アムンディ・パトリモア・ジャパン（隔月決算型） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第8期(令和1年5月15日－令和1年11月14日)

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                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】
  【提出書類】     有価証券報告書

  【提出先】     関東財務局長殿

  【提出日】     2020年2月14日   提出

       第8特定期間（自　2019年5月15日　至　2019年11月14日）

  【計算期間】
       アムンディ・パトリモア・ジャパン（隔月決算型）

  【ファンド名】
  【発行者名】     アムンディ・ジャパン株式会社

  【代表者の役職氏名】     代表取締役　ローラン・ベルティオ

  【本店の所在の場所】     東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

  【事務連絡者氏名】     青木　章人

  【連絡場所】     東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

       03-3593-9023

  【電話番号】
  【縦覧に供する場所】     該当事項はありません。

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  第一部【ファンド情報】
  第１【ファンドの状況】
  １【ファンドの性格】
  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
   ① ファンドの目的
    ファンドは安定した収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を図ることを目的として運
    用を行います。
   ② ファンドの特色
  １　 世界の株式、債券、不動産投資信託証券など、幅広い資産クラスに実質的に分散
   投資を行います。
            ※1
   ● さまざまな資産に投資を行う投資信託証券         と、主として円建て短期公社債等に投資を行
    う「ＣＡマネープールファンド（適格機関投資家専用）」に投資します。
   ● 原則として、さまざまな資産に投資を行う投資信託証券の投資比率を高位に保つこととし
    ます。
   ※1 設定時の投資信託証券については、後記「ファンドが主要投資対象とする投資信託証券の概要」をご覧く
    ださい。なお、組入投資信託証券は委託会社の判断で適宜見直しを行います。
              ※2  ※3

  ２　 中長期的に円ベースで目標収益（円短期金利           ＋4%）  を追求する運用を行いま
   す。
   ■目標収益を追求する運用とは

   特定の市場の変動に左右されずに投資元本に対する収益獲得を目指す運用です。
   必ず収益を得ることのできる運用や、損失が発生しない運用という意味ではありません。
   ※2 円短期金利とは3ヵ月円Liborです。

   ※3 信託報酬等控除後の目標収益（年率）であり、購入時手数料等は考慮しておりません。
   ● アムンディ・グループのグローバルなネットワークを活用し、投資信託証券の運用を行い

    ます。
   ● ファンドは短期間での目標収益の達成を追求するものではなく、5年程度の中長期的な期間
    を想定して運用を行います。
  ３　 資産配分を機動的に変更し、安定的な収益の獲得を目指します。

   ● 各局面で資産配分方針を変更し、さらに市場見通しを加味して各資産への配分比率や通貨

    配分を調整します。
   ● 実質組入外貨建資産については、為替ヘッジ比率および通貨配分の変更を機動的に行いま
    す。
   ＊後記「運用プロセス」もあわせてご覧ください。
   ＜イメージ図＞

   ＊委託会社は、一定水準の収益を追求する運用を行いますが、目標収益の達成を保証するもので



   はありません。市場が急落した場合等には、基準価額は下落する可能性があります。上記はイ
   メージ図であり、実際の資産配分等を示したものではなく、ファンドの将来の運用成果等を示
   唆・保証するものではありません。
   ◆資金動向および市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。

  運用プロセス（投資対象の投資信託証券の運用プロセス）
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  ＊運用プロセスは本書作成日現在のものであり、今後予告なく変更されることがあります。







   ◆資金動向および市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。

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   ③ ファンドの基本的性格
    ファンドは追加型投信／内外／資産複合に属します。
    商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類して
    おります。
   商品分類表

           投資対象資産
   単位型・追加型    投資対象地域
           （収益の源泉）
        国内
            株式
    単位型        債券
        海外    不動産投信
    追加型       その他資産
           （　　　　）
            資産複合
        内外
   （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
   なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっております。

   追加型投信   一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の信託
      財産とともに運用されるファンドをいいます。
   内外   目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資
      収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
   資産複合   目論見書または投資信託約款において、株式、債券、不動産投信、その他
      資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
      るものをいいます。
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   属性区分表
          投資対象
    投資対象資産    決算頻度      投資形態   為替ヘッジ
           地域
   株式    年１回
   一般      グローバル
         （日本を含む）
   大型株
   中小型株    年２回  日本
   債券      北米

   一般    年４回      ファミリー   あり
                   ※2
   公債      欧州    ファンド
                （適時ヘッジ   ）
   社債
   その他債券    年６回  アジア
       （隔月）
   クレジット属性
   （　　　）
         オセアニア
   不動産投信
       年12回
             ファンド・オ
         中南米       なし
       （毎月）
             ブ・ファンズ
   その他資産
   （投資信託証券（資産
   複合（株式、債券、不
   動産投信、その他資
   産）資産配分変更
    ※1
   型））
         アフリカ
         中近東（中東）

       日々
   資産複合      エマージング

   （　　　）
   資産配分固定型    その他
       （　 　）
   資産配分変更型
   （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
   ＊属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載
   しております。
  なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。

  その他資産（投資信託証券      目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主とし
  （資産複合（株式、債券、      て投資信託証券であり、実質的に複数資産（株式、債券、不動産投
  不動産投信、その他資産）      信、その他資産）を投資対象とし、組入比率については、機動的な
  資産配分変更型））      変更を行う旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がな
        いものをいいます。
  年６回（隔月）      目論見書または投資信託約款において、年６回（隔月）決算する旨
        の記載があるものをいいます。
  グローバル（日本を含む）      目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が
        世界の資産（日本を含む）を源泉とする旨の記載のあるものをいい
        ます。
  ファンド・オブ・ファンズ      「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オ
        ブ・ファンズをいいます。
  為替ヘッジあり      目論見書または投資信託約款において、機動的に為替のヘッジを行
  （適時ヘッジ）      う旨の記載があるものをいいます。
  ※1　ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用されます。このため組入れている資産を示
   す属性区分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（資産複合（株式、債券、不動産投
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   信、その他資産）資産配分変更型）））と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資対象
   資産（資産複合）とが異なります。
  ※2　ファンドは、市況動向等に応じて機動的に為替ヘッジを行いますが、常に為替ヘッジを行うわ
   けではありません。
  ＊ 商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドにかかる定義（上記網掛け部分）以外の

   定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご
   参照ください。
   ④ 信託金の限度額

    ファンドの信託金の限度額は、１兆円です。
    ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
  （２）【ファンドの沿革】

    2015年12月11日　投資信託契約締結、設定・運用開始
  （３）【ファンドの仕組み】

    ファンド・オブ・ファンズ方式で運用します。ファンドの仕組みは、以下の通りです。
    ファンド・オブ・ファンズとは複数の投資信託証券に投資する投資信託のことをいいます。
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       ファンドの関係法人および関係業務は、以下の通りです。
          ファンドの関係法人
  ≪各契約の概要≫













    各契約の種類          契約の概要
         委託会社と販売会社の間で締結する、募集の取扱い、販売、一部解約
   募集・販売等に関する契約      の実行の請求の受付、収益分配金、償還金および一部解約金の支払い
         等に関する契約
    投資信託契約
         委託会社と受託会社の間で締結する、当該証券投資信託の設定から償
  （証券投資信託にかかる投資信託契約
         還にいたるまでの運営にかかる取り決め事項に関する契約
    （投資信託約款））
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  委託会社の概況
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  ２【投資方針】
  （１）【投資方針】
   ① 運用方針
   この投資信託は、安定した収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を図ることを目的とし
   て運用を行います。
   ② 投資態度
  （イ）  主として、投資信託証券への投資を通じて、安定的な収益の確保と投資信託財産の中長期
    的な成長を図ることを目的として運用を行います。
  （ロ）  運用はファンド・オブ・ファンズ方式で行い、実質的な投資は別に定める投資信託証券
    （以下「指定投資信託証券」といいます。）への投資を通じて行います。
  （ハ）  指定投資信託証券への投資を通じて、主として世界の株式、債券、不動産投資信託証券お
    よび短期金融資産など、幅広い資産に実質的に分散投資を行います。
             ※1  ※2
    ・ 中長期的に円ベースで目標収益（円短期金利         ＋4％）  を追求する運用を行います。
    ・ 投資環境に応じて、株式、債券、不動産投資信託証券および短期金融資産などの各資産
     への配分比率や通貨配分を機動的に変更します。
    ※1 3ヵ月円Liborです。
    ※2 信託報酬等控除後の目標収益であり、購入時手数料等は考慮しておりません。
    ＊ 目標収益を追求する運用とは、特定の市場の変動に左右されずに投資元本に対する収益
     獲得を目指す運用です。
  （ニ）  上記（ハ）のほか、主として円貨建ての短期公社債に投資する指定投資信託証券にも投資
    します。
   （ハ）、（ニ）における「指定投資信託証券」とは次のものをいいます。

    1. 幅広い資産に投資する投資信託証券
     ルクセンブルク籍会社型投資信託
     「ストラクチュラ    -パトリモアン   アブソリュート   リターン  JPY」
     （Structura-Patrimoine     Absolute  Return  JPY）
    2. 主として円貨建ての短期公社債に投資する投資信託証券
     国内籍契約型投資信託
     「ＣＡマネープールファンド（適格機関投資家専用）」
  （ホ）  原則として、幅広い資産に投資する指定投資信託証券の投資比率を高位に保ちます。
  （ヘ）  実質組入外貨建資産については、為替変動リスクのヘッジおよび円ベースでの投資収益の
    獲得を目的として、為替ヘッジ比率および通貨配分の変更を機動的に行います。
  （ト）  資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用が出来ない場合があります。
  〔投資対象ファンドの選定方針〕

  委託会社は、アムンディ・グループ内外で運用される世界の株式、債券、不動産投資信託証券等の
  幅広い資産を主要投資対象とするファンドとアムンディ・ジャパン株式会社が運用するマネーファ
  ンドを選定します。
  選定にあたっては、下記の点を選定のポイントとします。
  1. 投資対象ファンドの運用目的・運用方針がファンドの運用目的・運用方針に合致していること。

  2. 投資対象ファンドにおいて運用体制およびプロセス・リスク管理・情報開示が明確および適切に
   行われていること。
  3. 投資対象ファンドまたはその運用者がその投資対象資産における運用において必要な運用実績が
   あること。
  4. ファンドが投資対象ファンドを売買する場合、その決済が適切に行われること。
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  （２）【投資対象】
   ① 投資の対象とする資産の種類
   1．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第１項
    で定めるものをいいます。以下同じ。）
    イ 有価証券
    ロ 金銭債権
    ハ 約束手形
   ２．次に掲げる特定資産以外の資産
    イ 為替手形
   ② 投資対象とする有価証券
    ファンドは、主として指定投資信託証券および次に掲げる有価証券（金融商品取引法第2条第
   2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを
   指図します。
    (a) コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
    (b) 外国または外国の者の発行する証券または証書で、(a)の証券または証書の性質を有
     するもの
    (c) 国債証券、地方債証券、特別の法律により設立された法人の発行する債券および社債
     券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券
     および短期社債等を除きます。）
    (d) 投資信託および外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定め
     るものをいいます。）
    (e) 投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをい
     います。）
    (f) 指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信
     託の受益証券に限ります。）
    (g) 外国法人が発行する譲渡性預金証書
   ③ 投資対象とする金融商品
    委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取
   引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）によ
   り運用することを指図することができます。
    (a) 預金
    (b) 指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託を除きま
     す。）
    (c) コール・ローン
    (d) 手形割引市場において売買される手形
    (e) 外国の者に対する権利で(d)の権利の性質を有するもの
   ④ 前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社
   が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記③の(a)から(e)までに掲げる金融
   商品により運用することの指図ができます。
   ⑤ 委託会社は、法令・規則等で認められる範囲で信託金を委託会社の関係会社が発行する有価証
   券により運用することを指図することが出来ます。また、委託会社は、信託金による有価証券
   その他の資産の取得を委託会社の関係会社から行うことを指図することができます。
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  （３）【運用体制】
    委託会社の運用体制は、運用本部所属のファンド・マネージャーがファンドの運用指図を行
   う体制となっています。
    ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。
   ＊ 委託会社の運用成果のチェック・・インベストメント・レビュー委員会（８名以上）、投資政








   策委員会（３名以上）
   ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

   ・コンプライアンス・マニュアル
   ・運用担当者服務規程
   ・リスク管理体制に関する規程
   ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
   ・運用にかかる各種マニュアル
   関係法人に関する管理体制

   受託会社・・・・年１回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
  ファンドの運用体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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  （４）【分配方針】
   ① 収益分配方針
    毎決算時（原則として1、3、5、7、9月および11月の各14日。休業日の場合は翌営業日。）
    に、原則として次のとおり収益分配を行う方針です。なお、第1期決算日は2016年1月14日と
    します。
    (a) 分配対象額
     分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益(評価益を含みま
     す。)等の全額とします。
    (b) 分配対象額についての分配方針
     分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただ
     し、分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、                将来の
     分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
    (c) 留保益の運用方針
     留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一
     の運用を行います。
   収益分配金に関する留意事項

   （注）普通分配金に対する課税については、後記「4　手数料等及び税金」の「（5）課税上の











    取扱い」をご参照ください。
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   ② 収益の分配
    1) 投資信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
    (ⅰ) 投資信託財産に属する配当等収益（配当金、利子およびこれらに類する収益から支払
     利息を控除した額をいいます。以下同じ）から、諸経費、信託報酬および当該信託報
     酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、その残額を受益者に分配すること
     ができます。なお、次期以降の分配金に充てるため、その一部を分配準備積立金とし
     て積立てることができます。
    (ⅱ) 売買損益に評価損益を加減して得た利益金額（以下「売買益」といいます）は、諸経
     費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠
     損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配すること
     ができます。なお、次期以降の分配に充てるため、分配準備積立金として積立てるこ
     とができます。
    2) 毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
   ③ 収益分配金の支払

    1) 収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
    者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益
    者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込
    代金支払以前のために販売会社名義で記載または記録されている受益権については原則と
    して取得申込者とします）に、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日か
    ら支払います（決算日（休業日の場合は翌営業日）から起算して、原則として5営業日ま
    でに支払いを開始します）。
    2) 上記1)の規定にかかわらず、別に定める契約（自動けいぞく投資契約）に基づいて収益分
    配金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払込む
    ことにより、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付され
    ます。この場合、販売会社は受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の
    取得申込みに応じるものとします。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載ま
    たは記録されます。
    3) 上記1)に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとします。
    4) 受益者が、収益分配金について上記1)に規定する支払開始日から5年間その支払を請求し
    ないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属しま
    す。
  （５）【投資制限】

   投資信託約款に基づく投資制限
   （イ）投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
   （ロ）外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
   （ハ）株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。）への直接投資は行いませ
    ん。
   （ニ）同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。ただし、当該投資信託証
    券が一般社団法人投資信託協会規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場
    合に該当しないときは、当該投資信託証券への投資は、投資信託財産の純資産総額の
    10％以内とします。
   （ホ）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
    等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総
    額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該
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    比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定
    めるところに従い当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
   （ヘ）資金の借入れの制限
    1）委託会社は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約
    に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済
    を含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目
    的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができ
    ます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
    2）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日か
    ら投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約
    代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしく
    は受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金
    日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の
    売却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。
    3）収益分配金の再投資にかかる借入期間は投資信託財産から収益分配金が支弁される日から
    その翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
    4）借入金の利息は投資信託財産中より支弁します。
  ３【投資リスク】

  (1)基準価額の変動要因
  ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として世界の株式、債券、不動産投資信託証券
  （関連する証券（上場投資信託証券等）を含みます）等の値動きのある有価証券（外貨建資産には
  為替変動リスクがあります）に実質的に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、                   投
  資元本が保証されているものではありません。         ファンドの基準価額の下落により、       損失を被り投資
  元本を割込むことがあります。      ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。なお、投
  資信託は預貯金とは異なります。
   ① 価格変動リスク

   株式の価格および配当は発行企業の経営・財務状況、国内外の政治・経済・社会情勢等の変化
   により変動します。不動産投資信託証券（リート）の価格および配当は、不動産市況に対する
   見通し、市場における需給、金利、リートの収益および財務状況の変化等、様々な要因で変動
   します。  実質的に組入れられた株式やリート等の価格が下落した場合は、ファンドの基準価額
   が下落し損失を被り投資元本を割込むことがあります。
   ② 金利変動リスク

   一般的に金利が上昇すると債券の価格は下落します。また、発行者・債務者等の財務状況の変
   化等およびそれらに関する外部評価の変化や国内外の経済情勢等により債券価格は変動しま
   す。 実質的に組入れられた債券の価格が下落した場合は、ファンドの基準価額が下落し損失を
   被り投資元本を割込むことがあります。
   ③ 為替変動リスク

   ファンドは実質組入外貨建資産について機動的に為替ヘッジを行います。為替ヘッジを行う場
   合、為替変動リスクの低減を目指しますが、為替変動リスクを完全に排除できるものではな
   く、為替相場の影響を受ける場合があります。また円金利がヘッジ対象通貨の金利より低い場
   合、その金利差相当分程度のコストがかかります。なお、ファンドは必ずしも為替ヘッジを行
   うものではありません。タイミング等により、為替ヘッジを行っても為替変動リスクを抑制で
   きない場合や、為替ヘッジを行わなくても為替差益を享受できない場合あるいは為替差損を被
   る場合があります。これらの場合、       ファンドの基準価額が下落し損失を被り投資元本を割込む
   ことがあります。
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   ④ 資産等の選定・配分リスク

   ファンドが主要投資対象とする投資信託証券においては、市場環境等の変化に応じ、現金や短
   期金融資産等の保有比率を増加させたり、為替ヘッジを機動的に行うことで、金融市場の下落
   の影響を緩和し、基準価額の下落リスクの低減を目指して運用を行いますが、当手法が効果的
   に機能しない場合等には、     ファンドの基準価額が下落する要因となり、損失を被り投資元本を
   割込むことがあります。
   ⑤ 流動性リスク

   短期間で大量の換金の申込があった場合、または市場を取り巻く外部環境に急激な変化があり
   市場規模の縮小や混乱が生じた場合等には、組入有価証券の特性から市場において十分な流動
   性が確保できないことがあり、その場合には市場実勢から想定される妥当性のある価格での組
   入有価証券の売却が出来ない場合や当該換金に十分対応する金額の組入有価証券の売却が出来
   ない場合があります。この場合、       ファンドの基準価額の下落要因となり、損失を被り投資元本
   を割込むことがあります。
   ⑥ 信用リスク

   ・ファンドが実質的に投資する有価証券の発行企業や取引先等の経営・財務状況の悪化および
   それらに関する外部評価の変化を含む信用状況等の悪化という事態は信用リスクの上昇を招く
   ことがあり、その場合には当該有価証券の価格の下落（ゼロになることもあります）が生じ、
   不測のコスト上昇等を招くことがあります。また、デリバティブ取引や為替ヘッジ等の相手方
   が破産した場合には、投資資金の全部あるいは一部を回収できなくなることがあります。この
   場合、 ファンドの基準価額の下落要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
   ・ファンドの資金をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、相手
   方の債務不履行により損失が発生することがあります。この場合、             基準価額が下落する要因と
   なります。
   ⑦ デリバティブ取引のリスク

   ファンドが主要投資対象とする投資信託証券において、株式、債券等に関する先物取引等や為
   替予約取引を用いて買建て、売建てのポジションが構築される場合があります。買建ての対象
   が下落した場合、または売建ての対象が上昇した場合には損失を被り、              ファンドの基準価額が
   下落する場合があります。
   ⑧ カントリーリスク

   ファンドが実質的に投資する投資対象国・地域について、政治・経済および社会情勢等の変化
   により市場に混乱が生じた場合、または証券取引や外国為替取引等に関する規制が変更された
   場合等には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用が困難となることがありま
   す。
   ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

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  (2)その他の留意点
   ① 目標収益に関する留意点
   ファンドの運用にあたっては、世界の株式、債券、不動産投資信託証券等の幅広い資産クラス
   に分散して運用を行いますが、目標収益の実現を保証するものではありません。目標収益が実
   現できない主な要因としては、想定を大きく超える市場環境の急変や、投資環境見通しと実際
   の投資環境が著しく異なった場合等が考えられます。
   ② ファンドの繰上償還
   ファンドの純資産総額が10億円を下回った場合等には、信託を終了させることがあります。
   ③ 換金の中止
   金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを
   得ない事情が発生したときは、換金請求の受付が中止されることがあります。
   ④ 分配金に関する留意点
   ・分配金は当該期にファンドが得る配当等収益、売買益、評価益を超えて支払われることがあ
   り、投資者のファンドの購入価額によっては、分配金は実質的に元本からの払戻し部分を含む
   ことになる場合があります。また、ファンドの純資産は分配金支払い後に減少することにな
   り、基準価額の下落要因となります。基準価額に対する分配金の支払率はファンドの収益率を
   示すものではありません。
   ・ファンドは、毎決算時に、原則として収益分配方針に基づいて分配を行いますが、分配金額は
   あらかじめ確定しているものではなく、ファンドの運用状況（基準価額水準および市況動向）
   等によっては分配を行わないこともあります。
   ⑤ 規制の変更に関する留意点
   ・ファンドの運用に関連する国または地域の法令、税制および会計基準等は今後変更される可能
   性があります。
   ・将来規制が変更された場合、ファンドは重大な不利益を被る可能性があります。
   ⑥ その他
   ・前記以外にも、組入有価証券の売買委託手数料、信託報酬、監査費用の負担およびこれらに対
   する消費税等の負担による負の影響が存在します。
   ・金融商品市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地
   変、政変、経済事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることや不測の事態
   に陥ることがあります。この場合、ファンドの運用が影響を被って基準価額が下落することが
   あり、その結果、投資元本を下回る可能性があります。基準価額の正確性に合理的な疑いがあ
   ると判断した場合、委託会社は途中換金の受付を一時的に中止することがあります。
   ・投資環境の変化などにより、継続申込期間の更新を行わないことや、お申込みの受付を停止す
   ることがあります。この場合は、新たにファンドを購入できなくなります。
   投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

   ○投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
   ○投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありませ
    ん。また、登録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保
    護の対象ではありません。
  (3)投資信託についての一般的な留意事項

   投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上
   げます。
   ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（第一種金融商品取引業者・登録金融機関
   は販売の窓口となります）。
   ・投資信託は値動きのある証券（外貨建資産には為替変動リスクによる影響があります）に投資す
   るため、投資元本および分配金が保証された商品ではありません。
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   ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになりま
   す。
   ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中には信託報酬およびその他費用等がかかりま
   す。
   ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）
   の適用はありません。
  (4)リスク管理体制

   委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
   ・運用パフォーマンスの評価・分析
    リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォー
    マンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
   ・運用リスクの管理
    リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを
    行い、運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプラ
    イアンス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大な
    コンプライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講
    じます。
   前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。

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  ４【手数料等及び税金】
  （１）【申込手数料】
   取得申込受付日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額とします。
   料率上限（本書作成日現在）           役務の内容
         商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、ならび
    2.2％（税抜2.0％）
         に購入に関する事務コストの対価として販売会社にお支払
         いいただきます。
   ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
   申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せく
   ださい。
  （２）【換金（解約）手数料】




   換金（解約）手数料はありません。
  （３）【信託報酬等】

   ① 信託報酬の総額は、投資信託財産の純資産総額に対し年率1.133％（税抜1.03％）を乗じて得
   た金額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
   信託報酬の配分は次の通りとします。
   ［信託報酬の配分］
       料率 （年率）
    支払先          役務の内容
          ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指
       0.19％（税抜）
    委託会社
          図、法定書面等の作成、基準価額の算出等の対価
          購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口
       0.80％（税抜）
    販売会社
          座内でのファンドの管理および事務手続き等の対価
          ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指
       0.04％（税抜）
    受託会社
          図の実行等の対価
   ② 信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに、投資信託財産中から支弁します。なお、信
   託報酬の販売会社への配分は、販売会社の行う業務に対する代行手数料であり、委託会社が
   いったん投資信託財産から収受した後、販売会社に支払います。
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   ③ ファンドが投資する指定投資信託証券の信託報酬は、それぞれの運用資産の純資産総額に対し
   下記の報酬率を乗じて得た額となります。
   ファンドが投資対象とする

              信託報酬
    指定投資信託証券
  ストラクチュラ   -パトリモアン

         上限年率0.47％程度
   アブソリュート   リターン  JPY
   Structura  -Patrimoine
   Absolute  Return  JPY
   「ＣＡマネープールファンド       年率0.385％（税抜0.35％）以内
   （適格機関投資家専用）」
         各月毎に決定するものとし、前月の最終営業日の翌日から
         当月の最終営業日までの信託報酬率は、各月の前月の最終5
         営業日における無担保コール翌日物レートの平均値に0.3を
         乗じて得た率（以下「当該率」といいます）に応じて次に
         掲げる率とします。
         1．当該率が0.35％以下の場合：当該率
          （当該率が、委託会社が任意に定める率以下の場合は、
          任意に定める率とします。ただし、任意に定める率は
          0.05％以下とします。）
         2．当該率が0.35％超の場合：年10,000分の35
   したがって、当該信託報酬を考慮した場合のファンドの実質的な信託報酬率の負担の上限は、

        ※
   年率1.603％（税込）    程度となります。
    ※ ファンドの信託報酬年率1.133％（税込）に投資対象とする投資信託証券のうち信託報酬
    が最大のもの（年率0.47％程度）を加算しております。ファンドの実際の投資信託証券
    の組入状況等によっては、実質的な信託報酬率は変動します。
   ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。

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  （４）【その他の手数料等】
   ① 投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（監査費用、特定資産の価格等
   の調査に要する諸費用、法律顧問・税務顧問への報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、
   有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告費用、格付費用、受益権の管理事務に関連する費用
   等およびこれらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託会社の立
   替えた立替金の利息（以下「諸経費」といいます。）は、投資者の負担とし、投資信託財産中
   から支弁することができます。
   ② 委託会社は、前記①の信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを投資信託財産のために行
   い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に
   投資信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付
   することができます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる
   諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率また
   は固定金額にて投資信託財産からその支弁を受けることができます。この場合、委託会社は投
   資信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中にあらかじめ定めた範囲内でかかる
   上限、固定率または固定金額を変更することができます。
   ③ 前記②において信託事務の処理等に要する諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かか
   る費用の額は計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計算し、委託会社の
   定める時期または信託終了のとき当該消費税等相当額とともに投資信託財産中より支弁しま
   す。
   ④ 組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、投資信託財産が負担します。このほか
   に、売買委託手数料に対する消費税等相当額およびコール・ローンの取引等に要する費用なら
   びに外国における資産の保管等に要する費用についても投資信託財産が負担します。投資信託
   財産の金融商品取引等に伴う手数料や税金は投資信託財産が負担しますが、売買委託手数料等
   は国や市場によって異なります。また、売買金額によっても異なります。当該諸費用は運用状
   況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することはできません。
   ⑤ その他、組入投資信託証券においては年率0.01％のルクセンブルクの年次税のほか、管理費
   用、受託費用、監査費用等がかかります。
   ◆その他の手数料等の合計額は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等

   を表示することはできません。
   ◆ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはでき
   ません。
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  （５）【課税上の取扱い】
   日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2019年9月末現在の内容に基づいて記
   載しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内
   容が変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。公
   募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。また、              外国税額控除の適用と
   なった場合には、分配時の税金が以下の内容と異なる場合があります。
   ① 個人の受益者に対する課税

   〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収さ
    れます。
          ※
    なお、原則として申告分離課税      または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申告
    不要制度を選択することができます。
                     ※
   〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                  が適
    用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用してい
    る場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
        20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
     税率
    ※ 申告分離課税を選択した場合において、上場株式等の譲渡損失の金額がある場合には、
    上場株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約
    損、償還損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みま
    す。）の利子所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当
    該上場株式等の配当所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除し
    きれない損失の金額については、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
    （注）ファンドは、配当控除は適用されません。
    ＊公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度
    「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株
    式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用に
    なれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
    ります。また、20歳未満の居住者などを対象とした同様の非課税措置（ジュニアNISA）も
    あります。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳し
    くは、販売会社にお問合せください。
   ② 法人の受益者に対する課税
    収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額
   について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。源泉徴
   収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
          15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
     税率
    （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
   ③ 個別元本について
   1) 追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料
    は含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
   2) 受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつ
    ど、その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
   3) 同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算
    出が行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などに
    より把握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
   4) 受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本
          ※
    から元本払戻金（特別分配金）      を控除した額が、その後の個別元本となります。
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    ※「元本払戻金（特別分配金）」については、後記「④           収益分配金の課税について」をご
     参照ください。
   ④ 収益分配金の課税について
    追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとな
   る「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分が
   あります。
    受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額
   の場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金とな
   り、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部
   分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を
   控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った
   場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その
   後の受益者の個別元本となります。
    ※　上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するものではあり




     ません。
   ◇ 課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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  ５【運用状況】
  以下は2019年11月末日現在の運用状況です。
  また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
  一致しない場合があります。
  （１）【投資状況】

  信託財産の構成
     資産の種類       国/地域    時価合計(円)    投資比率(%)
  投資信託受益証券         日本     1,994,443    0.15
  投資証券         ルクセンブルク     1,267,567,300     97.87
  現金・預金・その他の資産（負債控除後）         ―     25,485,584    1.96
      合計（純資産総額）         1,295,047,327    100.00
  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
  （２）【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】
             帳簿価額    評価額    投資
               帳簿価額    評価額
  順
   国/
              単価
                  単価    比率
    種類    銘柄名    口数
  位
   地域             （円）    （円）
              （円）
                 （円）    (%)
     ストラクチュラ-パトリモアン    アブソリュー
  ルクセン
  1
     トリターンJPY（IJ2シェアクラス）
  ブルク  投資証券        118,100 10,666.00  1,259,654,600  10,733.00  1,267,567,300  97.87
     CAマネープールファンド(適格機関投資家専
    投資信託
  2
  日本  受益証券  用)      1,984,718  1.0051  1,994,840  1.0049  1,994,443  0.15
  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
  種類別投資比率

   国内/外国       種類       投資比率(%)
  国内    投資信託受益証券
                     0.15
  外国    投資証券              97.87
        合計             98.03
  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
  ②【投資不動産物件】

  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  該当事項はありません。
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  （３）【運用実績】
  ①【純資産の推移】
  2019年11月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の通
  りです。
                 1口当たり   1口当たり
          純資産総額   純資産総額
     期間            純資産額   純資産額
          (分配落)(円)   (分配付)(円)
                (分配落)(円)   (分配付)(円)
   第1特定期間末　(2016年    5月16日)
          2,589,572,553   2,589,572,553    0.9794   0.9794
   第2特定期間末　(2016年11月14日)       2,511,805,119   2,511,805,119    0.9629   0.9629

   第3特定期間末　(2017年    5月15日)

          2,234,950,873   2,234,950,873    0.9866   0.9866
   第4特定期間末　(2017年11月14日)       1,937,706,204   1,941,515,157    1.0174   1.0194

   第5特定期間末　(2018年    5月14日)

          1,667,020,087   1,667,020,087    1.0105   1.0105
   第6特定期間末　(2018年11月14日)       1,458,361,519   1,458,361,519    0.9642   0.9642

   第7特定期間末　(2019年    5月14日)

          1,380,818,922   1,380,818,922    0.9774   0.9774
   第8特定期間末　(2019年11月14日)       1,300,829,715   1,300,829,715    1.0138   1.0138

     2018年11月末日     1,455,711,388     －  0.9637    －

      12月末日    1,399,886,619     －  0.9374    －

     2019年 1月末日

          1,431,387,122     －  0.9625    －
      2月末日    1,439,664,786     －  0.9765    －

      3月末日    1,429,803,158     －  0.9811    －

      4月末日    1,432,887,202     －  0.9935    －

      5月末日    1,373,253,018     －  0.9763    －

      6月末日    1,373,441,561     －  0.9965    －

      7月末日    1,358,909,647     －  1.0039    －

      8月末日    1,340,387,756     －  0.9976    －

      9月末日    1,322,205,733     －  1.0048    －

      10月末日    1,310,649,997     －  1.0122    －

      11月末日    1,295,047,327     －  1.0195    －

  （注）純資産総額（分配付）及び１口当たり純資産額（分配付）は、各特定期間の最終計算期間に係る
   収益分配金のみを含んでおります。
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  ②【分配の推移】
      期間      1口当たり分配金（円）
       自 2015年12月11日

   第1特定期間           0.0000
       至 2016年 5月16日
       自 2016年 5月17日

   第2特定期間           0.0000
       至 2016年11月14日
       自 2016年11月15日

   第3特定期間           0.0000
       至 2017年 5月15日
       自 2017年 5月16日

   第4特定期間           0.0020
       至 2017年11月14日
       自 2017年11月15日

   第5特定期間           0.0020
       至 2018年 5月14日
       自 2018年 5月15日

   第6特定期間           0.0000
       至 2018年11月14日
       自 2018年11月15日

   第7特定期間           0.0000
       至 2019年 5月14日
       自 2019年 5月15日

   第8特定期間           0.0000
       至 2019年11月14日
  （注）１口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。

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  ③【収益率の推移】
      期間       収益率(%)
       自 2015年12月11日

   第1特定期間           △2.1
       至 2016年 5月16日
       自 2016年 5月17日

   第2特定期間           △1.7
       至 2016年11月14日
       自 2016年11月15日

   第3特定期間            2.5
       至 2017年 5月15日
       自 2017年 5月16日

   第4特定期間            3.3
       至 2017年11月14日
       自 2017年11月15日

   第5特定期間           △0.5
       至 2018年 5月14日
       自 2018年 5月15日

   第6特定期間           △4.6
       至 2018年11月14日
       自 2018年11月15日

   第7特定期間            1.4
       至 2019年 5月14日
       自 2019年 5月15日

   第8特定期間            3.7
       至 2019年11月14日
  （注1）収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。

  （注2）収益率は以下の計算により算出しております。
   特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直
   前の特定期間末の基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」）を控除した額を
   前特定期間末基準価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。
   ただし、第1特定期間については「前特定期間末基準価額」に代えて設定時の基準価額（10,000
   円）を用いております。
   なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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  （４）【設定及び解約の実績】
      期間      設定口数    解約口数    発行済口数
       自 2015年12月11日
   第1特定期間         2,655,029,878    10,885,962   2,644,143,916
       至 2016年 5月16日
       自 2016年 5月17日
   第2特定期間         81,718,832    117,344,198   2,608,518,550
       至 2016年11月14日
       自 2016年11月15日
   第3特定期間          2,335,362   345,587,537   2,265,266,375
       至 2017年 5月15日
       自 2017年 5月16日
   第4特定期間          1,617,434   362,407,265   1,904,476,544
       至 2017年11月14日
       自 2017年11月15日
   第5特定期間          1,851,606   256,602,501   1,649,725,649
       至 2018年 5月14日
       自 2018年 5月15日
   第6特定期間          1,188,908   138,355,544   1,512,559,013
       至 2018年11月14日
       自 2018年11月15日
   第7特定期間          601,341   100,442,795   1,412,717,559
       至 2019年 5月14日
       自 2019年 5月15日
   第8特定期間          2,554,292   132,159,259   1,283,112,592
       至 2019年11月14日
  （注1）全て本邦内におけるものです。
  （注2）第1特定期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
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  （参考情報）
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  第２【管理及び運営】
   お取扱いのコース、購入・換金のお申込みの方法ならびに単位および分配金のお取扱い等につい
   て、販売会社によって異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
  １【申込（販売）手続等】

   (1) 販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱いを行い
   ます。ただし、取得申込日がルクセンブルクの銀行休業日、または12月24日である場合の取得
   申込みの受付は行いません。
   ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得
   申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替機関等の口
   座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行
   われます。
   取得申込みの受付は、原則として販売会社の営業日の午後3時までとします。ただし、所定の
   時間までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したも
   のを当日の受付分とさせていただきます。これを過ぎた場合は翌営業日の取扱いとします。
   ファンドの取得申込者は、取得申込総金額を販売会社が定める期日までにお申込みの販売会社
   に支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会社により異な
   る場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
   なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者に
   かかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割
   された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法
   に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関
   への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載また
   は記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振
   替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行いま
   す。
   (2) ファンドの価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社の
   毎営業日に計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
   (3) 最低申込口数および申込単位は販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受取方法


   により、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」とがあります。各申込コースとも販売
   会社によって名称が異なる場合があります。詳細は販売会社（販売会社については前記（2）
   のお問合せ先にご照会ください。）へお問合せください。
   また、販売会社により「定時定額購入コース」等を取り扱う場合があります。詳しくは販売会
   社へお問合せください。
   (4) なお、取得申込時には、申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、「自動けいぞく
   投資コース」で収益分配金を再投資する際は、無手数料となります。詳しくは販売会社にお問
   合せください。
   (5) 委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、
   その他やむを得ない事情があるときは、ファンドの取得申込みの受付を中止すること、および
   既に受付けた取得申込みの受付を取消す場合があります。
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  ２【換金（解約）手続等】
   (1) 換金の請求を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販売会
   社の営業日において、販売会社が個別に定める解約単位をもって一部解約の請求の実行（以
   下、 「解約請求」といいます。）を行うことで換金ができます。
   ただし、ルクセンブルクの銀行休業日、または12月24日である場合には、解約請求の申込みの
   受付は行いません。
   解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解約請
   求にかかるこの投資信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求
   にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振
   替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。解約請求の申込みの
   受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までとします。ただし、所定の時間までに
   解約請求の申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを
   当日の受付分とさせていただきます。これを過ぎてからの解約請求の申込みは、翌営業日の取
   扱いとなります。申込締切時間は販売会社により異なる場合があります。詳しくは販売会社に
   お問合せください。
   (2) 解約価額は、解約請求の申込みを受付けた日の翌営業日の基準価額とします。
   解約価額については、販売会社または委託会社（前記           「１ 申込（販売）手続等    （2）」をご
   参照ください）に問合せることにより知ることができます。
   解約代金は、受益者の解約請求を受付けた日から起算して、原則として6営業日目から受益者
   に支払います。なお、換金（解約）手数料はありません。
   (3) 受益者が、換金にかかる解約請求の申込みをするときは、販売会社に対し、振替受益権をもっ
   て行うものとします。
   (4) 委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約します。
   (5) 委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止そ
   の他やむを得ない事情があるときは、一部解約の実行の請求の受付を中止すること、および既
   に受付けた解約の請求の受付を取り消すことができるものとします。委託会社の判断により一
   定の金額を超える解約申込には制限を設ける場合があります。
   (6) 前記(5)により投資信託契約の一部解約の実行が中止された場合には、受益者は当該一部解約
   の実行の中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。受益者がその一部解
   約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該一部解約の実行の中止
   を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約請求を受付けたものとして前記                (2) の規定に
   準じて算出した価額とします。
   　※買取請求による換金のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、詳しくはお申
   込みの販売会社にお問合せください。
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  ３【資産管理等の概要】
  （１）【資産の評価】
   ①　基準価額の算定
    基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券
    を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却
    原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（「純資産総
    額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した受益権1口当たりの価額をいい
    ます。ただし、便宜上1万口単位に換算した価額で表示されます。
    ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
     対象         評価方法
    投資信託受益証券   原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
    投資証券   原則として、投資証券の基準価額で評価します。
    外貨建資産   原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行います。
    予約為替   原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価します。
   ②　基準価額の算出頻度と公表




    基準価額は、委託会社によって毎営業日計算され、販売会社または委託会社に問合せるこ
    とにより知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に
    掲載されます。なお、基準価額は便宜上1万口単位に換算した価額で表示されます。ファンド
    の基準価額について委託会社の照会先は次の通りです。
   ③　追加信託金の計算方法


    追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、当日の追加信託される受益権の口
    数を乗じて得た額とします。
               ※1
    収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金            は、原則として、受益者ごとの信
        ※2
    託時の受益権の価額等     に応じて計算されるものとします。
    ※1「収益調整金」とは、所得税法施行令第27条の規定によるものとし、受益者ごとの信託時
    の受益権の価額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重
    平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
    ※2「受益者ごとの信託時の受益権の価額等」とは、原則として、受益者ごとの信託時の受益
    権の価額をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整され
    るものとします。
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  （２）【保管】
    該当事項はありません。
  （３）【信託期間】

    投資信託契約締結日から2025年11月14日までとします。
    ただし信託期間中に「（５）      その他　①  信託の終了（ファンドの繰上償還）」に該当する
    事項が生じた場合には、委託会社は受託会社と合意のうえ、一定の適切な措置を講じた後
    に、この投資信託契約を終了させることができます。詳細は「（５）              その他　①  信託の終
    了（ファンドの繰上償還）」をご覧ください。
    なお委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたとき
    は、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
  （４）【計算期間】

   ① ファンドの計算期間は、1月15日から3月14日まで、3月15日から5月14日まで、5月15日から
    7月14日まで、7月15日から9月14日まで、9月15日から11月14日までおよび11月15日から翌
    年1月14日までとすることを原則とします。ただし、第1計算期間は投資信託契約締結日よ
    り2016年1月14日までとします。
   ② 前記①にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が
    休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間
    が開始されるものとします。
    ただし、最終計算期間の終了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日とします。
  （５）【その他】

   ① 信託の終了（ファンドの繰上償還）
   （イ）委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終
     了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ解約しようとす
     る旨を監督官庁に届け出ます。
     Ａ　ファンドの純資産総額が10億円を下回ることとなった場合
     Ｂ　投資信託契約を解約することが受益者のために有利であると認めるとき
     Ｃ　やむを得ない事情が発生したとき
   （ロ）委託会社は、前記（イ）にしたがい、信託を終了させる場合、以下の手続により行いま
     す。
     1）委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨について、書面による決議（以下「書面
     決議」といいます）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日なら
     びに投資信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、
     この投資信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記
     載した書面決議の通知を発します。
     2）前記1)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの
     信託の受益権が属するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。
     以下2）において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使するこ
     とができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れてい
     る受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
     3）前記1)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
     たる多数をもって行います。
     4）前記1)から前記3)までの規定は、以下に掲げる場合には適用しません。
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     1． 投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、
      前記1）から3）までの規定による投資信託契約の解除の手続きを行うことが困難な
      場合
     2．委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につ
      き、この投資信託契約に係るすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の
      意思表示をした場合
   ＜信託の終了の手続＞

   （ハ）ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することによ




     り公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれ
     がないものとして、書面決議において反対した受益者からの買取請求は受付けません。
   （ニ）委託会社は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に
     したがい、投資信託契約を解約し信託を終了させます。
   （ホ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
     ときは、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの投
     資信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたと
     きは、この投資信託は、後記「②       投資信託約款の変更等」（ロ）の書面決議が否決さ
     れた場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において、存続します。
   （ヘ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合にお
     いて、委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社はこの投資信託契約を解約
     し、信託を終了させます。
   ② 投資信託約款の変更等
   （イ）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生し
     たときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と
     他の信託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託
     者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あ
     らかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。な
     お、投資信託約款は「②     投資信託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更す
     ることができないものとします。
   （ロ）委託会社は、前記（イ）の事項（（イ）の変更事項にあっては、その内容が重大なもの
     に該当する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が
     軽微な場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます）について、書
     面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款
     の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、こ
     の投資信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載し
     た書面決議の通知を発します。
   （ハ）（ロ）の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信
     託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以
     下（ハ）において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使すること
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     ができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受
     益者は書面決議について賛成するものとみなします。
   （ニ）（ロ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当た
     る多数をもって行います。
   （ホ）書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
   （ヘ）（ロ）から（ホ）の規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合に
     おいて、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁
     的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
   （ト）前記（イ）から前記（ヘ）にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決
     された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併
     合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできませ
     ん。
   ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続＞

   （チ）ファンドは受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することに




     より公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそ
     れがないものとして、書面決議において反対した受益者からの買取請求は受付けませ
     ん。
   ③ 運用報告書の作成
    委託会社は毎年5月、11月の計算期間末ごとおよび償還時に、期中の運用経過、組入有価
    証券の内容および有価証券の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、知れてい
    る受益者に販売会社より交付します。
    運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者か
    ら運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
   ④ 公告


    委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
   ⑤ 関係法人との契約の更新に関する手続き
    委託会社と販売会社との間で締結する「募集・販売等に関する契約」は、契約終了の3ヵ
    月前までに委託会社、販売会社のいずれからも別段の意思表示のないときは、自動的に1年
    間更新されるものとします。
   ⑥ 受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
    受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社が
    その任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判
    所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が
    受託会社を解任した場合、委託会社は、前記「②          投資信託約款の変更等」の規定にしたが
    い、新受託会社を選任します。
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   ⑦ その他
   （イ）ファンドについて、法令の定めるところにより、有価証券報告書を5月、11月の計算期
     間末から3ヵ月以内に提出します。
   （ロ）受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本トラスティ・サービ
     ス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合
     には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
  ４【受益者の権利等】

   受益者の有する主な権利は次の通りです。
   ① 収益分配金に対する請求権
    1）受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
    2）収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受
    益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる
    受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受
    益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
    ついては原則として取得申込者とします）に毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の
    指定する日からお支払いします（決算日（休業日の場合は翌営業日）から起算して、原
    則として5営業日までに支払いを開始します）。収益分配金の支払は、販売会社の本支店
    営業所等において行うものとします。
    3）受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
   ② 償還金に対する請求権
    1）受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
    2）償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日の翌
    営業日）から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
    る受益者（信託終了日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
    す。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため指定販
    売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とし
    ます）に支払います。償還金の支払は、販売会社の本支店営業所等において行うものと
    します。
    3）受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払を請求しないと権利を失い、受託会
    社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
   ③ 途中換金（買取）請求権
    1）受益者は、販売会社が定める単位で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求
    することにより換金する権利を有します。
    2）換金代金は、換金請求受付日から起算して、原則として6営業日目から受益者にお支払い
    します。
    ＊買取の取扱については販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販売会
     社の本支店営業所等にお問合せください。
   ④ 帳簿書類の閲覧権
    受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資信託財産に関する帳簿書
    類の閲覧および謄写の請求をすることができます。
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  第３【ファンドの経理状況】
  １. 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

   省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
   年総理府令第133号）に基づき作成しております。
   なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  ２. 当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

  ３. 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第8特定期間(2019年5月15日から

   2019年11月14日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
   ります。
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  １【財務諸表】
       アムンディ・パトリモア・ジャパン（隔月決算型）
  （１）【貸借対照表】
                   （単位：円）
            第7特定期間末
                 第8特定期間末
            （2019年  5月14日）
                 （2019年11月14日）
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン           63,204,936     37,206,478
   投資信託受益証券           1,995,435     1,994,840
             1,347,984,000     1,271,387,200
   投資証券
   流動資産合計          1,413,184,371     1,310,588,518
  資産合計           1,413,184,371     1,310,588,518
  負債の部
  流動負債
   未払解約金           29,132,099     6,785,908
   未払受託者報酬            102,902     91,369
   未払委託者報酬           2,546,754     2,261,360
   未払利息            154     107
               583,540     620,059
   その他未払費用
   流動負債合計           32,365,449     9,758,803
  負債合計            32,365,449     9,758,803
  純資産の部
  元本等
   元本          1,412,717,559     1,283,112,592
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          △31,898,637     17,717,123
    （分配準備積立金）          54,346,442     49,264,082
             1,380,818,922     1,300,829,715
   元本等合計
  純資産合計           1,380,818,922     1,300,829,715
  負債純資産合計            1,413,184,371     1,310,588,518
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  （２）【損益及び剰余金計算書】
                   （単位：円）
            第7特定期間     第8特定期間
            自 2018年11月15日     自 2019年 5月15日
            至 2019年 5月14日   至 2019年11月14日
  営業収益
              28,412,603     57,512,805
  有価証券売買等損益
  営業収益合計            28,412,603     57,512,805
  営業費用
  支払利息            9,723     12,579
  受託者報酬            306,008     293,721
  委託者報酬            7,573,549     7,269,486
               591,585     620,577
  その他費用
  営業費用合計            8,480,865     8,196,363
  営業利益又は営業損失（△）            19,931,738     49,316,442
  経常利益又は経常損失（△）            19,931,738     49,316,442
  当期純利益又は当期純損失（△）            19,931,738     49,316,442
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               978,906     585,891
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △54,197,494     △31,898,637
  剰余金増加額又は欠損金減少額            3,365,143     1,279,976
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              3,365,143     1,247,289
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                －    32,687
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額             19,118     394,767
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                －    391,272
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               19,118     3,495
  額
                －     －
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金（△）            △31,898,637     17,717,123
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  （３）【注記表】
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  有価証券の評価基準及び評      （１）投資信託受益証券
  価方法      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
        にあたっては、基準価額で評価しております。
        （２）投資証券
        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
        にあたっては、基準価額で評価しております。
  （貸借対照表に関する注記）

           第7特定期間末      第8特定期間末
     項目
          （2019年  5月14日）    （2019年11月14日）
  １． 期首元本額        1,512,559,013円      1,412,717,559円

   期中追加設定元本額          601,341円      2,554,292円

   期中一部解約元本額         100,442,795円      132,159,259円

  ２． 特定期間末日における受益権        1,412,717,559口      1,283,112,592口

   の総数
  ３． 元本の欠損       貸借対照表上の純資産額が      －

         元本総額を下回っており、
         その差額は31,898,637円で
         あります。
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

     第7特定期間          第8特定期間
     自 2018年11月15日         自 2019年 5月15日
     至 2019年 5月14日        至 2019年11月14日
   分配金の計算過程          分配金の計算過程

   （2018年11月15日から2019年1月15日までの計算期          （2019年5月15日から2019年7月16日までの計算期
   間）          間）
   計算期間末における分配対象収益額は57,481,245          計算期間末における分配対象収益額は52,335,530
   円（１万口当たり385円）ですが、分配を行ってお          円（１万口当たり385円）ですが、分配を行ってお
   りません。          りません。
  Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円 Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円
  Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円 Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
  Ｃ 収益調整金額       99,291円  Ｃ 収益調整金額       113,941円
  Ｄ 分配準備積立金額      57,381,954円   Ｄ 分配準備積立金額      52,221,589円
  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      57,481,245円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      52,335,530円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      1,491,218,315口   Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      1,357,727,336口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額        385円 Ｇ １万口当たり分配対象収益額        385円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
  Ｈ １万口当たり分配金額        0円 Ｈ １万口当たり分配金額        0円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）        0円 Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）        0円
   （2019年1月16日から2019年3月14日までの計算期          （2019年7月17日から2019年9月17日までの計算期

   間）          間）
   計算期間末における分配対象収益額は56,389,159          計算期間末における分配対象収益額は51,139,765
   円（１万口当たり385円）ですが、分配を行ってお          円（１万口当たり385円）ですが、分配を行ってお
   りません。          りません。
  Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円 Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円
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  Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円 Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
   収益調整金額       103,827円   収益調整金額       120,241円
  Ｃ          Ｃ
  Ｄ 分配準備積立金額      56,285,332円   Ｄ 分配準備積立金額      51,019,524円
  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      56,389,159円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      51,139,765円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      1,462,886,827口   Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      1,326,706,329口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額        385円 Ｇ １万口当たり分配対象収益額        385円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
   １万口当たり分配金額        0円  １万口当たり分配金額        0円
  Ｈ          Ｈ
           0円          0円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）         Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）
   （2019年3月15日から2019年5月14日までの計算期          （2019年9月18日から2019年11月14日までの計算期

   間）          間）
   計算期間末における分配対象収益額は54,455,245          計算期間末における分配対象収益額は49,459,360
   円（１万口当たり385円）ですが、分配を行ってお          円（１万口当たり385円）ですが、分配を行ってお
   りません。          りません。
  Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円 Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円
  Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円 Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
  Ｃ 収益調整金額       108,803円  Ｃ 収益調整金額       195,278円
  Ｄ 分配準備積立金額      54,346,442円   Ｄ 分配準備積立金額      49,264,082円
  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      54,455,245円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      49,459,360円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      1,412,717,559口   Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      1,283,112,592口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額        385円 Ｇ １万口当たり分配対象収益額        385円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
  Ｈ １万口当たり分配金額        0円 Ｈ １万口当たり分配金額        0円
           0円          0円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）         Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）
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  （金融商品に関する注記）
  Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
          第7特定期間       第8特定期間
         自 2018年11月15日      自 2019年  5月15日
    項目
         至 2019年  5月14日     至 2019年11月14日
  １. 金融商品に対する取組     信託約款に規定する「運用の基       同左
   方針     本方針」の定めに従い、有価証
        券等の金融商品を投資対象とし
        て運用を行っております。
  ２. 金融商品の内容及び当     保有する主な金融商品は、有価       同左

   該金融商品に係るリス     証券であり、その内容を貸借対
   ク     照表、注記表及び附属明細表に
        記載しております。これらは売
        買目的で保有しております。
        当該金融商品には、価格変動リ
        スク、金利変動リスク、為替変
        動リスク、資産等の選定・配分
        リスク、信用リスク及び流動性
        リスク等があります。
  ３. 金融商品に係るリスク     リスクマネジメント部が、当       同左

   管理体制     ファンドの主要投資対象である
        投資信託受益証券及び投資証券
        のパフォーマンス状況及びマー
        ケット動向等のモニタリングを
        行っております。また、価格変
        動リスク、金利変動リスク、為
        替変動リスク、資産等の選定・
        配分リスク、信用リスク及び流
        動性リスク等の運用リスクを分
        析し、定期的にリスク委員会に
        報告しております。
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  Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
         第7特定期間末       第8特定期間末
    項目
         （2019年  5月14日）     （2019年11月14日   ）
  １. 貸借対照表計上額、時     貸借対照表計上額は、期末の時       同左
   価及びこれらの差額     価で計上しているためその差額
        はありません。
  ２. 金融商品の時価の算定     （１）有価証券及びデリバティ       （１）有価証券及びデリバティブ

   方法並びに有価証券及     ブ取引以外の金融商品       取引以外の金融商品
   びデリバティブ取引に     短期間で決済されることから、       同左
   関する事項     時価は帳簿価額と近似している
        ため、当該金融商品の帳簿価額
        を時価としております。
        （２）有価証券       （２）有価証券
        時価の算定方法は「（重要な会       同左
        計方針に係る事項に関する注
        記）」に記載しております。ま
        た、有価証券に関する注記事項
        については、「（有価証券に関
        する注記）」に記載しておりま
        す。
        （３）デリバティブ取引       （３）デリバティブ取引
        該当事項はありません。       同左
  ３. 金融商品の時価等に関     金融商品の時価には、市場価格       同左

   する事項についての補     に基づく価額のほか、市場価格
   足説明     がない場合には合理的に算定さ
        れた価額が含まれております。
        当該価額の算定においては一定
        の前提条件等を採用しているた
        め、異なる前提条件等によった
        場合、当該価額が異なることも
        あります。
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  （有価証券に関する注記）
  売買目的有価証券
         第7特定期間末       第8特定期間末
         （2019年  5月14日）     （2019年11月14日   ）
    種類
         最終計算期間の損益に       最終計算期間の損益に
         含まれた評価差額(    円)   含まれた評価差額(    円)
             △198       199
  投資信託受益証券
            2,772,000       12,530,304
  投資証券
            2,771,802       12,530,503
  合計
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  第7特定期間末（2019年5月14日）
  該当事項はありません。
  第8特定期間末   （2019年11月14日   ）

  該当事項はありません。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  第7特定期間（自    2018年11月15日　至    2019年5月14日）
  該当事項はありません。
  第8特定期間（自    2019年5月15日　至    2019年11月14日）

  該当事項はありません。
  （１口当たり情報に関する注記）

         第7特定期間末       第8特定期間末
         （2019年  5月14日）     （2019年11月14日   ）
   1口当たり純資産額        0.9774円       1.0138円
  （1万口当たり純資産額）         （9,774円）       （10,138円）
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  （４）【附属明細表】
  第１　有価証券明細表
  ①　株式
  該当事項はありません。
  ②　株式以外の有価証券

  種類   通貨     銘柄     口数   評価額   備考
  投資信託  日本円   CAマネープールファンド(適格機
  受益証券     関投資家専用)
               1,984,718    1,994,840
               1,984,718    1,994,840
      小計
            銘柄数    1
           組入時価比率
               0.2%    100.0%
                  1,994,840
    投資信託受益証券　合計
  投資証券  日本円   ストラクチュラ-パトリモアン     ア

       ブソリュート  リターンJPY
               119,200   1,271,387,200
               119,200   1,271,387,200
      小計
            銘柄数    1
           組入時価比率     97.7%    100.0%
                  1,271,387,200
    投資証券　合計
         合計         1,273,382,040

  （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比率
   であります。
  第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。
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  ２【ファンドの現況】
  【純資産額計算書】
           2019年11月末日現在
  Ⅰ 資産総額         1,297,894,011
              円
  Ⅱ 負債総額          2,846,684
              円
  Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）         1,295,047,327
              円
  Ⅳ 発行済口数         1,270,233,603
              口
  Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）          1.0195
              円
   （1万口当たり純資産額）          （10,195  円）
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  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
   １　受益者に対する特典
    該当事項はありません。
   ２　受益証券名義書き換えの事務等
    各ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受
    益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当
    該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合
    その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しま
    せん。また、各ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
    記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券
    への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
   ３　受益権の譲渡
   ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
    が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
    す。
   ② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
    受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
    座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設
    したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機
    関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
    口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
   ③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
    録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
    異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
    したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
   ４　受益権の譲渡の対抗要件
    受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社
    に対抗することができません。
   ５　受益権の再分割
    委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の定めるところにしたがい、一定日現在の受益
    権を均等に再分割できるものとします。
   ６　償還金
    償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償
    還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日
    以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録され
    ている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
   ７　質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
    振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
    支払い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、
    投資信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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  第二部【委託会社等の情報】
  第１【委託会社等の概況】
  １【委託会社等の概況】
   (1)資本金の額
   本書作成日現在      資本金の額       12億円
         発行株式総数      9,000,000株
         発行済株式総数      2,400,000株
   直近5年間における資本金の額の増減はありません。
   (2)委託会社の概況

   ①委託会社の意思決定機構
   当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
   取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
   取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その
   決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
   ②投資運用の意思決定機構

    ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および







    運用戦略を決定します。
    ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議
    において、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
    ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを
    行います。
    ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタ
    リング結果等について報告を行います。
    ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用
    状況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
    ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開
    催し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およ
    びパフォーマンス結果等をフィードバックします。
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    ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
    ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。ま
    た投資環境急変時には臨時会合を召集します。
   前記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

  ２【事業の内容及び営業の概況】

   ① 事業の内容
   委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に
   定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定
   める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っています。ま
   た「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務を行っ
   ています。
   ② 営業の概況

   2019年11月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通りで
   す。
                純　資　産
      種　　　　類      本　数
               (百　万　円)
             11     52,216
    単位型株式投資信託
            168     1,801,186
    追加型株式投資信託
            179     1,853,402
       合計
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  ３【委託会社等の経理状況】
  (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び

  作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣
  府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用
  語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条により、「金融商品取引
  業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
  (2)財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

  (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期事業年度(平成30年1月1日から平成30年12月31日ま

  で)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
  　また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第39期事業年度に係る中間会計期間(平成31年1月1日から令和

  元年6月30日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けております。
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  （１）【貸借対照表】
                   (単位：千円)
           第 37 期      第 38 期
          (平成29年12月31日)       (平成30年12月31日)
  資産の部
  流動資産
   現金・預金
             9,010,675       10,638,816
   前払費用
             67,557       60,736
   未収入金
             12,500       65,940
   未収委託者報酬
             2,801,064       3,362,163
   未収運用受託報酬      *1       *1
             1,505,200       834,156
   未収投資助言報酬
             4,663       4,292
   未収収益      *1       *1
             377,628       849,057
   繰延税金資産
             314,900       326,171
   立替金
             96,577       79,351
   その他           69       874
   流動資産合計          14,190,834       16,221,555
  固定資産
   有形固定資産
   建物(純額)     *2       *2
             93,483       83,123
                *2
   器具備品(純額)     *2    103,175       81,044
   有形固定資産合計          196,658       164,167
   無形固定資産
   ソフトウエア
             38,852       33,524
   ソフトウエア仮勘定
             4,806        -
   商標権          845       835
   無形固定資産合計          44,503       34,359
   投資その他の資産
   金銭の信託
             309,607       303,324
   投資有価証券
             126,784       119,938
   関係会社株式
             84,560       84,560
   長期未収入金
             1,000        -
   長期差入保証金
             218,142       207,299
   ゴルフ会員権
              60       60
   前払年金費用
             8,553        -
   貸倒引当金          △1,000        -
   投資その他の資産合計          747,707       715,182
   固定資産合計          988,868       913,708
  資産合計           15,179,702       17,135,263
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   (単位：千円)
           第 37 期      第 38 期
          (平成29年12月31日)       (平成30年12月31日)
  負債の部
  流動負債
   リース債務
              991       -
   預り金
             1,259,125       95,842
   未払償還金
              686       686
   未払手数料
             1,363,261       1,699,255
   関係会社未払金
             243,647       397,289
   その他未払金      *1       *1
             152,555       586,484
   未払費用
             412,172       311,469
   未払法人税等
             163,910       168,056
   未払消費税等
             103,501       88,126
   賞与引当金
             672,011       656,427
   役員賞与引当金          116,143       152,398
   流動負債合計          4,488,002       4,156,033
  固定負債
   繰延税金負債
             11,885       5,479
   退職給付引当金
             11,320       55,750
   賞与引当金
             26,132       39,672
   役員賞与引当金
             54,701       112,090
   資産除去債務          60,483       61,573
   固定負債合計          164,521       274,565
  負債合計          4,652,523       4,430,598
  純資産の部
  株主資本
   資本金
             1,200,000       1,200,000
   資本剰余金
   資本準備金
             1,076,268       1,076,268
   その他資本剰余金         1,542,567       1,542,567
   資本剰余金合計         2,618,835       2,618,835
   利益剰余金
   利益準備金
             110,093       110,093
   その他利益剰余金
             6,592,764       8,779,534
    別途積立金
             1,600,000       1,600,000
    繰越利益剰余金         4,992,764       7,179,534
   利益剰余金合計         6,702,856       8,889,626
   株主資本合計          10,521,691       12,708,462
  評価・換算差額等
   その他有価証券評価差額金          5,488      △3,796
   評価・換算差額等合計          5,488      △3,796
  純資産合計          10,527,179       12,704,665
  負債純資産合計           15,179,702       17,135,263
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  （２）【損益計算書】
                  (単位：千円)
          第 37 期     第 38 期
         (自平成29年  4月 1日   (自平成30年  1月 1日
         　　至平成29年12月31日)      　　至平成30年12月31日)
  営業収益
  委託者報酬          9,227,981      14,079,514
  運用受託報酬          2,140,210      2,026,382
  投資助言報酬          8,461      1,327
            773,256      1,777,330
  その他営業収益
            12,149,908      17,884,553
  営業収益合計
  営業費用
  支払手数料          5,427,725      8,372,463
  広告宣伝費          63,731      106,771
  調査費          500,592      627,420
  委託調査費          343,347      804,809
  委託計算費          14,801      20,065
  通信費          38,276      41,206
  印刷費          68,664      181,299
            21,264      28,774
  協会費
            6,478,400      10,182,806
  営業費用合計
  一般管理費
  役員報酬          150,777      168,290
  給料・手当          1,845,556      2,136,270
  賞与           -      1,000
  役員賞与          6,596      77,093
  交際費          11,133      16,006
  旅費交通費          64,237      86,612
  租税公課          85,622      114,831
  不動産賃借料          141,367      189,354
  賞与引当金繰入          512,522      625,996
  役員賞与引当金繰入          67,500      81,615
  退職給付費用          95,770      219,000
  固定資産減価償却費          39,898      53,706
  商標権償却           195      310
  福利厚生費          226,612      330,201
            174,049      337,402
  諸経費
            3,421,834      4,437,686
  一般管理費合計
            2,249,675      3,264,061
  営業利益
  営業外収益
  有価証券利息           191       54
  有価証券売却益          5,282       321
  受取利息           144      229
  為替差益          81,187       -
             1,290      9,596
  雑収入
            88,093      10,200
  営業外収益合計
  営業外費用
  有価証券売却損           -      99
  特別退職金          7,058       -
  支払利息           410       75
  為替差損           -     35,861
             4,457       0
  雑損失
            11,926      36,035
  営業外費用合計
            2,325,843      3,238,227
  経常利益
            2,325,843      3,238,227
  税引前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税          919,528      1,065,036
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            △179,042       △13,580
  法人税等調整額
            740,485      1,051,456
  法人税等合計
            1,585,357      2,186,770
  当期純利益
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  （３）【株主資本等変動計算書】
  第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
                   (単位:千円)
              株主資本
               資本剰余金
         資本金
            資本準備金   その他資本剰余金    資本剰余金合計
  当期首残高       1,200,000   1,076,268    1,542,567   2,618,835
  当期変動額
  剰余金の配当
  当期純利益
  株主資本以外の項目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計
  当期末残高       1,200,000   1,076,268    1,542,567   2,618,835
              株主資本

            利益剰余金
            その他利益剰余金
                   株主資本
                利益剰余金
                    合計
        利益準備金
              繰越利益
                 合計
           別途積立金
              剰余金
  当期首残高       110,093  1,600,000   9,362,094   11,072,186   14,891,021
  当期変動額
             △ 5,954,687  △ 5,954,687  △ 5,954,687
  剰余金の配当
  当期純利益            1,585,357   1,585,357   1,585,357
  株主資本以外の項目の当期変動額
  （純額）
             △ 4,369,330  △ 4,369,330  △ 4,369,330
  当期変動額合計
  当期末残高       110,093  1,600,000   4,992,764   6,702,856   10,521,691
          評価・換算差額等

                純資産合計
         その他有価証券   評価・換算差額等
         評価差額金    合計
  当期首残高         679    679  14,891,701
  当期変動額
  剰余金の配当              △5,954,687
  当期純利益              1,585,357
  株主資本以外の項目の当期変動額
           4,808    4,808   4,808
  （純額）
  当期変動額合計         4,808    4,808  △4,364,522
  当期末残高         5,488    5,488  10,527,179
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  第38期（自平成30年1月1日　     至平成30年12月31日）
                   (単位:千円)
              株主資本
               資本剰余金
         資本金
            資本準備金   その他資本剰余金    資本剰余金合計
  当期首残高       1,200,000   1,076,268   1,542,567    2,618,835
  当期変動額
  当期純利益
  株主資本以外の項目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計
  当期末残高       1,200,000   1,076,268   1,542,567    2,618,835
              株主資本

            利益剰余金
            その他利益剰余金
                   株主資本
                利益剰余金
                    合計
        利益準備金
              繰越利益
                 合計
           別途積立金
              剰余金
  当期首残高       110,093  1,600,000   4,992,764   6,702,856   10,521,691
  当期変動額
  当期純利益            2,186,770   2,186,770   2,186,770
  株主資本以外の項目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計            2,186,770   2,186,770   2,186,770
  当期末残高       110,093  1,600,000   7,179,534   8,889,626   12,708,462
          評価・換算差額等

                純資産合計
         その他有価証券   評価・換算差額等
         評価差額金    合計
  当期首残高         5,488    5,488  10,527,179
  当期変動額
  当期純利益              2,186,770
  株主資本以外の項目の当期変動額
          △9,284    △9,284   △9,284
  （純額）
  当期変動額合計        △9,284    △9,284   2,177,486
  当期末残高        △3,796    △3,796  12,704,665
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  注記事項
  （重要な会計方針）

  1．有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)関係会社株式
  　移動平均法による原価法を採用しております。
  (2)その他有価証券

  時価のあるもの
  　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
  定)を採用しております。
  時価のないもの
  　移動平均法による原価法を採用しております。
  2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

  　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
  3．固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産(リース資産を除く)
  　定額法により償却しております。
  　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　  　15年～18年
   器具備品　　　　4年～15年
  (2)無形固定資産

  　定額法により償却しております。
  　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
  (3)リース資産

  　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
  　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
  4．引当金の計上基準

  (1)貸倒引当金
  　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
  ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
  (2)退職給付引当金

  　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
  退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
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  (3)賞与引当金
  　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
  お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
  支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
  (4)役員賞与引当金

  　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
  お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
  支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
  5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

  外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
  6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  (1)消費税等の会計処理
  　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  (2)連結納税制度の適用

  　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
  7．未適用の会計基準等

  「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
  「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
  (1)概要

  　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
  　　　ステップ1：顧客との契約を識別する。
  　　　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
  　　　ステップ3：取引価格を算定する。
  　　　ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
  　　　ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
   (2)適用予定日

  　　　平成34年12月期の期首より適用予定であります。
  (3)当該会計基準等の適用による影響

  　　　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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  （貸借対照表関係）
  *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
       第37期       第38期
      (平成29年12月31日)       (平成30年12月31日)
  未収収益    152,512  千円     162,554  千円
  その他未払金    92,102  千円     502,438  千円
  *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

       第37期       第38期
      (平成29年12月31日)       (平成30年12月31日)
  建物    89,844  千円     100,561  千円
  器具備品    208,275  千円     207,284  千円
  （損益計算書関係）

  第37期（自平成29年4月1日　     至平成29年12月31日）
  該当事項はありません。
  第38期（自平成30年1月1日　     至平成30年12月31日）
  該当事項はありません。
  （株主資本等変動計算書関係）

  第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
  1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   株式の種類
       (千株)    （千株）    （千株）    (千株)
   普通株式    2,400    -    -    2,400
  2．配当に関する事項

  (1)配当金支払額
  平成29年6月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
  ・普通株式の配当に関する事項
  （イ）  配当金の総額        300,000千円
  （ロ）  １株当たり配当額         125.00円
           平成29年  3月31日
  （ハ）  基準日
           平成29年  6月23日
    効力発生日
  （ニ）
  平成29年12月13日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
  ・普通株式の配当に関する事項
  （イ）  配当金の総額        5,654,687千円
  （ロ）  １株当たり配当額        2,356.12円
           平成29年  3月31日
  （ハ）  基準日
  （ニ）  効力発生日       平成29年12月13日
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  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
  該当事項はありません。
  第38期（自平成30年1月1日　     至平成30年12月31日）

  1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   株式の種類
       (千株)    （千株）    （千株）    (千株)
   普通株式    2,400    -    -    2,400
  2．配当に関する事項
  (1)配当金支払額
  該当事項はありません。
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
  該当事項はありません。
  （金融商品関係）

  1．金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
  　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
  　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
  該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
  　特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取
  引は行わない方針であります。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

  　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
  ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
  制としております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リ
  スクに晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバ
  ティブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒され
  ておりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
  　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
  を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
  営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
  (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

  　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
  おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
  該価額が異なることもあります。
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  2．金融商品の時価等に関する事項
  　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
  　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
  　第37期(平成29年12月31日)
          貸借対照表計上額     時価    差額
          （千円）    （千円）    （千円）
   （1）現金・預金         9,010,675    9,010,675     －
   （2）未収委託者報酬         2,801,064    2,801,064     －
   （3）未収運用受託報酬         1,505,200    1,505,200     －
   （4）金銭の信託         309,607    309,607     －
   （5）有価証券及び投資有価証券
   その他有価証券
            126,784    126,784     －
     資産計
           13,753,331    13,753,331      －
   （1）未払手数料         1,363,261    1,363,261     －
     負債計
            1,363,261    1,363,261     －
  第38期(平成30年12月31日)

          貸借対照表計上額     時価    差額
          （千円）    （千円）    （千円）
  （1）現金・預金         10,638,816    10,638,816      －
  （2）未収委託者報酬         3,362,163    3,362,163     －
  （3）未収運用受託報酬         834,156    834,156     －
  （4）未収収益         849,057    849,057     －
  （5）金銭の信託         303,324    303,324     －
  （6）有価証券及び投資有価証券
   その他有価証券         119,938    119,938     －
     資産計      16,107,455    16,107,455      －
  （1）未払手数料         1,699,255    1,699,255     －
     負債計       1,699,255    1,699,255     －
  (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
  資産
   (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
   　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
   (5)金銭の信託

   　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成され
   ております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティ
   ブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価
   格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいこ
   とから、当該帳簿価額によっております。
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   (6)有価証券及び投資有価証券
   　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
   との有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
  負債

   (1)未払手数料
   短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
  (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

  　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
  ん。
   関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                 （単位：千円）
         第37期(平成29年12月31日)      第38期(平成30年12月31日)
     区分
         貸借対照表計上額      貸借対照表計上額
    関係会社株式      84,560      84,560
  (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
  第37期(平成29年12月31日)

            1年超    5年超
        1年以内            10年超
            5年以内    10年以内
        （千円）    （千円）    （千円）    （千円）
  現金・預金       9,010,675     -    -   -
  未収委託者報酬       2,801,064     -    -   -
  未収運用受託報酬       1,505,200     -    -   -
    合計     13,316,940     -    -   -
  第38期(平成30年12月31日)

            1年超    5年超
        1年以内            10年超
            5年以内    10年以内
        （千円）    （千円）    （千円）    （千円）
  現金・預金       10,638,816     -    -   -
  未収委託者報酬       3,362,163     -    -   -
  未収運用受託報酬       834,156     -    -   -
  未収収益
         849,057     -    -   -
    合計     15,684,192     -    -   -
  (有価証券関係)

  1．満期保有目的の債券
  第37期(平成29年12月31日)
  該当事項はありません。
  第38期(平成30年12月31日)

  該当事項はありません。
  2．子会社株式及び関連会社株式

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  　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価
  格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  3．その他有価証券

  第37期(平成29年12月31日)
           取得原価   貸借対照表計上額     差額
    区分    種類
           （千円）    （千円）    （千円）
       (1) 株式
             -    -    -
       (2) 債券
             -    -    -
  貸借対照表計上額が取得原
       (3) その他(注)
  価を超えるもの           418,157    426,131    7,973
        小計    418,157    426,131    7,973
       (1) 株式
             -    -    -
       (2) 債券
             -    -    -
  貸借対照表計上額が取得原
       (3) その他(注)             △ 64
             10,324    10,260
  価を超えないもの
                     △ 64
        小計     10,324    10,260
     合計       428,481    436,391    7,909
  （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
  第38期(平成30年12月31日)

           取得原価   貸借対照表計上額     差額
    区分    種類
           （千円）    （千円）    （千円）
       (1) 株式
             -    -    -
       (2) 債券
             -    -    -
  貸借対照表計上額が取得原
  価を超えるもの
       (3) その他(注)
             6,194    7,948    1,754
        小計     6,194    7,948    1,754
       (1) 株式
             -    -    -
       (2) 債券
             -    -    -
  貸借対照表計上額が取得原
  価を超えないもの
       (3) その他(注)
            422,541    415,315    △7,226
        小計    422,541    415,315    △7,226
     合計       428,735    423,263    △5,472
  （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
  4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

  第37期（自平成29年4月1日　     至平成29年12月31日）
  該当事項はありません。
  第38期（自平成30年1月1日　     至平成30年12月31日）

  該当事項はありません。
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  5．事業年度中に売却したその他有価証券
  第37期（自平成29年4月1日　     至平成29年12月31日）
       売却額   売却益の合計額    売却損の合計額
   種類
       （千円）    （千円）    （千円）
  金銭の信託       222,937    10,327    6,299
  投資信託       12,161    1,257     3
  第38期（自平成30年1月1日　至平成30年12月31日）

       売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
   種類
       （千円）    （千円）    （千円）
  金銭の信託        -    -    -
  投資信託       2,781     321     99
  （退職給付関係）

  1. 採用している退職給付制度の概要
  　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
  定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
  ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
  す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
  　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
  算しております。
  2. 簡便法を適用した確定給付制度

  （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                   (千円)
          第37期      第38期
        （自平成29年  4月 1日   （自平成30年  1月 1日
         至平成29年12月31日）      至平成30年12月31日）
  退職給付引当金の期首残高          20,397      2,767
   退職給付費用         65,050      179,620
   退職給付の支払額          -     △11,320
           △ 82,680
   制度への拠出額              △115,316
  退職給付引当金の期末残高          2,767      55,750
  （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                   (千円)
           第37期     第38期
          (平成29年12月31日)     (平成30年12月31日)
  積立型制度の退職給付債務           669,970     746,598
  年金資産           678,524     692,897
            △ 8,553
                  53,700
  非積立型制度の退職給付債務           11,320     2,050
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額           2,767     55,750
  退職給付に係る負債           11,320     55,750

            △ 8,553
  退職給付に係る資産                 -
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額           2,767     55,750
  （3）退職給付費用

   簡便法で計算した退職給付費用      前事業年度　65,050千円      当事業年度　179,620千円
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  3. 確定拠出制度

  確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度30,720千円、当事業年度39,380千円であります。
  （税効果会計関係）

  1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
            第37期      第38期

           (平成29年12月31日)      (平成30年12月31日)
  繰延税金資産
   未払費用否認額         83,244  千円     84,650  千円
   未払事業税         30,157  千円     32,910  千円
   賞与引当金等損金算入限度超過額         215,384  千円    213,145  千円
   退職給付引当金損金算入限度超過額          847 千円     10,046  千円
   減価償却資産         4,429 千円     4,237 千円
   資産除去債務         17,110  千円     18,854  千円
   その他有価証券評価差額金          - 千円     1,676 千円
   未払事業所税         2,194 千円     2,417 千円
             - 千円     2,834 千円
   その他
  繰延税金資産小計
            353,364  千円    370,769  千円
            △ 38,464      △ 44,597
              千円      千円
  評価性引当額
  繰延税金資産合計
            314,900  千円    326,171  千円
  繰延税金負債

            △ 794     △ 1,838
   繰延資産償却額           千円      千円
   資産除去債務会計基準適用に伴う有形
            △ 4,659      △ 3,642
              千円      千円
   固定資産計上額
            △ 2,422
   その他有価証券評価差額金           千円      - 千円
            △ 4,010
              千円      - 千円
   その他
            △ 11,885      △ 5,479
  繰延税金負債合計           千円      千円
  繰延税金資産の純額          303,015  千円    320,692  千円
  2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

  要な項目別の内訳
  第37期(平成29年12月31日)

  　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
  略しております。
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  第38期(平成30年12月31日)
  　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
  略しております。
  3. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

  第37期（自平成29年4月1日　　至平成29年12月31日）
  　「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を
  改正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税
  法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で
  成立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
  　これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の
  税率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期され
  ました。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の
  組替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽
  微です。
  第38期（自平成30年1月1日　　至平成30年12月31日）

  該当事項はありません。
  （資産除去債務関係）

  資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
  1. 資産除去債務の概要
  　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
  る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
  2. 当該資産除去債務の金額の算定方法

  　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
  して、資産除去債務の金額を計算しております。
  3. 事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

           第37期      第38期
          （自平成29年  4月 1日   （自平成30年  1月 1日
          　　至平成29年12月31日）      　　至平成30年12月31日）
  期首残高          59,677  千円     60,483  千円
   有形固定資産の取得に伴う増加額          - 千円      - 千円
   時の経過による調整額          806 千円     1,091 千円
  期末残高          60,483  千円     61,573  千円
  （セグメント情報等）

  （セグメント情報）

  第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）及び第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
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  　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
  「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
  法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
  した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
  を省略しております。
  （関連情報）

  第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
  1. 製品及びサービスごとの情報
  　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
  す。
  2. 地域ごとの情報

  　（1)営業収益
                   （単位：千円）
    日本    ルクセンブルグ      その他     合計
    10,338,094     1,002,861     808,953     12,149,908
  (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
  　（2)有形固定資産

  　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
  固定資産の記載を省略しております。
  3. 主要な顧客ごとの情報

  外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

  該当事項はありません。
  (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
  該当事項はありません。
  (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
  該当事項はありません。
  第38期（自平成30年1月1日　     至平成30年12月31日）

  1. 製品及びサービスごとの情報
  　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
  す。
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  2. 地域ごとの情報
  （1)営業収益
                   （単位：千円）
    日本    ルクセンブルグ      その他     合計
    15,251,769     1,392,882     1,239,902     17,884,553
  (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
  （2)有形固定資産

  　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
  固定資産の記載を省略しております。
  3. 主要な顧客ごとの情報

                   （単位：千円）
     顧客の名称      委託者報酬     関連するセグメント名
  SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ            投資運用業及び投資助言・代理業並びに
           2,436,481
  ファンド            これらの付帯業務
  日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎            投資運用業及び投資助言・代理業並びに
           1,940,743
  月決算コース）            これらの付帯業務
  (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

  該当事項はありません。
  (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
  該当事項はありません。
  (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
  該当事項はありません。
  （関連当事者情報）

  第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
  1. 関連当事者との取引
  (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
          議決権
            関係内容
        事業の内
                 取引金額    期末残高
  種 会社等   資本金又    の所有
    所在地    容又は職       取引の内容    科目
           役員の  事業上
  類 の名称   は出資金   (被所有)
                 (千円)    (千円)
        業
           兼任等  の関係
          割合
              情報提供、コン
            投資信託、
  親 アムンディ
              サルティング料
    フランス  1,086,263  投資 (被所有)   投資顧問
  会 アセットマ         なし       未収収益
                 423,995    152,512
              (その他営業収
    パリ市    顧問業     契約の再
      (千ユーロ)    間接100%
  社 ネジメント
             委託等  益) *1
  (注)
  1.取引条件及び取引条件の決定方針等
  　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
  2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
  (2)兄弟会社等

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          議決権
            関係内容
        事業の
                 取引金額    期末残高
  種 会社等   資本金又    の所有
    所在地    内容又       取引の内容    科目
           役員の  事業上
  類 の名称   は出資金   (被所有)
                 (千円)    (千円)
        は職業
           兼任等  の関係
          割合
   アムン
  兄
   ディ・ル
  弟  ルクセン  6,805  投資          未収運用
  クセンブル       なし なし 運用再委託
              運用受託報酬*1   646,446    371,129
  会   ブルグ    顧問業           受託報酬
      (千ユーロ)
  グ・エス・
  社
   エー
  (注)

  1.取引条件及び取引条件の決定方針等
  　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
  2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
  2. 親会社に関する注記

  親会社情報

  アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
  アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
  アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）.
  クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
  第38期（自平成30年1月1日　     至平成30年12月31日）

  1. 関連当事者との取引
  (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
         議決権等
            関係内容
        事業の
          の所有       取引金額    期末残高
  種 会社等   資本金又
    所在地    内容又       取引の内容    科目
           役員の  事業上
  類 の名称   は出資金
         (被所有)        (千円)    (千円)
        は職業
           兼任等  の関係
          割合
              情報提供、コン
              サルティング料
   アムン          投資信託、
                   未収収益
                 720,243    162,554
  親
              (その他営業収
   ディ　ア  フランス  1,086,263  投資顧問  (被所有)   投資顧問
  会         なし
               益) *1
  セットマネ  パリ市    業    契約の再
      (千ユーロ)   間接100％
  社
   ジメント          委任等
              委託調査費等の
                   その他
                 593,092    502,438
               支払など *2   未払金
  (注)
  1.取引条件及び取引条件の決定方針等
  　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
  　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
  2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
  (2)兄弟会社等

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         議決権等
            関係内容
        事業の
          の所有       取引金額    期末残高
  種 会社等   資本金又
    所在地    内容又       取引の内容    科目
           役員の  事業上
  類 の名称   は出資金
         (被所有)        (千円)    (千円)
        は職業
           兼任等  の関係
          割合
                   未収運用
              運用受託報酬  *1
                 512,886    120,829
   アムン
                   受託報酬
  兄
  ディ・ルク
              情報提供、コン
  弟  ルクセン  17,786  投資
   センブル       なし なし 運用再委託
              サルティング料
  会   ブルグ    顧問業
      (千ユーロ)
  グ・エス・
                   未収収益
                 881,652    634,534
              (その他営業収
  社
   エー
               益) *1
  (注)
  1.取引条件及び取引条件の決定方針等
  　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
  2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
  2. 親会社に関する注記

  親会社情報
  アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
  アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
  アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
  クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
  （1株当たり情報）

          第37期      第38期
         （自平成29年  4月 1日   （自平成30年  1月 1日
         至平成29年12月31日）      至平成30年12月31日）
  1株当たり純資産額         4,386.32  円    5,293.61  円
  1株当たり当期純利益金額          660.57  円    911.15  円
  なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
  1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

          第37期      第38期
         （自平成29年  4月 1日   （自平成30年  1月 1日
         至平成29年12月31日）      至平成30年12月31日）
  当期純利益（千円）          1,585,357      2,186,770
  普通株主に帰属しない金額（千円）           －      －
  普通株式に係る当期純利益（千円）          1,585,357      2,186,770
  期中平均株式数（千株）           2,400      2,400
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  （重要な後発事象）
  第37期（自平成29年4月1日　     至平成29年12月31日）
  該当事項はありません。
  第38期（自平成30年1月1日　     至平成30年12月31日）

  該当事項はありません。
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  （1）中間貸借対照表
                 (単位：千円)
               当中間会計期間末
               (令和元年6月30日)
    資産の部
     流動資産
     現金・預金            10,829,733
     前払費用             76,323
     未収入金             35,910
     未収委託者報酬            3,105,705
     未収運用受託報酬             464,284
     未収投資助言報酬             2,614
     未収収益             784,620
     立替金             68,588
                   523
     その他
     流動資産合計            15,368,300
     固定資産
     有形固定資産        *1
      建物(純額)            77,758
                  75,438
      器具備品(純額)
      有形固定資産合計            153,197
     無形固定資産        *1
      ソフトウエア            34,234
                   675
      商標権
      無形固定資産合計            34,909
     投資その他の資産
      金銭の信託            301,460
      投資有価証券            110,546
      関係会社株式            84,560
      長期差入保証金            209,794
      ゴルフ会員権
                   60
                  218,499
      繰延税金資産
      投資その他の資産合計            924,919
     固定資産合計            1,113,025
    資産合計             16,481,325
            74/90









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                 (単位：千円)
               当中間会計期間末
               (令和元年6月30日)
    負債の部
     流動負債
     預り金             143,569
     未払償還金             686
     未払手数料            1,609,604
     関係会社未払金             106,521
     その他未払金             218,008
     未払費用             378,616
     未払法人税等             76,325
     未払消費税等             45,901
     賞与引当金             341,901
                  117,063
     役員賞与引当金
     流動負債合計            3,038,195
     固定負債
     退職給付引当金             54,322
     賞与引当金             43,096
     役員賞与引当金             108,225
                  62,127
     資産除去債務
     固定負債合計             267,771
     負債合計             3,305,966
    純資産の部
     株主資本
     資本金            1,200,000
     資本剰余金
      資本準備金            1,076,268
                  1,542,567
      その他資本剰余金
      資本剰余金合計            2,618,835
     利益剰余金
      利益準備金            110,093
      その他利益剰余金
       別途積立金           1,600,000
                  7,648,162
       繰越利益剰余金
      利益剰余金合計            9,358,254
     株主資本合計            13,177,089
     評価・換算差額等
                  △1,730
     その他有価証券評価差額金
     評価・換算差額等合計             △1,730
     純資産合計             13,175,359
    負債純資産合計             16,481,325
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  （2）中間損益計算書
                (単位：千円)
               当中間会計期間
              (自平成31年  1月 1日
             　　　至令和元年   6月30日)
     営業収益
      委託者報酬           6,291,082
      運用受託報酬            804,703
      投資助言報酬            1,818
                 802,134
      その他営業収益
                 7,899,737
     営業収益合計
     営業費用            4,583,258
                 2,621,400
     一般管理費        *1
                 695,078
     営業利益
     営業外収益        *2     63,488
                 45,702
     営業外費用        *3
                 712,864
     経常利益
                 712,864
     税引前中間純利益
     法人税、住民税及び事業税            142,955
                 101,282
     法人税等調整額
                 244,237
     法人税等合計
                 468,628
     中間純利益
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  （3）中間株主資本等変動計算書
   （自　平成31年   1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
                   (単位:千円)
             株主資本
               資本剰余金
        資本金
           資本準備金   その他資本剰余金    資本剰余金合計
  当期首残高      1,200,000    1,076,268    1,542,567   2,618,835
  当中間期変動額
   中間純利益
   株主資本以外の項目の当
   中間期変動額（純額）
  当中間期変動額合計
  当中間期末残高      1,200,000    1,076,268    1,542,567   2,618,835
             株主資本

            利益剰余金
            その他利益剰余金
                   株主資本
                 利益剰余金
                    合計
        利益準備金
              繰越利益
                 合計
           別途積立金
              剰余金
  当期首残高       110,093   1,600,000   7,179,534   8,889,626  12,708,462
  当中間期変動額
   中間純利益            468,628   468,628  468,628
   株主資本以外の項目の当
   中間期変動額（純額）
  当中間期変動額合計            468,628   468,628  468,628
  当中間期末残高       110,093   1,600,000   7,648,162   9,358,254  13,177,089
         評価・換算差額等

               純資産合計
        その他有価証券   評価・換算差額等
        評価差額金    合計
  当期首残高       △3,796    △3,796   12,704,665
  当中間期変動額
   中間純利益              468,628
   株主資本以外の項目の当
         2,066    2,066    2,066
   中間期変動額（純額）
  当中間期変動額合計       2,066    2,066   470,694
  当中間期末残高       △1,730    △1,730   13,175,359
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  注記事項
  （重要な会計方針）
  1．有価証券の評価基準及び評価方法
   (1)　関係会社株式
    移動平均法による原価法を採用しております。
   (2)　その他有価証券
   時価のあるもの
   　当中間会計期間末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
   平均法により算定)を採用しております。
   時価のないもの

   　　移動平均法による原価法を採用しております。
  2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

   時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
  3．固定資産の減価償却の方法

   (1)　有形固定資産(リース資産を除く)
    定額法により償却しております。
    なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
    建物　　　　  15年～18年
    器具備品　　　4年～15年
   (2)　無形固定資産

   　定額法により償却しております。
   　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
   (3)　リース資産

   　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
  4．引当金の計上基準

   (1)　退職給付引当金
   　従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の数理債務
   をもって退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
   (2)　賞与引当金

   　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計上しており
   ます。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は
   数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
   (3)　役員賞与引当金

   　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計上しておりま
   す。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数
   年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
  5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

   外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
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  6．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
   (1)　消費税等の会計処理
   　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
   (2)　連結納税制度の適用

   　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
  （表示方法の変更）

  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更

   　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当中間会計期間の期
   首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
   に変更しました。
  （中間貸借対照表関係）

  当中間会計期間末（令和元年     6月30日)
  *1 固定資産の減価償却累計額
   有形固定資産     324,768千円
   無形固定資産     86,035千円
  （中間損益計算書関係）

  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
  *1 減価償却実施額
   有形固定資産      19,730千円
   無形固定資産      8,115千円
  *2 営業外収益のうち主要なもの
   賞与引当金戻入額      57,456千円
  *3 営業外費用のうち主要なもの
   為替差損      45,452千円
  （中間株主資本等変動計算書関係）

  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
  1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項

      当事業年度期首          当中間会計期間末
   株式の種類       増加（千株）   減少（千株）
       (千株)          (千株)
   普通株式    2,400    -   -   2,400
  2. 自己株式に関する事項

   該当事項はありません。
  3. 新株予約権等に関する事項

   該当事項はありません。
  4. 配当に関する事項

   該当事項はありません。
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  （リース取引関係）
  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
  ファイナンス・リース取引

  所有権移転外ファイナンス・リース取引
  （1） リース資産の内容
    有形固定資産
    器具備品
  （2） リース資産の減価償却方法
    リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
  （金融商品関係）

  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
  金融商品の時価等に関する事項

  　中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
  　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
                 (単位：千円)
         中間貸借対照表計上額     時価   差額
    (1) 現金・預金      10,829,733   10,829,733     -

    (2) 未収委託者報酬      3,105,705   3,105,705     -
    (3) 未収運用受託報酬       464,284   464,284     -
    (4) 未収収益       784,620   784,620     -
    (5) 金銭の信託       301,460   301,460     -
    (6) 投資有価証券
     その他有価証券       110,546   110,546     -
     資産計
           15,596,348   15,596,348     -
    (1) 未払手数料      1,609,604   1,609,604     -
     負債計      1,609,604   1,609,604     -
  （注1）  金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
   資産
    (1) 現金・預金、(2)   未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬、及び（4）未収収益
    　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
    ます。
    (5) 金銭の信託

    　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構
    成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関しては、上
    場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機
    関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価
    は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    (6) 投資有価証券

    　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有
    目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
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    負債
    (1) 未払手数料
    　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
  (注2） 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

   　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりま
   せん。
   関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。

    区分   中間貸借対照表計上額（千円）
   関係会社株式      84,560
  (注3） 金融商品の時価等に関する事項について補足説明

   　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
   ております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
   合、当該価額が異なることもあります。
  （有価証券関係）

  当中間会計期間末（令和元年     6月30日）
  １．満期保有目的の債券

   該当事項はありません。
  ２．子会社株式及び関連会社株式

   　関係会社株式（中間貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
   められることから、記載しておりません。
  ３．その他有価証券

                 (単位：千円)
             中間貸借対照表
    区分   種類   取得原価       差額
              計上額
       (1) 株式
            -    -   -
   中間貸借対照表計
       (2) 債券
            -    -   -
   上額が取得原価を
       (3) その他(注)
           105,152    109,253    4,101
   超えるもの
        小計    105,152    109,253    4,101
       (1) 株式
            -    -   -
   中間貸借対照表計
       (2) 債券
            -    -   -
   上額が取得原価を
       (3) その他(注)
           309,348    302,753   △6,595
   超えないもの
        小計    309,348    302,753   △6,595
      合計     414,500    412,006   △2,494
   （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
  （デリバティブ取引関係）

  当中間会計期間末（令和元年     6月30日）
  　該当事項はありません。
  （資産除去債務関係）

  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
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  資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
  当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
    期首残高       61,573千円
    有形固定資産の取得に伴う増加額        -千円
    時の経過による調整額        553千円
            -千円
    資産除去債務の履行による減少額
    当中間会計期間末残高       62,127千円
  （セグメント情報等）

  （セグメント情報）
  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
  　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うととも

  に「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品
  取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業
  務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませ
  んので、記載を省略しております。
  （関連情報）

  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
  1.　製品及びサービスごとの情報

   　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が中間損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略
   しております。
  2.　地域ごとの情報

   (1) 営業収益
                   (単位：千円)
     日本    ルクセンブルグ     その他    合計
      6,728,282     631,559    539,895    7,899,737
    (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
   (2) 有形固定資産

    　本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域
    ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
  3.　主要な顧客ごとの情報

                  （単位：千円）
      顧客の名称     委託者報酬     関連するセグメント名
    SMBC・アムンディ　プロテクト＆ス          投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
           1,065,329
    イッチファンド          れらの附帯業務
  （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
  　該当事項はありません。
  （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
  　該当事項はありません。
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  （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）
  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
  　該当事項はありません。
  （1株当たり情報）

  当中間会計期間（自　平成31年     1月 1日　　至　令和元年    6月30日）
   1株当たり純資産額       5,489円73銭
   1株当たり中間純利益       195円26銭
  　なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

  　1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
   中間純利益       468,628千円
   普通株主に帰属しない金額        -千円
   普通株式に係る中間純利益       468,628千円
   期中平均株式数       2,400千株
  （重要な後発事象）

  　　該当事項はありません。
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  ４【利害関係人との取引制限】
   委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に
   掲げる行為が禁止されています。
   (1) 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
    うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
    失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
   (2) 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
    け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないも
    のとして内閣府令で定めるものを除きます)。
   (3) 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
    の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商
    品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者を
    いいます。以下(4)、(5)において同じ）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過
    半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の
    団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ）と有価証券の売買その他
    の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
   (4) 委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
    方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運
    用を行うこと。
   (5) 上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
    あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
    失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
  ５【その他】

   (1) 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
    該当事項はありません。
   (2) 訴訟事件その他の重要事項

    訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあ
    りません。
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  第２【その他の関係法人の概況】
  １【名称、資本金の額及び事業の内容】
  (1) 受託会社
         資本金の額

    名　　　　称            事　業　の　内　容
        （2019年3月末日現在）
  株式会社りそな銀行        279,928百万円   銀行法に基づき銀行業を営むとともに、

             「金融機関の信託業務の兼営等に関する法
             律」に基づき信託業務を営んでいます。
  (2) 販売会社

         資本金の額

    名　　　　称            事　業　の　内　容
        （2019年3月末日現在）
  株式会社りそな銀行        279,928百万円   銀行法に基づき銀行業を営むとともに、

             「金融機関の信託業務の兼営等に関する法
             律」に基づき信託業務を営んでいます。
  株式会社埼玉りそな銀行        70,000百万円
             銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ※
          38,971百万円
  株式会社関西みらい銀行
   ※　2019年4月1日付
  ２【関係業務の概要】

   (1) 受託会社
   ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外
   国の保管銀行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の
   一部について日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託
   することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行いま
   す。
   ＜再信託受託会社の概要＞
   ・名称　　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
   ・資本金の額　　：51,000百万円（2019年3月末日現在）
   ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関
       する法律に基づき信託業務を営んでいます。
   ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社
       から再信託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委
       託するため、原信託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的と
       します。
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   (2) 販売会社
   ファンドの販売会社として募集の取扱および販売を行い、投資信託契約の一部解約に関する事
   務、一部解約金および収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
  ３【資本関係】

   (1) 受託会社
    該当事項はありません。
   (2) 販売会社

    該当事項はありません。
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  第３【参考情報】
   当特定期間において、各ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は、以下の通り

   提出されております。
   書類名       提出年月日
   有価証券届出書       2019年8月14日
   有価証券報告書       2019年8月14日

   臨時報告書       2019年5月22日

          2019年7月24日
          2019年9月30日
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       独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                   平成31年３月４日

  アムンディ・ジャパン株式会社

  取　締　役　会　御　中
            ＰｗＣあらた有限責任監査法人
            指定有限責任社員

                公認会計士　鶴　田　光　夫
            業 務 執 行 社 員
            指定有限責任社員
                公認会計士　久　保　直　毅
            業 務 執 行 社 員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

  掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成30年１月１日から平成30年12月31日までの第38期事業年度の財務諸
  表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
  た。
  財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任
  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
  ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
  当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
  基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
  法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
  諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
  際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
  また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
  しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
  ディ・ジャパン株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
  要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係
  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　 上
  （注）１．  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

    す。
   ２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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       独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                   2019年12月11日

  アムンディ・ジャパン株式会社

  取　締　役　会　御　中
          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

          指定有限責任社員

              公認会計士　久保　直毅
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


  げられているアムンディ・パトリモア・ジャパン（隔月決算型）の2019年５月15日から2019年11月14日までの特定期間の
  財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任
  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
  ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
  当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
  基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
  法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
  諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
  際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
  また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
  しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
  ディ・パトリモア・ジャパン（隔月決算型）の2019年11月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間
  の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係
  アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
  載すべき利害関係はない。
                    以　 上
  （注）１．  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

    す。
   ２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                   令和元年８月30日

  アムンディ・ジャパン株式会社

  取　締　役　会　御　中
          ＰｗＣあらた有限責任監査法人
          指定有限責任社員

              公認会計士　久　保　直　毅
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


  掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成31年１月１日から令和元年12月31日までの第39期事業年度の中間会
  計期間（平成31年１月１日から令和元年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
  書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
  し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
  情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任
  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
  ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
  た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
  断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
  に基づき中間監査を実施することを求めている。
  　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
  部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
  の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
  及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
  スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
  に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
  て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見
  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
  て、アムンディ・ジャパン株式会社の令和元年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（平成31
  年１月１日から令和元年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係
  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　 上
  （注）１．  上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

    ます。
   ２． XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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