カナダ高配当株ファンド 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 カナダ高配当株ファンド
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                    有価証券届出書

      【提出先】                    関東財務局長

      【提出日】                    令和2年1月17日

      【発行者名】                    三井住友DSアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 松下 隆史

      【本店の所在の場所】                    東京都港区愛宕二丁目5番1号

      【事務連絡者氏名】                    植松 克彦

      【電話番号】                    03-5405-0784

      【届出の対象とした募集内国投資信託受                    カナダ高配当株ファンド

       益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                    1兆円を上限とします。
       益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                    該当ありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第一部【証券情報】


     ( 1 ) 【ファンドの名称】
       カナダ高配当株        ファンド
       ( 以下、「当ファンド」といいます。                   )
     ( 2 ) 【内国投資信託受益証券の形態等】

       当ファンド      は、追加型証券投資信託(契約型)の受益権です。
       当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信
      用格付または信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用を

     受け、受益権の帰属は、後述の「                 (11)  振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関の下位の
     口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」と
     いいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿に記載または
     記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社である三井住友DSアセッ
     トマネジメント株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を
     発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
     ( 3 ) 【発行(売出)価額の総額】

       1兆円を上限とします。
       なお、上記金額には申込手数料および申込手数料にかかる消費税および地方消費税(以下、「消
       費税等」といいます。)は含まれていません。
     ( 4 ) 【発行(売出)価格】

               (注1)                (注2)
       取得申込受付日            の翌営業日の基準価額                とします(なお、申込手数料および申込手数料に
      かかる消費税等相当額は含まれていません。)。
      (注1)トロント証券取引所、モントリオール取引所またはニューヨーク証券取引所の休業日と同日の
          場合には、取得のお申込みを受付けないものとします。
      (注2)基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
          す。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総
          額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権
          総口数で除した金額をいいます。
       ファンドの基準価額については、お申込みの各販売会社または下記の照会先までお問い合わせくださ

      い。
                                        ※
               照会先の名称                                ホームページ
                                   電話番号
       三井住友DSアセットマネジメント株式会社

                                 0120-88-2976          https://www.smd-am.co.jp
      ※お問い合わせは、午前9時~午後5時(土、日、祝・休日を除く)までとさせていただきます。

     ( 5 ) 【申込手数料】

       申込手数料は、申込価額(発行価格)に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
      3.3  % (税抜    3.0  %)を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
       ファンドの      申込手数料については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。
      ※申込手数料には、消費税等相当額がかかります。
      ※ 分配金再投資コース           において収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
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       です。
     ( 6 ) 【申込単位】

       販売会社によって異なります。ファンドの申込単位については、お申込みの各販売会社までお問い合
      わせください。
     ( 7 ) 【申込期間】

       2020  年1月    18 日から    2020  年7月    17 日まで    です。
       (申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。)
     ( 8 ) 【申込取扱場所】

       ファンドの申込取扱場所(販売会社)については、前記「                               ( 4 ) 発行(売出)価格」に記載の照会先ま
      でお問い合わせください。
     ( 9 ) 【払込期日】

      ①申込代金については、販売会社の定める期日までにお支払いください(詳細はお申込みの販売会社ま
       でお問い合わせください。)。
      ②申込期間中に、投資家から申込まれた振替受益権に係る取得申込みの発行価額の総額は、追加信託を

       行う日に、販売会社によって委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座
       (受託会社が再信託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払込まれま
       す。
     (10)  【払込取扱場所】

       申込代金は、お申込みの販売会社にお支払いください。
     (11)  【振替機関に関する事項】

       振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
     (12)  【その他】

      ①振替受益権について
        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「                               (11)  振替機関に関する事項」に記載の振
       替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「                                  (11)  振替機関に関する事項」に記載
       の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        (参考)
        ◆投資信託振替制度とは、
        ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
         ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいま
           す。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
      ②日本以外の地域における発行

        ありません。
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     第二部【ファンド情報】


     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     ( 1 ) 【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①ファンドの目的
        当ファンドは、カナダの株式を実質的な投資対象とし、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を
       行います。
      ②ファンドの基本的性格

        当ファンドにおける一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は以下の通りです。
       <商品分類表>
                                                 投資対象資産
             単位型・追加型                  投資対象地域
                                                (収益の源泉)
                                                   株  式

                                 国  内
               単位型                                    債  券
                                 海  外                 不動産投信

               追加型                                  その他資産

                                 内  外                 (    )
                                                  資産複合

       (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

          ※商品分類表の各項目の定義について

           追加型投信      … 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
                  もに運用されるファンドをいいます。
           海外  … 目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の
              資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           株式  … 目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を
              源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           上記以外の各区分の定義の詳細については、                          一般   社団法人投資信託協会のホームページ
           ( https://www.toushin.or.jp/                )をご参照ください。
       <属性区分表>

          投資対象資産            決算頻度         投資対象地域            投資形態         為替ヘッジ
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         株式            年1回          グローバル

          一般
          大型株            年2回          日本
          中小型株
                     年4回          北米
         債券                                 ファミリーファ             あり
          一般            年6回          欧州           ンド            (   )
          公債            (隔月)
          社債                       アジア
          その他債券
                     年 12 回
          クレジット属性                     オセアニア
                     (毎月)
          (  )
                               中南米
                     日々
         不動産投信                                               なし
                               アフリカ           ファンド・オ
                     その他
         その他資産                                 ブ・ファンズ
                     (  )
         (投資信託証券                       中近東
         (株式 一般))                       (中東)
         資産複合                       エマージング

         (  )
          資産配分固定型
          資産配分変更型
       (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

          

           載しております。
          ※属性区分表の各項目の定義について
           その他資産(投資信託証券(株式 一般))
                 … 目論見書又は投資信託約款において、投資信託証券を通じて実質的に株式(一
                  般)に主として投資する旨の記載があるものをいいます。株式(一般)とは、属性
                  区分において大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいいます。
           年2回    … 目論見書又は投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいいます。
           北米  … 目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉
              とする旨の記載があるものをいいます。
           ファンド・オブ・ファンズ              … 一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する
                          規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
           為替ヘッジなし         … 目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載が
                    あるもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
           上記以外の各区分の定義の詳細については、                          一般   社団法人投資信託協会のホームページ
           ( https://www.toushin.or.jp/                )をご参照ください。
      ③ファンドの特色

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      ④信託金の限度額








        信託金の限度額は、           3,000   億円とします。委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更する
       ことができます。
     ( 2 ) 【ファンドの沿革】

      2014  年1月    17 日 信託契約締結
       2014  年1月    17 日 当ファンドの設定・運用開始
       2019  年4月1日 ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友D
                 Sアセットマネジメント株式会社へ承継
     ( 3 ) 【ファンドの仕組み】

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      ①委託会社等が関係法人と締結している契約等の概要









          関係法人                         契約等の概要
                  ファンドの運用方針、投資制限、信託報酬の総額、ファンドの基準価額の
          受託会社
                  算出方法、ファンドの設定・解約等のファンドの運営上必要な事項が規定
                  されている信託契約を締結しています。
                  販売会社に委託するファンドの募集・販売に係る業務の内容、解約に係る事
          販売会社        務の内容、およびこれらに関する手続き等について規定した契約を締結して
                  います。
      ② 委託会社等の概況

       ・資本金の額
                20 億円(    2019  年 11 月末現在)
       ・会社の沿革                    三生投資顧問株式会社設立
                1985  年7月    15 日
                           証券投資顧問業の登録
                1987  年2月    20 日
                           投資一任契約にかかる業務の認可
                1987  年6月    10 日
                           三井生命保険相互会社の特別勘定運用部門と統合
                1999  年1月1日
                           三生投資顧問株式会社から三井生命グローバルアセットマ
                1999  年2月5日
                           ネジメント株式会社へ商号変更
                           証券投資信託委託業の認可取得
                2000  年1月    27 日
                           住友ライフ・インベストメント株式会社、スミセイ                             グロー
                2002  年 12 月1日
                           バル投信株式会社、三井住友海上アセットマネジメント株式
                           会社およびさくら投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友
                           アセットマネジメント株式会社に商号変更
                           トヨタアセットマネジメント株式会社と合併
                2013  年4月1日
                           大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友DSア
                2019  年4月1日
                           セットマネジメント株式会社に商号変更
       ・大株主の状況        ( 2019  年 11 月末現在)
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                                                所有株式数        比率
                名称                    住所
                                                 (株)      (%)
        株式会社三井住友フィナンシャル                    東京都千代田区丸の内一丁目1番

                                                16,977,897         50.1
        グループ                    2号
                           東京都千代田区丸の内一丁目9番

        株式会社大和証券グループ本社
                                                7,946,406        23.5
                           1号
                           東京都千代田区神田駿河台三丁目

        三井住友海上火災保険株式会社
                                                5,080,509        15.0
                           9番地
                           大阪府大阪市中央区城見一丁目4

        住友生命保険相互会社
                                                3,528,000        10.4
                           番 35 号
                           東京都千代田区丸の内一丁目4番

        三井住友信託銀行株式会社
                                                  337,248       1.0
                           1号
     2【投資方針】

     ( 1 ) 【投資方針】
      ①主に円建ての外国投資信託である「                     Principal/CS        Canadian     Equity    Income    Fund   JPY  Class   」受益証
       券を主要投資対象とします。なお、親投資信託であるキャッシュ・マネジメント・マザーファンド受益
       証券へも投資を行います。
      ②資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。

     ( 2 ) 【投資対象】

      ①投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
         めるものをいいます。以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.金銭債権
        ハ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第                         15 号に掲げるものを除きます。)
       2.次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
      ②運用の指図範囲

        委託会社は、信託金を、主として                 「 Principal/CS        Canadian     Equity    Income    Fund   JPY  Class   」受益証
       券および三井住友DSアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三井住友信託銀行株式会社を
       受託会社として締結された親投資信託「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」                                                 ( 以下「マ
       ザーファンド」と          いいます。      ) の受益証券に投資するほか、次に掲げる有価証券(金融商品取引法第2
       条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを
       指図します。
       1.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
       2.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
       3.  国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権証券と社
         債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。)
       4.  投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第                                        10 号で定めるものをい
         います。)
       5.  投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第                                  11 号で定めるものをいいます。)
        なお、   3の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引(売戻し条件付
       の買い入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うことができます。また、4お
       よび5の証券を以下「投資信託証券」といいます。
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      ③その他の金融商品の運用の指図

        委託会社は、信託金を、前記②の有価証券の他、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項
       の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指図
       することができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託(           金融商品取引法第2条第1項第                 14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
                   当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要

      当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要は以下の通りです。
     投資信託証券の概要は、             2019  年 11 月末  現在で委託会社が知り得る情報を基に作成しています。

     <プリンシパル/CS             カナディアン・エクイティ・インカム・ファンド                           JPYクラスの概要>

     ファンド名            Principal/CS       Canadian     Equity    Income    Fund   JPY  Class
     基本的性格            ケイマン籍/外国投資信託受益証券/円建て

     運用目的            主にカナダの金融商品取引所に上場する株式等に投資することにより、高水準の
                 インカムゲインの確保と中長期的な信託財産の成長を目指します(不動産投資信
                 託証券やETF等に投資する場合があります。)。
     主要投資対象            カナダの株式等を主要投資対象とします。
     投資方針            1.主としてカナダの株式等に投資することにより、高水準のインカムゲインの
                   確保と中長期的な信託財産の成長を目指します。
                  ・株式等への投資に当たっては、配当利回り水準に着目し、相対的に配当利回
                   りの高い銘柄を中心に投資します。
                  ・銘柄の選定に当たっては、個々の企業のファンダメンタルズ分析等も勘案し
                   ます。
                  ・株式等の運用は、プリンシパル・グローバル・インベスターズLLCが行いま
                   す。
                 2.原則として為替ヘッジは行いません。
                 3.資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。
     主な投資制限            ・株式等への投資割合には、制限を設けません。
                 ・同一銘柄の株式等への投資割合は、原則として信託財産の純資産総額の                                       10 %以
                  内とします。
                 ・同一セクターへの投資割合は、原則として取得時において信託財産の純資産総
                  額の  50 %以内とします。
                 ・デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。
     収益の分配            原則毎月行います。
     申込手数料            ありません。
     管理報酬            管理報酬等:年        0.535   %
     その他費用            上記の他、信託財産にかかる租税、組入有価証券の売買時にかかる費用、受託会
                 社の費用、管理事務費用、名義書換事務代行費用、組入有価証券等の保管に関す
                 る費用等はファンドの信託財産から負担されます。
                 上記の報酬等は将来変更される場合があります。
     管理会社            クレディ・スイス・マネジメント(ケイマン)リミテッド
     ※上記の内容は、今後変更になる場合があります。
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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     <プリンシパル・グローバル・インベスターズLLCの概要>
     ・プリンシパル・グローバル・インベスターズLLCは、                               1879  年に米国で設立された            NASDAQ    Global
      Select    Market    上場の総合金融機関プリンシパル・ファイナンシャル・グループの資産運用会社で
      す。
     ・同社は、自社の運用に加えて、戦略特化型運用会社を傘下にもち(マルチブティック戦略)、世界の
      幅広い投資家に対して、多様な運用戦略を提供しています。
     <キャッシュ・マネジメント・マザーファンドの概要>

     ファンド名            キャッシュ・マネジメント・マザーファンド
     投資信託委託会社            三井住友DSアセットマネジメント株式会社
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
     (再信託受託会社)            (日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)
     基本的性格            親投資信託
     運用基本方針            安定した収益の確保を図ることを目的として運用を行います。
     ベンチマーク            -
     主要投資対象            本邦通貨建て公社債および短期金融商品等を主要投資対象とします。
     投資態度            ①本邦通貨建て公社債および短期金融商品等に投資を行い、利息等収入の確保
                  を図ります。
                 ②資金動向、市況動向によっては上記のような運用ができない場合があります。
     主な投資制限            ①株式への投資は行いません。
                 ②外貨建資産への投資は行いません。
                 ③デリバティブ取引(有価証券先物取引等、スワップ取引、金利先渡取引をいい
                  ます。)の利用はヘッジ目的に限定しません。
     設定日
                 2007  年2月    20 日
     信託期間            無期限
     信託報酬            ありません。
     申込手数料            ありません。
     信託財産留保額            ありません。
     その他費用等            ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等を信託財産か
                 ら支弁します       (その他費用については、運用状況等により変動するものであり、
                 事前に料率、上限額等を記載することができません。)。
     決算日
                 毎年7月     25 日(休業日の場合翌営業日)
     ベンチマークに
                 -
     ついて
     その他            -
     ( 3 ) 【運用体制】

      ①ファンドの運用体制
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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       *リスク管理部門の人員数は、約                  50 名です。








       *他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)の組入れは、運用実績の優位性、運用
        会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上、選定しています。また、定性・定量面
        における評価を継続的に実施するとともに、投資対象としての適格性を定期的に判断します。
       *ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
      ②委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制

        ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務(保管・管理・計算等)を通じて、信
       託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
     ( 4 ) 【分配方針】

      ①毎決算時(毎年4月、             10 月の  17 日。ただし、休業日の場合は翌営業日)に、原則として以下の方針に
       基づき分配を行います。
       イ.分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当収益および売買益(評価損益を含みます。)等の
         範囲内とします。
       ロ.収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して、委託会社が決定します。ただし、分配
         対象額が少額な場合等には分配を行わないことがあります。
       ハ.留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
         行います。
        ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
      ②信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。

       イ.配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額(以下「配当等収益」といい
         ます。)は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した
         後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その
         一部を分配準備積立金として積立てることができます。
       ロ.売買損益に評価損益を加減した利益金額(以下、「売買益」といいます。)は、諸経費、信託報
         酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、そ
         の全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分
         配金にあてるため、分配準備積立金として積立てることができます。
       ハ.毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ③収益分配金の支払いは、次の方法により行います。

       イ.収益分配金は、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から、毎計算期間の末日
         において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる
         計算期間の末日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
         収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
         社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支
         払います。
          ※収益分配金の支払いは、原則として決算日から起算して5営業日までに開始します。
       ロ.前項の規定にかかわらず、                 販売会社との間で締結した累積投資約款に基づく契約により                                 収益分配
         金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことに
         より、原則として、毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金が販売会社へ交付されます。こ
         の場合、販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行いま
         す。当該売付により増加した受益権は、信託約款の規定にしたがい、振替口座簿に記載または記
         録されます。収益分配金を再投資する場合の受益権の価額は、原則として、信託約款に定める各
         計算期間終了日(決算日)の基準価額とします。
       ハ.上記イ.に規定する収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
     ( 5 ) 【投資制限】

       当ファンドは、委託会社による当ファンドの運用に関して以下のような一定の制限および限度を定め
      ています。
      ①信託約款に定める投資制限
       イ.主な投資制限
        ( イ ) 投資信託証券、短期社債等およびコマーシャル・ペーパー以外の有価証券への直接投資は行い
           ません。
        ( ロ ) 投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
        ( ハ ) 外貨建資産への直接投資は行いません。
       ロ.公社債の借入          れ の指図

        ( イ ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
           ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認められたときは、担保
           の提供の指図を行うものとします。
        ( ロ ) 前項の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
           す。
        ( ハ ) 信託財産の一部解約等の事由により、前項の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
           資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入
           れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
        ( ニ ) ( イ ) の借入    れ にかかる品借料は信託財産中から支弁するものとします。
       ハ . 信用リスク集中回避のための投資制限

        ( イ ) 同一銘柄の投資信託証券への投資割合には、原則として制限を設けません。ただし、委託会社は、
           当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックス
           ルーできる場合に該当しないときは、信託財産に属する当該同一銘柄の投資信託証券の時価総
           額が、信託財産の純資産総額の                100  分の  10 を超えることとなる投資の指図をしません。
        ( ロ ) 一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
           クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
           は、原則として、それぞれ             100  分の  10 、合計で    100  分の  20 を超えないものとし、当該比率を超えるこ
           ととなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となる
           よう調整を行うこととします。
       ニ.資金の借入れ

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ( イ ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払
           資金手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を
           目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当を目的として、資金借入れ
           (コー    ル市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金を
           もって有価証券等の運用は行わないものとします。
        ( ロ ) 一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
           託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
           日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
           支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内で
           ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却または解約代金および有価証券
           等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入指図を行う日における信
           託財産の純資産総額の            10 %の範囲内とします。
        ( ハ ) 収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
           業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        ( ニ ) 借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       ホ.受託会社による資金の立替え

        ( イ ) 信託財産に属する有価証券について、借替がある場合で、委託会社の申し出があるときは、受
           託会社は資金の立替えをすることができます。
        ( ロ ) 信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、有価証券等にかかる利子等およびその他の未収
           入金で、信託終了日までにその金額を見積もりうるものがあるときは、受託会社がこれを立替
           えて信託財産に繰り入れることができます。
        ( ハ ) 上記  ( イ ) および    ( ロ ) の立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によ
           りそのつど別にこれを定めます。
      ②法令による投資制限

       デリバティブ取引等に係る投資制限(金融商品取引業等に関する内閣府令)
        委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動
       その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に
       より算出した額が当該信託財産の純資産総額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引                                                     等
       (新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券売買
       を含みます。)を行い、または継続することを受託会社に指図しないものとします。
     3【投資リスク】


     <当ファンドの有するリスク>
       □当ファンドは、投資信託証券を通じて、実質的に株式など値動きのある有価証券等に投資し                                                   ます
        ので、基準価額は変動します。また、外貨建資産は、為替の変動による影響も受けます。した
        がって、     投資家の皆様の         投資元本は保証されているものではなく、                       基準価額の下落により、損失
        を被り、投資元本          を割り込むことがあります。
       □信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属します。
       □投資信託は預貯金と異なります。
       □当ファンドの投資目的は確実に達成されるものではなく、元本および元本からの収益を確保する
        保証はありません。
       □投資家の皆様におかれましては、当ファンドの内容とリスクを十分ご理解のうえお申込みくださ
        いますよう、よろしくお願いいたします。
     <基準価額の変動要因>

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      基準価額を変動させる要因として主に以下のリスクがあります。ただし、以下の説明はすべてのリスクを
     表したものではありません。
     ( 1 ) 価格変動リスク

       当ファンドは、投資信託証券を通じて、実質的に株式等の値動きのある有価証券等に投資し                                                 ます  。実質
      的な投資対象である有価証券等の価格が下落した場合には、ファンドの基準価額も下落するおそれがあ
      ります。
     ( 2 ) 株価変動に伴うリスク

       株価は、発行企業の業績や市場での需給等の影響を受け変動します。また、発行企業の信用状況にも影
      響されます。これらの要因により、株価が下落した場合、ファンドの基準価額も下落するおそれがありま
      す。
     ( 3 ) 外国証券投資のリスク

       <為替リスク>
        当ファンドは、        主要投資対象とする外国投資信託証券                     を通じて外貨建資産に投資するため、為替変
       動のリスクが生じます。また、当ファンドは原則として為替ヘッジを行いませんので、為替変動の影
       響を直接受けます。したがって、円高局面では、その資産価値が大きく減少する可能性があり、この
       場合、ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。
       <カントリーリスク>

        投資対象となる国と地域によっては、政治・経済情勢が不安定になったり、証券取引・外国為替取引
       等に関する規制が変更されたりする場合があります。さらに、外国政府が資産の没収、国有化、差押えな
       どを行う可能性もあります。これらの場合、ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。
     ( 4 ) 流動性リスク

       実質的な投資対象となる有価証券等の需給、市場に対する相場見通し、経済・金融情勢等の変化や、当
      該有価証券等が売買される市場の規模や厚み、市場参加者の差異等は、当該有価証券等の流動性に大きく
      影響します。当該有価証券等の流動性が低下した場合、売買が実行できなくなったり、不利な条件での売
      買を強いられることとなったり、デリバティブ等の決済の場合に反対売買が困難になったりする可能性
      があります。その結果、ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。
     ( 5 ) 信用リスク

       株式の発行企業の財務状況等が悪化し、当該企業が経営不安や倒産等に陥ったときには、当該企業の株
      価は大きく下落し、投資資金が回収できなくなることもあります。この場合、ファンドの基準価額が下落
      するおそれがあります。
     <その他の留意点>

     ( 1 ) 分配金に関する留意事項
       分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、
      その金額相当分、基準価額は下がります。
       分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超え
      て支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日の基準価額と比べて下落す
      ることになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものでは
      ありません。
       投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに
      相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さ
      かった場合も同様です。
     ( 2 ) 外国投資信託証券への投資について

       当ファンドが主要投資対象とする外国投資信託証券で、当ファンドや当該外国投資信託証券を投資対
      象とする他のファンドで追加設定・解約等に伴う資金移動が発生し、当該外国投資信託証券において売
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      買が生じた場合等には、当ファンドの基準価額に影響を及ぼす場合があります。また、外国投資信託証券
      からカナダの株式等に投資する場合、わが国の投資信託証券から投資を行う場合に比べて税制が不利に
      な る場合があります。
     ( 3 ) 繰上償還について

       当ファンド      が主要投資対象とする投資信託証券が存続しないこととなる場合                                   には、繰上償還されます。
       また、   信託財産の      受益権の残存口数が           30 億口を下回ることとなった場合、および当ファンドの目的に
      合った運用を継続することができない事態となった場合                              等 には、繰上償還されることがあります。
     ( 4 ) 換金請求の受付に関する留意点

           ;
       取引所     における取引の停止、            外国為替取引の停止、決済機能の停止、                      当ファンドが主要投資対象と
      する投資信託証券の取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、ご換金の受付を中止すること                                                      お
      よびすでに受付けたご            換金  の受付を取消すことがあります                 。また、信託財産の資金管理等を円滑に行う
      ため、大口の換金請求には制限を設ける場合があります。
      㮑톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻              16 項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3号ロ
       に規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じです。
     ( 5 ) クーリング・オフについて

       当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第                           37 条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
      適用はありません。
     ( 6 ) 法令・税制・会計等の変更可能性について

       法令・税制・会計等は、変更される可能性があります。
     <リスクの管理体制>

       委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める各種投
      資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵守状況の確認
      等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク管理会議およびコンプ
      ライアンス会議に報告されます。
     <参考情報>

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     4【手数料等及び税金】













     ( 1 ) 【申込手数料】
       申込手数料は、申込価額(発行価格)に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
      3.3  % (税抜    3.0  %)を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
       ファンドの申込手数料については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。
      ※申込手数料には、消費税等相当額がかかります。
      ※ 分配金再投資コース           において収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
      
       す。
     ( 2 ) 【換金(解約)手数料】

       ありません。
     ( 3 ) 【信託報酬等】

       委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率
      1.3805    % (税抜    1.255   %)を乗じて得た金額            とします。      委託会社は販売会社に対して、販売会社の行う業
      務に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は以下の表のとおり
      です。
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            委託会社                  販売会社                  受託会社
         年率  0.43  %(税抜)             年率  0.80  %(税抜)             年率  0.025   %(税抜)
      㭟匰픰ꄰ줰䱢閌읛ﺌ愰栰夰譢閌읏ដ㱒㠰朰漰Żꅴ٘㆑汻䤰䱞瑳                                     0.535   %かかりますので、当ファン
       ドにおける実質的な信託報酬は                 年率  1.9155    % (税込)程度です。
      
       買時にかかる費用、受託会社の費用、管理事務費用、名義書換事務代行費用、組入有価証券等の保管に関
       する費用等は当該ファンドが負担します。なお、当ファンドが投資対象とする投資信託証券における報
       酬は将来変更になる場合があり、その場合は実質的な信託報酬率は変更されることになります。
      ※キャッシュ・マネジメント・マザーファンド                         においては、信託報酬は収受されません                     。
      㭎ઊᠰ湙풊ᝏ᩹㸰ƌ꥘᩹㸰䨰蠰獓힊ᝏ᩹㸰溕錰湏᝘㆑氰溑䵒ذ漰崰谰帰谰ర픰ꄰ줰源䭵⡻䤰湛
       価」、「購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価」およ
       び「運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価」です。
      ①信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信託終了の

       とき信託財産中から支弁するものとします。
      ②信託報酬にかかる消費税等相当額を信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します(税額は、税法

       改正時には変更となります。)。
      ③信託報酬の販売会社への配分は、委託会社が一旦信託財産から収受した後、各販売会社毎の取扱残高

       に応じて支払います。委託会社は、信託報酬を収受したときは、販売会社に対して代行手数料を遅滞
       なく支払うものとします。なお、販売会社への配分には、消費税等相当額がかかります。
     ( 4 ) 【その他の手数料等】

      ①組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。この他に、売買委託
       手数料に対する消費税等相当額、コール取引等に要する費用および外国における資産の保管等に要す
       る費用についても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負
       担しますが、売買委託手数料等の証券取引に伴う手数料等は国や市場によって異なります。また、売
       買金額によっても異なります。
        
        求のつど、信託財産で負担することになります。                         これらの費用および当ファンドが投資対象とする投
        資信託証券およびマザーファンドにおける信託財産で間接的にご負担いただく費用は、事前に計算
        できないため、その総額や              計算方法等を具体的に記載しておりません。
      ②信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および信託

       財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産
       中から支弁します。
      ③信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年

       率 0.01045    % (税抜    0.0095    %)以内の率を乗じて得た額とし、各計算期末または信託終了時に信託財
       産中から支弁します。また、委託会社は信託財産の規模等を考慮してその率または金額を変更するこ
       とができます。
      ④信託財産留保額はありません。

     ( 5 ) 【課税上の取扱い】

       当ファンドは、課税上は株式投資信託として取扱われます。
       受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。なお、税法等が改正された場合は、以
      下の内容が変更になることがあります。
      ① 個 人の受益者に対する課税

       ・収益分配金の課税
                                 19/97

                                                           EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         収益分配金のうち課税対象となる普通分配金については、                                 配当所得として         20.315    %(所得税
                                        ;
        15 %、復興特別所得税           0.315   %および地方税5%)の税率                 で源泉徴収され確定申告不要となりま
        す。  なお、確定申告を行い、申告分離課税または総合課税(当ファンドは、配当控除の適用があり
        ません。)を選択することができます。
       ・解約時および償還時の課税
         譲渡益(解約価額および償還価額から取得費(申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相
        当額等を含みます。)を控除した利益をいいます。)については、譲渡所得として                                           20.315    %(所得税
                                       ;
        15 %、復興特別所得税          0.315   %および地方税5%)の税率                 が適用され、申告分離課税となります。な
        お、源泉徴収選択口座を選択した場合には、原則として確定申告不要となります。
        㭢䁟靺ะ欰搰䐰昰漰           2013  年1月1日から         2037  年 12 月 31 日までの間、基準所得税額に対して                   2.1  %の税
        率で復興特別所得税が付加されます。
       <損益通算について>

         解約時および償還時の譲渡損失(または譲渡益)については、上場株式等の譲渡益(または譲渡
        損失)との相殺が可能です。当該相殺後の譲渡損失については、確定申告により、上場株式等の配当
        所得等(配当所得については申告分離課税を選択したものに限ります。)との損益通算が可能です。
         また、源泉徴収選択口座内においても、解約時および償還時の譲渡損失(または譲渡益)について
        は、上場株式等の譲渡益(または譲渡損失)と相殺され、当該相殺後の譲渡損失については、上場株
        式等の配当所得等との損益通算が可能です。
         
         および特定公社債が含まれます。
       <少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」について>

         公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」の適用対象です。
        NISAをご利用の場合、毎年、年間                    120  万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生
        じる配当所得及び譲渡所得が5年間非課税となります。他の口座で生じた配当所得等や譲渡所得と
                                           ;
        の損益通算はできません。ご利用になれるのは、満                           20 歳以上の方       で、販売会社で非課税口座を開設
        するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ※ 20 歳未満の方を対象とした「ジュニアNISA」もあります。
      ②法人の受益者に対する課税

        収益分配金のうち課税対象となる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額に対し
                                            ※
       ては、   15.315    %(所得税      15 %および復興特別所得税             0.315   %)の税率       で源泉徴収されます。
        㭢䁟靺ะ欰搰䐰昰漰           2013  年1月1日から         2037  年 12 月 31 日までの間、基準所得税額に対して                   2.1  %の税
        率で復興特別所得税が付加されます。
       <益金不算入制度について>

         当ファンドは、益金不算入制度の適用はありません。
     (参考)

     <個別元本について>
      ・追加型証券投資信託を保有する受益者毎の取得元本(申込手数料および申込手数料にかかる消費税等
       相当額は含まれません。)が個別元本にあたります。
      ・受益者が同一ファンドを複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど当該受

       益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
      ・同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行われる

       場合があります。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支
       店毎に、「分配金支払いコース」と「分配金再投資コース」の両コースで取得する場合にはコース別
       に、個別元本の算出が行われる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
                                 20/97

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ・受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元

       本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります(「元本払戻金
       (特別分配金)」については、下記の<収益分配金の課税について>を参照)。
     <収益分配金の課税について>

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配
      金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区別があります。
       受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同
      額または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、
      ②当該収益分配金落ち後の基準価額が個別元本を下回っている場合は、その下回る部分の額が元本払戻
      金(特別分配金)、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金とな
      ります。
     *外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

     *上記の内容は        2019  年 11 月末現在のものですので、税法等が変更・改正された場合には、変更になること
      があります。
     *課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
     5【運用状況】


     カナダ高配当株ファンド
     (1 )【投資状況】
      ( 2019  年 11 月末現在)
                投資資産の種類                  国・地域名           時価合計(円)           投資比率
               親投資信託受益証券
                               日本                    1,000      0.00%
         (キャッシュ・マネジメント・マザーファンド)
               投資信託受益証券                ケイマン諸島                  54,876,901        97.60%
        コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                          1,346,742        2.40%
                      純資産総額                           56,224,643       100.00%
       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ( 2 )【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
       ( 2019  年 11 月末現在)
       イ.主要銘柄の明細
                                    簿価単価    (円 )   評価単価    (円 )   利率  (%)
            銘柄名           種類      株数、口数                             投資
                                     簿価  (円 )     時価  (円 )
            国・地域           業種     又は額面金額                        償還期限      比率
       Principal/CS      Canadian    Equity    投資信託受益証
                                                        -
      1                        77,586,458          0.6726        0.7073          97.60%
                     券
       Income   Fund  JPY  Class
       ケイマン諸島              -                                   -
                                      52,184,652        54,876,901
       キャッシュ・マネジメント・マ              親投資信託受益
                                                        -
      2                           984       1.0162        1.0163           0.00%
       ザーファンド              証券
       日本              -                                   -
                                        1,000        1,000
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
       ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                 種類別                 投資比率
               投資信託受益証券
                                        97.60%
               親投資信託受益証券
                                        0.00%
                  合計
                                        97.60%
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
       ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

       ( 2019  年 11 月末現在)
       該当事項はありません。
                                 21/97


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      ③【その他投資資産の主要なもの】
       ( 2019  年 11 月末現在)
       該当事項はありません。
      ( 3 )【運用実績】

      ①【純資産の推移】
                            純資産総額(百万円)                  1口当りの純資産額(円)
                         (分配落)         (分配付)          (分配落)          (分配付)
              設定時
                                         -                   -
                                1                 1.0000
           ( 2014  年1月   17 日)
            第1計算期間末
                               522         523        1.0325          1.0335
           ( 2014  年4月   17 日)
            第2計算期間末
                               144         144        1.0134          1.0144
           ( 2014  年 10 月 17 日)
            第3計算期間末
                               172         172        1.0926          1.0936
           ( 2015  年4月   17 日)
            第4計算期間末
                                         -                   -
                               798                  0.8747
           ( 2015  年 10 月 19 日)
            第5計算期間末
                                         -                   -
                               739                  0.7865
           ( 2016  年4月   18 日)
            第6計算期間末
                                         -                   -
                               124                  0.6996
           ( 2016  年 10 月 17 日)
            第7計算期間末
                                         -                   -
                               102                  0.7821
           ( 2017  年4月   17 日)
            第8計算期間末
                                         -                   -
                               98                 0.8711
           ( 2017  年 10 月 17 日)
            第9計算期間末
                                         -                   -
                               69                 0.8146
           ( 2018  年4月   17 日)
            第 10 計算期間末
                                         -                   -
                               70                 0.8443
           ( 2018  年 10 月 17 日)
                                         -                   -
            2018  年 11 月末日
                               66                 0.8086
                                         -                   -
            2018  年 12 月末日
                               58                 0.7186
                                         -                   -
            2019  年1月末日
                               64                 0.8040
                                         -                   -
            2019  年2月末日
                               67                 0.8465
                                         -                   -
            2019  年3月末日
                               64                 0.8249
            第 11 計算期間末
                                         -                   -
                               67                 0.8551
           ( 2019  年4月   17 日)
                                         -                   -
            2019  年4月末日
                               66                 0.8465
                                         -                   -
            2019  年5月末日
                               64                 0.8165
                                         -                   -
            2019  年6月末日
                               64                 0.8341
                                         -                   -
            2019  年7月末日
                               65                 0.8432
                                         -                   -
            2019  年8月末日
                               62                 0.8120
                                         -                   -
            2019  年9月末日
                               55                 0.8484
            第 12 計算期間末
                                         -                   -
                               54                 0.8429
           ( 2019  年 10 月 17 日)
                                         -                   -
            2019  年 10 月末日
                               55                 0.8507
                                         -                   -
            2019  年 11 月末日
                               56                 0.8840
       (注)純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
      ②【分配の推移】

                         期間                       1口当りの分配金(円)
                 第1期(    2014  年1月   17 日~  2014  年4月   17 日)
                                                         0.0010
                 第2期(    2014  年4月   18 日~  2014  年 10 月 17 日)
                                                         0.0010
                 第3期(    2014  年 10 月 18 日~  2015  年4月   17 日)
                                                         0.0010
                 第4期(    2015  年4月   18 日~  2015  年 10 月 19 日)
                                                           0
                 第5期(    2015  年 10 月 20 日~  2016  年4月   18 日)
                                                           0
                 第6期(    2016  年4月   19 日~  2016  年 10 月 17 日)
                                                           0
                 第7期(    2016  年 10 月 18 日~  2017  年4月   17 日)
                                                           0
                 第8期(    2017  年4月   18 日~  2017  年 10 月 17 日)
                                                           0
                 第9期(    2017  年 10 月 18 日~  2018  年4月   17 日)
                                                           0
                 第 10 期(  2018  年4月   18 日~  2018  年 10 月 17 日)
                                                           0
                 第 11 期(  2018  年 10 月 18 日~  2019  年4月   17 日)
                                                           0
                 第 12 期(  2019  年4月   18 日~  2019  年 10 月 17 日)
                                                           0
      ③【収益率の推移】

                         期間                           収益率
                 第1期(    2014  年1月   17 日~  2014  年4月   17 日)
                                                          3.4%
                 第2期(    2014  年4月   18 日~  2014  年 10 月 17 日)                        △ 1.8%
                 第3期(    2014  年 10 月 18 日~  2015  年4月   17 日)
                                                          7.9%
                 第4期(    2015  年4月   18 日~  2015  年 10 月 19 日)                       △ 19.9%
                                 22/97

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                 第5期(    2015  年 10 月 20 日~  2016  年4月   18 日)                       △ 10.1%
                 第6期(    2016  年4月   19 日~  2016  年 10 月 17 日)                       △ 11.0%
                 第7期(    2016  年 10 月 18 日~  2017  年4月   17 日)
                                                         11.8%
                 第8期(    2017  年4月   18 日~  2017  年 10 月 17 日)
                                                         11.4%
                 第9期(    2017  年 10 月 18 日~  2018  年4月   17 日)                        △ 6.5%
                 第 10 期(  2018  年4月   18 日~  2018  年 10 月 17 日)
                                                          3.6%
                 第 11 期(  2018  年 10 月 18 日~  2019  年4月   17 日)
                                                          1.3%
                 第 12 期(  2019  年4月   18 日~  2019  年 10 月 17 日)                        △ 1.4%
       (注)収益率=(当計算期末分配付基準価額-前計算期末分配落基準価額)÷前計算期末分配落基準価額×                                            100
      ( 4 )【設定及び解約の実績】

                     期間                    設定総額(円)            解約総額(円)
             第1期(    2014  年1月   17 日~  2014  年4月   17 日)
                                            518,775,725            12,550,642
             第2期(    2014  年4月   18 日~  2014  年 10 月 17 日)
                                            66,990,865           431,049,146
             第3期(    2014  年 10 月 18 日~  2015  年4月   17 日)
                                            22,111,696            6,833,805
             第4期(    2015  年4月   18 日~  2015  年 10 月 19 日)
                                            787,825,479            31,922,467
             第5期(    2015  年 10 月 20 日~  2016  年4月   18 日)
                                            53,088,466            26,328,249
             第6期(    2016  年4月   19 日~  2016  年 10 月 17 日)
                                            28,018,415           789,606,883
             第7期(    2016  年 10 月 18 日~  2017  年4月   17 日)
                                            36,203,419            83,450,485
             第8期(    2017  年4月   18 日~  2017  年 10 月 17 日)
                                             5,208,978           23,416,150
             第9期(    2017  年 10 月 18 日~  2018  年4月   17 日)                2,294,697           29,567,804
             第 10 期(  2018  年4月   18 日~  2018  年 10 月 17 日)
                                              484,276           2,377,395
             第 11 期(  2018  年 10 月 18 日~  2019  年4月   17 日)
                                              704,758           5,870,567
             第 12 期(  2019  年4月   18 日~  2019  年 10 月 17 日)
                                              581,638          14,416,303
       (注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (参考)マザーファンドの運用状況

     キャッシュ・マネジメント・マザーファンド
      ( 1 ) 投資状況
       ( 2019  年 11 月末現在)
                投資資産の種類                  国・地域名           時価合計(円)           投資比率
                 特殊債券              日本                 1,601,147,046         38.46%
                 社債券              日本                  902,783,800        21.68%
        コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        1,659,265,489         39.86%
                      純資産総額                          4,163,196,335         100.00%
       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ( 2 ) 投資資産

      ① 投資有価証券の主要銘柄
       ( 2019  年 11 月末現在)
       イ.主要銘柄の明細
                                    簿価単価    (円 )   評価単価    (円 )   利率  (%)
            銘柄名           種類      株数、口数                              投資
                                     簿価  (円 )     時価  (円 )
            国・地域           業種     又は額面金額                        償還期限      比率
       11 政保地方公共団             特殊債券
      1                       400,000,000           100.97        100.53      1.4000     9.66%
       日本             -
                                     403,904,000        402,136,800       2020/04/17
                    特殊債券
       30 政保日本政策
      2                       390,000,000           100.17        100.05      0.1940     9.37%
       日本             -
                                     390,663,000        390,225,420       2020/03/18
                    特殊債券
       107  政保道路機構
      3                       348,000,000           101.00        100.65      1.3000     8.41%
       日本             -
                                     351,481,272        350,274,876       2020/05/29
                    特殊債券
       100  政保道路機構
      ▶                       157,000,000           100.90        100.34      1.4000     3.78%
       日本             -
                                     158,421,478        157,541,650       2020/02/28
                    社債券
       15 東日本旅客鉄道
      5                       100,000,000           102.45        101.93      2.6500     2.45%
       日本             -
                                     102,450,000        101,932,000       2020/08/25
                    社債券
       316  北海道電力
      6                       100,000,000           101.00        100.62      1.1640     2.42%
       日本             -
                                     101,007,100        100,624,600       2020/06/25
                    特殊債券
       104  政保道路機構
      7                       100,000,000           101.16        100.58      1.4000     2.42%
       日本             -
                                     101,165,500        100,584,300       2020/04/30
                    特殊債券
       10 政保地方公共団
      8                       100,000,000           100.90        100.37      1.3000     2.41%
       日本             -
                                     100,905,800        100,374,800       2020/03/13
                    社債券
       184  オリックス
      9                       100,000,000           100.20        100.09      0.3370     2.40%
       日本             -
                                     100,202,000        100,097,600       2020/04/30
                    社債券
       18 KDDI
      10                       100,000,000           100.34        100.07      1.5730     2.40%
       日本             -
                                     100,349,000        100,076,100       2019/12/20
                    社債券
       2 コカ・コーラウエスト
      11                       100,000,000           100.31        100.06      1.4830     2.40%
       日本             -
                                     100,316,000        100,066,000       2019/12/17
                    社債券
       22 ホンダフアイナンス
      12                       100,000,000           100.18        100.01      0.5610     2.40%
       日本             -
                                     100,188,800        100,018,800       2019/12/20
                                 23/97

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    特殊債券
       203  政保預金保険
      13                       100,000,000           100.06        100.00      0.1000     2.40%
       日本             -
                                     100,069,000        100,009,200       2020/01/17
                    社債券
       14 阪神高速道路
      14                       100,000,000           100.02         99.99      0.1000     2.40%
       日本             -
                                     100,028,000         99,999,700      2019/12/20
                    社債券
       104  丸紅
      15                       100,000,000           100.01         99.99      0.2270     2.40%
       日本             -
                                     100,015,000         99,999,600      2019/12/25
                    社債券
       24 リコーリース
      16                       100,000,000           99.99        99.96      0.0010     2.40%
       日本             -
                                      99,998,000        99,969,400      2020/02/21
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
       ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                 種類別                 投資比率
                 特殊債券
                                        38.46%
                 社債券
                                        21.68%
                  合計
                                        60.14%
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
       ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
      ② 投資不動産物件

       ( 2019  年 11 月末現在)
       該当事項はありません。
      ③ その他投資資産の主要なもの

       ( 2019  年 11 月末現在)
       該当事項はありません。
                                 24/97














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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (参考情報)
     第2  【管理及び運営】


















     1【申込(販売)手続等】
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ( 1 ) 当ファンドの取得申込者は、販売会社において申込期間における毎営業日にお申込みいただけます。
       ただし、     トロント証券取引所、モントリオール取引所またはニューヨーク証券取引所の休業日                                              と同日
       の場合には、取得のお申込みを受付けないものとします。お申込みの受付は原則として午後3時まで
       と します。これらの受付時間を過ぎてからのお申込みは翌営業日以降で、                                       トロント証券取引所、モン
       トリオール取引所またはニューヨーク証券取引所の休業日                               と同日でない最も近い営業日                の取扱いとし
       ます。
     ( 2 ) 申 込価額は、     取得申込受付日の翌営業日の基準価額                     (当初1口=1円)           とします     。お申込みには申込手

       数料および申込手数料にかかる消費税等相当額を要します。当ファンドの                                       申込単位は、1口または1円
       の整数倍で販売会社毎に定めた単位です。
     ( 3 ) 当ファンドの取得申込者は、販売会社において、取引口座を開設のうえ、取得のお申込みを行うもの

       とします。      お 申込みの方法には、収益の分配がなされた場合に分配金を受取ることができる「分配金
       支払いコース」と、税引後の分配金を自動的に無手数料で再投資する「分配金再投資コース」があ
       り、「分配金再投資コース」を取得申込者が選択した場合には、取得申込者は販売会社との間で累積
       投資約款に従って分配金再投資に関する契約を締結します。                                 ただし、販売会社によってはどちらか一
       方のコースのみの          取扱いの場合が        あります。
       *販売会社によっては、当該契約または規定について、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる
        契約または規定を使用することがあり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
     ( 4 ) 定時定額で購入する「定時定額購入サービス」(販売会社によっては、名称が異なる場合がありま

       す。)を利用する場合は、販売会社との間で「定時定額購入サービス」に関する契約を締結します。
       詳細については、販売会社にお問い合わせください。
     (注)当ファンドの取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、                                           自己のために開設された

        ファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、                                        当該口座に当該取得申込
        者に係る口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の
        支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行うことが
        できます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への
        新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振
        替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える
        振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権につ
        いては追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定し
        た旨の通知を行います。
     2【換金(解約)手続等】

      受益者は、販売会社に対して毎営業日に解約のお申込みをすることができます。ただし、                                                トロント証券
     取引所、モントリオール取引所またはニューヨーク証券取引所                                  の休業日と同日の場合には、解約請求を受
     付けないものとします。解約の受付は原則として午後3時までとします。これらの受付時間を過ぎてから
     の解約請求は、翌営業日以降で                 トロント証券取引所、モントリオール取引所またはニューヨーク証券取引
     所 の休業日と同日でない最も近い営業日                    の取扱いとします。
      委託会社は、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、当ファンドが主要投
      資対象とする投資信託証券の取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、解約請求の受付を
      中止することおよびすでに受付けた解約請求の受付を取消すことがあります。解約請求の受付が中
      止された場合、受益者は解約の受付中止以前に行った当日の解約請求を撤回できます。ただし、受益
      者がその解約請求を撤回しない場合には、解約の受付の中止を解除した後の最初の基準価額の計算
      日にその請求を受付けたものとして取扱うこととします。また、信託財産の資金管理を円滑に行うた
      め、大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
     <解約請求による換金手続き>
      □解約価額:当該請求受付日の翌営業日の基準価額                            です。
       (解約価額については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。)
      □解約単位:販売会社毎に定めた単位とします。
                                 26/97


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       (解約単位については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。)
      □解約代金の支払い:原則として解約請求を受付けた日から起算して6営業日目から販売会社の申込場
                  所で支払われます。
      □解約にかかる手数料:ありません。
     (注)当ファンドの換金請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者

        の請求に係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益
        権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
        おいて当該口数の減少の記載または記録が行われます。換金請求を受益者がするときは、振替受益
        権をもって行うものとします。
     3【資産管理等の概要】

     ( 1 ) 【資産の評価】
      ①基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)
       を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債
       総額を控除した金額(以下、「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除し
       た金額をいいます。
       <主要投資対象の評価方法>
             有価証券等                          評価方法
                          原則として、基準価額計算日に知り得る直近の純資産額
             投資信託証券
                          (上場されている場合は、その主たる取引所における最終
             (外国籍)
                          相場)で評価します。
      ②基準価額は、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されます。原則として委託会社の各営業日に

       計算され、翌日の日本経済新聞に掲載されます。また、お申込みの各販売会社または下記の照会先ま
       で問い合わせることにより知ることができます。
                                        ※
                照会先の名称                               ホームページ
                                   電話番号
        三井住友DSアセットマネジメント株式会社

                                 0120-88-2976          https://www.smd-am.co.jp
        ※お問い合わせは、午前9時~午後5時(土、日、祝・休日を除く)までとさせていただきます。

     ( 2 ) 【保管】

       該当事項はありません。
     ( 3 ) 【信託期間】

       当ファンドの信託の期間は、信託契約締結日(                          2014  年1月    17 日)から、      2023  年4月    17 日まで(約9
      年)  とします。
       なお、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときには、受託会社と協議
      のうえ、信託期間を延長することができます。
       ただし、後記「(5)その他 ①信託契約の解約」の規定により、信託契約を解約し、この信託を終
      了させることがあります。
     ( 4 ) 【計算期間】

       当ファンドの       計算期間は、原則として             毎年4月     18 日から    10 月 17 日、  10 月 18 日から翌年4月        17 日までと
      します。前記にかかわらず、                各計算期間終了日に該当する日(以下、「該当日」といいます。)が休業
      日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるもの
      とします。ただし、最終計算期間の終了日は信託期間の終了日とします。
      (注)計算期間終了日を「決算日」ということがあります。
     ( 5 ) 【その他】

      ①信託契約の解約
                                 27/97

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       イ.  委託会社は、信託契約の一部を解約することにより、                            信託財産の受益権の残存             口数  が 30 億口を下回
         ることとなった場合には、              受託会社と合意のうえ、あらかじめ、監督官庁に届け出ることにより、こ
         の 信託契約を解約し、信託を終了させることができます。
       ロ.委託     会社  は、信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認め
         るとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託                               会社  と合意のうえ、この信託契約を解約
         し、信託を終了させることができます。この場合において、委託                                  会社  は、あらかじめ、解約しようと
         する旨を監督官庁に届け出ます。
       ハ.委託会社は、この信託が主要投資対象とする投資信託証券が存続しないこととなる場合には、この
         信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しよう
         とする旨を監督官庁に届け出ます。
       ニ.  委託会社は、前イ         .および前ロ.         の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいま
         す。)を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由な
         どの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託契約にかかる知れている受益者に対
         し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       ホ.前ニ.      の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
         属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。)
         は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者
         が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなし
         ます。
       へ.  前ニ.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
       ト.  前ニ.から前へ.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
         該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思
         表示をしたときおよび前ハ.の規定に基づいてこの信託契約を解約する場合には適用しません。
         また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前ニ.から前
         へ.までに規定するこの信託契約の解約の手続を行うことが困難な場合には適用しません。
      ②信託契約に関する監督官庁の命令

        委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
       約を解約し信託を終了させます。また、委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更し
       ようとするときは、信託約款の変更等の規定にしたがいます。
      ③委託会社の登録取消等に伴う取扱い

        委託会社     が、監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委
       託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
        ただし、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐこと
       を命じたときは、この信託は、信託約款の変更等に規定する書面決議が否決となる場合を除き、当該投
       資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
      ④ 受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

        受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に違
       反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または受益者は、
       裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会
       社を解任した場合、委託会社は、信託約款の変更等の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、
       受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解任することはできないものとします。委託会社
       が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ⑤信託約款の変更等

       イ.  委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合
         (投資信託及び投資法人に関する法律第                      16 条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
         をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようと
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         する旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は本項に定める以外の方法
         によって変更することができないものとします。
       ロ.  委託会社は、前        イ.の事項      (前  イ.  の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
         に限り    、前イ.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
         する場合を除きます。以下、              合わせて「重大な約款の変更等」といいます。)について、書面決議を
         行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容およ
         びその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款にかかる知れている
         受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       ハ.  前ロ.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
         属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。)
         は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者
         が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなし
         ます。
       ニ.  前ロ.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
       ホ.  書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       へ.  前ロ.から前ホ.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、この信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の
         意思表示をしたときには適用しません。
       ト.前イ.から前へ.の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合
         にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決
         された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
      ⑥公告

        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
        https://www.smd-am.co.jp
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
       は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑦ 反対受益者の受益権買取請求の不適用

        この信託は、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をす
       ることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われる
       こととなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を行う
       場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第                             18 条第1項に定める反対受益者による受益権の
       買取請求の規定の適用を受けません。
      ⑧運用にかかる報告等開示方法

       イ.委託会社は、         決算日    から3ヵ月以内に有価証券報告書を提出します。
       ロ.委託会社は、         決算時    および償還時に運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法律
         第 14 条第1項に定める運用報告書)および交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法律
         第 14 条第4項に定める書面)を作成します。
       ハ.委託会社は、交付運用報告書を販売会社を通じて受益者へ交付します。また、委託会社は、運用報告
         書(全体版)を委託会社のホームページに掲載します。
       ニ.前ハ.にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、これを交
         付します。
      ⑨委託会社と関係法人との契約の変更

       <募集・販売契約>
        委託会社と販売会社との間の募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者の別段の意思表示のな
       い限り、1年毎に自動的に更新されます。募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者間の合意によ
       り変更することができます。
     4【受益者の権利等】

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      当ファンドの受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。この受益権は、信託の日時
     を異にすることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な権利は次のとおりです。また、
     ファ  ンド資産に生じた利益および損失は、全て受益者に帰属します。
     ( 1 ) 収益分配金に対する請求権
       受益者は、収益分配金を持分に応じて委託会社に請求する権利を有します。
       収益分配金は、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から、保有口数に応じて、販売
      会社を通じて決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分
      配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益
      分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で
      記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支払います。
      ※収益分配金の支払いは、原則として決算日から起算して5営業日までに開始します。
       上記にかかわらず、販売会社との間で締結した累積投資約款に基づく契約により収益分配金を再投資
      する受益者に対しては、委託会社は毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金を販売会社に交付しま
      す。この場合、販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。
      当該売付により増加した受益権は、信託約款の規定にしたがい、振替口座簿に記載または記録されます。
       収益分配金の請求権は、支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託
      会社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
     ( 2 ) 償還金に対する請求権

       受益者は、償還金を持分に応じて委託会社に請求する権利を有します。
       償還金は、信託終了後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から受益者に支払います。償還金の支払い
      は、販売会社の        営業所等     において     行 うものとします        。
      ※ 償還金の支払いは、原則として償還日から起算して5営業日までに開始します。
       償還金の請求権は、支払開始日から                   10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社
      が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
     ( 3 ) 受益権の換金(解約)請求権

       受益者は、自己に帰属する受益権について、解約の実行を販売会社を通じて委託会社に請求する権利
      を有しています。権利行使の方法等については、前述の「換金(解約)手続等」をご参照ください。
     ( 4 ) 帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

       受益者は委託会社に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求するこ
      とができます。
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     第3【ファンドの経理状況】

     1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                   38 年大蔵省
       令第  59 号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                                12 年
       総理府令第      133  号)に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドは、金融商品取引法第                     193  条の2第1項の規定に基づき、第                  12 期計算期間(平成          31 年4月

       18 日から令和1年         10 月 17 日まで)の財務諸表について、有限責任                       あずさ監査法人による監査を受け
       ております。
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      1【財務諸表】

       カナダ高配当株ファンド
       (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                    第11期              第12期
                                 平成31年4月17日現在              令和1年10月17日現在
      資産の部
        流動資産
                                        2,228,263              1,888,273
         コール・ローン
                                        65,539,498              53,244,355
         投資信託受益証券
                                          1,000              1,000
         親投資信託受益証券
                                        67,768,761              55,133,628
         流動資産合計
                                        67,768,761              55,133,628
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                          8,677              8,426
         未払受託者報酬
                                         429,224              416,585
         未払委託者報酬
                                          3,225              3,136
         その他未払費用
                                         441,126              428,147
         流動負債合計
                                         441,126              428,147
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                        78,733,181              64,898,516
         元本
         剰余金
           期末剰余金又は期末欠損金(△)                           △  11,405,546             △  10,193,035
                                        11,165,707               9,132,987
           (分配準備積立金)
                                        67,327,635              54,705,481
         元本等合計
                                        67,327,635              54,705,481
        純資産合計
                                        67,768,761              55,133,628
      負債純資産合計
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       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)
                                     第11期              第12期
                                 自    平成30年10月18日            自    平成31年4月18日
                                 至    平成31年4月17日            至    令和1年10月17日
      営業収益
                                         1,198,345                  -
        受取配当金
                                             2              9
        受取利息
                                         △  159,090             △  681,011
        有価証券売買等損益
                                         1,039,257              △  681,002
        営業収益合計
      営業費用
                                            621              562
        支払利息
                                           8,677              8,426
        受託者報酬
                                          429,224              416,585
        委託者報酬
                                           3,282              3,138
        その他費用
                                          441,804              428,711
        営業費用合計
                                          597,453            △  1,109,713
      営業利益又は営業損失(△)
                                          597,453            △  1,109,713
      経常利益又は経常損失(△)
                                          597,453            △  1,109,713
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                         △  285,544             △  331,153
      に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △  13,066,951             △  11,405,546
                                          915,157             2,090,911
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          915,157             2,090,911
        額
                                          136,749               99,840
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          136,749               99,840
        額
                                             -              -
      分配金
                                       △  11,405,546             △  10,193,035
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     第 12 期
           項目                       自 平成    31 年4月   18 日
                                  至 令和1年      10 月 17 日
      1.有価証券の評価基準及             投資信託受益証券及び親投資信託受益証券

        び評価方法           移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
                   また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認

                   められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額
                   もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しておりま
                   す。
      2.収益及び費用の計上基             有価証券売買等損益

        準           約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                        第 11 期          第 12 期
                   項目
                                     平成  31 年4月   17 日現在      令和1年    10 月 17 日現在
      1.元本状況

        期首元本額                                 83,898,990     円        78,733,181     円
        期中追加設定元本額                                  704,758   円         581,638   円
        期中一部解約元本額                                 5,870,567    円        14,416,303     円
      2.受益権の総数                                   78,733,181     口        64,898,516     口

      3.元本の欠損

                                         11,405,546     円        10,193,035     円

     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  第 11 期                         第 12 期
              自 平成    30 年 10 月 18 日                   自 平成    31 年4月   18 日
              至 平成    31 年4月   17 日                   至 令和1年     10 月 17 日
      分配金の計算過程                           分配金の計算過程

      該当事項はありません。                           該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                     第 12 期
           項目                       自 平成    31 年4月   18 日
                                  至 令和1年      10 月 17 日
      1.金融商品に対する取組             当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であ

        方針           り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
      2.金融商品の内容及びリ             当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。な

        スク           お、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、
                   投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリ
                   スクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
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      3.金融商品に係るリスク             リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組
        管理体制           織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
                   て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
                   分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
                   る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
                   設け、報告が義務づけられています。
                   また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
                   ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
                   しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
                   ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
                   必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
                   や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
                   連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
                   なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外
                   部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
                   ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
                   おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
                   力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
                   評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
      4.金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され

        する事項についての補           た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
        足説明           め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                                     第 12 期
           項目
                                  令和1年    10 月 17 日現在
      1.金融商品の時価及び貸             金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり

        借対照表計上額との差           ません。
        額
      2.時価の算定方法             (1) 有価証券

                    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                   (2) 金銭債権及び金銭債務
                    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
                    ております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
     第 11 期(平成    31 年4月   17 日現在)
            種類             当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
         親投資信託受益証券                                   -
         投資信託受益証券                                171,748
            合計                             171,748
     第 12 期(令和1年      10 月 17 日現在)

            種類             当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
         親投資信託受益証券                                   -
         投資信託受益証券                               △ 435,096
            合計                            △ 435,096
     (デリバティブ取引等関係に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     第 11 期(平成    31 年4月   17 日現在)
     該当事項はありません。
     第 12 期(令和1年      10 月 17 日現在)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     第 12 期(自 平成      31 年4月   18 日 至 令和1年       10 月 17 日)
     市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
     はございません。
     (1口当たり情報)

                  第 11 期                         第 12 期
              平成  31 年4月   17 日現在                     令和1年    10 月 17 日現在
      1口当たり純資産額                           1口当たり純資産額
                           0.8551   円                        0.8429   円
                「1口=1円(      10,000   口=  8,551  円)」              「1口=1円(      10,000   口=  8,429  円)」
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     (4)【附属明細表】
     有価証券明細表
     <株式以外の有価証券>
       通貨       種類            銘柄            口数         評価額         備考
        円             Principal/CS      Canadian    Equity
            投資信託受益証券                           79,161,991          53,244,355
                     Income   Fund  JPY  Class
             親投資信託       キャッシュ・マネジメント・マ
                                          984         1,000
              受益証券       ザーファンド
                 合計 2銘柄                      79,162,975          53,245,355
     <参考>


     当ファンドは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借
     対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券でありま
     す。
      ※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
                     キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

     ( 1 ) 貸借対照表

                                 平成  31 年4月   17 日現在        令和1年    10 月 17 日現在
               区分
                                    金額(円)               金額(円)
       資産の部
        流動資産
         コール・ローン                            1,132,860,693               1,396,725,894
         地方債証券                              60,380,460                    -
         特殊債券                            1,845,872,393               1,790,224,296
         社債券                            1,204,115,600                903,602,000
         未収利息                               5,343,796               4,778,282
         前払費用                               2,466,302               2,481,933
        流動資産合計                              4,251,039,244               4,097,812,405
        資産合計                              4,251,039,244               4,097,812,405
       負債の部
        流動負債
         未払解約金                              18,877,706               20,744,935
         その他未払費用                                 8,681                 -
        流動負債合計                               18,886,387               20,744,935
        負債合計                               18,886,387               20,744,935
       純資産の部
       元本等
        元本                              4,162,232,048               4,010,503,626
        剰余金
         剰余金又は欠損金(△)                              69,920,809               66,563,844
       元本等合計                               4,232,152,857               4,077,067,470
       純資産合計                               4,232,152,857               4,077,067,470
       負債純資産合計                               4,251,039,244               4,097,812,405
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     (2)注記表


     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                  自 平成    31 年4月   18 日
           項目
                                  至 令和1年      10 月 17 日
      1.有価証券の評価基準及             地方債証券、特殊債券及び社債券

        び評価方法           個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会
                   が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場
                   を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
                   また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認

                   められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額
                   もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しておりま
                   す。
      2.収益及び費用の計上基             有価証券売買等損益

        準           約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                   項目                 平成  31 年4月   17 日現在      令和1年    10 月 17 日現在
      1.元本状況

        開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の
        元本額                                3,203,383,252      円      4,162,232,048      円
        期中追加設定元本額                                2,407,981,784      円      1,873,214,634      円
        期中一部解約元本額                                1,449,132,988      円      2,024,943,056      円
       元本の内訳

        SMBCファンドラップ・           G-REIT                      76,362,269     円        75,448,912     円
        SMBCファンドラップ・ヘッジファンド                                 265,354,248     円       270,008,969     円
        SMBCファンドラップ・欧州株                                 99,177,848     円        98,124,599     円
        SMBCファンドラップ・新興国株                                 64,162,848     円        62,012,095     円
        SMBCファンドラップ・コモディティ                                 25,146,280     円        25,014,829     円
        SMBCファンドラップ・米国債                                 132,800,007     円       131,859,175     円
        SMBCファンドラップ・欧州債                                 65,791,954     円        66,833,898     円
        SMBCファンドラップ・新興国債                                 58,312,016     円        57,609,484     円
        SMBCファンドラップ・日本グロース株                                 166,218,067     円       164,513,660     円
        SMBCファンドラップ・日本中小型株                                 37,769,163     円        37,261,041     円
        SMBCファンドラップ・日本債                                 935,445,651     円       931,539,744     円
        DC日本国債プラス                                 963,104,859     円       997,341,202     円
        エマージング・ボンド・ファンド・円コース(毎月分配型)                                 53,342,728     円        43,612,285     円
        エマージング・ボンド・ファンド・豪ドルコース(毎月分配
        型)                                 188,629,993     円       158,656,490     円
        エマージング・ボンド・ファンド・ニュージーランドドルコー
        ス(毎月分配型)                                 9,799,855    円        6,993,645    円
        エマージング・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース(毎
        月分配型)                                 305,251,833     円       263,244,887     円
        エマージング・ボンド・ファンド・南アフリカランドコース
        (毎月分配型)                                 7,392,676    円        6,289,593    円
        エマージング・ボンド・ファンド・トルコリラコース(毎月分
        配型)                                 75,688,416     円        38,041,453     円
        エマージング・ボンド・ファンド(マネープールファンド)                                 252,166,229     円       297,752,340     円
        大和住銀    中国株式ファンド(マネー・ポートフォリオ)
                                         179,106,920     円        81,379,787     円
        エマージング好配当株オープン マネー・ポートフォリオ                                 3,188,181    円        3,086,940    円
        エマージング・ボンド・ファンド・中国元コース(毎月分配
        型)                                 1,656,923    円        1,664,901    円
        グローバル・ハイイールド債券ファンド(円コース)                                  790,681   円         767,481   円
        グローバル・ハイイールド債券ファンド(中国・インド・イン
        ドネシア通貨コース)                                  657,991   円         548,247   円
        グローバル・ハイイールド債券ファンド(                 BRICs  通貨コース)               782,608   円         674,657   円
        グローバル・ハイイールド債券ファンド(世界6地域通貨コー
        ス)                                 4,718,881    円        3,866,542    円
        米国短期社債戦略ファンド           2015-12   (為替ヘッジあり)                    245,556   円         245,556   円
        米国短期社債戦略ファンド           2015-12   (為替ヘッジなし)                    245,556   円         245,556   円
        グローバル・ハイイールド債券ファンド(マネープールファン
        ド)                                 38,100,822     円        38,099,748     円
        アジア・ハイ・インカム・ファンド・アジア3通貨コース                                 24,858,193     円        24,809,187     円
        アジア・ハイ・インカム・ファンド・円コース                                 1,734,054    円        1,726,213    円
                                 37/97

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        アジア・ハイ・インカム・ファンド(マネープールファンド)                                  996,733   円         987,961   円
        日本株厳選ファンド・円コース                                  270,889   円         270,889   円
        日本株厳選ファンド・ブラジルレアルコース                                 18,658,181     円        18,658,181     円
        日本株厳選ファンド・豪ドルコース                                  679,887   円         679,887   円
        日本株厳選ファンド・アジア3通貨コース                                   9,783  円          9,783  円
        株式&通貨     資源ダブルフォーカス(毎月分配型)
                                          4,007,475    円        2,040,519    円
        日本株225・米ドルコース                                   49,237   円          49,237   円
        日本株225・ブラジルレアルコース                                  393,895   円         393,895   円
        日本株225・豪ドルコース                                  147,711   円         147,711   円
        日本株225・資源3通貨コース                                   49,237   円          49,237   円
        グローバルCBオープン・高金利通貨コース                                  598,533   円         598,533   円
        グローバルCBオープン・円コース                                  827,757   円         827,757   円
        グローバルCBオープン(マネープールファンド)                                 2,012,079    円        1,992,760    円
        オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)                                 1,057,457    円        1,057,457    円
        スマート・ストラテジー・ファンド(毎月決算型)                                 12,541,581     円        12,541,581     円
        スマート・ストラテジー・ファンド(年2回決算型)                                 4,566,053    円        4,566,053    円
        ボンド・アンド・カレンシー            トータルリターン・ファンド(毎
        月決算型)                                   14,309   円          14,309   円
        ボンド・アンド・カレンシー            トータルリターン・ファンド(年
        2回決算型)                                   12,837   円          12,837   円
        カナダ高配当株ツインα(毎月分配型)                                 66,417,109     円        66,417,109     円
        日本株厳選ファンド・米ドルコース                                  196,696   円         196,696   円
        日本株厳選ファンド・メキシコペソコース                                  196,696   円         196,696   円
        日本株厳選ファンド・トルコリラコース                                  196,696   円         196,696   円
        エマージング・ボンド・ファンド・カナダドルコース(毎月分
        配型)                                  416,107   円         317,972   円
        エマージング・ボンド・ファンド・メキシコペソコース(毎月
        分配型)                                 3,382,087    円        2,870,053    円
        カナダ高配当株ファンド                                    984 円           984 円
        短期米ドル社債オープン<為替ヘッジなし>(毎月分配型)                                   98,290   円            -
        短期米ドル社債ファンド          2015-06   (為替ヘッジあり)                      98,242   円            -
        短期米ドル社債ファンド          2015-06   (為替ヘッジなし)                      98,242   円            -
        短期米ドル社債オープン<為替ヘッジあり>(毎月分配型)                                   98,242   円            -
        米国短期社債戦略ファンド           2015-10   (為替ヘッジあり)                    149,304   円         149,304   円
        米国短期社債戦略ファンド           2015-10   (為替ヘッジなし)                    215,194   円         215,194   円
        米国短期社債戦略ファンド           2017-03   (為替ヘッジあり)                   1,751,754    円        1,751,754    円
        世界リアルアセット・バランス(毎月決算型)                                 1,451,601    円        1,451,601    円
        世界リアルアセット・バランス(資産成長型)                                 2,567,864    円        2,567,864    円
        合計                                4,162,232,048      円      4,010,503,626      円
      2.受益権の総数                                  4,162,232,048      口      4,010,503,626      口

     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                  自 平成    31 年4月   18 日
           項目
                                  至 令和1年      10 月 17 日
      1.金融商品に対する取組             当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であ

        方針           り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
      2.金融商品の内容及びリ             当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。こ

        スク           れらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスクであります。
      3.金融商品に係るリスク             リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組

        管理体制           織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
                   て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
                   分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
                   る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
                   設け、報告が義務づけられています。
                   また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
                   ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
                   しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
                   ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
                   必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
                   や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
                   連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
                   なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外
                   部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
                   ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
                   おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
                   力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
                   評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
                                 38/97


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      4.金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
        する事項についての補           た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
        足説明           め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

           項目                       令和1年    10 月 17 日現在
      1.金融商品の時価及び貸             金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり

        借対照表計上額との差           ません。
        額
      2.時価の算定方法             (1) 有価証券

                    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                   (2) 金銭債権及び金銭債務
                    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
                    ております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
     (平成   31 年4月   17 日現在)
                              ※
            種類
                          計算期間    の損益に含まれた評価差額(円)
          地 方 債 証 券
                                         △ 200,940
          特 殊 債 券                              △ 10,081,223
          社  債  券                              △ 5,046,500
            合計                            △ 15,328,663
      ※「計算期間」とは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間

      (平成   30 年7月   26 日から平成     31 年4月   17 日まで)を指しております。
     (令和1年     10 月 17 日現在)

                              ※
            種類
                          計算期間    の損益に含まれた評価差額(円)
          特 殊 債 券                              △ 3,794,500
          社  債  券                              △ 1,433,700
            合計                            △ 5,228,200
      ※「計算期間」とは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間

      (令和1年7月      26 日から令和1年      10 月 17 日まで)を指しております。
     (デリバティブ取引等関係に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (平成   31 年4月   17 日現在)
     該当事項はありません。
     (令和1年     10 月 17 日現在)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     (自 平成     31 年4月   18 日 至 令和1年       10 月 17 日)
     市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
     はございません。
     (1口当たり情報)

              平成  31 年4月   17 日現在                     令和1年    10 月 17 日現在
      1口当たり純資産額                           1口当たり純資産額
                           1.0168   円                        1.0166   円
                「1口=1円(      10,000   口=  10,168   円)」             「1口=1円(      10,000   口=  10,166   円)」
     (3)附属明細表

     有価証券明細表
     <株式以外の有価証券>
       通貨       種類            銘柄           券面総額          評価額         備考
        円             91 政保道路機構
              特殊債券                         180,000,000          180,083,160
                     93 政保道路機構
              特殊債券                         147,000,000          147,242,403
                     100  政保道路機構
              特殊債券                         157,000,000          157,866,483
                     104  政保道路機構
              特殊債券                         100,000,000          100,839,700
                     107  政保道路機構
              特殊債券                         208,000,000          209,869,920
              特殊債券       10 政保地方公共団                 100,000,000          100,591,500
              特殊債券       11 政保地方公共団                 400,000,000          403,120,000
                     30 政保日本政策
              特殊債券                         390,000,000          390,564,330
                     203  政保預金保険
              特殊債券                         100,000,000          100,046,800
                     14 阪神高速道路
              社債券                        100,000,000          99,988,400
                                 39/97

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                     9 長谷工コ    -ポ
              社債券                        100,000,000          100,009,000
                     2 コカ・コーラウエスト
              社債券                        100,000,000          100,224,700
                     22 ホンダフアイナンス
              社債券                        100,000,000          100,057,400
                     184  オリックス
              社債券                        100,000,000          100,114,000
                     69 東京急行電鉄
              社債券                        100,000,000          100,026,400
              社債券       15 東日本旅客鉄道                 100,000,000          102,217,500
                     18 KDDI
              社債券                        100,000,000          100,234,600
                     316  北海道電力
              社債券                        100,000,000          100,730,000
                 合計    18 銘柄                 2,682,000,000          2,693,826,296
     <参考>


      当ファンドは、「        Principal/     CS  Canadian     Equity    Income    Fund   JPY  Class   」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
     表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、この投資信託の受益証券であり、ケイマン籍の円建て外国投資信託で
     す。
      ※なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
      当該ファンドは、        2019  年 3 月 31 日に計算期間が終了し、国際財務報告基準(以下、「                        IFRSs   」という。)に準拠した財務諸表が

     作成され、現地において独立監査人による財務書類の監査を受けております。
      以下の「貸借対照表」、「包括利益計算書」、「受益者に帰属する純資産変動計算書」、「キャッシュフロー計算書」及び
     「財務諸表に関する注記」は、「               Principal/     CS  Canadian     Equity    Income    Fund  」の  2019  年 3 月 31 日現在の財務諸表の原文を委
     託会社で抜粋・翻訳したものです。
                              貸借対照表

                                     2019  年 3 月 31 日  現在      2018  年 3 月 31 日  現在
      資産の部                                   (日本円)             (日本円)
      現金
                                        301,639,653             470,106,146
      有価証券、公正価値
      (取得原価:      2019  年:  35,915,478,963       円)
      (取得原価:      2018  年:  58,353,548,027       円)
                                       38,859,070,727             60,608,374,164
      スワップ、公正価値
      (プレミアム受取り:          2019  年 :15,894,781      円)
      (プレミアム受取り:          2018  年 :17,478,390      円)
                                         64,734,810            143,612,052
      未収金
                                        501,686,724             316,984,599
      その他未収金
                                        176,858,235             298,773,661
      資産合計
                                       39,903,990,149             61,837,850,622
      負債の部

      未払金
                                        398,169,630             237,048,824
      未払費用
                                         67,340,090            109,406,816
      償還未払金
                                        203,481,891             83,654,514
      負債合計(受益者に帰属する純資産を除く)
                                        668,991,611             430,110,154
      受益者に帰属する純資産

                                       39,234,998,568             61,407,740,468
      内訳:

       Twin   Alpha   Class   units
                                       39,171,251,821             61,327,179,720
                                 40/97


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                         63,746,747             80,560,748
       JPY  Class   units
      発行済み受益証券数:

       Twin   Alpha   Class   units
                                      198,321,982,147             321,713,505,367
       JPY  Class   units                             97,344,080            123,101,433
      1 口当り純資産額:

       Twin   Alpha   Class   units
                                            0.198             0.191
                                            0.655             0.654
       JPY  Class   units
                             包括利益計算書

                                       2019  年 3 月 31 日に       2018  年 3 月 31 日に
                                        終了した年度             終了した年度
      収益                                    (日本円)             (日本円)
                             1
      損益を通じて公正価値で測定される金融商品の収益
       受取配当金
                                        1,761,928,041             2,616,990,210
       スワップ費用
                                       (1,241,908,845)             (1,368,137,427)
       有価証券に係る収益                                 2,667,771,388              892,968,739
                                        3,187,790,584             2,141,821,522
          2

                                            5,063             1,346
      受取利息
                 3
                                         22,007,683             8,581,934
      外国為替取引に係る収益
      収益合計
                                        3,209,803,330             2,150,404,802
      助言料

                                         205,585,877             329,371,178
      仲介手数料
                                         110,448,178             176,960,770
      取引費用
                                         62,116,977            104,648,913
      保管管理費用
                                         14,115,228             13,485,505
      弁護士費用
                                           11,020
                                                           -
      その他費用                                    4,588,153             4,656,854
      費用合計 
                                         396,865,433             629,123,220
      運用に伴う利益(税引前)

                                        2,812,937,897             1,521,281,582
      源泉徴収税

                                        (406,103,295)             (649,404,000)
      分配前の受益者に帰属する純資産の変動額

                                        2,406,834,602              871,877,582
      受益者に対する分配金

                                         (4,103,192)             (6,429,158)
      分配後の受益者に帰属する純資産の変動額                                  2,402,731,410              865,448,424

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1.  損益を通じて公正価値で測定される                金融商品の収益は、         公正価値で測定する金融資産及び金融負債に係る実現及び未実
       現損益   (有価証券に係る収益         /損失  )、 受取配当金及びスワップ費用             /収益を含む。
     2.  償却原価で測定される金融資産に実効金利法を適用して算出した受取利息。
     3.  外国為替に係る実現及び未実現損益。
                        受益者に帰属する純資産変動計算書

                                                      (日本円)
      期末(   2017  年 3 月 31 日)                                     97,790,733,945
      受益証券の発行

                                                    10,526,583,980
      受益証券の償還
                                                   (47,775,025,881)
      受益者に帰属する純資産の変動
                                                     865,448,424
      期末(   2018  年 3 月 31 日)                                     61,407,740,468

      受益証券の発行

                                                    4,887,120,877
      受益証券の償還
                                                   (29,462,594,187)
      受益者に帰属する純資産の変動
                                                    2,402,731,410
                                                    39,234,998,568

      期末(   2019  年 3 月 31 日)
                           キャッシュフロー計算書

                                       2019  年 3 月 31 日に       2018  年 3 月 31 日に
                                        終了した年度             終了した年度
                                         (日本円)             (日本円)
      営業活動
      分配前の受益者に帰属する純資産の変動
                                        2,406,834,602              871,877,582
            (1)
                                      (21,597,580,846)             (30,012,889,366)
      有価証券購入
            (1)
                                       46,093,532,913             67,257,052,254
      有価証券売却
      調整(現金を含まない科目)             :
       有価証券に係る収益
                                       (2,667,771,388)              (892,968,739)
      現金以外の資産変動:
       未収入金
                                                      12,527,912
                                        (184,702,155)
       その他未収入金
                                         121,915,426
                                                     (60,477,959)
       未払金
                                         161,120,806
                                                    (764,200,268)
       未払費用
                                        (42,066,726)             (52,542,205)
      営業活動による正味キャッシュフロー 合計
                                       24,291,282,632             36,358,379,211
      投資活動

             (3)
                                        4,883,017,685            10,700,085,736
      受益証券の発行
             (2)
                                      (29,342,766,810)             (47,836,823,168)
      受益証券の償還
                                 42/97


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      投資活動による正味キャッシュフロー 合計
                                      (24,459,749,125)             (37,136,737,432)
      現金の減少

                                        (168,466,493)             (778,358,221)
      現金の期首残高                                   470,106,146            1,248,464,367

                                         301,639,653

      現金の期末残高                                                470,106,146
      営業活動によるキャッシュフローに係る補足情報

      受取配当金
                                        1,405,902,800             2,059,413,820
      受取利息                                      5,063             1,346
     (1)  有価証券購入及び有価証券売却は、合計で                   62,116,977     円の取引費用を除く。
       ( 2018  年 3 月 31 日に終了した期間の取引費用             : 104,648,913      円)
     (2)  受益証券の     償還  は、  65,701,176     円の  償還  費用を含む(      2018  年 3 月 31 日:  105,509,996      円)。
     (3)  受益証券の発行は、         4,103,192     円の再投資後の数値(          2018  年 3 月 31 日:  6,429,158     円)。
       後述の注記は、本財務諸表の一部である。
     財務諸表に関する注記(抜粋)


     2019  年 3 月 31 日現在
     重要な会計方針

     下記に定めた重要な会計方針は本トラストによって一貫して適用されている。
     (a)  金融資産及び金融負債

     (i) 認識
       金融資産及び金融負債は、当初              FVTPL   ( Fair  Value   Through    Profit   or Loss  損益を通じた公正価値)で、本トラストが当該
      商品の契約条項の当事者となった取引日に認識される。その他の金融資産及び負債は、発生主義にて認識される。
       金融負債は、当事者の一方が義務を履行しない、あるいは当該契約が                               IFRS  第 9 号を適用しないデリバティブ契約でない限
      りにおいては認識されない。
     (ii)  分類

       金融資産の分類         2018  年 4 月 1 日から適用される方針

       本トラストは、当初認識時に、金融資産を償却原価または                          FVTPL   によって測定するものと分類している。金融資産は、以

      下の条件の両方を満たし、かつ              FVTPL   と規定されない場合、償却原価で測定される。
      i)  契約上のキャッシュ・フローを回収するために、資産保有を目的とする事業モデルとして保有されている

      ii)  契約条件によって、特定の期日に元本および利息の支払い(                           SPPI  )のみを示すキャッシュ・フローが生ずる
       本トラストのその他のすべての金融資産は、                    FVTPL   で測定される。金融資産は、以下のいずれかに該当する場合には、純

      損益を通じた公正価値で測定する。
      i)  契約条件によって、特定の期日に元本残高に対する元本および利息の支払いのみを示すキャッシュフローを生じな

         い
      ii)  契約上のキャッシュ・フローを回収する、または契約上のキャッシュフローを回収、売却することを目的とする事業
         モデルとして保有されていない
                                 43/97


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      iii)  当初認識時には、        FVTPL   で測定されるとして取消不能の規定を受けている。そうすると、資産、負債の測定、または異
         なる基準により損益の認識から生ずる可能性のある、測定、認識の不一致を排除または著しく減少させる
       契約上のキャッシュフローが              SPPI  であるかどうかを評価する際、本トラストは当該金融商品の契約条件を検討する。こ

      れには、金融資産が当該条件を満たさないような契約上のキャッシュ・フローの時期または金額を変更する可能性のある
      契約条件を含むかどうかを評価することが含まれる。評価を行うにあたり、本トラストは以下を検討する。
      - キャッシュ・フローの金額、時期を変更させる偶発事象

      - レバレッジ
      - 期限前返済と償還延長
      - 返済原資を特定資産からの生ずるキャッシュフローに限定する条件                               (ノンリコース      )
      - 貨幣の時間的価値の修正(例:定期的な金利のリセット)
      本トラストは、以下の          2 つの事業モデルを有することを明確にした。

      - 資産保有・回収の事業モデル:現金、その他未収、未決済取引の未収金などを含む。これらの金融資産は、契約上の
       キャッシュ・フローを回収するために保有される。
      - その他の事業モデル:株式、スワップへの投資を含む。これらの金融資産は、売買目的として、公正価値で、管理され、パ
       フォーマンスを測定される。
      保有する金融資産の事業モデルの目的を評価する際、本トラストは事業をどのように管理するかに関連するすべての情

      報を検討する。
       - 文書化された投資戦略と当該戦略の実行

      これには、契約上の金利収入を得ること、金利特性を維持すること、金融資産と関連する負債または予想される資金流出の
      デュレーションが一致すること、または資産売却を通じたキャッシュフローを実現することに、当該戦略が注力している
      どうかが含まれる
       - どのように、ポートフォリオのパフォーマンスが測定され、本トラストの経営陣に報告されるか。
       - 事業モデル      (およびその事業モデル内で保有する金融資産                     )のパフォーマンスに影響を及ぼすリスク、そして当該リス
      クをどのように管理するか
       - 運用会社がどのように報酬を受けているか。例えば、報酬が運用資産の公正価値、または回収された契約上のキャッ
      シュフローに基づいているか
       - 過年度における金融資産の売却の頻度、取引高、時期。売却の理由、および将来の売却の見込み
       認識中止の要件を満たさない金融資産の第三者への譲渡取引は、本トラストの資産の認識の維持と整合して、売却とは

      みなされない。
       本トラストは、金融資産を以下のカテゴリーに分類した。

       - FVTPL   に規定された金融資産
       有価証券及びスワップへの投資
       - 償却原価と規定された金融資産(現金、その他未収、未決済取引の未収金)
       これらは、固定または決定可能な支払額を伴う非デリバティブ金融資産であり、時価評価されない。
       金融負債の分類         2018  年 4 月 1 日から適用される方針

       償却原価で計上される金融負債には、未払費用およびその他の支払債務、未決済取引の未払金、および未払の償還金が含

      まれる。
     (iii)   測定

       損益を通じた公正価値で測定される金融資産及び金融負債は、当初、公正価値で測定され、取引費用は包括利益計算書で
      認識される。損益を通じた公正価値で測定されない金融資産および金融負債は、当初、取得または発行に直接起因する取引
      費用を公正価値に加算して測定される。
       当初認識の後、損益を通じた公正価値で測定される金融資産および金融負債は、すべて公正価値で測定され、公正価値の

      変動は包括利益計算書に計上される。
       公正価値で測定されない金融資産および金融負債は、実効金利法に基づく償却原価から減損損失がある場合はそれを控

      除した金額で計上される。当該金融商品の短期/即時の特性により、当該金額は公正価値に近似すると考えられる。
       「公正価値」とは、測定日時点の市場参加者間の秩序立った取引において、ある資産を売却することにより受け取るで

      あろう価格、またはある負債を譲渡することにより支払うであろう価格である。
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       入手可能な場合には、本トラストは当該商品の活発な市場における取引価格を用いて公正価値を測定する。取引価格が

      容易かつ頻繁に入手でき、かつアームスレングスの原則に基づいて実際に頻繁に市場取引が行われていると示されれば、
      市場は活発とみなされる。金融商品の市場が活発でないときには、本トラストは評価技法を用いて公正価値を算出する。評
      価技法は、精通していて意欲的な参加者が行ったアームスレングス取引の使用、実質的に同一のその他の商品の最新の公
      正価値とその他の値付けモデルの参照が含まれる。
       選択された評価技法は、市場インプットを最大限に活用し、本トラスト固有の推定値を極力排除し、市場参加者が価格形

      成をする際に考慮するあらゆる要素を組み入れ、かつ金融商品の値付けについて容認できる経済学的方法と整合してい
      る。評価技法へのインプットは、当該金融商品固有のリスク/リターン要素に関する市場の期待、測定値を合理的に表明し
      ている。本トラストは評価技法を調整し、同一商品の観測可能な現在の市場取引の価格を用いて、またはあらゆる入手可能
      な他の観測可能な市場データに基づき、有効性のテストを実施する。
       有価証券売却にかかる実現損益は加重平均原価法を用いて算出される。未実現損益は、報告期間の期首における金融商

      品の帳簿価格または当期中に購入した場合には取引価格と、期末における帳簿価格との差分である。有価証券の実現/未
      実現損益は包括利益計算書に計上される。
     (iv)  スワップへの投資

       スワップへの投資は公正価値で計上される。公正価値は注記                            1 に開示されている戦略のパフォーマンスを参照すること
      で定められる。スワップの価値は、代表的なカナダ株式指数の公正価値、カナダ・ドル/日本円の為替レートおよび売り建
      てされたコール・オプションの公正価値に基づく。スワップは「ツイン・アルファ・クラス」にて投資される。
     (v) 有価証券への投資

       本トラストは、活発な市場における入手可能な取引価格があり、測定日において最終取引価格で評価される、上場有価証
      券を保有している。本トラストの保有証券は、カナダの                         1 つ以上の証券取引所で活発に取引されている。
     (vi)  認識の中止

       本トラストは、金融資産からのキャッシュ・フローについての契約上の権利が終了するか、金融資産を譲渡し、かつ当該
      譲渡が   IFRS  第 9 号の要件に準拠した認識の中止に適合したときに、当該金融資産の認識を中止する。
       本トラストは、契約上の義務が解除、解約または終了した金融負債を認識中止する。
     (b) 現金

       現金は、国際的な金融機関の預金口座に預けられている満期が                            3 カ月以下の預金を含む。
     (c) 金融商品の相殺

       本トラストが認識金額を相殺する法的権利を持ち、純額ベースで決済するか、または資産を換金すると同時に負債を決
      済する意図を持っている場合に限り、金融資産及び負債は相殺され、そのネット金額が貸借対照表に記載される。                                                    2018  年 3
      月 31 日時点、    2019  年 3 月 31 日時点の貸借対照表において、金融資産及び負債は同基準を満たさず、ゆえに相殺されなかった。
     (d) 未決済取引にかかる未収金/未払金

       未決済取引にかかる未収金または未払金は、売却または購入したものの貸借対照表日に決済されていない投資に関する
      未収金または未払金を表す。
     (e) 償還にかかる未払金

       償還にかかる未払金は、本トラストが受益証券を                      償還  したものの貸借対照表の日付に決済されていない未払金を表す。
     (f) 発行にかかる未収金

       発行にかかる未収金は、受益者に対して受益証券が発行されたものの貸借対照表の日付に決済されていない未収金を表
      す。
     (g) FVTPL   で評価する金融商品の受取利息および受取配当金

       FVTPL   で評価する金融商品からの純損益には、投資損益、受取配当金、スワップ費用/収益が含まれていて、これらは包

      括利益計算書において別途開示されている。                    FVTPL   で評価する金融商品の純実現損益は、加重平均原価法を用いて算出さ
      れる。
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       投資純損益は、実現、未実現の公正価値の変動から構成される。                             FVTPL   で評価する金融商品の実現損益は、金融商品の取

      得原価と売却における決済価格との差額を表す。
       未実現損益は、期首における金融商品の帳簿価額、または当期に購入した場合にはその取引価格と、期末における帳簿価

      額との差額を表す。
       受取配当金は、支払を受ける権利が確立された日に純損益で認識される。上場証券については、通常、権利落ち日である。

       契約条件の通り発生するスワップ費用/収益は、包括利益計算書で認識される。

       外貨建ての投資、その他の資産、負債は、評価日の為替レートで円貨に換算している。外貨建て有価証券の取得、売却、収

      益、費用は、当該取引日に日本円に換算している。
       投資およびその他の外貨建て取引の為替レートの変動から生じた為替差損益は、それぞれ包括利益計算書の投資損益お

      よび為替差損益に計上される。
     (h) 費用

       すべての費用は、包括利益計算書に発生主義で認識される。
     (i) 分配金

       適格受益者に支払われる分配金は、包括利益計算書に発生主義で認識される。
     (j) 外貨換算

       外貨建ての投資、その他の資産、負債は、評価日に日本円に換算される。外貨建ての証券売買、収入、費用は、取引日に日本
      円に換算される。
       外貨建ての投資、その他の取引にかかる為替レートの変動から生じるネットの実現外国為替差損益は、包括利益計算書

      の当該投資の純利益および外国為替の純利益に含まれる。
     (k) 償還可能受益証券の受益者に帰属する純資産

       受託会社は、マスター・トラスト証書および補遺インフォメーション・メモランダムの条項に従い、本トラストの受益
      者のために、本トラストの資産を信託基金の中に保有する。本トラストは、金融商品の契約条件に従い、発行済み金融商品
      を金融負債または資本に分類する。本トラストは償還可能受益証券を二種類発行している。両クラスは本トラストの金融
      商品のうちで最も劣後するクラスで、受益証券はあらゆる重要な点で同等                                  (rank  pari  passu)   である。両クラスは、ポートフォ
      リオ資産、償還手数料、分配率、最小発行金額以外、同一の条件を有する。償還可能受益証券は、受益者に対し、各償還日及び
      本トラストの清算時において、純資産における持ち分に応じた金額での現金による償還を求めることが可能な権利を提供
      する。
       金融商品の各クラスの異なる商品性により、本トラストの償還可能受益証券は金融負債と分類される。

     (l) 一口当たり純資産価額

       一口当たり純資産は、マスター・トラスト証書に基づき、償還可能受益証券の受益者に帰属する本トラストの純資産を、
      各クラスの発行済み受益証券総数で除して算出される。
     (m)  税金

     本トラストは、ケイマン諸島で得た収入、利益またはキャピタル・ゲインにつき税の支払いを免除されている。本トラストは
     マスター・トラストの設立日から               50 年間にわたり、すべての地方税、事業所得税及び資本税を免除する旨の誓約をケイマン諸
     島の総督から受け取っている。したがって、財務諸表には所得税引当金は計上されない。
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     2【ファンドの現況】

       【純資産額計算書】
       ( 2019  年 11 月末現在)
       カナダ高配当株ファンド

        Ⅰ 資産総額                                  56,317,578     円
        Ⅱ 負債総額                                    92,935    円
        Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                  56,224,643     円
        Ⅳ 発行済数量                                  63,605,339     口
        Ⅴ 1単位当り純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                    0.8840    円
       (参考)キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

        Ⅰ 資産総額                                 4,177,586,767       円
        Ⅱ 負債総額                                  14,390,432     円
        Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                 4,163,196,335       円
        Ⅳ 発行済数量                                 4,096,306,939       口
        Ⅴ 1単位当り純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                    1.0163    円
     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】


     1 名義書換手続など
       該当事項はありません。
     2 受益者名簿

       作成しません。
     3 受益者に対する特典

       ありません。
     4 受益権の譲渡

      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
       は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数

       の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録
       するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人
       の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社振法の
       規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知す
       るものとします。
      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されてい

       る振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
       て、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
       停止期間を設けることができます。
     5 受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
      ことができません。
     6 受益権の再分割

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       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に
      再分割できるものとします。
     7 償還金

       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
      において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益
      権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
      て取得申込者とします。)に支払います。
     8 質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、
      民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
     (注)委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消

        された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存
        在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発
        行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、
        無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への
        変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
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     第三部【委託会社等の情報】


     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

       イ 資本金の額および株式数

                            2019  年 11 月 29 日現在
          資本金の額                 20 億円
          会社が発行する株式の総数                 60,000,000     株
          発行済株式総数                 33,870,060     株
       ロ 最近5年間における資本金の額の増減

         該当ありません。
       ハ 会社の機構

         委託会社の取締役は8名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行使
         することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
         もって行い、累積投票によらないものとします。
         取締役の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
         終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期の
         満了する時までとします。
         委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
         取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を1名選定し、必要に応じて取締役会長1名を選定す
         ることができます。
       ニ 投資信託の運用の流れ

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     2【事業の内容及び営業の概況】









       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託

       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
       言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を行っ
       ています。
       2019  年 11 月 29 日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通り

       です。
                                    本 数   (本)         純資産総額      (百万円)
                                            762            8,210,104

               追加型株式投資信託
                                            118             645,445

               単位型株式投資信託
                                             1             29,929

              追加型公社債投資信託
                                            187             517,762

              単位型公社債投資信託
                                           1,068             9,403,241

                  合 計
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     3【委託会社等の経理状況】

      1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                              38 年大蔵省令第       59

       号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関す
       る内閣府令」(平成           19 年内閣府令第       52 号)に基づいて作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                   52 年
       大蔵省令第      38 号)並びに同規則第           38 条及び第     57 条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
       令」(平成      19 年内閣府令第       52 号)に基づいて作成しております。
      2 当社は、第       34 期(平成     30 年4月1日から平成           31 年3月    31 日まで)の財務諸表については、金融商品取

       引法第    193  条の2第1項の規定に基づき、有限責任                      あずさ監査法人の監査を受けており、第                     35 期中間会
       計期間    (平成  31 年4月1日から令和1年9月                30 日まで    )の中間財務諸表については、金融商品取引法第
       193  条の2第1項の規定に基づき、有限責任                     あずさ監査法人の中間監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】




                                                      (単位:千円)

                                  前事業年度                 当事業年度
                               (平成    30 年3月    31 日)       (平成    31 年3月    31 日)
      資産の部
        流動資産
                                       20,873,870                 13,755,961
         現金及び預金
                                         20,010                 20,011
         顧客分別金信託
                                         402,249                 476,456
         前払費用
                                         39,030                 64,856
         未収入金
                                        6,332,203                 6,963,077
         未収委託者報酬
                                        1,725,215                 1,129,548
         未収運用受託報酬
                                         316,407                 285,668
         未収投資助言報酬
                                         50,321                 44,150
         未収収益
                                         10,891                 31,771
         その他の流動資産
                                       29,770,200                 22,771,504
        流動資産合計
        固定資産
         有形固定資産                  ※ 1
                                         185,371                 173,517
          建物
                                         300,694                 751,471
          器具備品
                                         486,065                 924,988
         有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         409,765                 479,867
          ソフトウェア
                                          5,755               183,528
          ソフトウェア仮勘定
                                           56                 44
          電話加入権
                                            -                60
          商標権
                                 51/97


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                                         415,576                 663,501
         無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                       10,616,594                 10,829,628
          投資有価証券
                                       10,412,523                 10,252,067
          関係会社株式
                                         658,505                2,004,451
          長期差入保証金
                                         69,423                 97,107
          長期前払費用
                                          7,819                 7,819
          会員権
                                        1,394,447                 1,426,381
          繰延税金資産
                                       23,159,314                 24,617,457
         投資その他の資産合計
                                       24,060,956                 26,205,946
        固定資産合計
                                       53,831,157                 48,977,450
        資産合計
                                                      (単位:千円)


                                  前事業年度                当事業年度
                               (平成    30 年3月    31 日)       (平成    31 年3月    31 日)
      負債の部
        流動負債
                                            84               4,534
         顧客からの預り金
                                         92,326               1,480,229
         その他の預り金
         未払金
                                           649               1,122
          未払収益分配金
                                         137,522                137,522
          未払償還金
                                        2,783,763                3,246,133
          未払手数料
                                         236,739                768,373
          その他未払金
                                        3,433,641                3,535,589
         未払費用
                                         547,706                 84,966
         未払消費税等
                                        1,785,341                 670,761
         未払法人税等
                                        1,507,256                1,302,052
         賞与引当金
                                          1,408                18,110
         その他の流動負債
                                       10,526,438                11,249,395
        流動負債合計
        固定負債
                                        3,319,830                3,418,601
         退職給付引当金
                                         99,721                 5,074
         賞与引当金
                                          3,363                5,074
         その他の固定負債
                                        3,422,915                3,428,751
        固定負債合計
                                       13,949,354                14,678,146
        負債合計
      純資産の部

        株主資本
                                        2,000,000                2,000,000
         資本金
         資本剰余金
                                        8,628,984                8,628,984
          資本準備金
                                        8,628,984                8,628,984
         資本剰余金合計
         利益剰余金
                                         284,245                284,245
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                         60,000                60,000
           配当準備積立金
                                        1,476,959                1,476,959
           別途積立金
                                 52/97


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                                       26,561,078                21,255,054
           繰越利益剰余金
                                       28,382,283                23,076,258
         利益剰余金合計
                                       39,011,267                33,705,242
        株主資本計
        評価・換算差額等
                                         870,535                594,061
         その他有価証券評価差額金
                                         870,535                594,061
        評価・換算差額等合計
                                       39,881,802                34,299,304
        純資産合計
                                       53,831,157                48,977,450
        負債・純資産合計
     (2)【損益計算書】


                                                      (単位:千円)

                                前事業年度                  当事業年度
                            (自 平成      29 年4月1日           (自 平成      30 年4月1日
                             至 平成     30 年3月    31 日)        至 平成     31 年3月    31 日)
      営業収益
                                      36,538,981                  39,156,499
       委託者報酬
                                       8,362,118                  6,277,217
       運用受託報酬
                                       1,440,233                  1,332,888
       投資助言報酬
       その他営業収益
       情報提供コンサルタント
                                         5,000                    -
       業務報酬
                                        128,324                  182,502
        サービス支援手数料
                                        55,820                  49,507
        その他
                                      46,530,479                  46,998,614
      営業収益計
      営業費用
                                      16,961,384                  18,499,433
       支払手数料
                                        353,971                  361,696
       広告宣伝費
                                         1,140                   125
       公告費
       調査費
                                       1,654,233                  1,752,905
        調査費
                                       5,972,473                  6,050,441
        委託調査費
       営業雑経費
                                        40,066                  46,551
        通信費
                                        339,048                  338,465
        印刷費
                                           -               24,700
        協会費
                                        45,465                  23,756
        諸会費
                                       2,582,734                  2,872,416
        情報機器関連費
                                        34,333                  49,118
        販売促進費
                                        136,669                  148,307
        その他
                                      28,121,520                  30,167,918
      営業費用合計
      一般管理費
       給料
                                        196,529                  190,951
        役員報酬
                                       6,190,716                  6,308,066
        給料・手当
                                        601,375                  514,259
        賞与
                                 53/97


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                                       1,566,810                  1,235,936
        賞与引当金繰入額
                                        25,709                  27,802
       交際費
                                           -                 82
       寄付金
                                        256,413                  286,905
       事務委託費
                                        220,569                  228,538
       旅費交通費
                                        282,036                  285,369
       租税公課
                                        654,286                  612,410
       不動産賃借料
                                        419,884                  463,553
       退職給付費用
                                        329,756                  378,530
       固定資産減価償却費
                                        285,490                  290,243
       諸経費
                                      11,029,580                  10,822,651
      一般管理費合計
                                       7,379,378                  6,008,044
      営業利益
                                                      (単位:千円)

                                 前事業年度                 当事業年度
                            (自 平成      29 年4月1日           (自 平成      30 年4月1日
                             至 平成     30 年3月    31 日)        至 平成     31 年3月    31 日)
      営業外収益
                                         51,335                    -
       受取配当金
                                          520                 623
       受取利息
                                         2,622                   72
       時効成立分配金・償還金
                                          894                1,951
       原稿・講演料
                                         10,669                 36,408
       雑収入
                                         66,042                 39,055
      営業外収益合計
      営業外費用
                                         5,125                 15,760
       為替差損
                                          913                7,027
       雑損失
                                         6,038                 22,787
      営業外費用合計
                                       7,439,383                 6,024,312
      経常利益
      特別利益
                                         61,842                 289,451
       投資有価証券償還益
                                         30,980                  7,247
       投資有価証券売却益
                                           -              79,850
       過去勤務費用償却益                  ※ 1
                                         92,822                 376,549
      特別利益合計
      特別損失
                                        354,695                   1,462
       固定資産除却損                  ※ 2
                                        141,666                  13,668
       投資有価証券償還損
                                         9,634                 14,605
       投資有価証券売却損
                                           -              160,455
       関係会社株式評価損                  ※ 3
                                           -              187,140
       合併関連費用                  ※ 4
                                        505,996                 377,331
      特別損失合計
                                       7,026,209                 6,023,530
      税引前当期純利益
                                       2,350,891                 1,750,031
      法人税、住民税及び事業税
                                      △  280,166                  90,084
      法人税等調整額
                                       2,070,725                 1,840,116
      法人税等合計
                                       4,955,483                 4,183,413
      当期純利益
                                 54/97


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     (3)【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自 平成           29 年4月1日 至 平成           30 年3月    31 日)

                                                      (単位:千円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                    利益剰余金
                資本金                              その他利益剰余金
                           資本剰余金
                     資本準備金            利益準備金
                             合計
                                       配当準備積立金        別途積立金       繰越利益剰余金
                 2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       23,493,074
     当期首残高
     当期変動額
                                                        △ 1,887,480
      剰余金の配当
                                                         4,955,483
      当期純利益
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
                                                         3,068,003
     当期変動額合計              -      -      -      -       -       -
                 2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       26,561,078
     当期末残高
                       株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                      純資産合計
                                    その他有価証券          評価・換算
                           株主資本合計
                 利益剰余金
                                     評価差額金         差額等合計
                   合計
                    25,314,279          35,943,263          327,116         327,116        36,270,379
     当期首残高
     当期変動額
                    △ 1,887,480         △ 1,887,480                         △ 1,887,480
      剰余金の配当
                     4,955,483          4,955,483                          4,955,483
      当期純利益
      株主資本以外の
                                        543,419         543,419         543,419
      項目の当期変動額
      (純額)
                     3,068,003          3,068,003         543,419         543,419        3,611,423
     当期変動額合計
                    28,382,283          39,011,267          870,535         870,535        39,881,802
     当期末残高
     当事業年度(自 平成           30 年4月1日 至 平成           31 年3月    31 日)

                                                      (単位:千円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                    利益剰余金
                資本金                              その他利益剰余金
                           資本剰余金
                     資本準備金            利益準備金
                             合計           配当準備積立金        別途積立金       繰越利益剰余金
                 2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       26,561,078
     当期首残高
     当期変動額
                                                        △ 9,489,438
      剰余金の配当
                                                         4,183,413
      当期純利益
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計              -      -      -      -       -       -    △ 5,306,024
                 2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       21,255,054
     当期末残高
                                 55/97


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                       株主資本                 評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                                       純資産合計
                                    その他有価証券           評価・換算
                           株主資本合計
                  利益剰余金
                                     評価差額金          差額等合計
                   合計
                    28,382,283          39,011,267           870,535          870,535      39,881,802
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当              △ 9,489,438        △ 9,489,438                         △ 9,489,438
                     4,183,413          4,183,413                           4,183,413
      当期純利益
      株主資本以外の
      項目の当期変動額                                 △ 276,474        △ 276,474      △ 276,474
      (純額)
                    △ 5,306,024        △ 5,306,024         △ 276,474        △ 276,474      △ 5,582,498
     当期変動額合計
                    23,076,258          33,705,242           594,061          594,061      34,299,304
     当期末残高
     注記事項


     (重要な会計方針       )
     1 .有価証券の評価基準及び評価方法
      (1) 子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法
      (2) その他有価証券

       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法
        (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
       時価のないもの
        移動平均法による原価法
     2 .固定資産の減価償却の方法

      (1) 有形固定資産
        定率法によっております。但し、建物                 (建物附属設備を除く         )並びに平成     28 年4月1日以降に取得した建物附属設備につ
       いては、定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物          3~  50 年
         器具備品         3~  20 年
      (2) 無形固定資産

        定額法によっております。
        なお、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっておりま
       す。
     3 .引当金の計上基準

      (1) 賞与引当金
        従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
      (2) 退職給付引当金

        従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
       ① 退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
       基準によっております。
       ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
        過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
        数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
                                 56/97


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     4 .その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     (表示方法の変更       )

       「税効果会計に係る会計基準」の一部改正(企業会計基準第                            28 号平成   30 年2月   16 日)を当事業年度の期首から適用し、
      繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税
      効果会計関係注記を変更しております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」                                    715,988   千円は、「投資その他の資産」の
      「繰延税金資産」        1,394,447    千円に含めて表示しております。
       また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第4項に定める「税効果会計に係る会計基準」
      注解  (注8  )(評価性引当額の合計額を除く。)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度
      に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
     (貸借対照表関係       )

     ※ 1 有形固定資産の減価償却累計額
                             前事業年度                   当事業年度
                           (平成  30 年3月   31 日 )           (平成  31 年3月   31 日 )
       建物                      312,784   千円                350,176   千円
       器具備品
                             768,929   千円                922,553   千円
     2 当座借越契約

        当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
       当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
                             前事業年度                   当事業年度
                           (平成  30 年3月   31 日 )           (平成  31 年3月   31 日 )
        当座借越極度額の総額                    10,000,000     千円               10,000,000     千円
        借入実行残高    
                               -千円                   -千円
        差引額
                            10,000,000     千円               10,000,000     千円
     3 保証債務

        当社は、子会社である          Sumitomo     Mitsui   Asset   Management(New        York)Inc.    における賃貸借契約に係る賃借料に対し、令
       和5年6月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
                             前事業年度                   当事業年度
                            (平成  30 年3月   31 日 )          (平成  31 年3月   31 日 )
        Sumitomo     Mitsui   Asset
                             204,923   千円                174,854   千円
        Management      (New   York)Inc.
     (損益計算書関係       )

     ※ 1 過去勤務費用償却益
         過去勤務費用償却益は、退職金規程を変更したことに伴い発生した過去勤務費用の一時処理額であります。
     ※ 2 固定資産除却損

                             前事業年度                   当事業年度
                        (自  平成  29 年4月1日              (自  平成  30 年4月1日
                        至 平成  30 年3月   31 日)           至 平成  31 年3月   31 日)
        器具備品
                                0 千円                 695  千円
        ソフトウェア
                              9,000   千円                 766  千円
        ソフトウェア仮勘定
                             345,695    千円                  - 千円
     ※ 3 関係会社株式評価損

         関係会社株式評価損は、関連会社の株式について減損処理を適用したことによるものであります。
     ※ 4 合併関連費用

         合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務
        委託費用であります。
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     (株主資本等変動計算書関係            )

     前事業年度     (自 平成  29 年4月1日 至       平成  30 年3月   31 日 )
      1 .発行済株式数に関する事項
                     当期首株式数          当期増加株式数           当期減少株式数           当期末株式数
                        17,640   株                             17,640   株
           普通株式                           -           -
      2 .剰余金の配当に関する事項

       (1) 配当金支払額等
                            配当金の総額          一株当たり
           決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                                (千円  )   配当額   (円 )
                                              平成  29 年     平成  29 年
        平成  29 年6月   27 日
                               1,887,480        107,000.00
                    普通株式
                                               3月  31 日     6月  28 日
         定時株主総会
       (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

         平成  30 年6月   26 日開催の第     33 回定時株主総会において次の通り付議いたします。
                               配当金の総額         一株当たり
           決議       株式の種類       配当の原資                        基準日      効力発生日
                                   (千円  )   配当額   (円 )
                                                平成  30 年    平成  30 年
        平成  30 年6月   26 日
                                  2,822,400       160,000.00
                  普通株式      利益剰余金
                                                3月  31 日    6月  27 日
         定時株主総会
     当事業年度     (自 平成  30 年4月1日 至       平成  31 年3月   31 日 )

      1 .発行済株式数に関する事項
        当社は平成     30 年 11 月1日付で普通株式1株につき              1,000  株の割合で株式分割を行っております。
                     当期首株式数          当期増加株式数           当期減少株式数           当期末株式数
                        17,640   株      17,622,360     株                17,640,000     株
           普通株式                                      -
      2 .剰余金の配当に関する事項

       (1) 配当金支払額等
         当社は平成     30 年 11 月1日付で普通株式1株につき              1,000  株の割合で株式分割を行っております。
         当該株式分割は平成         30 年 11 月1日を効力発生日としておりますので、平成                     31 年1月   31 日を基準日とする一株当たり
        配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
                            配当金の総額          一株当たり
           決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                                (千円  )   配当額   (円 )
                                              平成  30 年     平成  30 年
        平成  30 年6月   26 日
                               2,822,400        160,000.00
                    普通株式
                                               3月  31 日     6月  27 日
         定時  株主総会
        平成  31 年2月   28 日                                平成  31 年     平成  31 年
                               6,667,038          377.95
                    普通株式
         臨時株主総会                                      1月  31 日     3月  22 日
       (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

         令和1年6月      24 日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
                                配当金の総額        一株当たり
           決議       株式の種類       配当の原資                        基準日      効力発生日
                                   (千円  )  配当額   (円 )
                                                平成  31 年    令和1年
        令和1年6月      24 日
                                  2,469,600         140.00
                  普通株式      利益剰余金
                                                       6月  25 日
         臨時  株主総会                                      3月  28 日
     (リース取引関係       )

     オペレーティング・リース取引
      (借主側)
      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     (単位:千円)
                          前事業年度                     当事業年度
                        (平成   30 年3月   31 日)             (平成   31 年3月   31 日)
                                208,187                     597,239
        1年以内
                                 42,916                    6,115,662
        1年超
                                251,104                    6,712,901
        合計
                                 58/97


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係      )

     1 .金融商品の状況に関する事項
      (1) 金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短期的
        で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない運用を
        行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
      (2) 金融商品の内容及びそのリスク

         営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
        は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されているた
        め、リスクは僅少となっています。
         投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動リ
        スク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式及び                                                  50 %出資
        した関連会社の株式であり、発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連
        する敷金等であり、差入先の信用リスクに晒されています。
         営業債務である未払手数料は、すべて1年以内の支払期日であります。
      (3) 金融商品に係るリスク管理体制

       ① 信用リスクの管理
         当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うと
        ともに、その状況について取締役会に報告しています。
         投資有価証券、子会社株式及び関連会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に
        従い、定期的に管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
         長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に管
        理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
       ② 市場リスクの管理
         投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券に
        ついて管理を、企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の自己査定及
        び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
         なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けてお
        り、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性格、金
        額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分することとしてい
        ます。
      (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

         金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がない
        場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているため、
        異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
     2 .金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認め
       られるものは、次表には含まれていません((注2)参照)。
      前事業年度(平成        30 年3月   31 日)

                                                      (単位:千円)
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
                              20,873,870             20,873,870
      (1) 現金及び預金                                                    -
                                20,010             20,010
                                                           -
      (2) 顧客分別金信託
                               6,332,203             6,332,203
                                                           -
      (3) 未収委託者報酬
                               1,725,215             1,725,215
                                                           -
      (4) 未収運用受託報酬
                                316,407             316,407
                                                           -
      (5) 未収投資助言報酬
      (6) 投資有価証券
                              10,616,296             10,616,296
                                                           -
       ① その他有価証券
                                658,505             658,505
                                                           -
      (7) 長期差入保証金
                              40,542,507             40,542,507
            資産計                                               -
                                  84             84
      (1) 顧客からの預り金                                                    -
                               2,783,763             2,783,763
                                                           -
      (2) 未払手数料
                               2,783,847             2,783,847
            負債計                                               -
                                 59/97


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      当事業年度(平成        31 年3月   31 日)
                                                      (単位:千円)
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
                              13,755,961             13,755,961
      (1) 現金及び預金                                                    -
                                20,011             20,011
                                                           -
      (2) 顧客分別金信託
                               6,963,077             6,963,077
                                                           -
      (3) 未収委託者報酬
                               1,129,548             1,129,548
                                                           -
      (4) 未収運用受託報酬
                                285,668             285,668
                                                           -
      (5) 未収投資助言報酬
      (6) 投資有価証券
                              10,829,330             10,829,330
                                                           -
       ① その他有価証券
                               2,004,451             2,004,451
                                                           -
      (7) 長期差入保証金
                              34,988,051             34,988,051
            資産計                                               -
                                 4,534             4,534
      (1) 顧客からの預り金                                                    -
                               3,246,133             3,246,133
                                                           -
      (2) 未払手数料
                               3,250,667             3,250,667
            負債計                                               -
       (注1  )金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

        資 産
         (1) 現金及び預金、       (2) 顧客分別金信託、        (3) 未収委託者報酬、        (4) 未収運用受託報酬及び          (5) 未収投資助言報酬
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
         (6) 投資有価証券
           これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表されて
          いる基準価格によっております。
         (7) 長期差入保証金
           これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
          によっています。
        負 債

         (1) 顧客からの預り金及び          (2) 未払手数料
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
       (注2  )時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                        (単位:千円)
                          前事業年度            当事業年度
              区分
                       (平成   30 年3月   31 日)     (平成   31 年3月   31 日)
        その他有価証券
                                298            298
         非上場株式
                                298            298
              合計
        子会社株式及び関連会社株式
                             10,412,523            10,252,067
         非上場株式
                             10,412,523            10,252,067
              合計
        その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「                                                 (6) ① その
       他有価証券」には含めておりません。
        子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものである
       ことから、時価開示の対象とはしておりません。
       (注3  )金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成        30 年3月   31 日)
                                                      (単位:千円)
            区分           1年以内         1年超5年以内          5年超   10 年以内        10 年超
                         20,873,870
      現金及び預金                                 -          -          -
                           20,010
      顧客分別金信託                                 -          -          -
                          6,332,203
      未収委託者報酬                                 -          -          -
                          1,725,215
      未収運用受託報酬                                 -          -          -
                          316,407
      未収投資助言報酬                                 -          -          -
                          602,360           56,144
      長期差入保証金                                           -          -
                         29,870,067            56,144
            合計                                      -          -
      当事業年度(平成        31 年3月   31 日)

                                 60/97


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                      (単位:千円)
                                          5年超   10 年以内        10 年超
            区分           1年以内         1年超5年以内
                         13,755,961
      現金及び預金                                 -          -          -
                           20,011
      顧客分別金信託                                 -          -          -
                          6,963,077
      未収委託者報酬                                 -          -          -
                          1,129,548
      未収運用受託報酬                                 -          -          -
                          285,668
      未収投資助言報酬                                 -          -          -
                           54,900         1,949,551
      長期差入保証金                                           -          -
                         22,209,168           1,949,551
            合計                                      -          -
     (有価証券関係      )

     1 .子会社株式及び関連会社株式
     前事業年度(平成        30 年3月   31 日)
       子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式                              10,412,523     千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
      ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     当事業年度(平成        31 年3月   31 日)

       子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式                              10,252,067     千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
      ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2 .その他有価証券

     前事業年度(平成        30 年3月   31 日)
                                                      (単位:千円)
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1) 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
                                    7,366,669          6,046,232          1,320,437
        投資信託等
                                    7,366,669          6,046,232          1,320,437
                 小計
      (2) 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                                    3,249,626          3,315,328
                                                        △ 65,701
        投資信託等
                                    3,249,626          3,315,328
                 小計                                       △ 65,701
                                    10,616,296           9,361,560          1,254,735
                 合計
     (注)非上場株式等(貸借対照表計上額                    298  千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
       れることから、記載しておりません。
     当事業年度(平成        31 年3月   31 日)

                                                      (単位:千円)
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1) 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
                                     7,545,410          6,613,088          932,322
        投資信託等
                                     7,545,410          6,613,088          932,322
                 小計
      (2) 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                                     3,283,920          3,360,000
                                                        △ 76,080
        投資信託等
                                     3,283,920          3,360,000
                 小計                                       △ 76,080
                                    10,829,330           9,973,088          856,242
                 合計
     (注)非上場株式等(貸借対照表計上額                    298  千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
       れることから、記載しておりません。
     3 .事業年度中に売却したその他有価証券

     前事業年度     (自 平成  29 年4月1日 至       平成  30 年3月   31 日 )
                                 (単位:千円)
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
              532,099            30,980            9,634
     当事業年度     (自 平成  30 年4月1日 至       平成  31 年3月   31 日 )

                                 (単位:千円)
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
              728,127            7,247          14,605
                                 61/97


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     4.減損処理を行った有価証券
       前事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
       当事業年度において、有価証券について                  160,455   千円(関係会社株式         160,455   千円)減損処理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した上
      で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
     (退職給付関係      )

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度
      を設けております。
     2.確定給付制度

      (1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                              (自   平成  29 年4月1日           (自   平成  30 年4月1日
                               至  平成  30 年3月   31 日)        至  平成  31 年3月   31 日)
                                        3,177,131                3,319,830
       退職給付債務の期首残高
                                         285,715                267,362
         勤務費用
                                          2,922
         利息費用                                                  -
         数理計算上の差異の発生額                                △ 51,212                △ 3,658
         退職給付の支払額                                △ 94,727               △ 85,082
         過去勤務費用の発生額                                  -             △ 79,850
                                        3,319,830                3,418,601
       退職給付債務の期末残高
      (2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                               (平成   30 年3月   31 日)        (平成   31 年3月   31 日)
                                        3,319,830                3,418,601
       非積立型制度の退職給付債務
       未認識数理計算上の差異                                   -                -
       未認識過去勤務費用                                   -                -
                                        3,319,830                3,418,601
       退職給付引当金
      (3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                     (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                              (自   平成  29 年4月1日           (自   平成  30 年4月1日
                               至  平成  30 年3月   31 日)        至  平成  31 年3月   31 日)
                                         285,715                267,362
       勤務費用
                                          2,922
       利息費用                                                   -
       数理計算上の差異の費用処理額                                 △ 51,212               △ 3,658
       過去勤務費用償却益                                   -             △ 79,850
                                         182,458                199,849
       その他
                                         419,884                383,703
       確定給付制度に係る退職給付費用
      (注)   1. 退職金規程を変更したことに伴い、過去勤務費用償却益                         79,850   千円を特別利益に計上しております。
         2. その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適
          用による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
      (4) 数理計算上の計算基礎に関する事項

        主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                   前事業年度                当事業年度
                               (自   平成  29 年4月1日           (自   平成  30 年4月1日
                                至  平成  30 年3月   31 日)        至  平成  31 年3月   31 日)
        割引率                                 0.000  %              0.000  %
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                      147,195   千円、当事業年度        156,457   千円であります。
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     (税効果会計関係       )

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                              (単位:千円)

                               前事業年度             当事業年度
                             (平成   30 年3月   31 日)     (平成   31 年3月   31 日)
       繰延税金資産

                                    1,016,532             1,046,775
        退職給付引当金
                                    492,056             400,242
        賞与引当金
                                     90,509             80,983
        調査費
                                     60,851             57,192
        未払金
                                    102,103              54,797
        未払事業税
                                     11,289             17,501
        ソフトウェア償却
                                     7,903             82,798
        その他
                                    1,781,245             1,740,292
       繰延税金資産小計
                                    △ 2,597            △ 51,729
       評価性引当額(注)
                                    1,778,648             1,688,563
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債

                                    384,200             262,181
        その他有価証券評価差額金
                                    384,200             262,181
       繰延税金負債合計
       繰延税金資産の純額                             1,394,447             1,426,381
     (注)評価性引当額が          49,131   千円増加しております。この増加の内容は、主として関係会社株式評価損に係る評価性引当額を

       追加的に認識したことに伴うものであります。
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

      な項目別の内訳
                                前事業年度             当事業年度
                              (平成   30 年3月   31 日)    (平成   31 年3月   31 日)
       法定実効税率                             30.8  %           30.6  %
       (調整)
                                                 0.8
        評価性引当額の増減                             -
                                    0.2             0.9
        交際費等永久に損金に算入されない項目
                                    0.1             0.1
        住民税均等割等
                                   △ 1.9           △ 1.4
        所得税額控除による税額控除
                                    0.1
                                                △ 0.4
        その他
                                    29.4             30.5
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
     (セグメント情報等        )

     前事業年度     (自 平成  29 年4月1日     至 平成  30 年3月   31 日 )
     1 .セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
      動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
      ント情報の記載を省略しております。
     2 .関連情報

      (1) 製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                  委託者報酬         運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
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        外部顧客への
                   36,538,981          8,362,118         1,440,233          189,145        46,530,479
         営業収益
      (2) 地域ごとの情報 

       ① 営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の                                 90 %を超えるため、地域ごとの営業収益の
        記載を省略しております。
       ② 有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                    90 %を超えるため、地域ごとの有形
        固定資産の記載を省略しております。
      (3) 主要な顧客ごとの情報 

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                         10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     3 .報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
     4 .報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
     5 .報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
     当事業年度     (自 平成  30 年4月1日     至 平成  31 年3月   31 日 )

     1 .セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
      動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
      ント情報の記載を省略しております。
     2 .関連情報

      (1) 製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 委託者報酬         運用受託報酬         投資助言報酬          その他          合計
        外部顧客への
                   39,156,499          6,277,217         1,332,888          232,009        46,998,614
         営業収益
      (2) 地域ごとの情報 

       ① 営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の                                 90 %を超えるため、地域ごとの営業収益の
        記載を省略しております。
       ② 有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                    90 %を超えるため、地域ごとの有形
        固定資産の記載を省略しております。
      (3) 主要な顧客ごとの情報 

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                         10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     3 .報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
     4 .報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
     5 .報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
     (関連当事者情報       )

                                 64/97


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     前事業年度     (自 平成  29 年4月1日 至       平成  30 年3月   31 日 )
     1.関連当事者との取引
      (1) 兄弟会社等
                                                      (単位:千円)
                              議決権等の
          会社等の                事業の
                   資本金、出資金                 関連当事者
                              所有  (被所
      種類    名称又は     所在地           内容又                取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                    又は基金                との関係
          氏名               は職業     有 )割合
     親会社                            %
         ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                     1,770,996,505                           2,761,066          429,436
      の                    銀行業
         銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
     親会社                            %
         SMBC  日興
              東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                     10,000,000                           5,685,815          953,752
      の                    証券業
              千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
         証券㈱
     子会社                          -
     (注)   1 .上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        2 .取引条件及び取引条件の決定方針等
          投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
     2.親会社に関する注記

       株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
     当事業年度     (自 平成  30 年4月1日     至 平成  31 年3月   31 日 )

     1.関連当事者との取引
      (1) 兄弟会社等
                                                      (単位:千円)
                              議決権等の
          会社等の                事業の
                   資本金、出資金                 関連当事者
                              所有  (被所
      種類    名称又は     所在地           内容又                取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                    又は基金                との関係
          氏名               は職業     有 )割合
     親会社                            %
         ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                     1,770,996,505                           2,499,836          399,447
      の                    銀行業
         銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
     親会社                            %
         SMBC  日興    東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                     10,000,000                           5,789,062         1,154,875
      の                    証券業
              千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
         証券㈱
     子会社                          -
     (注)   1 .上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        2 .取引条件及び取引条件の決定方針等
          投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
     2.親会社に関する注記

       株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
     (1株当たり情報       )

                                 前事業年度                当事業年度
                             (自   平成  29 年4月1日           (自   平成  30 年4月1日
                              至  平成  30 年3月   31 日)        至  平成  31 年3月   31 日)
                                     2,260.87    円            1,944.40    円
      1株当たり純資産額
                                      280.92   円             237.15   円
      1株当たり当期純利益金額
      (注)   1 .潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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         2 .当社は、平成       30 年 11 月1日付で普通株式1株につき               1,000  株の割合で株式分割を行っております。これに伴い、前
           事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定
           しております。
         3 .1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前事業年度                当事業年度
                             (自   平成  29 年4月1日           (自   平成  30 年4月1日
                              至  平成  30 年3月   31 日)        至  平成  31 年3月   31 日)
      1株当たり当期純利益金額
                                    4,955,483                4,183,413
       当期純利益(千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                -                -
                                    4,955,483                4,183,413
       普通株式に係る当期純利益金額(千円)
                                    17,640,000                17,640,000
       期中平均株式数(株)
     (重要な後発事象       )

     前事業年度     (自 平成  29 年4月1日     至 平成  30 年3月   31 日 )
      当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する主要株主間での基本合意について
       平成  30 年5月   11 日付で当社及び大和住銀投信投資顧問株式会社の主要株主である株式会社三井住友フィナンシャルグ
      ループ、株式会社大和証券グループ本社、三井住友海上火災保険株式会社及び住友生命保険相互会社が、当社と大和住銀
      投信投資顧問株式会社との合併に関する基本合意書を締結しました。
     当事業年度     (自 平成  30 年4月1日     至 平成  31 年3月   31 日 )

      取得による企業結合
       当社は、平成      30 年9月   28 日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締
      結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成
      31 年4月1日付で合併いたしました。
     1.企業結合の概要

      (1) 被取得企業の名称及び事業の内容
        被取得企業の名称 大和住銀投信投資顧問株式会社
        事業の内容    投資運用業、投資助言・代理業等
      (2) 企業結合を行う主な理由

        資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
       ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結集
       した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会社
       の実現を図るものであります。
      (3) 企業結合日

        平成  31 年4月1日
      (4) 企業結合の法的形式

        当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
      (5) 結合後企業の名称

        三井住友    DS アセットマネジメント株式会社
      (6) 取得企業を決定するに至った主な根拠

        「企業結合に関する会計基準」              (企業会計基準第       21 号 平成    25 年9月   13 日 )及び「企業結合会計基準及び事業分離等会
       計基準に関する適用指針」            (企業会計基準適用指針第           10 号 平成    25 年9月   13 日 )の考え方に基づき、当社を取得企業として
       おります。
     2.合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

      (1) 合併比率
        大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式1株に対し、当社の普通株式                                4.2156   株を割当て交付いたしました。
      (2) 合併比率の算定方法

        当社はEYトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はPwCアド
       バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定結
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       果を参考に、両社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議を重
       ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
      (3) 交付した株式数

        普通株式:     16,230,060     株
     3.主要な取得関連費用の内容及び金額

        デューデリジェンス費用           13,700   千円
     4.取得原価の配分に関する事項

        現時点では確定しておりません。
     中間財務諸表

     (1) 中間貸借対照表

                                                  (単位:千円)
                                        第 35 期中間会計期間
                                       (令和1年9月        30 日)
      資産の部
       流動資産
                                                 31,390,396
        現金及び預金
                                                  120,015
        顧客分別金信託
                                                  518,120
        前払費用
                                                 9,224,857
        未収委託者報酬
                                                 2,518,829
        未収運用受託報酬
                                                  300,807
        未収投資助言報酬
                                                   49,098
        未収収益
                                                  251,169
        その他
                                                 44,373,295
        流動資産合計
       固定資産
                                                 1,165,925
        有形固定資産                         ※ 1
        無形固定資産
                                                 35,720,818
         のれん
                                                 18,841,803
         顧客関連資産
                                                 1,287,309
         その他
                                                 55,849,931
        無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                                 19,980,993
         投資有価証券
                                                 11,208,183
         関係会社株式
                                                 2,725,272
         その他
                                                 △  20,750
         貸倒引当金
                                                 33,893,699
         投資その他の資産合計
                                                 90,909,555
        固定資産合計
                                                135,282,851
       資産合計
      負債の部

       流動負債
                                                    1,568
        リース債務
                                                    3,725
        顧客からの預り金
                                                  117,464
        その他の預り金
                                                 4,558,058
        未払金
                                                 4,003,445
        未払費用
                                                 1,108,639
        未払法人税等
                                                   37,155
        前受収益
                                                 1,620,047
        賞与引当金
                                                  248,260
        資産除去債務
                                 67/97


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                                                  262,615
        その他                         ※ 2
                                                 11,960,980
        流動負債合計
       固定負債
                                                    1,045
        リース債務
                                                 5,317,984
        退職給付引当金
                                                    2,537
        賞与引当金
                                                  218,125
        その他
                                                 3,515,376
        繰延税金負債
                                                 9,055,069
        固定負債合計
                                                 21,016,049
       負債合計
      純資産の部

       株主資本
                                                 2,000,000
        資本金
        資本剰余金
                                                 8,628,984
         資本準備金
                                                 81,927,000
         その他資本剰余金
                                                 90,555,984
         資本剰余金合計 
        利益剰余金
                                                  284,245
         利益準備金
         その他利益剰余金
                                                   60,000
          配当準備積立金
                                                 1,476,959
          別途積立金
                                                 19,373,541
          繰越利益剰余金
                                                 21,194,745
         利益剰余金合計
                                                113,750,729
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                                  516,072
        その他有価証券評価差額金
                                                  516,072
        評価・換算差額等合計
                                                114,266,801
       純資産合計
                                                135,282,851
      負債純資産合計
     (2) 中間損益計算書


                                                    (単位:千円      )
                                        第 35 期中間会計期間
                                       (自 平成     31 年4月1日
                                         至 令和1年9月          30 日)
        営業収益
                                                 28,593,570
         委託者報酬
                                                 4,633,054
         運用受託報酬
                                                  661,581
         投資助言報酬
                                                  118,885
         その他の営業収益
                                                 34,007,092
        営業収益計
                                                 21,567,446
        営業費用
                                                 11,224,956
        一般管理費                     ※ 1
                                                 1,214,689
        営業利益
                                                  258,897
        営業外収益                     ※ 2
                                                   41,920
        営業外費用                     ※ 3
                                                 1,431,666
        経常利益
                                                   11,471
        特別損失                     ※ 4
                                                 1,420,194
        税引前中間純利益
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                                                  950,377
        法人税、住民税及び事業税
                                                 △  118,269
        法人税等調整額
                                                  832,107
        法人税等合計
                                                  588,086
        中間純利益
     (3) 中間株主資本等変動計算書


     第 35 期中間会計期間(自 平成              31 年4月1日 至 令和1年9月                30 日)

                                                      (単位:千円     )

                                     株主資本
                          資本剰余金                    利益剰余金
                  資本金                              その他利益剰余金
                           その他
                               資本剰余金
                     資本準備金               利益準備金
                          資本剰余金
                                 合計         配当準備積立金       別途積立金     繰越利益剰余金
                  2,000,000     8,628,984          8,628,984      284,245       60,000    1,476,959       21,255,054
     当期首残高                         -
     当中間期変動額
                                                        △ 2,469,600
      剰余金の配当
                                                         588,086
      中間純利益
                           81,927,000     81,927,000
      合併による増加
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純額)
                           81,927,000     81,927,000
                                                        △ 1,881,513
     当中間期変動額合計               -     -               -       -     -
                  2,000,000     8,628,984     81,927,000     90,555,984      284,245       60,000    1,476,959       19,373,541
     当中間期末残高
                         株主資本                 評価・換算差額等

                    利益剰余金
                                                       純資産合計
                                      その他有価証券         評価・換算
                             株主資本合計
                    利益剰余金
                                       評価差額金        差額等合計
                     合計
                       23,076,258          33,705,242         594,061        594,061     34,299,304
     当期首残高
     当中間期変動額
                      △ 2,469,600         △ 2,469,600                      △ 2,469,600
      剰余金の配当
                        588,086          588,086                       588,086
      中間純利益
                                 81,927,000                       81,927,000
      合併による増加
      株主資本以外の項目の
                                          △ 77,989       △ 77,989     △ 77,989
      当中間期変動額(純額)
                                 80,045,486                       79,967,497
     当中間期変動額合計                  △ 1,881,513                  △ 77,989       △ 77,989
                       21,194,745          113,750,729          516,072        516,072     114,266,801
     当中間期末残高
     注記事項

     (重要な会計方針)

     1.資産の評価基準及び評価方法
      (1) 有価証券
       ① 子会社株式及び関連会社株式
         移動平均法による原価法
       ② その他有価証券
         時価のあるもの
          中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
          (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
         時価のないもの
          移動平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法

      (1) 有形固定資産(リース資産を除く)
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        定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに平成                                 28 年4月1日以降に取得した建物附属設備
       については、定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物    2~      50 年
           器具備品  3~       20 年
      (2) 無形固定資産(リース資産を除く)

        定額法によっております。
        なお、主な償却年数は次のとおりであります。
          のれん                     14 年
          顧客関連資産       6~            19 年
          ソフトウェア(自社利用分)  5年(社内における利用可能期間)
      (3) リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
     3.引当金の計上基準

      (1) 貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につ
       いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2) 賞与引当金

       従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
      (3) 退職給付引当金

        従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間におい
       て発生していると認められる額を計上しております。
       ① 退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給
        付算定式基準によっております。
       ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

         過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
         数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
     4.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     (表示方法の変更)

      (中間損益計算書)
        当社は当中間会計期間より、「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「特別利益」ではなく「営業
       外収益」として、「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「特別損失」ではなく「営業外費用」として
       表示する方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自社設定
       投信等の処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当中間会計期間から取引実態に沿った表示へと変更
       したものであります。
        この結果、従来の方法に比較して、「特別利益」は                       23,677   千円減少し、「営業外収益」は同額増加しており、「特別損
       失」は   30,023   千円減少し、「営業外費用」は同額増加しております。また、「経常利益」は                                   6,346  千円減少しております。
     (中間貸借対照表関係)

                            第 35 期中間会計期間
                           (令和1年     9月  30 日)
       ※ 1 .有形固定資産の減価償却累計額
               1,557,220    千円
       ※ 2 .消費税等の取扱い
         仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
         含めて表示しております。
                                 70/97


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       ※ 3 .当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
        当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
           当座借越極度額の総額              10,000,000     千円
         借入実行残高                       -
             差引額                10,000,000     千円
       ※ 4 .当社は、子会社である          Sumitomo     Mitsui   DS  Asset   Management(USA)Inc.          における賃貸借契約に
        係る賃借料に対し、令和5年6月までの賃借料総額                       150,945   千円の支払保証を行っております。
     (中間損益計算書関係)

                            第 35 期中間会計期間
                     (自 平成     31 年 4月1日      至 令和1年9月        30 日)
       ※ 1 .のれん償却費                  1,322,993    千円
          減価償却実施額
           有形固定資産                 287,191   千円
           無形固定資産               1,187,351    千円
       ※ 2 .営業外収益のうち主要なもの
           受取配当金                 209,815   千円
           投資有価証券償還益                 5,197  千円
           投資有価証券売却益                18,480   千円
       ※ 3 .営業外費用のうち主要なもの
           為替差損                  11,810   千円
           投資有価証券償還損                22,585   千円
           投資有価証券売却損                7,437  千円
       ※ 4 .特別損失のうち主要なもの
           合併関連費用                  6,094  千円
            合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等で
           あります。
           固定資産除却損                  5,377  千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

     第 35 期中間会計期間(自 平成            31 年 4月1日      至 令和1年9月        30 日)
     1.発行済株式数に関する事項
                   当事業年度期首          当中間会計期間          当中間会計期間          当中間会計期間末
                     株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
                      17,640,000     株     16,230,060     株                33,870,060     株
          普通株式                                     -
      (変動事由の概要)

       合併に伴う普通株式の発行による増加                     16,230,060     株
     2.剰余金の配当に関する事項

                           配当金の総額         一株当たり
           決議         株式の種類                         基準日       効力発生日
                                (千円  )  配当額   (円 )
                                           平成  31 年
      令和1年6月      24 日                                     令和1年
                              2,469,600         140.00
                    普通株式
                                             3月  28 日     6月  25 日
         臨時株主総会
     (リース取引関係)

                            第 35 期中間会計期間
                     (自 平成     31 年 4月1日      至 令和1年9月        30 日)
      1.オペレーティング・リース取引
        (借主側)
          未経過リース料(解約不能のもの)
              1年以内            1,675,025    千円
              1年超            6,419,696    千円
              合  計           8,094,721    千円
     (金融商品関係)

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     1.金融商品の時価等に関する事項
     第 35 期中間会計期間(令和1年            9月  30 日)
      令和1年9月      30 日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把握す
     ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
                                                  (単位:千円)

              区分           中間貸借対照表計上額                 時価          差額
                                31,390,396            31,390,396
       (1) 現金及び預金                                                -
                                  120,015            120,015
                                                         -
       (2) 顧客分別金信託
                                 9,224,857            9,224,857
                                                         -
       (3) 未収委託者報酬
                                 2,518,829            2,518,829
                                                         -
       (4) 未収運用受託報酬
                                  300,807            300,807
                                                         -
       (5) 未収投資助言報酬
       (6) 投資有価証券
                                19,935,624            19,935,624
                                                         -
        ① その他有価証券
       (7) 投資その他の資産
                                 2,528,392            2,528,392
                                                         -
        ① 長期差入保証金
                                             66,018,923
                                66,018,923
              資産計                                           -
                                   3,725            3,725
       (1) 顧客からの預り金                                                -
       (2) 未払金
                                 4,192,554            4,192,554
                                                         -
        ① 未払手数料
                                 4,196,280            4,196,280
              負債計                                           -
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資 産

       ( 1 )現金及び預金、(         2 )顧客分別金信託、(          3 )未収委託者報酬、(          4 )未収運用受託報酬、及び(             5 )未収投資助言報酬
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       ( 6 )投資有価証券

         ① その他有価証券
           これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表されて
         いる基準価格によっております。
           また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
       ( 7 )投資その他の資産

         ① 長期差入保証金
           これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
         によっております。
       負 債

       ( 1 )顧客からの預り金、及び(             2 )未払金    ① 未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                     (単位:千円)

                区分              中間貸借対照表計上額
         その他有価証券
                                          45,369
           非上場株式
                                          45,369
                合計
         子会社株式及び関連会社株式
                                        11,208,183
           非上場株式
                                        11,208,183
                合計
        その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「                                                 (6) ① その
       他有価証券」には含めておりません。
        子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
       ることから、時価開示の対象とはしておりません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券関係)
     第 35 期中間会計期間(令和1年            9月  30 日)
     1.子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額                          11,208,183     千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極め
      て困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                                                  (単位:千円)
                区分            中間貸借対照表計上額              取得原価           差額
       (1) 中間貸借対照表計上額が取得原価を
       超えるもの
                                  12,082,796          11,176,487           906,308
         投資信託等
                                  12,082,796          11,176,487           906,308
                小計
       (2) 中間貸借対照表計上額が取得原価を
       超えないもの
                                  7,852,827          8,004,506
                                                     △ 151,679
         投資信託等
                                  7,852,827          8,004,506
                                                     △ 151,679
                小計
                                  19,935,624          19,180,994           754,629
                合計
      (注)非上場株式等(中間貸借対照表計上額                      45,369   千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
        難と認められることから、記載しておりません。
     (デリバティブ取引関係)

      当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
     (企業結合等関係)

      (取得による企業結合         )
       当社は、平成      30 年9月   28 日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締結
      することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成                                                      31
      年4月1日付で合併いたしました。
      1 .企業結合の概要

      ( 1 )被取得企業の名称及びその事業の内容
        被取得企業の名称  大和住銀投信投資顧問株式会社
        事業の内容     投資運用業、投資助言・代理業等
      ( 2 )企業結合を行った主な理由

        資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化
        しております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウ
        を結集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資
        産運用会社の実現を図るものであります。
      ( 3 )企業結合日

        平成  31 年4月   1 日
      ( 4 )企業結合の法的形式

        当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
      ( 5 )結合後企業の名称

        三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      ( 6 )取得企業を決定するに至った主な根拠

        「企業結合に関する会計基準」              (企業会計基準第       21 号 平成    31 年1月   16 日 )及び「企業結合会計基準及び事業分離等会
        計基準に関する適用指針」             (企業会計基準適用指針第            10 号 平成    31 年1月   16 日 )の考え方に基づき、当社を取得企業と
        しております。
      2 .中間財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

        平成  31 年4月1日から令和1年9月             30 日
      3 .被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        取得の対価  企業結合日に交付した当社の普通株式の時価                                     81,927,000     千円
        取得原価                                                  81,927,000     千円
      4 .合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

      ( 1 )合併比率
        大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式1株に対し、当社の普通株式                                4.2156   株を割当て交付いたしました。
      ( 2 )合併比率の算定方法
        当社はEYトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はPwCア
        ドバイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による
        算定結果を参考に、両社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重
        に協議を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
      ( 3 )交付した株式数
        普通株式:     16,230,060     株
      5 .主要な取得関連費用の内容及び金額

        業務委託費用及びデューデリジェンス費用等                        37,723   千円
      6 .発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

      ( 1 )発生したのれんの金額
        37,043,811     千円
      ( 2 )発生原因
        被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
      ( 3 )償却方法及び償却期間
        14 年にわたる均等償却
      7 .企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          流動資産                24,546,329     千円
          固定資産            34,001,531     千円
          資産合計            58,547,860     千円
          流動負債                 5,406,939    千円
          固定負債             8,257,731    千円
          負債合計            13,664,671     千円
     (資産除去債務関係)

      当該資産除去債務の総額の増減
                                         (単位:千円)
                                  当中間会計期間
                              (自 平成      31 年4月1日
                               至 令和1年9月          30 日)
        期首残高                                        -
                                             248,260
        合併による増加額(注)
                                             248,260
        中間期末残高
      (注)合併に伴い主として霞ヶ関オフィスの不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について、資産除去債務の金額を計上
        しております。
       なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
     (セグメント情報等)

     第 35 期中間会計期間(自 平成            31 年 4月1日      至 令和1年9月        30 日)
     1.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
      動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
      ント情報の記載を省略しております。
     2.関連情報

      (1) 製品及びサービスごとの情報
                                                  (単位:千円)

                 委託者報酬         運用受託報酬        投資助言報酬          その他         合計
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        外部顧客への
                   28,593,570         4,633,054         661,581        118,885       34,007,092
         営業収益
      (2) 地域ごとの情報

       ① 営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の                                   90 %を超えるため、地域ごとの営業収
        益の記載を省略しております。
       ② 有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                       90 %を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
      (3) 主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の                            10 %以上を占める相手先がないため、記載はありませ
       ん。
     3 . 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
     4 . 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
     5 . 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

                            第 35 期中間会計期間
                     (自 平成     31 年 4月1日      至 令和1年9月        30 日)
        1株当たり純資産額                3,373  円 68 銭
        1株当たり中間純利益                  17 円 36 銭
        なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

     (参考)大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

      ※ 当該(参考)において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
      1.委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                         38 年大蔵省令第      59 号。)

        並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成                                       19 年8月6日内閣府令第
        52 号。)により作成しております。
      2.財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

      3.委託会社は、金融商品取引法第                193  条の2第1項の規定に基づき、第               47 期事業年度(平成        30 年4月1日から

        平成  31 年3月   31 日まで)の財務諸表について、有限責任                  あずさ監査法人による監査を受けております。
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     (1)貸借対照表


















                                                    (単位:千円)
                                     第 46 期            第 47 期
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
      資産の部
       流動資産
                                        21,360,895              20,475,527
        現金・預金
                                          204,460              230,059
        前払費用
                                          12,823              4,542
        未収入金
                                         3,363,312              2,923,589
        未収委託者報酬
                                         1,198,432               870,546
        未収運用受託報酬
                                          41,310              38,738
        未収収益
                                           7,553              3,324
        その他
                                        26,188,788              24,546,329
        流動資産計
       固定資産
        有形固定資産
                            ※ 1              75,557             225,975
          建物
                            ※ 1             122,169              95,404
          器具備品
                                           710              710
          土地
                                           7,275              8,108
                            ※ 1
          リース資産
                                          205,712              330,198
          有形固定資産計
        無形固定資産
                                          73,887             159,087
          ソフトウエア
                                                        6,115
          ソフトウェア仮勘定                                  -
                                          12,706              12,706
          電話加入権
                                          86,593             177,909
          無形固定資産計
        投資その他の資産
                                        10,257,600              11,025,039
          投資有価証券
                                          956,115              956,115
          関係会社株式
                                           1,170
          従業員長期貸付金                                                -
                                          534,699              534,270
          長期差入保証金
                                          82,660              82,660
          出資金
                                         1,041,251              1,009,250
          繰延税金資産
                                                        8,397
          その他                                  -
                                         △ 20,750             △ 20,750
          貸倒引当金
                                        12,852,746              13,594,982
          投資その他の資産計
                                        13,145,052              14,103,090
        固定資産計
                                        39,333,840              38,649,419
       資産合計
                                                     (単位:千円     )


                                     第 46 期            第 47 期
                                  (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
      負債の部
       流動負債
                                           3,143              3,583
        リース債務
                                          29,207            1,555,486
        未払金
                                         1,434,393              1,222,461
        未払手数料
                                         1,287,722              1,203,269
        未払費用
                                         1,397,293               264,304
        未払法人税等
                                          135,042              48,437
        未払消費税等
                                         1,263,100              1,007,040
        賞与引当金
                                          85,600              72,900
        役員賞与引当金
                                 77/97


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                          23,128              29,455
        その他
                                         5,658,632              5,406,939
        流動負債計
       固定負債
                                           4,698              5,173
        リース債務
                                         1,540,203              1,707,062
        退職給付引当金
                                          88,050
        役員退職慰労引当金                                                 -
                                                       204,333
        長期未払金                                    -
                                                       248,260
                                            -
        資産除去債務
                                         1,632,952              2,164,829
        固定負債計
                                         7,291,585              7,571,769
       負債合計
                                                     (単位:千円     )

                                     第 46 期            第 47 期
                                  (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
      純資産の部
       株主資本
                                         2,000,000              2,000,000
        資本金
        資本剰余金
                                          156,268              156,268
          資本準備金
                                          156,268              156,268
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                          343,731              343,731
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                         1,100,000              1,100,000
           別途積立金
                                        28,387,042              27,516,774
           繰越利益剰余金
                                        29,830,773              28,960,505
          利益剰余金合計
                                        31,987,042              31,116,774
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          55,213             △ 39,124
        その他有価証券評価差額金
                                          55,213             △ 39,124
        評価・換算差額等合計
                                        32,042,255              31,077,650
       純資産合計
                                        39,333,840              38,649,419
      負債純資産合計
     (2)損益計算書

                                                    (単位:千円)
                                  第 46 期              第 47 期
                               (自 平成     29 年 4 月 1 日       (自 平成     30 年 4 月 1 日
                               至 平成    30 年 3 月 31 日)       至 平成    31 年 3 月 31 日)
      営業収益
                                       5,111,757                4,252,374
       運用受託報酬
                                       26,383,145                24,415,734
       委託者報酬
                                        82,997                66,957
       その他営業収益
                                       31,577,899                28,735,066
       営業収益計
      営業費用
                                       11,900,832                10,708,502
       支払手数料
                                        93,131               196,206
       広告宣伝費
                                                         293
       公告費                                   -
       調査費
                                 78/97


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                                       1,637,364                2,076,042
        調査費
                                       2,959,680                3,032,753
        委託調査費
                                        79,120                77,597
       委託計算費
       営業雑経費
                                        42,497                38,715
        通信費
                                        517,371                507,540
        印刷費
                                        24,374                24,325
        協会費
                                         3,778                1,994
        諸会費
                                        122,930                63,596
        その他
                                       17,381,079                16,727,567
       営業費用計
      一般管理費
       給料
                                        218,127                217,030
        役員報酬
                                       2,809,008                3,002,836
        給料・手当
                                        86,028                48,878
        賞与
                                         9,864                2,855
       退職金
                                        647,269                638,399
       福利厚生費
                                        29,121                38,883
       交際費
                                        159,224                153,694
       旅費交通費
                                        199,255                160,817
       租税公課
                                        622,807                639,392
       不動産賃借料
                                        219,724                324,082
       退職給付費用
                                        71,624               141,154
       固定資産減価償却費
                                       1,263,100                1,007,040
       賞与引当金繰入額
                                        36,130               102,860
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        85,500                72,900
       役員賞与引当金繰入額
                                        901,001               1,011,941
       諸経費
                                       7,357,787                7,562,768
       一般管理費計
                                       6,839,032                4,444,730
      営業利益
      営業外収益
                                        23,350                35,946
       受取配当金
                                          199                178
       受取利息
                                         6,350               45,345
       投資有価証券売却益
                                         2,831               10,431
       その他
                                        32,732                91,902
       営業外収益計
      営業外費用
                                         5,000                4,735
       投資有価証券売却損
                                                         982
       解約違約金                                   -
                                         1,784                828
       為替差損
                                           0               410
       その他
                                         6,784                6,956
       営業外費用計
                                       6,864,980                4,529,676
      経常利益
      特別損失
                         ※ 2                              179,376
       合併関連費用                                    -
                                                        4,121
                                          -
       固定資産除却損
                                                       183,498
                                          -
       特別損失計
                                       6,864,980                4,346,177
      税引前当期純利益
                                       2,242,775                1,339,010
      法人税、住民税及び事業税
                                       △ 78,014                73,635
      法人税等調整額
                                       2,164,761                1,412,646
      法人税等合計
                                       4,700,218                2,933,531
      当期純利益
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     (3)株主資本等変動計算書

     第 46 期 (自 平成      29 年 4 月 1 日 至 平成     30 年 3 月 31 日)
                                                    (単位:千円)
                                   株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                                その他利益剰余金
                              資本剰余金
                      資本準備金               利益準備金
                               合計                     繰越利益剰余金
                                             別途積立金
                2,000,000        156,268       156,268        343,731       1,100,000        26,100,773
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                      △ 2,413,950
      当期純利益                                                  4,700,218
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
                    -       -       -        -        -    2,286,268
     当期変動額合計
                2,000,000        156,268       156,268        343,731       1,100,000        28,387,042
     当期末残高
                     株主資本                評価・換算差額等

                利益剰余金
                                                    純資産合計
                                 その他有価証券          評価・換算
                         株主資本合計
                利益剰余金
                                  評価差額金         差額等合計
                  合計
                  27,544,504         29,700,773           37,917         37,917        29,738,691
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                 △ 2,413,950        △ 2,413,950                           △ 2,413,950
                  4,700,218         4,700,218                            4,700,218
      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
                                      17,295         17,295          17,295
      (純額)
                  2,286,268         2,286,268          17,295         17,295        2,303,564
     当期変動額合計
                  29,830,773         31,987,042           55,213         55,213        32,042,255
     当期末残高
     第 47 期 (自 平成      30 年 4 月 1 日 至 平成     31 年 3 月 31 日)


                                                    (単位:千円)
                                   株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                                その他利益剰余金
                              資本剰余金
                      資本準備金               利益準備金
                                合計
                                                     繰越利益剰余金
                                              別途積立金
                2,000,000        156,268        156,268        343,731       1,100,000       28,387,042
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                      △ 3,803,800
                                                       2,933,531
      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
                    -        -        -        -        -
     当期変動額合計                                                  △ 870,268
                2,000,000        156,268        156,268        343,731       1,100,000       27,516,774
     当期末残高
                                 80/97



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                     株主資本                評価・換算差額等
                利益剰余金
                                                    純資産合計
                                 その他有価証券          評価・換算
                         株主資本合計
                利益剰余金
                                  評価差額金         差額等合計
                  合計
                  29,830,773         31,987,042           55,213         55,213        32,042,255
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                 △ 3,803,800        △ 3,803,800                           △ 3,803,800
                  2,933,531         2,933,531                            2,933,531
      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
                                     △ 94,337        △ 94,337         △ 94,337
      (純額)
     当期変動額合計             △ 870,268        △ 870,268        △ 94,337        △ 94,337        △ 964,605
     当期末残高             28,960,505         31,116,774          △ 39,124        △ 39,124        31,077,650
      注記事項

      (重要な会計方針)
       1. 有価証券の評価基準及び評価方法
       (1) 子会社株式及び関連会社株式
         総平均法による原価法を採用しております。
       (2) その他有価証券
         時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
           により処理しております。)を採用しております。
         時価のないもの
           総平均法による原価法を採用しております。
       2. 固定資産の減価償却の方法
       (1) 有形固定資産(リース資産を除く)
         定率法を採用しております。ただし、平成                   28 年 4 月 1 日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
         ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物          2 ~ 30 年
         器具備品         4 ~ 15 年
        (会計上の見積りの変更)
         当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社(以下「SMAM」)との間で合併
         契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
         しております。
         これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
         15,534   千円減少しております。
       (2) 無形固定資産(リース資産を除く)
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(                                 5 年)に基づく定額法によって
         おります。
       (3) リース資産
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
       3. 引当金の計上基準
       (1) 貸倒引当金
         債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
         債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
       (2) 賞与引当金
         従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
                                 81/97


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       (3) 役員賞与引当金
         役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
       (4) 退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
         これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
         各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
       (5) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
         計上しております。
       4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
         消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      (表示方法の変更)


      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第                              28 号 平成    30 年 2 月 16 日)を当事業年度の期首
      から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
      に変更しました。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」                                    504,497   千円は、「投資その他
      の資産」の「繰延税金資産」             1,041,251    千円に含めて表示しております。
      (追加情報)

       当社は、平成      31 年 3 月 22 日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
      報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
       これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金                        184,610   千円を長期未払金に振り替えております。
      (貸借対照表関係)

                  第 46 期                        第 47 期
              (平成   30 年 3 月 31 日)                  (平成   31 年 3 月 31 日)
       ※ 1. 有形固定資産の減価償却累計額                         ※ 1. 有形固定資産の減価償却累計額
         建物                     465,964   千円              建物                   556,889   千円
                                   器具備品                  297,262   千円
         器具備品                    266,621   千円
                                   リース資産                  12,584   千円
         リース資産                     8,719  千円
      (損益計算書関係)

                  第 46 期                        第 47 期
              (自 平成     29 年4月1日                    (自 平成     30 年4月1日
               至 平成     30 年3月   31 日)                  至 平成     31 年3月   31 日)
                                 ※ 2. 合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用
                   -              及び当社とSMAMとの合併に関する業務委託費用
                                 であります。
      (株主資本等変動計算書関係)

      第 46 期(自 平成      29 年 4 月 1 日 至 平成     30 年 3 月 31 日)
      1. 発行済株式に関する事項                                            (単位:千株)
         株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
                        3,850                               3,850
         普通株式                           -          -
                        3,850                               3,850
          合  計                          -          -
       2. 配当に関する事項

                                 82/97

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      ( 1 )配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
          決議      株式の種類                          基準日         効力発生日
                        (千円)       配当額(円)
      平成  29 年 6月 23 日
                          2,413,950           627
                                        平成  29 年 3月 31 日    平成  29 年 6月 24 日
                 普通株式
      定時株主総会
      ( 2 )基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                      配当金            1株当た
                株式の            配当の
          決議            の総額            り配当額         基準日         効力発生日
                 種類            原資
                     (千円)             (円)
      平成  30 年 6月 22 日
                 普通            利益
                      2,348,500               610
                                        平成  30 年 3月 31 日   平成  30 年 6月 23 日
                 株式           剰余金
      定時株主総会
      第 47 期(自 平成      30 年 4 月 1 日 至 平成     31 年 3 月 31 日)

      1. 発行済株式に関する事項                                            (単位:千株)
         株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
                        3,850                               3,850
         普通株式                           -          -
                        3,850                               3,850
          合  計                          -          -
       2. 配当に関する事項

      ( 1 )配当金支払額
                        配当金の総額         1株当たり
          決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                         (千円)       配当額(円)
      平成  30 年 6月 22 日
                          2,348,500           610
                                        平成  30 年 3月 31 日   平成  30 年 6月 23 日
                 普通株式
      定時株主総会
      ( 2 )基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                      配当金            1株当た
                株式の            配当の
          決議            の総額            り配当額         基準日        効力発生日
                 種類            原資
                     (千円)             (円)
      平成  31 年 3月 22 日
                 普通            利益
                      1,455,300               378
                                        平成  31 年 3月 31 日   令和  1年 6月 25 日
                 株式           剰余金
      臨時株主総会
      (金融商品関係)

       1. 金融商品の状況に関する事項
       ( 1 )金融商品に対する取組方針
          当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
        流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
          安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
          その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
         っております。
       ( 2 )金融商品の内容及びそのリスク
          主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
          これらの債権は、全て1年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
        収不能となるリスクは極めて軽微であります。
          未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、                             1 年以内の債権であります。
          投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
        リスクに晒されております。
          長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
          未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
          これらの債務は、全て1年以内の債務であります。
       ( 3 )金融商品に係るリスク管理体制
        ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
        財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        ② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

          当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
        変動リスクは極めて限定的であります。
          投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
        しております。
          なお、デリバティブ取引については行っておりません。
        ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

          当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
        により、流動性リスクを管理しております。
       2. 金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
       ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません(                              (注 2) を参照ください)。
          第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)                          (単位:千円)

                         貸借対照表計上額              時価          差額
                             21,360,895          21,360,895
          ( 1 )現金・預金                                          -
                              3,363,312          3,363,312
          ( 2 )未収委託者報酬                                          -
                              1,198,432          1,198,432
          ( 3 )未収運用受託報酬                                          -
                               12,823          12,823
          ( 4 )未収入金                                          -
          ( 5 )投資有価証券
                             10,206,465          10,206,465
              その他有価証券                                       -
                             36,141,929          36,141,929
                    資産計                                 -
                              1,434,393          1,434,393
          ( 1 )未払手数料                                          -
                              959,074          959,074
          ( 2 )未払費用(      * )                                   -
                              2,393,468          2,393,468
                    負債計                                 -
        ( * )金融商品に該当するものを表示しております。
          第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)                          (単位:千円)

                         貸借対照表計上額              時価          差額
                             20,475,527          20,475,527
          ( 1 )現金・預金                                          -
                              2,923,589          2,923,589
          ( 2 )未収委託者報酬                                          -
                              870,546          870,546
          ( 3 )未収運用受託報酬                                          -
                               4,542          4,542
          ( 4 )未収入金                                          -
          ( 5 )投資有価証券
                             10,979,968          10,979,968
              その他有価証券                                       -
                              524,592          524,592
          ( 6 )長期差入保証金                                          -
                             35,778,767          35,778,767
                    資産計                                 -
                              1,222,461          1,222,461
          ( 1 )未払手数料                                          -
                              807,875          807,875
          ( 2 )未払費用(      * )                                   -
                              2,030,337          2,030,337
                    負債計                                 -
        ( * )金融商品に該当するものを表示しております。
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      (注 1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
       ( 1 )現金・預金、(        2 )未収委託者報酬、(          3 )未収運用受託報酬及び(            4 )未収入金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
          よっております。
       ( 5 )投資有価証券
           投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
          証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       ( 6 )長期差入保証金
           敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
          ております。
       負債

       ( 1 )未払手数料、及び(          2 )未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
          よっております。
      (注 2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                 (単位:千円)
                         第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)      第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)
               区分
          ( 1 )その他有価証券
                                    51,135                 45,071
            非上場株式
          ( 2 )子会社株式
                                    956,115                 956,115
            非上場株式
                                    534,699                  9,677
          ( 3 )長期差入保証金
          これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
          時価開示の対象としておりません。このため、(                      1 )その他有価証券の非上場株式については
          2. ( 5 )投資有価証券には含めておりません。
      (注 3) 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額


          第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)
                                                 (単位:千円)
                         1 年以内       1 年超  5 年以内     5 年超  10 年以内       10 年超
                         21,360,895
          現金・預金                            -         -         -
                          3,363,312
          未収委託者報酬                            -         -         -
                          1,198,432
          未収運用受託報酬                            -         -         -
                           12,823
          未収入金                            -         -         -
          投資有価証券
           その他有価証券の
                          1,923,400         373,466         657,576
           うち満期があるもの                                            -
                         27,858,863          373,466         657,576
               合計                                        -
          第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)

                                                 (単位:千円)
                         1 年以内       1 年超  5 年以内     5 年超  10 年以内       10 年超
                         20,475,527
          現金・預金                            -         -         -
                          2,923,589
          未収委託者報酬                            -         -         -
                           870,546
          未収運用受託報酬                            -         -         -
                            4,542
          未収入金                            -         -         -
          投資有価証券
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           その他有価証券の
                           151,249        2,135,802         761,441
           うち満期があるもの                                            -
                                   524,592
          長期差入保証金                   -                 -         -
                         24,425,455         2,660,395         761,441
               合計                                        -
      (有価証券関係)


        1. 子会社株式
        第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)
          子会社株式(貸借対照表計上額、関係会社株式                     956,115   千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
        第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)

          子会社株式(貸借対照表計上額、関係会社株式                     956,115   千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
        2. その他有価証券

         第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)                              (単位   :千円)
                区分           貸借対照表計上額             取得原価           差額
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えるもの
          その他
                               2,522,495          2,276,821           245,674
           証券投資信託の受益証券
                               2,522,495          2,276,821           245,674
                小計
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えないもの
          その他
                               7,683,969          7,850,063
                                                    △ 166,093
           証券投資信託の受益証券
                               7,683,969          7,850,063
                小計                                    △ 166,093
                               10,206,465           10,126,884            79,580
                合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                   51,135   千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
         第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)                              (単位   :千円)

                区分           貸借対照表計上額             取得原価           差額
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えるもの
          その他
                               2,207,351          1,967,041           240,309
           証券投資信託の受益証券
                               2,207,351          1,967,041           240,309
                小計
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えないもの
          その他
                               8,772,616          9,069,317
                                                    △ 296,700
           証券投資信託の受益証券
                               8,772,616          9,069,317
                小計                                    △ 296,700
                               10,979,968           11,036,359
                                                    △ 56,391
                合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                   45,071   千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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        3. 当事業年度中に売却したその他有価証券
        第 46 期(自   平成  29 年 4 月 1 日 至   平成  30 年 3 月 31 日)
                                                  (単位   :千円)
            種類           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
                           398,350              6,350             5,000
           その他
        第 47 期(自   平成  30 年 4 月 1 日 至   平成  31 年 3 月 31 日)

                                                  (単位   :千円)
            種類           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
                          1,433,609              45,345              4,735
           その他
      (退職給付関係)

        1. 採用している退職給付制度の概要
          当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
          なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
        おります。
        2. 簡便法を適用した確定給付制度

        ( 1 )簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                  (単位:千円)
                                 第 46 期             第 47 期
                              (自 平成     29 年 4 月 1 日       (自 平成     30 年 4 月 1 日
                              至 平成    30 年 3 月 31 日)       至 平成    31 年 3 月 31 日)
                                     1,482,500                1,540,203
         退職給付引当金の期首残高
                                      147,235                248,717
           退職給付費用
           退職給付の支払額                           △ 105,520               △ 61,499
                                       15,987
           その他                                           △ 20,359
                                     1,540,203                1,707,062
         退職給付引当金の期末残高
       (注 )前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
         当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
        ( 2 )退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                                                  (単位:千円)
                                    第 46 期            第 47 期
                                (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
         積立型制度の退職給付債務                                 -              -
         年金資産                                 -              -
                                          -              -
                                       1,540,203              1,707,062
         非積立型制度の退職給付債務
                                       1,540,203              1,707,062
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                       1,540,203              1,707,062

         退職給付引当金
                                       1,540,203              1,707,062
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額
        ( 3 )退職給付費用

           簡便法で計算した退職給付費用  第                 46 期   147,235   千円  第    47 期   248,717   千円
        3. 確定拠出制度

          当社の確定拠出制度への要拠出額は、第                  46 期は  72,489   千円、第    47 期は  75,365   千円であります。
      (税効果会計関係)

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        1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                  (単位:千円     )
                                   第 46 期           第 47 期
                               (平成   30 年 3 月 31 日)     (平成   31 年 3 月 31 日)
         繰延税金資産
                                       71,030             23,058
          未払事業税
                                       386,761             308,355
          賞与引当金
                                       30,549             27,751
          社会保険料
                                        4,247             4,370
          未払事業所税
                                       471,610             522,702
          退職給付引当金
                                                     77,318
          資産除去債務                               -
                                       67,546             65,422
          投資有価証券
                                       11,000             11,000
          ゴルフ会員権
                                       26,961
          役員退職慰労引当金                                            -
                                                     17,266
          その他有価証券評価差額金                               -
                                       74,458             83,141
          その他
                                      1,144,165             1,140,388
         繰延税金資産小計
         評価性引当額                             △ 78,546            △ 76,422
                                      1,065,618             1,063,965
         繰延税金資産合計
         繰延税金負債

                                                     54,715
          建物                               -
          その他有価証券評価差額金                            △ 24,367               -
                                                     54,715
         繰延税金負債合計                             △ 24,367
                                      1,041,251             1,009,250
         繰延税金資産の純額
        2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                   第 46 期           第 47 期
                                (平成   30 年 3 月 31 日)     (平成   31 年 3 月 31 日)
                                          -
         法定実効税率                                           30.62  %
           (調整)
           交際費等永久に損金に算入されない項目                                -
                                                     0.80  %
           受取配当金等永久に益金に算入されない項目                                -
                                                     0.09  %
                                          -
           特定外国子会社等課税対象金額
                                                     1.99  %
                                          -
           税額控除
                                                    △ 0.64  %
                                          -
           その他
                                                    △ 0.36  %
         税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                          -
                                                    32.50  %
       (注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
          法定実効税率の       100  分の  5 以下であるため注記を省略しております。
      (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     (1)当該資産除去債務の概要
        主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
     (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

        当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
        なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
     (3)当該資産除去債務の総額の増減

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        当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
        なったことから、「(2)当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
        金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                                                (単位:千円)
                              第 46 期              第 47 期
                          (自 平成     29 年4月1日           (自 平成     30 年4月1日
                           至 平成     30 年3月   31 日)         至 平成     31 年3月   31 日)
        期首残高                              -                 -
                                                    248,260
        見積りの変更による増加額                              -
                                                    248,260
        期末残高                              -
      (セグメント情報等)

       セグメント情報
       1. 報告セグメントの概要
        当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       関連情報

       第 46 期(自 平成      29 年 4 月 1 日 至 平成     30 年 3 月 31 日)
       1. 製品及びサービスごとの情報
                                                   (単位:千円)
                      投資信託委託業          投資一任業務           その他          合計
                         26,383,145          5,111,757           82,997        31,577,899
        外部顧客からの営業収益
       2. 地域ごとの情報

       ( 1 )営業収益
          本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                         90 %を超えるため記載を省略しております。
       ( 2 )有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の                                 90 %を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
       3. 主要な顧客ごとの情報

        外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益                         10 %以上を占める相手先がないため、記載は省略
       しております。
       報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
       第 47 期(自 平成      30 年 4 月 1 日 至 平成     31 年 3 月 31 日)

       1. 製品及びサービスごとの情報
                                                   (単位:千円)
                      投資信託委託業          投資一任業務           その他          合計
                         24,415,734          4,252,374           66,957        28,735,066
        外部顧客からの営業収益
       2. 地域ごとの情報

                                 89/97


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ( 1 )営業収益
          本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                         90 %を超えるため記載を省略しております。
       ( 2 )有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の                                 90 %を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
       3. 主要な顧客ごとの情報

        外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益                         10 %以上を占める相手先がないため、記載は省略
       しております。
       報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
      (関連当事者との取引)

      第 46 期(自   平成  29 年 4 月 1 日 至   平成  30 年 3 月 31 日)
       兄弟会社等
                         事業の     議決権                  取引          期末
                    資本金
          会社等の                       関連当事者
                         内容又     等の所           取引の内容
                                                金額          残高
      属性         住所                                     科目
                    (億円  )
           名称                       との関係
                         は職業     有割合
                                               (千円  )        (千円  )
                                        投資信託に
                                  当社投資信
      その他          東京
           大和証                                          未払
                                        係る事務代
                                  託に係る事
      の関係          都
                    1,000                           3,987,525          573,578
           券株式              証券業      -                       手数
                                        行手数料の
                                  務代行の委
      会社の          千代
           会社                                          料
                                         支払  ※1
                                   託等
      子会社          田区
           株式
                                        投資信託に
                                  当社投資信
      その他          東京
           会社                                          未払
                                        係る事務代
                                  託に係る事
      の関係          都
                    17,709                           1,969,101          273,241
           三井             銀行業      -                       手数
                                        行手数料の
                                  務代行の委
      会社の          千代
           住友                                          料
                                   託等      支払  ※1
      子会社          田区
           銀行
       取引条件及び取引条件の決定方針等
      ※ 1  投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
      ※ 2  上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
      第 47 期(自   平成  30 年 4 月 1 日 至   平成  31 年 3 月 31 日)

       兄弟会社等
                         事業の     議決権
                                                取引          期末
                    資本金
           会社等                       関連当事者
                         内容又     等の所           取引の内容       金額          残高
       属性         住所                                     科目
                    (億円  )
           の名称                       との関係
                         は職業     有割合                  (千円  )        (千円  )
                                        投資信託に
                                  当社投資信
      その他          東京
           大和証                                          未払
                                        係る事務代
                                  託に係る事
      の関係          都
                    1,000                           4,328,153          540,879
           券株式              証券業      -                      手数
                                        行手数料の
                                  務代行の委
      会社の          千代
           会社                                          料
                                         支払  ※1
                                   託等
      子会社          田区
                                 90/97



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           株式
                                        投資信託に
                                  当社投資信
      その他          東京
           会社                                         未払
                                        係る事務代
                                  託に係る事
      の関係          都
                    17,709                           1,465,685          228,197
           三井             銀行業      -                      手数
                                        行手数料の
                                  務代行の委
      会社の          千代
           住友                                          料
                                         支払  ※1
                                   託等
      子会社          田区
           銀行
       取引条件及び取引条件の決定方針等
      ※ 1  投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
      ※ 2  上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
      (1株当たり情報)


                              第 46 期               第 47 期
                           (自 平成     29 年 4 月 1 日        (自 平成     30 年 4 月 1 日
                            至 平成     30 年 3 月 31 日)          至 平成     31 年 3 月 31 日)
        1 株当たり純資産額                          8,322  円 66 銭             8,072  円 12 銭
        1 株当たり当期純利益金額                          1,220  円 84 銭              761  円 96 銭
       (注 )潜在株式調整後       1 株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         1 株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第 46 期              第 47 期

                           (自 平成     29 年 4 月 1 日       (自 平成     30 年 4 月 1 日
                            至 平成    30 年 3 月 31 日)        至 平成    31 年 3 月 31 日)
                                     4,700,218                2,933,531
         当期純利益      (千円  )
         普通株主に帰属しない金額(千円)                                -                -
                                     4,700,218                2,933,531
         普通株式に係る当期純利益(千円)
                                       3,850                3,850
         普通株式の期中平均株式数(千株)
      (重要な後発事象)

       当社は、平成      30 年9月   28 日付で締結した、SMAMとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
      SMAMを存続会社とする吸収合併方式により、平成                        31 年4月   1 日付で合併いたしました。
     4【利害関係人との取引制限】



       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

       為が禁止されています。
       イ 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と (投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させる
         おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。                                )。
       ロ 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                        (投資者の保護に欠け、もし
         くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
         府令で定めるものを除きます。                )。
       ハ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法
         人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者
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         と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
         同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
         該 金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する
         者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行うこ
         と。
       ニ 委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
         運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と。
       ホ 上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投資
         者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれの
         あるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

       イ 定款の変更、その他の重要事項

       (イ)定款の変更
          a . 2018  年 11 月1日付で、発行可能株式総数を変更する定款の変更を行いました。
          b . 2019  年4月1日付で、取締役の員数の上限を変更する等の定款の変更を行いました。
       (ロ)その他の重要事項
          三井住友アセットマネジメント株式会社は、                        2019  年4月1日に大和住銀投信投資顧問株式会社と
          合併し、商号を三井住友DSアセットマネジメント株式会社に変更しました。
       ロ 訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実

         該当ありません。
     第2【その他の関係法人の概況】



     1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1 )受託会社
                            資本金の額(百万円)

               名称                                 事業の内容
                             2019  年9月末現在
                                          銀行法に基づき銀行業を営む

                                          とともに、金融機関の信託業
                                     342,037
      三井住友信託銀行株式会社                                    務の兼営等に関する法律(兼
                                          営法)に基づき信託業務を営
                                          んでいます。
      <参考:再信託受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)の概要>
      ・資本金:      51,000   百万円(     2019  年9月末現在)
      ・事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
              づき信託業務を営んでいます。
                                 92/97


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      ・再信託の目的:原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社から再信託
               受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)へ委託するため、原信託財
               産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
     ( 2 ) 販売会社

                            資本金の額(百万円)
               名称                                 事業の内容
                             2019  年9月末現在
                                           金融商品取引法に定める第一

                                      100,000
      大和証券株式会社                                    種金融商品取引業を営んでい
                                           ます。
     2【関係業務の概要】

     (1 )受託会社
       ファンドの受託会社として、信託財産に属する有価証券の保管・管理・計算等およびその信託事務処
      理の一部の委託等を行います。
     (2 )販売会社

       日本におけるファンドの募集・販売業務、解約金・償還金、収益分配金の支払い等に関する事務等を
      行います。
     3【資本関係】

     (持株比率5%以上を記載しています。)
     該当事項はありません。
     第3【その他】



       1 目論見書の表紙から本文の前までおよび裏表紙の記載について

       (1)「金融商品取引法第              13 条の規定に基づく目論見書である。」旨を記載することがあります。
       (2)委託会社の金融商品取引業者登録番号を記載することがあります。
       (3)委託会社のホームページのアドレスおよび他のインターネットのアドレス(これらのアドレス
           をコード化した図形等も含む)を記載することがあります。
       (4)請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨を記載するこ
           とがあります。
       (5)目論見書の使用開始日を記載することがあります。
       (6)投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨を記載することがあ
           ります。
       (7)請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合に
           はその旨の記録をしておくべきである旨を記載することがあります。
       (8)「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載をすることが
           あります。
       (9)当ファンドのロゴおよび委託会社のロゴを記載することがあります。
                                 93/97


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       ( 10 )ファンドの形態および属性、申込みにかかる事項、ユニバーサルデザインフォントマークを記載
           することがあります。
       ( 11 )写真、イラスト、図案およびキャッチコピーを採用することがあります。また、ファンドの管理番
           号等を記載することがあります。
       2 目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
       3 当ファンドの投資信託約款の全文を請求目論見書に掲載することがあります。
       4 目論見書は、目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」または「投資信託説明書
          (請求目論見書)」と称して使用することがあります。
       5 評価機関等から当ファンドに対する評価を取得し、使用することがあります。
       6 有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドの実質的な投資対象資産に共通性がある場
          合には、当該複数のファンドを一つの投資信託説明書(交付目論見書)で説明することがありま
          す。また、有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドにかかる投資信託説明書(交付
          目論見書)および投資信託説明書(請求目論見書)を一体のものとして使用することがありま
          す。
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                                                           EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書

                                                    令和1年6月       14 日

     三井住友     DS アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任      あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                        公認会計士        小 澤 陽 一  印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                        公認会計士        菅 野 雅 子  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

     げられている三井住友          DS アセットマネジメント株式会社(旧会社名 三井住友アセットマネジメント株式会社)の平成                                           30 年
     4月1日から平成        31 年3月   31 日までの第     34 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
     要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当
     監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づ
     き監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸
     表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際し
     て、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財
     務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、三井住友
     DS アセットマネジメント株式会社(旧会社名 三井住友アセットマネジメント株式会社)の平成                                           31 年3月   31 日現在の財政状
     態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、会社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成                                         31 年4月1日付で合併した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

      (注 )1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。2.XBR

      Lデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書
                                                     令和  1 年 11 月 22 日

     三井住友     DS アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士          石井 勝也  印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                       公認会計士          佐藤 栄裕  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

     況」に掲げられているカナダ高配当株ファンドの平成                            31 年 ▶ 月 18 日から令和      1 年 10 月 17 日までの計算期間の財務
     諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。               これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、             当監査法人      に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な                                保証  を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、  カナダ高配当株ファンド             の 令和  1 年 10 月 17 日 現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する                         計算  期間の損
     益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      三井住友     DS アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注1  ) 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注2  ) XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                         独立監査人の中間監査報告書

                                                    令和1年     11 月 22 日

     三井住友     DS アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                         公認会計士       羽 太 典 明  印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                         公認会計士       菅 野 雅 子  印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                         公認会計士       佐 藤 栄 裕  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

     げられている三井住友          DS アセットマネジメント株式会社の平成                  31 年4月1日から令和2年3月             31 日までの第     35 期事業年度の
     中間会計期間(平成         31 年4月1日から令和1年9月             30 日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益
     計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
     報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。
     中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損
     なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき
     中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の
     重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び
     適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
     る内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた
     見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、三井住友      DS アセットマネジメント株式会社の令和1年9月                      30 日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間
     (平成   31 年4月1日から令和1年9月             30 日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上
      (注 )1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。2.X

      BRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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