米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)/(為替ヘッジなし) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年2月18日       提出
      【発行者名】                      岡三アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        綿川 昌明
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区京橋二丁目2番1号
      【事務連絡者氏名】                      窪田 英喜
      【電話番号】                      03-3516-1432
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
                            米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      継続募集額(2019年8月17日から2020年8月18日まで)
      信託受益証券の金額】
                             米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)
                              2,000億円を上限とします。
                             米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)
                              2,000億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、有価証券報告書を提出しましたので、2019年                            8月16日付をもって提出した有価証券届出書(以
      下「原届出書」といいます。)の関係情報を新たな情報に訂正するため、またその他の情報について訂
      正すべき事項がありますので、本訂正届出書を提出するものです。
     2【訂正の内容】

      <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                               は訂正部分を示し、<更新後>に記載してい

     る内容は原届出書が更新されます。
      なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 5 運用状況」および「第二部 ファンド情
     報 第3 ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載しています。
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     第一部【証券情報】

     (4)【発行(売出)価格】

      <訂正前>

           1口当たりの発行価格は、取得申込日の翌営業日の基準価額とします。
        ◆ 「分配金再投資コース」の取得申込者が、収益分配金の再投資によりファンドを買付ける場合

          には、決算日の基準価額とします。
        ◆   「基準価額」とは、ファンドの計算日の純資産総額を計算日の受益権総口数で除した1口当たり

          の純資産価額をいいます。基準価額は、組入有価証券等の値動き等により日々変動します。な
          お、便宜上1万口当たりで表示されることがあります。
        ◆ 基準価額は、毎営業日(委託会社の営業日をいいます。)計算し、販売会社又は委託会社にお

          問い合わせいただければいつでもお知らせします。
           お問合わせ先

           岡三アセットマネジメント株式会社                     クライアント・サービス部               0120-048-214
                               ホームページ https://www.okasan-am.jp
      <訂正後>

           1口当たりの発行価格は、取得申込日の翌営業日の基準価額とします。

        ◆ 「分配金再投資コース」の取得申込者が、収益分配金の再投資によりファンドを買付ける場合

          には、決算日の基準価額とします。
        ◆   「基準価額」とは、ファンドの計算日の純資産総額を計算日の受益権総口数で除した1口当たり

          の純資産価額をいいます。基準価額は、組入有価証券等の値動き等により日々変動します。な
          お、便宜上1万口当たりで表示されることがあります。
        ◆ 基準価額は、毎営業日(委託会社の営業日をいいます。)計算し、販売会社又は委託会社にお

          問い合わせいただければいつでもお知らせします。
           お問合わせ先       (照会先)

           岡三アセットマネジメント株式会社                     フリーダイヤル         0120-048-214
                               (受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
                               ホームページ https://www.okasan-am.jp
     (5)【申込手数料】

      <訂正前>

          申込金額(取得申込日の翌営業日の基準価額に申込口数を乗じて得た額)に、販売会社が独自
         に定める手数料率を乗じて得た額
                         ;
          手数料率の上限は、           3.24%    (税抜3.0%)です。手数料率は変更となる場合があります。詳細
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         につきましては、販売会社にご確認下さい。
          ※消費税率が10%になった場合は、3.3%となります。
         ◆ 申込手数料は、ファンドの商品説明および販売事務手続き等の対価として販売会社に支払

            われます。
     (略)
      <訂正後>

          申込金額(取得申込日の翌営業日の基準価額に申込口数を乗じて得た額)に、販売会社が独自

         に定める手数料率を乗じて得た額
          手数料率の上限は、           3.3%   (税抜3.0%)です。手数料率は変更となる場合があります。詳細に
         つきましては、販売会社にご確認下さい。
         ◆ 申込手数料は、ファンドの商品説明および販売事務手続き等の対価として販売会社に支払

            われます。
     (略)
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (3)【ファンドの仕組み】

      <訂正前>

     (略)
       ■ 委託会社の概況(2019年                5月  末日現在)
        ◆ 資本金

           10億円
        ◆ 委託会社の沿革

           1964年10月       6日         「日本投信委託株式会社」設立
           1987年    6月27日           第三者割当増資の実施(新資本金 4億5,000万円)
           1990年    6月30日           第三者割当増資の実施(新資本金 10億円)
           2008年    4月  1日         岡三投資顧問株式会社と合併し、商号を「岡三アセットマネ
                           ジメント株式会社」に変更
        ◆ 大株主の状況

              名  称                  住  所              持株数       持株比率
        岡三興業株式会社                 東京都中央区日本橋小網町9番9号                     253,400株        30.71%
        株式会社岡三証券グループ                 東京都中央区日本橋1丁目17番6号                     174,801株        21.19%
        株式会社りそな銀行                 大阪市中央区備後町2丁目2番1号                      41,150株        4.99%
        三菱UFJ信託銀行株式会社                 東京都千代田区丸の内1丁目4番5号                      41,150株        4.99%
        株式会社みずほ銀行                 東京都千代田区大手町1丁目5番5号                      41,149株        4.99%
      <訂正後>

     (略)
       ■ 委託会社の概況(2019年                11月  末日現在)
        ◆ 資本金

           10億円
        ◆ 委託会社の沿革

           1964年10月       6日         「日本投信委託株式会社」設立
           1987年    6月27日           第三者割当増資の実施(新資本金 4億5,000万円)
           1990年    6月30日           第三者割当増資の実施(新資本金 10億円)
           2008年    4月  1日         岡三投資顧問株式会社と合併し、商号を「岡三アセットマネ
                           ジメント株式会社」に変更
        ◆ 大株主の状況

              名  称                  住  所              持株数       持株比率
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        岡三興業株式会社                 東京都中央区日本橋小網町9番9号                     253,400株        45.68%
        株式会社岡三証券グループ                 東京都中央区日本橋1丁目17番6号                     174,801株        31.51%
        岡三にいがた証券株式会社                 新潟県長岡市大手通1丁目5番地5                      40,150株        7.24%
     2【投資方針】

     (3)【運用体制】

      <更新後>

       ■ 運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織

          ファンドの運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織は、以下のようになります。
       会議名または部署名                               役割









       運用委員会              運用本部及び投資情報部で開催する「ストラテジー会議」で策定され
       (月1回開催)              た投資環境分析と運用の基本方針案に基づいて検討を行い、運用の基
                     本方針を決定します。また、運用に関する内規の制定及び改廃のほ
                     か、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項を決定しま
                     す。委員長は審議・検討結果を取締役会へ報告します。
       運用戦略会議              運用委員会で決定された運用の基本方針に基づいた個別ファンドの具
       (月1回開催)              体的な投資戦略について検討を行います。
       運用部              ファンドマネージャーは、運用戦略会議で検討された投資戦略に基づ

                     き、ファンド毎に具体的な運用計画を策定し、運用計画・運用実施計
                     画に基づいて、運用の指図を行います。
       運用分析会議              運用のパフォーマンス向上、運用の適正性の確保、および運用のリス
       (月1回開催)              ク管理に資することを目的に、個別ファンドの運用パフォーマンスを
                     分析・検証・評価し、運用部にフィードバックを行います。
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       売買分析会議              運用財産に係る運用の適切性確保に資することを目的にファンドの有
       (月1回開催)              価証券売買状況や組入れ状況など、日々、リスク管理部、トレーディ
                     ング部が行っている運用の指図に関するチェック状況の報告・指摘を
                     行います。議長は会議の結果を取締役会へ報告します。
       業務審査委員会              運用の指図において発生した事務処理ミスや社内規程等に抵触した事
       (原則月1回開催)              項などについて審議し、判断を行います。委員長はその結果を取締役
                     会へ報告します。
       コンプライアンス部              運用業務にかかわる関係法令及び社内諸規則等の遵守状況の点検並び
       (3名程度)              に点検結果に基づく運用本部への指導を行います。
       リスク管理部              「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指
       (5名程度)              図につき、法令諸規則等に定める運用の指図に関する事項の遵守状況
                     の確認を行います。発注前の検証として、発注内容が法令諸規則等に
                     照らして適当であるのか伝票又はオーダー・マネジメント・システム
                     のコンプライアンスチェック機能を利用して確認を行い、発注後の検
                     証として、運用指図結果の適法性又は適正性について確認を行いま
                     す。
       トレーディング部              有価証券、デリバティブ取引等の発注に関し、法令諸規則等に基づい
       (7名程度)              て最良執行に努めています。また、運用指図の結果について最良執行
                     の観点からの検証・分析を行います。
       ■ 社内規程

           委託会社では、ファンドの運用に関する社内規程において、運用を行うに当たって遵守すべき
         事項等を定め、ファンドの商品性に則った適切な運用を行っています。
           また、委託会社では、リスク管理規程において、運用に関するリスク管理方針を定め、運用本
         部及び運用本部から独立した部署が、運用の指図について運用の基本方針や法令諸規則等に照ら
         して適切かどうかのモニタリング・検証を通じて、運用リスクの管理を行っています。
       ■ ファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制等

           「受託会社」または「再信託受託会社」に対しては、日々の基準価額および純資産照合、月次
         の勘定残高照合などを行っております。
       ※ 運用体制等につきましては、2019年11月末日現在のものであり、変更になることがあります。

     3【投資リスク】

      <更新後>

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     4【手数料等及び税金】










     (1)【申込手数料】

      <訂正前>

          申込金額(取得申込日の翌営業日の基準価額に申込口数を乗じて得た額)に、販売会社が独自

         に定める手数料率を乗じて得た額
                         ;
          手数料率の上限は、           3.24%    (税抜3.0%)です。手数料率は変更となる場合があります。詳細
         につきましては、販売会社にご確認下さい。
          ※消費税率が10%になった場合は、3.3%となります。
       ◆ 申込手数料は、ファンドの商品説明および販売事務手続き等の対価として販売会社に支払われ

          ます。
        ◆ 「分配金再投資コース」の取得申込者が、収益分配金の再投資によりファンドを買付ける場合

          には、無手数料とします。詳細につきましては、販売会社又は委託会社にお問い合わせ下さ
          い。
           お問合わせ先

           岡三アセットマネジメント株式会社                     クライアント・サービス部               0120-048-214
                               ホームページ https://www.okasan-am.jp
      <訂正後>

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          申込金額(取得申込日の翌営業日の基準価額に申込口数を乗じて得た額)に、販売会社が独自
         に定める手数料率を乗じて得た額
          手数料率の上限は、           3.3%   (税抜3.0%)です。手数料率は変更となる場合があります。詳細に
         つきましては、販売会社にご確認下さい。
       ◆ 申込手数料は、ファンドの商品説明および販売事務手続き等の対価として販売会社に支払われ

          ます。
        ◆ 「分配金再投資コース」の取得申込者が、収益分配金の再投資によりファンドを買付ける場合

          には、無手数料とします。詳細につきましては、販売会社又は委託会社にお問い合わせ下さ
          い。
           お問合わせ先       (照会先)

           岡三アセットマネジメント株式会社                     フリーダイヤル         0120-048-214
                               (受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
                               ホームページ https://www.okasan-am.jp
     (3)【信託報酬等】

      <訂正前>

        ■ 信託報酬の総額及びその配分
                                                         ;
            信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年率                                         1.026%     (税抜
          0.950%)を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映さ
          れます。
            ※消費税率が10%になった場合は、年率1.045%となります。
            信託報酬は、「委託会社」、「販売会社」及び「受託会社」の間で次のように配分します。

                                          委託した資金の運用の対価です。
              委託会社          年率0.540%(税抜0.50%)
                                          運用報告書等各種書類の送付、口座

              販売会社          年率0.432%(税抜0.40%)                   内でのファンドの管理、購入後の情
                                          報提供等の対価です。
                                          運用財産の管理、委託会社からの指
              受託会社          年率0.054%(税抜0.05%)
                                          図の実行の対価です。
            ※消費税率が10%になった場合は、以下のようになります。

                                          委託した資金の運用の対価です。
              委託会社          年率0.550%(税抜0.50%)
                                          運用報告書等各種書類の送付、口座

              販売会社          年率0.440%(税抜0.40%)                   内でのファンドの管理、購入後の情
                                          報提供等の対価です。
                                          運用財産の管理、委託会社からの指
              受託会社          年率0.055%(税抜0.05%)
                                          図の実行の対価です。
     (略)
      <訂正後>

        ■ 信託報酬の総額及びその配分

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            信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年率                                          1.045%    (税抜
          0.950%)を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映さ
          れ ます。
            信託報酬は、「委託会社」、「販売会社」及び「受託会社」の間で次のように配分します。

                                          委託した資金の運用の対価です。
              委託会社          年率0.550%(税抜0.50%)
                                          運用報告書等各種書類の送付、口座

              販売会社          年率0.440%(税抜0.40%)                   内でのファンドの管理、購入後の情
                                          報提供等の対価です。
                                          運用財産の管理、委託会社からの指
              受託会社          年率0.055%(税抜0.05%)
                                          図の実行の対価です。
     (略)
     (4)【その他の手数料等】

      <訂正前>

     (略)
        ■ ファンドの財務諸表の監査費用は、計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率
                ;
          0.01296%      (税抜0.012%)を乗じて得た額とし、日々計上され、ファンドの基準価額に反映
          されます。毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁します。
           ※消費税率が10%になった場合は、年率0.0132%となります。
     (略)
      <訂正後>

     (略)
        ■ ファンドの財務諸表の監査費用は、計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率
          0.0132%     (税抜0.012%)を乗じて得た額とし、日々計上され、ファンドの基準価額に反映さ
          れます。毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁します。
     (略)
     (5)【課税上の取扱い】

      <訂正前>

     (略)
        ■ その他
         ・ 配当控除の適用はありません。

         ・ 買取請求による換金の場合の課税上の取扱い及び損益通算等につきましては、取得申込みを

           取り扱った販売会社にお問い合わせ下さい。
        㬰Nઊᠰ湑蕛뤰漀㈀ ㄀㥞             5月  末日現在の税法に基づくものであり、税法が改正された場合には変更

          になることがあります。課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認される
          ことをお勧めします。
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      <訂正後>

     (略)
        ■ その他
         ・ 配当控除の適用はありません。

         ・ 買取請求による換金の場合の課税上の取扱い及び損益通算等につきましては、取得申込みを

           取り扱った販売会社にお問い合わせ下さい。
         ・  外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

        㬰Nઊᠰ湑蕛뤰漀㈀ ㄀㥞             11月  末日現在の税法に基づくものであり、税法が改正された場合には変更

          になることがあります。課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認される
          ことをお勧めします。
     5【運用状況】

        2019年11月29日現在の運用状況は、以下の通りです。
        投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。また、小数点以下第3位

      を四捨五入しており、合計と合わない場合があります。
     (1)【投資状況】

     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     親投資信託受益証券                       日本                   35,754,030            97.94
     コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                        ―                    752,953           2.06
     合計(純資産総額)                                          36,506,983            100.00
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     親投資信託受益証券                       日本                  310,686,060             99.24
     コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                        ―                   2,375,219            0.76
     合計(純資産総額)                                         313,061,279            100.00
     (参考)米国好配当リバランスマザーファンド

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     株式                       アメリカ                  283,026,476             81.69
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                            パナマ                   4,954,303            1.43
                            オランダ                   4,361,096            1.26
                            アイルランド                   4,738,724            1.37
                            イギリス                   4,410,327            1.27
                            バミューダ                   8,709,461            2.51
                            キュラソー                   4,801,997            1.39
                            ジャージー                   4,777,933            1.38
                            小計                  319,780,317             92.30
     コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                        ―                  26,669,553             7.70
     合計(純資産総額)                                         346,449,870            100.00
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)

                                   帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資

       国/
     順位       種類        銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額     比率
       地域
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (%)
     1 日本    親投資信託    米国好配当リバランスマザーファ               30,434,142        1.1455     34,864,149        1.1748     35,754,030    97.94
          受益証券    ンド
     (種類別投資比率)

                  種類                     投資比率(%)

     親投資信託受益証券                                            97.94
     合計                                            97.94
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)

                                   帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資

       国/
     順位       種類        銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額     比率
       地域
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (%)
     1 日本    親投資信託    米国好配当リバランスマザーファ              264,458,683        1.1455     302,937,422        1.1748     310,686,060     99.24
          受益証券    ンド
     (種類別投資比率)

                  種類                     投資比率(%)

     親投資信託受益証券                                            99.24
     合計                                            99.24
     (参考)米国好配当リバランスマザーファンド

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                                   帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
       国/
     順位       種類      銘柄名       業種     数量      単価      金額      単価      金額    比率
       地域
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (%)
     1 パナマ    株式     CARNIVAL    CORP     消費者サー        1,000     5,738.75      5,738,753       4,954.30      4,954,303     1.43
                       ビス
     2 アメリカ    株式     ALTRIA   GROUP  INC   食品・飲         891    5,733.27      5,108,347       5,450.60      4,856,493     1.40
                       料・タバコ
     3 アメリカ    株式     GILEAD   SCIENCES    INC  医薬品・バ         659    7,215.62      4,755,095       7,353.66      4,846,067     1.40
                       イオテクノ
                       ロジー・ラ
                       イフサイエ
                       ンス
     ▶ アメリカ    株式     WILLIAMS    COS  INC   エネルギー        1,940     3,008.51      5,836,524       2,488.10      4,826,929     1.39
     5 アメリカ    株式     EXXON  MOBIL  CORP    エネルギー         639    8,315.60      5,313,671       7,526.77      4,809,607     1.39
     6 キュラ    株式     SCHLUMBERGER     LTD   エネルギー        1,192     4,285.98      5,108,897       4,028.52      4,801,997     1.39
      ソー
     7 ジャー    株式     AMCOR  PLC      素材        4,234     1,068.20      4,522,801       1,128.46      4,777,933     1.38
      ジー
     8 アメリカ    株式     HALLIBURTON     CO    エネルギー        2,025     2,069.58      4,190,916       2,345.67      4,750,001     1.37
     9 アメリカ    株式     TAPESTRY    INC     耐久消費        1,604     3,365.68      5,398,556       2,960.31      4,748,339     1.37
                       財・アパレ
                       ル
     10 アメリカ    株式     PACCAR   INC      資本財         527    7,019.50      3,699,281       9,001.44      4,743,764     1.37
     11 アイルラ    株式     SEAGATE   TECHNOLOGY     テクノロ         718    4,899.52      3,517,858       6,599.89      4,738,724     1.37
      ンド                 ジー・ハー
                       ドウェアお
                       よび機器
     12 アメリカ    株式     BLACKSTONE    GROUP    各種金融         796    5,767.48      4,590,922       5,942.53      4,730,257     1.37
               INC/THE-A
     13 アメリカ    株式     FORD  MOTOR  CO    自動車・自        4,738     1,126.27      5,336,299        996.99     4,723,767     1.36
                       動車部品
     14 アメリカ    株式     NORDSTROM    INC    小売        1,123     4,043.85      4,541,254       4,198.33      4,714,735     1.36
     15 アメリカ    株式     KEYCORP        銀行        2,211     1,848.27      4,086,541       2,130.94      4,711,513     1.36
     16 アメリカ    株式     DOMINION    ENERGY   INC  公益事業         516    8,332.03      4,299,331       9,102.24      4,696,758     1.36
     17 アメリカ    株式     WYNN  RESORTS   LTD   消費者サー         351    13,039.67      4,576,927      13,363.03      4,690,425     1.35
                       ビス
     18 アメリカ    株式     INTL  BUSINESS      ソフトウェ         319    14,803.74      4,722,395      14,655.84      4,675,213     1.35
                       ア・サービ
               MACHINES    CORP
                       ス
     19 アメリカ    株式     LAS  VEGAS  SANDS  CORP  消費者サー         672    6,488.14      4,360,032       6,948.29      4,669,254     1.35
                       ビス
     20 アメリカ    株式     REGIONS   FINANCIAL     銀行        2,544     1,585.33      4,033,088       1,834.03      4,665,784     1.35
               CORP
     21 アメリカ    株式     ABBVIE   INC      医薬品・バ         482    8,745.08      4,215,129       9,677.43      4,664,524     1.35
                       イオテクノ
                       ロジー・ラ
                       イフサイエ
                       ンス
     22 アメリカ    株式     CITIZENS    FINANCIAL     銀行        1,101     3,818.16      4,203,801       4,234.49      4,662,178     1.35
               GROUP
     23 アメリカ    株式     WELLS  FARGO  & CO   銀行         783    4,979.50      3,898,950       5,953.49      4,661,583     1.35
     24 アメリカ    株式     KELLOGG   CO     食品・飲         648    7,039.22      4,561,421       7,188.23      4,657,974     1.34
                       料・タバコ
     25 アメリカ    株式     HUNTINGTON        銀行        2,847     1,459.33      4,154,738       1,634.63      4,653,806     1.34
               BANCSHARES    INC
     26 アメリカ    株式     PINNACLE    WEST     公益事業         486    9,510.63      4,622,167       9,574.44      4,653,182     1.34
               CAPITAL
     27 アメリカ    株式     GENERAL   MILLS  INC   食品・飲         794    6,035.65      4,792,314       5,859.26      4,652,259     1.34
                       料・タバコ
     28 アメリカ    株式     PPL  CORP       公益事業        1,235     3,252.83      4,017,253       3,757.90      4,641,016     1.34
     29 アメリカ    株式     BROADCOM    INC     半導体・半         133    28,895.35      3,843,082      34,888.28      4,640,142     1.34
                       導体製造装
                       置
     30 アメリカ    株式     HANESBRANDS     INC    耐久消費        2,750     1,815.40      4,992,375       1,687.22      4,639,866     1.34
                       財・アパレ
                       ル
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     (種類別及び業種別投資比率)

                                              投資比率

         種類       国内/外国                業種
                                               (%)
     株式          外国      エネルギー                             13.20
                    素材                             5.30
                    資本財                             1.37
                    商業・専門サービス                             1.27
                    自動車・自動車部品                             3.89
                    耐久消費財・アパレル                             3.98
                    消費者サービス                             4.13
                    メディア・娯楽                             1.29
                    小売                             3.82
                    食品・飲料・タバコ                             9.09
                    家庭用品・パーソナル用品                             1.25
                    ヘルスケア機器・サービス                             1.33
                    医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス                             4.07
                    銀行                             9.35
                    各種金融                             3.95
                    保険                             6.61
                    ソフトウェア・サービス                             1.35
                    テクノロジー・ハードウェアおよび機器                             2.67
                    電気通信サービス                             3.90
                    公益事業                             9.14
                    半導体・半導体製造装置                             1.34
     合計                                            92.30
     ②【投資不動産物件】

     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)

     該当事項はありません。
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)

     該当事項はありません。
     (参考)米国好配当リバランスマザーファンド

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)

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                             買建/                            投資比率
        種類            通貨                数量     帳簿価額(円)         評価額(円)
                             売建                            (%)
     為替予約取引                  アメリカドル       売建      286,900.00        31,069,226        31,389,729      △85.98
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)

     該当事項はありません。

     (参考)米国好配当リバランスマザーファンド

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)

                                                 基準価額(円)

                               純資産総額(円)
                                                 (1口当たり)
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
     第1期計算期間末           (2017年11月21日)              189,307,114         195,928,402           1.0007         1.0357
     第2期計算期間末           (2018年    5月21日)
                              64,838,056         65,356,347           1.0008         1.0088
     第3期計算期間末           (2018年11月21日)              52,655,266         53,359,221           0.9724         0.9854
     第4期計算期間末           (2019年    5月21日)
                              44,460,878         45,136,741           0.9868         1.0018
     第5期計算期間末           (2019年11月21日)              35,940,084         36,550,776           1.0005         1.0175
                   2018年11月末日           53,870,561             ―      0.9948           ―
                      12月末日           47,770,588             ―      0.8987           ―
                   2019年    1月末日
                              51,867,358             ―      0.9758           ―
                       2月末日
                              51,192,827             ―      1.0106           ―
                       3月末日
                              45,503,305             ―      1.0099           ―
                       4月末日
                              46,479,768             ―      1.0316           ―
                       5月末日
                              42,696,632             ―      0.9475           ―
                       6月末日
                              44,700,987             ―      0.9919           ―
                       7月末日
                              45,544,500             ―      1.0106           ―
                       8月末日
                              34,520,063             ―      0.9262           ―
                       9月末日
                              37,039,708             ―      0.9938           ―
                      10月末日           37,074,096             ―      1.0041           ―
                      11月末日           36,506,983             ―      1.0161           ―
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)

                                 16/75


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                 基準価額(円)

                               純資産総額(円)
                                                 (1口当たり)
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
     第1期計算期間末           (2017年11月21日)             1,178,623,100         1,235,167,294            1.0005         1.0485
     第2期計算期間末           (2018年    5月21日)
                            1,094,171,000         1,106,265,652            0.9951         1.0061
     第3期計算期間末           (2018年11月21日)              765,425,092         775,435,941           0.9940         1.0070
     第4期計算期間末           (2019年    5月21日)
                             488,551,879         495,877,902           1.0003         1.0153
     第5期計算期間末           (2019年11月21日)              313,734,768         321,887,936           1.0005         1.0265
                   2018年11月末日          775,838,382              ―      1.0217           ―
                      12月末日          626,977,492              ―      0.9045           ―
                   2019年    1月末日
                             605,395,230              ―      0.9709           ―
                       2月末日
                             599,071,942              ―      1.0245           ―
                       3月末日
                             540,029,874              ―      1.0270           ―
                       4月末日
                             533,590,482              ―      1.0587           ―
                       5月末日
                             424,314,204              ―      0.9533           ―
                       6月末日
                             422,426,042              ―      0.9876           ―
                       7月末日
                             399,176,636              ―      1.0166           ―
                       8月末日
                             347,232,300              ―      0.9134           ―
                       9月末日
                             355,081,837              ―      0.9953           ―
                      10月末日          337,443,788              ―      1.0153           ―
                      11月末日          313,061,279              ―      1.0256           ―
     ②【分配の推移】

     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)

                                                    分配金

                              期間
                                                  (1口当たり)
     第1期計算期間            2017年    6月28日~2017年11月21日                                     0.0350円
     第2期計算期間            2017年11月22日~2018年            5月21日                             0.0080円
     第3期計算期間            2018年    5月22日~2018年11月21日                                     0.0130円
     第4期計算期間            2018年11月22日~2019年            5月21日                             0.0150円
     第5期計算期間            2019年    5月22日~2019年11月21日                                     0.0170円
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)

                                                    分配金

                              期間
                                                  (1口当たり)
     第1期計算期間            2017年    6月28日~2017年11月21日                                     0.0480円
     第2期計算期間            2017年11月22日~2018年            5月21日                             0.0110円
     第3期計算期間            2018年    5月22日~2018年11月21日                                     0.0130円
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     第4期計算期間            2018年11月22日~2019年            5月21日                             0.0150円
     第5期計算期間            2019年    5月22日~2019年11月21日                                     0.0260円
     ③【収益率の推移】

     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)

                              期間                    収益率(%)

     第1期計算期間            2017年    6月28日~2017年11月21日                                       3.6
     第2期計算期間            2017年11月22日~2018年            5月21日                               0.8
     第3期計算期間            2018年    5月22日~2018年11月21日                                      △1.5
     第4期計算期間            2018年11月22日~2019年            5月21日                               3.0
     第5期計算期間            2019年    5月22日~2019年11月21日                                       3.1
     (注)収益率は期間騰落率です。小数点以下第2位を四捨五入しております。

     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)

                              期間                    収益率(%)

     第1期計算期間            2017年    6月28日~2017年11月21日                                       4.9
     第2期計算期間            2017年11月22日~2018年            5月21日                               0.6
     第3期計算期間            2018年    5月22日~2018年11月21日                                       1.2
     第4期計算期間            2018年11月22日~2019年            5月21日                               2.1
     第5期計算期間            2019年    5月22日~2019年11月21日                                       2.6
     (注)収益率は期間騰落率です。小数点以下第2位を四捨五入しております。

     (4)【設定及び解約の実績】

     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)

             期間                設定数量(口)                   解約数量(口)

     第1期計算期間                                189,209,601                     29,929
     第2期計算期間                                 2,851,525                  127,244,782
     第3期計算期間                                   1,955                10,637,923
     第4期計算期間                                   7,121                 9,100,000
     第5期計算期間                                   15,676                 9,150,176
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)

             期間                設定数量(口)                   解約数量(口)

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     第1期計算期間                               1,228,413,673                    50,409,613
     第2期計算期間                                223,319,220                   301,809,377
     第3期計算期間                                 12,314,856                  341,763,393
     第4期計算期間                                 9,340,694                  291,004,508
     第5期計算期間                                  335,271                 175,153,416
     ≪参考情報≫

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     第2【管理及び運営】



















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     1【申込(販売)手続等】

      <訂正前>

     (略)
           お問合わせ先

           岡三アセットマネジメント株式会社                     クライアント・サービス部               0120-048-214
                               ホームページ https://www.okasan-am.jp
      <訂正後>

     (略)
           お問合わせ先       (照会先)

           岡三アセットマネジメント株式会社                     フリーダイヤル         0120-048-214
                               (受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
                               ホームページ https://www.okasan-am.jp
     2【換金(解約)手続等】

      <訂正前>

     (略)
           お問合わせ先

           岡三アセットマネジメント株式会社                     クライアント・サービス部               0120-048-214
                               ホームページ https://www.okasan-am.jp
      <訂正後>

     (略)
           お問合わせ先       (照会先)

           岡三アセットマネジメント株式会社                     フリーダイヤル         0120-048-214
                               (受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
                               ホームページ https://www.okasan-am.jp
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】

      <訂正前>

     (略)
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           お問合わせ先
           岡三アセットマネジメント株式会社                     クライアント・サービス部               0120-048-214
                               ホームページ https://www.okasan-am.jp
           なお、基準価額は、計算日の翌日付の日本経済新聞に1万口当たりで掲載されます。掲載に関す

         る権利は株式会社日本経済新聞社にあり、掲載されない場合もあります。また、基準価額は、掲
         載後変更される場合がありますので、販売会社又は委託会社で確認して下さい。
      <訂正後>

     (略)
           お問合わせ先       (照会先)

           岡三アセットマネジメント株式会社                     フリーダイヤル         0120-048-214
                               (受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
                               ホームページ https://www.okasan-am.jp
           なお、基準価額は、計算日の翌日付の日本経済新聞に1万口当たりで掲載されます。掲載に関す

         る権利は株式会社日本経済新聞社にあり、掲載されない場合もあります。また、基準価額は、掲
         載後変更される場合がありますので、販売会社又は委託会社で確認して下さい。
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     第3【ファンドの経理状況】

     1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令
      第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
      令第133号)に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第5期計算期間(2019年                                                  5月22日から

      2019年11月21日まで)の財務諸表について、東陽監査法人により監査を受けております。
     1【財務諸表】

     【米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)】

     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                     第4期
                                                    第5期
                                 (2019年    5月21日現在)
                                                (2019年11月21日現在)
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                 116,280               202,702
        コール・ローン                                2,575,649               4,145,459
        親投資信託受益証券                                42,492,452               32,334,149
        派生商品評価勘定                                 204,488               149,251
                                             -            950,000
        未収入金
                                        45,388,869               37,781,561
        流動資産合計
                                        45,388,869               37,781,561
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                 675,863               610,692
        未払解約金                                     -           1,022,100
        未払受託者報酬                                  13,109               10,856
        未払委託者報酬                                 235,919               195,277
        未払利息                                     5               6
        その他未払費用                                  3,095               2,546
                                          927,991              1,841,477
        流動負債合計
                                          927,991              1,841,477
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                        *1 45,057,568              *1 35,923,068
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                               △596,690                 17,016
                                          54,081                9,594
          (分配準備積立金)
                                        44,460,878               35,940,084
        元本等合計
                                        *3 44,460,878              *3 35,940,084
       純資産合計
                                        45,388,869               37,781,561
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                     第4期
                                                    第5期
                                 自 2018年11月22日
                                                自 2019年      5月22日
                                 至 2019年      5月21日
                                                至 2019年11月21日
      営業収益
       受取利息                                      9               ▶
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                                     第4期
                                                    第5期
                                 自 2018年11月22日
                                                自 2019年      5月22日
                                 至 2019年      5月21日
                                                至 2019年11月21日
       有価証券売買等損益                                  1,478,541               1,001,697
                                          286,324               313,564
       為替差損益
                                         1,764,874               1,315,265
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                     554               311
       受託者報酬                                   13,109               10,856
       委託者報酬                                   235,919               195,277
                                           3,135               13,361
       その他費用
                                          252,717               219,805
       営業費用合計
                                         1,512,157               1,095,460
      営業利益又は営業損失(△)
                                         1,512,157               1,095,460
      経常利益又は経常損失(△)
                                         1,512,157               1,095,460
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                          189,082               △8,079
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  △1,495,181                △596,690
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                    251,279               121,178
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          251,262               121,178
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            17                -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -              319
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -              319
       額
                                         *1 675,863              *1 610,692
      分配金
                                         △596,690                 17,016
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                         第5期

                    期 別
                                      自  2019年    5月22日
     項 目
                                      至  2019年11月21日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たって
                       は、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.デリバティブの評価基準及び評価方                  外国為替予約取引

      法
                       個別法に基づき、原則として、計算日の対顧客先物売買相場の仲値により計算して
                       おります。
     3.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       約定日基準で計上しております。
                       為替差損益

                       約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)


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                  第4期

                                              第5期
             (2019年     5月21日現在)
                                          (2019年11月21日現在)
     *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数                          *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数
                           45,057,568口                            35,923,068口
     2.   投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規                          2.   投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規

       定する額                            定する額
        元本の欠損                    596,690円        元本の欠損                        ─
     *3.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          *3.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

        1口当たりの純資産額                     0.9868円        1口当たりの純資産額                     1.0005円
        (10,000口当たりの純資産額                     9,868円)        (10,000口当たりの純資産額                    10,005円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  第4期                            第5期

              自  2018年11月22日                           自  2019年    5月22日
              至  2019年    5月21日                       至  2019年11月21日
      *1.  分配金の計算過程                           *1.  分配金の計算過程
       費用控除後の配当等収          A           717,458円       費用控除後の配当等収          A           577,185円
       益額                            益額
       費用控除後・繰越欠損          B              0円    費用控除後・繰越欠損          B              0円
       金補填後の有価証券売                            金補填後の有価証券売
       買等損益額                            買等損益額
       収益調整金額          C            4,039円      収益調整金額          C            7,422円
       分配準備積立金額          D           12,486円       分配準備積立金額          D           43,101円
       当ファンドの分配対象          E=A+B+C+D           733,983円       当ファンドの分配対象          E=A+B+C+D           627,708円
       収益額                            収益額
       当ファンドの期末残存          }         45,057,568口         当ファンドの期末残存          }         35,923,068口
       口数                            口数
       10,000口当たり収益分          G=E/F*10,000             162円     10,000口当たり収益分          G=E/F*10,000             174円
       配対象額                            配対象額
       10,000口当たり分配金          H             150円     10,000口当たり分配金          H             170円
       額                            額
       収益分配金金額          I=F*H/10,000           675,863円       収益分配金金額          I=F*H/10,000           610,692円
     (金融商品に関する注記)

     1.金融商品の状況に関する事項
                                 26/75




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                    期 別
                            自  2018年11月22日                  自  2019年    5月22日
     項 目
                            至  2019年    5月21日              至  2019年11月21日
     1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託であり、信託                   同左
                       約款に規定する「運用の基本方針」に従
                       い、有価証券等の金融商品を投資対象と
                       して運用することを目的としておりま
                       す。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが運用する主な有価証券は、                   同左

      係るリスク                 売買目的の有価証券であります。保有す
                       る有価証券の詳細は、「(4)附属明細
                       表」に記載しております。当該有価証券
                       を保有した際の主要なリスクは、価格変
                       動リスク、為替変動リスク等の市場リス
                       ク、信用リスク、カントリーリスク及び
                       流動性リスク等です。その他、保有する
                       コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                       務につきましては、信用リスク等を有し
                       ております。
                       なお、当ファンドでは、デリバティブ取
                       引として、為替変動リスクを回避し、安
                       定的な利益の確保を図ることを目的とし
                       た為替予約取引を利用しております。為
                       替予約取引の主要なリスクは、為替相場
                       の変動による価格変動リスクです。
     3.金融商品に係るリスク管理体制                  当ファンドの委託会社の運用委員会にお                   同左

                       いて、運用に関する内規の制定及び改
                       廃、運用ガイドライン等運用のリスク管
                       理に関する事項の決定を行うほか、リス
                       ク管理部及びコンプライアンス部におい
                       て、「運用の指図に関する検証規程」に
                       基づき、投資信託財産の運用の指図につ
                       いて、法令、投資信託協会諸規則、社内
                       規程及び投資信託約款に定める運用の指
                       図に関する事項の遵守状況を確認してお
                       ります。また、運用分析会議における
                       ファンドの運用パフォーマンスの分析・
                       検証・評価や、売買分析会議における
                       ファンドの組入有価証券の評価損率や格
                       付状況、有価証券売買状況や組入状況の
                       報告等により、全社的に投資リスクを把
                       握し管理を行っております。
                       なお、デリバティブ取引の管理について
                       は、取引権限及び取引限度額等を定めた
                       社内規定を制定しており、デリバティブ
                       取引のうち店頭デリバティブ取引の執行
                       については、運用部長の承認を得て行っ
                       ております。
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     2.金融商品の時価等に関する事項

                    期 別

                               第4期
                                                  第5期
                           (2019年     5月21日現在)
                                              (2019年11月21日現在)
     項 目
     1.  貸借対照表額、時価及び差額                 貸借対照表上の金融商品は原則として全                   同左
                       て時価で評価しているため、貸借対照表
                       計上額と時価との差額はありません。
     2.  時価の算定方法                 時価の算定方法は、「重要な会計方針に                   同左

                       係る事項に関する注記」に記載しており
                       ます。この他、コール・ローン等は短期
                       間で決済され、時価は帳簿価格と近似し
                       ていることから、当該帳簿価格を時価と
                       しております。
     3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 デリバティブ取引の時価に関する契約額                   同左

      いての補足説明                 等については、あくまでもデリバティブ
                       取引における名目的な契約額、又は計算
                       上の想定元本であり、当該金額自体がデ
                       リバティブ取引のリスクの大きさを示す
                       ものではありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)


                  第4期                            第5期

              自  2018年11月22日                           自  2019年    5月22日
              至  2019年    5月21日                       至  2019年11月21日
     該当事項はありません。                            同左
     (重要な後発事象に関する注記)

                                第5期

                             自  2019年    5月22日
                             至  2019年11月21日
     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     1.元本の移動
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                  第4期                            第5期
             (2019年     5月21日現在)
                                          (2019年11月21日現在)
     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                      54,150,447円      期首元本額                      45,057,568円
     期中追加設定元本額                         7,121円    期中追加設定元本額                        15,676円
     期中一部解約元本額                       9,100,000円      期中一部解約元本額                       9,150,176円
     2.有価証券関係

     売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額
     第4期(自     2018年11月22日         至  2019年    5月21日)

                                                       (単位:円)

              種 類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

           親投資信託受益証券                                              1,235,156
              合計                                           1,235,156
     第5期(自     2019年    5月22日     至  2019年11月21日)

                                                       (単位:円)

              種 類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

           親投資信託受益証券                                              1,050,231
              合計                                           1,050,231
     3.デリバティブ取引関係

      取引の時価等に関する事項
     第4期(2019年        5月21日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種 類          契約額等                    時 価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引
       の取引
             売建
              アメリカドル             39,231,892              -      39,027,404           204,488
             合計               39,231,892              -      39,027,404           204,488
     第5期(2019年11月21日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種 類          契約額等                    時 価         評価損益

                                   うち1年超
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     市場取引以外       為替予約取引
       の取引
             売建
              アメリカドル             30,085,906              -      29,936,655           149,251
             合計               30,085,906              -      29,936,655           149,251
     (注)時価の算定方法

       ・為替予約取引
        1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
        (1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で
          評価しております。
        (2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
          す。
          ①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場の
           うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
          ②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されてい
           る対顧客先物相場の仲値を用いております。
        2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評
         価しております。
     (4)【附属明細表】

     1.有価証券明細表

      ①株式
       該当事項はありません。

      ②株式以外の有価証券

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

     親投資信託受益        日本円         米国好配当リバランスマザーファン                     28,232,035           32,334,149
     証券                 ド
            計
                     銘柄数:1                     28,232,035           32,334,149
                     組入時価比率:90.0%                                  100.0%
            合計                                         32,334,149
     (注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

       2.親投資信託受益証券の券面総額欄には、口数を表示しております。
     2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

     「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。

     【米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)】

     (1)【貸借対照表】

                                 30/75


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                                                      (単位:円)
                                     第4期
                                                    第5期
                                 (2019年    5月21日現在)
                                                (2019年11月21日現在)
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                1,537,291               1,688,059
        コール・ローン                                34,051,516               34,522,471
                                        464,126,377               289,229,292
        親投資信託受益証券
                                        499,715,184               325,439,822
        流動資産合計
                                        499,715,184               325,439,822
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                7,326,023               8,153,168
        未払解約金                                 713,930              1,568,442
        未払受託者報酬                                 162,336               103,092
        未払委託者報酬                                2,922,015               1,855,606
        未払利息                                    69               56
                                          38,932               24,690
        その他未払費用
                                        11,163,305               11,705,054
        流動負債合計
                                        11,163,305               11,705,054
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       *1 488,401,552              *1 313,583,407
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                                150,327               151,361
                                          176,360                  -
          (分配準備積立金)
                                        488,551,879               313,734,768
        元本等合計
                                       *2 488,551,879              *2 313,734,768
       純資産合計
                                        499,715,184               325,439,822
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                     第4期
                                                    第5期
                                 自 2018年11月22日
                                                自 2019年      5月22日
                                 至 2019年      5月21日
                                                至 2019年11月21日
      営業収益
       受取利息                                     40               18
       有価証券売買等損益                                 11,980,325                8,802,915
                                        11,980,365                8,802,933
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                    3,996               1,772
       受託者報酬                                   162,336               103,092
       委託者報酬                                  2,922,015               1,855,606
                                          39,243               24,793
       その他費用
                                         3,127,590               1,985,263
       営業費用合計
                                         8,852,775               6,817,670
      営業利益又は営業損失(△)
                                         8,852,775               6,817,670
      経常利益又は経常損失(△)
                                         8,852,775               6,817,670
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        △1,640,826               △1,395,183
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  △4,640,274                 150,327
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   1,783,661                   -
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         1,783,661                   -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                    160,638                58,651
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -             52,513
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          160,638                6,138
       額
                                        *1 7,326,023              *1 8,153,168
      分配金
                                 31/75

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                                     第4期
                                                    第5期
                                 自 2018年11月22日
                                                自 2019年      5月22日
                                 至 2019年      5月21日
                                                至 2019年11月21日
                                          150,327               151,361
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                         第5期

                    期 別
                                      自  2019年    5月22日
     項 目
                                      至  2019年11月21日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たって
                       は、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)


                  第4期

                                              第5期
             (2019年     5月21日現在)
                                          (2019年11月21日現在)
     *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数                          *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数
                          488,401,552口                            313,583,407口
     *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

        1口当たりの純資産額                     1.0003円        1口当たりの純資産額                     1.0005円
        (10,000口当たりの純資産額                    10,003円)        (10,000口当たりの純資産額                    10,005円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  第4期                            第5期

              自  2018年11月22日                           自  2019年    5月22日
              至  2019年    5月21日                       至  2019年11月21日
      *1.  分配金の計算過程                           *1.  分配金の計算過程
       費用控除後の配当等収          A          7,278,829円        費用控除後の配当等収          A          5,012,754円
       益額                            益額
       費用控除後・繰越欠損          B              0円    費用控除後・繰越欠損          B          1,970,850円
       金補填後の有価証券売                            金補填後の有価証券売
       買等損益額                            買等損益額
       収益調整金額          C           454,159円       収益調整金額          C          1,207,782円
       分配準備積立金額          D           223,554円       分配準備積立金額          D           113,143円
                                 32/75


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                  第4期                            第5期
              自  2018年11月22日                           自  2019年    5月22日
              至  2019年    5月21日                       至  2019年11月21日
       当ファンドの分配対象          E=A+B+C+D          7,956,542円        当ファンドの分配対象          E=A+B+C+D          8,304,529円
       収益額                            収益額
       当ファンドの期末残存          }        488,401,552口         当ファンドの期末残存          }        313,583,407口
       口数                            口数
       10,000口当たり収益分          G=E/F*10,000             162円     10,000口当たり収益分          G=E/F*10,000             264円
       配対象額                            配対象額
       10,000口当たり分配金          H             150円     10,000口当たり分配金          H             260円
       額                            額
       収益分配金金額          I=F*H/10,000          7,326,023円        収益分配金金額          I=F*H/10,000          8,153,168円
     (金融商品に関する注記)

     1.金融商品の状況に関する事項
                               第4期                   第5期

                    期 別
                            自  2018年11月22日                  自  2019年    5月22日
     項 目
                            至  2019年    5月21日              至  2019年11月21日
     1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託であり、信託                   同左
                       約款に規定する「運用の基本方針」に従
                       い、有価証券等の金融商品を投資対象と
                       して運用することを目的としておりま
                       す。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが運用する主な有価証券は、                   同左

      係るリスク                 売買目的の有価証券であります。保有す
                       る有価証券の詳細は、「(4)附属明細
                       表」に記載しております。当該有価証券
                       を保有した際の主要なリスクは、価格変
                       動リスク、為替変動リスク等の市場リス
                       ク、信用リスク、カントリーリスク及び
                       流動性リスク等です。その他、保有する
                       コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                       務につきましては、信用リスク等を有し
                       ております。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                               第4期                   第5期
                    期 別
                            自  2018年11月22日                  自  2019年    5月22日
     項 目
                            至  2019年    5月21日              至  2019年11月21日
     3.金融商品に係るリスク管理体制                  当ファンドの委託会社の運用委員会にお                   同左
                       いて、運用に関する内規の制定及び改
                       廃、運用ガイドライン等運用のリスク管
                       理に関する事項の決定を行うほか、リス
                       ク管理部及びコンプライアンス部におい
                       て、「運用の指図に関する検証規程」に
                       基づき、投資信託財産の運用の指図につ
                       いて、法令、投資信託協会諸規則、社内
                       規程及び投資信託約款に定める運用の指
                       図に関する事項の遵守状況を確認してお
                       ります。また、運用分析会議における
                       ファンドの運用パフォーマンスの分析・
                       検証・評価や、売買分析会議における
                       ファンドの組入有価証券の評価損率や格
                       付状況、有価証券売買状況や組入状況の
                       報告等により、全社的に投資リスクを把
                       握し管理を行っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項


                    期 別

                               第4期
                                                  第5期
                           (2019年     5月21日現在)
                                              (2019年11月21日現在)
     項 目
     1.  貸借対照表額、時価及び差額                 貸借対照表上の金融商品は原則として全                   同左
                       て時価で評価しているため、貸借対照表
                       計上額と時価との差額はありません。
     2.  時価の算定方法                 時価の算定方法は、「重要な会計方針に                   同左

                       係る事項に関する注記」に記載しており
                       ます。この他、コール・ローン等は短期
                       間で決済され、時価は帳簿価格と近似し
                       ていることから、当該帳簿価格を時価と
                       しております。
     (関連当事者との取引に関する注記)


                  第4期                            第5期

              自  2018年11月22日                           自  2019年    5月22日
              至  2019年    5月21日                       至  2019年11月21日
     該当事項はありません。                            同左
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     (重要な後発事象に関する注記)

                                第5期

                             自  2019年    5月22日
                             至  2019年11月21日
     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     1.元本の移動
                  第4期

                                              第5期
             (2019年     5月21日現在)
                                          (2019年11月21日現在)
     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                      770,065,366円       期首元本額                      488,401,552円
     期中追加設定元本額                       9,340,694円      期中追加設定元本額                        335,271円
     期中一部解約元本額                      291,004,508円       期中一部解約元本額                      175,153,416円
     2.有価証券関係

     売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額
     第4期(自     2018年11月22日         至  2019年    5月21日)

                                                       (単位:円)

              種 類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

           親投資信託受益証券                                              12,196,265
              合計                                          12,196,265
     第5期(自     2019年    5月22日     至  2019年11月21日)

                                                       (単位:円)

              種 類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

           親投資信託受益証券                                              8,577,110
              合計                                           8,577,110
     3.デリバティブ取引関係

      該当事項はありません。

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     (4)【附属明細表】

     1.有価証券明細表

      ①株式
       該当事項はありません。

      ②株式以外の有価証券

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

     親投資信託受益        日本円         米国好配当リバランスマザーファン                     252,535,836           289,229,292
     証券                 ド
            計
                     銘柄数:1                     252,535,836           289,229,292
                     組入時価比率:92.2%                                  100.0%
            合計                                         289,229,292
     (注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

       2.親投資信託受益証券の券面総額欄には、口数を表示しております。
     2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

      該当事項はありません。

     (参考)


       「米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)」「米国好配当リバランス
      オープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)」は、「米国好配当リバランスマザーファンド」受益
      証券を主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、
      当該マザーファンドの受益証券です。
       マザーファンドの経理状況は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。

     米国好配当リバランスマザーファンド

     貸借対照表

                                                       (単位:円)
                          期 別    注記番      2019年    5月21日現在
                                                 2019年11月21日現在
                               号
      科 目
                                       金額              金額
      資産の部
       流動資産
         預金                                   616,042                 -
         金銭信託                                   467,868              476,311
         コール・ローン                                 10,363,435               9,741,021
         株式                                 493,714,526              311,204,427
                                          1,458,117              1,082,035
         未収配当金
                                         506,619,988              322,503,794
         流動資産合計
                                 36/75


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                          期 別    注記番      2019年    5月21日現在
                                                 2019年11月21日現在
                               号
      科 目                                 金額              金額
                                         506,619,988              322,503,794
       資産合計
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                                      -           950,000
         未払利息                                     21              16
                                              74              23
         その他未払費用
                                              95           950,039
         流動負債合計
                                              95           950,039
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                      *1          455,920,473              280,767,871
         剰余金
                                          50,699,420              40,785,884
          剰余金又は欠損金(△)
                                         506,619,893              321,553,755
         元本等合計
                                         506,619,893              321,553,755
       純資産合計                        *2
                                         506,619,988              322,503,794
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                    期 別

                                      自  2019年    5月22日
                                      至  2019年11月21日
     項 目
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たって
                       は、海外取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場で評価しておりま
                       す。
     2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算

      算基準
                       原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算して
                       おります。
     3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                       原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、
                       未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
                       有価証券売買等損益

                       約定日基準で計上しております。
                       為替差損益

                       約定日基準で計上しております。
     4.その他財務諸表作成のための基本と                  外貨建資産等の会計処理

      なる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
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     (貸借対照表に関する注記)

              2019年    5月21日現在

                                           2019年11月21日現在
     *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数                          *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数
                          455,920,473口                            280,767,871口
     *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

        1口当たりの純資産額                     1.1112円        1口当たりの純資産額                     1.1453円
        (10,000口当たりの純資産額                    11,112円)        (10,000口当たりの純資産額                    11,453円)
     (金融商品に関する注記)

     1.金融商品の状況に関する事項
                    期 別

                            自  2018年11月22日                  自  2019年    5月22日
                            至  2019年    5月21日              至  2019年11月21日
     項 目
     1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託であり、信託                   同左
                       約款に規定する「運用の基本方針」に従
                       い、有価証券等の金融商品を投資対象と
                       して運用することを目的としておりま
                       す。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが運用する主な有価証券は、                   同左

      係るリスク                 売買目的の有価証券であります。保有す
                       る有価証券の詳細は、「附属明細表」に
                       記載しております。当該有価証券を保有
                       した際の主要なリスクは、価格変動リス
                       ク、為替変動リスク等の市場リスク、信
                       用リスク、カントリーリスク及び流動性
                       リスク等です。その他、保有するコー
                       ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務に
                       つきましては、信用リスク等を有してお
                       ります。
                       なお、当ファンドでは、デリバティブ取
                       引として、為替変動リスクを回避し、安
                       定的な利益の確保を図ることを目的とし
                       た為替予約取引を利用しております。為
                       替予約取引の主要なリスクは、為替相場
                       の変動による価格変動リスクです。
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                    期 別
                            自  2018年11月22日                  自  2019年    5月22日
                            至  2019年    5月21日              至  2019年11月21日
     項 目
     3.金融商品に係るリスク管理体制                  当ファンドの委託会社の運用委員会にお                   同左
                       いて、運用に関する内規の制定及び改
                       廃、運用ガイドライン等運用のリスク管
                       理に関する事項の決定を行うほか、リス
                       ク管理部及びコンプライアンス部におい
                       て、「運用の指図に関する検証規程」に
                       基づき、投資信託財産の運用の指図につ
                       いて、法令、投資信託協会諸規則、社内
                       規程及び投資信託約款に定める運用の指
                       図に関する事項の遵守状況を確認してお
                       ります。また、運用分析会議における
                       ファンドの運用パフォーマンスの分析・
                       検証・評価や、売買分析会議における
                       ファンドの組入有価証券の評価損率や格
                       付状況、有価証券売買状況や組入状況の
                       報告等により、全社的に投資リスクを把
                       握し管理を行っております。
                       なお、デリバティブ取引の管理について
                       は、取引権限及び取引限度額等を定めた
                       社内規定を制定しており、デリバティブ
                       取引のうち店頭デリバティブ取引の執行
                       については、運用部長の承認を得て行っ
                       ております。
     2.金融商品の時価等に関する事項


                    期 別

                            2019年    5月21日現在
                                               2019年11月21日現在
     項 目
     1.  貸借対照表額、時価及び差額                 貸借対照表上の金融商品は原則として全                   同左
                       て時価で評価しているため、貸借対照表
                       計上額と時価との差額はありません。
     2.  時価の算定方法                 時価の算定方法は、「重要な会計方針に                   同左

                       係る事項に関する注記」に記載しており
                       ます。この他、コール・ローン等は短期
                       間で決済され、時価は帳簿価格と近似し
                       ていることから、当該帳簿価格を時価と
                       しております。
     (その他の注記)


     1.元本の移動
                                 39/75



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                            2019年    5月21日現在
     投資信託財産に係る元本の状況
     期首                                                 2018年11月22日
     期首元本額                                                  704,891,321円
     期首より2019年        5月21日までの追加設定元本額
                                                       20,619,582円
     期首より2019年        5月21日までの一部解約元本額
                                                       269,590,430円
     期末元本額                                                  455,920,473円
     2019年    5月21日現在の元本の内訳(*)
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)                                                  38,240,148円
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)                                                  417,680,325円
                            2019年11月21日現在


     投資信託財産に係る元本の状況
                                                      2019年    5月22日
     期首
     期首元本額                                                  455,920,473円
     期首より2019年11月21日までの追加設定元本額                                                   2,467,292円
     期首より2019年11月21日までの一部解約元本額                                                  177,619,894円
     期末元本額                                                  280,767,871円
     2019年11月21日現在の元本の内訳(*)
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)                                                  28,232,035円
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)                                                  252,535,836円
     *は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

     2.有価証券関係

     売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額
     2019年    5月21日現在

                                                       (単位:円)

              種 類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

              株式                                         △47,350,829
              合計                                         △47,350,829
     2019年11月21日現在

                                                       (単位:円)

              種 類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

              株式                                            988,285
              合計                                            988,285
                                 40/75


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     3.デリバティブ取引関係

      該当事項はありません。

     附属明細表


     1.有価証券明細表

      ①株式
                                                 評価額

      種類      通貨            銘柄             株数                       備考
                                             単価         金額
     株式    アメリカドル        CHEVRON    CORP                    341      117.34        40,012.94
                EXXON   MOBIL   CORP                  639       68.03       43,471.17
                HALLIBURTON      CO                 2,025        20.53       41,573.25
                KINDER    MORGAN    INC                1,978        20.06       39,678.68
                MARATHON     OIL  CORP                3,517        11.69       41,113.73
                OCCIDENTAL      PETROLEUM     CORP            1,044        38.48       40,173.12
                ONEOK   INC                     567       70.79       40,137.93
                SCHLUMBERGER       LTD                1,192        36.14       43,078.88
                VALERO    ENERGY    CORP                 416       97.19       40,431.04
                WILLIAMS     COS  INC                1,940        22.38       43,417.20
                AMCOR   PLC                    4,234         9.83       41,620.22
                INTERNATIONAL       PAPER   CO             910       45.24       41,168.40
                LYONDELLBASELL        INDU-CL    A            421       92.23       38,828.83
                WESTROCK     CO                  1,034        38.74       40,057.16
                PACCAR    INC                    527       78.85       41,553.95
                NIELSEN    HOLDINGS     PLC              2,030        20.05       40,701.50
                FORD   MOTOR   CO                 4,738         8.73       41,362.74
                GENERAL    MOTORS    CO               1,123        35.28       39,619.44
                HARLEY-DAVIDSON        INC              1,065        35.52       37,828.80
                HANESBRANDS      INC                 2,750        15.06       41,415.00
                NEWELL    BRANDS    INC                2,078        19.29       40,084.62
                TAPESTRY     INC                  1,604        26.13       41,912.52
                CARNIVAL     CORP                  1,000        43.67       43,670.00
                LAS  VEGAS   SANDS   CORP                672       60.69       40,783.68
                WYNN   RESORTS    LTD                 351      117.55        41,260.05
                INTERPUBLIC      GROUP   OF  COS  INC          1,811        22.13       40,077.43
                GAP  INC/THE                     2,494        16.28       40,602.32
                KOHLS   CORP                     736       47.22       34,753.92
                NORDSTROM     INC                  1,123        33.95       38,125.85
                                 41/75


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                ALTRIA    GROUP   INC                 891       48.45       43,168.95
                BUNGE   LTD                     720       55.30       39,816.00
                GENERAL    MILLS   INC                 794       53.17       42,216.98
                KELLOGG    CO                    648       65.38       42,366.24
                KRAFT   HEINZ   CO/THE                 1,254        31.09       38,986.86
                MOLSON    COORS   BREWING    CO  -B           804       52.39       42,121.56
                PHILIP    MORRIS    INTERNATIONAL                 493       83.48       41,155.64
                COTY   INC-CL    A                 3,411        11.95       40,761.45
                CARDINAL     HEALTH    INC                762       55.41       42,222.42
                ABBVIE    INC                    482       87.20       42,030.40
                GILEAD    SCIENCES     INC                659       64.88       42,755.92
                PFIZER    INC                   1,085        37.05       40,199.25
                CITIZENS     FINANCIAL     GROUP             1,101        38.00       41,838.00
                COMERICA     INC                   578       69.29       40,049.62
                HUNTINGTON      BANCSHARES      INC           2,847        14.66       41,737.02
                KEYCORP                       2,211        19.08       42,185.88
                PEOPLE'S     UNITED    FINANCIAL              2,525        16.32       41,208.00
                REGIONS    FINANCIAL     CORP             2,544        16.41       41,747.04
                WELLS   FARGO   & CO                 783       53.54       41,921.82
                BLACKSTONE      GROUP   INC/THE-A               796       51.62       41,089.52
                FRANKLIN     RESOURCES     INC             1,458        27.33       39,847.14
                INVESCO    LTD                   2,317        17.19       39,829.23
                AMERICAN     FINANCIAL     GROUP   INC           379      108.83        41,246.57
                METLIFE    INC                    847       48.94       41,452.18
                PRINCIPAL     FINANCIAL     GROUP             740       54.28       40,167.20
                PRUDENTIAL      FINANCIAL     INC             450       93.12       41,904.00
                UNUM   GROUP                    1,362        29.57       40,274.34
                INTL   BUSINESS     MACHINES     CORP            319      133.20        42,490.80
                SEAGATE    TECHNOLOGY                    718       59.61       42,799.98
                WESTERN    DIGITAL    CORP                818       48.50       39,673.00
                AT&T   INC                    1,066        37.18       39,633.88
                CENTURYLINK      INC                 2,804        14.87       41,695.48
                VERIZON    COMMUNICATIONS        INC            703       59.48       41,814.44
                CENTERPOINT      ENERGY    INC             1,486        24.45       36,332.70
                DOMINION     ENERGY    INC                516       82.90       42,776.40
                DUKE   ENERGY    CORP                  476       87.13       41,473.88
                OGE  ENERGY    CORP                  960       42.66       40,953.60
                PINNACLE     WEST   CAPITAL                 486       87.28       42,418.08
                PPL  CORP                     1,235        33.78       41,718.30
                SOUTHERN     CO/THE                   674       62.78       42,313.72
                BROADCOM     INC                   133      311.67        41,452.11
         計
                銘柄数:70                                     2,870,359.97
                                 42/75


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                                                    (311,204,427)
                組入時価比率:96.8%                                        100.0%
        合 計                                             311,204,427
                                                    (311,204,427)
     (注)1.小計欄の(        )内は、邦貨換算額であります。

       2.合計金額欄の(        )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
       3.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
      ②株式以外の有価証券

       該当事項はありません。

     2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

      該当事項はありません。

     2【ファンドの現況】


     【純資産額計算書】

     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)

                                  (2019年11月29日現在)

     Ⅰ 資産総額                                 36,686,594     円 

     Ⅱ 負債総額                                  179,611    円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                 36,506,983     円 
     Ⅳ 発行済数量                                 35,928,938     口 
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0161   円 
     米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)

                                  (2019年11月29日現在)

     Ⅰ 資産総額                                313,133,820      円 

     Ⅱ 負債総額                                   72,541   円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                313,061,279      円 
     Ⅳ 発行済数量                                305,247,479      口 
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0256   円 
     (参考)米国好配当リバランスマザーファンド

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                                  (2019年11月29日現在)

     Ⅰ 資産総額                                346,449,946      円 

     Ⅱ 負債総額                                     76 円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                346,449,870      円 
     Ⅳ 発行済数量                                294,892,825      口 
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.1748   円 
                                 44/75


















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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

      <更新後>

      (2019年11月末日現在)

       (1)資本金の額                                      10億円

           会社が発行する株式の総数                               2,600,000株
           発行済株式の総数                                554,701株
           最近5年間における主な資本金の額の増減                                   なし
       (2)委託会社の機構

        〈委託会社の意思決定機構〉
          委託会社は、12名以内で構成される取締役会により運営されます。
          取締役は、委託会社の株主であることを要しません。
          取締役は、株主総会において株主によって選任され、その任期は選任後2年以内に終了
         する事業年度の内最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでとします。
          取締役会は、社長1名を選定するほか、会長、副社長、専務取締役、および常務取締役
         を若干名選任することができます。また、取締役会は取締役の中から代表取締役を若干名
         選定することができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として、社長が招集します。取
         締役会の議長は、原則として、社長がこれにあたります。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席したう
         えで、出席した取締役の過半数をもって決します。
        〈運用の意思決定機構〉
          運用委員会は、月1回、運用本部及び投資情報部で開催する「ストラテジー会議」で策
         定された投資環境分析と運用の基本方針案に基づいて検討を行い、運用の基本方針を決定
         します。
          また、運用に関する内規の制定及び改廃のほか、運用ガイドライン等運用のリスク管理
         に関する事項を決定します。委員長は審議・検討結果を取締役会へ報告します。
          運用戦略会議は、月1回、運用委員会で決定された運用の基本方針に基づいた個別ファ
         ンドの具体的な投資戦略について検討を行います。
          ファンドマネージャーは、運用戦略会議で検討された投資戦略に基づき、ファンド毎に
         具体的な運用計画を策定し、運用計画・運用実施計画に基づいて、運用の指図を行いま
         す。
          運用分析会議は、月1回、運用のパフォーマンス向上、運用の適正性の確保、および運
         用のリスク管理に資することを目的に、個別ファンドの運用パフォーマンスを分析・検
         証・評価し、運用本部にフィードバックを行います。
          売買分析会議は、月1回、運用財産に係る運用の適切性確保に資することを目的にファ
         ンドの有価証券売買状況や組入れ状況など、日々、リスク管理部、トレーディング部が
         行っている運用の指図に関するチェック状況の報告・指摘を行います。議長は会議の結果
         を取締役会へ報告します。
     2【事業の内容及び営業の概況】

                                 45/75


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      <更新後>

       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設

       定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)
       及びその受益権の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引
       法」に定める投資一任契約にかかる投資運用業、投資助言・代理業を行っています。
      2019年11月末日現在、委託会社の運用する証券投資信託は以下のとおりです。(親投資信託を除く。)

               種類                本数(本)                純資産総額(億円)
           追加型株式投資信託
                                        163                10,996
          追加型公社債投資信託
                                         3               2,421
           単位型株式投資信託
                                         63                1,234
          単位型公社債投資信託
                                         8                 124
               合計
                                        237                14,776
        ※純資産総額について、億円未満を切り捨てているため、合計と合わない場合があります。
     3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

     (1)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第
        59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内
        閣府令第52号)により作成しております。
        財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     (2)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(自2018年4月1日至2019年3

        月31日)の財務諸表について、東陽監査法人の監査を受けております。
     (3)当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

        省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づいて「金融商品取引業等に関する内
        閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        なお、中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     (4)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(自2019年4月1日至2019

        年9月30日)の中間財務諸表について、東陽監査法人の中間監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】


                                                      (単位:千円)
                                前事業年度                 当事業年度
                             (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                             14,934,990                 15,708,895
        有価証券                                  ―              90,390
        未収委託者報酬                               993,411                1,080,542
                                 46/75


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        未収運用受託報酬                                88,940                 14,356
        未収投資助言報酬                                11,660                 11,660
        前払費用                                65,995                 66,647
        未収入金                                  ―               5,399
        未収収益                                40,570                 19,886
        その他の流動資産                                3,980                 4,904
        流動資産合計
                                     16,139,548                 17,002,683
       固定資産
        有形固定資産
         建物               ※1               240,672     ※1            228,682
         器具備品               ※1               47,370     ※1            37,985
         有形固定資産合計
                                       288,043                 266,667
        無形固定資産
         ソフトウェア                               7,477                 6,782
         電話加入権                               2,122                 2,122
         無形固定資産合計
                                        9,600                 8,904
        投資その他の資産
         投資有価証券                             1,844,495                 1,647,347
         親会社株式                              857,359                 348,548
         長期差入保証金                              231,934                 232,079
         前払年金費用                              45,243                 31,734
         繰延税金資産                                 ―              59,229
         その他                              26,705                 25,580
         貸倒引当金                             △14,510                 △14,510
         投資その他の資産合計
                                      2,991,227                 2,330,010
        固定資産合計
                                      3,288,871                 2,605,582
      資産合計
                                     19,428,420                 19,608,265
                                前事業年度                 当事業年度


                              (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
      負債の部
       流動負債
        預り金                                16,162                15,536
        前受投資助言報酬                                 631                631
        未払金                               582,657                625,305
         未払収益分配金                                 9                5
         未払償還金                               5,001                5,001
         未払手数料                              469,243                512,821
         その他未払金                              108,404                107,476
        未払費用                               191,964                202,822
        未払法人税等                               266,953                105,393
        未払消費税等                                69,533                   ―
        賞与引当金                                12,423                11,400
        流動負債合計
                                      1,140,326                 961,089
       固定負債
        退職給付引当金                               293,554                310,078
        役員退職慰労引当金                                43,030                17,880
        繰延税金負債                                52,458                   ―
                                 47/75


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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        資産除去債務                                88,744                89,658
        長期未払金                               106,702                 67,901
        固定負債合計
                                       584,490                485,518
       負債合計
                                      1,724,816                1,446,608
      純資産の部
       株主資本
        資本金                              1,000,000                1,000,000
        資本剰余金 
         資本準備金                              566,500                566,500
        資本剰余金合計
                                       566,500                566,500
        利益剰余金
         利益準備金                              179,830                179,830
         その他利益剰余金
          別途積立金                            5,718,662                5,718,662
          繰越利益剰余金                            9,766,079                10,500,468
         利益剰余金合計
                                      15,664,571                16,398,960
        株主資本合計
                                      17,231,071                17,965,460
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                               472,532                196,196
        評価・換算差額等合計
                                       472,532                196,196
       純資産合計
                                      17,703,603                18,161,657
       負債・純資産合計
                                      19,428,420                19,608,265
     (2)【損益計算書】


                                                      (単位:千円)
                                前事業年度                  当事業年度
                              (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                               至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                               12,228,981                10,964,360
       運用受託報酬                                122,677                 40,492
       投資助言報酬                                 28,168                28,800
         営業収益合計
                                      12,379,827                11,033,653
      営業費用
       支払手数料                               6,153,368                5,343,010
       広告宣伝費                                202,382                183,752
       公告費                                   175                 ―
       受益権管理費                                 17,980                17,749
       調査費                               1,604,822                1,601,396
        調査費                               369,732                305,474
        委託調査費                              1,235,089                1,295,921
       委託計算費                                283,795                272,941
       営業雑経費                                 336,121                340,974
        通信費                                55,390                57,308
        印刷費                               217,222                216,118
        諸経費                                51,998                56,348
        協会費                                8,471                8,137
        諸会費                                3,038                3,061
                                 48/75

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         営業費用合計
                                      8,598,645                7,759,824
      一般管理費
        給料                              1,558,069                1,490,747
         役員報酬                              154,200                120,600
         給料・手当                             1,403,769                1,364,335
         賞与                                  100               5,811
        交際費                                19,557                21,170
        寄付金                                18,911                16,786
        旅費交通費                                45,188                39,050
        租税公課                                56,132                51,822
        不動産賃借料                               217,300                219,956
        賞与引当金繰入                                12,423                11,400
        退職給付費用                                75,720                78,631
        役員退職慰労引当金繰入                                7,060                6,500
        固定資産減価償却費                                34,131                31,740
        諸経費                               339,022                336,645
         一般管理費合計
                                      2,383,517                2,304,450
      営業利益
                                      1,397,665                 969,377
                               前事業年度                  当事業年度


                             (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                    至 2019年3月31日)
      営業外収益
       受取配当金                    ※1             54,254     ※1             36,327
       受取利息                                 1,186                 1,329
       約款時効収入                                 3,127                   3
       雑益                                 5,395                 2,989
        営業外収益合計
                                       63,964                 40,650
      営業外費用
       固定資産除却損                    ※2               85   ※2              253
       為替差損                                  139                 257
       雑損                                   60                 94
        営業外費用合計
                                         286                 605
      経常利益
                                      1,461,343                 1,009,422
      特別利益
       有価証券償還益                                 32,986                    ―
       投資有価証券売却益                                 11,937                   646
       投資有価証券償還益                                  618                  71
       親会社株式売却益                                 7,388                130,424
        特別利益合計
                                       52,931                 131,141
      特別損失
       有価証券償還損                                 10,994                    ―
       投資有価証券売却損                                 48,590                 13,131
       投資有価証券償還損                                 3,041                 1,560
       ゴルフ会員権評価損                                   ―               1,125
        特別損失合計
                                       62,626                 15,816
      税引前当期純利益
                                      1,451,648                 1,124,747
       法人税、住民税及び事業税
                                       500,764                 338,839
                                 49/75


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       法人税等調整額                               △  50,983                  10,269
        法人税等合計
                                       449,781                 349,108
      当期純利益
                                      1,001,866                  775,639
     (3)【株主資本等変動計算書】


     前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                             株主資本                    評価・換算差額等
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                 その他    評価・
                                                          純資産
                               その他利益剰余金              株主資本     有価証    換算差
                      資本剰
                                                          合計
              資本金
                  資本準        利益準             利益剰余金
                                             合計    券評価    額等合
                      余金合
                              別途積立     繰越利益
                   備金        備金              合計
                                                 差額金     計
                       計
                               金    剰余金
              1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     8,805,462     14,703,955     16,270,455     470,961    470,961    16,741,416
     当期首残高
     当期変動額

                                   △41,250     △41,250     △41,250             △41,250

      剰余金の配当
                                   1,001,866     1,001,866     1,001,866             1,001,866

      当期純利益
      株主資本以外の項目
      の事業年度中の変動
                                                  1,570    1,570     1,570
      額(純額)
                -    -    -    -     -   960,616     960,616     960,616     1,570    1,570    962,187
     当期変動額合計
              1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     9,766,079     15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603

     当期末残高
     当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                            株主資本                    評価・換算差額等
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                          純資産
                                                その他有    評価・換
                              その他利益剰余金              株主資本
                      資本剰
                                                          合計
             資本金                                   価証券評    算差額等
                  資本準        利益準             利益剰余金
                                            合計
                      余金合
                             別途積立    繰越利益剰
                                                価差額金     合計
                  備金        備金              合計
                      計
                               金    余金
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     9,766,079     15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603
     当期首残高
     当期変動額

                                   △41,250     △41,250     △41,250              △41,250

      剰余金の配当
                                   775,639     775,639     775,639              775,639

      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の事業年度中の                                          △276,335    △276,335     △276,335
      変動額(純額)
                -    -    -    -     -   734,389     734,389     734,389    △276,335    △276,335      458,053
     当期変動額合計
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    10,500,468     16,398,960     17,965,460     196,196    196,196    18,161,657

     当期末残高
     [注記事項]

     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
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       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法
        により算定)
       時価のないもの
        総平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
        定率法により償却しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並
       びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
         建物      15~18年
         器具備品 4~15年
     (2)  無形固定資産
        定額法により償却しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法により
       償却しております。
     3.引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見込額を計上しております。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計
        上しております。
       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
        は、給付算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5
        年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく期末要支給見積額を計上しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
        ります。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理方法
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (表示方法の変更)

     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年度の期首
     から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
     しております。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」23,838千円は、「固定負
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     債」の「繰延税金負債」76,296千円と相殺して、「固定負債」の「繰延税金負債」52,458千円として表示して
     おり、変更前と比べて総資産が23,838千円減少しております。
     (貸借対照表関係)

     ※1有形固定資産の減価償却累計額
                                 前事業年度                 当事業年度
                               ( 2018年3月31日)               (2019年3月31日)
      建物                                13,625千円                25,616千円
      器具備品                               85,304    〃             97,870    〃
      計                               98,930    〃            123,486    〃
     (損益計算書関係)

     ※1各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2017年4月1日             ( 自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
      受取配当金                                 40,591千円                19,610千円
     ※2固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                                 前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2017年4月1日             ( 自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
      器具備品                                  85千円                253千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自         2017年4月1日       至  2018年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

           決議       株式の種類       配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                          (千円)       配当額(円)
       2017年6月22日            普通株式          41,250          50     2017年3月31日           2017年6月23日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円)        原資     配当額(円)
       2018年6月21日         普通株式         41,250     利益剰余金           50    2018年3月31日         2018年6月22日
       定時株主総会
     当事業年度(自         2018年4月1日       至  2019年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
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         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

                                    1株当たり
           決議        株式の種類        配当金の総額                  基準日        効力発生日
                                    配当額(円)
                            (千円)
       2018年6月21日            普通株式            41,250          50    2018年3月31日          2018年6月22日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円)        原資     配当額(円)
       2019年6月20日         普通株式         37,125     利益剰余金           45    2019年3月31日          2019年6月21日
       定時株主総会
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
      該当事項はありません。
     2.  オペレーティング・リース取引

      (借主側)
       オペレーレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                                (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
      1年以内
                                      226,338                 226,338 
      1年超
                                      622,429                 396,091 
      合計
                                      848,767                 622,429 
     (金融商品関係)

      1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
           当社は、金融商品取引法に定める投資運用業、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を営ん
         でおります。これらの事業を当社では、自己資金で行っております。
           一方、資金運用については、短期的な預金及び債券、投資有価証券での運用を行っております。な
         お、デリバティブ取引は行っておりません。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

           当社が保有する主な金融資産は現金及び預金、有価証券、未収委託者報酬、投資有価証券、親会社
         株式及び差入保証金であります。
           預金は預入先金融機関の信用リスクに晒されております。有価証券、投資有価証券及び親会社株式
         は発行体の信用リスクやマーケットリスク等に晒されております。未収委託者報酬は投資信託財産中
         から当社(委託者)が得られる報酬であり、未収であるものであります。差入保証金は、主に本店の
         賃貸に伴うものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
           金融負債の主なものは、未払金(未払手数料)、未払法人税等であります。未払金(未払手数料)
         は委託者報酬中から当社が販売会社に支払うべき手数料であり、未払いのものであります。
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      (3)金融商品に係るリスク管理体制
           当社は経営の健全化及び経営資源の効率化を目的として、リスク管理体制の強化を図り、適切なリ
         スク・コントロールに努めております。金融資産に関わる信用リスク、マーケットリスク等を管理す
         るため、社内規程等に従い、ポジション枠や与信枠等の適切な管理に努めております。
      2.金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
            前事業年度(2018年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  14,934,990           14,934,990               ―
            (2)  未収委託者報酬                    993,411           993,411             ―
            (3)  投資有価証券                   1,290,634           1,290,634              ―
            (4)  親会社株式                    857,359           857,359             ―
            (5)  長期差入保証金                    231,934           230,827         △  1,106
            (6)  未払金(未払手数料)                    469,243           469,243             ―
            (7)  未払法人税等                    266,953           266,953             ―
     当事業年度(2019年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  15,708,895           15,708,895               ―
            (2)  未収委託者報酬                   1,080,542           1,080,542              ―
            (3)  投資有価証券                   1,093,486           1,093,486              ―
            (4)  親会社株式                    348,548           348,548             ―
            (5)  長期差入保証金                    232,079           232,995         △  1,083
            (6)  未払金(未払手数料)                    512,821           512,821             ―
            (7)  未払法人税等                    105,393           105,393             ―
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      (1)現金及び預金、(2)未収委託者報酬、(6)未払金(未払手数料)、(7)未払法人税等
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (3)投資有価証券、(4)親会社株式

        これらの時価について、上場株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する
       価格等、投資信託は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
       る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       (5)  長期差入保証金

        合理的に見積りした差入保証金の返還予定時期に基づき、リスク・フリーレートで割引率を算出し割引
       計算をしております。
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     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                      (単位:千円)
                            前事業年度                   当事業年度
              区分
                          ( 2018年3月31日)                  (2019年3月31日)
            非上場株式                 553,861                   553,861
          非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
         「(3)投資有価証券」には含めておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       前事業年度(2018年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                          1年以内         1年超        5年超        10年超
                                   5年以内        10年以内
        現金及び預金                    14,934,990              ―        ―        ―
        未収委託者報酬                      993,411            ―        ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                                 ―     888,608         27,474           ―
        長期差入保証金                          ―      5,596           ―     226,338
        合計                    15,928,401          894,204         27,474       226,338
       当事業年度(2019年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                          1年以内         1年超        5年超         10年超
                                   5年以内        10年以内
        現金及び預金                    15,708,895              ―         ―        ―
        未収委託者報酬                     1,080,542             ―         ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                              90,390        612,770         141,852           ―
        長期差入保証金                          ―      5,741           ―     226,338
        合計                    16,879,828          618,511         141,852        226,338
     (有価証券関係)

     1.その他有価証券
          前事業年度(2018年3月31日)
                                                     (単位:千円)
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       (1)株式
                                       1,203,455         481,381       722,073
          の
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
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                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                        164,939        140,000        24,939
               小計
                                       1,368,395         621,381       747,013
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       (1)株式
                                        11,830        12,350        △520
          もの
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                        767,769        833,183       △65,414
               小計
                                        779,599        845,533       △65,934
               合計
                                       2,147,994        1,466,915        681,078
         (注)非上場株式(貸借対照表計上額 553,861千円)については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     当事業年度(2019年3月31日)

                                                     (単位:千円)
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       (1)株式
                                        647,368        328,806       318,562
          の
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                        158,705        136,300        22,405
               小計
                                        806,073        465,106       340,967
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       (1)株式
                                        10,465        12,350       △1,885
          もの
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                        715,886        772,183       △56,297
               小計
                                        726,351        784,533       △58,182
               合計
                                       1,532,425        1,249,639        282,785
         (注)非上場株式(貸借対照表計上額 553,861千円)については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     2.事業年度中に売却したその他有価証券

          前事業年度(自2017年4月1日               至2018年3月31日)
                                                     (単位:千円)
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                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          (1)株式
                                14,102           7,388               ―
          (2)債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          (3)その他
                                794,347           11,937             48,590
              合計
                                808,449           19,326             48,590
     当事業年度      (自2018年4月1日          至2019年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          (1)株式
                                283,000          130,424                ―
          (2)債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          (3)その他
                                251,515            646           13,131
              合計
                                534,515          131,070             13,131
     3.減損処理を行った有価証券

        前事業年度(自2017年4月1日               至2018年3月31日)
         該当ありません。
        当事業年度(自2018年4月1日               至2019年3月31日)

         該当ありません。
         時価のある株式等については、決算日の時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には、原則とし

        て減損処理を行い、30%以上50%未満下落した場合には、回復可能性があると認められるものを除き、
        減損処理を行っております。
     (デリバティブ取引関係)

        当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
        当社の退職給付制度は、確定拠出年金制度(証券総合型DC岡三プラン)、確定給付企業年金制度及び
       退職一時金制度から構成されております。
     2.確定給付制度

       (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2017年4月1日             ( 自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
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      退職給付債務の期首残高                                  554,146                595,688
       勤務費用                                 56,263                54,500
       利息費用                                   443                416
       数理計算上の差異の発生額                                △11,388                △13,891
       退職給付の支払額                                 △3,777               △25,631
      退職給付債務の期末残高                                  595,688                611,083
     (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2017年4月1日             ( 自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
      年金資産の期首残高                                  310,452                343,897
       期待運用収益                                  1,552                1,719
                                        14,965               △4,398
       数理計算上の差異の発生額
       事業主からの拠出額                                 18,743                17,595
       退職給付の支払額                                 △1,816                △8,692
      年金資産の期末残高                                  343,897                350,120
       (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

       調整表
                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 2018年3月31日)               (2019年3月31日)
      積立型制度の退職給付債務                                  289,888                296,922
      年金資産                                 △343,897                △350,120
                                       △54,008                △53,197
      非積立型制度の退職給付債務                                  305,799                314,160
      未積立退職給付債務                                  251,790                260,962
      未認識数理計算上の差異                                  △3,480                17,380
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  248,310                278,343
      退職給付引当金                                  293,554                310,078

      前払年金費用                                  45,243                31,734
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  248,310                278,343
       (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2017年4月1日             ( 自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
      勤務費用                                  56,263                54,500
      利息費用                                    443                416
      期待運用収益                                  △1,552                △1,719
      数理計算上の差異の費用処理額                                   6,005               11,368
      確定給付制度に係る退職給付費用                                  61,160                64,566
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     (5)年金資産に関する事項

          ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 2018年3月31日)               (2019年3月31日)
      株式                                  37.1%                37.8%
      一般勘定                                  31.1%                31.1%
      債券                                  19.0%                18.2%
      その他
                                        12.8%                12.9%
      合計
                                       100.0%                100.0%
          ②長期期待運用収益率の設定方法
            年金資産の長期期待運用収益率は、保有する年金資産のポートフォリオ、過去の運用実績、運用
          方針、及び市場の動向等を考慮し設定しております。
       (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2017年4月1日             ( 自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
      割引率                                  0.07%                0.00%
      長期期待運用収益率                                  0.50%                0.50%
     3.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度14,560千円、当事業年度13,786千円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
      繰延税金資産
       退職給付引当金
                                        89,886                94,946
       役員退職慰労引当金
                                        13,175                5,474
       賞与引当金
                                         3,803                3,490
       ゴルフ会員権評価損
                                         1,838                2,182
       貸倒引当金
                                         4,442                4,442
       その他有価証券評価差額金
                                        20,189                17,815
       投資有価証券評価損
                                         2,817                2,817
       資産除去債務
                                        27,173                27,453
       未払事業税
                                        15,447                8,927
       未払不動産賃借料
                                        44,553                32,672
       その他
                                         5,461                4,884
      繰延税金資産の合計
                                        228,789                205,108
      繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金
                                        228,735                104,404
       未収配当金
                                        12,367                6,003
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       資産除去債務に対応する除去費用
                                        26,291                25,753
       前払年金費用
                                        13,853                9,717
      繰延税金負債の合計
                                        281,248                145,878
      繰延税金資産(負債)の純額
                                      △  52,458
                                                        59,229
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

     前事業年度(2018年3月31日)
      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     当事業年度(2019年3月31日)

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
      1.当該資産除去債務の概要
        本店の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。
      2.当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を取得から50年と見積り、割引率は1.030%を使用して資産除去債務の金額を計算しており
        ます。
      3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度               当事業年度
                                ( 自 2017年4月1日            ( 自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
                                   87,840                     88,744
      期首残高
                                      ―                     ―
      有形固定資産の取得に伴う増加額
                                     904                     914
      時の経過による調整額
                                      ―                     ―
      資産除去債務の履行による減少額
                                   88,744                     89,658
      期末残高
      (セグメント情報等)

      1.セグメント情報
       (1)報告セグメントの概要
          当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
         が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているもので
         あります。
          当社は「投資信託部門」及び「投資顧問部門」ごとに、経営戦略を立案・決定し、経営資源の配分
         及び業績の評価を行っております。
          なお、「投資顧問部門」のセグメントの売上高、利益又は損失の金額及び資産の額がいずれも事業
         セグメントの合計額の10%未満でありますので、報告セグメントは「投資信託部門」のみでありま
         す。
           報告セグメントである「投資信託部門」では投資信託の運用、商品開発等を行っております。
         報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
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       (2)報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       (3)報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

          前事業年度      (自2017年4月1日          至2018年3月31日)
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度(自2018年4月1日               至2019年3月31日)

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       (4)報告セグメント合計額と財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事

       項)
          前事業年度      (自2017年4月1日          至2018年3月31日)
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度(自2018年4月1日               至2019年3月31日)

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
      2.関連情報

         前事業年度      (自2017年4月1日          至2018年3月31日)
         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
         当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
       3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

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          該当事項はありません。
       4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

          該当事項はありません。
       5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

          該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

      1.関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      前事業年度(自        2017年4月1日       至  2018年3月31日)
          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                 議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 (被所     との関係           (千円)         (千円)
               氏名        (千円)      業
                                 有)割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,775,979         196,664
                       5,000,000      証券業     直 接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                               (注1)         (注1)
                                 2.30%    扱      (注2)           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      当事業年度(自        2018年4月1日       至  2019年3月31日)

          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 (被所     との関係           (千円)         (千円)
               氏名        (千円)      業
                                 有) 割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,526,525         275,275
                       5,000,000      証券業     直 接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                              (注1)         (注1)
                                 2.30%    扱      (注2)           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      (1)親会社情報
         株式会社岡三証券グループ(東京証券取引所に上場)
      (2)重要な関連会社の要約財務情報

         該当事項はありません。
      (1株当たり情報)

                                  前事業年度                当事業年度
                                (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
      1株当たり純資産額                               21,458円91銭                22,014円13銭
      1株当たり当期純利益金額                                1,214円38銭                 940円16銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
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                                 前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2017年4月1日             ( 自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
      当期純利益金額                               1,001,866千円                 775,639千円
      普通株主に帰属しない金額
                                           ―                ―
      普通株式に係る当期純利益                               1,001,866千円                 775,639千円
      普通株式の期中平均株式数                                 825,000株                825,000株
     3.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。

                                   前事業年度               当事業年度
                                  (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
      純資産の部の合計額                                17,703,603千円              18,161,657千円
      純資産の部から控除する合計額
                                            ―              ―
      普通株式に係る期末の純資産額                                17,703,603千円              18,161,657千円
      1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
      普通株式の数                                   825,000株              825,000株
     (重要な後発事象)

      自己株式の取得
       当社は、2019年6月20日開催の第55回定時株主総会において、株主還元と資本効率の向上を目的として、会
      社法第156条の規定に基づき、自己株式の取得に関する事項を決議いたしました。
      (1)取得株式の種類
        普通株式
      (2)取得株式の総数
        300,000株(上限)
      (3)株式の取得価額の総額
        5,000,000千円(上限)
      (4)取得期間
        第55回定時株主総会終結の時から1年以内
     中間財務諸表

     (1)[中間貸借対照表]
                                 (単位:千円)
                                当中間会計期間
                               (2019年9月30日)
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                              11,577,854
        有価証券                                91,135
        未収委託者報酬                               1,013,435
        未収運用受託報酬                                10,153
        未収投資助言報酬                                26,605
        その他の流動資産                                71,423
        流動資産合計
                                      12,790,607
       固定資産
        有形固定資産                 ※1               274,774
        無形固定資産                                 7,476
        投資その他の資産                               2,203,992
         投資有価証券                              1,863,074
         その他                               355,427
         貸倒引当金                              △14,510
                                 63/75


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        固定資産合計
                                      2,486,242
      資産合計
                                      15,276,850
     (単位:千円)


                                当中間会計期間
                               (2019年9月30日)
      負債の部
       流動負債
        預り金                                22,336
        前受運用受託報酬                                 6,173
        前受投資助言報酬                                  29
        未払金                                585,939
         未払収益分配金                                  5
         未払償還金                                5,001
         未払手数料                               478,485
         その他未払金                               102,446
        賞与引当金                                 5,045
        未払法人税等                                174,478
        その他流動負債                 ※2               231,496
        流動負債合計
                                      1,025,498
       固定負債
        退職給付引当金                                326,116
        役員退職慰労引当金                                20,350
        長期未払金                                48,501
        資産除去債務                                90,120
        固定負債合計
                                       485,088
       負債合計
                                      1,510,586
      純資産の部
       株主資本
        資本金                               1,000,000
        資本剰余金 
         資本準備金                               566,500
        資本剰余金合計
                                       566,500
        利益剰余金
         利益準備金                              179,830
         その他利益剰余金
          別途積立金                             5,718,662
          繰越利益剰余金                             6,104,715
         利益剰余金合計
                                      12,003,207
        株主資本合計
                                      13,569,707
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                196,556
        評価・換算差額等合計
                                       196,556
       純資産合計
                                      13,766,263
      負債・純資産合計
                                      15,276,850
        (2)[中間損益計算書]


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                                 (単位:千円)
                               当中間会計期間
                              (自 2019年4月1日
                              至 2019年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                5,323,820
       運用受託報酬                                 17,862
       投資助言報酬                                 14,439
      営業収益合計
                                      5,356,123
      営業費用
                                      3,783,838
      一般管理費                                 1,073,515
      営業利益
                                       498,769
      営業外収益                ※1
                                        15,101
      営業外費用                                    61
      経常利益
                                       513,809
      特別利益
                                          490
      特別損失                ※2                  29,095
      税引前中間純利益
                                       485,204
      法人税、住民税及び事業税
                                       159,909
      法人税等調整額                                 △11,710
      法人税等合計
                                       148,199
      中間純利益
                                       337,005
     (3)[中間株主資本等変動計算書]


     当中間会計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                           株主資本                      評価・換算差額等
               資本剰余金             利益剰余金
                                                 その他    評価・
                                                         純資産
                                            株主資本     有価証    換算差
                          その他利益剰余金
                  資本剰
                                                         合計
          資本金                              自己株式
              資本準        利益準             利益剰余金
                                             合計    券評価    額等合
                  余金合
                         別途積立     繰越利益
              備金        備金              合計
                                                 差額金     計
                   計
                           金    剰余金
     当期首残
                                          -
          1,000,000    566,500    566,500    179,830    5,718,662     10,500,468     16,398,960         17,965,460     196,196    196,196    18,161,657
     高
     当中間期
     変動額
      剰余金
                               △37,125     △37,125         △37,125            △37,125
      の配当
      中間純
                               337,005     337,005         337,005            337,005
      利益
      自己株
                                       △4,695,634    △4,695,634             △4,695,634
      式の取
      得
      自己株
                              △4,695,634     △4,695,634     4,695,634                    -
      式の消
      却
      株主資
      本以外
      の項目
      の当中
                                                  359    359     359
      間期変
      動  額
      (  純
      額)
     当中間期
                                          -
            -    -    -    -    -  △4,395,753     △4,395,753         △4,395,753      359    359  △4,395,394
     変動額合
     計
     当中間期
                                          -
          1,000,000    566,500    566,500    179,830    5,718,662     6,104,715     12,003,207         13,569,707     196,556    196,556    13,766,263
     末残高
                                 65/75


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        重要な会計方針

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
       その他有価証券
       時価のあるもの
        中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平
        均法により算定)
       時価のないもの
        総平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産
        定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに
        2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
          建物   15~18年
         器具備品 4~15年
     (2)  無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用し
        ております。
     3.引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見込額の当中間会計期間負担額を計上
        しております。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、
        当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法につい
         ては、給付算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
         数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5
        年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
       役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく中間期末要支給見積額を計上しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
       おります。
     5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       消費税等の会計処理方法
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
       注記事項

                                 66/75


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     (中間貸借対照表関係)
     ※1有形固定資産の減価償却累計額
                                 当中間会計期間
                               (  2019年9月30日)
      建物                                31,603千円
      器具備品                                104,008 〃
      計                                135,611 〃
     ※2消費税等の取扱い

      仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他流動負債」に含めて表示しております。
     (中間損益計算書関係)

     ※1営業外収益の主要項目は、次のとおりであります。
                                 当中間会計期間
                               (  自  2019年4月1日
                                至 2019年9月30日)
      受取配当金                                13,250千円
      受取利息                                  666  〃
     ※2特別損失の主要項目は、次のとおりであります。

                                 当中間会計期間
                                (  自  2019年4月1日
                                至 2019年9月30日)
      有価証券評価損                                 22,595千円
      投資有価証券売却損                                 5,890          〃
     3減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                 当中間会計期間
                                (  自  2019年4月1日
                                至 2019年9月30日)
      有形固定資産                                 12,423千円
      無形固定資産                                 1,428   〃
     (中間株主資本等変動計算書関係)

     当中間会計期間(自           2019年4月1日       至  2019年9月30日)
     1.発行済株式に関する事項
                    当事業年度期首          当中間会計期間増加          当中間会計期間減少           当中間会計期間末
         株式の種類
       普通株式(株)                  825,000         ―          270,299            554,701
       変動事由の概要
        自己株式の消却による減少 270,299株
     2.自己株式に関する事項

                    当事業年度期首          当中間会計期間増加          当中間会計期間減少           当中間会計期間末
         株式の種類
       普通株式(株)                ―           270,299          270,299          ―
       変動事由の概要
                                 67/75


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        自己株式の取得による増加 270,299株
        自己株式の消却による減少 270,299株
     3.剰余金の配当に関する事項

           決議       株式の種類       配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                          (千円)       配当額(円)
       2019年6月20日           普通株式          37,125          45     2019年3月31日          2019年6月21日
       定時株主総会
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
       該当事項はありません。
     2.  オペレーティング・リース取引

      (借主側)
       オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                   当中間会計期間
                                  (2019年9月30日)
                                        千円
                                  226,338
      1年以内
                                         〃
                                  282,922
      1年超
                                         〃
                                  509,260
      合計
     (金融商品関係)

      当中間会計期間(2019年9月30日)
      金融商品の時価等に関する事項
       2019年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
       す。なお時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
                                             (単位:千円)
                        中間貸借対照表計上額                 時価          差額
         (1)現金及び預金                      11,577,854           11,577,854             ―
         (2)有価証券                        91,135           91,135           ―
         (3)未収委託者報酬                      1,013,435           1,013,435             ―
         (4)投資有価証券                      1,309,213           1,309,213             ―
         (5)未払金(未払手数料)                       478,485           478,485            ―
         (6)未払法人税等                       174,478           174,478            ―
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬、(5)未払金(未払手数料)、(6)未払法人税等
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (2)有価証券、(4)投資有価証券
        これらの時価について、上場株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する
       価格等、投資信託は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
       る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
                                 68/75


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     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額
                                 (単位:千円)
                           当中間会計期間
             区分
                          (  2019年9月30日)
            非上場株式                 553,861
          非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
         「(4)投資有価証券」には含めておりません。
     (有価証券関係)

        1.その他有価証券
          当中間会計期間(2019年9月30日)
                                                 (単位:千円)
               区分             種類          中間貸借        取得原価         差額
                                      対照表
                                      計上額
          中間貸借対照表計上
          額が取得原価を超え
                       (1)株式
                                       625,407        328,806        296,601
          るもの
                       (2)債券
                         ①  国債・地方債等                ―        ―        ―
                         ②  社債                ―        ―        ―
                         ③  その他                ―        ―        ―
                       (3)その他                182,531        155,000        27,531
               小計
                                       807,939        483,806        324,132
          中間貸借対照表計上
          額が取得原価を超え
                       (1)株式
                                       10,075        12,350       △2,275
          ないもの
                       (2)債券
                         ①  国債・地方債等                ―        ―        ―
                         ②  社債                ―        ―        ―
                         ③  その他                ―        ―        ―
                       (3)その他                582,334        620,888       △38,554
               小計
                                       592,409        633,238       △40,829
               合計
                                      1,400,348        1,117,044         283,303
         (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額 553,861千円)については、市場価格がなく、時価を

            把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めてお
            りません。
     (デリバティブ取引関係)

        当中間会計期間(2019年9月30日)
          当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
       当該資産除去債務の総額の増減
                                 69/75


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                                   当中間会計期間
                                  (  自  2019年4月1日
                                    至 2019年9月30
                                      日)
                                        千円
                                   89,658
      期首残高
                                         〃
                                    461
      時の経過による調整額
                                         〃
                                   90,120
      当中間会計期間末残高
      (セグメント情報等)

        1.セグメント情報
         当中間会計期間(自2019年4月1日                  至2019年9月30日)
          当社は「投資信託部門」及び「投資顧問部門」ごとに、経営戦略を立案・決定し、経営資源の配分及
         び業績の評価を行っております。
         なお「投資顧問部門」のセグメントの営業収益、利益又は損失の金額及び資産の額がいずれも事業セ
         グメントの合計額の10%未満でありますので、報告セグメントは「投資信託部門」のみであります。
         報告セグメントである「投資信託部門」では投資信託の運用、商品開発等を行っております。報告セ
         グメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しており
         ます。
        2.関連情報

         当中間会計期間(自2019年4月1日 至2019年9月30日)
         (1)製品及びサービスごとの情報

          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超える
          ため、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報

          ①営業収益
            本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略して
            おります。
          ②有形固定資産
            本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超える
            ため、記載を省略しております。
         (3)主要な顧客ごとの情報

            該当事項はありません。
        3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

         当中間会計期間(自2019年4月1日 至2019年9月30日)
         該当事項はありません。
        4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

         当中間会計期間(自2019年4月1日 至2019年9月30日)
         該当事項はありません。
        5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

         当中間会計期間(自2019年4月1日 至2019年9月30日)
         該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

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         1株当たり純資産額及び算定上の基礎並びに1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとお
         りであります。
                                       当中間会計期間
                                      (2019年9月30日)
      (1)1株当たり純資産額                                      24,817円44銭
       (算定上の基礎)
        純資産の部の合計額(千円)                                     13,766,263
        純資産の部の合計額から控除する金額(千円)
                                                  ―
        普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額(千円)                                     13,766,263
        普通株式の発行済株式数(株)                                         554,701
        1株当たり純資産額の算定に用いられた
        中間期末(期末)の普通株式の数(株)                                         554,701
                                       当中間会計期間

                                      (  自  2019年4月1日
                                     至 2019年9月30日)
      (2)1株当たり中間純利益金額                                        412円92銭
      (算定上の基礎)
       中間純利益金額(千円)                                        337,005
       普通株主に帰属しない金額(千円)
                                                  ―
       普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                        337,005
       普通株式の期中平均株式数(株)                                        816,138
     (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式は存在しないため、記載しておりません。
     (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
                                 71/75











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                        独立監査人の監査報告書

                                                    2020年1月10日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        宝金正典 印
                           業務執行社      員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子 印
                           業務執行社      員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている「米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッ
     ジあり)」の2019年5月22日から2019年11月21日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、「米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジあり)」の2019年11
     月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点
     において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

       岡三アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

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                        独立監査人の監査報告書

                                                    2020年1月10日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        宝金正典 印
                           業務執行社      員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子 印
                           業務執行社      員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている「米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッ
     ジなし)」の2019年5月22日から2019年11月21日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、「米国好配当リバランスオープン(年2回決算型)(為替ヘッジなし)」の2019年11
     月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点
     において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

       岡三アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書

                                                    2019年6月20日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        榎倉昭夫 印
                           業務執行社       員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子 印
                           業務執行社      員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

     社等の経理状況」に掲げられている岡三アセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から2019年
     3月31日までの第55期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
     準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
     いて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。
     監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評
     価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明する
     ためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を
     立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経
     営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、岡三アセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終
     了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、会社は2019年6月20日開催の定時株主総会において自己
     株式の取得を決議した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                          以  上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                    2019年12月2日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        榎倉昭夫 印
                           業務執行社       員
                           指定社     員

                                     公認会計士        大橋 睦 印
                           業務執行社      員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

     会社等の経理状況」に掲げられている岡三アセットマネジメント株式会社の2019年4月1日から
     2020年3月31日までの第56期事業年度の中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日ま
     で)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
      して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
      要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
      内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸
      表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
      れる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸
      表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な
      虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
      に基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監
      査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人
      の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、
      分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間
      監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
      リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表
      の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用
      した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表
      の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
      ている。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
      諸表の作成基準に準拠して、岡三アセットマネジメント株式会社の2019年9月30日現在の財政状
      態及び同日をもって終了する中間会計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)の経営成
      績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
      係はない。
                                                        以  上

     (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

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2020年12月21日

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2019年3月22日

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2017年2月12日

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