連結会計年度(2018年4月1日から2019年3月31日まで)の連結財務諸表並びに前事業年度
        (2017年4月1日から2018年3月31日まで)及び当事業年度(2018年4月1日から2019年3月31日まで)の財務諸
        表について、有限責任           あずさ監査法人により監査を受けております。
       (2)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2019年10月1日から
        2019年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年12月31日まで)に係る四半期連結
        財務諸表について、有限責任              あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
      3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適切に把握し、又は会計基準の変更等について的確に対応する体制を整備するため、監査法人及び専門的知識を
       有する団体等が主催するセミナーへの参加等積極的な情報収集に努めております。
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      1【連結財務諸表等】
       (1)【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       ※1 662,168             ※1 904,514
         現金及び預金
                                        730,215              726,505
         売掛金
                                        107,014              107,392
         仕掛品
                                         43,272              63,778
         その他
                                        △ 8,635                -
         貸倒引当金
                                       1,534,035              1,802,191
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        106,339              142,462
          建物及び構築物
                                        △ 36,776             △ 55,987
            減価償却累計額
            建物及び構築物(純額)                             69,563              86,475
                                                      ※2 76,558
                                         63,962
          その他
                                        △ 31,192             △ 36,368
            減価償却累計額
            その他(純額)                             32,769              40,190
                                        102,333              126,665
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         19,933              21,366
          ソフトウエア
                                         19,933              21,366
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        102,977              105,453
          敷金及び保証金
                                         50,486              50,514
          繰延税金資産
                                         77,921              65,461
          その他
                                        △ 15,863                -
          貸倒引当金
                                        215,523              221,429
          投資その他の資産合計
                                        337,790              369,461
         固定資産合計
                                       1,871,825              2,171,653
       資産合計
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                                   (単位:千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
      負債の部
       流動負債
                                        936,481              399,139
         買掛金
                                           -            200,000
         短期借入金
                                       ※1 169,968             ※1 416,741
         1年内返済予定の長期借入金
                                         20,504              131,279
         前受金
                                         57,499              57,377
         未払法人税等
                                         42,855              52,510
         賞与引当金
                                         36,600              11,000
         完成工事補償引当金
                                         2,000                -
         工事損失引当金
                                        124,629              150,383
         その他
                                       1,390,539              1,418,430
         流動負債合計
       固定負債
                                       ※1 280,910             ※1 350,451
         長期借入金
                                        280,910              350,451
         固定負債合計
                                       1,671,449              1,768,881
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         20,000              20,000
         資本金
                                        180,325              378,017
         利益剰余金
                                        200,325              398,017
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                           51             4,754
         為替換算調整勘定
                                           51             4,754
         その他の包括利益累計額合計
                                        200,376              402,771
       純資産合計
                                       1,871,825              2,171,653
      負債純資産合計
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         【四半期連結貸借対照表】
                                     (単位:千円)
                               当第3四半期連結会計期間
                                 (2019年12月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       1,143,877
         現金及び預金
                                        406,863
         売掛金
                                         38,347
         商品
                                        196,119
         仕掛品
                                         39,817
         未収還付法人税等
                                         54,890
         その他
                                       1,879,916
         流動資産合計
       固定資産
                                        103,031
         有形固定資産
                                         23,504
         無形固定資産
         投資その他の資産
                                        102,665
          差入保証金
                                         32,271
          繰延税金資産
                                         39,832
          その他
                                        174,768
          投資その他の資産合計
                                        301,304
         固定資産合計
                                       2,181,220
       資産合計
                                  61/133













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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                     (単位:千円)

                               当第3四半期連結会計期間
                                 (2019年12月31日)
      負債の部
       流動負債
                                        286,123
         買掛金
                                        483,334
         短期借入金
                                        353,115
         1年内返済予定の長期借入金
                                         29,372
         前受金
                                         33,982
         賞与引当金
                                         6,000
         完成工事補償引当金
                                        132,366
         その他
                                       1,324,293
         流動負債合計
       固定負債
                                        415,917
         長期借入金
                                        415,917
         固定負債合計
                                       1,740,210
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         20,000
         資本金
                                        416,164
         利益剰余金
                                        436,164
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         4,846
         為替換算調整勘定
                                         4,846
         その他の包括利益累計額合計
                                        441,010
       純資産合計
                                       2,181,220
      負債純資産合計
                                  62/133












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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
                                       4,340,556              4,696,689
      売上高
                                      ※1 3,416,584             ※1 3,604,716
      売上原価
      売上総利益                                   923,971             1,091,972
                                       ※2 668,844             ※2 711,019
      販売費及び一般管理費
                                        255,127              380,953
      営業利益
      営業外収益
                                           13              129
       受取利息
                                         1,543              1,829
       受取手数料
                                         2,736               394
       その他
                                         4,293              2,352
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         7,470              11,225
       支払利息
                                         1,675              6,265
       為替差損
                                         3,251                60
       その他
       営業外費用合計                                  12,397              17,551
                                        247,023              365,754
      経常利益
      特別利益
                                          ※3 11           ※3 1,049
       固定資産売却益
                                                      ※6 5,095
                                           -
       国庫補助金受贈益
                                           11             6,144
       特別利益合計
      特別損失
                                                      ※6 5,095
                                           -
       固定資産圧縮損
                                         ※4 705
                                                         -
       固定資産除却損
                                        ※5 3,374
                                                         -
       減損損失
                                         4,079              5,095
       特別損失合計
                                        242,955              366,803
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   70,671              106,139
                                         △ 655              △ 27
      法人税等調整額
                                         70,015              106,111
      法人税等合計
                                        172,939              260,692
      当期純利益
                                        172,939              260,692
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                  63/133









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         【連結包括利益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
                                        172,939              260,692
      当期純利益
      その他の包括利益
                                           441             4,703
       為替換算調整勘定
                                          ※ 441             ※ 4,703
       その他の包括利益合計
                                        173,381              265,395
      包括利益
      (内訳)
                                        173,381              265,395
       親会社株主に係る包括利益
                                  64/133

















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         【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
          【四半期連結損益計算書】
           【第3四半期連結累計期間】
                                     (単位:千円)
                               当第3四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日
                                至 2019年12月31日)
                                       3,237,785
      売上高
                                       2,483,424
      売上原価
                                        754,361
      売上総利益
                                        691,846
      販売費及び一般管理費
                                         62,514
      営業利益
      営業外収益
                                           35
       受取利息
                                         24,088
       保険解約返戻金
                                         3,253
       その他
                                         27,377
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         11,183
       支払利息
                                         2,587
       その他
                                         13,770
       営業外費用合計
                                         76,120
      経常利益
                                         76,120
      税金等調整前四半期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                    4,316
                                         18,657
      法人税等調整額
                                         22,973
      法人税等合計
                                         53,146
      四半期純利益
                                         53,146
      親会社株主に帰属する四半期純利益
                                  65/133












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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
          【四半期連結包括利益計算書】
           【第3四半期連結累計期間】
                                     (単位:千円)
                               当第3四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日
                                至 2019年12月31日)
                                         53,146
      四半期純利益
      その他の包括利益
                                           92
       為替換算調整勘定
                                           92
       その他の包括利益合計
                                         53,238
      四半期包括利益
      (内訳)
                                         53,238
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                  66/133
















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                        (単位:千円)
                               株主資本
                        資本金       利益剰余金        株主資本合計
     当期首残高
                          20,000         7,385        27,385
     当期変動額
      剰余金の配当                              -        -
      親会社株主に帰属する当期純利益                            172,939        172,939
      株主資本以外の項目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計                      -      172,939        172,939
     当期末残高                     20,000        180,325        200,325
                        その他の包括利益累計額

                                       純資産合計
                              その他の包括利益
                      為替換算調整勘定
                              累計額合計
     当期首残高                     △ 390       △ 390       26,994

     当期変動額
      剰余金の配当                                      -
      親会社株主に帰属する当期純利益                                    172,939
      株主資本以外の項目の当期変動額
                           441        441        441
      (純額)
     当期変動額合計                      441        441       173,381
     当期末残高                      51        51      200,376
                                  67/133











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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                                        (単位:千円)
                               株主資本
                        資本金       利益剰余金        株主資本合計
     当期首残高                     20,000        180,325        200,325
     当期変動額
      剰余金の配当
                                 △ 63,000       △ 63,000
      親会社株主に帰属する当期純利益                            260,692        260,692
      株主資本以外の項目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計
                            -      197,692        197,692
     当期末残高                     20,000        378,017        398,017
                        その他の包括利益累計額

                                       純資産合計
                              その他の包括利益
                      為替換算調整勘定
                              累計額合計
     当期首残高                      51        51      200,376

     当期変動額
      剰余金の配当                                    △ 63,000
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                          260,692
      株主資本以外の項目の当期変動額
                          4,703        4,703        4,703
      (純額)
     当期変動額合計                     4,703        4,703       202,395
     当期末残高
                          4,754        4,754       402,771
                                  68/133











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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        242,955              366,803
       税金等調整前当期純利益
                                         36,266              45,727
       減価償却費
                                         3,374                -
       減損損失
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                 △ 31,251             △ 24,498
       賞与引当金の増減額(△は減少)                                  6,279              9,654
       工事損失引当金の増減額(△は減少)                                    -            △ 2,000
       完成工事補償引当金の増減額(△は減少)                                  8,500             △ 25,600
                                          △ 13             △ 129
       受取利息
                                         7,470              11,225
       支払利息
       固定資産売却損益(△は益)                                   △ 11            △ 1,049
                                           -            △ 5,095
       国庫補助金受贈益
                                           -             5,095
       固定資産圧縮損
                                           705               -
       固定資産除却損
       売上債権の増減額(△は増加)                                △ 210,234               19,874
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                 △ 84,393             △ 12,162
       仕入債務の増減額(△は減少)                                 377,138             △ 537,342
       前受金の増減額(△は減少)                                 △ 2,337             110,774
       未払消費税等の増減額(△は減少)                                  40,637             △ 16,763
                                         70,130              60,881
       その他
                                        465,216               5,396
       小計
                                           13              129
       利息の受取額
                                        △ 7,470             △ 10,703
       利息の支払額
                                           -             5,095
       国庫補助金の受取額
                                        △ 18,893             △ 106,261
       法人税等の支払額
                                        438,866             △ 106,344
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
       定期預金の純増減額(△は増加)                                 △ 3,604             △ 3,604
                                        △ 9,343             △ 74,146
       有形固定資産の取得による支出
                                           12             1,049
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 6,914             △ 19,465
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 15,377              △ 8,810
       敷金及び保証金の差入による支出
                                        △ 9,500                -
       会員権の取得による支出
                                           -            △ 7,791
       その他
                                        △ 44,727             △ 112,769
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額(△は減少)                                    -            200,000
                                        180,000              600,000
       長期借入れによる収入
       長期借入金の返済による支出                                △ 160,970             △ 283,686
                                           -           △ 63,000
       配当金の支払額
                                            0              -
       その他
                                         19,029              453,314
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                         △ 277             4,542
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   412,890              238,742
                                        176,443              589,333
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        ※ 589,333              ※ 828,076
      現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           1.連結の範囲に関する事項
             すべての子会社を連結しております。
             連結子会社の数 1社
              連結子会社の名称
               D-RAWRITE     INC.
                連結子会社でありました株式会社ディーパブリックは、2018年3月1日で当社を存続会社とする

               吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除いております。
           2.連結子会社の事業年度等に関する事項

               連結子会社の決算日は12月31日であります。連結財務諸表の作成にあたり、3月31日現在で実施し
              た仮決算に基づく財務諸表を使用しております。
           3.会計方針に関する事項

            (1)重要な資産の評価基準及び評価方法
             たな卸資産
               商品及び原材料は総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切
              下げの方法)、仕掛品は個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価
              切下げの方法)により評価しております。
            (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

             イ 有形固定資産
               定率法を採用しております。ただし、建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4月1日以降に取
              得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
               また、在外子会社は定額法を採用しております。
               なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
               建物及び構築物   10~39年
               機械装置及び運搬具 2~6年
               工具、器具及び備品 2~15年
             ロ 無形固定資産

               定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
              間(5年)に基づく定額法を採用しております。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
            (3)重要な引当金の計上基準
             イ 貸倒引当金
               債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特
              定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
             ロ 賞与引当金

               従業員に対する賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち、当連結会計年度の負担額を計
              上しております。
             ハ 完成工事補償引当金

               完成工事に係る瑕疵担保の費用に備えるため、過去の補修実績に基づく将来の見積補修額を計上し
              ております。
             ニ 工事損失引当金

               受注工事に係る将来の損失に備えるため、損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積
              ることのできる工事について、その損失見積額を計上しております。
            (4)重要な収益及び費用の計上基準

             売上高及び売上原価の計上基準
               当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準
              (工事の進捗率の見積りは原価比例法)、その他の工事については工事完成基準によっております。
               なお、当連結会計年度において、工事進行基準を適用する工事の発生はありません。
            (5)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

              外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理
             しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算
             し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘
             定に含めて計上しております。
            (6)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

              手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
             スクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
            (7)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

              消費税等の会計処理
               消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
           1.連結の範囲に関する事項
            すべての子会社を連結しております。
            連結子会社の数 1社
              連結子会社の名称
               D-RAWRITE      INC.
           2.連結子会社の事業年度等に関する事項

             連結子会社の決算日は12月31日であります。連結財務諸表の作成にあたり、3月31日現在で実施した仮
            決算に基づく財務諸表を使用しております。
           3.会計方針に関する事項

            (1)重要な資産の評価基準及び評価方法
             たな卸資産
               商品及び原材料は総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切
              下げの方法)、仕掛品は個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価
              切下げの方法)により評価しております。
            (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

             イ 有形固定資産
               定率法を採用しております。ただし、建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4月1日以降に取
              得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
               また、在外子会社は定額法を採用しております。
               なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
               建物及び構築物   10~39年
               機械装置及び運搬具 2~6年
               工具、器具及び備品 2~15年
             ロ 無形固定資産

               定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
              間(5年)に基づく定額法を採用しております。
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            (3)重要な引当金の計上基準
             イ 貸倒引当金
               債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特
              定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
             ロ 賞与引当金

               従業員に対する賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち、当連結会計年度の負担額を計
              上しております。
             ハ   完成工事補償引当金

               完成工事に係る瑕疵担保の費用に備えるため、過去の補修実績に基づく将来の見積補修額を計上し
              ております。
             ニ   工事損失引当金

               受注工事に係る将来の損失に備えるため、損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積
              ることのできる工事について、その損失見積額を計上しております。
            (4)重要な収益及び費用の計上基準

             売上高及び売上原価の計上基準
              当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準
              (工事の進捗率の見積りは原価比例法)、その他の工事については工事完成基準によっております。
              なお、当連結会計年度において、工事進行基準を適用する工事の発生はありません。
            (5)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

              外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理
             しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算
             し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘
             定に含めて計上しております。
            (6)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

              手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
             スクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
            (7)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

              消費税等の会計処理
               消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
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         (未適用の会計基準等)
          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年3月30日 企業会計基準委員会)
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2018年3月30日 企業会計基準
           委員会)
          (1)概要

            国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な
           会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASB
           においてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606
           は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、
           収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
            企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と
           整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れ
           ることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮す
           べき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされておりま
           す。
          (2)適用予定日

            2022年3月期の期首から適用します。
          (3)当該会計基準等の適用による影響

            「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
           であります。
          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

          ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年3月30日 企業会計基準委員会)
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2018年3月30日 企業会計基準
           委員会)
          (1)概要

            国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な
           会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASB
           においてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606
           は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、
           収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
            企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と
           整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れ
           ることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮す
           べき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされておりま
           す。
          (2)適用予定日

            2022年3月期の期首から適用します。
          (3)当該会計基準等の適用による影響

            「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
           であります。
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         (表示方法の変更)
          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の早期適用に伴う変更)
           「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日。以下「税効果会計
          基準一部改正」という。)が当連結会計年度末に係る連結財務諸表から適用できるようになったことに伴い、
          当連結会計年度から税効果会計基準一部改正を適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰
          延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

           該当事項はありません。
         (連結貸借対照表関係)

           ※1 担保に供している資産及び担保に係る債務
               担保に供している資産は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                  当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                  (2019年3月31日)
     現金及び預金(定期預金)                               20,019千円                   20,021千円
               担保付債務は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                  当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                  (2019年3月31日)
     長期借入金
                                    55,552千円                  22,216千円
     (1年内返済予定の長期借入金を含む)
          ※2    有形固定資産の圧縮記帳額

             前連結会計年度(2018年3月31日)
              該当事項はありません。
             当連結会計年度(2019年3月31日)

              当連結会計年度に取得した有形固定資産について、取得価額から控除した圧縮記帳額は、工具、器具
             及び備品5,095千円であります。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
         (連結損益計算書関係)
          ※1 売上原価に含まれている工事損失引当金繰入額は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
                                      2,000千円                 △2,000千円
          ※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
     給料及び手当                               182,775千円                  171,053千円
     役員報酬                                65,874                  92,395
     退職給付費用                                2,514                  4,325
     賞与引当金繰入額                                23,665                  22,661
     貸倒引当金繰入額                                1,397                 △8,685
     地代家賃                                88,812                  90,564
          ※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
     その他(車両運搬具)                                  -千円                1,049千円
                                       11
     その他(工具、器具及び備品)                                                    -
               計                         11                1,049
          ※4 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
     その他(工具、器具及び備品)                                  705千円                  -千円
               計                        705                  -
          ※5 減損損失

             前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
              当連結会計年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
           場所             用途               種類              金額
                                       建物
     大阪支社                                                  2,495千円
                      事業用資産
                                 その他(工具、器具及び備品)
     (大阪府大阪市中央区)                                                   878千円
              当社グループは、管理会計上の区分をもとに、他の資産または資産グループのキャッシュ・フローか

             ら概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小単位によってグルーピングを行っております。ま
             た、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
              当連結会計年度において、今後の使用が見込めなくなったことから、回収可能価額は使用価値をゼロ
             として算定し帳簿価額全額を減額し、当該減少額3,374千円を減損損失として特別損失に計上しており
             ます。
             当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

              該当事項はありません。
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          ※6 国庫補助金受贈益及び固定資産圧縮損
             前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
              該当事項はありません。
             当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

              補助金等の受入額は、「国庫補助金受贈益」として特別利益に計上するとともに、当該補助金に係る
             固定資産の圧縮記帳額は、「固定資産圧縮損」として特別損失に計上しております。
         (連結包括利益計算書関係)

          ※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
     為替換算調整勘定:
      当期発生額                                441千円                 4,703千円
     その他の包括利益合計
                                       441                 4,703
         (連結株主資本等変動計算書関係)

          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                        当連結会計年度期         当連結会計年度増         当連結会計年度減         当連結会計年度末
                        首株式数(株)         加株式数(株)         少株式数(株)         株式数(株)
     発行済株式

      普通株式                        750          -         -         750

             合計                  750          -         -         750

     自己株式

      普通株式                         -         -         -         -

             合計                  -         -         -         -

           2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

             該当事項はありません。
           3.配当に関する事項

            (1)配当金支払額
              該当事項はありません。
            (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額              1株当たり配
               株式の種類              配当の原資                 基準日        効力発生日
     (決議)                (千円)             当額(円)
     2018年6月28日
               普通株式         63,000    利益剰余金          84,000     2018年3月31日         2018年6月29日
     定時株主総会
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          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
           1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                        当連結会計年度期         当連結会計年度増         当連結会計年度減         当連結会計年度末
                        首株式数(株)         加株式数(株)         少株式数(株)         株式数(株)
     発行済株式

      普通株式    (注)1,2                    750        74,250           -       75,000

             合計                 750        74,250           -       75,000

     自己株式

      普通株式                         -         -         -         -

             合計                  -         -         -         -

      (注)1.当社は、2018年7月24日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っております。
         2.普通株式の発行済株式総数の増加74,250株は株式分割によるものであります。
           2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                    新株予約権
                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                                                      当連結会計
             新株予約権       の目的とな
       区分                                               年度末残高
                           当連結会計                     当連結会計
              の内訳      る株式の種
                                   増加       減少
                                                       (千円)
                           年度期首                     年度末
                      類
            2018年ス
            トック・オ
     提出会社       プションと            -       -       -       -       -       -
            しての新株
            予約権
           合計             -       -       -       -       -       -
           3.配当に関する事項

            (1)配当金支払額
                         配当金の総額        1株当たり配当額
                 株式の種類                            基準日        効力発生日
     (決議)                     (千円)          (円)
     2018年6月28日
                 普通株式            63,000         84,000     2018年3月31日         2018年6月29日
     定時株主総会
      (注)    2018年7月24日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っております。2018年3月31日を基準日と
         する「1株当たり配当額」につきましては、当該株式分割前の実際の配当額を記載しております。
            (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額              1株当たり配
               株式の種類              配当の原資                 基準日        効力発生日
     (決議)                (千円)             当額(円)
     2019年6月28日
               普通株式         15,000    利益剰余金            200   2019年3月31日         2019年6月28日
     定時株主総会
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
         (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
          ※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
     現金及び預金勘定                               662,168千円                  904,514千円
     預入期間が3か月を超える定期預金                               △72,834                  △76,438
     現金及び現金同等物                               589,333                  828,076
         (金融商品関係)

          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           1.金融商品の状況に関する事項
            (1)金融商品に対する取組方針
              資金計画に照らし必要な資金を銀行借入により調達しております。また、資金運用に関しては安全性
             の高い預金等に限定し、投機的なデリバティブ取引は行わない方針であります。
            (2)金融商品の内容及びそのリスク

              営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、一部の取引については前受金を受
             領し信用リスクの軽減を図っております。敷金及び保証金は主に本社オフィスの敷金であり、差入先の
             信用リスクに晒されています。
              営業債務である買掛金、未払法人税等はそのほとんどが1年以内に決済又は納付期限が到来するもの
             であります。借入金は主に設備投資に必要な資金や運転資金の調達を目的としたものであり、返済日は
             決算日後最長6年8ヶ月後であります。
            (3)金融商品に係るリスク管理体制

              ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
               当社は与信管理規程に従い、担当部署が取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに回収遅
              延債権については個別に把握及び対応を行う体制としております。
               敷金及び保証金は担当部署が定期的に差入先の信用状況の把握に努めております。
              ②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
               当社は財務担当部署が適時に資金計画を作成・更新するとともに手許流動性の維持などにより流動
              性リスクを管理しております。
            (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

              金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
             が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を
             採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
           2.金融商品の時価等に関する事項
             連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                          連結貸借対照表計上額
                                        時価(千円)            差額(千円)
                             (千円)
      (1)現金及び預金                          662,168            662,168              -

      (2)売掛金                          730,215
                                △8,635
         貸倒引当金(*1)
                                                          -
                                721,579            721,579
      (3)敷金及び保証金                                                    385
                                102,977            103,363
       資産計                        1,486,726            1,487,111               385

      (1)買掛金                          936,481            936,481              -

      (2)未払法人税等                           57,499            57,499              -
      (3)長期借入金(*2)                          450,878            450,732             △145
       負債計                        1,444,859            1,444,713              △145

      (*1)売掛金における貸倒引当金を控除しております。
      (*2)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
     (注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項

         資 産
          (1)現金及び預金、(2)売掛金
            これらは短期間に決済されるものであるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額に
           よっております。
          (3)敷金及び保証金
            敷金及び保証金の時価については、返済時期の見積りを行い、見積り期間に対応する国債の利回りを基礎
           とした合理的な割引率で割り引いた現在価値により算出しております。なお、「連結貸借対照表計上額」及
           び「時価」には、敷金の回収が最終的に見込めないと認められる部分の金額(資産除去債務の未償却残高)
           が含まれております。
         負 債

          (1)買掛金、(2)未払法人税等
            これらは短期間に決済されるものであるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額に
           よっております。
          (3)長期借入金
            長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割
           り引いた現在価値により算定しております。
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       2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
                                    1年超         5年超
                          1年以内                            10年超
                                   5年以内         10年以内
                          (千円)                            (千円)
                                   (千円)         (千円)
      現金及び預金                      662,168            -         -         -

      売掛金                      730,215            -         -         -
      敷金及び保証金                         -       107,167            -         -
             合計              1,392,383          107,167            -         -

       3.長期借入金の連結決算日後の返済予定額

                          1年超       2年超       3年超       4年超
                   1年以内                                     5年超
                          2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                   (千円)                                    (千円)
                          (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      長期借入金              169,968       134,544        80,234       42,272       16,708        7,152

          合計          169,968       134,544        80,234       42,272       16,708        7,152

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          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
           1.金融商品の状況に関する事項
            (1)金融商品に対する取組方針
              資金計画に照らし必要な資金を銀行借入により調達しております。また、資金運用に関しては安全性
             の高い預金等に限定し、投機的なデリバティブ取引は行わない方針であります。
            (2)金融商品の内容及びそのリスク

              営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、一部の取引については前受金を受
             領し信用リスクの軽減を図っております。敷金及び保証金は主に本社オフィスの敷金であり、差入先の
             信用リスクに晒されています。
              営業債務である買掛金、未払法人税等はそのほとんどが1年以内に決済又は納付期限が到来するもの
             であります。借入金は主に設備投資に必要な資金や運転資金の調達を目的としたものであり、返済日は
             決算日後最長5年8ヶ月後であります。
            (3)金融商品に係るリスク管理体制

              ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
               当社は与信管理規程に従い、担当部署が取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに回収遅
              延債権については個別に把握及び対応を行う体制としております。
               敷金及び保証金は担当部署が定期的に差入先の信用状況の把握に努めております。
              ②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
               当社は財務担当部署が適時に資金計画を作成・更新するとともに手許流動性の維持などにより流動
              性リスクを管理しております。
            (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

              金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
             が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を
             採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
           2.金融商品の時価等に関する事項
             連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                          連結貸借対照表計上額
                                        時価(千円)            差額(千円)
                             (千円)
                                                          -

      (1)現金及び預金                          904,514            904,514
                                726,505
      (2)売掛金
                                   -
         貸倒引当金(*1)
                                                          -
                                726,505            726,505
     (3)敷金及び保証金                                                     438
                                105,453            105,891
                                                          438
       資産計                        1,736,473            1,736,911
                                                          -

      (1)買掛金                          399,139            399,139
                                                          -
      (2)短期借入金                          200,000            200,000
                                                          -
      (3)未払法人税等                           57,377            57,377
      (4)長期借入金(*2)                          767,192            764,347            △2,844
       負債計                        1,423,708            1,420,864             △2,844

      (*1)売掛金における貸倒引当金を控除しております。
      (*2)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
     (注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項

         資 産
          (1)現金及び預金、(2)売掛金
            これらは短期間に決済されるものであるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額に
           よっております。
          (3)敷金及び保証金
            敷金及び保証金の時価については、返済時期の見積りを行い、見積り期間に対応する国債の利回りを基礎
           とした合理的な割引率で割り引いた現在価値により算出しております。なお、「連結貸借対照表計上額」及
           び「時価」には、敷金の回収が最終的に見込めないと認められる部分の金額(資産除去債務の未償却残高)
           が含まれております。
         負 債

          (1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
            これらは短期間に決済されるものであるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額に
           よっております。
          (4)長期借入金
           長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割
          り引いた現在価値により算定しております。
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       2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
                                    1年超         5年超
                          1年以内                            10年超
                                   5年以内         10年以内
                          (千円)                            (千円)
                                   (千円)         (千円)
      現金及び預金                      904,514            -         -         -

      売掛金                      726,505            -         -         -
      敷金及び保証金                         -       112,486            -         -
             合計              1,631,019          112,486            -         -

       3.長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

                          1年超       2年超       3年超       4年超
                   1年以内                                     5年超
                          2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                   (千円)                                    (千円)
                          (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      短期借入金              200,000          -       -       -       -       -

      長期借入金              416,741       219,304       107,287        16,708        4,284       2,868
          合計          616,741       219,304       107,287        16,708        4,284       2,868

         (退職給付関係)

          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           1.採用している退職給付制度の概要
             当社は、確定拠出型の制度として中小企業退職金共済制度を採用しております。
           2.確定拠出制度

             当社の確定拠出制度への要拠出額は、当連結会計年度                         8,004千円であります。
          当連結会計年度       (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

           1.採用している退職給付制度の概要
             当社は、確定拠出型の制度として中小企業退職金共済制度を採用しております。
           2.確定拠出制度

             当社の確定拠出制度への要拠出額は、当連結会計年度                         10,032千円であります。
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         (ストック・オプション等関係)
          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           該当事項はありません。
          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

           1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
             該当事項はありません。
           2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (1)ストック・オプションの内容
                              第1回新株予約権
                         当社取締役      2名
     付与対象者の区分及び人数
                         当社従業員      87名
     株式の種類別のストック・オプションの
                         普通株式     166,000株
     数(注)1
     付与日                    2018年7月31日
     権利確定条件                    (注)2

     対象勤務期間                    定めておりません。

                         自  2020年8月1日        至  2028年7月22日
     権利行使期間
      (注)1 株式数に換算して記載しております。なお、2019年11月29日付の株式分割(普通株式1株につき50株の割
           合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
         2 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内
           容」に記載しております。
            (2)ストック・オプションの規模及びその変動状況

              当連結会計年度(2019年3月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オ
             プションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ① ストック・オプションの数
                             第1回新株予約権
     権利確定前               (株)

      前連結会計年度末                                  -

      付与                               166,000

      失効                                  -

      権利確定                                  -

      未確定残                               166,000

     権利確定後               (株)

      前連結会計年度末                                  -

      権利確定                                  -

      権利行使                                  -

      失効                                  -

      未行使残                                  -

      (注) 2019年11月29日付の株式分割(普通株式1株につき50株の割合)による分割後の株式数に換算して記載してお
          ります。
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             ② 単価情報
                             第1回新株予約権
     権利行使価格(注)               (円)                    64

     行使時平均株価               (円)                    -

     付与日における公正な評価単価               (円)                    -

      (注) 2019年11月29日付の株式分割(普通株式1株につき50株の割合)による分割後の価格に換算して記載しており
          ます。
           3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

             ストック・オプションの付与時点において当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正
            な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの本源的
            価値の算定基礎となる自社の株式価値は、純資産方式及びDCF法等の結果を総合的に勘案して決定してお
            ります。
           4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

             基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実数の失効数のみ反映させる方法を採
            用しております。
           5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本

             源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日にお
             ける本源的価値の合計額
            (1)当連結会計年度末における本源的価値の合計額 -千円
            (2)当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の
               合計額 -千円
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         (税効果会計関係)
          前連結会計年度(2018年3月31日)
           1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当連結会計年度
                                     (2018年3月31日)
            繰延税金資産
             未払事業税                               5,926千円
             賞与引当金                              14,824
                                            7,934
             減価償却超過額
             貸倒引当金                               6,602
             完成工事補償引当金                              12,660
                                            8,182
             その他
            繰延税金資産小計
                                           56,130
            評価性引当額
                                           △5,644
            繰延税金資産の純額                               50,486
           2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                      当連結会計年度
                                     (2018年3月31日)
            法定実効税率
                                            34.81%
            (調整)
             交際費等永久に損金に算入されない項目                               1.06
             税額控除                              △1.13
             住民税均等割                               0.17
             海外子会社と実効税率差異                              △0.25
             評価性引当額の増減                              △5.61
             その他                              △0.24
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                            28.82
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
          当連結会計年度(2019年3月31日)
           1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当連結会計年度
                                     (2019年3月31日)
            繰延税金資産
             未払事業税                               6,067千円
             賞与引当金                              18,164
             減価償却超過額                              11,487
             完成工事補償引当金                               3,805
             貸倒引当金                               4,538
                                            7,361
             その他
            繰延税金資産小計
                                           51,424
            評価性引当額
                                            △909
            繰延税金資産の純額                               50,514
           2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                      当連結会計年度
                                      (2019年3月31日)
            法定実効税率
                                            34.59%
            (調整)
             交際費等永久に損金に算入されない項目                               0.82
             税額控除                              △3.57
             住民税均等割                               0.11
             海外子会社との実効税率差異                              △0.79
             評価性引当額の増減                              △1.24
             その他                              △1.01
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                            28.93
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         (企業結合等関係)
          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          (共通支配下の取引等)
           当社は2018年3月1日を効力発生日として当社の完全子会社である株式会社ディーパブリックを吸収合併い
          たしました。
          (1)取引の概要
            ① 結合当事企業の名称及び事業の内容
              結合当事企業の名称   株式会社ディーパブリック
              事業の内容       家具・インテリア用品・生活雑貨等の企画、飲食店・オフィスの運営等
            ② 企業結合日
              2018年3月1日
            ③ 企業結合の法的形式
              当社を吸収合併存続会社、株式会社ディーパブリックを吸収合併消滅会社とする吸収合併
            ④ 結合後企業の名称
              株式会社ドラフト
            ⑤ その他取引の概要に関する事項
              経営の合理化、効率化を図ることを目的として、株式会社ディーパブリックを吸収合併することとい
              たしました。
          (2)実施した会計処理の概要
            「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基
           づき、共通支配下の取引として処理しております。
          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

           該当事項はありません。
         (資産除去債務関係)

          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           不動産賃貸借契約に関する敷金について、回収が最終的に見込めないと認められる金額(賃借建物の原状回
          復費用)を合理的に見積り、そのうち当連結会計年度の負担に属する金額を費用計上する方法によっており、
          資産除去債務の負債計上は行っておりません。
           なお、当連結会計年度の負担に属する金額は、見込まれる入居期間に基づいて算出しております。
          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

           不動産賃貸借契約に関する敷金について、回収が最終的に見込めないと認められる金額(賃借建物の原状回
          復費用)を合理的に見積り、そのうち当連結会計年度の負担に属する金額を費用計上する方法によっており、
          資産除去債務の負債計上は行っておりません。
           なお、当連結会計年度の負担に属する金額は、見込まれる入居期間に基づいて算出しております。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
         (セグメント情報等)
          【セグメント情報】
           前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
             当社グループの事業セグメントは、企画・設計・施工事業のみの単一セグメントであるため、セグメン
            ト情報の記載を省略しております。
           当連結会計年度(自           2018年4月1日 至 2019年3月31日                  )

             当社グループの事業セグメントは、企画・設計・施工事業のみの単一セグメントであるため、セグメン
            ト情報の記載を省略しております。
          【関連情報】

           前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
            1.製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                                          都市開発・
                      オフィス          商業施設                      合計
                                        環境設計・その他
     外部顧客への売上高                   3,085,444           641,047          614,064         4,340,556
            2.地域ごとの情報

             (1)売上高
               本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
              す。
             (2)有形固定資産

               本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
              め、記載を省略しております。
            3.主要な顧客ごとの情報

               外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載
              を省略しております。
           当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

            1.製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                                          都市開発・
                      オフィス          商業施設                      合計
                                        環境設計・その他
     外部顧客への売上高                  3,174,952            471,702         1,050,034          4,696,689
            2.地域ごとの情報

             (1)売上高
               本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
              す。
             (2)有形固定資産

               本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
              め、記載を省略しております。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
            3.主要な顧客ごとの情報
                                                     (単位:千円)
         顧客の名称又は氏名                      売上高               関連するセグメント名

     サンフロンティア不動産(株)                                711,590     企画・設計・施工        事業
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
            当社グループは、企画・設計・施工事業のみの単一セグメントであるため、重要性が乏しいため、記載を
           省略しております。
           当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
            該当事項はありません。
           当連結会計年度(自           2018年4月1日 至 2019年3月31日                  )

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
            該当事項はありません。
           当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

            該当事項はありません。
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         【関連当事者情報】
          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           関連当事者との取引
            連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
            連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
                              議決権等の
                    資本金又     事業の内
          会社等の名                   所有(被所     関連当事者           取引金額          期末残高
       種類          所在地    は出資金     容又は職               取引の内容            科目
          称又は氏名                   有)割合     との関係
                                              (千円)          (千円)
                    (千円)     業
                               (%)
                              (被所有)
                         当社代表
     役員                                   当社銀行借
                              直接  73.3
           山下泰樹       —    —   取締役社          債務被保証            385,598      —       —
     主要株主                                   入の被保証
                         長
                              間接  26.7
      (注)当社は、銀行借入に対して、代表取締役社長の山下泰樹より債務保証を受けております。取引金額は、銀行借入
         については当連結会計年度末日現在の借入金額残高を記載しております。取引金額には消費税等は含まれており
         ません。なお、保証料の支払は行っておりません。
          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

           関連当事者との取引
            連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
            連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
                              議決権等の
                    資本金又
                         事業の内
          会社等の名                   所有(被所     関連当事者           取引金額          期末残高
                    は出資金
       種類          所在地         容又は職               取引の内容            科目
          称又は氏名                   有)割合     との関係
                                              (千円)          (千円)
                    (千円)     業
                               (%)
                              (被所有)
                         当社代表
     役員                                   当社銀行借
                              直接  73.3
           山下泰樹              取締役社          債務被保証
                  —    —                        873,072      —       —
     主要株主                                   入の被保証
                         長
                              間接  26.7
      (注)当社は、銀行借入に対して、代表取締役社長の山下泰樹より債務保証を受けております。取引金額は、銀行借入
         については当連結会計年度末日現在の借入金額残高を記載しております。取引金額には消費税等は含まれており
         ません。なお、保証料の支払は行っておりません。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
         (1株当たり情報)
          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                               当連結会計年度
                             (自 2017年4月1日
                              至 2018年3月31日)
     1株当たり純資産額                               53.43円

     1株当たり当期純利益                               46.12円
      (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         2.当社は2018年7月24日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っております。また、2019年11
           月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度の期首に当該株式
           分割が行われたと仮定して1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。
         3.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               当連結会計年度
                             (自 2017年4月1日
                              至 2018年3月31日)
     1株当たり当期純利益

      親会社株主に帰属する当期純利益
                                   172,939
      (千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                               -
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期
                                   172,939
      純利益(千円)
      普通株式の期中平均株式数(株)                            3,750,000
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                               当連結会計年度
                             (自 2018年4月1日
                              至 2019年3月31日)
     1株当たり純資産額                              107.41円

     1株当たり当期純利益                               69.52円

      (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
           期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
         2.当社は2018年7月24日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っております。また、2019年11
           月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式
           分割が行われたと仮定して1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。
         3.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               当連結会計年度
                             (自 2018年4月1日
                              至 2019年3月31日)
     1株当たり当期純利益
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                   260,692
      (千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                               -
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期
                                   260,692
      純利益(千円)
      普通株式の期中平均株式数(株)                            3,750,000
                            新株予約権1種類(新株予約権
                           の数3,320個)。
                            なお、新株予約権の概要は「第
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後
                           4 提出会社の状況 1 株式等
     1株当たり当期純利益の算定に含めなかった
                           の状況 (2)新株予約権等の状
     潜在株式の概要
                           況 ①ストックオプション制度の
                           内容」に記載のとおりでありま
                           す。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
         (重要な後発事象)
          前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           該当事項はありません。
          当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

         1.株式分割
           当社は、2019年10月31日開催の取締役会決議に基づき、2019年11月29日付をもって                                       株式分割を行っておりま
          す。
         (1)株式分割の目的

            当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げ、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目
           的として株式分割を実施いたします。
         (2)株式分割の概要

           ①分割方法
            2019年10月31日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普通株式1株につき50株の割
           合をもって分割しております。
           ②分割により増加する株式数

            株式分割前の発行済株式総数                          75,000株
            今回の株式     分割により増加する株式数  3,675,000株
            株式分割後の発行済株式総数      3,750,000株
            株式分割後     の発行可能株式総数                 15,000,000株
           ③株式分割の効力発生日

            2019年11月29日
           ④1株当たり情報に与える影響

            「1株当たり情報」は、当該株式分割が前連結会計年度の期首に行われたものと仮定して算出しており、
           これによる影響については、当該箇所に反映されております。
         2.単元株制度の採用

           当社は、2019年11月28日開催の臨時株主総会決議により、2019年11月29日付で定款の変更を行い、1単元
          を 100株とする単元株制度を採用しております。
         (1)単元株制度の採用の目的

            単元株式数(売買単位)を100株に統一することを目標とする全国証券取引所の「売買単位の集約に向け
           た 行動計画」を考慮し、1単元を100株とする単元株制度を採用いたします。
         (2)新設した単元株式の数

            単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株といたしました。
         (3)新設の日程

            効力発生日 2019年11月29日
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         【注記事項】
          (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
           当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3
          四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                              当第3四半期連結累計期間
                              (自 2019年4月1日
                               至 2019年12月31日)
          減価償却費                             38,644千円
          (株主資本等関係)

           当第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
           1.配当金支払額
                     配当金の総額       1株当たり配
        決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                      (千円)      当額(円)
     2019年6月28日
                        15,000         200
               普通株式                     2019年3月31日         2019年6月28日         利益剰余金
     定時株主総会
      (注)2019年11月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を行っております。2019年3月31日を基準日
         とする「1株当たり配当額」につきましては、当該株式分割前の実際の配当額を記載しております。
           2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期

             間の末日後となるもの
              該当事項はありません。
           3.株主資本の金額の著しい変動

              該当事項はありません。
          (セグメント情報等)

           【セグメント情報】
            当第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
             当社グループは、企画・設計・施工事業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省
            略しております。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
          (1株当たり情報)
           1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               当第3四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日
                                 至 2019年12月31日)
     1株当たり四半期純利益                                 14円17銭

     (算定上の基礎)
      親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)                                 53,146

      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   -

      普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
                                        53,146
      益(千円)
      普通株式の期中平均株式数(株)                                3,750,000
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当
     たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式
                                     -
     で、前連結会計年度末から重要な変動があったもの
     の概要
      (注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であ
           り、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
         2.当社は2019年11月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割を行っております。期首に当該株式分
           割が行われたと仮定して1株当たり四半期純利益を算定しております。
          (重要な後発事象)

           該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                               当期首残高       当期末残高        平均利率
                区分                                      返済期限
                               (千円)       (千円)        (%)
     短期借入金                             -     200,000         1.48       -

     1年以内に返済予定の長期借入金                           169,968       416,741         1.49       -

                                                     2020年4月
     長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)                           280,910       350,451         1.39
                                                     ~2024年11月
                合計                450,878       967,192        -        -
      (注)1.平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
         2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであ
           ります。
                            1年超2年以内        2年超3年以内        3年超4年以内        4年超5年以内
                              (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
           長期借入金                    219,304        107,287         16,708         4,284

         【資産除去債務明細表】

          該当事項はありません。
       (2)【その他】

          該当事項はありません。
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      2【財務諸表等】
       (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       ※1 658,889             ※1 892,880
         現金及び預金
                                        730,215              726,505
         売掛金
                                         6,541              16,027
         商品
                                        107,014              107,392
         仕掛品
                                         3,605              5,903
         原材料及び貯蔵品
                                         2,640                -
         前渡金
                                         30,308              38,056
         前払費用
                                         10,082                50
         その他
                                        △ 11,056                -
         貸倒引当金
                                       1,538,239              1,786,815
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
          建物(純額)                               66,633              85,026
          車両運搬具(純額)                                 0              0
                                                      ※2 36,441
          工具、器具及び備品(純額)                               30,363
                                           389               -
          建設仮勘定
                                         97,386              121,467
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         19,933              21,366
          ソフトウエア
                                         19,933              21,366
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         15,863                -
          破産更生債権等
                                         15,820               9,776
          長期前払費用
                                        101,092              103,503
          敷金及び保証金
                                         35,147              44,611
          保険積立金
                                         51,350              50,541
          繰延税金資産
                                         11,091              11,074
          その他
                                        △ 15,863                -
          貸倒引当金
                                        214,501              219,506
          投資その他の資産合計
                                        331,821              362,340
         固定資産合計
                                       1,870,061              2,149,155
       資産合計
                                  99/133








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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                                   (単位:千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
      負債の部
       流動負債
                                        936,481              399,139
         買掛金
                                           -            200,000
         短期借入金
                                       ※1 169,968             ※1 416,741
         1年内返済予定の長期借入金
                                         47,344              47,950
         未払金
                                         26,145              85,364
         未払費用
                                         57,499              57,377
         未払法人税等
                                         41,016              27,695
         未払消費税等
                                         20,504              131,279
         前受金
                                         42,855              52,510
         賞与引当金
                                         2,000                -
         工事損失引当金
                                         36,600              11,000
         完成工事補償引当金
                                         7,814              14,440
         その他
                                       1,388,232              1,443,498
         流動負債合計
       固定負債
                                       ※1 280,910             ※1 350,451
         長期借入金
                                        280,910              350,451
         固定負債合計
                                       1,669,142              1,793,949
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         20,000              20,000
         資本金
         利益剰余金
                                           -             6,300
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                        180,919              328,906
            繰越利益剰余金
                                        180,919              335,206
          利益剰余金合計
                                        200,919              355,206
         株主資本合計
                                        200,919              355,206
       純資産合計
                                       1,870,061              2,149,155
      負債純資産合計
                                100/133










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        ②【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                   前事業年度               当事業年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
                                       4,336,065              4,696,689
      売上高
                                       3,416,584              3,604,716
      売上原価
                                        919,481             1,091,972
      売上総利益
                                       ※1 683,846             ※1 777,532
      販売費及び一般管理費
                                        235,634              314,440
      営業利益
      営業外収益
                                           412              120
       受取利息
                                         1,543              1,829
       受取手数料
                                         1,162                -
       為替差益
                                         9,795                -
       貸倒引当金戻入額
                                         4,795               590
       その他
                                         17,709               2,540
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         7,415              11,125
       支払利息
                                           -              66
       為替差損
                                         2,422                60
       その他
       営業外費用合計                                  9,838              11,251
                                        243,505              305,728
      経常利益
      特別利益
                                                      ※2 1,049
                                           -
       固定資産売却益
                                                      ※4 5,095
                                           -
       国庫補助金受贈益
                                           -             6,144
       特別利益合計
      特別損失
                                                      ※4 5,095
                                           -
       固定資産圧縮損
                                         ※3 705
                                                         -
       固定資産除却損
                                         3,374                -
       減損損失
                                         4,079              5,095
       特別損失合計
                                        239,425              306,778
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   67,020              88,681
                                         14,092                809
      法人税等調整額
                                         81,112              89,491
      法人税等合計
                                        158,312              217,286
      当期純利益
                                101/133









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        【売上原価明細書】
                              前事業年度                   当事業年度
                           (自 2017年4月1日                   (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                   至 2019年3月31日)
                                      構成比                   構成比

                     注記
                           金額(千円)                   金額(千円)
           区分
                                      (%)                   (%)
                     番号
                               929,244        26.8          868,598        24.5

     Ⅰ 材料費
                               217,153         6.3          316,717         8.9
     Ⅱ 労務費
                              2,318,263                   2,355,788
                      ※                 66.9                   66.5
     Ⅲ 経費
                              3,464,661         100.0          3,541,104         100.0
          計
       期首仕掛品たな卸高                          31,571                  107,014

                                  -                 6,541
       期首商品たな卸高
                                33,907                   73,476
       商品仕入高
                              3,530,140                   3,728,136
          計
       期末仕掛品たな卸高                          107,014                   107,392

                                6,541                  16,027
       期末商品たな卸高
       当期売上原価                         3,416,584                   3,604,716
      原価計算の方法
      原価計算の方法は実際原価による個別原価計算であります。
     (注)※ 主な内訳は、次のとおりであります。

                      前事業年度                当事業年度
                   (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
          項目
                    至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
     外注加工費(千円)                     2,195,264                2,239,743

     地代家賃(千円)                       55,996                57,455

     支払手数料(千円)                       41,446                22,684

                                102/133









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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                               (単位:千円)
                              株主資本
                              利益剰余金
                              その他利益                   純資産合計
                  資本金            剰余金           株主資本合計
                                    利益剰余金
                       利益準備金
                                     合計
                              繰越利益
                              剰余金
     当期首残高              20,000        -    22,607      22,607      42,607      42,607
     当期変動額
      当期純利益
                               158,312      158,312      158,312      158,312
     当期変動額合計                -      -    158,312      158,312      158,312      158,312
     当期末残高              20,000        -    180,919      180,919      200,919      200,919
          当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                               (単位:千円)
                              株主資本
                              利益剰余金
                              その他利益                   純資産合計
                  資本金            剰余金           株主資本合計
                                    利益剰余金
                       利益準備金
                                     合計
                              繰越利益
                              剰余金
     当期首残高              20,000        -    180,919      180,919      200,919      200,919
     当期変動額
      剰余金の配当
                               △ 63,000     △ 63,000     △ 63,000     △ 63,000
      利益準備金の積立                    6,300     △ 6,300       -      -      -
      当期純利益                         217,286      217,286      217,286      217,286
     当期変動額合計                -     6,300     147,986      154,286      154,286      154,286
     当期末残高
                   20,000       6,300     328,906      335,206      355,206      355,206
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        【注記事項】
         (重要な会計方針)
          前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           1.有価証券の評価基準及び評価方法
            (1)  子会社株式
              移動平均法による原価法を採用しております。
           2 .たな卸資産の評価基準及び評価方法

             商品及び原材料は総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げ
            の方法)、仕掛品は個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの
            方法)により評価しております。
           3.固定資産の減価償却の方法

            (1)有形固定資産
              定率法を採用しております。ただし、建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4月1日以降に取得
             した建物附属設備については、定額法を採用しております。
              なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
              建物        10~39年
              車両運搬具     2~6年
              工具、器具及び備品 2~15年
            (2)無形固定資産

              定額法    を採用して     おります。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間
             (5年)に基づく定額法           を採用して     おります。
           4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

             外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
            ります。
           5.引当金の計上基準

            (1)貸倒引当金
              債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定
             の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
            (2)賞与引当金

              従業員に対する賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上して
             おります。
            (3)完成工事補償引当金

              完成工事に係る瑕疵担保の費用に備えるため、過去の補修実績に基づく将来の見積補修額を計上して
             おります。
            (4)工事損失引当金

              受注工事に係る将来の損失に備えるため、損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積る
             ことのできる工事について、その損失見積額を計上しております。
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           6.収益及び費用の計上基準
            売上高及び売上原価の計上基準
             当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準(工事の
            進捗率の見積りは原価比例法)、その他の工事については工事完成基準によっております。
             なお、当事業年度において、工事進行基準を適用する工事の発生はありません。
           7.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

            消費税等の会計処理
             消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
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          当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
           1.有価証券の評価基準及び評価方法
            (1)  子会社株式
              移動平均法による原価法を採用しております。
           2 .たな卸資産の評価基準及び評価方法

             商品及び原材料は総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げ
            の方法)、仕掛品は個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの
            方法)により評価しております。
           3.固定資産の減価償却の方法

            (1)有形固定資産
              定率法を採用しております。ただし、建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4月1日以降に取得
             した建物附属設備については、定額法を採用しております。
              なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
              建物        10~39年
              車両運搬具     2~6年
              工具、器具及び備品 2~15年
            (2)無形固定資産

              定額法    を採用して     おります。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間
             (5年)に基づく定額法           を採用して     おります。
           4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

             外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
            ります。
           5.引当金の計上基準

            (1)貸倒引当金
              債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定
             の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
            (2)賞与引当金

              従業員に対する賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上して
             おります。
            (3)完成工事補償引当金

              完成工事に係る瑕疵担保の費用に備えるため、過去の補修実績に基づく将来の見積補修額を計上して
             おります。
            (4)  工事損失    引当金

              受注工事に係る将来の損失に備えるため、損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積る
             ことのできる工事について、その損失見積額を計上しております。
           6.収益及び費用の計上基準

            売上高及び売上原価の計上基準
             当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準(工事の
            進捗率の見積りは原価比例法)、その他の工事については工事完成基準によっております。
             なお、当事業年度において、工事進行基準を適用する工事の発生はありません。
           7.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

            消費税等の会計処理
             消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
         (表示方法の変更)
          前事業年度(自         2017年4月1日 至 2018年3月31日                  )
           (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の早期適用に伴う変更)
           「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日。以下「税効果会計
          基準一部改正」という。)が当事業年度末に係る財務諸表から適用できるようになったことに伴い、当事業年
          度から税効果会計基準一部改正を適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は
          固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
          当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

           該当事項はありません。
         (貸借対照表関係)

          ※1 担保に供している資産及び担保に係る債務
               担保に供している資産は次のとおりであります。
                               前事業年度                  当事業年度
                             (2018年3月31日)                  (2019年3月31日)
     現金及び預金(定期預金)                                20,019千円                  20,021千円
               担保付債務は次のとおりであります。

                               前事業年度                  当事業年度
                             (2018年3月31日)                  (2019年3月31日)
     長期借入金
                                     55,552千円                  22,216千円
     (1年内返済予定の長期借入金を含む)
          ※2 有形固定資産の圧縮記帳額

             前事業年度(2018年3月31日)
              該当事項はありません。
             当事業年度(2019年3月31日)

              当事業年度に取得した有形固定資産について、取得価額から控除した圧縮記帳額は、工具、器具及び
             備品5,095千円であります。
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         (損益計算書関係)
          ※1 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度6%、当事業年度6%、一般管理費に属する費用の
            おおよその割合は前事業年度94%、当事業年度94%であります。
            販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
     給料及び手当                               170,513千円                  157,290千円
     役員報酬                                65,874                  92,395
     賞与引当金繰入額                                23,659                  22,661
     貸倒引当金繰入額                                1,397                △11,106
     地代家賃                                83,995                  86,182
     業務委託費                                48,641                 106,283
     減価償却費                                19,190                  15,268
          ※2 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                                前事業年度                  当事業年度
                             (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
     車両運搬具                                  -千円                1,049千円
               計                         -                1,049
          ※3 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                                前事業年度                  当事業年度
                             (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
     工具、器具及び備品                                  705千円                  - 千円
               計                        705                  -
          ※4 国庫補助金受贈益及び固定資産圧縮損

             前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
              該当事項はありません。
             当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

              補助金等の受入額は、「国庫補助金受贈益」として特別利益に計上するとともに、当該補助金に係る
             固定資産の圧縮記帳額は、「固定資産圧縮損」として特別損失に計上しております。
         (有価証券関係)

          前事業年度(2018年3月31日)
           子会社株式(貸借対照表計上額は0千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
          れることから、記載しておりません。
          当事業年度(2019年3月31日)

           子会社株式(貸借対照表計上額は0千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
          れることから、記載しておりません。
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         (税効果会計関係)
          前事業年度(2018年3月31日)
           1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当事業年度
                                    (2018年3月31日)
            繰延税金資産
             未払事業税                             5,926千円
                                          14,824
             賞与引当金
                                          7,934
             減価償却超過額
             貸倒引当金                             7,466
             完成工事補償引当金                             12,660
                                          8,182
             その他
            繰延税金資産合計
                                          56,995
            評価性引当額                             △5,644
            繰延税金資産の純額                              51,350
           2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                      当事業年度
                                    (2018年3月31日)
            法定実効税率
                                          34.81%
            (調整)
             交際費等永久に損金に算入されない項目                              1.08
             税額控除                             △1.14
             住民税均等割                              0.17
             抱合せ株式消滅差損                              3.44
             評価性引当額の増減                             △4.53
             その他                              0.05
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                          33.88
                                109/133











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          当事業年度(2019年3月31日)
           1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当事業年度
                                    (2019年3月31日)
            繰延税金資産
             未払事業税                             6,067千円
             賞与引当金                             18,164
             減価償却超過額                             11,487
             完成工事補償引当金                             3,805
             貸倒引当金                             4,538
                                          7,388
             その他
            繰延税金資産合計
                                          51,450
            評価性引当額                              △909
            繰延税金資産の純額                              50,541
           2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                      当事業年度
                                    (2019年3月31日)
            法定実効税率
                                          34.59%
            (調整)
             交際費等永久に損金に算入されない項目                              0.98
             税額控除                             △4.26
             住民税均等割                              0.13
             評価性引当額の増減                             △1.48
             その他                             △0.79
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                          29.17
         (企業結合等関係)

          前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           連結財務諸表「注記事項(企業結合等関係)」に記載しているため、注記を省略しております。
          当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

           該当事項はありません。
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         (重要な後発事象)
          前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           該当事項はありません。
          当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

         1.株式分割
           当社は、2019年10月31日開催の取締役会決議に基づき、2019年11月29日付をもって                                       株式分割を行っておりま
          す。
         (1)株式分割の目的

            当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げ、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目
           的として株式分割を実施いたします。
         (2)株式分割の概要

           ①分割方法
            2019年10月31日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普通株式1株につき50株の割
           合をもって分割しております。
           ②分割により増加する株式数

            株式分割前の発行済株式総数                          75,000株
            今回の株式分割により増加する株式数  3,675,000株
            株式分割後の発行済株式総数      3,750,000株
            株式分割後の発行可能株式総数                      15,000,000株
           ③株式分割の効力発生日

            2019年11月29日
           ④1株当たり情報に与える影響

            当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定した場合の1株当たり情報は以下のとおりとなりま
           す。
           前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                         当事業年度
                                      (自 2017年4月1日
                                       至 2018年3月31日)
                 1株当たり純資産額                               53.58円
                 1株当たり当期純利益                               42.22円

           (注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりませ
              ん。
           当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                         当事業年度
                                      (自 2018年4月1日
                                       至 2019年3月31日)
                 1株当たり純資産額                               94.72円
                 1株当たり当期純利益                               57.94円

           (注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場で
              あり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
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         2.単元株制度の採用
           当社は、2019年11月28日開催の臨時株主総会決議により、2019年11月29日付で定款の変更を行い、1単元を
          100株とする単元株制度を採用しております。
         (1)単元株制度の採用の目的

            単元株式数(売買単位)を100株に統一することを目標とする全国証券取引所の「売買単位の集約に向け
           た行動計画」を考慮し、1単元を100株とする単元株制度を採用いたします。
         (2)新設した単元株式の数

            単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株といたしました。
         (3)新設の日程

            効力発生日 2019年11月29日
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        ④【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          該当事項はありません。
         【有形固定資産等明細表】

                                                     (単位:千円)
                                         当期末減価償却
                                                       差引当期末
        資産の種類        当期首残高       当期増加額       当期減少額       当期末残高      累計額又は償却       当期償却額
                                                        残高
                                           累計額
     有形固定資産

      建物
                  99,577       39,868       3,977      135,468       50,442       21,476       85,026
      車両運搬具             4,105        -     2,987       1,117       1,117        -       0
      工具、器具及び備品            50,237       26,545       14,248       62,535       26,093       14,752       36,441
      建設仮勘定             389     42,112       42,501        -       -       -       -
       有形固定資産計
                  154,309       108,526       63,715      199,121       77,653       36,228      121,467
     無形固定資産
      ソフトウエア            24,115       6,914        -     31,030       9,663       5,481      21,366
       無形固定資産計           24,115       6,914        -     31,030       9,663       5,481      21,366
      長期前払費用
                  15,820       2,560       8,604       9,776        -       -     9,776
      (注)1.「建物」の「当期増加額」のうち主なものは、大阪支店における空調・給排水設備工事、内装工事等29,198
           千円であります。
         2.「   工具、器具及び備品         」の「当期減少額」には圧縮記帳額5,095千円が含まれております。
         【引当金明細表】

                                                      (単位:千円)
                                         当期減少額

           区分          当期首残高        当期増加額                         当期末残高
                                      目的使用         その他
                                                 11,056
      貸倒引当金(流動)                  11,056          -        -                 -
      貸倒引当金(固定)                  15,863          -      15,813          49        -

                                                   -
      賞与引当金                  42,855        52,510        42,855                 52,510
                                                 8,102
      完成工事補償引当金                  36,600        11,000        28,497                 11,000
      工事損失引当金                  2,000          -        -       2,000          -

      (注)1.貸倒引当金(流動)、貸倒引当金(固定)及び完成工事補償引当金の「当期減少額(その他)」は、洗替に
           よる戻入額であります。
         2.工事損失引当金の「当期減少額(その他)」は、損失見込額の減少による戻入額であります。
       (2)【主な資産及び負債の内容】

           連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       (3)【その他】

           該当事項はありません。
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     第6【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  毎年4月1日から翌年3月31日まで

      定時株主総会                  毎事業年度の末日の翌日から3か月以内

      基準日                  毎年3月31日

      株券の種類                  ―

                       毎年9月30日
      剰余金の配当の基準日
                       毎年3月31日
      1単元の株式数                  100株
      株式の名義書換え(注)1

                       東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
       取扱場所
                       三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
                       東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
       株主名簿管理人
                       三井住友信託銀行株式会社
       取次所                 三井住友信託銀行株式会社 全国各支店
       名義書換手数料                 無料

       新券交付手数料                 ―

      単元未満株式の買取り

                       東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
       取扱場所
                       三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
                       東京都千代田区丸の内一丁目4番1号

       株主名簿管理人
                       三井住友信託銀行株式会社
       取次所                 三井住友信託銀行株式会社 全国各支店(注)1

       買取手数料                 無料(注)2

                       当社の公告方法は、電子公告としております。
                       ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告を行うこ
                       とができない場合は、日本経済新聞に掲載して行います。
      公告掲載方法
                       当社の公告掲載URLは次のとおりであります。
                       https://draft.co.jp
      株主に対する特典                  該当事項はありません。

      (注)1.当社株式は、株式会社東京証券取引所への上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第1項に
           規定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
         2.単元未満株式の買取手数料は、当社株式が東京証券取引所に上場された日から「株式の売買の委託に係る手
           数料相当額として別途定める金額」に変更されます。
         3.当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない
           旨、定款に定めております。
         (1)会社法第189条第2項各号に掲げる権利
         (2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
         (3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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     第7【提出会社の参考情報】
      1【提出会社の親会社等の情報】
        当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
      2【その他の参考情報】

        該当事項はありません。
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     第三部【特別情報】
     第1【連動子会社の最近の財務諸表】
       当社は、連動子会社を有していないため、該当事項はありません。
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     第四部【株式公開情報】
     第1【特別利害関係者等の株式等の移動状況】
          移動前所有者           移動前所有者      移動後所有者           移動後所有者             価格
                移動前所有                 移動後所有            移動株数
     移動年月日     の氏名又は名           の提出会社と      の氏名又は名           の提出会社と            (単価)     移動理由
                者の住所                 者の住所            (株)
          称           の関係等      称           の関係等            (円)
                                       特別利害関係
                      特別利害関係                 者等(役員等                 出資者とし
                      者等(当社取      TDA株式会      東京都渋谷     により総株主                 ての当初の
                                                  32,500,000
      2017年          山口県下関     締役の二親等      社      区神宮前一     の議決権の過         200        目的が達成
          山下裕一郎                                       (162,500)
                      内の血族、大                 半数が所有さ
      12月29日           市           代表取締役      丁目13番9             (注)5         されたとい
                                                  (注)4、5
                      株主上位10      山下泰樹      号     れている会                 う所有者の
                                       社、大株主上                 意向による
                      名)
                                       位10名)
     (注)1.当社は、東京証券取引所マザーズへの上場を予定しておりますが、株式会社東京証券取引所(以下「同取引
          所」という。)が定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第253条の規定に基づ
          き、特別利害関係者等が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して2年前の日(2017年4月1日)
          から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡(上場前の公募
          等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。)を行っている場合には、当該株式等の
          移動の状況を同施行規則第219条第1項第2号に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの
          部)」に記載することとされております。
        2.当社は、同施行規則第254条の規定に基づき、上場日から5年間、上記株式等の移動の状況に係る記載内容に
          ついての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、かつ、保存するための事務
          組織を適切に整備している状況にあることを確認することとされております。
          また、当社は、当該記録につき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされており
          ます。同取引所は、当社が当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該提出請求に応じない状況にあ
          る旨を公表することができるとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記録を検
          討した結果、上記株式等の移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる場合には、当社
          及び幹事取引参加者の名称並びに当該記載内容が正確でなかったと認められる旨を公表することができるとさ
          れております。
        3.特別利害関係者等の範囲は次のとおりであります。
        (1)当社の特別利害関係者………役員、その配偶者及び二親等内の血族(以下「役員等」という。)、役員等
                        により総株主の議決権の過半数が所有されている会社並びに関係会社及びその
                        役員
        (2)当社の大株主上位10名
        (3)当社の人的関係会社及び資本的関係会社並びにこれらの役員
        (4)金融商品取引業者等(金融商品取引法第28条第8項に規定する有価証券関連業を行う者に限る。)並びにそ
          の役員、人的関係会社並びに資本的関係会社
        4.移動価格は、第三者算定機関による算定(類似会社比較法及び純資産法)を総合的に勘案して、当事者間での
          協議により決定しております。
        5.2018年7月23日開催の取締役会決議により、2018年7月24日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割
          を行っております。また、2019年10月31日開催の取締役会決議により、2019年11月29日付で普通株式1株につ
          き50株の割合で株式分割を行っております。上記「移動株数」及び「価格(単価)」は当該株式分割前の「移
          動株数」及び「価格(単価)」を記載しております。
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     第2【第三者割当等の概況】
      1【第三者割当等による株式等の発行の内容】
                        新株予約権①
           項目                          新株予約権②
     発行年月日                  2018年7月31日             2019年9月6日

                       第1回新株予約権             第2回新株予約権

     種類
                      (ストックオプション)             (ストックオプション)
     発行数                   普通株式 3,320株              普通株式 412株

                             3,200円

                                          27,000円
     発行価格
                             (注)3
                                          (注)3
     資本組入額                        1,600円             13,500円

     発行価額の総額                      10,624,000円             11,124,000円

     資本組入額の総額                      5,312,000円             5,562,000円

                     2018年7月23日開催の臨時             2019年8月29日開催の臨時

                     株主総会において、会社法             株主総会において、会社法
                     第236条、第238条及び第             第236条、第238条及び第
     発行方法               239条の規定に基づく新株             239条の規定に基づく新株
                     予約権の付与(ストックオ             予約権の付与(ストックオ
                     プション)に関する決議を             プション)に関する決議を
                     行っております。             行っております。
     保有期間等に関する確約                    (注)2             (注)2

      (注)1.第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所(以下「同取引所」
           という。)の定める規則は、以下のとおりであります。
          (1)同取引所の定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第259条の規定において、
            新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して1年前より後において、役員又は
            従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受け
            た役員又は従業員等との間で、書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び
            同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項につい
            て確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。
          (2)新規上場申請者が、前項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は新規上場申請の不受
            理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。
          (3)当社の場合、新規上場申請日の直前事業年度の末日は、2019年3月31日であります。
         2.同取引所の定める同施行規則第259条第1項第1号の規定に基づき、当社は、割当てを受けた役員又は従業
           員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として、割当てを受けた日から上場日の前日
           又は新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。
         3.発行価格は、純資産方式及びDCF法(ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法)等の結果を総合的に勘
           案して決定しております。
         4.新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については、以下のとおりと
           なっております。
                                 新株予約権①                 新株予約権②
           行使時の払込金額                         3,200円                27,000円

                               2020年8月1日から                 2021年9月7日から

           行使期間
                               2028年7月22日まで                 2029年8月28日まで
                             「第二部 企業情報 第4 提                「第二部 企業情報 第4 提
                             出会社の状況 1 株式等の状                出会社の状況 1 株式等の状
                             況(2)新株予約権等の状況                 況(2)新株予約権等の状況 
           行使の条件
                             ① ストックオプション制度の                ① ストックオプション制度の
                             内容」に記載のとおりでありま                内容」に記載のとおりでありま
                             す。                す。
                             新株予約権の譲渡については、                新株予約権の譲渡については、

           新株予約権の譲渡に関する事項
                             取締役会の承認を要する。                取締役会の承認を要する。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
         5.2019年10月31日開催の取締役会決議により、2019年11月29日付で普通株式1株につき50株の割合で株式分割
           を行っておりますが、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は、当該
           株式分割前の内容を記載しております。
         6.新株予約権①については、退職等により付与対象者5名52株分の権利が喪失しております。
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      2【取得者の概況】
       2018年7月23日開催の臨時株主総会決議に基づく新株予約権の発行
                                取得者の職              価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
       取得者の氏名又は名称               取得者の住所          業及び事業             (単価)
                                       (株)            との関係
                                の内容等             (円)
                                             1,216,000      特別利害関係者等
     長谷川幸司              神奈川県横浜市青葉区            会社役員          380
                                             (3,200)      (当社取締役)
                                              960,000     特別利害関係者等
     荒浪昌彦              東京都中央区            会社役員          300
                                             (3,200)      (当社取締役)
                                              896,000
     黒田直子              東京都渋谷区            会社員          280         当社従業員
                                             (3,200)
                                              480,000
     平野紗枝子              千葉県流山市            会社員          150         当社従業員
                                             (3,200)
                                              480,000
     松永航              東京都目黒区            会社員          150         当社従業員
                                             (3,200)
                                              448,000
     吉岡隆之              東京都三鷹市            会社員          140         当社従業員
                                             (3,200)
                                              256,000
     吉野竜大              東京都中野区            会社員          80        当社従業員
                                             (3,200)
                                              256,000
     砂子直広              埼玉県所沢市            会社員          80        当社従業員
                                             (3,200)
                                              256,000
     岡田陽子              東京都目黒区            会社員          80        当社従業員
                                             (3,200)
                                              256,000
     檜木和也              東京都渋谷区            会社員          80        当社従業員
                                             (3,200)
                                                   当社従業員、      特別利
                                              256,000
     山下希穂子              東京都渋谷区            会社員          80        害関係者等(当社代
                                             (3,200)
                                                   表取締役の配偶者)
                                              256,000
     塩谷香織              東京都板橋区            会社員          80        当社従業員
                                             (3,200)
                                              224,000
     片山恵一              東京都杉並区            会社員          70        当社従業員
                                             (3,200)
                                              224,000
     服部浩之              東京都渋谷区            会社員          70        当社従業員
                                             (3,200)
                                              224,000
     小澤紀之              東京都西東京市            会社員          70        当社従業員
                                             (3,200)
                                              224,000
     内田貴洋              東京都小金井市            会社員          70        当社従業員
                                             (3,200)
                                              192,000
     石山暁寛              東京都渋谷区            会社員          60        当社従業員
                                             (3,200)
                                              160,000
     村上卓              大阪府守口市            会社員          50        当社従業員
                                             (3,200)
                                              160,000
     日野晃太朗              東京都世田谷区            会社員          50        当社従業員
                                             (3,200)
                                              160,000
     浅井純平              東京都練馬区            会社員          50        当社従業員
                                             (3,200)
                                              160,000
     西澤奈月              東京都武蔵野市            会社員          50        当社従業員
                                             (3,200)
                                              160,000
     横山裕也              東京都世田谷区            会社員          50        当社従業員
                                             (3,200)
                                              160,000
     畠山哲臣              東京都板橋区            会社員          50        当社従業員
                                             (3,200)
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                取得者の職              価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
       取得者の氏名又は名称               取得者の住所          業及び事業             (単価)
                                       (株)            との関係
                                の内容等             (円)
                                              160,000
     芙蓉桃恵              東京都目黒区            会社員          50        当社従業員
                                             (3,200)
                                               83,200
     日野紗恵子              東京都世田谷区            会社員          26        当社従業員
                                             (3,200)
                                               83,200
     安田京子              東京都渋谷区            会社員          26        当社従業員
                                             (3,200)
                                               64,000
     関谷由衣              埼玉県朝霞市            会社員          20        当社従業員
                                             (3,200)
                                               64,000
     青木奈央              東京都杉並区            会社員          20        当社従業員
                                             (3,200)
                                               64,000
     小林雅人              東京都中野区            会社員          20        当社従業員
                                             (3,200)
                                               64,000
     松永香澄              東京都目黒区            会社員          20        当社従業員
                                             (3,200)
                                               64,000
     長塚真唯              東京都中野区            会社員          20        当社従業員
                                             (3,200)
                                               64,000
     中村嶺介              東京都世田谷区            会社員          20        当社従業員
                                             (3,200)
                                               64,000
     後藤直紀              東京都狛江市            会社員          20        当社従業員
                                             (3,200)
                                               64,000
     石井佳恵              東京都世田谷区            会社員          20        当社従業員
                                             (3,200)
                                               64,000
     石原政直              神奈川県逗子市            会社員          20        当社従業員
                                             (3,200)
                                               51,200
     曽我勇一              東京都大田区            会社員          16        当社従業員
                                             (3,200)
                                               51,200
     山本泰輔              東京都足立区            会社員          16        当社従業員
                                             (3,200)
                                               51,200
     昼間真実              東京都港区            会社員          16        当社従業員
                                             (3,200)
                                               51,200
     井上さあや              神奈川県横浜市青葉区            会社員          16        当社従業員
                                             (3,200)
                                               51,200
     町田航佑              東京都世田谷区            会社員          16        当社従業員
                                             (3,200)
                                               51,200
     松田啓佑              東京都武蔵野市            会社員          16        当社従業員
                                             (3,200)
                                               51,200
     石岡サリナ              東京都渋谷区            会社員          16        当社従業員
                                             (3,200)
                                               38,400
     長澤裕宇子              岐阜県岐阜市            会社員          12        当社従業員
                                             (3,200)
                                               38,400
     大久保公子              東京都品川区            会社員          12        当社従業員
                                             (3,200)
                                               38,400
     齋藤由妃              東京都足立区            会社員          12        当社従業員
                                             (3,200)
                                               38,400
     嘉手川直希              東京都練馬区            会社員          12        当社従業員
                                             (3,200)
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