US株主還元ファンド(年4回決算型) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 US株主還元ファンド(年4回決算型)
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                           マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
     【提出書類】                   有価証券届出書
     【提出先】                   関東財務局長殿
     【提出日】                   2020年1月15日
     【発行者名】                   マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役  山本 真一
     【本店の所在の場所】                   東京都千代田区丸の内一丁目8番1号
                       丸の内トラストタワー             N館
     【事務連絡者氏名】                   谷澤 儀彦
     【電話番号】                   03-6267-1955
     【届出の対象とした募集(売出)                   US株主還元ファンド(年4回決算型)
     内国投資信託受益証券に係るファ
     ンドの名称】
     【届出の対象とした募集(売出)                   1兆円を上限とします。
     内国投資信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第一部【証券情報】
     (1)【ファンドの名称】
       US株主還元ファンド(年4回決算型)
       上記ファンドを、以下、「当ファンド」または単に「ファンド」ということがあります。

     (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

       ファンドは、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社を委託者(以下「委託会社」といい
       ます。)とし、三菱UFJ信託銀行株式会社を受託者(以下「受託会社」といいます。)とする追
       加型証券投資信託の受益権です。当初元本は、1口当たり1円です。
       委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信
       用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」(以下「社振法」といいます。)の規
       定の適用を受けることとし、受益権の帰属は、後記の(11)[振替機関に関する事項]に記載の振替機
       関および当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、
       振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることに
       より定まります(振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を以下「振替受益
       権」といいます。)。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示
       する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        
        です。
     (3)【発行(売出)価額の総額】

       1兆円を上限とします。
     (4)【発行(売出)価格】

                            ※
       取得申込受付日の翌営業日の基準価額                        とします。
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        純資産価額をいいます。なお、当ファンドでは1万口当たりの価額で表示されます。
       なお、収益分配金の再投資については、各計算期間終了日の基準価額とします。

       基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則とし
       て、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
                     ファンドの正式名称                         新聞掲載略称
          US株主還元ファンド(年4回決算型)                                    US還元年4
        <照会先>
       *販売会社は、上記照会先にてご確認いただけます。


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     (5)【申込手数料】
       申込金額(取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得口数を乗じて得た額)に、3.30%(税抜
       3.0%)を上限として販売会社が定める率を乗じて得た金額とします。なお、収益分配金を再投資
       する場合は、手数料はかかりません。
       具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
       *税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
        ※販売会社は、(4)[発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     (6)【申込単位】

       販売会社が定める単位とします。
       詳細につきましては、販売会社にお問い合わせ下さい。
       *再投資される収益分配金については1口単位とします。
        ※販売会社は、(4)[発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     (7)【申込期間】

       2020年1月16日(木)から2020年7月15日(水)まで
       (注)継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
     (8)【申込取扱場所】

       販売会社において申込みの取扱いを行います。
        ※販売会社は、(4)[発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     (9)【払込期日】

       取得申込者は、申込金額を販売会社が定める日までにお支払い下さい。
       払込期日は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認下さい。
       振替受益権にかかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定す
       る口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
     (10)【払込取扱場所】

       お申込みの販売会社とします。
        ※販売会社は、(4)[発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     (11)【振替機関に関する事項】

       振替機関は下記の通りです。
       株式会社証券保管振替機構
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     (12)【その他】
       ① 申込みの方法
         ・受益権の取得申込に際しては、販売会社所定の方法でお申込み下さい。
         ・分配金の受取方法により、収益の分配時に分配金を受取るコース(以下「分配金受取コース」
           といいます。)と、分配金が税引後無手数料で再投資されるコース(以下「分配金再投資コー
           ス」といいます。)の2つの申込方法があります。
         ・お申込みの際に、「分配金受取コース」か「分配金再投資コース」か、どちらかのコースを
           お申出下さい。なお、販売会社や申込形態によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場
           合や、買付単位が異なる場合等があります。
          また、販売会社によっては、以下のファンド間で「スイッチング」による取得申込みを取扱
          う場合があります。
           US株主還元ファンド(年1回決算型)
           US株主還元ファンド(年4回決算型)
           US株主還元ファンド(為替ヘッジあり・年1回決算型)
           US株主還元ファンド(為替ヘッジあり・年4回決算型)
          詳細につきましては、お申込みの販売会社にお問い合わせ下さい。(スイッチングとは、あ
          るファンドの解約した受取金額をもって他のファンドの取得申込みを行うことをいいま
          す。)
       ② 取得申込みの受付けの中止、既に受付けた取得申込みの受付けの取消し

         金融商品取引所(金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法
         第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。)における取引の停
         止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情等があるときは、取得申込みの受付けを中
         止すること、および既に受付けた取得申込みの受付けを取消す場合があります。
       ③ 振替受益権について
         ファンドの受益権は、投資信託振替制度(「振替制度」という場合があります。)による受益
         権です。社振法の規定の適用を受け、上記(11)[振替機関に関する事項]に記載の振替機関の振
         替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
         ファンドの分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記(11)[振替機関に関する事項]に記
         載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         (参考)
           ●   投資信託振替制度とは、
            ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
            ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といい
            ます。)への記載・記録によって行なわれますので、受益証券は発行されません。
       ④ 申込証拠金はありません。また取得申込金額に利息は付きません。
       ⑤ 日本以外の地域における発行は行いません。
       ⑥ 以下の日には、ご購入のお申込みができません。
          ・ニューヨーク証券取引所休業日
          ・ニューヨークの銀行休業日
          ※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
       ⑦ 原則として、午後3時までに販売会社が受付けたものを当日の申込み分とします。
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     第二部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①  当ファンドは、信託財産の中長期的な成長をめざして運用を行います。
        当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類の方法において、以下の商品分類お

        よび属性区分に該当します。
        ・商品分類表

                                     投資対象資産
         単位型・追加型              投資対象地域
                                    (収益の源泉)
      単位型              国内              株式

                                 債券
      追加型              海外              不動産投信
                                 その他資産
                    内外              資産複合
      (注)当ファンドが該当する部分を網掛け表示しています。
        ・属性区分表

        投資対象資産           決算頻度        投資対象地域          投資形態        為替ヘッジ

      株式          年1回         グローバル         ファミリー         あり

       一般                            ファンド
       大型株          年2回         日本                  なし
       中小型株                            ファンド・オ
                 年4回         北米         ブ・ファンズ
      債券
       一般          年6回(隔月)         欧州
       公債
       社債                   アジア
                 年12回(毎月)
       その他債券
                         オセアニア
                 日々
      不動産投信
                         中南米
                 その他
      その他資産
      (投資信託証券                   アフリカ
      (株式 一般))
                         中近東(中東)
      資産複合
       資産配分固定型                   エマージング
       資産配分変更型
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       ※当ファンドが該当する部分を網掛け表示しています。
       ※ファミリーファンド、ファンド・オブ・ファンズに該当する場合、投資信託証券を通じて投資収益
       の源泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
       
       います。
     ・商品分類の定義について

      単位型・     単位型           当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加
      追加型                設定は一切行われないファンドをいいます。
            追加型           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の
                      信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
      投資対象     国内           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
      地域                が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                      す。
            海外           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                      が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                      す。
            内外           目論見書または信託約款において、国内および海外の資産による投
                      資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      投資対象     株式           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
      資産                が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            債券           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                      が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            不動産投信           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
            (リート)           が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資
                      証券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            その他資産           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                      が実質的に株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨
                      の記載があるものをいいます。
            資産複合           目論見書または信託約款において、株式、債券、不動産投信および
                      その他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする
                      旨の記載があるものをいいます。
      補足分類     インデックス型           目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果
                      をめざす旨の記載があるものをいいます。
            特殊型           目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起す
                      ることが必要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があ
                      るものをいいます。
       
       たものです。
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        ・属性区分の定義について
      投資対象     株式     一般     次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいいま
      資産                す。
                 大型株     目論見書または信託約款において、主として大型株に投資する旨の
                      記載があるものをいいます。
                 中小型株     目論見書または信託約款において、主として中小型株に投資する旨
                      の記載があるものをいいます。
            債券     一般     次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをい
                      います。
                 公債     目論見書または信託約款において、日本国または各国の政府の発行
                      する国債(地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
                      す。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいいま
                      す。
                 社債     目論見書または信託約款において、企業等が発行する社債に主とし
                      て投資する旨の記載があるものをいいます。
                 その他債     目論見書または信託約款において、公債または社債以外の債券に主
                 券     として投資する旨の記載があるものをいいます。
                 クレジッ     目論見書または信託約款において、上記の一般、公債、社債、その
                 ト属性     他債券の「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対して明
                      確な記載があるものについては、その区分に加え「高格付債」「低
                      格付債」等を併記することも可とします。
            不動産投信           目論見書または信託約款において、主として不動産投信に投資する
                      旨の記載があるものをいいます。
            その他資産           目論見書または信託約款において、組入れている資産を記載しま
                      す。
            資産複合     資産配分     目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入
                 固定型     比率については固定的とする旨の記載があるものをいいます。
                 資産配分     目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入
                 変更型     比率については、機動的な変更を行う旨の記載があるものもしくは
                      固定的とする旨の記載がないものをいいます。
      決算頻度     年1回           目論見書または信託約款において、年1回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
            年2回           目論見書または信託約款において、年2回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
            年4回           目論見書または信託約款において、年4回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
            年6回(隔月)           目論見書または信託約款において、年6回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
            年12回(毎月)           目論見書または信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記
                      載があるものをいいます。
            日々           目論見書または信託約款において、日々決算する旨の記載があるも
                      のをいいます。
            その他           上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
      投資対象     グローバル           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が世界
      地域                の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            日本           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本
                      の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            北米           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が北米
                      地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            欧州           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が欧州
                      地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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            アジア           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本
                      を除くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                      す。
            オセアニア           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がオセ
                      アニア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            中南米           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中南
                      米地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            アフリカ           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がアフ
                      リカ地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            中近東(中東)           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中近
                      東地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            エマージング           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がエ
                      マージング地域(新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記
                      載があるものをいいます。
      投資形態     ファミリーファン           目論見書または信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・
            ド           ファンズにのみ投資されるものを除きます。)を投資対象として投
                      資するものをいいます。
            ファンド・オブ・           一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する規
            ファンズ           則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
      為替     あり           目論見書または信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の
      ヘッジ                資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
            なし           目論見書または信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記
                      載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいい
                      ます。
      特殊型     ①ブル・ベア型           目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に
                      用い、積極的に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動若し
                      くは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)をめざす旨の
                      記載があるものをいいます。
            ②条件付運用型           目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資又はその他特
                      殊な仕組みを用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、
                      償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値
                      により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があるも
                      のをいいます。
            ③ロング・ショー           目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい
            ト型/絶対収益追           収益の追求をめざす旨若しくはロング・ショート戦略により収益の
            求型           追求をめざす旨の記載があるものをいいます。
            ④その他型           目論見書又は投資信託約款において、上記①から③に掲げる属性の
                      いずれにも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載がある
                      ものをいいます。
       
       たものです。
       ②  委託会社は、受託会社と合意のうえ、1兆円を限度として信託金を追加することができます。た

         だし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
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       ③  ファンドの特色
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      [収益分配金に関する留意事項]
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)【ファンドの沿革】
       2016年4月15日                      当初設定日、信託契約締結、運用開始

       2016年7月      1日          ファンドの委託会社としての業務をマニュライフ・インベストメン
                       ツ・ジャパン株式会社からマニュライフ・アセット・マネジメント
                       株式会社へ承継
     (3)【ファンドの仕組み】

      ①  委託会社・ファンドの関係法人の役割
       <関係法人と締結している契約の概要>












       注1) 投資信託を運営するルールを規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資制限、信託報酬、受益者の権利等の内容が規
          定事項です。当契約は「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づき、あらかじめ監督官庁に届出がなされた信託約款の
          内容に基づき締結されます。
       注2) 投資信託を販売するルールを両者間で規定したもの。ファンド販売の取扱い、収益分配金・一部解約金・償還金の支払い、
          解約請求の受付等の業務の内容が規定事項です。
       注3) 投資顧問会社に対して行うマザーファンド運用に関わる権限の委託についてのルールを規定したもの。運用権限の委託を行
          う投資資産、委託の内容、報酬等の内容が規定事項です。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ②  委託会社の概況(2019年10月末現在)
        1.  資本金の額     1億4,050万円
        2.  沿革
          2004年4月      8日          会社設立
          2005年10月7日                社団法人日本証券投資顧問業協会※加入
          2007年9月30日                投資運用業、投資助言・代理業登録
          2016年4月28日                第二種金融商品取引業登録
          2016年7月      1日          マニュライフ・インベストメンツ・ジャパン株式会社と合
                          併、一般社団法人投資信託協会加入
          2017年10月2日                一般社団法人第二種金融商品取引業協会加入
          2020年4月      1日          マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社
                          に商号変更(予定)
           ※2012年7月2日付けで一般社団法人日本投資顧問業協会に変更になっています。
        3.  大株主の状況
                 名称                   住所            持株数     持株比率

                                                      100%

          マニュライフ生命保険株式会社                  東京都新宿区西新宿三丁目20番2号                    2,027株
     2【投資方針】

     (1)【投資方針】
       ①  主要投資対象
       主としてマニュライフ・US株主還元マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)受
       益証券に投資します。なお、コマーシャル・ペーパーなどの短期金融商品等に直接投資する場合が
       あります。
       ②  投資態度
        1.  マザーファンド受益証券への投資を通じて、主に米国の金融商品取引所に上場されている株式
         (※)に分散投資を行います。
         (※)株式・・・DR(預託証券)および上場予定を含みます。
        2.  マザーファンドの受益証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
        3.  実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        4.  当初の設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、金融商品市況の急激な変化が
         発生または予想されるとき、償還の準備により資金化が必要なときなど、また信託財産の規模
         によっては上記の運用ができない場合があります。
     (2)【投資対象】

       ①  当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは投資信託及び投資法人に関する法律(以下「投信法」
         といいます。)第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
         イ.有価証券
         ロ.約束手形(イに掲げるものに該当するものを除きます。)
         ハ.金銭債権(イおよびロに掲げるものに該当するものを除きます。)
        2.次に掲げる特定資産以外の資産
         イ.為替手形
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ②  委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドの受益証券のほか、次の有価証券(金融商品取
         引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資
         することを指図します。
        1.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券または証書の性質を有するもの
       ③  委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法
         第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用
         することを指図することができます。
        1.預金
        2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3.コール・ローン
        4.手形割引市場において売買される手形
        5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
        6.外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
     (3)【運用体制】

                     投信営業部が策定した運用の基本方針およびファンドの設定・償還






      商品政策会議
                     に関する事項について、決議を行います。
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ
      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       㭎ઊᠰ湏᪋瀰䨰蠰獙푔ᨰ漰Ŏ桓홽礰Ţ앟匰夰讐䭵⢐眰Ţ镏뙩涐眰Ţ앟匰夰譕뙩涐
        長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および関連部署の代表者により構成
        されています。
       ※上記体制は、2019年10月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
       ◆ 運用体制に関する社内規則等

        1.運用に関する社内規程およびリスク管理に関する規程等(以下「当規程」といいます。)に基
          づき、適切な管理を行うと共に、内部牽制の維持に努めます。
        2.実際の運用においては、当規程により利益相反となる取引、インサイダー取引等の防止措置を
          設けております。
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       ◆ ファンドの関係法人に対する管理体制等
        1.  受託会社または受託会社の再委託先に対しては、日々の純資産総額の照合、月次の勘定残高
          の照合等を行います。
          また、受託会社の監査人が受託業務に関する内部統制の有効性・妥当性について評価した報
          告書を受託会社より受取ります。
        2.  運用の委託を行う場合、その外部運用委託先に対しては、継続的に運用体制、リスク管理体
          制等に関して、適宜に調査・評価を行います。また、その外部運用委託先には定期的に運用
          状況と運用ガイドラインの遵守状況の報告を求めます。
     (4)【分配方針】

       毎決算時(原則毎年1月、4月、7月および10月の各15日。ただし、休業日の場合は翌営業日としま
       す。第1期決算日は平成28年7月15日。)に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
       ①  分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益(評価益を含みま
         す。)等の全額とします。
       ②  収益分配額は、委託会社が基準価額の水準・市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対
         象額が少額の場合等には、分配を行わないことがあります。
       ③  留保益(収益分配に充てず信託財産に留保した利益)については、特に制限を設けず運用の基本
         方針に基づき運用を行います。
     (5)【投資制限】

     <信託約款に定められた投資制限>
       ①  株式への実質投資割合には制限を設けません。
       ②  外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
       ③  投資信託証券(マザーファンド受益証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産
         総額の5%以内とします。
       ④  一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
         スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
         は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなっ
         た場合には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこと
         とします。
       ⑤  デリバティブ取引は行いません。
       ⑥  資金の借入れ
        a)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う
          支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
          す。)を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当を目的として、資金借
          入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入
          金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
        b)一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
          託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
          日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
          支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5                                            営業日以内で
          ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解約代金お
          よび有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は借入指図を行う日に
          おける信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
        c)収益分配金の再投資に係る借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
          業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
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        d)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       ⑦  信用取引、空売り、有価証券の貸付け・借入れは行いません。
     <法令に基づく投資制限>

       同一法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行う投資信託全体で、当該株式の議決
       権の過半数を保有することとなる取引は行いません。(投資信託及び投資法人に関する法律)
     <参考>マザーファンドの概要

     (1)投資方針
       ① 基本方針
         この投資信託は、信託財産の中長期的な成長をめざして運用を行います。
       ② 主要投資対象
         主として米国の金融商品取引所に上場されている株式に分散投資を行います。
       ③ 投資態度
        イ.  主として米国の金融商品取引所に上場されている株式(※)に分散投資を行います。
          (※)株式・・・DR(預託証券)および上場予定を含みます。
        ロ.  エポック・インベストメント・パートナーズ・インクに運用の指図に関する権限を委託しま
          す。
        ハ.  外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        ニ.  当初の設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、金融商品市況の急激な変化
          が発生または予想されるとき、償還の準備により資金化が必要なとき等、また信託財産の規
          模によっては上記の運用ができない場合があります。
     (2)主な投資制限

       ①  株式への投資割合には制限を設けません。
       ②  外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
       ③  投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。
       ④  外国為替予約取引は、約款の規定の範囲で行うことができます。
       ⑤  一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
         スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
         原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合
         には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
         す。
       ⑥  デリバティブ取引は行いません。
       ⑦  信用取引、空売り、有価証券の貸付け・借入れは行いません。
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     3【投資リスク】
     (1)投資リスク
       当ファンドは、マザーファンドを通じて値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額はそ
       の影響を受け変動します。
       投資信託は預貯金と異なり、投資元本は保証されているものではありません。また、基準価額の下
       落により損失を被り、投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による利益および損失
       は、すべて投資者(受益者)の皆様に帰属します。
     <主な変動要因>

       ①  株価変動リスク
         株式の価格は、一般に発行企業の業績・財務状況、株式市場の需給、国際的な政治・経済情勢
         等の影響を受け変動します。組入株式の価格が下落した場合、ファンドの基準価額が下落する
         要因となります。また、発行企業の財務状況の悪化・倒産やその可能性が予想される場合に
         は、損失が生じたり投資資金が回収できなくなる場合があります。
       ②  為替変動リスク
         ファンドが実質的に投資している外貨建資産については、資産自体の価格変動のほか、当該外
         貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。組入外貨建資産について、当該外貨の為
         替レートが円高方向に変動した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
     <その他の留意点>

       ①  クーリング・オフについて
         当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オ
         フ)の適用はありません。
       ②  解約について
         一度に相当額の一部解約の申込みがあった場合や、市場環境の急激な変化等により市場が混乱
         し流動性が低下した場合は、保有有価証券等を市場実勢から期待される価格で売却できないこ
         とがあります。
       ③  収益分配金に関する留意事項
         分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払
         われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
         分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)
         を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日の基準価
         額と比べて下落することになります。また、分配金水準は、必ずしも計算期間におけるファン
         ドの収益率を示すものではありません。投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一
         部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の
         運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
     当ファンドが有する主なリスクおよび留意点は上記の通りです。ただし、すべてのリスクおよび留意点

     を完全には網羅しておりませんのでご留意下さい。
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     (2)投資リスクに対する管理体制
       ◆ リスク管理関連の会議
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ





      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       
       ション部長、コンプライアンス部長、法務部長、投信営業部長、人事・総務部長および経理部長に
       より構成されています。
       ※上記体制は、2019年10月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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     (3)参考情報
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     4【手数料等及び税金】
     (1)【申込手数料】
       原則として、申込金額(取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数)に、3.30%(税抜
       3.0%)を上限として、販売会社が定める率を乗じて得た金額とします。申込手数料は、お申込時
       にご負担いただきます。
       *購入時手数料は、商品および投資環境に関する情報提供等、ならびに購入に関する事務手続きの
        対価として販売会社が得る手数料です。詳細につきましては、販売会社までお問い合わせ下さ
        い。
       (「税抜」における「税」とは消費税等相当額をいいます。以下同じ。)
       ただし、受益者が収益分配金を再投資する場合のファンドの発行価格は各計算期間終了日(決算
       日)の基準価額とし、この場合の再投資にかかる手数料はかかりません。
       具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
       *税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
       なお、販売会社は下記にてご確認いただけます。

     (2)【換金(解約)手数料】



       ①  換金(解約)手数料
        ありません。
       ②  信託財産留保額
        ありません。
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     (3)【信託報酬等】
       委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計算
       されます。委託会社は、信託報酬から、販売会社に対し、販売会社の行う業務に対する報酬を支払
       います。
       ■投資者が信託財産で間接的にご負担いただく費用
       毎日のファンドの純資産総額に年率1.5620%(税抜1.42%)を乗じて得た額とします。
       信託報酬の配分は、次のとおりとなります。
                 信託報酬の配分(税抜)信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率

       委託会社:                                               年率0.73%
       ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、基準価額の算出等の対価
       販売会社:                                               年率0.65%
       運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
       受託会社:                                               年率0.04%
       運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
       *税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
       信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産から支払われます。
       委託会社は、マザーファンド運用の権限委託先であるエポック・インベストメント・パートナー
       ズ・インクに、委託会社が受けた信託報酬から運用報酬を支払うものとします。
       *上記の信託報酬率は、今後変更される場合があります。

     (4)【その他の手数料等】

       信託報酬以外にも、下記の費用が発生する場合は、信託財産から支払われます。
       ご購入するファンドが信託財産で間接的に負担するもの

      時 期                項     目                         費 用 額
      毎 日    法定書類等の作成等に要する費用、監査費用等は、ファンドか                                毎日のファンドの純資産総
          らご負担いただきます。                                額に対して合理的な計算に
          ・法定書類等の作成費用とは、有価証券届出書、有価証券報告                                基づく見積率(上限年率
                                                      注)
           書および臨時報告書、目論見書、投資信託約款、運用報告
                                          0.2%)を乗じて得た額
           書、投資信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項
                                          を左記の合計額とみなしま
           を記載した書面の作成、印刷、交付、提出、届出および公告
                                          す。
           等にかかる費用です。
          ・監査費用とは、監査法人等に支払うファンドの監査にかかる
           費用です。
          ・上記のほか、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費
           用、投資信託振替制度にかかる手数料および費用等がありま
           す。
      都 度     組入有価証券等の売買にかかる売買委託手数料、信託事務の諸                                実額(消費税等相当額を含
           費用等は、ファンドからご負担いただきます。                                みます。)運用状況等によ
          ・有価証券等の売買にかかる売買委託手数料は、有価証券等の                                り変動しますので、事前に
           売買の際に証券会社等に支払う費用です。                               料率、上限額等を表示でき
          ・信託事務の諸費用とは、信託財産に関する租税、信託事務の                                ません。
           処理に要する費用、受託会社が立替えた立替金の利息、借入
           金の利息、融資枠の設定費用等です。
      注)委託会社は、この額を合理的な見積率による費用の合計額(消費税等相当額を含みます。)とみなし、実際の費用にかかわらず、その支
        弁を信託財産より受けます。また、委託会社は、ファンドの信託財産の規模等を考慮して、計算期間中にこの見積率を合理的に見直し、
        上限年率0.2%の範囲内で、これを変更することができます。
        申込から解約または償還までの間にご負担いただく費用の合計額または上限額あるいは計算方法

        についても、運用状況および保有期間等により異なるため、あらかじめ示すことができません。
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     (5)【課税上の取扱い】
       課税上は、株式投資信託として取扱われます。
      ①    個人の受益者に対する課税

          期間         対象     課税対象      所得の種類               税率等
                                                        ※1
                                       源泉徴収(申告不要)20.315%
                  収益分配金       普通分配金       配当所得
       2014年    1 月  1 日
                                               ※1
                                      (所得税15.315%           地方税5.000%)
           ~
                                               ※2       ※1
                  一部解約金
                                        申告分離課税          20.315%
       2037年12月31日
                          譲渡益      譲渡所得
                                               ※1
                   償還金
                                      (所得税15.315%            地方税5.000%)
       㯿ᄀ㈀ ㌀㝞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰湢䁟靺ะ湺๳蜰欰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺ะ䱔⬰縰谰昰䐰縰夰Ȁ㈀ ㌀㡞琀ㅧࠀㅥ
        降、税率は20%(所得税15%および地方税5%)となります。
       㯿ቓ齒䜰栰地晸멛驵㍔䨰䱟얉脰朰夰䰰Ų祛驓ꟿ࡮遬쥟둓츰䈰諿र鈰呒⥵⠰湘㑔࠰漰Ů遬쥟둓츰
        れ、申告不要制度が適用されます。
      ・収益分配金に対する課税は、確定申告を行うことにより総合課税または申告分離課税のいずれかを
       選択することもできます。
      ・配当控除の適用はありません。
     [損益通算について]

      換金(解約時)および償還時の差損(譲渡損失)については、確定申告等により上場株式等の譲渡
      益、上場株式等の配当等および特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)の利子所得等(申
      告分離課税を選択したものに限ります。)との通算が可能です。また、換金(解約時)および償還時
      の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利子所得等(申告分離課税を選択したものに限
      ります。)については、上場株式等の譲渡損失と損益通算が可能です。詳しくは、販売会社にお問い
      合わせ下さい。
      
       投資非課税制度「愛称:ジュニアNISA」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご利用の場
       合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得
       が一定期間非課税となります。販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対
       象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ②  法人の受益者に対する課税

                 所得税法上の対象額                          税率等
       収益分配金            普通分配金額
                                2014年1月1日から2037年12月31日までは源泉徴
       一部解約金         解約価額の個別元本超過額
                                       ※
                                収15.315%       (所得税)
        償還金        償還価額の個別元本超過額
      ※2037年12月31日までの所得税の税率には、復興特別所得税が含まれています。2038年1月1日以
        降、税率は15%(所得税15%)となります。
      ・税額控除制度が適用されます。なお、法人税の益金不算入制度は適用されません。
      その他、詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
      *上記は2019年10月末現在のものであり、税法が改正された場合等には、税率等が変更になる場合が

       あります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      *税金の取扱いの詳細については、税務の専門家にご確認されることをお勧めします。
      ◆ 個別元本について

       1.  追加型株式投資信託について、受益者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申
         込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあた
         ります。
       2.  受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
         うつど、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       3.  ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合や同一販売会社であっても複数支店等で
         同一ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
       4.  受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
         当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         (「元本払戻金(特別分配金)」については、下記の「◆収益分配金の課税について」をご参
         照下さい。)
       *詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
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     -まとめ-
                      購入形態                     個別元本の計算
        原  則      同一ファンドを1回ご購入した場合                     ご購入時のファンドのご購入価額
             同一のファンドを複数回ご購入した場合                     原則として、ファンドのご購入のつど、加重平均に
                                   より再計算
             同一のファンドを複数の販売会社でご購入し
        例  外                           販売会社ごとに算出
             た場合
             同一販売会社の複数の口座で同一ファンドを
                                   口座ごとに算出される場合があります。
             ご購入した場合
     ◆ 収益分配金の課税について

      ● 分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配
        金)」(受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)があります。
      ● 受益者が収益分配金を受取る際
       ①  収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
         合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
       ②  収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
         分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金
         から元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         なお、収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、そ
         の後の受益者の個別元本となります。
                         <分配金に関するイメージ図>

      *上記の図表はイメージ図であり、収益分配金を保証するものではありません。





      税法が改正された場合等には、上記の記載が変更になる場合があります。
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     5【運用状況】
      以下は当ファンドの2019年10月31日現在の運用状況であります。
      また、投資比率は、小数第3位を切り捨てているため、当該比率の合計が合わない場合があります。
     (1)【投資状況】

                                       時価合計(円)            投資比率(%)
              資産の種類                 国/地域
                                          855,410,734            100.07

      親投資信託受益証券                          日本
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           -           △651,594           △0.07

            合計(純資産総額)                     -         854,759,140            100.00

     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
       イ.主要銘柄の明細
                                 帳簿価額      帳簿価額      評価額     評価額      投資
     順 国/
          種類        銘柄名          数量      単価      金額     単価     金額     比率
     位 地域
                                  (円)      (円)     (円)     (円)     (%)
        親投資信託     マニュライフ・US株主還
     1 日本                     595,316,817       1.4001    833,503,076      1.4369    855,410,734      100.07
         受益証券     元マザーファンド
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
       ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                         投資比率(%)
           種  類
                               100.07

      親投資信託受益証券
                               100.07

      合計
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
     ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
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     (参考)マニュライフ・US株主還元マザーファンド
     (1)投資状況
                                           時価合計(円)         投資比率(%)
             資産の種類                    国/地域
     株式                       アメリカ               1,599,465,689              85.75
                             カナダ                 19,396,338            1.03
                             ドイツ                 21,450,307            1.15
                             オランダ                 14,803,482            0.79
                             アイルランド                 47,386,601            2.54
                             イギリス                 64,672,086            3.46
                             ジャージー                 14,504,841            0.77
                                  小計          1,781,679,344              95.52
                                              58,543,280            3.13
     投資証券                       アメリカ
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                              ―          24,964,430            1.33
            合計(純資産総額)                        ―        1,865,187,054             100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (2)投資資産

     ①  投資有価証券の主要銘柄
     イ.主要銘柄の明細
                                                          投資
     順   国/                           帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額
            種類     銘柄名        業種      数量                           比率
     位   地域                           単価(円)      金額(円)      単価(円)      金額(円)
                                                          (%)
              ENTERGY    CORP
     1 アメリカ     株式            公益事業        2,878    10,450.30      30,075,970      13,235.45      38,091,633      2.04
              VERIZON
                       電気通信サー
     2 アメリカ     株式   COMMUNICATIONS                 5,336    6,395.61     34,126,981       6,622.08     35,335,427      1.89
                       ビス
              INC
                       医薬品・バイ
              MERCK   & CO.
                       オテクノロ
     3 アメリカ     株式                    3,695    8,752.86     32,341,829       9,387.63     34,687,306      1.85
                       ジー・ライフ
              INC.
                       サイエンス
                       医薬品・バイ
                       オテクノロ
              PFIZER    INC
     ▶ アメリカ     株式                    8,083    4,362.13     35,259,147       4,189.70     33,865,365      1.81
                       ジー・ライフ
                       サイエンス
                       ソフトウェ
              MICROSOFT     CORP
     5 アメリカ     株式                    1,936    13,222.38      25,598,542      15,745.13      30,482,585      1.63
                       ア・サービス
              ARTHUR    J
     6 アメリカ     株式            保険        3,049    8,798.59     26,826,909       9,937.47     30,299,369      1.62
              GALLAGHER     & CO
              ROYAL   DUTCH
     7 イギリス     株式            エネルギー        4,567    6,884.48     31,441,431       6,538.24     29,860,160      1.60
              SHELL   PLC-ADR
              FIRSTENERGY
     8 アメリカ     株式            公益事業        5,640    4,504.36     25,404,622       5,208.81     29,377,740      1.57
              CORP
              DUKE   ENERGY
     9 アメリカ     株式            公益事業        2,850    9,866.70     28,120,111      10,235.80      29,172,055      1.56
              CORP
                       医薬品・バイ
              JOHNSON    &
                       オテクノロ
     10  アメリカ     株式                    1,978    14,707.51      29,091,456      14,463.61      28,609,039      1.53
                       ジー・ライフ
              JOHNSON
                       サイエンス
       アイルラ
              EATON   CORP   PLC
     11       株式            資本財        2,955    9,135.03     26,994,019       9,608.65     28,393,590      1.52
        ンド
            投資
              WELLTOWER     INC
     12  アメリカ                 ―        2,878    8,326.05     23,962,383       9,849.28     28,346,242      1.51
            証券
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                       家庭用品・
              PROCTER    &
     13  アメリカ     株式            パーソナル用        2,075    11,499.90      23,862,304      13,603.46      28,227,194      1.51
              GAMBLE    CO
                       品
                       電気通信サー
     14  アメリカ     株式   AT&T   INC              6,704    3,505.93     23,503,795       4,159.21     27,883,384      1.49
                       ビス
              TEXAS
                       半導体・半導
     15  アメリカ     株式                    2,170    12,712.82      27,586,838      12,824.97      27,830,196      1.49
              INSTRUMENTS      INC  体製造装置
              CME  GROUP   INC
     16  アメリカ     株式            各種金融        1,215    18,913.54      22,979,957      22,317.13      27,115,317      1.45
              EXXON   MOBIL
     17  アメリカ     株式            エネルギー        3,635    8,403.35     30,546,207       7,373.35     26,802,140      1.43
              CORP
              METLIFE    INC
     18  アメリカ     株式            保険        5,288    5,012.83     26,507,873       5,040.05     26,651,812      1.42
              LOCKHEED     MARTIN
     19  アメリカ     株式            資本財         605   33,941.16      20,534,404      41,226.32      24,941,926      1.33
              CORP
              BB&T   CORP
     20  アメリカ     株式            銀行        4,212    5,385.20     22,682,482       5,844.67     24,617,785      1.31
              EMERSON
     21  アメリカ     株式            資本財        3,146    7,844.80     24,679,753       7,733.74     24,330,366      1.30
              ELECTRIC     CO
              LAS  VEGAS   SANDS
                       消費者サービ
     22  アメリカ     株式                    3,537    7,034.73     24,881,864       6,809.35     24,084,689      1.29
              CORP         ス
                       テクノロ
              CISCO   SYSTEMS
                       ジー・ハード
     23  アメリカ     株式                    4,458    6,098.36     27,186,528       5,178.33     23,085,008      1.23
                       ウェアおよび
              INC
                       機器
              WEC  ENERGY
     24  アメリカ     株式            公益事業        2,240    8,473.04     18,979,614      10,211.85      22,874,556      1.22
              GROUP   INC
              US  BANCORP
     25  アメリカ     株式            銀行        3,656    5,506.06     20,130,161       6,219.22     22,737,489      1.21
              AMEREN
       アメリカ     株式            公益事業
     26                           2,679    7,837.18     20,995,812       8,446.91     22,629,273      1.21
              CORPORATION
              WASTE
                       商業・専門
       アメリカ     株式
     27                           1,834    11,118.82      20,391,927      12,267.50      22,498,613      1.20
              MANAGEMENT      INC   サービス
              AMERICAN
     28  アメリカ     株式            公益事業        2,191    9,194.91     20,146,061      10,245.60      22,448,127      1.20
              ELECTRIC     POWER
              DOMINION     ENERGY
     29  アメリカ     株式            公益事業        2,432    8,342.38     20,288,682       8,907.47     21,662,974      1.16
              INC
              REPUBLIC
                       商業・専門
     30  アメリカ     株式                    2,240    8,611.31     19,289,355       9,666.36     21,652,661      1.16
              SERVICES     INC    サービス
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
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     ロ.種類別及び業種別の投資比率
                                                  投資比率(%)
        種類       国内/外国                   業種
                      エネルギー                                   5.87
        株式        外国
                      素材                                   4.13
                      資本財                                  10.01
                      商業・専門サービス                                   2.36
                      運輸                                   0.65
                      耐久消費財・アパレル                                   1.53
                      消費者サービス                                   3.69
                      小売                                   2.71
                      食品・生活必需品小売り                                   1.00
                      食品・飲料・タバコ                                   6.90
                      家庭用品・パーソナル用品                                   3.19
                      ヘルスケア機器・サービス                                   2.63
                      医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス                                   7.23
                      銀行                                   4.73
                      各種金融                                   2.59
                      保険                                   5.83
                      ソフトウェア・サービス                                   3.56
                      テクノロジー・ハードウェアおよび機器                                   2.05
                      電気通信サービス                                   3.38
                      公益事業                                  16.36
                      半導体・半導体製造装置                                   5.03
                      ―                                  3.13
       投資証券           ―
                                                        98.66
                          合計
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各業種の評価額の比率です。
     ②  投資不動産物件

       該当事項はありません。
     ③  その他投資資産の主要なもの

       該当事項はありません。
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     (3)【運用実績】
     ①【純資産の推移】
       2019年10月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通り
       です。
                          純資産総額(円)                 1口当たり純資産額(円)
                      (分配落)           (分配付)           (分配落)         (分配付)
         第1特定期間
                     4,369,607,263           4,369,607,263               0.9419       0.9419
        (2016年10月17日)
         第2特定期間
                     3,975,134,934           3,975,134,934               0.9811       0.9811
        (2017年     4月17日)
         第3特定期間
                     2,566,734,897           2,671,902,464               1.0007       1.0417
        (2017年10月16日)
         第4特定期間
                     1,900,798,390           1,900,798,390               0.9230       0.9230
        (2018年     4月16日)
         第5特定期間
                     1,388,754,342           1,388,754,342               0.9782       0.9782
        (2018年10月15日)
         第6特定期間
                     1,039,097,467           1,091,018,866               1.0006       1.0506
        (2019年     4月15日)
         第7特定期間
                      852,894,255           853,747,074             1.0001       1.0011
        (2019年10月15日)
        2018年10月末日             1,374,852,186                   ―       0.9843          ―
        2018年11月末日             1,327,101,584                   ―       1.0153          ―
        2018年12月末日             1,138,769,046                   ―       0.9195          ―
        2019年    1月末日         1,136,576,252                   ―       0.9523          ―
        2019年    2月末日         1,173,415,392                   ―       1.0113          ―
        2019年    3月末日         1,125,793,343                   ―       1.0185          ―
        2019年    4月末日         1,017,918,895                   ―       0.9933          ―
        2019年    5月末日          949,325,295                 ―       0.9427          ―
        2019年    6月末日          966,789,293                 ―       0.9699          ―
        2019年    7月末日          950,678,636                 ―       0.9977          ―
        2019年    8月末日          894,041,776                 ―       0.9627          ―
        2019年    9月末日          887,421,667                 ―       1.0030          ―
        2019年10月末日              854,759,140                 ―       1.0255          ―
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     ②【分配の推移】
                                           1口当たりの分配金(円)
                           計算期間
                        自 2016年       4月15日
                                                      0.0240
         第1特定期間
                        至 2016年10月17日
                        自 2016年10月18日
                                                      0.0850
         第2特定期間
                        至 2017年       4月17日
                        自 2017年       4月18日
                                                      0.0910
         第3特定期間
                        至 2017年10月16日
                        自 2017年10月17日
                                                      0.0360
         第4特定期間
                        至 2018年       4月16日
                        自 2018年       4月17日
         第5特定期間                                              0.0000
                        至 2018年10月15日
                        自 2018年10月16日
         第6特定期間                                              0.0500
                        至 2019年       4月15日
                        自 2019年       4月16日
                                                      0.0010
         第7特定期間
                        至 2019年10月15日
     ③【収益率の推移】

                                              収益率(%)
                           計算期間
                        自 2016年       4月15日
                                                       △3.4
         第1特定期間
                        至 2016年10月17日
                        自 2016年10月18日
                                                        13.2
         第2特定期間
                        至 2017年       4月17日
                        自 2017年       4月18日
                                                        11.3
         第3特定期間
                        至 2017年10月16日
                        自 2017年10月17日
                                                       △4.2
         第4特定期間
                        至 2018年       4月16日
                        自 2018年       4月17日
         第5特定期間                                                6.0
                        至 2018年10月15日
                        自 2018年10月16日
         第6特定期間                                                7.4
                        至 2019年       4月15日
                        自 2019年       4月16日
                                                        0.0
         第7特定期間
                        至 2019年10月15日
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、
        当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいま
        す。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。
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     (4)【設定及び解約の実績】
                                  設定口数         解約口数        発行済み口数
                      計算期間
                                   (口)          (口)         (口)
                   自 2016年       4月15日
                                 4,655,678,633           16,468,865       4,639,209,768
       第1特定期間
                   至 2016年10月17日
                   自 2016年10月18日
                                 1,203,336,707         1,790,673,619         4,051,872,856
       第2特定期間
                   至 2017年       4月17日
                   自 2017年       4月18日
                                   73,862,077       1,560,672,303         2,565,062,630
       第3特定期間
                   至 2017年10月16日
                   自 2017年10月17日
                                  162,943,831         668,605,859        2,059,400,602
       第4特定期間
                   至 2018年       4月16日
                   自 2018年       4月17日
       第5特定期間                           104,288,250         743,996,327        1,419,692,525
                   至 2018年10月15日
                   自 2018年10月16日
                                   4,066,537        385,331,065        1,038,427,997
       第6特定期間
                   至 2019年       4月15日
                   自 2019年       4月16日
                                   34,531,160        220,139,594         852,819,563
       第7特定期間
                   至 2019年10月15日
      (注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (注2)第1特定期間の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】

       ① 申込みの受付(販売会社の営業日)
         2020年1月16日(木)から2020年7月15日(水)まで
         原則として、いつでも申込みができます。
         ただし、以下の日は申込みができません。
         ・ニューヨーク証券取引所休業日
         ・ニューヨークの銀行休業日
          ※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
       ② 申込単位
         販売会社が定める単位とします。
         詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
       ③ 申込価額
         取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
         なお、収益分配金の再投資については、各計算期間終了日の基準価額とします。
         基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則
         として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
                          ファンドの正式名称                         新聞掲載略称
               US株主還元ファンド(年4回決算型)                                    US還元年4
        また、下記の委託会社のホームページでご覧になることもできます。

        <照会先>
       ④ 申込手数料


         原則として、申込金額(取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数)に、3.30%(税抜
         3.0%)を上限として、販売会社が定める率を乗じて得た金額とします。申込手数料は、お申込
         時にご負担いただきます。
         ただし、受益者が収益分配金を再投資する場合のファンドの発行価格は各計算期間終了日(決
         算日)の基準価額とし、この場合の再投資にかかる手数料はかかりません。
         具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
         *税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
       ⑤ 申込価額の算出頻度
         原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
       ⑥ 申込単位・申込価額の照会方法
         申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。また、上記③の<照会先>に
         おいてもご確認いただけます。
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       ⑦ 申込方法
         取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
         分配金の受取方法により、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の2つの申込方法が
         あります。販売会社によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合があります。
         「分配金再投資コース」の申込みには、取得申込者と販売会社との間で別に定める自動けいぞ
         く投資契約(販売会社によっては別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を使用する場
         合があり、この場合は当該別の名称に読み替えます。)を締結するものとします。
         また、販売会社によっては、以下のファンド間で「スイッチング」による取得申込みを取扱う
         場合があります。
          US株主還元ファンド(年1回決算型)
          US株主還元ファンド(年4回決算型)
          US株主還元ファンド(為替ヘッジあり・年1回決算型)
          US株主還元ファンド(為替ヘッジあり・年4回決算型)
         詳細につきましては、お申込みの販売会社にお問い合わせ下さい。(スイッチングとは、ある
         ファンドの解約した受取金額をもって他のファンドの取得申込みを行うことをいいます。)
       ⑧ 申込受付時間
         原則として、午後3時までに販売会社が受付けた取得申込み(当該申込みの受付けにかかる販売
         会社所定の事務手続きが完了したもの)を当日の申込みとします。当該時刻を過ぎての申込み
         は、翌営業日に受付けたものとして取扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い時
         刻に取得申込みを締切ることとしている場合があります。
       ⑨ 申込代金の支払期日
         取得申込者は、申込金額(取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得口数を乗じて得た額)
         に、申込手数料および当該手数料にかかる消費税相当額を加算した額を販売会社が定める日ま
         でにお支払い下さい。
         払込期日は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認下さい。振替受益権
         にかかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座
         を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
       ⑩ その他
         ・金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があ
           るときは、取得申込みの受付けを中止すること、および既に受付けた取得申込みを取消すこ
           とがあります。
         ・受益権の取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設さ
           れたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当
           該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該
           取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記
           載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権につい
           て、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振
           替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
           た場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行い
           ます。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
           める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
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     2【換金(解約)手続等】
       ① 解約の受付(販売会社の営業日)
         原則として、いつでも解約の請求ができます。
         ただし、以下の日は解約の請求ができません。
         ・ニューヨーク証券取引所休業日
         ・ニューヨークの銀行休業日
          ※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
       ② 解約単位
         販売会社が定める単位とします。
         詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
       ③ 解約価額
         解約価額は、解約申込受付日の翌営業日の基準価額です。
         1万口当たりの手取額は、解約価額から税金※(解約価額が個別元本を上回っている場合)を差
         し引いた額となります。
          㭺ຑ터欰搰䐰昰漰ŻⰀ㄀嬰픰ꄰ줰湲뙬섀崀㐀孢䭥灥饻䥓쨰獺ຑ턀崀⠀㔀⤀宊뉺๎ਰ湓홢焰䐀崰鈰咉Ꝏର
           い。
          㭗﩮陏ꆘ䴰漰ƌ꥘᩹㸰縰弰潙풊ᝏ᩹㸰歕估䑔࠰輰嬰謰匰栰欰蠰詷謰匰栰䰰朰䴰謰笰䬰œ
           則として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、委託会社のホーム
           ページでご覧になることもできます。
          新聞掲載略称および照会先は、第2[管理及び運営]1[申込(販売)手続等]③申込価額の記載
           をご参照下さい。
       ④ 換金手数料
         ありません。
       ⑤ 信託財産留保額
         ありません。
       ⑥ 解約価額の算出頻度
         原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
       ⑦ 支払開始日
         原則として、解約請求受付日から起算して5営業日目から販売会社において支払います。
       ⑧ 解約請求受付時間
         原則として、午後3時までに受付けた解約請求(当該解約請求の受付けにかかる販売会社所定の
         事務手続きが完了したもの)を当日の請求とします。当該時刻を過ぎての請求は翌営業日に受
         付けたものとして取扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い時刻に解約請求を締
         切ることとしている場合があります。
         ・ファンドの資金管理を円滑に行うために、大口解約について、委託会社の判断により解約金
           額や解約受付時間に制限を設ける場合があります。
       ⑨ その他
         ・委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得
           ない事情があるときは、解約の申込みの受付けを中止すること、および既に受付けた解約請
           求を取消すことがあります。このような場合には、投資者の皆様は解約の申込みを撤回する
           ことができます。撤回しない場合は、委託会社が解約請求の中止を解除した後の最初の基準
           価額の計算日に、この解約請求を受付けたものとします。
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         ・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請
           求にかかるこの信託契約の解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権の
           口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座
           において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】
       ① 基準価額の算出方法
         基準価額=信託財産の純資産総額÷受益権総口数×1万口
        (注)「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除き
            ます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託
            財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
       ② 主な評価方法
         信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
         価評価します。
      <主な資産の評価方法>

       投資信託証券(親投資信託)

                          原則として、基準価額計算日の基準価額で評価します。
                          原則として、当該取引所における計算時に知り得る直近の

       外国の金融商品取引所上場株式
                          日の最終相場で評価します。(注)
                          原則として、海外店頭市場における計算時に知り得る直近

                          の日の最終相場、または最終買気配相場で評価します。
       外国の店頭登録株式
                          (注)
                          原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場

       外貨建資産
                          および対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
       (注)原則として、基準価額計算日の前営業日とします。

       ③ 基準価額の算出頻度
         原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
       ④ 基準価額の照会方法
         基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則
         として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、委託会社のホームページ
         でご覧になることもできます。
         照会先は、第2[管理及び運営]1[申込(販売)手続等]③申込価額の記載をご参照下さい。
     (2)【保管】

       該当事項はありません。
     (3)【信託期間】

       2016年4月15日から2026年7月15日までとします。
       ただし、後記(5)[その他]1.ファンドの償還条件等の規定によりファンドを償還させることがあり
       ます。
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     (4)【計算期間】
       原則として、毎年1月16日から4月15日まで、4月16日から7月15日まで、7月16日から10月15日ま
       で、および10月16日から翌年1月15日までとします。
       上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が
       休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始
       されるものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
     (5)【その他】

      1.ファンドの償還条件等
       ① 委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合
         意のうえ、ファンドを償還させることができます。(繰上償還)
         ・信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場合
         ・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めるとき、
           またはやむを得ない事情が発生したとき
         委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届出ます。
       ② 委託会社は、上記①の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行
         います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由等
         の事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託契約にかかる知れている受益者に
         対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       ③ 上記②の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受
         益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本③におい
         て同じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
         知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
         成するものとみなします。
       ④ 上記②の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
       ⑤ 上記②から④までの規定は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
         り同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状況に照らし真にやむを得
         ない事情が生じている場合であって、上記②から④までの手続きを行うことが困難な場合には
         適用しません。
       ⑥ このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録の取消・解散・
         業務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。また、受託会社が委託会社の承諾
         を受けてその任務を辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社
         が新受託者を選任できない場合もファンドを償還させることがあります。ただし、監督官庁が
         この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、
         下記のその内容が重大な約款変更の書面決議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社
         と受託会社の間で存続します。
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      2.信託約款の変更等
       ① 委託会社は、受益者の利益のために必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との
         併合(投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併
         合」をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合し
         ようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、この信託約款はここに定める以外
         の方法によって変更することができないものとします。
       ② 委託会社は、上記①の事項(上記①の変更事項にあってはその内容が重大なものに該当する場
         合に限り、上記①の併合事項にあってはその併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに
         該当する場合を除きます。以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。)について、
         書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変
         更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款に
         かかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発し
         ます。
       ③ 上記②の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受
         益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本③におい
         て同じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
         知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
         成するものとみなします。
       ④ 上記②の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
         数をもって行います。
       ⑤ 書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       ⑥ 上記②から⑤までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
         り同意の意思表示をしたときには適用しません。
       ⑦ 上記①から⑥までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場
         合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
         否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
      3.  反対受益者の受益権買取請求の不適用

       この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をすること
       により当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われること
       となる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を行う場
       合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買
       取請求の規定の適用を受けません。
      4.公告

       委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告により行い、次のアドレスに掲載します。
       www.mamj.co.jp/
       ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、
       日本経済新聞に掲載する方法により公告を行います。
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      5.運用報告書
       毎年4月および10月の決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対して
       交付します。
       運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から運用
       報告書(全体版)の請求があった場合には、これを交付します。
      6.関係法人との契約の更改

       委託会社と各販売会社との間で締結される「募集・販売の取扱い等に関する契約」の期間は、契約
       締結日から1ヵ年とし、期間満了3ヵ月前までに相手方に対し、何らの意思表示のないときには、自
       動的に1ヵ年延長されるものとし、その後も同様とします。
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     4【受益者の権利等】
       受益者の権利の主な内容は以下の通りです。
       ① 収益分配金に対する請求権
         受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ・収益分配金は原則として決算日から起算して5営業日目までに、販売会社の営業所等において
          受益者に支払います。
         ・受益者が、収益分配金の支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失いま
          す。
         ・「分配金再投資コース」にかかる収益分配金は、課税後、原則として毎計算期間の終了日
          (決算日)の翌営業日に自動けいぞく投資契約に基づいて再投資されます。
         (注)「分配金再投資コース」にかかる収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座
          簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解
          約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の
          末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録
          されている受益権については原則として取得申込者とします。)に対し分配されたのち、遅
          滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の買付けに充当されます。なお、再投資により増
          加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ② 償還金に対する請求権
         受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
         ・償還金は、原則として償還日(休業日の場合は翌営業日)から起算して5営業日目までに受益
           者に支払います。
         ・償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
         ・受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないと
           きは、その権利を失います。
         (注)償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
            (償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
            償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社名義で記載または記
            録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支払います。
       ③ 換金(解約)請求権
         受益者は、自己の有する受益権につき、解約を請求する権利を有します。
         ・解約代金は、受益者の請求を受けた日から起算して、原則として5営業日目から支払います。
         ・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請
           求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる
           受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関
           等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
         ・解約代金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
         (第2[管理及び運営]2[換金(解約)手続等]をご参照下さい。)
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     第3【ファンドの経理状況】
     1 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵
       省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成
       12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2 当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2019年                                                   4月16日

       から2019年10月15日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受け
       ております。
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     1【財務諸表】
     【US株主還元ファンド(年4回決算型)】
     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                   前特定期間
                                                 当特定期間
                                (2019年    4月15日現在)
                                              (2019年10月15日現在)
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                             1,039,097,467               852,894,255
                                       61,835,867               7,591,456
         未収入金
         流動資産合計                             1,100,933,334               860,485,711
       資産合計                              1,100,933,334               860,485,711
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                              51,921,399                852,819
         未払解約金                               5,039,636              2,748,658
         未払受託者報酬                                121,982               97,531
         未払委託者報酬                               4,208,530              3,364,830
         その他未払費用                                544,320              527,618
         流動負債合計
                                       61,835,867               7,591,456
       負債合計                                61,835,867               7,591,456
      純資産の部
       元本等
         元本                             1,038,427,997               852,819,563
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                              669,470               74,692
          (分配準備積立金)                             3,472,031              8,841,282
                                     1,039,097,467               852,894,255
         元本等合計
       純資産合計                              1,039,097,467               852,894,255
      負債純資産合計                                1,100,933,334               860,485,711
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     (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                   前特定期間              当特定期間
                                 自 2018年10月16日              自 2019年      4月16日
                                 至 2019年      4月15日
                                               至 2019年10月15日
      営業収益
                                       92,897,474               4,865,034
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                92,897,474               4,865,034
      営業費用
       受託者報酬                                 261,872              203,857
       委託者報酬                                9,034,802              7,033,075
                                       1,100,736              1,061,034
       その他費用
       営業費用合計                                10,397,410               8,297,966
      営業利益又は営業損失(△)                                 82,500,064              △ 3,432,932
      経常利益又は経常損失(△)                                 82,500,064              △ 3,432,932
      当期純利益又は当期純損失(△)                                 82,500,064              △ 3,432,932
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       17,511,584              △ 3,184,823
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △ 30,938,183                669,470
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 18,720,482                864,937
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       18,720,482                864,937
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   179,910              358,787
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        179,910              358,787
       額
                                       51,921,399                852,819
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                   669,470               74,692
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     2.その他財務諸表作成のための基本と                   該当事項はありません。
       なる重要な事項
     (貸借対照表に関する注記)

                                      前特定期間
                                                   当特定期間
                  項 目
                                   2019年    4月15日現在
                                                 2019年10月15日現在
     1.   元本の推移
       期首元本額                                1,419,692,525円              1,038,427,997円
       期中追加設定元本額                                  4,066,537円             34,531,160円
       期中一部解約元本額                                 385,331,065円              220,139,594円
     2.   特定期間末日における受益権の総数                                1,038,427,997口               852,819,563口
     3.
       特定期間末日における1口当たり純資産額                                   1.0006円              1.0001円
       特定期間末日における1万口当たり純資産額                                   10,006円              10,001円
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                 前特定期間                 当特定期間
                               自  2018年10月16日               自  2019年    4月16日
              項 目
                               至  2019年    4月15日            至  2019年10月15日
     1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全                        純資産総額に対して年率                 純資産総額に対して年率
       部又は一部を委託するために要する費用と                      0.40%以内の額                 0.40%以内の額
       して委託者報酬の中から支弁している額
     2.分配金の計算過程                        自2018年10月16日                 自2019年     4月16日
                             至2019年     1月15日
                                             至2019年     7月16日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    3,940,773円                 3,168,715円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                              905,022円                 150,980円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             16,712,670円                 3,138,237円
       分配対象収益                             21,558,465円                 6,457,932円
       (1万口当たり)                                177円                 66円
       分配金額                                  0円                 0円
       (1万口当たり)                                  0円                 0円
                             自2019年     1月16日            自2019年     7月17日
                             至2019年     4月15日            至2019年10月15日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    7,697,955円                 4,031,589円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                             29,264,918円                     0円
       信託約款に規定される収益調整金                              773,776円                 132,748円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             17,656,928円                 5,530,325円
       分配対象収益                             55,393,577円                 9,694,662円
       (1万口当たり)                                533円                 113円
       分配金額                             51,921,399円                  852,819円
       (1万口当たり)                                500円                 10円
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
      Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める
                       証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用
                       の基本方針」に基づき行っております。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品                   当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務で
       に係るリスク                あります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記
                       載しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信
                       用リスク、流動性リスク等であります。
     3.金融商品に係るリスク管理体制                   複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事
                        項の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、
                        改善を求めます。
      Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                              前特定期間
                                                当特定期間
            項  目
                           2019年    4月15日現在
                                              2019年10月15日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上                  同左
       差額                しているため、その差額はありません。
     2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                        売買目的有価証券                  同左
                       (重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記)に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                        該当事項はありません。                  同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品(コールローン                  同左
                       等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
       ついての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                           前特定期間

                                                当特定期間
                         2019年    4月15日現在
                                              2019年10月15日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                             (円)                    (円)
     親投資信託受益証券                              133,603,594                     11,573,339
           合計
                                  133,603,594                     11,573,339
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (デリバティブ取引に関する注記)
     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (4)【附属明細表】
     ① 有価証券明細表
     (ア)株式
     該当事項はありません。
     (イ)株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)

        種 類                銘 柄                口数          評価額       備考

     親投資信託受益証券          マニュライフ・US株主還元マザーファンド
                                         609,123,165           852,894,255
                    合計                     609,123,165           852,894,255
     ② 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     ③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     (参考)
      当ファンドは「マニュライフ・US株主還元マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、
     貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
      なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     マニュライフ・US株主還元マザーファンド

     (1)貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 (2019年    4月15日現在)
                                                (2019年10月15日現在)
     資産の部
       流動資産
        預金                               26,361,985               18,914,008
        金銭信託                              112,617,690                43,236,138
        株式                             2,114,612,969               1,796,389,007
        投資証券                               78,831,094               63,694,611
        未収入金                                700,266                  -
        未収配当金                               3,886,771               2,716,187
        流動資産合計                             2,337,010,775               1,924,949,951
       資産合計                               2,337,010,775               1,924,949,951
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                               74,931,602               16,641,982
        その他未払費用                                 1,453               1,051
        流動負債合計                               74,933,055               16,643,033
       負債合計                                74,933,055               16,643,033
     純資産の部
       元本等
        元本                             1,630,378,709               1,362,840,825
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                             631,699,011               545,466,093
        元本等合計                             2,262,077,720               1,908,306,918
       純資産合計                               2,262,077,720               1,908,306,918
     負債純資産合計                                2,337,010,775               1,924,949,951
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     (2)注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  (1)株式
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終
                       相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行
                       等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する
                       価額で評価しております。
                       (2)投資証券
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終
                       相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行
                       等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する
                       価額で評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
       価方法
                        個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日における
                       わが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
     3.その他財務諸表作成のための基本                  外貨建取引等の処理基準
       となる重要な事項
                        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
                       令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を
                       採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該
                       外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の
                       外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                       の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金
                       勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相
                       殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                    2019年    4月15日現在
                  項 目                               2019年10月15日現在
       元本の推移
     1.
       本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資                                2,275,392,792円             1,630,378,709円
       信託の元本額
       同期中における追加設定元本額                                  14,914,812円             54,403,819円
       同期中における解約元本額                                 659,928,895円             321,941,703円
       同期末日における元本の内訳
       US株主還元ファンド(年1回決算型)                                 653,035,801円             596,100,395円
       US株主還元ファンド(年4回決算型)                                 748,899,076円             609,123,165円
       US株主還元ファンド(為替ヘッジあり・年1回決算型)                                 143,338,514円              85,652,389円
       US株主還元ファンド(為替ヘッジあり・年4回決算型)                                  85,105,318円             71,964,876円
       合計                                1,630,378,709円             1,362,840,825円
     2.   本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投                                1,630,378,709口             1,362,840,825口
       資信託の受益権の総数
     3.   本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投                                    1.3875円             1.4002円
       資信託の1口当たり純資産額
       (1万口当たり純資産額)                                    13,875円             14,002円
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
      Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める
                       証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用
                       の基本方針」に基づき行っております。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品                   当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭
       に係るリスク                債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証
                       券に関する注記に記載しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信
                       用リスク、流動性リスク等であります。
                        当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デ
                       リバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さ
                       いと認識しております。
                        また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引に
                       おける名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバ
                       ティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
     3.金融商品に係るリスク管理体制                   複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事
                        項の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、
                        改善を求めます。
      Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

            項  目             2019年    4月15日現在
                                              2019年10月15日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上                  同左
       差額                しているため、その差額はありません。
     2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                        売買目的有価証券                  同左
                       (重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記)に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                        該当事項はありません。                  同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品(コールローン                  同左
                       等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
       ついての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
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     (有価証券に関する注記)
     売買目的有価証券
                         2019年    4月15日現在

                                              2019年10月15日現在
           種類
                     当期間の損益に含まれた評価差額(円)                    当期間の損益に含まれた評価差額(円)
     株式                              147,846,568                     41,277,046
     投資証券                              15,242,268                     4,400,329
           合計                       163,088,836                     45,677,375
     (注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期

        間に対応する金額であります。
     (デリバティブ取引に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (3)附属明細表
     ① 有価証券明細表

     (ア)株式
                                                評価額

       通貨              銘柄              株式数                       備考
                                            単価         金額
     アメリカドル
            CHEVRON    CORP
                                      1,696       116.18       197,041.28
            EXXON   MOBIL   CORP
                                      3,890        69.18       269,110.20
            OCCIDENTAL      PETROLEUM     CORP
                                      2,243        40.51       90,863.93
            PHILLIPS     66
                                      1,689       106.65       180,131.85
            ROYAL   DUTCH   SHELL   PLC-ADR
                                      4,885        57.82       282,450.70
            AMCOR   PLC
                                      11,905         9.59      114,168.95
            DOW  INC                        2,548        46.82       119,297.36
            LYONDELLBASELL        INDU-CL    A
                                      1,491        87.37       130,268.67
            NUTRIEN    LTD
                                      3,901        50.12       195,518.12
            RELIANCE     STEEL   & ALUMINUM                 1,107        99.88       110,567.16
            3M  CO
                                       944      160.51       151,521.44
            BOEING    CO
                                       340      373.18       126,881.20
            EATON   CORP   PLC
                                      2,961        80.86       239,426.46
            EMERSON    ELECTRIC     CO
                                      3,152        67.21       211,845.92
            GENERAL    DYNAMICS     CORP
                                       695      179.12       124,488.40
            HONEYWELL     INTERNATIONAL       INC
                                      1,135       162.98       184,982.30
            LOCKHEED     MARTIN    CORP
                                       603      382.61       230,713.83
            RAYTHEON     COMPANY
                                       624      199.38       124,413.12
            UNITED    TECHNOLOGIES       CORP
                                      1,079       135.92       146,657.68
            WATSCO    INC
                                       660      168.77       111,388.20
            REPUBLIC     SERVICES     INC
                                      2,243        86.11       193,144.73
            WASTE   MANAGEMENT      INC
                                      1,839       116.15       213,599.85
            UNITED    PARCEL    SERVICE-CL      B
                                       958      115.87       111,003.46
            HANESBRANDS      INC                    9,456        15.32       144,865.92
            LEGGETT    & PLATT   INC
                                      2,825        41.26       116,559.50
            BRINKER    INTERNATIONAL       INC
                                      2,420        40.03       96,872.60
            DARDEN    RESTAURANTS      INC
                                       897      110.45        99,073.65
            LAS  VEGAS   SANDS   CORP
                                      3,773        57.01       215,098.73
            MCDONALD'S      CORP
                                       908      208.38       189,209.04
            GENUINE    PARTS   CO
                                       923       96.82       89,364.86
            HOME   DEPOT   INC
                                       787      234.18       184,299.66
            TARGET    CORP
                                      2,030       111.15       225,634.50
            WALMART    INC
                                      1,859       119.17       221,537.03
            ALTRIA    GROUP   INC
                                      4,252        42.72       181,645.44
                                 55/94


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            BRITISH    AMERICAN     TOB-SP    ADR
                                      4,246        34.32       145,722.72
            COCA-COLA     CO/THE
                                      3,500        53.30       186,550.00
            COCA-COLA     EUROPEAN     PARTNERS
                                      3,167        56.82       179,948.94
            MOLSON    COORS   BREWING    CO  -B
                                      1,710        56.24       96,170.40
            PEPSICO    INC
                                      1,399       137.45       192,292.55
            PHILIP    MORRIS    INTERNATIONAL
                                      2,435        78.03       190,003.05
            COLGATE-PALMOLIVE         CO                 1,348        69.41       93,564.68
            KIMBERLY-CLARK        CORP
                                      1,469       135.10       198,461.90
            PROCTER    & GAMBLE    CO
                                      2,072       120.05       248,743.60
            CVS  HEALTH    CORPORATION
                                      1,725        62.99       108,657.75
            MEDTRONIC     PLC
                                      1,611       107.57       173,295.27
            UNITEDHEALTH       GROUP   INC
                                       631      220.59       139,192.29
            ABBVIE    INC
                                      2,108        73.76       155,486.08
            AMGEN   INC
                                       852      202.89       172,862.28
            JOHNSON    & JOHNSON
                                      1,980       130.72       258,825.60
            MERCK   & CO.  INC.
                                      3,699        84.69       313,268.31
            PFIZER    INC
                                      8,260        36.30       299,838.00
            BB&T   CORP
                                      4,217        51.98       219,199.66
            M & T BANK   CORP
                                       980      156.57       153,438.60
            PEOPLE'S     UNITED    FINANCIAL
                                      7,048        15.63       110,160.24
            US  BANCORP
                                      3,663        53.26       195,091.38
            WELLS   FARGO   & CO
                                      2,228        49.27       109,773.56
            BLACKROCK     INC
                                       418      434.21       181,499.78
            CME  GROUP   INC
                                      1,220       212.35       259,067.00
            ALLIANZ    SE-SPON    ADR
                                      8,028        23.15       185,848.20
            ARTHUR    J GALLAGHER     & CO
                                      3,053        88.19       269,244.07
            MARSH   & MCLENNAN     COS
                                      1,234        97.12       119,846.08
            METLIFE    INC
                                      5,666        45.75       259,219.50
            TRAVELERS     COS  INC/THE
                                      1,171       143.11       167,581.81
            AUTOMATIC     DATA   PROCESSING
                                       617      162.46       100,237.82
            INTL   BUSINESS     MACHINES     CORP               837      142.04       118,887.48
            MICROSOFT     CORP
                                      1,938       139.55       270,447.90
            PAYCHEX    INC
                                      1,370        84.69       116,032.15
            APPLE   INC
                                       695      235.87       163,929.65
            CISCO   SYSTEMS    INC
                                      4,464        46.05       205,567.20
            AT&T   INC
                                      6,927        37.47       259,554.69
            BCE  INC
                                      3,167        48.81       154,581.27
            VERIZON    COMMUNICATIONS        INC
                                      5,344        59.60       318,502.40
            ALLIANT    ENERGY    CORP
                                      2,094        52.38       109,683.72
                                 56/94


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            AMEREN    CORPORATION
                                      2,768        76.29       211,170.72
            AMERICAN     ELECTRIC     POWER
                                      2,193        92.03       201,821.79
            CENTERPOINT      ENERGY    INC
                                      3,986        27.89       111,169.54
            CMS  ENERGY    CORP
                                      2,051        63.48       130,197.48
            DOMINION     ENERGY    INC
                                      2,435        81.24       197,819.40
            DUKE   ENERGY    CORP
                                      2,853        95.13       271,405.89
            ENTERGY    CORP                      2,882       116.61       336,070.02
            EVERGY    INC
                                      2,286        63.81       145,869.66
            EVERSOURCE      ENERGY
                                      1,959        84.76       166,044.84
            FIRSTENERGY      CORP
                                      5,830        47.41       276,400.30
            NISOURCE     INC
                                      3,456        28.54       98,634.24
            PINNACLE     WEST   CAPITAL
                                      1,448        94.53       136,879.44
            PPL  CORPORATION
                                      5,494        32.15       176,632.10
            WEC  ENERGY    GROUP   INC
                                      2,313        92.72       214,461.36
            ANALOG    DEVICES    INC
                                      1,597       110.34       176,212.98
            BROADCOM     INC
                                       305      281.66        85,906.30
            INTEL   CORP
                                      2,614        51.64       134,986.96
            KLA  CORP
                                       716      159.00       113,844.00
            MAXIM   INTEGRATED      PRODUCTS
                                      2,065        57.68       119,109.20
            MICROCHIP     TECHNOLOGY      INC
                                      1,135        95.68       108,596.80
            TEXAS   INSTRUMENTS      INC
                                      2,556       129.75       331,641.00
                                     244,251              16,568,797.34
               アメリカドル       小計
                                                  (1,796,389,007)
                                     244,251              1,796,389,007

                  合 計
                                                  (1,796,389,007)
     (イ)株式以外の有価証券

      種 類         通 貨              銘 柄             口数         評価額       備考

     投資証券        アメリカドル         IRON   MOUNTAIN     INC
                                             5,231        170,007.50
                      PUBLIC    STORAGE
                                              461       113,097.13
                      WELLTOWER     INC
                                             3,316        304,375.64
                                             9,008        587,480.27
                    アメリカドル       小計
                                                    (63,694,611)
                                             9,008        63,694,611

                     合計
                                                    (63,694,611)
     有価証券明細表注記

     1.通貨種類毎の小計欄の(             )内は、邦貨換算額であります。

     2.合計金額欄の(         )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
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     3.外貨建有価証券の内訳
                                 組入株式       組入投資証券           合計金額に

          通貨             銘柄数
                                 時価比率        時価比率          対する比率
                    株式        94銘柄         96.6%           -          96.6%
        アメリカドル
                   投資証券          3銘柄           -       3.4%            3.4%
     ② 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     ③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     2【ファンドの現況】
     以下のファンドの現況は2019年10月31日現在です。
     【純資産額計算書】
                                               859,487,330
       Ⅰ 資産総額                                               円
                                                4,728,190

       Ⅱ 負債総額                                               円
       Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                        854,759,140

                                                      円
                                               833,483,084

       Ⅳ 発行済口数                                               口
       Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                           1.0255

                                                      円
          (1万口当たり純資産額)                                       (10,255     円)

     (参考)マニュライフ・US株主還元マザーファンド

      純資産額計算書
                                              1,869,265,863
       Ⅰ 資産総額                                               円
                                                4,078,809

       Ⅱ 負債総額                                               円
       Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                       1,865,187,054

                                                      円
                                              1,298,095,832

       Ⅳ 発行済口数                                               口
       Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                           1.4369

                                                      円
          (1万口当たり純資産額)                                       (14,369     円)

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     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
     (1)受益証券の名義書換等
        該当事項はありません。
        ファンドの受益権は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委
        託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消され
        た場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在
        しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発
        行しません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
        式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
        の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     (2)受益者等に対する特典

        該当事項はありません。
     (3)受益権の譲渡

        譲渡制限はありません。
       ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
         に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
         のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上
         位機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
         の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
         されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
         る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
         きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     (4)受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
     (5)受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
     (6)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規
        定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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     (7)償還金
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日
        以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
        定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
        については原則として取得申込者とします。)に支払います。
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     第三部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】
     1【委託会社等の概況】
     (1)資本金の額(2019年10月末現在)
          資本金の額           1億4,050万円
                     発行可能株式の総数   8,400株
                     発行済株式総数     2,027株
          最近5年間の資本金の額の増減:  該当事項はありません。
     (2)委託会社の機構

       ①    会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選
        任され、その任期は、選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
        会終結のときまでです。取締役会は代表取締役を選定し、代表取締役は会社を代表し、取締役会
        の決議にしたがい業務を執行します。取締役の変更があった場合には、監督官庁に届出ます。
        取締役会は、少なくとも3ヵ月に1回は開催します。ただし、必要に応じて随時開催することがで
        きます。監査役は1名以上とし、取締役会に出席することを要します。
       ②    投資運用の意思決定機構

        1.商品政策会議による運用方針の決定
          委託会社の設定する投資信託に関する運用方針は、投信営業部が策定し、商品政策会議にお
          いて審議、承認・決定されます。商品政策会議は、代表取締役、担当する運用部長、投信営
          業部長、担当する営業部長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および
          関連部署の代表者により構成されています。
        2.  運用部門における運用方針の策定と運用の実行
           ・商品政策会議で審議・決定された運用の基本方針に基づき、運用を実行します。
           ・ポートフォリオの状況について、運用リスク等の評価・分析を行い、ポートフォリオの状
            況を常に把握します。
        3.  リスク管理部門における管理
           委託会社では、以下の検証機能を有しています。
           ・投資信託パフォーマンス・レビュー
            投資信託財産の運用状況(パフォーマンス)およびその運用リスク等の評価・分析を行い
            ます。また外部運用委託先等のモニタリング結果についても同様の報告・審議を行い、適
            切に管理を行っています。
            モニタリングの結果、運用面での改善が必要と判断される場合は、商品政策会議に諮り、
            対処方法を検討します。
           ・リスク管理委員会
            法令、諸規則の遵守状況、投資信託約款および運用ガイドラインに基づく運用制限の遵守
            状況のモニタリング等の結果を報告します。
            違反または留意すべき事項を発見した場合は、関連部署に対して解消・改善の指示を行
            い、適切な管理を行っています。
                                 62/94




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     2【事業の内容及び営業の概況】
       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
       託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
       業)を行っております。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一
       部および投資助言・代理業の一部を行うことができます。
       2019年10月31日現在における委託会社の運用する証券投資信託は次のとおりです(ただし、親投資

       信託を除きます。)。
                             本数(本)             純資産総額(百万円)
               種  類
       単位型株式投資信託                        14                       42,583

       追加型株式投資信託                        52                      333,653

         株式投資信託 合計                      66                      376,237

       単位型公社債投資信託                         -                         -

       追加型公社債投資信託                         -                         -

         公社債投資信託 合計                         0                         -

       総合計                        66                      376,237

                                 63/94













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     3【委託会社等の経理状況】
     1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

       59号)ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19
       年内閣府令第52号)により作成しております。
       当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大
       蔵省令第38号)ならびに、同規則第38条第1項及び第57条第1項の規定に基づき、「金融商品取引業
       等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
     2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第15期事業年度(平成30年                                                  4月  1日か

       ら平成31年       3月31日まで)の財務諸表及び第16期事業年度に係る中間会計期間(平成31年4月1日
       から令和元年9月30日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査及び
       中間監査を受けております。
       なお、新日本有限責任監査法人は平成30年7月1日をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更
       しております。
     3.当社は子会社はありませんので、連結財務諸表及び中間連結財務諸表を作成しておりません。

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)【貸借対照表】
                               前事業年度                  当事業年度
            期別
                          (平成30年       3月31日現在)           (平成31年       3月31日現在)
                      注記     内訳      金額     構成比      内訳      金額     構成比
            科目
                         (千円)      (千円)      (%)     (千円)      (千円)      (%)
                      番号
      (資産の部)
      Ⅰ 流動資産
                               1,253,679                  1,837,322
       1.現金・預金
                                 22,744                  23,047
       2.前払費用
                       ※2         1,072,295                   664,071
       3.未収運用受託報酬
                                 27,662                  32,145
       4.未収投資助言報酬
                                251,792                  269,421
       5.未収委託者報酬
                                  8,072                 18,874
       6.その他未収収益
                                  6,512                 23,404
       7.その他流動資産
                                        75.4                  79.7
                               2,642,759                  2,868,286
        流動資産計
      Ⅱ 固定資産

                                 47,068                  41,677
       1.有形固定資産
        (1)  建物            ※1    21,615                  19,848
        (2)  器具備品            ※1    25,452                  21,828
                                   -                4,901
       2.無形固定資産
        (1)  ソフトウェア                  -                4,901
                                812,471                  683,383
       3.投資その他の資産
        (1)  繰延税金資産               706,149                  569,987
        (2)  敷金               106,322                  113,396
                                        24.5                  20.2
                                859,539                  729,963
        固定資産計
                                       100.0                  100.0

                               3,502,298                  3,598,249
        資産合計
      (負債の部)
      Ⅰ 流動負債
                                163,578                  134,092
       1.未払金
        (1)  未払消費税等                59,263                  23,031
        (2)  未払代行手数料               104,315                  110,409
        (3)  その他未払金                  -                 651
                       ※2         1,076,209                   817,336
       2.未払費用
                                   -                48,265
       3.未払法人税等
                                 18,549                  25,245
       4.役員賞与引当金
                                142,897                  113,899
       5.賞与引当金
                                 48,219                  49,892
       6.預り金
                               1,449,454        41.3          1,188,733        33.0
        流動負債計
      Ⅱ 固定負債

                                 16,542                  17,742
       1.賞与引当金
                                        0.4                  0.4
                                 16,542                  17,742
        固定負債計
                               1,465,996        41.8          1,206,475        33.5

        負債合計
      (純資産の部)
      Ⅰ 株主資本
                                140,500        4.0          140,500        3.9
       1.資本金
                                 85,500                  85,500
       2.資本剰余金
        (1)  資本準備金                85,500             2.4    85,500             2.3
                               1,810,302                  2,165,774
       3.利益剰余金
        (1)  その他利益剰余金
         (i)  繰越利益剰余金             1,810,302               51.6   2,165,774               60.1
                               2,036,302        58.1          2,391,774        66.4
        純資産合計
                                       100.0                  100.0
                               3,502,298                  3,598,249
        負債・純資産合計
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     (2)【損益計算書】
                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 平成29年         4月  1日     (自 平成30年         4月  1日
             期別
                              至 平成30年        3月31日)         至 平成31年        3月31日)
                        注記     内訳      金額     百分比      内訳      金額     百分比
             科目
                           (千円)      (千円)      (%)     (千円)      (千円)      (%)
                        番号
      Ⅰ 営業収益
       1.運用受託報酬                  ※1        3,071,333                 2,423,894
       2.投資助言報酬                           315,884                 151,587
       3.委託者報酬                          1,869,111                 2,032,623
       4.その他営業収益                            74,681                336,657
        営業収益計                                100.0                 100.0
                                 5,331,011                 4,944,763
      Ⅱ 営業費用
       1.広告宣伝費                            74,742                 56,713
       2.調査費                           248,077                 262,513
       3.委託費                          1,649,817                 1,332,815
       4.支払手数料                           758,689                 798,648
       5.営業雑経費                            18,674                 18,499
        営業費用計                                51.5                 49.9
                                 2,750,002                 2,469,191
      Ⅲ 一般管理費
       1.給料                  ※1        1,559,729                 1,596,031
        (1)  役員報酬                 148,371                 191,606
        (2)  給料・手当                 915,936                 875,638
        (3)  賞与                 255,713                 277,198
        (4)  賞与引当金繰入額                  98,639                118,112
        (5)  役員賞与引当金繰入額                  18,549                 26,760
        (6)  その他報酬給料                  17,294                 11,880
        (7)  福利厚生費                 105,226                 94,835
       2.交際費                            10,820                 6,488
       3.旅費交通費                            37,262                 21,208
       4.租税公課                            28,835                 26,420
       5.不動産賃借料                           112,908                 110,660
       6.退職給付費用                            50,364                 51,014
       7.固定資産減価償却費                            6,981                 5,717
       8.業務委託費                            40,032                 4,980
       9.諸経費                            82,885                 64,055
        一般管理費計                                36.1                 38.1
                                 1,929,821                 1,886,577
          営業利益                               12.2                 11.9
                                  651,187                 588,994
      Ⅳ 営業外収益
       1.受取利息及び配当金                              113                  9
       2.雑収入                              -                570
       3.為替差益                              -                 -
        営業外収益計                                 0.0                 0.0
                                     113                 580
      Ⅴ 営業外費用
       1.雑損失                            2,244                 5,539
       2.為替差損                            1,774                 9,548
        営業外費用計                                 0.0                 0.3
                                    4,018                15,088
          経常利益                               12.1                 11.6
                                  647,282                 574,486
      Ⅵ 特別損失
       1.特別退職金                            42,294                 7,100
        特別損失計                                 0.7                 0.1
                                   42,294                 7,100
          税引前当期純利益                               11.3                 11.4
                                  604,987                 567,386
          法人税、住民税及び                                1.5                 1.5
                                   84,907                 75,752
          事業税
          法人税等調整額                                2.3                 2.7
                                  126,876                 136,161
          当期純利益                                7.3                 7.1
                                  393,203                 355,472
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     (3)【株主資本等変動計算書】
       前事業年度(自 平成29年               4月  1日  至 平成30年            3月31日)
                                                    (単位:千円)
                                株主資本
                       資本剰余金              利益剰余金
                                  その他利益
                                                        純資産合計
                                                   株主資本
              資本金                     剰余金           自己株式
                  資本    その他資本      資本剰余金            利益剰余金
                                                    合計
                  準備金     剰余金      合計            合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
     当期首残高
              140,500     85,500     1,235,729      1,321,229      1,681,710      1,681,710        -  3,143,440     3,143,440
     当期変動額
      当期純利益
                                    393,203      393,203          393,203     393,203
      自己株式の取得
                                             △1,500,341     △1,500,341     △1,500,341
      自己株式の消却
                      △1,500,341      △1,500,341                  1,500,341        -     -
      その他資本剰余
      金の負の残高の
                        264,611      264,611     △264,611      △264,611             -     -
      振替
     当期変動額合計
                -    -  △1,235,729      △1,235,729        128,592      128,592       - △1,107,137     △1,107,137
     当期末残高
              140,500     85,500        -    85,500     1,810,302      1,810,302        -  2,036,302     2,036,302
       当事業年度(自 平成30年               4月  1日  至 平成31年            3月31日)

                                         (単位:千円)
                           株主資本
                    資本剰余金           利益剰余金
                            その他利益
                                             純資産合計
                                        株主資本
              資本金               剰余金
                  資本    資本剰余金            利益剰余金
                                         合計
                  準備金     合計            合計
                            繰越利益
                             剰余金
     当期首残高
              140,500     85,500      85,500     1,810,302      1,810,302     2,036,302     2,036,302
     当期変動額
      当期純利益
                              355,472      355,472     355,472     355,472
     当期変動額合計
                -    -      -    355,472      355,472     355,472     355,472
     当期末残高
              140,500     85,500      85,500     2,165,774      2,165,774     2,391,774     2,391,774
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     重要な会計方針
     1.固定資産の減価償却の方法
     (1)有形固定資産
       定率法によっております。ただし、建物については、定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物   3~50年
        器具備品 5~15年
       また、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、法人税法の規定に基づき、3年間で均
      等償却を行っております。
     (2)無形固定資産

       自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間(5年)による定額法を採
       用しております。
     2.引当金の計上基準

     (1)賞与引当金
       従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しておりま
       す。
     (2)役員賞与引当金
       役員賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
     3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
      ております。
     4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     表示方法の変更
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下
      「税効果会計基準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他
      の資産の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」386,077千円は、
      「投資その他の資産」の「繰延税金資産」706,149千円に含めて表示しております。
       また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項及び第5項に定める「税効果
      会計に係る会計基準」注解(注9)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち
      前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って
      記載しておりません。
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     注記事項
     (貸借対照表関係)
                前事業年度                          当事業年度
             (平成30年       3月31日)                    (平成31年       3月31日)
       ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額 
          44,229千円                          49,620千円
       ※2 関係会社に対する資産及び負債は次の                          ※2 関係会社に対する資産及び負債は次の

          とおりであります。                          とおりであります。
                         (千円)                          (千円)
                          139,411                          109,749
          未収運用受託報酬                          未収運用受託報酬
                          872,410                           61,953
          未払費用                          未払費用
     (損益計算書関係)

                前事業年度                          当事業年度
            (自 平成29年         4月  1日               (自 平成30年         4月  1日
             至 平成30年        3月31日)                   至 平成31年        3月31日)
       ※1 関係会社との取引に係るものが次のと                          ※1 関係会社との取引に係るものが次のと
          おり含まれております。  (千円)                          おり含まれております。  (千円)
                        1,697,821                          1,306,102
          運用受託報酬                          運用受託報酬
                        1,588,627                          1,676,910
          給料                          給料
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自 平成29年                4月  1日  至 平成30年            3月31日)
      発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度          当事業年度          当事業年度           当事業年度末
                  期首株式数          増加株式数          減少株式数            株式数
     発行済株式
        普通株式             3,810株             -       1,783株            2,027株
         合計           3,810株             -       1,783株            2,027株
     自己株式
        普通株式
                        -                                 -
                               1,783株          1,783株
       (注)1、2
        普通株式                -       1,783株          1,783株               -
     (注)1 増加株式のすべては、親会社からの取得によるものであります。
        2 減少株式のすべては、消却によるものであります。
      当事業年度(自 平成30年                4月  1日  至 平成31年            3月31日)

      発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       株式の種類          当事業年度          当事業年度          当事業年度           当事業年度末
                  期首株式数          増加株式数          減少株式数            株式数
        普通株式             2,027株             -          -         2,027株
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     (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)    金融商品に対する取組方針
        当社は第二種金融商品取引業及び投資運用業、投資助言業並びに投資運用と投資助言のための媒
       介・代理業を行なっております。これらの業務を行なうために資本金及び営業収益は現金及び預金
       として運用しております。なお、現金及び預金の残高は潤沢にあるため、外部からの資金調達は株
       式の発行、借入ともに予定しておりません。またデリバティブ取引も行なっておりません。
      (2)    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        金融商品の主たる残高は現金及び預金です。当社は株式その他のリスク資産を保有せず、他の項
       目は未収及び未払の残高です。営業債権である未収運用受託報酬は、顧客先別に信用リスクを勘案
       しており、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        また、営業債権である未収委託者報酬の基礎となる投資信託財産は、信託法により信託銀行の固
       有資産と分別管理されており、当該報酬は、計理上毎日の未払費用として投資信託財産の負債項目
       に計上されております。このため、信用リスクはありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      前事業年度(平成30年              3月31日)

                                                 (単位:千円)
                               貸借対照表              時価         差額
                                計上額
      (1)  現金・預金                          1,253,679           1,253,679           -
      (2)  未収運用受託報酬                          1,072,295           1,072,295           -
      (3)  未収委託者報酬                           251,792           251,792          -
      当事業年度(平成31年              3月31日)

                                                 (単位:千円)
                               貸借対照表              時価         差額
                                計上額
      (1)  現金・預金                          1,837,322           1,837,322           -
      (2)  未収運用受託報酬                           664,071           664,071          -
      (3)  未収委託者報酬                           269,421           269,421          -
     (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項

       (1)     現金・預金、(2)          未収運用受託報酬、(3)             未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
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     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
                                                 (単位:千円)

                               平成30年3月31日               平成31年3月31日
               敷金                       106,322               113,396
         上記については、市場価値がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、

        時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
     (注3)金銭債権の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成30年              3月31日)

                                                 (単位:千円)
                              1年以内                 1年超
      (1)  現金・預金                         1,253,679                       -
      (2)  未収運用受託報酬                         1,072,295                       -
      (3)  未収委託者報酬                          251,792                     -
              合計                    2,577,766                       -
      当事業年度(平成31年              3月31日)

                                                 (単位:千円)
                              1年以内                 1年超
      (1)  現金・預金                         1,837,322                       -
      (2)  未収運用受託報酬                          664,071                     -
      (3)  未収委託者報酬                          269,421                     -
              合計                    2,770,814                       -
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     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
              前事業年度                             当事業年度

           (平成30年       3月31日)                      (平成31年       3月31日)
                        (千円)                             (千円)
      繰延税金資産                             繰延税金資産
                        383,786            税務上の繰越欠損金(注)                 303,102
       税務上の繰越欠損金
                        272,696                             218,289
       未払費用                             未払費用
       賞与引当金                 46,950           賞与引当金                  42,703
                         1,694                             5,757
       未払事業税                             未払事業税
                         1,022                               48
       その他                             その他
                        706,149                             569,987
       繰延税金資産小計                             繰延税金資産小計
                           -                             -
       評価性引当額                             評価性引当額
                        706,149                             569,987
       繰延税金資産合計                             繰延税金資産合計
     (注)税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額

      当事業年度                                                                               (単位:千円)
                      1年超      2年超      3年超      4年超
               1年以内                                 5年超        合計
                     2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
       税務上の
       繰越欠損金
                   -      -    39,120      117,487       60,998      85,496       303,102
         (a)
      評価性引当金額             -      -      -      -      -      -        -
      繰延税金資産             -      -    39,120      117,487       60,998      85,496    (b)303,102
      (a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

      (b)税務上の繰越欠損金303,102千円(法定実効税率を乗じた額)について、同額の繰延税金資産を

         計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、平成25年3月期から
         平成28年6月期において、平成28年7月に吸収合併した旧マニュライフ・インベストメント・
         ジャパン株式会社において税引前当期純損失を合計1,303百万円計上したことにより生じたもの
         であり、中期経営計画に基づいた将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引
         当額を認識しておりません。
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     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異
       の原因となった主要な項目別の内訳
              前事業年度                             当事業年度

           (平成30年       3月31日)                      (平成31年       3月31日)
                         30.86%                             30.62%
      法定実効税率                             法定実効税率
      (調整)                             (調整)
       交際費等永久に損金に算入                             交際費等永久に損金に算入
                         4.86%                             8.96%
       されない項目                             されない項目
                         0.38%                             0.40%
       住民税均等割                             住民税均等割
       所得拡大促進税制による税                             賃上げ・生産性向上のため
                        △1.08%                             △1.88%
       額控除                             の税制による税額控除
                                                     △0.75%
       その他                 △0.01%            その他
      税効果会計適用後の法人税等                             税効果会計適用後の法人税等
                         35.01%                             37.35%
      の負担率                             の負担率
     (資産除去債務関係)

      前事業年度(自 平成29年                4月  1日  至 平成30年            3月31日)
       資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      当事業年度(自 平成30年                4月  1日  至 平成31年            3月31日)

       資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     (セグメント情報等)

      前事業年度(自 平成29年                4月  1日  至 平成30年            3月31日)
      1.セグメント情報
        当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2.関連情報

       (1)     商品及びサービスごとの情報
         単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超え
        るため、記載を省略しております。
       (2)     地域ごとの情報

       ① 営業収益
                                        (単位:千円)

              香港              日本             合計
                  383,441            3,078,459             3,461,900
        (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

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           なお、委託者報酬1,869,111千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
       ② 有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       (3)     主要な顧客ごとの情報

                                      (単位:千円)
              顧客の名称             営業収益        関連するセグメント

         マニュライフ生命保険

                           1,700,897
                                     資産運用業
         株式会社
         マニュライフ・アセット・マ

                            383,441
                                     資産運用業
         ネジメント(HK)リミテッド
         適格機関投資家A                   912,786

                                     資産運用業
         適格機関投資家B                   249,624

                                     資産運用業
         (注)運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する

            ための記号を記載しております。
            なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
            ます。
      3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
      4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
      5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
      当事業年度(自 平成30年                4月  1日  至 平成31年            3月31日)

      1.セグメント情報
        当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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      2.関連情報
       (1)     商品及びサービスごとの情報
         単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超え
        るため、記載を省略しております。
       (2)     地域ごとの情報

       ① 営業収益
                                                    (単位:千円)
              香港           シンガポール               日本             合計
                  330,760             135,127           2,446,252             2,912,139
        (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

           なお、委託者報酬2,032,623千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
       ② 有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       (3)     主要な顧客ごとの情報

                                      (単位:千円)
              顧客の名称             営業収益        関連するセグメント

         マニュライフ生命保険

                           1,324,840
                                     資産運用業
         株式会社
         マニュライフ・アセット・マ

                            326,429
                                     資産運用業
         ネジメント(HK)リミテッド
         適格機関投資家A                   453,055

                                     資産運用業
         適格機関投資家B                   334,550

                                     資産運用業
        (注)運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する

            ための記号を記載しております。
            なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
            ます。
      3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
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      4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
        該当事項はありません。
      5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

      1.関連当事者との取引
       (ア)     財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
         前事業年度(自 平成29年                    4月  1日  至 平成30年            3月31日)
      種類    会社等の      所在地   資本金又は      事業の内容      議決権等の      関連当事者       取引    取引金額      科目    期末残高
          名称又は          出資金     又は職業       所有     との関係      の内容    (千円)         (千円)
           氏名        (百万円)           (被所有)
                               割合(%)
                                               1,697,821
      親会社    マニュライフ       東京都    56,400    生命保険業      (被所有)      投資一任     運用受託          未収運用     139,411
          生命保険      新宿区               直接   100.0     契約     報酬の         受託報酬
          株式会社                           事務委託      受取
                                    役員の兼務
                                               1,676,885
                                           出向者         未払費用      73,719
                                          負担金等           等
         当事業年度(自 平成30年                    4月  1日  至 平成31年            3月31日)

      種類    会社等の      所在地   資本金又は      事業の内容      議決権等の      関連当事者       取引    取引金額      科目    期末残高
          名称又は          出資金     又は職業       所有     との関係      の内容    (千円)         (千円)
           氏名        (百万円)           (被所有)
                               割合(%)
      親会社    マニュライフ       東京都    56,400    生命保険業      (被所有)      投資一任     運用受託    1,306,102     未収運用     109,749

          生命保険      新宿区               直接   100.0     契約     報酬の         受託報酬
          株式会社                           事務委託      受取
                                    役員の兼務
                                           出向者    1,777,659     未払費用      62,604
                                          負担金等           等
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       (イ)   財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子
     会社等
         前事業年度(自 平成29年                    4月  1日  至 平成30年            3月31日)
                     資本金又は
      種類    会社等の      所在地         事業の内容      議決権等の     関連当事者       取引    取引金額     科目   期末残高
                      出資金
           名称又は                又は職業       所有    との関係      の内容     (千円)       (千円)
                     (百万円)
            氏名                    (被所有)
                                割合(%)
      同一の     Manulife       Hong    (百万     有価証券等       なし    投資助言契      投資助言報      315,884    未収   28,405
      親会社      Asset           香港    に係る投資             約    酬の受取          投資
                 Kong,
      を持つ    Management            ドル)     顧問業務                           助言
                 China
      会社    (Hong   Kong)         1,583.9                                報酬
           Limited
                                      事務代行      リエゾン      67,556    その    6,554
                                             報酬         他未
                                                      収収
                                                      益
                                       再委任     再委託費          未払
                                                  292,211        42,049
                                       契約     の支払          費用
           Manulife      Boston,     (千米ド     有価証券等       なし     再委任     再委託費      904,617    未払   707,995
           Asset      U.S.A     ル)    に係る投資             契約     の支払          費用
          Management             1.0    顧問業務
            U.S.
            LLC
         当事業年度(自 平成30年                    4月  1日  至 平成31年            3月31日)

      種類    会社等の      所在地    資本金又は      事業の内容      議決権等の     関連当事者      取引の内容      取引金額     科目   期末残高
           名称又は           出資金     又は職業       所有    との関係           (千円)       (千円)
            氏名         (百万円)           (被所有)
                                割合(%)
      同一の     Manulife       Hong    (百万     有価証券等       なし    事務代行      リエゾン      91,313    その    6,988
      親会社      Asset           香港    に係る投資                  報酬         他未
                 Kong,
      を持つ    Management            ドル)     顧問業務                           収収
                 China
      会社    (Hong   Kong)         1,599.7                                 益
           Limited
                                       再委任     再委託費      153,083    未払   12,940
                                       契約     の支払          費用
           Manulife      Boston,     (千米ド     有価証券等       なし     再委任     再委託費      829,283    未払   563,710
           Asset      U.S.A     ル)    に係る投資             契約     の支払          費用
          Management             1.0    顧問業務
            U.S.
            LLC
       (注) 1.上記(ア)~(イ)の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高

            には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           (1)          出向者負担金については、親会社の給料基準に基づいて金額を決定しております。
           (2)          運用受託報酬の受取、投資助言報酬の受取、リエゾン報酬の受取、再委託費の支払等
              については、一般の取引条件と同様に決定しております。
           3.令和元年5月7日付で、Manulife                    Asset    Management       U.S.   LLCは、Manulife          Investment
            Management       (US)   LLCへ社名変更しております。
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      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
       (1)     親会社情報
         マニュライフ生命保険株式会社 (非上場)
     (1株当たり情報)

                前事業年度                            当事業年度
             (自 平成29年         4月  1日                (自 平成30年         4月  1日
              至 平成30年        3月31日)                    至 平成31年        3月31日)
      1株当たり純資産額                  1,004,589.16円          1株当たり純資産額                  1,179,957.70円
      1株当たり当期純利益金額                   117,199.16円         1株当たり当期純利益金額                   175,368.53円
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金                            なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金

      額については、潜在株式が存在しないため記載                            額については、潜在株式が存在しないため記載
      しておりません。                            しておりません。
     (注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                              (自 平成29年         4月  1日     (自 平成30年         4月  1日
                               至 平成30年        3月31日)        至 平成31年        3月31日)
      当期純利益金額(千円)                                 393,203                355,472
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                    -                -
      普通株式に係る当期純利益金額(千円)                                 393,203                355,472
      普通株式の期中平均株式数(株)                                  3,355                2,027
     (重要な後発事象)

       該当事項なし
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     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表

                             第16期中間会計期間末

                             (令和元年9月30日現在)
                               注記番号     内訳(千円)            金額(千円)
                    科目
             (資産の部)
             Ⅰ 流動資産
                                                      2,203,059
              1.現金・預金
              2.前払費用                                           22,475
              3.未収運用受託報酬
                                                       399,117
              4.未収投資助言報酬
                                                        43,687
              5.未収委託者報酬
                                                       281,610
                                 ※1
              6.仮払消費税等
                                                        43,269
              7.前払消費税等
                                                        76,687
              8.その他の流動資産
                                                       149,722
               流動資産計
                                                      3,219,630
             Ⅱ 固定資産
              1.有形固定資産
                                                        47,980
               (1)建物                    ※2      27,588
               (2)器具備品
                                 ※2      20,392
              2.無形固定資産
                                                        4,378
               (1)ソフトウェア
                                        4,378
              3.投資その他の資産
                                                       624,636
               (1)繰延税金資産
                                       511,408
               (2)敷金
                                       113,227
               固定資産計
                                                       676,995
               資産合計
                                                      3,896,626
             (負債の部)
             Ⅰ 流動負債
                                                        97,440
              1.未払金
              2.未払費用                                          601,763
              3.未払法人税等
                                                        32,766
              4.役員賞与引当金
                                                        77,249
              5.賞与引当金
                                                       295,020
                                 ※1
              6.仮受消費税等
                                                       149,457
              7.預り金
                                                        37,558
               流動負債計
                                                      1,291,256
             Ⅱ 固定負債
              1.賞与引当金
                                                        33,276
                                                        33,276
               固定負債計
                                                      1,324,532
               負債合計
             (純資産の部)
             Ⅰ 株主資本
                                                       140,500
              1.資本金
              2.資本剰余金
                                                        85,500
                                        85,500
               (1)資本準備金
              3.利益剰余金
                                                      2,346,094
                                      2,346,094
               (1)その他利益剰余金
                (i)繰越利益剰余金                         2,346,094
                                                      2,572,094
              純資産合計
              負債・純資産合計                                         3,896,626
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     (2)中間損益計算書
                              第16期中間会計期間

                             (自 平成31年4月1日
                              至 令和元年9月30日)
                                        内訳(千円)           金額(千円)

                    科目             注記番号
          Ⅰ 営業収益
           1.運用受託報酬                                            1,116,041
           2.投資助言報酬
                                                        180,116
           3.委託者報酬
                                                        860,419
           4.その他営業収益
                                                        170,118
            営業収益計
                                                      2,326,695
          Ⅱ 営業費用
           1.広告宣伝費
                                                         6,473
           2.調査費
                                                        118,837
           3.委託費
                                                        632,645
           4.支払手数料
                                                        302,012
           5.営業雑経費
                                                        11,370
            営業費用計
                                                      1,071,340
          Ⅲ 一般管理費
           1.給料
                                                        828,420
            (1)役員報酬                                 35,185
            (2)給料・手当
                                           446,730
             (3)賞与
                                           33,547
             (4)賞与引当金繰入額
                                           204,833
             (5)役員賞与引当金繰入額
                                           55,124
             (6)その他報酬給料
                                            7,083
             (7)福利厚生費
                                           45,916
           2.交際費
                                                         2,919
           3.旅費交通費
                                                        15,051
           4.租税公課
                                                        12,021
           5.不動産賃借料
                                                        55,093
           6.退職給付費用
                                                        22,399
           7.固定資産減価償却費
                                                         2,979
           8.業務委託費
                                                        12,624
           9.諸経費
                                                        40,636
             一般管理費計
                                                        992,147
              営業利益
                                                        263,208
          Ⅳ 営業外収益
           1.受取利息
                                                           ▶
           2.雑収入
                                                           1
            営業外収益計
                                                           6
          Ⅴ 営業外費用
           1.為替差損
                                                         4,923
           2.雑損失
                                                           0
            営業外費用計
                                                         4,924
              経常利益
                                                        258,290
             税引前中間純利益
                                                        258,290
             法人税、住民税及び事業税
                                                        19,391
             法人税等調整額
                                                        58,578
             中間純利益
                                                        180,319
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     (3)中間株主資本等変動計算書
     第16期中間会計期間(自 平成31年4月1日  至 令和元年9月30日)

                                                    (単位:千円)
                                株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                    その他利益
                                                        純資産
                                                 株主資本
                                     剰余金
                                                        合計
               資本金
                        その他資本      資本剰余金            利益剰余金
                                                  合計
                   資本準備金
                         剰余金      合計            合計
                                    繰越利益
                                     剰余金
     当期首残高
               140,500      85,500       -    85,500     2,165,774       2,165,774      2,391,774       2,391,774
     当中間期変動額
      中間純利益
                 -     -     -      -    180,319       180,319      180,319       180,319
     当中間期変動額合計
                 -     -     -      -    180,319       180,319      180,319       180,319
     当中間期末残高
               140,500      85,500       -    85,500     2,346,094       2,346,094      2,572,094       2,572,094
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     重要な会計方針
       1.固定資産の減価償却の方法

         (1)有形固定資産
            定率法によっております。ただし、建物については、定額法を採用しております。
           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
              建物   3~50年
              器具備品 5~15年
            また、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、法人税法の規定に基づき、
           3年間で均等償却を行っております。
         (2)無形固定資産
            自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間(5年)による
           定額法を採用しております。
       2.引当金の計上基準

        (1)賞与引当金
          従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に負担すべき額を計上
         しております。
        (2)役員賞与引当金
          役員賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に負担すべき額を計上して
         おります。
       3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益
        として処理しております。
       4.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        (1)消費税等の会計処理
          消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     注記事項
     (中間貸借対照表関係)
      ※1.消費税等の取扱い
      仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺せず、それぞれ、流動資産及び流動負債にて表示しておりま
     す。
      ※2.有形固定資産の減価償却累計額  52,076千円

     (中間損益計算書関係)

      該当事項はありません。
     (中間株主資本等変動計算書関係)

       第16期中間会計期間(自 平成31年4月1日  至 令和元年9月30日)
       発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
                   株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
       普通株式           2,027株                 -           -     2,027株
     (金融商品関係)

     1.金融商品の時価等に関する事項
        中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価
       を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照
       ください)。
                                                    (単位:千円)
                      中間貸借対照表
                                      時価              差額
                        計上額
     (1)現金・預金                     2,203,059              2,203,059                  -
     (2)未収運用受託報酬                      399,117              399,117                 -
     (3)未収委託者報酬                      281,610              281,610                 -
     (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項

        (1)現金・預金、(2)未収運用受託報酬、(3)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品


        敷金(中間貸借対照表計上額113,227千円)については、市場価値がなく、かつ将来キャッ
       シュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
       ら、時価開示の対象とはしておりません。
     (資産除去債務関係)

      当中間会計期間における資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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     (セグメント情報等)
      1.セグメント情報
        当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2.関連情報

        (1)商品及びサービスごとの情報
         単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を
        超えるため、記載を省略しております。
        (2)地域ごとの情報

        ①     営業収益
                                            (単位:千円)
             カナダ        シンガポール             香港          日本          合計
                 293        75,449          259,872         1,130,661          1,466,275
         (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
             なお、委託者報酬860,419千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含ま
             れておりません。
        ②     有形固定資産

          本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超
         えるため、記載を省略しております。
        (3)主要な顧客ごとの情報

                                            (単位:千円)
              顧客の名称                         営業収益             関連するセグメント
          マニュライフ生命保険株式会社                              641,242
                                                  資産運用業
          Manulife     Investment       Management
                                        258,412          資産運用業
          (Hong    Kong)    Limited
         (注)委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれておりません。
      3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
      4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
      5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
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     (1株当たり情報)
      1.1株当たり純資産額は、1,268,916円74銭であります。
      2.1株当たり中間純利益は、88,959円04銭であります。
        なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
       ておりません。
        (注)1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                          第16期中間会計期間
                                        (自 平成31年4月1日
                                          至 令和元年9月30日)
          中間純利益金額(千円)                                              180,319
          普通株主に帰属しない金額(千円)                                                 -
          普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                              180,319
          普通株式の期中平均株式数(株)                                               2,027
     (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
       る行為が禁止されています。
      ①  自己またはその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させる
        おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
      ②  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若し
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
        府令で定めるものを除きます。)。
      ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下④⑤において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有している
        ことその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める
        要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバ
        ティブ取引を行うこと。
      ④  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
      ⑤  上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
        資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

      ①  定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
        2020年4月1日付で商号を「マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社」から「マニュライ
        フ・インベストメント・マネジメント株式会社」へ変更することを予定しております。
      ②  訴訟事件その他重要事項

        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありませ
        ん。
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     第2【その他の関係法人の概況】
     1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)受託会社
             名  称                  資本金の額                 事業の内容
                                  324,279百万円
     三菱UFJ信託銀行株式会社
                                          銀行法に基づき銀行業を営むと
                               (2019年3月末現在)
                                          ともに、金融機関の信託業務の
                                          兼業等に関する法律に基づき信
     (再信託受託会社)                             10,000百万円
                                          託業務を営んでいます。
                               (2019年3月末現在)
     日本マスタートラスト信託銀行株式会
     社
     (2)販売会社

             名  称                  資本金の額                 事業の内容
                                          金融商品取引法に定める第一種

                                  10,000百万円
     SMBC日興証券株式会社
                                          金融商品取引業を営んでいま
                              (2019年3月末現在)
                                          す。
                                  48,323百万円

     株式会社SBI証券
                              (2019年3月末現在)
                                   7,495百万円

     楽天証券株式会社
                              (2019年3月末現在)
     (3)投資顧問会社

             名  称                  資本金の額                 事業の内容
                                317.7百万USドル

                                          主として機関投資家向けファン
     エポック・インベストメント・
                               (2019年6月末現在)
                                          ド等の設計・投資運用業務を営
     パートナーズ・インク
                                          んでいます。
     2【関係業務の概要】

     (1)「受託会社」は、主に以下の業務を行います。
      ①  投資信託財産の保管、管理及び計算
      ②  委託会社の指図に基づく投資信託財産の処分
     (2)「販売会社」は、主に以下の業務を行います。

      ①  受益権の募集の取扱い
      ②  収益分配金、償還金及び解約金の支払いの取扱い
      ③  投資信託説明書(交付目論見書)、投資信託説明書(請求目論見書)、運用報告書の交付の取扱
        い
      ④  解約請求の受付、買取請求の受付・実行
     (3)「投資顧問会社」は、委託会社から運用権限の委託を受け、マザーファンドを運用します。

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     3【資本関係】
       (持ち株比率5%以上を記載します。)
       該当事項はありません。
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     第3【その他】
     (1)目論見書の表紙から本文の前までの記載等について
       ① 金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載するこ

          とがあります。

       ② 目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」または「投資信託説明書(請求目

          論見書)」という名称を用いる場合があります。

       ③ 委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。

       ④ 詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。

          ・委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間等

          ・請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨

       ⑤ 使用開始日を記載することがあります。

       ⑥ 届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。

          ・届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法

          ・届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日

       ⑦ 次の事項を記載することがあります。

          ・投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨

          ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合

           にはその旨を記録しておくべきである旨

          ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読み下さい。」との主旨を示す記載

       ⑧ 委託会社や当ファンドのロゴ・マーク等を使用することがあります。

       ⑨ ファンドの形態等を記載することがあります。

       ⑩ 図案を採用することがあります。

     (2)交付目論見書に最新の運用実績を記載することがあります。

     (3)請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。

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                        独立監査人の監査報告書
                                                 令和元年5月30日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士   鴨下 裕嗣   印
                       業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委

     託会社等の経理状況」に掲げられているマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成3
     0年4月1日から平成31年3月31日までの第15期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成31年3月31日現在の財政
     状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                      以  上
     (注  1) 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注  2) XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                     2019年12月4日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                            PwCあらた有限責任監査法人
                             指定有限責任社員
                                      公認会計士 奈 良 昌 彦
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているUS株主還元ファンド(年4回決算型)の2019年4月16日から2019年10月15日までの特定期間の財務諸表、
     すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、US株主
     還元ファンド(年4回決算型)の2019年10月15日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況
     をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士
     法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書
                                                令和元年11月21日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士   鴨下 裕嗣   印
                       業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委


     託会社等の経理状況」に掲げられているマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成3
     1年4月1日から令和2年3月31日までの第16期事業年度の中間会計期間(平成31年4月1
     日から令和元年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
     書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
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                                           マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の令和元年9月30日
     現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(平成31年4月1日から令和元年9月3
     0日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                      以  上
      (注   1) 上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。


      (注   2) XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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