株式会社ウェッジホールディングス 有価証券報告書 第18期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

提出書類 有価証券報告書-第18期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)
提出日
提出者 株式会社ウェッジホールディングス
カテゴリ 有価証券報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】               有価証券報告書

    【根拠条文】               金融商品取引法第24条第1項

    【提出先】               関東財務局長

    【提出日】               2019年12月27日

    【事業年度】               第18期(自       2018年10月1日         至   2019年9月30日)

    【会社名】               株式会社ウェッジホールディングス

    【英訳名】               Wedge   Holdings     CO.,LTD.

    【代表者の役職氏名】               代表取締役社長            此   下   竜   矢

    【本店の所在の場所】               東京都中央区日本橋本町一丁目9番4号                     ヒューリック日本橋本町一丁目ビル

    【電話番号】               03(6225)2161

    【事務連絡者氏名】               開示担当  小         竹 康     博

    【最寄りの連絡場所】               東京都中央区日本橋本町一丁目9番4号                     ヒューリック日本橋本町一丁目ビル

    【電話番号】               03(6225)2161

    【事務連絡者氏名】               開示担当  小         竹 康     博

    【縦覧に供する場所】               株式会社東京証券取引所

                     (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

                                   1/100









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    第一部 【企業情報】
    第1 【企業の概況】

    1 【主要な経営指標等の推移】

      (1)  連結経営指標等
           回次           第14期       第15期       第16期       第17期       第18期

          決算年月           2015年9月       2016年9月       2017年9月       2018年9月       2019年9月

     売上高            (千円)      8,685,301       9,294,006       10,046,658        9,995,591       9,318,905

     経常利益又は経常損失
                 (千円)      1,913,058       3,096,445      △ 2,446,851       1,478,773         212,652
     (△)
     親会社株主に帰属する
     当期純利益又は親会社
                 (千円)       841,897       583,577     △ 4,004,000         74,042      △ 448,133
     株主に帰属する当期純
     損失(△)
     包括利益            (千円)      2,453,641      △ 1,953,156      △ 8,125,689         973,863      △ 251,631
     純資産額            (千円)     17,945,410       26,145,437       17,470,525       18,479,614       18,228,935

     総資産額            (千円)     36,373,652       50,142,200       47,905,376       49,733,628       43,979,140

     1株当たり純資産額             (円)       263.84       305.89       218.82       220.71       210.86

     1株当たり当期純利益
     金額又は1株当たり当             (円)        30.90       17.29      △ 113.17         2.09      △ 12.53
     期純損失金額(△)
     潜在株式調整後
                 (円)        29.26       15.08          ―      2.08         ―
     1株当たり当期純利益
     金額
     自己資本比率             (%)        19.8       21.4       16.2       15.9       17.1
     自己資本利益率             (%)        12.8        6.5      △ 43.3        0.9      △ 5.8

     株価収益率             (倍)        11.8       34.2         ―     103.8          ―

     営業活動による
                 (千円)      2,298,140      △ 2,877,767       2,972,449         961,367      4,936,445
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                 (千円)     △ 6,731,344       △ 197,457     △ 11,381,319        △ 184,355       △ 60,240
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                 (千円)      6,631,531       18,060,549        2,376,628       △ 921,362     △ 5,151,471
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                 (千円)      3,736,915       16,699,943       13,034,003       12,669,785       11,209,727
     期末残高
     従業員数
                         1,163       1,674       2,870       2,687       2,687
                 (人)
     (外、平均臨時雇用者
                          ( 5 )      ( ▶ )      ( 6 )      ( 6 )      ( 6 )
     数)
     (注)   1   売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2   第16期及び第18期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、1
          株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
        3 第16期及び第18期の株価収益率については、1株当たり当期純損失が計上されているため記載しておりませ
          ん。
                                   2/100




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (2)  提出会社の経営指標等
           回次           第14期       第15期       第16期       第17期       第18期

          決算年月           2015年9月       2016年9月       2017年9月       2018年9月       2019年9月

     売上高            (千円)       513,098       526,375       473,099       422,852       459,354

     経常損失(△)            (千円)      △ 53,744      △ 209,144      △ 201,587      △ 255,782      △ 200,154

     当期純損失(△)            (千円)      △ 56,099      △ 212,944      △ 224,981      △ 259,582      △ 203,954

     資本金            (千円)      1,968,097       3,891,922       3,977,648       4,007,892       4,007,892

     発行済株式総数             (株)     27,356,600       35,134,600       35,477,600       35,794,478       35,794,478

     純資産額            (千円)      4,012,965       7,648,378       7,593,181       7,400,084       7,196,130

     総資産額            (千円)      6,993,971       7,919,946       7,869,656       7,813,960       7,703,012

     1株当たり純資産額             (円)       146.53       217.62       211.14       205.67       200.83

     1株当たり配当額
                           ―       ―       ―       ―       ―
                 (円)
     (うち1株当たり中間配
                          ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)       ―)
     当額)
     1株当たり当期純損失

                 (円)       △ 2.06      △ 6.31      △ 6.36      △ 7.39      △ 5.70
     金額(△)
     潜在株式調整後
                 (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     1株当たり当期純利益
     金額
     自己資本比率             (%)        57.2       96.4       96.3       94.5       93.2
     自己資本利益率             (%)        △ 1.4      △ 2.8      △ 4.4      △ 3.6      △ 2.8

     株価収益率             (倍)          ―       ―       ―       ―       ―

     配当性向             (%)          ―       ―       ―       ―       ―

     従業員数
                          58       69       71       71       68
     (外、平均臨時             (人)
                          ( 5 )      ( ▶ )      ( 6 )      ( 6 )      ( 6 )
     雇用者数)
                        194.15       314.89       298.40       115.43        61.17
     株主総利回り             (%)
     (比較指標:JASDAQ             (%)
                        ( 179.73   )    ( 189.23   )    ( 214.48   )    ( 217.78   )    ( 173.21   )
     INDEX   グロース)
     最高株価             (円)         791       664       1597        663       221
     最低株価             (円)         153       216       507       194        96

     (注)   1   売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2   第14期、第15期、第16期、第17期及び第18期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については1株当
          たり当期純損失であるため、記載しておりません。
        3   第14期、第15期、第16期、第17期及び第18期の株価収益率については1株当たり当期純損失が計上されてい
          るため記載しておりません。
                                   3/100





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    2 【沿革】
       年月                           事項

      2001年10月       東京都港区において株式会社ブレインナビ(資本金5,000万円)設立
             原稿事業、重版印税事業、その他事業を開始
      2001年11月       本社を東京都渋谷区に移転
      2002年10月       著作権の取得を目的とするライツ部を設置
      2002年11月       一般労働者派遣事業の許可を受ける
      2003年11月       本社を東京都千代田区九段南一丁目1番5号に移転
      2004年1月       大阪証券取引所ヘラクレス(現 東京証券取引所JASDAQ(グロース))に株式を上場
      2004年2月       プロジェクト出資、コンテンツ所有の企業等に対する出資事業を目的としてブレインナビ・コン
             テンツファンド投資事業組合を設立
      2005年1月       インターネット及び店舗を活用した玩具及び雑貨の企画、製造、販売を事業の主軸とする株式会
             社エンジンを株式交換により完全子会社化し物販事業を開始
      2005年7月       持株会社方式による分社型新設分割を実施し、新設子会社の株式会社ブレインナビに営業の殆ど
             を承継させ、当社は商号を株式会社ウェッジホールディングスに変更
      2005年7月       投資事業を目的として株式会社ウェッジインベストメントを設立
      2005年9月       本社を東京都千代田区神田錦町一丁目1番地に移転
      2005年11月       アニメコンテンツの企画・制作を事業の主軸とする株式会社ラディクスエースエンタテインメン
             トを株式交換により完全子会社化
      2005年12月       アニメコンテンツの携帯端末への配信を事業の主軸とする株式会社モバニメーションを株式交換
             により完全子会社化
      2006年10月       連結子会社である株式会社ラディクスエースエンタテインメント及び株式会社ウェッジインベス
             トメントを吸収合併し、事業持株会社へ変更
      2007年1月       連結子会社である株式会社ブレインナビを吸収合併
      2007年4月       連結子会社である株式会社エンジンから「たのみこむ事業」を事業譲受
      2007年4月       連結子会社である株式会社ラディクスモバニメーションが、アニメ音響制作・音楽出版を事業の
             主軸とする株式会社マルチックアイの全株式を取得し、連結の範囲を変更
      2007年7月       ブレインナビ・コンテンツファンド投資事業組合を解散し、連結の範囲を変更
      2007年9月       第三者割当増資を実施し、明日香野ホールディングス株式会社が筆頭株主へ
      2008年8月       音楽事業の拡大を目的として株式会社スピニングを設立
      2009年2月       投資育成事業の拡大を目的として、Engine                    Holdings     Asia   PTE.LTD.を設立
      2009年3月       第三者割当増資を実施し、A.P.F.ホールディングス株式会社が筆頭株主へ
      2009年7月       持分法適用関連会社であったGroup                 Lease   PCL.を連結子会社とする
      2010年7月       連結子会社である株式会社エンジン及び株式会社スピニングを吸収合併
      2011年5月       株式譲渡に伴い、昭和ホールディングス株式会社が親会社へ
      2011年8月       投資育成事業の拡大を目的として、Engine                    Property     Management      Asia   PTE.LTD.を設立
      2012年4月       Group   Lease   Holdings     PTE.LTD.を連結子会社とする
      2013年6月
             GL  Finance    PLC.を連結子会社とする。
      2014年7月
             Thanaban     Co.,Ltd.を連結子会社とする。
      2015年5月       GL  Leasing    (Lao)   Co.,Ltd.がリース免許を取得しファイナンス事業を開始
      2016年4月       PT  Group   Lease   Finance    Indonesiaの資本金払込が完了し連結子会社とする。
      2017年1月       BG  Microfinance       Myanmar    Co.,Ltd.を連結子会社とする。
      2017年3月       GL-AMMK    Co.,Ltd.連結子会社とする。
                                   4/100






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    3 【事業の内容】
     当社グループ(当社及び当社の関係会社)は、当社(株式会社ウェッジホールディングス)、子会社11社、関連会社
    4社及び親会社2社により構成されており、Digital                         Finance事業・コンテンツ事業の2事業領域を主たる業務としてお
    ります。
     当社グループの事業における当社及び関係会社の位置付け及びセグメントとの関連は、次のとおりであります。な
    お、セグメントと同一の区分であります。
    (1)  Digital    Finance事業
      Digital    Finance事業におきましては、タイ王国のGroup                      Lease   PCL.並びにThanaban          Co.,Ltd.、カンボジア王国の
     GL  Finance    PLC.、ラオス人民民主共和国のGL                 Leasing    (Lao)   Co.,Ltd、インドネシア共和国のPT                  Group   Lease
     Finance    Indonesia、ミャンマー連邦共和国のBG                   Microfinance       Myanmar    Co.,Ltd.並びにGL-AMMK           Co.,Ltd.及びGroup
     Lease   Holdings     PTE.LTD.にて構成されております。
    (2)  コンテンツ事業
      コンテンツ事業におきましては、映像、音楽、アニメ、雑誌、書籍、トレーディングカードゲーム、ウェブ、イベ
     ント等のコンテンツの企画・制作・編集・デザイン・卸売・小売・運営・配信及び関連するライツ事業を営む、当社
     の「ユニコン事業部」「ホビー事業部」「ブレインナビジャパン事業部」「コンテンツビジネス企画推進室」にて構
     成されております。
    (3)  その他
      その他におきましては、株式の取得・保有を通じて子会社並びに持分法適用関連会社を管理するEngine                                                 Holdings
     Asia   PTE.LTD.、Engine         Property     Management      Asia   PTE.LTD.にて構成されております。
       当社グループの事業における当社及び関係会社の位置付け及びセグメントとの関連は、次のとおりであります。な
      お、以下に示す区分は、セグメントと同一の区分であります。
                                   5/100












                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      [事業系統図]
                                   6/100




















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    4  【関係会社の状況】
                                           議決権の所有割

          名称           住所       資本金      主要な事業の内容         合又は被所有割          関係内容
                                             合(%)
     (連結子会社)
     Engine     Holdings      Asia
                   シンガポール共           58,693    関係会社株式の取                  資金の貸付、役
                                               100.00
                   和国          (千SGD)     得・保有                  員の兼任あり
     PTE.LTD.
     (注)2
     (連結子会社)
     Engine         Property
                   シンガポール共           19,204    関係会社株式の取              100.0
                                                   役員の兼任あり
     Management      Asia   PTE.LTD.      和国          (千SGD)     得・保有             (100.0)
     (注)2,3
     (連結子会社)                             Digital    Finance事
                   タイ王国バンコ          762,769                   39.80
     Group   Lease   PCL.
                                                   役員の兼任あり
                                  業
                   ク市          (千THB)                  (39.80)
     (注)2,3,4,5                             (注)1
     (連結子会社)                             Digital    Finance事
                   タイ王国バンコ          565,000                   39.80
     Thanaban     Co.,Ltd.
                                                   役員の兼任あり
                                  業
                   ク市          (千THB)                  (39.80)
     (注)2,3,4,5                             (注)1
     (連結子会社)
                                  Digital    Finance事
     Comfort         Services
                   タイ王国バンコ           4,000                  39.80
                                  業                  役員の兼任あり
     Development      Co.,Ltd.        ク市          (千THB)                  (39.80)
                                  (注)1
     (注)3,4
     (連結子会社)
                                  Digital    Finance事
     Group     Lease     Holdings
                   シンガポール共          214,447                   39.80
                                                   役員の兼任あり
                                  業
     PTE.LTD.              和国          (千SGD)                  (39.80)
                                  (注)1
     (注)2,     3,4
     (連結子会社)
                                  Digital    Finance事
                              10,300                  39.80
     GL  Finance    PLC.
                   カンボジア王国                                役員の兼任あり
                                  業
                             (千USD)                  (39.80)
     (注)2     ,3,4,5
                                  (注)1
     (連結子会社)                             Digital    Finance事
                   ラオス人民民主         41,840,720                    39.80
     GL  Leasing    (Lao)   Co.,Ltd.
                                                   役員の兼任あり
                                  業
                   共和国          (千LAK)                  (39.80)
     (注)3,4                             (注)1
     (連結子会社)
                                  Digital    Finance事
     PT  Group    Lease    Finance
                   インドネシア共        100,000,000                     25.91
                                  業
                   和国          (千IDR)                  (25.91)
     Indonesia
                                  (注)1
     (注)3,4
     (連結子会社)
                                  Digital    Finance事
     BG  Microfinance       Myanmar             18,849,080
                   ミャンマー連邦                             39.80
                                  業
     Co.,Ltd.              共和国          (千MMK)                  (39.80)
                                  (注)1
     (注)2     ,3,4
     (連結子会社)                             Digital    Finance事
                            4,080,000
                   ミャンマー連邦                             22.69
     GL-AMMK    Co.,Ltd.
                                  業
                   共和国          (千MMK)                  (22.69)
     (注)3,4                             (注)1
     (持分法適用関連会社)
                                  P.P.   Coral   Resort
     Engine         Property
                   タイ王国バンコ           81,600                   40.0
                                                   役員の兼任あり
                                  Co.,Ltd.の保有・
     Management      Asia   Co.,Ltd.      ク市          (千THB)                  (40.0)
                                  運営
     (注)3
     (持分法適用関連会社)
     P.P.     Coral     Resort                   Zeavola    Resortの
                   タイ王国バンコ          260,000                   64.0
                                                   資金の貸付あり
                   ク市          (千THB)                  (64.0)
     Co.,Ltd.                             保有・運営
     (注)3
     (持分法適用関連会社)
     Commercial       Credit     and
                   スリランカ民主         2,150,640      マイクロファイナ              11.94
     Finance    PLC          社会主義共和国          (千LKR)     ンス             (11.94)
     (注)3
     (持分法適用関連会社)
     Trade     Finance      and
                   スリランカ民主          247,001     マイクロファイナ              11.89
     Investments      PLC        社会主義共和国          (千LKR)     ンス             (11.89)
     (注)3
     (親会社)
     昭和ホールディングス株式                        5,651,394      グループ会社の統          被所有        資金の借入、役
                   千葉県柏市
     会社                         (千円)    轄及び経営指導              63.21    員の兼任あり
     (注)6
     (親会社)
                   British
                                50            被所有
     A.P.F.Group      Co.,Ltd.
                   Virgin               投資業
                             (千USD)                  (67.01)
                   Islands
     (注)3
     (注) 1  主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
        2  当該会社は特定子会社に該当します。
        3   議決権の所有割合又は被所有割合の(                   )内は、間接所有割合であります。
        4   議決権の所有割合は100分の50以下でありますが、実質的に支配しているため子会社としたものでありま
                                   7/100

                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
          す。
        5   Group   Lease   PCL.、GL     Finance    PLC.、Thanaban        Co.,Ltd.については、売上高(連結会社相互間の内部売上
          高を除く)の連結売上高に占める割合が100分の10を超えております。
          Group   Lease   PCL.
                       (1)  売上高
          主要な損益情報等                               6,726,049千円
                       (2)  経常利益
                                         1,027,544千円
                       (3)  当期純利益
                                          701,339千円
                       (4)  純資産額               20,242,270千円
                       (5)  総資産額
                                         43,956,450千円
          GL  Finance    PLC.
                       (1)  売上高
          主要な損益情報等                               1,410,146千円
                       (2)  経常利益
                                          309,907千円
                       (3)  当期純利益
                                          236,916千円
                       (4)  純資産額
                                         2,798,374千円
                       (5)  総資産額
                                         5,322,641千円
          Thanaban     Co.,Ltd.
          主要な損益情報等             (1)  売上高                1,036,346千円
                       (2)  経常利益
                                          232,021千円
                       (3)  当期純利益
                                          185,706千円
                       (4)  純資産額
                                         2,653,336千円
                       (5)  総資産額                2,792,881千円
        6   有価証券報告書の提出会社であります。

                                   8/100












                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    5 【従業員の状況】
      (1) 連結会社の状況
                                               2019年9月30日現在
             セグメントの名称                            従業員数(人)
     Digital    Finance事業

                                             2,619      (  ―)
     コンテンツ事業                                          63     ( 2 )

     全社(共通)                                           5    ( ▶ )

                合計                             2,687      ( 6 )

     (注) 1  従業員数は就業人員(当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出
          向者を含む。)であります。(  )外数は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
        2   全社(共通)として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているも
          のであります。
      (2) 提出会社の状況

                                               2019年9月30日現在
         従業員数             平均年齢            平均勤続年数             平均年間給与
        68  人  ( 6 人)            36.3  歳          年 7  9 ヶ月          4,059   千円

             セグメントの名称                            従業員数(人)

     コンテンツ事業                                          63     ( 2 )

     全社(共通)                                           5    ( ▶ )

                合計                              68     ( 6 )

     (注) 1  従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であります。(  )
          外数は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
        2  平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        3   全社(共通)として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているも
          のであります。
      (3) 労働組合の状況

        労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
                                   9/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    第2 【事業の状況】
    1  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

        文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
      (1)  経営環境、経営方針及び経営戦略等

        今後の世界経済は、世界の先進諸国の景気が不透明な中、当社が主に展開するASEAN各国の中でも特に「遅れて
       きた諸国」であるCLMVI(カンボジア王国、ラオス人民民主共和国、ミャンマー連邦共和国、ベトナム社会主義共
       和国、インドネシア共和国)の経済は好調です。一方、先進諸国並びに中華人民共和国の経済情勢は、ASEAN各国
       の経済を下振れさせる要因となりえます。
        このような情勢において、当社グループを取り巻く様々な環境に対して、当社のとるべき基本戦略は以下の3点
       となります。
        ①事業展開のスピードを重視し、且つ資産の長大化を防ぎます。
        ②全アジアに展開するとともに、新規事業分野を開拓し続けます。また短期的な収益の刈り取りではなく、中長
         期的な事業の成長を重視して、十分に適切な投資的開拓費用を投下いたします。
        ③上記の動きに対して、当社が各事業を戦略的に統合して安全性、成長性を強化することでより成果を高めてま
         いります。
        当社の役割は、グループ内での人材育成、高度な人材の獲得、情報収集機能の強化、海外進出の統合運用といっ
       た成長を促進する施策を実行するとともに、すでに進んでおります事業を超えた効率化による収益構造の強化を進
       めることで各事業に寄与することであります。当社グループの全般としては、東南アジアに展開するDigital
       Finance事業が長足の進歩を遂げる一方、創業以来の事業であるコンテンツ事業は小回りの効く経営単位に再編を
       果たすことで経営を一新し、収益力を上昇させてまいります。
      (2)  事業上及び財務上の対処すべき課題

        当社グループが対処すべき課題とその対処方針としては、「東南アジアにおける事業の推進とグローバル化への
       対応」をあげております。
       当社グループは、タイ王国タイ証券取引所に上場しDigital                            Finance事業を営むGroup            Lease   PCL.を連結子会社
      とし、東南アジアを中心にDigital                 Finance事業を推進しております。現在進出しているのはタイ王国から、カンボ
      ジア王国、ラオス人民民主共和国、インドネシア共和国、ミャンマー連邦共和国、スリランカ民主社会主義共和国
      となっております。
       また、日本国内で行っていたコンテンツ事業についても、タイ王国、ベトナム社会主義共和国、インドネシア共
      和国、モンゴル国においてトレーディングカードゲームイベントやイラストレーターコンテストを開催し、ミャン
      マー連邦共和国においてはビルマ語で手塚治虫作品の電子書籍化を行うなど、東南アジアでの事業展開を進めてお
      ります。今後はトレーディングカードゲームのベトナム社会主義共和国及びインドネシア共和国での販売を拡大し
      ており、東南アジアでのコンテンツ事業の推進を加速させてまいります。
       東南アジア地域は持続的に経済成長が見込まれ、当社グループはこの地域に強いノウハウや人材、組織を保有し
      ており、今後も積極的に東南アジア市場での事業展開を推進してまいります。 
       このような東南アジア地域に密着したノウハウを有する人材を今後も発掘・採用することは、当社グループの今
      後の事業展開において重要な課題であり、現在の人的ネットワークを縦横無尽に駆使してさらに事業展開を加速さ
      せてまいります。
                                  10/100




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    2  【事業等のリスク】
        以下において、当社グループの事業の状況及び経理の状況等に関する事項のうち、リスク要因となる可能性があ
       ると考えられる主な事項及びその他投資者の判断に重要な影響を及ぼすと考えられる事項を記載しております。当
       社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対処に努める方針で
       ありますが、当社の株式に関する投資判断は、本項及び本有価証券報告書中の本項以外の記載内容も併せて、慎重
       に検討した上で行われる必要があると考えております。
      ①海外展開におけるリスク

       当社グループは、タイ王国、シンガポール共和国、カンボジア王国、ラオス人民民主共和国、インドネシア共和
      国、ミャンマー連邦共和国に海外子会社があり、東南アジアを中心に事業を展開しております。海外売上高比率は
      9割を超え、利益の大半を海外子会社に依存しております。このため、為替レートの変動により円換算後の連結財
      務諸表に影響を与えるほか、海外拠点国の政治活動の激変、テロ、社会的混乱等のカントリーリスクが、当社グ
      ループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      ②Digital     Finance事業のリスクについて

       当社グループのDigital            Finance事業におきましては、タイ王国、カンボジア王国、ラオス人民民主共和国、イ
      ンドネシア共和国、ミャンマー連邦共和国においてオートバイローン、資産担保金融、農業重機ローン、太陽光パ
      ネルローン等の引受やマイクロファイナンスを展開しております。当該融資については、新規契約時の取引審査を
      厳格に行うとともに、その後の与信管理にも万全を期しております。しかしながら、貸付期間は長期にわたること
      から、景気変動やその他の事由により延滞・貸倒れ等不測の事態を蒙ることもあります。
       延滞については事態発生時に速やかに対応し、債権保全・回収に全力を挙げております。又、貸倒れが発生した
      場合には原則として貸付契約の解除手続を行い、担保物件の売却を図る等回収の極大化に努めております。
       貸倒引当金については、貸付先の状況及び担保資産の価値等を見積もり、個別に回収可能性を検討するほか、貸
      倒実績率等を考慮して計上しておりますが、予期できない貸倒れが発生した場合には貸倒引当金を積み増しせざる
      を得ないこともあり、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
       又、上記進出している各国の政治情勢が、今後の政権交代等により不安定となるリスクや、経済情勢が悪化した
      場合、為替変動等、さらには法規制が変更となることにより、当社グループの業績に悪影響を与える可能性があり
      ます。
      ③持分法適用関連会社のリスクについて

       当社グループでは、Engine             Holdings     Asia   PTE.LTD.におきまして株式の取得・保有を通じて持分法適用関連会
      社の管理を行っており、将来の事業領域拡大を視野に入れた活動をしております。2011年3月にはタイ王国の高級
      リゾート「Zeavola          Resort」を保有するP.P.Coral                Resort    Co.,Ltd.及びEngine          Property     Management      Asia
      Co.,Ltd.の株式を取得し、持分法適用関連会社としております。現時点ではリゾートの稼働率も高く推移し、順調
      なキャッシュ・フローが得られておりますが、主に欧州の富裕層を顧客としていることから欧州の金融不安等景気
      悪化の影響や、天候不順により宿泊者数が減少する等、稼働率が低下した場合には業績に悪影響を与える可能性が
      あります。
      ④システムリスクについて

       当社グループの各事業におきましては、コンピュータシステムを結ぶ通信ネットワークに一部依存しておりま
      す。自然災害や事故などによって、通信ネットワークが切断された場合に営業・販売活動が困難な状況になりま
      す。又、アクセス増等一時的な過負荷によってサーバが動作不能に陥ったり、購入者、参加者もしくはその他のシ
      ステム利用者のハードウェアまたはソフトウェアの欠陥等により、正常な売買等が行われなかったり、システムが
      停止する可能性があります。さらには、コンピュータウィルス、外部からの不正な手段によるコンピュータ内への
      侵入等の犯罪や役職員の過誤等によって、ホームページが書き換えられたり、重要なデータを消去または不正に入
      手されたりする可能性もあります。これらの障害が発生した場合には、当社グループの各事業に直接的損害が生じ
      るほか、当社グループ自体の信頼を低下させる上、事業にも重大な影響を及ぼす可能性があります。
                                  11/100




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      ⑤個人情報の取扱について
       当社グループのDigital            Finance事業におきましては各種ローンの申込時に、又一部のコンテンツ事業におきま
      しては、ECサイト利用時に、住所・氏名・電話番号・クレジット番号等のユーザ個人を特定できる情報を取得でき
      る環境にあります。これら情報の管理において当社グループは、プライバシー及び個人情報の保護について最大限
      の注意を払い、各サービスにおける個人情報のセキュリティについても留意しております。
       しかしながら、これらの情報の外部流出や悪用等の可能性が皆無とはいえず、これを理由に法的紛争に巻き込ま
      れた場合等は、当社グループの信用が低下する可能性があると同時に業績にも影響が生じる可能性があります。
      ⑥新株予約権による株式の希薄化について

       当社グループでは、役員、従業員等を対象として、業績向上に対する意欲・士気向上、及び優秀な人材の確保の
      ため、ストック・オプション制度を採用しております。 
       これらのストック・オプションの行使が行われた場合、発行済み株式総数が増加し、1株当たりの株式価値が希
      薄化する可能性があります。この株式価値の希薄化により株価形成に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑦親会社からの独立性について 

       親会社の昭和ホールディングス株式会社の2019年9月30日現在の議決権比率は、63.21%となっております。
      又、当社は取締役会の構成員6名の内、同社グループから取締役3名の派遣を受け入れており、同社グループの支
      配力が高い状況にあります。
       会社法上、各取締役はそれぞれ会社に対し、善管注意義務、忠実義務を負っており、又、親会社からも当社が上
      場企業として独立性を確保することについて尊重する旨の意向を確認していることから、親会社からは上場企業と
      して適切な独立性を保っていると認識しております。しかしながら、親会社の経営判断によっては将来的に当社の
      経営に影響する可能性があります。
      ⑧タイ証券取引委員会(以下「タイSEC」という。)から公表された事項等について

       タイSECは、2017年10月16日付で、タイ法務省特別捜査局(以下「タイDSI」という。)に対しGroup                                                 Lease
      PCL.(以下「GL」という。)元最高経営責任者(CEO)であった此下益司氏が、偽計及び不正行為を行った可能性を
      指摘し、同氏に対して調査を進めるよう、タイDSIに対し申し立てをしたことを公表いたしました。
       調査の対象となった取引は、GLの連結子会社であるGroup                           Lease   Holdings     PTE.LTD.(以下「GLH」という。)
      が貸主となり、キプロス及びシンガポールの借主に対する54百万USドルの融資取引(以下「GLH融資取引」とい
      う。)が、此下益司氏の指示により貸主グループ会社間で送金され、最終的にGLHへの分割弁済に充当されているこ
      と、また、そのGLH融資取引に係る年利14~25%利息収入が過大に計上されることで、GLの連結財務諸表は適正な開
      示を行っていないというものです。
       当該事案は、タイDSIの調査の結果、刑事告訴に繋がる可能性が含まれており、これにより、此下益司氏は、GL
      の取締役並びに経営者の資格を喪失し、同日付けでそれらの地位を退任することとなりました。
       また、タイSECは、2017年10月19日付で、GLが財務諸表の訂正を行わない場合、及びGLの取締役が財務諸表の訂
      正を行わず、虚偽又は不適切な財務諸表の提出をする場合には、タイ証券取引法に違反することになるとの通知を
      行いました。
       2017年10月27日に、GL会計監査人のEY                   Office    Limited(以下「EY」という。)から、GLの財務諸表に関して
      「無限定適正意見」から「意見不表明」に変更した修正監査報告書又は四半期レビュー報告書を受領しました。修
      正の対象となった財務諸表は過去に遡及し、
       ・2016年12月期の連結財務諸表(2017年2月28日発表)
       ・2017年12月期第1四半期財務諸表(2017年5月12日発表)
       ・2017年12月期第2四半期財務諸表(2017年8月15日発表)
       と3回分となります。
       (なお、上記3回分の報告書につきましては、2017年12月25日に、GLH融資取引の会計処理を除外した限定付適
      正意見又は限定付結論に修正する報告書をGLは受領いたしました。)
       また、GLは、2017年11月14日に、GLH融資取引に関連した貸付債権に対し、全額損失引当金を計上したことなど
      含む第3四半期(2017年9月)の決算を公表しており、EYからタイSECの指摘事項及びGLH融資取引の会計処理等を
      限定事項とする限定付結論の四半期レビュー報告書を受領しております。
                                  12/100



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       当社グループでは、これらの事象に対して、GLにおいて、問題となるGLH融資取引の特定を進めるためにタイSEC
      に対し照会等を行うなど、該当期間の財務諸表並びにGLH融資取引に関して、調査及び見直しを進めてまいりまし
      た。
       GLでは、GLH融資取引に対して、独立した監査法人による特別監査を実施しましたが、タイSEC指摘の根拠を特定
      することはできておりません。
       また、GLH融資取引の実態、取引の適正性を調査するため、2017年11月17日に、第三者委員会を設置することを
      決議し、第三者委員会の調査に全面的に協力してまいりました。
       2017年12月12日に、第三者委員会の中間報告書を受領しましたが、タイSECの指摘の根拠を特定するには至りま
      せんでした。
       また、2018年7月31日に、GLではタイSECの決算訂正命令に対応して比較情報としての2016年12月末決算を含む
      2017年12月末決算を訂正しました。当該GLの過年度決算の訂正は、タイSECの決算訂正命令に対応したものですが、
      訂正原因となる誤謬が特定されていないこと等を考慮し、当社としましては、GLの訂正処理は当社の決算には反映
      させず、前々連結会計年度及び前連結会計年度の会計処理を踏襲しております。
       当社グループといたしましては、引き続き、タイSECやタイDSIに対し、当社グループの正当性を主張しつつ、タ
      イDSIの捜査に全面的に協力してまいります。
       なお、捜査の動向次第では、当社グループの経営等に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑨JTRUST     ASIA   PTE.LTD.等との係争について

       当社連結子会社であるGLが発行した総額180百万USドル(当連結会計年度末194億円)の転換社債保有者である
      JTRUST    ASIA   PTE.   LTD.   (以下、「JTA」という。)は、GLがタイSECから2017年10月16日及び同月19日にGL元役員の
      不正行為や利息収入の過大計上、関連する決算の訂正などについて指摘を受けたことに起因し、錯誤を理由とし
      て、2017年11月30日付けで、転換社債の投資契約解除と転換社債180百万USドルの即時一括弁済等を請求をしてお
      り、タイ王国及びシンガポール共和国においてGL並びにGLH等に対して各種の訴訟が提起されており、係争中となっ
      ております。
       JTAが行っている訴訟の概要につきましては、以下のとおりです。
               (GL)損害賠償請求訴           (GL)会社更生申立訴           (GLH)損害賠償請求訴           (GLH)暫定的資産凍結
               訟           訟           訟           命令申立訴訟
     1.訴訟提起日          2018年1月9日           2018年1月10日           2017年12月26日           2017年12月26日
               J トラスト株式会社の子会社であるJTAは、                     当社連結子会社GLの転換社債(合計2億1千万米
               ドル)を引き受ける投資契約を締結し、当該転換社債を保有しておりましたが、JTA                                         はGLに
               対し   当該投資契約解除及び未転換の転換社債(1億8千万米ドル相当)の全額一括返済を要求し
               ておりました。GLといたしましては、当該投資契約の解除要件に抵触した事実は何一つなく、
     2.訴訟の原因及
               転換社債の期限前償還に応じなければならない条件は何ら整っていなかったことから、これら
     び提起されるに
               の要求にはお断りをしつつも、円満解決に向け誠実に対応して参りました。しかしながら、交
     至った経緯
               渉は妥結に至ることはなく、JTA               は、GL及びGLH等が、投資家に対し1億8千万米ドル以上の投資
               を促す為に、同社グループの財務諸表を改ざんし、GLが健全な財政状況であると誤解させ、投
               資家等に損害を与えたということを理由として、GL及びGLHに対し損害賠償請求を求めるべく、
               これら一連の訴訟を提起したものです。
               (商号)
               J   Trust     Asia
               Pte.Ltd.
               (所在地)
     3.訴訟を提起し
                          同左           同左           同左
               シンガポール共和国
     た者の概要
               (代表者の役職・氏
               名)
               代表取締役社長 藤
               澤信義
                                                シンガポール共和国
                                     JTA  は、シンガポー
                                                において、GLH、此下
               JTA  は、タイ王国に
                                     ル共和国において、
                                                益司氏、並びに当社
               おいて、GL、GL        取締
                                     GLH、此下益司氏、並
                                                グループ会社ではな
                          JTA  は、タイ王国に
                                     びに当社グループ会
               役  3名、並びに此下                                いその他1社に対し、
                          おいて、GLの会社更
                                     社ではないその他5社
                                                通常の事業業務で生
               益司   氏に対し、JTA
     4.訴訟内容
                          生手続きの開始を求
                                                じる以外の資産取引
                                     に対し、JTAの投資額
               の投資額(最低2億1
                          め訴訟を行っており
                                                の禁止、及び、シン
                                     (最低2億1千万米ド
               千万米ドル)の損害
                          ます。
                                                ガポール国外への1億
                                     ル)の損害賠償を求
               賠償を求め訴訟を提
                                                8千万米ドルまでの資
                                     め訴訟を提起してお
               起しております。
                                                産移転・処分を禁止
                                     ります。
                                                するものです。
                                  13/100



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
                                                2018年2月23日シンガ

                                                ポール共和国高等裁
                                                判所は暫定的資産凍
                                                結命令を停止し解除
                                                する決定を下してお
                                                り、その後、JTAは2
                          2019年8月15日付で                      回暫定的資産凍結命
                          会社更生申立訴訟が                      令に関する審判保留
                          棄却されました。控                      の申立てを行いまし
                          訴審の提起の期限は                      たが、却下されてお
                          2019年11月15日に                      ります。なお、JTA
     5.裁判の進展          係争中です。           なっており、JTA側の           係争中です。           は、同時に、暫定的
                          対応を確認しており                      資産凍結命令の停
                          ましたが、その後JTA                      止、解除を不服とし
                          側の控訴が行われ係                      て、当該決定の棄却
                          争が継続しておりま                      (暫定的資産凍結命
                          す。                      令の復活)を求め控
                                                訴の申立てを行って
                                                おりましたが、2018
                                                年6月1日に結審し
                                                暫定的資産凍結命令
                                                が発令されておりま
                                                す。
       上記の他、GLは、2018年5月21日付けでJTA及びJTAの親会社であるJトラスト株式会社(以下、「Jトラス
      ト」という。)から、かれらのこれまでの訴訟に対して、GLが法的要件を満たさない等と公表しているリリース
      が不正行為であると主張し名誉毀損による損害賠償を請求(結論として20,271,232.88タイバーツ(2018年5月22日
      のレート3.46円換算で約70百万円))する訴訟を提起されており、係争中です。
       また、当社の連結子会社であるPT                 Group   Lease   Finance    Indonesiaは、PT         Bank   JTrust    Indonesia,      Tbk.から
      Joint   Finance    Agreementにおいて契約違反があるという理由で、IDR3,636,408,863(1円をIDR130.21で換算する
      と約27百万円)及びIDR100,000,000,000(1円をIDR130.21で換算すると約767百万円)の損害賠償を請求する訴訟
      を提起されておりましたが、2019年5月14日、インドネシアの裁判所はPT                                   Bank   JTrust    Indonesia,      Tbk.の要求を
      棄却したものの、PT          Bank   JTrust    Indonesia,      Tbk.が2019年5月16日に控訴し、2019年12月3日、ジャカルタ高等
      裁判所は当該要求を再び棄却いたしました。しかしPT                          Bank   JTrust    Indonesia,      Tbk.はその後再び控訴し、係争が
      継続しております。
       これらの係争等の結果次第では、当社グループの経営等に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑩継続企業の前提に関する重要な事象等

       当社グループでは、上記⑧⑨の事象が発生しておりますが、これらについて、継続企業の前提に関する重要な不
      確実性は認められないと判断しております。
       当該状況を解消又は改善するための対応策は「3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの
      状況の分析(2)経営の視点による経営成績の状況に関する分析・検討内容③事業等のリスクに記載した重要事象等
      についての分析・検討内容及び当該重要事象等を解消又は改善するための対応策」に記載しております。
       以上に記載している将来に関する事項は、有価証券報告書提出日(2019年12月27日)現在において当社グループが判

      断したものであります。
                                  14/100







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    3  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)  経営成績の状況の概要
       ①財政状態及び経営成績の状況
        当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及び
       キャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
        当連結会計年度の売上高は、93億18百万円(前年同期比6.8%減)、営業利益は5億98百万円(同67.3%減)、
       経常利益は2億12百万円(同85.6%減)、親会社株主に帰属する当期純損失は4億48百万円(前年同期は74百万円
       の純利益)となりました。
        売上高は、Digital         Finance事業において進めておりました構造改革に伴う戦略的選択の結果、一時的な減少と
       なりました。
        営業利益は、経費削減効果が寄与したものの、Jトラスト社との裁判費用が約4億43百万円と多額に計上された
       こと等が足かせとなり減益となりました。
        経常利益は、持分法適用関連会社であるCommercial                         Credit    and  Finance    PLCにおいて単発の会計的な調整を
       行ったことが減益要因となりました。
        親会社株主に帰属する当期純損失は、繰延税金資産の圧縮等の税務関連費用処理を積極的に進めたことが減益要
       因となっております。
        セグメント別の業績としましては、Digital                     Finance事業は減収減益、コンテンツ事業は増収増益となりまし
       た。
        当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末と比べて57億54百万円減少し、439億79百万円となりま
       した。内訳としましては、流動資産が52億48百万円減少、固定資産が5億6百万円減少しております。
        また負債合計は、前連結会計年度末と比べて55億3百万円減少し、257億50百万円となりました。内訳としまし
       ては、流動負債が30億65百万円増加、固定負債は85億69百万円減少しております。
        純資産は前連結会計年度末と比べて2億50百万円減少し、182億28百万円となりました。
       ②キャッシュ・フローの状況

        当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末と比べて14億60百
       万円減少(前年同期比11.5%減)し、当連結会計年度末の残高は112億9百万円となりました。
        当連結会計年度末における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであります。
      (営業活動におけるキャッシュ・フロー)

        営業活動の結果獲得した資金は、49億36百万円(前年同期は9億61百万円の獲得)となりました。その主な内訳
       は、営業貸付金の減少額39億70百万円、税金等調整前当期期純利益の計上2億12百万円、持分法による投資利益1
       億76百万円、利息の支払額5億85百万円、法人税等の支払額5億85百万円等であります。
      (投資活動におけるキャッシュ・フロー)

        投資活動の結果使用した資金は、60百万円(前年同期は1億84百万円の使用)となりました。その主な内訳は、
       有形固定資産の取得による支出58百万円、無形固定資産の取得による支出43百万円、貸付けによる支出54百万円、
       貸付金の回収による収入1億43百万円等であります。
                                  15/100






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (財務活動におけるキャッシュ・フロー)
        財務活動の結果使用した資金は、51億51百万円(前年同期は9億21百万円の使用)となりました。その主な内訳
       は、長期借入金の返済による支出85百万円、親会社からの借り入れによる収入1億41百万円、親会社への返済によ
       る支出43百万円、社債の償還による支出51億59百万円等であります。
       ③生産、受注及び販売の実績

        a.生産実績
        当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                    当連結会計年度

                                  (自    2018年10月1日
             セグメントの名称                                    前年同期比(%)
                                   至   2019年9月30日)
     Digital    Finance事業(千円)
                                               ―          ―
     コンテンツ事業(千円)                                       472,065           102.8
      報告セグメント計(千円)                                       472,065           102.8

     その他(千円)                                          ―          ―
               合計(千円)                             472,065           102.8
     (注) 1  金額は製造原価によっております。
        2   Digital    Finance事業については、生産実績がないため記載を省略しております。
        3   上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        b.受注状況

        当連結会計年度の受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
       セグメントの名称              受注高(千円)          前年同期比(%)          受注残高(千円)          前年同期比(%)

     Digital    Finance事業
                            ―        ―            ―        ―
     コンテンツ事業                    431,049         102.9           36,562         180.0

      報告セグメント計                    431,049         102.9           36,562         180.0
     その他                       ―        ―            ―        ―

          合計               431,049         102.9           36,562         180.0
     (注)   1   金額は販売金額によっております。
        2   Digital    Finance事業については、(4)              Digital    Finance事業の取扱高及び期末残高をご参照ください。
        3   上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        c.販売実績

        当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                    当連結会計年度

                                  (自    2018年10月1日
             セグメントの名称                                    前年同期比(%)
                                   至   2019年9月30日)
     Digital    Finance事業(千円)
                                           8,776,214            91.68
     コンテンツ事業(千円)                                       459,354          108.63
      報告セグメント計(千円)                                      9,235,568            92.40

     その他(千円)                                        83,337            ―
               合計(千円)                            9,318,905            92.23
     (注) 1  セグメント間の取引については相殺消去しております。
        2  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        d.Digital        Finance事業の取扱高及び期末残高

        当連結会計年度のDigital            Finance事業の取扱高及び期末残高を示すと、次のとおりであります。
                                  16/100

                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       セグメントの名称              取扱高(千円)          前年同期比(%)          期末残高(千円)          前年同期比(%)

     Digital    Finance事業
                     19,304,315千円             92.99         29,305,201           88.64
     (注)      取扱高は、当連結会計年度におけるDigital                     Finance事業の契約金額であり、期末残高は契約に伴う営業貸付
         金の期末残高であります。
      (2)  経営者の視点による経営成績の状況に関する分析・検討内容

        経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
       す。
        なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
       ①重要な会計方針及び見積もり
        当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
       おります。この連結財務諸表の作成について必要と思われる見積りは合理的な基準に基づいて実施しております。
        詳細につきましては、「第5                経理の状況       1   連結財務諸表等         (1)  連結財務諸表       注記事項     連結財務諸表作
       成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
       ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        当社グループは当連結会計年度においては、減収減益となりました。売上高は93億18百万円(前年同期比6.8%
       減)、営業利益は5億98百万円(同67.3%減)、経常利益は2億12百万円(同85.6%減)、親会社株主に帰属する
       当期純損失は4億48百万円(前年同期は74百万円の純利益)となりました。
        当社といたしましては、短期的な景気判断や収益について一つ一つ適切に対処しつつも、中長期的視点で経済成
       長する地域に適切に投資し、当社の成長を目指しております。
        なお、上記金額に消費税等は含まれておりません。
        セグメントごとの経営成績に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

       a.Digital      Finance事業
        当事業の当連結会計年度における業績につきましては、減収減益となりました。これは、ミャンマー連邦共和国
       では順調に事業拡大を図りつつ、タイ王国やカンボジア王国において事業の販売と回収両面での構造改革を進める
       方針を進めていることによるものです。当該構造改革の結果、収入が減少するとともに、当期においては持分法適
       用関連会社であるスリランカ民主社会主義共和国のCommercial                              Credit    and  Finance    PLCにおいて単発の会計的な
       調整を行ったこと、また現在継続中の裁判費用などが足かせとなって、減益となったものです。裁判費用は当面発
       生することは避けられませんが、スリランカ民主社会主義共和国の調整は一時的なものであり、現在ではタイ王
       国・カンボジア王国での販売と回収において構造改革が進み、今後の拡販と利益増への準備が整いつつあります。
       これらの対応につきましては、当事業の今後の成長並びに利益向上のために必要な戦略的行動であると考えており
       ます。また、当事業では、より高収益な企業体質を目指し、中期経営計画を発表して、①全グループにおいて売上
       高拡大よりも債権の質とオペレーションの効率化を徹底し、②各国のマクロミクロの状況を加味して全グループの
       ガバナンスを向上させ、③リソースの再配分と新規獲得を進めることで、A.短期的には利益率向上、B.中期的
       には2020年以降の強い成長、C.長期的かつ最終的には、アジアのローカル市場に適切な資金を提供して、各国国
       民の生活向上や起業家精神の涵養を果たしてまいることにしておりましたが、このうちAは終わりに近づきB段階
       に移ったと考えております。
        これらの結果、売上高は87億76百万円(前年同期比8.3%減)、セグメント利益(営業利益)は8億82百万円
       (同60.0%減)となりました。
                                  17/100





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       b.コンテンツ事業
        当事業は、主にトレーディングカードゲーム制作やエンターテインメント関連の書籍及び電子書籍の制作、音楽
       並びに関連商品の製作を行っており、様々なコンテンツを商品・イベント化する企画制作・編集・制作に独自性を
       持ち展開しております。
        当事業の当連結会計年度における業績につきましては、売上高回復の兆しが見えております。しかしながら、日
       本の出版業界は、低調な事業環境から未だ脱却しきれておらず、当事業の構造改革を進めております。そのため、
       アジアへの事業拡大を図ることで長期的展望を開きつつ、国内においては支出の削減を積極的に進めております。
       このため前期に比べ国内の売上の増加が顕著に見られますが、海外展開を積極的に進めることで、本格的な事業拡
       大につなげる方針を継続してまいります。
        今後も、中期経営計画アクセルプランⅢ「再発進」に基づいて、アジア市場においては同事業を大きく伸張させ
       利益貢献を果たしてまいります。
        これらの結果、当連結会計年度における業績は、売上高4億59百万円(前年同期比8.6%増)、セグメント損失
       (営業損失)は46百万円(前年同期は66百万円のセグメント損失)となりました。
        財政状態に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

        当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末と比べて57億54百万円減少し、439億79百万円となりま
       した。
        流動資産は52億48百万円減少し、345億89百万円となりました。主な内訳は現金及び預金の減少14億60百万円、
       営業貸付金の減少37億55百万円等であります。
        固定資産は5億6百万円減少し、93億89百万円となりました。主な内訳は有形固定資産の減少61百万円、無形固
       定資産の減少3億37百万円、投資その他の資産の減少1億7百万円であります。
        流動負債は30億65百万円増加し、114億76百万円となりました。主に転換社債を一年内償還予定転換社債へ振り
       替えたことによります。
        固定負債は85億69百万円減少し、142億73百万円となりました。主に転換社債を一年内償還予定転換社債へ振り
       替えたことによります。
        純資産は2億50百万円減少し、182億28百万円となりました。主な内訳は親会社株主に帰属する当期純損失の計
       上による利益剰余金の減少4億48百万円、非支配株主持分の増加1億1百万円等であります。
        キャッシュ・フローの状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

        当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末と比べて14億60百
       万円減少(前年同期比11.5%減)し、当連結会計年度末の残高は112億9百万円となりました。
        当連結会計年度末における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであります。
      (営業活動におけるキャッシュ・フロー)

        営業活動の結果獲得した資金は、49億36百万円(前年同期は9億61百万円の獲得)となりました。その主な内訳
       は、営業貸付金の減少額39億70百万円、税金等調整前当期純利益の計上2億12百万円、持分法による投資利益1億
       76百万円、利息の支払額5億85百万円、法人税等の支払額5億85百万円等であります。
        Digital    Finance事業において不良債権を削減することを目的として新規貸出の審査を厳格化したこと、また不
       良債権化する前に債権の早期の回収を図ったこと等の構造改革を進めた結果として、営業貸付金の大幅な減少によ
       り営業活動のキャッシュ・フローが改善したものです。
      (投資活動におけるキャッシュ・フロー)

        投資活動の結果使用した資金は、60百万円(前年同期は1億84百万円の使用)となりました。その主な内訳は、
       有形固定資産の取得による支出58百万円、無形固定資産の取得による支出43百万円、貸付けによる支出54百万円、
       貸付金の回収による収入1億43百万円等であります。
        Digital    Finance事業において新たな国や地域への進出を一旦凍結し、既に進出済みの国や地域の構造改革を進
       める方針を徹底した結果、投資活動のキャッシュ・フローが抑えられたものです。
                                  18/100



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (財務活動におけるキャッシュ・フロー)

        財務活動の結果使用した資金は、51億51百万円(前年同期は9億21百万円の使用)となりました。その主な内訳
       は、長期借入金の返済による支出85百万円、親会社からの借り入れによる収入1億41百万円、親会社への返済によ
       る支出43百万円、社債の償還による支出51億59百万円等であります。
        当連結会計年度は営業活動のキャッシュ・フローを改善しつつ、投資活動で使用するキャッシュ・フローを抑え
       ることにより生み出したフリー・キャッシュ・フローを借り入れ等の返済に充当する方針を徹底いたしました。こ
       れにより財務活動で使用した資金は大幅に増加いたしました。
      ③事業等のリスクに記載した重要事象等についての分析・検討内容及び当該重要事象等を解消し、又は改善するため

      の対応策
       事業等のリスク「⑧タイ証券取引委員会(以下「タイSEC」という。)から公表された事項等について」に記載し
      た事項に関しましては、当社グループといたしましては、引き続き、タイSECやタイDSIに対し、当社グループの正
      当性を主張しつつ、タイDSIの捜査に全面的に協力してまいります。
       事業等のリスク「⑨JTRUST             ASIA   PTE.LTD.等との係争について」に記載した事項に関しましては、当社グルー
      プでは、法律顧問と相談し検討を進めており、当該転換社債の早期償還に関する権利及び投資契約の解消の権利に
      ついては、JTAが早期償還の権利を行使できる条件は何等整っておらず、また当該投資契約の解除事由は生じており
      ませんので、JTAによる投資契約の解消、及び、転換社債の早期償還要求は行えないものと認識しております。
       当社グループとしましては、当社グループの正当性を主張すべく粛々と法的対応を進めてまいる所存であり、JTA
      に対し必要かつ適切な法的措置をとってまいります。
    4  【経営上の重要な契約等】

       該当事項はありません。
    5  【研究開発活動】

        該当事項はありません。
                                  19/100











                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    第3 【設備の状況】
    1 【設備投資等の概要】

       当連結会計年度に実施いたしました設備投資の総額は、                          101,979    千円であります。主な投資は、Digital                   Finance事
      業の建物及び建物附属設備、工具器具備品、ソフトウェアであります。
    2 【主要な設備の状況】

      (1)  提出会社
        記載すべき重要な設備はありません。
      (2) 国内子会社

        該当事項はありません。
      (3) 在外子会社

                                               2019年9月30日現在
                                    帳簿価額(千円)
               セグメント
                                              建設仮勘
          事業所名                                             従業員数
                                  工具、
                の
     会社名              設備の内容
                         建物及び     車両         土地    ソフト    定及びソ
          (所在地)                                              (人)
                                 器具及び                  合計
                名称
                                              フトウエ
                         構築物    運搬具        (面積㎡)     ウエア
                                  備品
                                              ア仮勘定
                    本社事務
                    所、車両
                    運搬具、
          本社
     Group
               Digital
                    パ ソ コ
          (タイ王
                                      127,018
     Lease               ン 、 土
               Finance
                         35,806     6,187    19,943         249,773     1,059   439,787
                                     (10,176)
                                                        887(―)
          国バンコ
                    地、ソフ
               事業
     PCL.
          ク市)
                    ト ウ ェ
                    ア、建設
                    仮勘定
                    本社事務
          本社
                    所、車両
               Digital
     GL Finance
                    運搬具、
          (カンボ
                                         ―        ―
               Finance
                         28,696     5,355    19,711           51      53,815
                    パ ソ コ
     PLC.     ジ ア 王
                                                        442(―)
               事業
                    ン、ソフ
          国)
                    トウェア
     Group
          本社     Digital
     Lease
                    ソ フ ト
                           ―    ―    ―     ―        ―
          (シンガ     Finance
                                          109,905        109,905
                    ウェア
     Holdings                                                    ―(―)
          ポール共     事業
     PTE.LTD.
          和国)
                    パ ソ コ
          本社
               Digital
                    ン、ソフ
     Thanaban
          (タイ王
               Finance     ト ウ ェ                  ―                ―(―)
                         7,284    1,919    4,979         24,743      29  38,957
     Co.,Ltd.     国)
                    ア、建設
               事業
                    仮勘定
     GL Leasing

          本社     Digital
                    車両運搬
     (Lao)               具パソコ                     ―    ―    ―
          (ラオス     Finance
                           2  3,286      86                3,375
                                                        122(―)
          人民民主     事業     ン
     Co.,Ltd.
          共和国)
     PT  Group

                    車両運搬
     Lease          Digital
          インドネ          具、パソ
          シア共和          コン、ソ        ―             ―        ―
     Finance          Finance
                              1,015    25,612           398      27,026
                                                        262(―)
          国          フトウェ
               事業
     Indonesia
                    ア
     BG

                    本社事務
               Digital
     Microfinan     ミ ャ ン
                    所、車両
     ce     マー連邦                               ―    ―    ―
               Finance
                         2,525    29,268    13,591                 45,385
                    運搬具パ                                    535(―)
     Myanmar     共和国
               事業
                    ソコン
     Co.,Ltd
               Digital
          ミ ャ ン       車両運搬
     GL-AMMK
          マー連邦          具、パソ        ―             ―    ―    ―
               Finance
                              7,144    5,133                 12,277
                                                        371(―)
     Co.Ltd
          共和国          コン
               事業
     (注) 従業員数の(           )は、臨時雇用者数を外書しております。
                                  20/100


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    3 【設備の新設、除却等の計画】

      (1) 重要な設備の新設等
        該当事項はありません。
      (2) 重要な設備の除却等

        該当事項はありません。
                                  21/100


















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    第4 【提出会社の状況】
    1 【株式等の状況】

      (1) 【株式の総数等】
       ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                    100,842,000

                 計                                  100,842,000

       ② 【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在        上場金融商品取引所

        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
              (2019年9月30日)          (2019年12月27日)          商品取引業協会名
                                  東京証券取引所
                                           当社の単元株は100株であり
       普通株式           35,794,478          35,794,478      JASDAQ
                                           ます。
                                  (グロース)
        計         35,794,478          35,794,478           ―            ―
     (注)    「提出日現在発行数」欄には、2019年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の権利行使
          (旧商法に基づき発行された転換社債の転換及び新株引受権付社債の権利行使を含む。)により発行された株
          式数は含まれておりません。
                                  22/100












                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (2) 【新株予約権等の状況】
       ①  【ストックオプション制度の内容】
     決議年月日                        2013年2月4日                  2013年2月4日

     付与対象者の区分及び人数(名)                   当社取締役 9                  使用人 5

                                500                  370
     新株予約権の数(個) ※                           [500]                  [370]
                               (注)1                  (注)1
                              普通株式
                                                普通株式
     新株予約権の目的となる株式の種類、                          50,000                  37,000
     内容及び数(株) ※                                            [37,000]
                              [50,000]
                                                 (注)1
                               (注)1
                                153                  153
     新株予約権の行使時の払込金額
     (円) ※
                               (注)2                  (注)2
                            2014年3月1日~                  2014年3月1日~
     新株予約権の行使期間 ※
                             2021年2月28日                  2021年2月28日
     新株予約権の行使により株式を発行す
                             発行価格  153                  発行価格  153
     る場合の株式の発行価格及び資本組入
                            資本組入額 76.5                  資本組入額 76.5
     額(円) ※
                         新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社の取締
                        役又は従業員の地位にあることを要する。ただし、任期満了による退任、
     新株予約権の行使の条件 ※                   定年退職その他正当な理由のある場合はこの限りでない。
                         その他の条件は、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結し
                        た「新株予約権付与契約」で定めるところによる。
     新株予約権の譲渡に関する事項 ※                    新株予約権の譲渡、質入れその他の処分は認めないものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         ―
     付に関する事項 ※
      ※ 当事業年度の末日(2019年9月30日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末
        現在(2019年11月30日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載
        しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、100株であります。
          ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調
          整、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てる。
           調整後付与株式数        = 調整前付与株式数        × 分割・併合の比率
        2.新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整
          により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
                                1
           調整後払込金額       = 調整前払込金額       ×
                             分割・併合の比率
          また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、次の
          算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
                                    新株発行(処分)株式数×1株当たり払込金額
                            既発行株式数      +
                                           1株当たり時価
           調整後払込金額       = 調整前払込金額       ×
                                  既発行株式数+新株発行(処分)株式数
       ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
       ③  【その他の新株予約権等の状況】

        当社は会社法に基づき新株予約権を発行しております。
                      第10回新株予約権(2018年9月3日発行)

     決議年月日                   2018年7月31日

     新株予約権の数(個) ※                   29,350 [29,350](注)1

     新株予約権のうち自己新株予約権の数
                         ―
     (個) ※
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                        普通株式 2,935,000 [2,935,000](注)2
     内容及び数(株) ※
                                  23/100


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     新株予約権の行使時の払込金額
                        210
     (円) ※
     新株予約権の行使期間 ※                   2018年9月3日~2020年9月2日
     新株予約権の行使により株式を発行す
                        発行価格  210
     る場合の株式の発行価格及び資本組入
                        資本組入額 105
     額(円) ※
     新株予約権の行使の条件 ※                   各本新株予約権の一部行使はできないものとする。
                        本新株予約権の当該権利の譲渡については、禁止される旨の制限を付して
     新株予約権の譲渡に関する事項 ※
                        おります。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                         ―
     付に関する事項 ※
     新株予約権の取得条項に関する事
                        (注)5
     項 ※
      ※ 当事業年度の末日(2019年9月30日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末
        現在(2019年11月30日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載
        しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   1.本新株予約権の目的である株式の種類及び総数は当社普通株式2,935,000株とし、本新株予約権の1個の行
          使請求により当社が当社普通株式を新たに発行又はこれに代えて当社の有する当社普通株式を処分(以下、
          当社普通株式の発行又は処分を当社普通株式の「交付」という。)する数(以下、「割当株式数」とい
          う。)は、100株とする。但し、本欄第2項ないし第4項により、割当株式数が調整される場合には、本新
          株予約権の目的である株式の総数は調整後割当株式数に応じて調整されるものとする。
        2.当社が本表別欄「新株予約権の行使時の払込金額」欄の規定に従って行使価額の調整を行う場合には、割当
          株式数は次の算式により調整されるものとする。但し、調整の結果生じる1株未満の端数は切り捨てるもの
          とする。なお、かかる算式における調整前行使価額及び調整後行使価額は、本表別欄「新株予約権の行使時
          の払込金額」第3項に定める調整前行使価額及び調整後行使価額とする。
                        調整前割当株式数×調整前行使価額
           調整後割当株式数=
                            調整後行使価額
        3.調整後割当株式数の適用日は、当該調整事由にかかる本表別欄「新株予約権の行使時の払込金額」第3項第
          (2)号及び第(5)号による行使価額の調整に関し、各号に定める調整後行使価額を適用する日と同日とする。
        4.割当株式数の調整を行うときは、当社は、調整後割当株式数の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に
          対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前割当株式数、調整後割当株式数及びその適用開始日その
          他必要な事項を書面で通知する。但し、適用開始日の前日までに上記通知を行うことができない場合には、
          適用開始日以降速やかにこれを行う。
        5.当社は、本新株予約権の取得が必要と当社取締役会が決議した場合は、本新株予約権の払込期日の翌日以降
          いつでも、取得の対象となる本新株予約権の新株予約権者に対し、取得日の通知を当該取得日の                                             14日前ま
          でに行うことにより、取得日の到来をもって、本新株予約権1個当たりの払込価額と同額で、当該取得日に
          残存する本新株予約権の全部又は一部を取得することができるものとする。一部取得をする場合には、抽選
          その他の合理的な方法により行うものとする。
          本新株予約権者は、株式会社東京証券取引所における当社普通株式の取引終値が20取引日連続して行使価額
          の50%を下回った場合には、当社に対して書面で通知することにより、本新株予約権の全部又は一部の取得
          を請求することができる。当社は、当該取得請求にかかる書面が到達した日の翌取引日から起算して14取引
          日目の日において、本新株予約権1個につき本新株予約権1個当たりの払込金額と同額で、当該取得請求に
          かかる本新株予約権の全部を取得する。
        (1)  当社は、本新株予約権の割当日後、本欄第3項第(2)号に掲げる各事由により当社の発行済普通株式数に変
          更を生じる場合又は変更を生じる可能性がある場合は、次に定める算式(以下、「行使価額調整式」とい
          う。)をもって行使価額を調整する。
                                   交付普通株式数×1株当たり払い込み金額
                          既発行普通
                                +
           調  整  後     調  整  前
                          株 式 数
                =        ×                1株当たりの時価
           行使価額        行使価額
                                既発行普通株式数+交付普通株式数
        (2)  行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及び調整後行使価額の適用時期については、次に定めると
          ころによる。
         ①本欄第3項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに発行し、又は当社の有
          する当社普通株式を処分する場合(無償割当てによる場合を含む。)(但し、新株予約権(新株予約権付社
          債に付されたものを含む。)の行使、取得請求権付株式又は取得条項付株式の取得、その他当社普通株式の
          交付を請求できる権利の行使によって当社普通株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換又は合併によ
          り当社普通株式を交付する場合を除く。)
          調整後行使価額は、払込期日(募集に際して払込期間を定めた場合はその最終日とし、無償割当ての場合は
          その効力発生日とする。)以降、又はかかる発行若しくは処分につき株主に割当てを受ける権利を与えるた
          めの基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
         ②株式分割により当社普通株式を発行する場合
          調整後の行使価額は、当社普通株式の分割のための基準日の翌日以降これを適用する。
                                  24/100


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
         ③本欄第3項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を交付する定めのある取得請求
          権付株式又は本欄第3項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式の交付を請求でき
          る 新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)を発行又は付与する場合調整後行使価額は、取
          得請求権付株式の全部に係る取得請求権又は新株予約権の全部が当初の条件で行使されたものとみなして行
          使価額調整式を適用して算出するものとし、払込期日(新株予約権の場合は割当日)以降又は(無償割当て
          の場合は)効力発生日以降これを適用する。但し、株主に割当てを受ける権利を与えるための株主割当日が
          ある場合には、その日の翌日以降これを適用する。
         ④当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)の
          取得と引換えに本欄第3項第(4)号②に定める時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する場合調整
          後行使価額は、取得日の翌日以降にこれを適用する。
        (3)  行使価額調整式により算出された調整後の行使価額と調整前の行使価額との差額が1円未満にとどまる場合
          は、行使価額の調整は行わない。但し、その後の行使価額の調整を必要とする事由が発生し行使価額を調整
          する場合は、行使価額調整式中の調整前行使価額に代えて、調整前行使価額からこの差額を差引いた額を使
          用する。
        (4)  その他
         ①行使価額調整式の計算については、円位未満小数第3位まで算出し、小数第3位を切り捨てるものとする
         ②行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額が初めて適用される日に先立つ45取引日目に始まる30取
          引日(終値のない日数を除く。)の金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値の単純平均値と
          する。この場合、平均値の計算は、円位未満小数第3位まで算出し、その小数第3位を切り捨てるものとす
          る。
         ③行使価額調整式で使用する既発行普通株式数は、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場
          合はその日、また、かかる基準日がない場合は、調整後行使価額を初めて適用する日の1ヶ月前の日におけ
          る当社の発行済普通株式の総数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除した数とする。
        (5)  本欄第3項第(2)号の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当社は必要な行使
          価額の調整を行う。
         ①株式の併合、資本の減少、会社分割、株式移転、株式交換又は合併のために行使価額の調整を必要とすると
          き。
         ②その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により行使価額の調整を必要と
          するとき。
         ③行使価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調整後行使価額の算出にあたり使
          用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。
        (6)  行使価額の調整を行うときは、当社は、調整後行使価額の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に対
          し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前行使価額、調整後行使価額及びその適用開始日その他必要
          な事項を書面で通知する。但し、適用開始日の前日までに上記通知を行うことができない場合には、適用開
          始日以降速やかにこれを行う。
                                  25/100










                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
        当社は会社法に基づき新株予約権付社債を発行しております。
                第3回無担保転換社債型新株予約権付社債(2018年9月3日発行)

     決議年月日                   2018年7月31日

     新株予約権の数(個) ※                   20 [20]

     新株予約権のうち自己新株予約権の数
                         ―
     (個) ※
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                        普通株式 306,878 [306,878]
     内容及び数(株) ※
     新株予約権の行使時の払込金額
                        189(注)3
     (円) ※
     新株予約権の行使期間 ※                   2018年9月3日~2020年9月2日
     新株予約権の行使により株式を発行す
                        発行価格  189
     る場合の株式の発行価格及び資本組入
                        資本組入額 94.5
     額(円) ※
                        1.本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点にお
                          ける発行可能株式総数を超過することとなるときは、本新株予約権の
     新株予約権の行使の条件 ※
                          行使を行うことはできない。
                        2.本新株予約権の一部行使はできない。
                        本株予約権付社債は、会社法第254条第2項本文及び第3項本文の定めによ
     新株予約権の譲渡に関する事項 ※
                        り、本新株予約権又は本社債の一方のみを譲渡することはできない。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                         ―
     付に関する事項 ※
     新株予約権の行使の際に出資の目的と                   各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資
     する財産の内容及び価額 ※                   するものとし、当該本社債の価額は当該本社債の額面金額と同額とする。
     新株予約権付社債の残高(百万円) ※                   58 [58]
      ※ 当事業年度の末日(2019年9月30日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末
        現在(2019年11月30日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載
        しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   1.本社債の額面金額2,900,000円につき1個とする。
        2.本新株予約権の目的となる株式の数は、本新株予約権の行使請求により当社普通株式を新たに発行又はこれ
          に代えて当社の有する当社普通株式を処分(以下、当社普通株式の発行又は処分を当社普通株式の「交付」
          という。)する数は、行使請求に係る本社債の払込金額の総額を転換価額(下記(注)3に定める転換価
          額)で除して得られた数とする。この場合に、1株未満の端数が生じたときはこれを切り捨て、現金による
          調整は行わない。
          本新株予約権の行使により交付する当社普通株式の数を算定するにあたり用いられる当社普通株式1株当た
          りの価額(以下「転換価額」という。)は当初金189円とする。
        3.転換価額の調整
        (1)  当社は、本新株予約権付社債の発行後、本項第(2)号に掲げる各事由により当社の普通株式数に変更が生じ
          る場合又は変更が生じる可能性がある場合には、次に定める算式(以下「転換価額調整式」という。)を
          もって転換価額を調整する。
          なお、次の算式において、「既発行株式数」は当社の発行済普通株式総数(但し、当社普通株式に係る自己
          株式数を除く)をいう。この場合、端数が生じたときは円位未満小数第2位まで算出し、小数第2位を四捨
          五入する。
                                      新発行・           1株当たり
                                              ×
                                      処分株式数           の払込金額
                           既発行株式数        +
           調  整  後     調  整  前
                 =        ×
                                          1株当たりの時価
           転換価額        転換価額
                            既発行株式数         +    新発行・処分株式数
        (2) 転換価額調整式により調整を行う場合
         ①時価を下回る払込金額をもって当社の普通株式を交付する場合
         ②当社の普通株式の株式分割等(当社の普通株式の株式分割又は当社の普通株式に対する当社の普通株式の無
          償割当をいう)をする場合
         ③時価を下回る価額をもって当社の普通株式を交付する定めがある取得請求権付株式又は時価を下回る価額を
          もって当社の普通株式の交付を受けることができる新株予約権を発行する場合
         ④当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権の取得と引換えに時価を下回る価額をもって当社
          の普通株式を交付する場合
         ⑤株式の併合、合併、株式交換、又は会社分割のため転換価額の調整を必要とする場合
         ⑥本項に基づき転換価額が調整された場合において、本新株予約権の行使請求をした新株予約権者に対して
          は、次の算出方法により、当社の普通株式を交付する。この場合、1株未満の端数が生じたときはこれを切
          り捨て現金による調整は行わない。
                                  26/100


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
                     調  整  前      調  整  後       調整前転換価額により
                           -           ×
                 〔                  〕
                     転換価額         転換価額           当該期間内に交付された株式数
           株式数     =
                                  調整後転換価額
        4.本新株予約権と引換えに金銭の払込を要しない。
                                  27/100



















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
        該当事項はありません。
      (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数        総数残高                     増減額        残高
                  (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     2015年5月31日
                   10,800     27,274,400          1,343     1,957,869         1,343     1,480,572
     (注)1
     2015年6月30日
                   22,200     27,296,600          2,762     1,960,631         2,762     1,483,335
     (注)1
     2015年8月31日
                   60,000     27,356,600          7,466     1,968,097         7,466     1,490,801
     (注)1
     2015年12月3日
                  7,768,000      35,124,600        1,922,580       3,890,677       1,922,580       3,413,381
     (注)2
     2015年12月8日
                   10,000     35,134,600          1,244     3,891,922         1,244     3,414,625
     (注)3
     2016年11月30日
                   343,000     35,477,600         85,725     3,977,648         85,725     3,500,351
     (注)4
     2018年2月19日
                   10,000     35,487,600          1,244     3,978,892         1,244     3,501,595
     (注)5
     2018年9月14日
                   153,439     35,641,039         14,500     3,993,392         14,500     3,516,095
     (注)6
     2018年9月27日
                   153,439     35,794,478         14,500     4,007,892         14,500     3,530,595
     (注)7
     (注)   1   新株予約権の権利行使による増加であります。
        2   有償第三者割当
          割当先   昭和ホールディングス株式会社
          発行価格         495円
          資本組入額 247.5円
        3   新株予約権の権利行使
          発行価格         153円
          資本組入額 76.5円
        4 2016年11月30日に新株予約権を権利行使したことにより、発行済株式総数が343,000株、資本金及び資本剰
          余金がそれぞれ85,725千円増加しております。
        5 2018年2月19日に新株予約権を権利行使したことにより、発行済株式総数が10,000株、資本金及び資本剰余
          金がそれぞれ1,244千円増加しております。
        6 2018年9月14日に第3回無担保転換社債型新株予約権付社債を転換行使したことにより、発行済株式総数が
          153,439株、資本金及び資本剰余金がそれぞれ14,500千円増加しております。
        7 2018年9月27日に第3回無担保転換社債型新株予約権付社債を転換行使したことにより、発行済株式総数が
          153,439株、資本金及び資本剰余金がそれぞれ14,500千円増加しております。
                                  28/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (5)  【所有者別状況】
                                               2019年9月30日現在
                       株式の状況(1単元の株式数             100  株)
                                                     単元未満
      区分                           外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
               ―     2     20     31     21     24    6,106     6,204        ―
     (人)
     所有株式数
               ―   2,951     8,987    109,957     133,121       736   102,179     357,931       1,378
     (単元)
     所有株式数
               ―   0.824     2.510     30.720     37.191      0.205     28.547     100.00        ―
     の割合(%)
     (注)    自己株式39,400株は、「個人その他」に394単元含めて記載しております。
      (6)  【大株主の状況】

                                               2019年9月30日現在
                                                     発行済株式
                                                    (自己株式を
                                             所有株式数        除く。)の
           氏名又は名称                      住所
                                              (株)      総数に対する
                                                     所有株式数
                                                     の割合(%)
     昭和ホールディングス株式会社                   千葉県柏市十余二348                      22,601,400          63.21
     明日香野ホールディングス株式会社                   大阪府八尾市老原七丁目85番1号                      1,359,000          3.80

     楽天証券株式会社                   東京都世田谷区玉川1丁目14番1号                       339,500         0.95

     石川 大珍                   大阪府大阪市平野区                       266,700         0.75

     渡邉 定雄                   東京都板橋区                       243,500         0.68

     野村信託銀行株式会社(投信口)                   東京都千代田区大手町2丁目2番2号                       205,300         0.57

     株式会社SBI証券                   東京都港区六本木1丁目6番1号                       169,200         0.47

     カブドットコム証券株式会社                   東京都千代田区大手町1丁目3番2号                       138,300         0.39

     齋藤 真吾                   東京都港区                       134,500         0.38

     マネックス証券株式会社                   東京都港区赤坂1丁目12番32号                       119,930         0.34

             計                    ―            25,577,330          71.54

                                  29/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (7)  【議決権の状況】
       ① 【発行済株式】
                                               2019年9月30日現在
           区分              株式数(株)            議決権の数(個)               内容
     無議決権株式                       ―             ―             ―

     議決権制限株式(自己株式等)                       ―             ―             ―

     議決権制限株式(その他)                       ―             ―             ―

                     普通株式          39,400

     完全議決権株式(自己株式等)                                    ―             ―
                     普通株式        35,753,700

     完全議決権株式(その他)                                      357,537           ―
                     普通株式          1,378

     単元未満株式                                    ―             ―
     発行済株式総数                        35,794,478            ―             ―

     総株主の議決権                       ―               357,537           ―

       ② 【自己株式等】

                                               2019年9月30日現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所           所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数の
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    割合(%)
                  東京都中央区日本橋本町
     株式会社ウェッジ
                  一丁目9番4号
                                  39,400         ―    39,400        0.11
     ホールディングス
                  ヒューリック日本橋本町
                  一丁目ビル
          計              ―          39,400         ―    39,400        0.11
                                  30/100











                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    2 【自己株式の取得等の状況】
                  普通株式
       【株式の種類等】
     (1) 【株主総会決議による取得の状況】
        該当事項はありません。
     (2) 【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

        該当事項はありません。
     (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            当事業年度                   当期間

            区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                  (円)                  (円)
     引き受ける者の募集を行った
                             ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                             ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他
                             ―         ―         ―         ―
     (―)
     保有自己株式数                      39,400            ―       39,400            ―
     (注) 当期間における保有自己株式数には、2019年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの買取りによる株式
        は含まれておりません。
                                  31/100











                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    3 【配当政策】
       当社は、利益配分につきましては、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、安定
      した配当を継続して実施していくことを基本方針としております。又、配当回数については中間配当及び期末配当の
      年2回を基本方針としております。
       これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
       当事業年度の配当につきましては、海外での事業拡大を中心とした資金需要に対応し内部留保を高めるため、無配
      とすることを決定しました。
       当社は、「取締役会の決議により、毎年3月31日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定
      めております。
                                  32/100

















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    4  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①   コーポレートガバナンスに関する基本的な考え方
         当社は、経営の透明性と公平性を確保し、企業価値を増大させることがコーポレート・ガバナンスの基本であ
        り、経営の最重要課題の一つであると認識しております。このため、経営の監督機能と業務執行機能が、各々有
        効に機能し、かつ両者のバランスのとれた組織体制を構築することが必要であると考えております。また、タイ
        ムリーな情報開示を行うことがコーポレート・ガバナンスの充実に資するものと考えおります。コンプライアン
        スについては、コーポレート・ガバナンスの根幹であるとの認識のもと、法令や社内ルールの遵守のみならず、
        社会倫理や道徳を尊び、社会の一員であることを自覚した企業行動をとることとし、前記述の内容を具体化した
        行動指針を制定し、当社およびグループ会社従業員がとるべき行動の具体的な基準としております。
       ②   企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         当社は、2015年12月24日開催の定時株主総会において、監査等委員会設置会社への移行を内容とする定款の変
        更が決議されたことにより、同日付をもって監査役設置会社から監査等委員会設置会社へ移行しております。
         当社におきましては、社外取締役による監査等委員会の意思決定および業務執行の状況につき監査を実施する
        とともに、取締役間の相互牽制により取締役会自身が監督・監視機能を果たす体制としております。
         当社はコーポレート・ガバナンスについて、それが有効に機能することの意義を十分に認識し、公正な経営シ
        ステムの維持を図ることで、株主価値の向上を目指した株主重視の経営を心がけることが基本であると考えてお
        ります。当該体制は、後述の内部統制システムおよびリスク管理体制と合わせ、この基本的な考え方を具現化し
        たものであり、構成する機関・組織が有機的に結びつくことによって、効果的な経営監視機能の発揮と迅速かつ
        効率的な業務の決定・執行が可能になるものと考えております。
         なお、各機関等の内容は次のとおりであります。
         a.取締役会
           当社の取締役会は6名の取締役(うち3名は監査等委員である取締役)で構成しており、毎月1回の定例
          開催に加え、必要に応じ適宜臨時開催することとしております。取締役会では、付議事項の審議および重要
          な報告がなされ、監査等委員が取締役の意思決定および業務執行の状況につき監査を実施いたします。構成
          員の氏名は、此下達也(代表取締役社長)、庄司友彦、田代宗雄、大德哲雄、近藤健太(社外取締役)、佐
          藤一石(社外取締役)であります。
         b.監査等委員会
           当社の監査等委員会は3名の取締役(うち2名は社外取締役)で構成しており、毎月1回の定例開催に加
          え、必要に応じ適宜臨時開催することとしております。監査等委員はその経験や知見に基づき独立の立場か
          ら監査業務を遂行し、監査等委員会において監査の結果その他重要事項について議論してまいります。構成
          員の氏名は、大德哲雄、近藤健太(社外取締役)、佐藤一石(社外取締役)であります。
          また、当社の企業統治の体制を図示すると次のとおりであります。
                                  33/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
                                  34/100





















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       ③ 企業統治に関するその他の事項
        (内部統制システムおよびリスク管理体制の整備状況)
          当社は、業務の適性および財務報告の信頼性を確保するための体制の整備のため、次のとおり「内部統制シ
         ステムに関する基本方針」を制定しております。取締役会は、内部統制システムの整備・運用について不断の
         見直しを行い、効率的で適法、適正な業務の執行体制を確立しております。
         1   「当社および子会社の取締役・使用人の職務執行が法令および定款に適合することを確保するための体

          制」
          (1) 役職員の職務執行が法令および定款に適合し、かつ社会的責任および企業倫理を果たすため、コンプラ
           イアンス・ポリシー(企業行動基準、企業行動憲章等)を定め、それを全役職員に周知徹底させる。
          (2) コンプライアンス担当役員を置き、コンプライアンス担当部門が定期的にコンプライアンス・プログラ
           ムを策定し、実施する。
          (3) 役職員に対し、コンプライアンスに関する研修、マニュアルの作成・配布等を行うことによりコンプラ
           イアンスに対する知識を高め、コンプライアンス意識を醸成する。
          (4)  子会社の取締役・使用人に対し、コンプライアンスに関する研修を行うことにより、コンプライアンス
           に対する知識を高め、コンプライアンス意識を醸成する。
         2   「当社の取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制」
           重要な意思決定および報告に関しては、文書の作成、保存および廃棄に関する文書管理規定を見直し再策
          定する。
         3   「当社および子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制」
          (1) リスク管理担当役員を置き、リスク管理部門がリスク管理規程を定め、リスク管理体制の構築および運
           用を行う。
          (2) 各事業部門(子会社含む。)は、それぞれの部門に関するリスクの管理を行う。それぞれの長は、定期的
           にリスク管理の状況を取締役会に報告する。
         4   「当社および子会社の取締役の職務執行が効率的に行われることを確保するための体制」
          (1)  年度事業計画を定め、会社として達成すべき目標を明確にするとともに、取締役ごとに業績目標を明確
           化し、かつその業績の評価方法を明らかにする。
          (2) 事業部制等を採用し、業績への責任を明確にするとともに、資本効率の向上を図る。
          (3) 意思決定プロセスの簡素化等により意思決定の迅速化を図るとともに、重要な事項については臨時取締
           役会を開催して意思決定を行う。
          (4)  関係会社管理規定を定め、子会社の意思決定プロセスを明確化するとともに、重要な事項については当
           社へ報告のうえ、決裁を受けることとする。
         5   「子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制」
          (1)  グループ会社に対して、定期的な経営状況の報告、重要決定事項についての事前協議、グループ会社を
           担当する役員および管理部門の責任者から子会社の業務執行の状況の報告を行う。
         6   「当社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制」
          (1)  グループ・コンプライアンス・ポリシーを定め、グループ全体のコンプライアンス体制の構築に努め
           る。
          (2)  担当部門を設置して、子会社管理規程を再検討し、子会社の状況に応じて必要な管理を行う。
          (3)  リスク管理部門は、グループ全体のリスクの評価および管理の体制を適切に構築し、運用する。
          (4)  適正な業務遂行を確認するため、適宜、当社内部監査担当部門による監査を実施する。
         7   「監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項」
          監査等委員会を補助すべき使用人として、必要な人員を配置する。
         8   「前号の使用人の取締役(監査等委員であるものを除く。)からの独立性および当該使用人に対する指示
          の実効性の確保に関する事項」
          補助すべき使用人の人事に関する事項については、監査等委員会の事前の同意を得るものとする。
         9   「当社および子会社の取締役・使用人が監査等委員会に報告をするための体制その他の監査等委員会への
          報告に関する体制」
                                  35/100


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
          (1)  取締役会の他、重要会議への監査等委員の出席、業務の状況を担当部門より監査等委員会へ定期的に報
           告する。
          (2)  取締役および使用人は、会社に重大な損失を与える事項が発生し、または発生する恐れがあるとき、役
           職員による違法または不正な行為を発見したとき、その他監査等委員会が報告すべきものと定めた事項が
           生じたときは、監査等委員会に報告する。
          (3)  事業部門を統括する取締役は、監査等委員会と協議のうえ、定期的または不定期に、担当する部門のリ
           スク管理体制について報告するものとする。
          (4)  子会社を担当する取締役は、監査等委員会と協議のうえ、定期的または不定期に、担当する子会社のリ
           スク管理体制について報告するものとする。
         10   「監査等委員会に報告した者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保する
          ための体制」
          監査等委員会に報告した者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないよう、その処遇につ
         いては監査等委員会の同意を得るものとする。
         11   「監査等委員の職務執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ず
          る費用又は債務の処理に係る方針に関する事項」
          監査等委員の職務の執行について生ずる費用又は債務の処理は、監査等委員の職務に必要でないと認められ
         る場合を除き、会社がこれを負担する。
         12   「その他の監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制」
          (1)  役職員の監査等委員会監査に対する理解を深め、監査等委員会監査の環境を整備するよう努める。
          (2) 代表取締役との定期的な意見交換会を開催し、また内部監査部門との連携を図り、適切な意思疎通およ
           び効果的な監査業務の遂行を図る。
         13   「リスク管理体制の整備状況」
          当社グループは、経営環境が大きく変化する中で、継続的に企業価値を最大化するために、当社グループを
         取り巻く様々なリスクに適切に対応することが重要であると認識しております。当社ではリスク管理委員会を
         設置し、事業運営に重大な影響を与える可能性のあるリスク事項の把握および対策の検討と実施促進を行って
         まいります。
       ④  定款で取締役の定数または取締役の資格制限について定め、又、取締役及び監査役の選解任の決議要件につ

        き、会社法と異なる別段の定めをした場合の内容
        イ  当社の定款には、取締役の定数及び選任決議について、以下のとおり定めております。なお、解任決議につ
         きましては別段の定めはございません。
         定款第19条(取締役の員数)
          1   当会社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は、15名以内とする。
          2   当会社の監査等委員である取締役は、4名以内とする。
         定款第20条(取締役の選任)
          1 取締役は、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、株主総会の決議によって選任す
            る。
          2  取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席
            し、その議決権の過半数をもって行う。
          3  取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする。
                                  36/100






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       ⑤  株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとした場合にはその事項及びその理由、取締役会決
        議事項を株主総会では決議できないことを定款で定めた場合にはその事項及びその理由ならびに株主総会の特別
        決議要件を変更した場合にはその内容及びその理由
         当社は、以下の株主総会決議事項につき取締役会で決議することができる旨を定款に定めております。
        イ  当社は、自己株式の取得につき取締役会で決議することができる旨を定款に定めております。
         定款第9条(自己の株式の取得)
            資本政策の機動性を確保するため、株主との合意による自己の株式の取得を取締役会決議により行うこ
            とができることとしております。
        ロ  株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、当社の定款に株主総会の特別決議要件に関する別段の定め
         を以下のとおり定めております。
         定款第16条(決議の方法)
          1   株主総会の決議は、法令または本定款に別段の定めがある場合を除き、出席した議決権を行使すること
            ができる株主の議決権の過半数をもって行う。
          2  会社法第309条第2項に定める株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分
            の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う。
        ハ  当社は、取締役会決議により、会社法第454条第5項に定める剰余金の配当(中間配当)をすることができる
         旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
         定款第38条(中間配当金)
            当会社は、取締役会の決議によって、毎年3月31日の最終の株主名簿に記載または記録された株主また
            は登録株式質権者に対し、会社法第454条第5項の規定に定める剰余金の配当(以下、「中間配当金」と
            いう。)をすることができる。
        ニ   当社は、取締役の責任免除について、会社法第426条第1項の規定により、任務を怠ったことによる取締役
         (取締役であった者を含む。)の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除すること
         ができる旨定款に定めております。
          これは、取締役がその期待される役割を十分に発揮できることを目的とするものであります。
         定款第30条(取締役の責任免除)
          1   当会社は、会社法第426条第1項の規定により、取締役会の決議によって、取締役(取締役であった者を
            含む。)の会社法第423条第1項の賠償責任について、法令に定める要件に該当する場合には、賠償責任
            額から法令に定める最低責任限度額を控除して得た額を限度として免除することができる。
          2   当会社は、取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)との間で、会社法第423条第1項の賠償責
            任について法令に定める要件に該当する場合には賠償責任を限定する契約を締結することができる。た
            だし、当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令に規定する最低責任限度額とする。
                                  37/100









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (2)  【役員の状況】
        ① 有価証券報告書提出日(2019年12月27日)現在の役員の状況
          男性  6 名 女性    0 名 (役員のうち女性の比率             0.0  %)
                                                       所有株式
       役職名        氏名       生年月日                 略歴              任期
                                                       数(株)
                            2006年4月      United   Securities     PCL.最高経営責任者
                            2008年6月      昭和ゴム株式会社(現          昭和ホールディング
                                  ス株式会社)代表取締役最高経営責任者
                            2009年6月      同社取締役兼代表執行役最高経営責任者
                            2010年8月      明日香食品株式会社代表取締役
                            2011年4月      Group   Lease   PCL.取締役
                            2011年7月      明日香食品株式会社代表取締役社長(現
      代表取締役
            此   下   竜   矢
                   1972年3月22日      生                          (注)3    26,000
      社長兼CEO
                                  任)
                            2011年8月      当社代表取締役会長
                            2013年10月      当社代表取締役社長兼CEO(現任)
                            2016年6月      昭和ホールディングス株式会社代表取締役
                                  社長兼最高経営責任者(現任)
                            2018年2月      Group   Lease   PCL.取締役最高経営責任者
                                  (現任)
                            1997年4月      株式会社パソナ入社
                            2001年6月      NOC日本アウトソーシング株式会社へ転
                                  籍
                            2002年12月      株式会社ワークスアプリケーションズ入社
                            2007年12月      当社代表取締役専務
                            2008年5月      当社代表取締役社長
                            2009年2月      Engine   Holdings    Asia  PTE.LTD.取締役(現
                                  任)
                            2009年4月      Group   Lease   PCL.取締役
            田  代   宗   雄
       取締役             1972年9月16日      生                          (注)3    50,000
                            2011年7月      明日香食品株式会社取締役
                            2013年10月      当社取締役海外事業管掌(現任)
                            2013年10月      Group   Lease   Holdings    PTE.LTD.取締役(現
                                  任)
                            2014年7月      Thanaban    Co.,Ltd.取締役(現任)
                            2014年7月      GL Finance   PLC.取締役(現任)
                            2014年8月      GL Leasing   (Lao)   Co.,Ltd.取締役(現任)
                            2016年2月      Group   Lease   PCL.取締役最高執行責任者
                            2001年6月      株式会社テレマックス監査役
                            2001年6月      株式会社イーネット・ジャパン監査役
                            2004年6月      株式会社ノジマ取締役兼執行役経理グルー
                                  プ長
                            2006年5月      株式会社WAVE取締役
                            2009年1月      新東京シティ証券株式会社取締役COO
                            2009年6月      昭和ホールディングス株式会社取締役兼執
                                  行役総務・財務担当
                            2009年10月      昭和ゴム技術開発株式会社取締役
      代表取締役      庄 司 友 彦       1970年4月28日      生                          (注)3    20,000
                            2010年6月      明日香食品株式会社取締役(現任)
                            2011年8月      当社取締役
                            2012年1月      昭和ゴム株式会社取締役(現任)
                            2016年6月      昭和ホールディングス株式会社取締役総
                                  務・財務担当
                            2018年2月      当社代表取締役(現任)
                            2018年4月      Group   Lease   PCL.取締役(現任)
                            2018年6月      昭和ホールディングス株式会社代表取締役
                                  最高執行責任者兼最高財務責任者(現任)
                                  38/100





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
                                                       所有株式
       役職名        氏名       生年月日                 略歴              任期
                                                       数(株)
                            1996年4月      弁護士登録
                            1996年4月      山根法律総合事務所入所(現任)
       取締役
            近  藤   健   太  1969年12月21日      生                          (注)4      ―
     (監査等委員)
                            2002年12月      当社監査役
                            2015年12月      当社取締役(監査等委員)(現任)
                            1973年4月      昭和ゴム株式会社(現昭和ホールディング
                                  ス株式会社)入社
                            2005年6月      同社取締役総務部長
                            2009年10月      昭和ゴム株式会社監査役
       取締役
            佐 藤 一 石       1950年2月13日      生  2011年8月      当社監査役                  (注)4      ―
     (監査等委員)
                            2016年11月      昭和ゴム株式会社監査役(現任)
                            2018年2月      当社取締役(監査等委員)(現任)
                           (重要な兼職の状況)
                            昭和ゴム株式会社 監査役
                            1978年4月
                                 株式会社みのり書房入社
                            1988年12月
                                 株式会社樹想社代表取締役(現任)
       取締役
                                                    (注)
                            2016年12月
            大 德 哲 雄
                   1954年10月26日      生        当社取締役                        ―
                                                     4
     (監査等委員)
                            2019年2月
                                 当社監査等委員である一時取締役
                            2019年12月
                                 当社取締役(監査等委員)(現)
                             計                          96,000
     (注)   1.取締役      近藤健太及び取締役佐藤一石は、社外取締役であります。
        2.当社の監査等委員会については次のとおりであります。
          委員長 佐藤一石、委員 近藤健太、委員 大德哲雄
          なお、当社監査等委員会の各委員は、当社の重要会議への出席が認められており、実際当該会議への出席を
          通じて情報収集を行っております。また、それらの会議の事務局が、監査等委員会の職務を補助するものと
          なり、監査の実効性と効率を高めるよう努めております。これらの事情を含め、内部統制システムを通じた
          組織的監査を実施することにより監査の実効性を確保していることから常勤の監査等委員を選定しておりま
          せん。
        3.監査等委員以外の取締役の任期は、2020年9月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        4.監査等委員である取締役の任期は、2021年9月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        ② 社外役員の状況

          当社の監査等委員である社外取締役は2名であります。
          当社は弁護士の資格を有する近藤健太氏、企業の管理部門において長年の業務経験を有する佐藤一石氏を社
         外取締役として選任しております。当社は企業統治において果たす機能および役割として、各監査等委員のそ
         れぞれの専門分野で培われた経験と知識に基づき、独立的立場から監査業務を遂行していただくことを期待し
         ております。
          社外取締役近藤健太氏は、山根法律総合事務所の弁護士を兼務しておりますが、同法人と当社との間に人的
         関係、資本的関係、又は取引関係その他の利害関係はありません。また、当社は社外取締役近藤健太氏を東京
         証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
          社外取締役佐藤一石氏は、昭和ゴム株式会社の監査役を兼務しております。同法人は当社と親会社を同一と
         する兄弟会社であります。同法人と当社との間に特筆すべき利害関係はありません。
          なお、当社において、社外取締役の選任にあたり、独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものは
         ありませんが、その選任に際しては、経歴や当社との関係を踏まえて十分な独立性が確保できること、一般株
         主と利益相反が生じる恐れがないことなどを個別に判断しております。
                                  39/100






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (3)  【監査の状況】
        ①   内部監査及び監査等委員会監査の状況
          内部監査は、会社における不祥事及び誤謬等のリスクを未然に防止する重要な機能として位置づけておりま
         す。代表取締役社長による直接の指示のもと内部監査室(担当1名)がその任にあたり、内部監査室に対する
         監査については他の部門が監査を行い、監査結果は直接代表取締役社長に書面にて報告されております。監査
         結果を踏まえて、必要に応じて被監査部門に対して改善指示を行い、その後の改善状況を適宜把握し、確実な
         改善を促すなど、内部監査の実効性向上に努めております。
          当社の監査等委員会は3名(うち2名は社外取締役)で構成しております。監査等委員は会計監査人との間
         で事前に監査計画を共有し、適宜情報の交換を行い、取締役会およびその他重要な会議への出席等を通じて、
         取締役の職務執行につき監査を実施いたします。
        ②   会計監査の状況

          会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく会計監査についての監査契約を監査法人アリアと締結し監査
         を実施しております。なお、同監査法人、及び同監査法人の業務執行社員と当社との間には、特別な利害関係
         はありません。
          当連結会計年度において会計監査業務を執行した公認会計士の氏名及び会計監査業務に係る補助者の構成は
         以下のとおりです。
          業務執行社員        茂木秀俊、山中康之
          連続して監査関連業務を行った年数については、7年以内であるため記載しておりません。
          会計監査業務に係る補助者の構成
           公認会計士2名、その他3名
           会計監査人の選定方針と理由

           当社の監査法人の選定方針は、会計監査人の実績、経験等の職務遂行能力および独立性、内部管理体制等
          を総合的に勘案し選定しております。
           監査等委員及び監査等委員会による会計監査人の評価

           監査等委員および監査等委員会は、会計監査人の監査の方法および監査結果の相当性などを勘案するとと
          もに、会計監査人との面談、意見交換等を通じて適否の判断を行っており、会計監査人としての職務遂行は
          適正に行われていると評価しております。
      (監査報酬の内容等)

       (監査公認会計士等に対する報酬の内容)
                        前連結会計年度                     当連結会計年度

          区分
                  監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                  基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
         提出会社               17,500             ―        17,500             ―
         連結子会社                  ―           ―           ―           ―

           計             17,500             ―        17,500             ―

       (その他重要な報酬の内容)

         該当事項はありません。
       (監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容)

         該当事項はありません。
       (監査報酬の決定方針)

         当社は、監査公認会計士等に対する監査報酬の額については、その決定方針に関して特段の規程を定めており
                                  40/100


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
        ませんが、監査内容及び日数等により妥当性を検討し、事前に監査等委員会の同意を得て決定しております。
      (4)  【役員の報酬等】

        1  役員区分毎の報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額(千円)

                                                     対象となる
                  報酬等の総額
          役員区分                                           役員の員数
                    (千円)
                                ストック・
                                                      (名)
                          基本報酬              賞与     退職慰労金
                                オプション
      取締役(監査等委員を
      除く)
                      7,260       7,260         ―       ―       ―       3
      (社外取締役を除く)
      取締役(監査等委員)
                        ―       ―       ―       ―       ―       1
      (社外取締役を除く)
      社外役員               6,600       6,600         ―       ―       ―       2
      (注)当社は、2015年12月24日付で監査役設置会社から監査等委員会設置会社に移行しております。
        2   提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

          報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
        3  使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

          該当事項はありません。
        4   役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法

          取締役(監査等委員を除く)及び監査等委員である取締役の報酬(賞与及びストック・オプション含む)につき
         ましては、平成27年12月24日の株主総会の決議により、取締役(監査等委員を除く)全員及び監査等委員である
         取締役全員のそれぞれの報酬総額の最高限度額を決定しており、この点で株主の監視が働く仕組みとなってお
         ります。各取締役(監査等委員を除く)の報酬額は、取締役の授権を受けた取締役社長が当社の定める一定の基
         準に基づき決定し、各監査等委員である取締役の報酬額は監査等委員である取締役の協議により決定しており
         ます。又、当社におきましては、役員退職慰労金はございません。
                                  41/100










                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       (5)   【株式の保有状況】
      ① 投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、もっ
       ぱら株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である
       投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
      ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

        当社は、保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式について、当該株式が安定的な取引関係の構築や成
       長戦略に則った業務提携関係の維持・強化に繋がり、当社の中長期的な企業価値の向上に資すると判断した場合
       について、保有していく方針です。保有に際しては、個別銘柄毎に保有目的が適切か、取引関係の強化によって
       得られる効果が、当社グループの中期経営計画に基づいて企業価値向上に資するかを総合的に検証しておりま
       す。その結果、継続して保有する意義に乏しいと判断した銘柄については縮小していく方針であります。
      ③ 保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

        該当事項はありません。
      ⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

        該当事項はありません。
      ⑥ Group     Lease   Holdings     PTE.LTD.における株式の保有状況

        当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額(投資株式計上額)が最も大きい会社(最大保有会
       社)であるGroup        Lease   Holdings     PTE.LTD.について以下のとおりであります。
       a.保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
        イ 保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
          の内容
          親会社である当社に準じております。
        ロ 銘柄数及び貸借対照表計上額

                            貸借対照表計上額の

                      銘柄数
                     (銘柄数)
                            合計額(千円)
         非上場株式                 3         2,368,614
         非上場株式以外の株式                 ―             ―
       b.保有目的が純投資目的である投資株式

         該当事項はありません。
                                  42/100







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    第5   【経理の状況】
    1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。)
      に基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財

      務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
       なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
      す。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2018年10月1日から2019年9月30日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2018年10月1日から2019年9月30日まで)の財務諸表について、監査法人アリアによ
     る監査を受けております。
    3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
     容を適切に把握し、会計基準等の変更等について適時適切な情報入手に努めているほか、印刷会社が開催する有価証
     券報告書等の作成研修への参加、会計に関する専門機関が実施する社外セミナーへの参加、会計監査人との情報共有
     等により連結財務諸表等の適正性を確保しております。
                                  43/100












                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    1  【連結財務諸表等】
     (1)【連結財務諸表】
      ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              12,669,785              11,209,727
        受取手形及び売掛金                                70,579              64,924
                                    ※3  33,060,845            ※3  29,305,201
        営業貸付金
        商品及び製品                                 6,674              1,750
        仕掛品                                12,257              18,917
        原材料及び貯蔵品                                290,911              204,283
        短期貸付金                                434,364              483,638
        その他                               2,243,254              2,184,944
                                      △ 8,950,715             △ 8,883,634
        貸倒引当金
        流動資産合計                              39,837,958              34,589,754
      固定資産
        有形固定資産
                                      ※3  393,089            ※3  394,964
         建物及び構築物
                                       △ 295,109             △ 320,649
           減価償却累計額
           建物及び構築物(純額)                             97,979              74,314
         車両運搬具
                                        164,094              195,065
                                       △ 124,978             △ 140,887
           減価償却累計額
           車両運搬具(純額)                             39,115              54,177
         工具、器具及び備品
                                        498,838              493,626
                                       △ 355,939             △ 404,358
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品(純額)                             142,899               89,267
                                      ※3  125,938            ※3  127,018
         土地
                                         1,050              1,059
         建設仮勘定
         有形固定資産合計                              406,984              345,836
        無形固定資産
         のれん                             1,597,090              1,321,061
                                        446,715              384,901
         その他
         無形固定資産合計                             2,043,805              1,705,963
        投資その他の資産
         投資有価証券                             2,348,484              2,368,614
                                     ※1  4,217,445            ※1  4,097,110
         関係会社株式
         長期貸付金                              221,414              119,670
                                      ※3  29,642            ※3  29,432
         破産更生債権等
         繰延税金資産                              362,059              430,021
         外国株式購入預託金                               24,218              24,218
         その他                              300,136              363,109
                                       △ 58,521             △ 94,592
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             7,444,879              7,337,584
        固定資産合計                               9,895,669              9,389,385
      資産合計                                49,733,628              43,979,140
                                  44/100




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び買掛金                                98,597              46,425
                                     ※3  5,204,008
        1年内償還予定の社債                                                 -
        1年内償還予定の転換社債                                   -          7,635,528
        短期借入金                                72,500              69,029
        関係会社短期借入金                                256,223              353,894
        1年内返済予定の長期借入金                                83,193              17,723
        未払費用                               1,613,783              2,584,286
        未払法人税等                                202,612               16,170
        賞与引当金                                345,957              151,461
        返品調整引当金                                  110              122
                                        533,475              601,659
        その他
        流動負債合計                               8,410,462              11,476,303
      固定負債
        転換社債                              22,766,277              14,035,653
        長期借入金                                16,904                 -
        繰延税金負債                                   -           143,818
        退職給付に係る負債                                51,667              86,714
                                         8,700              7,715
        その他
        固定負債合計                              22,843,550              14,273,901
      負債合計                                31,254,013              25,750,204
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               4,007,892              4,007,892
        資本剰余金                               6,118,472              6,118,472
        利益剰余金                              △ 2,217,904             △ 2,666,038
                                       △ 40,961             △ 40,961
        自己株式
        株主資本合計                               7,867,498              7,419,365
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                 3,052              5,957
                                        20,881              113,828
        為替換算調整勘定
        その他の包括利益累計額合計                                23,934              119,786
      新株予約権
                                        15,276              15,296
                                      10,572,904              10,674,487
      非支配株主持分
      純資産合計                                18,479,614              18,228,935
     負債純資産合計                                 49,733,628              43,979,140
                                  45/100







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                至 2018年9月30日)               至 2019年9月30日)
     売上高                                  9,995,591              9,318,905
                                       1,537,827              1,654,837
     売上原価
     売上総利益                                  8,457,764              7,664,068
                                     ※1  6,624,875            ※1  7,065,179
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                  1,832,888               598,888
     営業外収益
      受取利息                                 197,388              320,901
      受取配当金                                    -            28,513
      持分法による投資利益                                 458,682              176,097
      為替差益                                    -           111,660
                                        16,037              71,469
      その他
      営業外収益合計                                 672,108              708,642
     営業外費用
      支払利息                                  10,041               8,395
      社債利息                                 922,050              979,178
      為替差損                                  61,059                 -
      貸倒引当金繰入額                                  20,311              107,010
                                        12,760                295
      その他
      営業外費用合計                                1,026,223              1,094,879
     経常利益                                  1,478,773               212,652
     税金等調整前当期純利益                                  1,478,773               212,652
     法人税、住民税及び事業税
                                        710,802              399,878
                                       △ 273,025              189,582
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   437,776              589,460
     当期純利益又は当期純損失(△)                                  1,040,997              △ 376,808
     非支配株主に帰属する当期純利益                                   966,954               71,325
     親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                        74,042             △ 448,133
     帰属する当期純損失(△)
                                  46/100









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                至 2018年9月30日)               至 2019年9月30日)
     当期純利益又は当期純損失(△)                                  1,040,997              △ 376,808
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                  4,454              8,594
      為替換算調整勘定                                 △ 90,790              42,097
                                        19,202              74,484
      持分法適用会社に対する持分相当額
                                     ※1  △  67,133            ※1  125,176
      その他の包括利益合計
     包括利益                                   973,863             △ 251,631
     (内訳)
      親会社株主に係る包括利益                                  76,138             △ 353,897
      非支配株主に係る包括利益                                 897,725              102,265
                                  47/100
















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2017年10月1日 至          2018年9月30日)
                                            (単位:千円)
                               株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
     当期首残高             3,977,648       6,088,226      △ 2,291,947        △ 40,961      7,732,966
     当期変動額
     新株の発行(新株予
                   1,244       1,244                      2,488
     約権の行使)
     新株の発行(新株予
                  29,000       29,000                      58,000
     約権付社債の転換)
     非支配株主との取引
     に係る親会社の持分                      1                      1
     変動
     親会社株主に帰属す
     る当期純利益又は親
                                 74,042              74,042
     会社株主に帰属する
     当期純損失(△)
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計              30,244       30,245       74,042         -     134,532
     当期末残高             4,007,892       6,118,472      △ 2,217,904        △ 40,961      7,867,498
                    その他の包括利益累計額

                                     新株予約権      非支配株主持分        純資産合計
               その他有価証券評              その他の包括利益
                      為替換算調整勘定
                価差額金              累計額合計
     当期首残高              1,547       20,010       21,557        9,280      9,706,722       17,470,525
     当期変動額
     新株の発行(新株予
                                                       2,488
     約権の行使)
     新株の発行(新株予
                                                       58,000
     約権付社債の転換)
     非支配株主との取引
     に係る親会社の持分                                                   1
     変動
     親会社株主に帰属す
     る当期純利益又は親
                                                       74,042
     会社株主に帰属する
     当期純損失(△)
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純             1,505        871      2,376       5,996      866,182       874,555
     額)
     当期変動額合計              1,505        871      2,376       5,996      866,182      1,009,088
     当期末残高              3,052       20,881       23,934       15,276      10,572,904       18,479,614
                                  48/100







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自         2018年10月1日 至          2019年9月30日)
                                            (単位:千円)
                               株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
     当期首残高             4,007,892       6,118,472      △ 2,217,904        △ 40,961      7,867,498
     当期変動額
     新株の発行(新株予
                     -       -                      -
     約権の行使)
     新株の発行(新株予
                     -       -                      -
     約権付社債の転換)
     非支配株主との取引
     に係る親会社の持分                      -                      -
     変動
     親会社株主に帰属す
     る当期純利益又は親
                                △ 448,133              △ 448,133
     会社株主に帰属する
     当期純損失(△)
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計                -       -    △ 448,133          -    △ 448,133
     当期末残高             4,007,892       6,118,472      △ 2,666,038        △ 40,961      7,419,365
                    その他の包括利益累計額

                                     新株予約権      非支配株主持分        純資産合計
               その他有価証券評              その他の包括利益
                      為替換算調整勘定
                価差額金              累計額合計
     当期首残高              3,052       20,881       23,934       15,276      10,572,904       18,479,614
     当期変動額
     新株の発行(新株予
                                                         -
     約権の行使)
     新株の発行(新株予
                                                         -
     約権付社債の転換)
     非支配株主との取引
     に係る親会社の持分                                                   -
     変動
     親会社株主に帰属す
     る当期純利益又は親
                                                     △ 448,133
     会社株主に帰属する
     当期純損失(△)
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純             2,905       92,946       95,851         19     101,582       197,454
     額)
     当期変動額合計              2,905       92,946       95,851         19     101,582      △ 250,679
     当期末残高              5,957      113,828       119,786        15,296      10,674,487       18,228,935
                                  49/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                至 2018年9月30日)               至 2019年9月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                1,478,773               212,652
      減価償却費                                 181,184              185,127
      のれん償却額                                 156,692              148,583
      賞与引当金の増減額(△は減少)                                  72,363             △ 191,624
      返品調整引当金の増減額(△は減少)                                 △ 2,033                11
      貸倒引当金の増減額(△は減少)                                  72,922             △ 97,435
      貸倒引当金繰入額                                 △ 2,970             △ 3,482
      退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                  10,415              34,015
      受取利息及び受取配当金                                △ 197,388             △ 349,415
      支払利息                                  10,041               8,395
      社債利息                                 922,050              979,178
      持分法による投資損益(△は益)                                △ 458,682             △ 176,097
      為替差損益(△は益)                                  19,033               △ 940
      売上債権の増減額(△は増加)                                  13,669               4,152
      営業貸付金の増減額(△は増加)                                △ 930,807             3,970,785
      たな卸資産の増減額(△は増加)                                 △ 2,598              84,570
      仕入債務の増減額(△は減少)                                  43,034             △ 257,672
                                        172,491             1,217,775
      その他
      小計                                1,558,191              5,768,579
      利息及び配当金の受取額
                                        190,909              339,280
      利息の支払額                                △ 316,407             △ 585,629
                                       △ 471,325             △ 585,785
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 961,367             4,936,445
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                △ 111,255              △ 58,909
      無形固定資産の取得による支出                                △ 210,302              △ 43,070
      貸付けによる支出                                △ 151,051              △ 54,244
      貸付金の回収による収入                                  95,791              143,561
      定期預金の払戻による収入                                 165,620                 -
      差入保証金の増減額(△は増加)                                  26,905             △ 39,964
                                         △ 63            △ 7,612
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 184,355              △ 60,240
                                  50/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                至 2018年9月30日)               至 2019年9月30日)
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額(△は減少)                                △ 406,262              △ 3,984
      長期借入金の返済による支出                                △ 770,143              △ 85,617
      親会社からの借入による収入                                 198,500              141,000
      親会社への返済による支出                                 △ 29,942             △ 43,329
      社債の発行による収入                                 116,000                 -
      社債の償還による支出                                 △ 38,000            △ 5,159,539
      株式の発行による収入                                  1,530                -
                                         6,955                -
      新株予約権の発行による収入
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 921,362            △ 5,151,471
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                  △ 219,867            △ 1,184,792
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                  △ 364,218            △ 1,460,058
     現金及び現金同等物の期首残高                                 13,034,003              12,669,785
                                    ※1  12,669,785            ※1  11,209,727
     現金及び現金同等物の期末残高
                                  51/100















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    1   連結の範囲に関する事項
     (1)  連結子会社の数         11 社
       主要な連結子会社の名称
        Engine    Holdings     Asia   PTE.LTD.
        Engine    Property     Management      Asia   PTE.LTD.
        Group   Lease   PCL.
        Thanaban     Co.,Ltd.
        Group   Lease   Holdings     PTE.LTD.
        GL  Finance    PLC.
        GL  Leasing    (Lao)   Co.,Ltd.
        PT  Group   Lease   Finance    Indonesia
        BG  Microfinance       Myanmar    Co.,Ltd.
        GL-AMMK    Co.,Ltd.
        Comfort    Services     Developmnet      Co.,Ltd.
     (2)  主要な非連結子会社の名称
        Sanwa   Sports    Promotions      PTE.LTD.
        Brain   Navi   (THAILAND)      Co.,Ltd.
       (連結の範囲から除いた理由)
        合計の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連
       結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
    2   持分法の適用に関する事項

     (1)  持分法適用の関連会社数             ▶ 社
       主要な会社名
        Engine    Property     Management      Asia   Co.,Ltd.
        P.P.   Coral   Resort    Co.,Ltd.
        Commercial      Credit    And  Finance    PLC
        Trade   Finance    and  Investments      PLC
     (2)  持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社の名称

        Sanwa   Sports    Promotions      PTE.LTD.
        Sanwa   Asia   Links   Co.,Ltd.
        Brain   Navi   (THAILAND)      Co.,Ltd.
       (持分法を適用しない理由)
        当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連
       結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外してお
       ります。
     (3)  持分法の適用の手続について特に記載する必要があると認められる事項

         持分法適用関連会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、各社の事業年度に係る財務諸表を
       使用しております。
                                  52/100




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    3   連結子会社の事業年度等に関する事項
      連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社は次のとおりであります。
                 会社名                決算日
       Engine    Holdings     Asia   PTE.LTD.
                                 12月31日
       Engine    Property     Management      Asia   PTE.LTD.
                                 12月31日
       Group   Lease   PCL.
                                 12月31日
       Thanaban     Co.,Ltd.
                                 12月31日
       Group   Lease   Holdings     PTE.LTD.
                                 12月31日
       GL  Finance    PLC.
                                 12月31日
       GL  Leasing    (Lao)   Co.,Ltd.
                                 12月31日
       PT  Group   Lease   Finance    Indonesia
                                 12月31日
       Comfort    Services     Developmnet      Co.,Ltd.
                                 12月31日
       BG  Microfinance       Myanmar    Co.,Ltd.
                                 3月31日
       GL-AMMK    Co.,Ltd.
                                 3月31日
      (注)これらの会社については、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を使用しております。
    4   会計方針に関する事項

     (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①   有価証券
        その他有価証券
         時価のないもの
          移動平均法による原価法を採用しております。
      ②   たな卸資産
        商品及び製品          主として総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
                  方法により算定)によっております。
        仕掛品          個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により
                  算定)によっております。
        貯蔵品          個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により
                  算定)によっております。
     (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法
      ①   有形固定資産(リース資産を除く)
        当社及び国内連結子会社は定率法及び定額法を、又、在外連結子会社は定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
         建物及び構築物              6~20年
         車両運搬具              2~5年
         工具、器具及び備品              3~15年
      ②   無形固定資産(リース資産を除く)
        定額法
      ③   リース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
     (3)  重要な繰延資産の処理方法
       社債発行費は支出時に全額費用処理しております。
                                  53/100



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     (4)  重要な引当金の計上基準
      ①   貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
       ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      ②   賞与引当金
        在外連結子会社は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を
       計上しております。
      ③   返品調整引当金
        音楽出版物(主としてCD)の返品による損失に備えるため、一定期間の返品実績率に基づいて算出した返品損
       失見込額を計上しております。
     (5)  退職給付に係る会計処理の方法
       一部の連結子会社は退職給付制度を採用しており、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会
      計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び
      数理計算上の差異は発生した連結会計年度において費用処理しております。
     (6)  重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

       外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
      す。
       なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平
      均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めて計上し
      ております。
     (7)  のれんの償却方法及び償却期間
       のれんの償却については、3~20年間の定額法により償却を行っております。
     (8)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
       手許現金、随時引出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わ
      ない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
     (9)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項
       消費税等の処理方法
        税抜方式によっております。
                                  54/100










                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (表示方法の変更)
     (連結貸借対照表関係)

      前連結会計年度において、「流動負債」の「その他」に含めていた「未払費用」は、金額的重要性が増したため、
     当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連
     結財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動負債」の「その他」に表示していた2,147,259千円
     は、「未払費用」1,613,783千円、「その他」533,475千円として組み替えております。
       (追加情報)

      (連結子会社Group          Lease   Holdings     PTE.LTD.が保有する貸付債権等について)
       当社連結子会社でタイ証券取引所上場のGroup                       Lease   PCL.(以下、「GL」という。)は、その子会社Group
      Lease   Holdings     PTE.LTD.(以下、「GLH」という。)を通じ、中小企業及び戦略的ビジネスパートナーへの貸付
      (以下、「GLH融資取引」という。)を行っております。
       GLは、キプロス及びシンガポールの借主に対するGLH融資取引について、2017年10月16日及び同月19日にタ
      イ証券取引委員会(以下、「タイSEC」という。)からGL元役員の不正行為や利息収入の過大計上、関連する
      決算の訂正などの指摘を受けました。また、タイSECは、タイ法務省特別捜査局(以下、「タイDSI」とい
      う。)に対し調査を進めるよう、申し立てを行い、現在タイDSIによる調査が行われております。
       当社は、タイSECの指摘の事実関係等について調査するため、当社において第三者委員会を設置しGLH融資
      取引を調査しました。また、GLでは、新たに、キプロス及びシンガポールの借主へのGLH融資取引に対して独
      立した監査法人による特別監査も実施しましたが、タイSECの指摘の根拠を特定することはできておりません。
       当社では、第三者委員会の調査結果等も踏まえ、今後、タイ捜査当局による捜査並びに指導により会計的な影響
      の及ぶ可能性等を考慮し、前々連結会計年度の年度末決算から、タイSEC指摘のGLH融資取引に関連する貸付
      金債権全額(営業貸付金及び未収利息)に対して保守的な観点から貸倒引当金を設定し、営業貸付金元本相当につ
      いては特別損失に貸倒引当金繰入額を計上し、未収利息相当については、売上高から減額する処理をし、それ以降
      の売上高計上は取りやめております。
       また、2018年7月31日に、GLではタイSECの決算訂正命令に対応して比較情報としての2016年12月末決算を
      含む2017年12月末決算を訂正しました。当該GLの過年度決算の訂正は、タイSECの決算訂正命令に対応したも
      のですが、訂正原因となる誤謬が特定されていないこと等を考慮し、当社としましては、GLの訂正処理は当社の
      決算には反映させず、前々連結会計年度の会計処理を踏襲することといたしました。
       当連結会計年度におけるタイSEC指摘のGLH融資取引に関連する貸付債権(概算値)は、貸付元本(営業貸
      付金)6,051百万円(前連結会計年度末6,355百万円)、未収利息(流動資産その他)268百万円(前連結会計年度末
      281百万円)となっており、当該貸付債権全額(営業貸付金及び未収利息)について貸倒引当金6,319百万円(前連
      結会計年度末6,636百万円)を設定しております。また、当連結会計年度の関連利息収入(売上高)は―百万円(前
      連結会計年度は―百万円)となっております。
       なお、借主に対しては返済を要請しており、担保資産の処分のための法的措置も進めております。今後とも、着
      実な債権の回収を図ってまいります。
     (JTRUST     ASIA   PTE.LTD.等との係争について)

       当社連結子会社であるGLが発行した総額180百万USドル(当連結会計年度末194億円(1年以内償還予定の転換社
      債54億円及び転換社債140億円))の転換社債保有者であるJTRUST                               ASIA   PTE.   LTD.   (以下、「JTA」という。)は、G
      LがタイSECから2017年10月16日及び同月19日にGL元役員の不正行為や利息収入の過大計上、関連する決算の訂正
      などについて指摘を受けたことに起因し、錯誤を理由として、2017年11月30日付けで、転換社債の投資契約解除と
      転換社債180百万USドルの即時一括弁済等を請求をしており、タイ王国及びシンガポール共和国においてGL並びに
      GLH等に対して各種の訴訟が提起されており、係争中となっております。
                                  55/100




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       JTAが行っている訴訟の概要につきましては、以下のとおりです。
       (1)  JTAが行っている訴訟の概要
               (GL)損害賠償請求訴           (GL)会社更生申立訴           (GLH)損害賠償請求訴           (GLH)暫定的資産凍結
               訟           訟           訟           命令申立訴訟
     1.訴訟提起日          2018年1月9日           2018年1月10日           2017年12月26日           2017年12月26日
               J トラスト株式会社の子会社であるJTAは、                     当社連結子会社GLの転換社債(合計2億1千万米
               ドル)を引き受ける投資契約を締結し、当該転換社債を保有しておりましたが、JTA                                         はGLに
               対し   当該投資契約解除及び未転換の転換社債(1億8千万米ドル相当)の全額一括返済を要求し
               ておりました。GLといたしましては、当該投資契約の解除要件に抵触した事実は何一つなく、
     2.訴訟の原因及
               転換社債の期限前償還に応じなければならない条件は何ら整っていなかったことから、これら
     び提起されるに
               の要求にはお断りをしつつも、円満解決に向け誠実に対応して参りました。しかしながら、交
     至った経緯
               渉は妥結に至ることはなく、JTA               は、GL及びGLH等が、投資家に対し1億8千万米ドル以上の投資
               を促す為に、同社グループの財務諸表を改ざんし、GLが健全な財政状況であると誤解させ、投
               資家等に損害を与えたということを理由として、GL及びGLHに対し損害賠償請求を求めるべく、
               これら一連の訴訟を提起したものです。
               (商号)
               J   Trust     Asia
               Pte.Ltd.
               (所在地)
     3.訴訟を提起し
                          同左           同左           同左
               シンガポール共和国
     た者の概要
               (代表者の役職・氏
               名)
               代表取締役社長 藤
               澤信義
                                                シンガポール共和国
                                     JTA  は、シンガポー
                                                において、GLH、此下
               JTA  は、タイ王国に
                                     ル共和国において、
                                                益司氏、並びに当社
               おいて、GL、GL        取締
                                     GLH、此下益司氏、並           グループ会社ではな
                          JTA  は、タイ王国に
                                     びに当社グループ会
               役  3名、並びに此下                                いその他1社に対し、
                          おいて、GLの会社更
                                     社ではないその他5社
                                                通常の事業業務で生
               益司   氏に対し、JTA
     4.訴訟内容
                          生手続きの開始を求
                                                じる以外の資産取引
                                     に対し、JTAの投資額
               の投資額(最低2億1
                          め訴訟を行っており
                                                の禁止、及び、シン
                                     (最低2億1千万米ド
               千万米ドル)の損害
                          ます。
                                                ガポール国外への1億
                                     ル)の損害賠償を求
               賠償を求め訴訟を提
                                                8千万米ドルまでの資
                                     め訴訟を提起してお
               起しております。
                                                産移転・処分を禁止
                                     ります。
                                                するものです。
                                                2018年2月23日シンガ
                                                ポール共和国高等裁
                                                判所は暫定的資産凍
                                                結命令を停止し解除
                                                する決定を下してお
                                                り、その後、JTAは2
                          2019年8月15日付で                      回暫定的資産凍結命
                          会社更生申立訴訟が                      令に関する審判保留
                          棄却されました。控                      の申立てを行いまし
                          訴審の提起の期限は                      たが、却下されてお
                          2019年11月15日に                      ります。なお、JTA
     5.裁判の進展          係争中です。           なっており、JTA側の           係争中です。           は、同時に、暫定的
                          対応を確認しており                      資産凍結命令の停
                          ましたが、その後JTA                      止、解除を不服とし
                          側の控訴が行われ係                      て、当該決定の棄却
                          争が継続しておりま                      (暫定的資産凍結命
                          す。                      令の復活)を求め控
                                                訴の申立てを行って
                                                おりましたが、2018
                                                年6月1日に結審し
                                                暫定的資産凍結命令
                                                が発令されておりま
                                                す。
       上記の他、GLは、2018年5月21日付けでJTA及びJTAの親会社であるJトラスト株式会社(以下、「Jトラス
      ト」という。)から、かれらのこれまでの訴訟に対して、GLが法的要件を満たさない等と公表しているリリース
      が不正行為であると主張し名誉毀損による損害賠償(結論として20,271,232.88タイバーツ(2018年5月22日のレー
      ト3.46円換算で約70百万円))等を請求する訴訟を提起され、係争中となっております。
       (2)  GLの見解及び対応について

       GL及び当社といたしましては、法律顧問と相談し検討を進めており、当該転換社債の早期償還に関する権利及
      び投資契約の解消の権利については、JTAが早期償還の権利を行使できる条件は何等整っておらず、また当該投資契
      約の解除事由は生じておりませんので、JTAによる投資契約の解消、及び、転換社債の早期償還要求は行えないもの
      と認識しております。また、上記一連の訴訟についてはいずれも不当なもので、当社グループの事業運営は、現状
                                  56/100


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      上記一連の訴訟により影響を受けるものではありません。
       なお、GLHに対する暫定的資産凍結命令につきましては、現時点においてGLHの資産はDigital                                               Finance事業
      の一部であり、GLHの日常的かつ適切な事業業務で生じる資産取引等は制限されておりませんので、当該資産凍
      結命令が当社グループに与える影響は大きくないと判断しております。
       GL及び当社といたしましては当社グループの正当性を主張すべく粛々と法的対応を進めてまいる所存であり、
      JTAに対し必要かつ適切な法的措置をとってまいります。
                                  57/100


















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (連結貸借対照表関係)
     ※1    非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年9月30日)                 (2019年9月30日)
        関係会社株式                      4,217,445千円                 4,097,110千円
     2   貸出コミットメント

      (借手側)
       Digital    Finance事業の連結子会社において締結している取引銀行との貸出コミットメント契約及び共同貸出契
      約に係る借入等未実行残高は下記のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年9月30日)                 (2019年9月30日)
        貸出コミットメント等の総額                      2,466,058千円                 2,455,507千円
        借入等実行額                      1,243,013千円                 1,236,475千円
        差引額                      1,223,044千円                 1,219,031千円
     ※3    担保提供資産及び担保付き債務

       Digital    Finance事業の連結子会社において以下の営業貸付金等を取引金融機関等への保証として担保提供してお
       ります。
       担保に供している資産
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年9月30日)                 (2019年9月30日)
        営業貸付金等                      5,425,000千円                  222,406千円
        土地                        74,872千円                 75,514千円
        建物及び構築物                        20,226千円                 16,704千円
              計
                              5,520,099千円                  314,626千円
       上記に対応する債務等

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年9月30日)                 (2019年9月30日)
        1年内償還予定の社債等                      5,188,008千円                   1,013千円
        貸出コミットメント等の総額                      2,466,058千円                 2,455,507千円
     4 偶発債務

        追加情報の「JTRUST           ASIA   PTE.LTD.からの請求等について」に関する注記で記載のとおり、当社連結子会社で
       あるGLとGLHは、GLが発行した転換社債保有者であるJTRUST                            ASIA   PTE.LTD.(以下、「JTA」という。)から、タ
       イ王国とシンガポール共和国において、JTAの投資額(最低2億1千万米ドル)の損害賠償など複数の訴訟を提訴
       されており、係争中です。
        当社グループといたしましては、不当な訴えであると考えており、損害賠償責任はないものと判断しておりま
       す。本件につきましては、法律顧問と協議の上、対応しております。
       また、当社の連結子会社であるPT                 Group   Lease   Finance    Indonesiaは、PT         Bank   JTrust    Indonesia,      Tbk.から
       Joint   Finance    Agreementにおいて契約違反があるという理由で、IDR3,636,408,863(1円をIDR130.21で換算す
       ると約27百万円)及びIDR100,000,000,000(1円をIDR130.21で換算すると約767百万円)の損害賠償を請求する
       訴訟を提起されておりましたが、2019年5月14日、インドネシアの裁判所はPT                                     Bank   JTrust    Indonesia,      Tbk.の
       要求を棄却したものの、PT             Bank   JTrust    Indonesia,      Tbk.が2019年5月16日に控訴し、2019年12月3日、ジャカ
       ルタ高等裁判所は当該要求を再び棄却いたしました。しかしPT                              Bank   JTrust    Indonesia,      Tbk.はその後再び控訴
       し、係争が継続しております。
                                  58/100




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (連結損益計算書関係)
     ※1    販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年10月1日              (自    2018年10月1日
                            至   2018年9月30日)               至   2019年9月30日)
       給料                       1,811,403     千円            1,802,213     千円
       貸倒引当金繰入額                       1,456,953     千円            2,246,728     千円
       賞与引当金繰入額                        337,061    千円              23,481   千円
       金融費用                        437,321    千円             414,165    千円
       支払手数料                        631,928    千円             837,875    千円
      (連結包括利益計算書関係)

     ※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年10月1日              (自    2018年10月1日
                            至   2018年9月30日)               至   2019年9月30日)
       その他有価証券評価差額金
        当期発生額
                                4,454千円                 8,594千円
        組替調整額                           ―千円                 ―千円
         税効果調整前
                                4,454千円                 8,594千円
         税効果額
                                  ―千円                 ―千円
         その他有価証券評価差額金                       4,454千円                 8,594千円
       為替換算調整勘定
        当期発生額                        △90,790千円                  42,097千円
                                  ―千円                 ―千円
        組替調整額
         税効果調整前
                               △90,790千円                  42,097千円
                                  ―千円                 ―千円
         税効果額
         為替換算調整勘定                        △90,790千円                  42,097千円
       持分法適用会社に対する持分相当額
                                19,202千円                 74,484千円
        当期発生額
       その他の包括利益合計                        △67,133千円                 125,176千円
                                  59/100










                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (連結株主資本等変動計算書関係)
     前連結会計年度(自           2017年10月1日         至   2018年9月30日)
    1   発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
               当連結会計年度期首            当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末

                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
     発行済株式
      普通株式
                    35,477,600            316,878              ―      35,794,478
        合計           35,477,600            316,878              ―      35,794,478
     自己株式
       普通株式                 39,400              ―           ―        39,400
        合計             39,400              ―           ―        39,400
     (注)    普通株式の増加316,878株は、新株予約権の行使によるものであります。
    2   新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                  新株予約権

                             新株予約権の目的となる株式の数(株)
                                                     当連結会計
                    の
          新株予約権の内
      区分                                               年度末残高
                          当連結      当連結会計       当連結会計        当連結
             訳     目的となる
                                                      (千円)
                        会計年度期首        年度増加       年度減少       会計年度末
                  株式の種類
          ストック・オ
          プションとし
     提出会社                ―         ―       ―       ―       ―   8,320
          ての新株予約
          権
          第3回無担保
          転換社債型新
     提出会社              普通株式           ―    613,756       306,878       306,878         ―
          株予約権付社
          債
          第10回新株予
     提出会社              普通株式           ―   2,935,000           ―   2,935,000        6,955
          約権
          2016年新株予
    連結子会社              普通株式      169,847,112            ―  169,847,112            ―      ―
          約権
          合計           ―    169,847,112        3,548,756      169,847,112        3,241,878       15,276
     (注)1.第3回無担保転換社債型新株予約権付社債の当連結会計年度の増加は、発行によるものであります。
         第3回無担保転換社債型新株予約権付社債の当連結会計年度の減少は、権利行使によるものであります。
         転換社債型新株予約権付社債は、一括法によっております。
       2.    第10回新株予約権の当連結会計年度の増加は、発行によるものであります。
       3.連結子会社の2016年新株予約権の減少は権利行使と失効によるものであります。
    3  配当に関する事項

     該当事項はありません。
                                  60/100







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自           2018年10月1日         至   2019年9月30日)
    1   発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
               当連結会計年度期首            当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末

                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
     発行済株式
      普通株式
                    35,794,478               ―           ―      35,794,478
        合計           35,794,478               ―           ―      35,794,478
     自己株式
       普通株式                 39,400              ―           ―        39,400
        合計             39,400              ―           ―        39,400
    2   新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                  新株予約権

                             新株予約権の目的となる株式の数(株)
                                                     当連結会計
                    の
          新株予約権の内
      区分                                               年度末残高
                          当連結      当連結会計       当連結会計        当連結
             訳     目的となる
                                                      (千円)
                        会計年度期首        年度増加       年度減少       会計年度末
                  株式の種類
          ストック・オ
          プションとし
     提出会社                ―         ―       ―       ―       ―   8,340
          ての新株予約
          権
          第3回無担保
          転換社債型新
     提出会社              普通株式        306,878          ―       ―    306,878         ―
          株予約権付社
          債
          第10回新株予
     提出会社              普通株式       2,935,000           ―       ―   2,935,000        6,955
          約権
          合計           ―     3,241,878           ―       ―   3,241,878       15,296

    3  配当に関する事項

     該当事項はありません。
                                  61/100










                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
     ※1    現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                 (自    2017年10月1日          (自    2018年10月1日
                                  至   2018年9月30日)           至   2019年9月30日)
        現金及び預金勘定                            12,669,785千円             11,209,727千円
        預入期間が3ヶ月を超える定期預金                                ―千円             ―千円
        現金及び現金同等物                            12,669,785千円             11,209,727千円
                                  62/100


















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (金融商品関係)
    1  金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社グループは、資金計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入や社債発行)を調達しております。一時的な余
      資は主に流動性の高い金融資産で運用し、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは
      後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
     (2) 金融商品の内容及びそのリスク
       営業債権である受取手形及び売掛金、営業貸付金は、顧客の信用リスクに晒されております。
       関係会社株式及び長期貸付金は、出資先又は貸付先の業績の変動リスクに晒されております。
       営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
       短期借入金は、運転資金に係る銀行借入金であります。又、長期借入金及び社債並びに転換社債は、主に投資並
      びに営業貸付に係る資金調達を目的としております。
     (3) 金融商品に係るリスク管理体制
      ①   信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
        当社グループは、営業債権について、各社の主管部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引
       相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図ってお
       ります。
      ②  市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
        関係会社株式及び長期貸付金については、定期的に発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先
       企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
        デリバティブ取引の執行については、取締役会の承認を得て行い、管理については、担当部署が決済担当者の
       承認を得て行っております。
      ③  資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
        当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
       維持などにより流動性リスクを管理しております。
     (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
      り、当該価額が変動することがあります。
                                  63/100











                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    2  金融商品の時価等に関する事項
      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
     極めて困難と認められるものは含まれておりません。
     前連結会計年度(2018年9月30日)
                         連結貸借対照表計上額
                                      時価   (千円)         差額   (千円)
                            (千円)
     (1)  現金及び預金
                              12,669,785           12,669,785                ―
     (2)  受取手形及び売掛金
                                70,579           70,579              ―
     (3)  営業貸付金
                              33,060,845
        貸倒引当金※
                             △7,579,824
       差引                         25,481,021           25,481,021                ―
     (4)  短期貸付金
                               434,364
        貸倒引当金※
                              △204,115
       差引
                               230,249           230,249              ―
     (5)  長期貸付金
                               221,414           221,414              ―
     (6)  関係会社株式
                              2,697,471           1,721,912           △975,559
     資産計                         41,370,522           40,394,963            △975,559
     (1)  支払手形及び買掛金
                                98,597           98,597              ―
     (2)  1年内償還予定の社債及び社債
                              5,262,008           5,319,962             57,954
     (3)  転換社債
                              22,708,277           24,829,527            2,121,249
     (4)  短期借入金及び関係会社短期借入金
                               328,723           328,723              ―
     (5)  1年内返済予定の長期借入金及び
                               100,098           111,079            10,981
       長期借入金
     負債計                         28,497,705           30,687,890            2,190,184
     当連結会計年度(2019年9月30日)

                         連結貸借対照表計上額
                                      時価   (千円)         差額   (千円)
                            (千円)
     (1)  現金及び預金
                              11,209,727           11,209,727                ―
     (2)  受取手形及び売掛金
                                64,924           64,924              ―
     (3)  営業貸付金
                              29,305,201
        貸倒引当金※
                             △7,768,399
       差引
                              21,536,802           21,536,802                ―
     (4)  短期貸付金
                               483,638
        貸倒引当金※
                              △332,976
      差引
                               150,662           150,662              ―
     (5)  長期貸付金
                               119,670           119,670              ―
     (6)  関係会社株式
                              2,528,096           1,530,466           △997,630
     資産計                         35,609,884           34,612,254            △997,630
     (1)  支払手形及び買掛金
                                46,425           46,425              ―
     (2)  1年内償還予定の社債及び社債
                                   ―           ―           ―
     (3)  転換社債                       21,671,182           23,262,667            1,591,484
     (4)  短期借入金及び関係会社短期借入金
                               422,923           422,923              ―
     (5)  1年内返済予定の長期借入金及び
                                17,723           17,718             △4
       長期借入金
     負債計                         22,158,255           23,749,736            1,591,480
                                  64/100





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     (注) 1  金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
       (1)  現金及び預金、(2)         受取手形及び売掛金
          これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
         よっております。 
       (3)  営業貸付金、(4)短期貸付金(長期貸付金の1年以内回収予定分を含む)、(5)長期貸付金
          これらについては回収リスク等に応じた貸倒引当金を計上しているため、時価は決算日における貸借対照
         表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額としております。
       (6)関係会社株式
          時価については、株式は取引所の価格によっております。
      負債
       (1)  支払手形及び買掛金、(4)            短期借入金及び関係会社短期借入金
          これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
         よっております。
       (2)  1年内償還予定の社債及び社債、(3)転換社債
          これらの時価については、元利金の合計額を同様の社債を発行した場合に想定される利率で割り引いて算
         定する方法によっております。
       (5)  1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金
          借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて
         算定する方法によっております。
     (注)   2   時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                   (単位:千円)
                  区分              2018年9月30日               2019年9月30日
          関係会社株式     ※                            1,519,973               1,569,013
          投資有価証券     ※                            2,248,484               2,368,614
          (※)   これらについては、非上場株式であるため、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であ
            ると認められるため、時価開示の対象としておりません。
     (注)   3   金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

          前連結会計年度(2018年9月30日)
                                     1年超        5年超
                            1年以内                        10年超
                                    5年以内        10年以内
                             (千円)                       (千円)
                                     (千円)        (千円)
          現金及び預金                  12,669,785            ―        ―        ―
          受取手形及び売掛金                    70,579          ―        ―        ―
          営業貸付金                  20,812,435        12,248,410            ―        ―
          長期貸付金                              ―     221,414           ―        ―
          合計                  33,552,800        12,469,824            ―        ―
                                  65/100







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度(2019年9月30日)
                                     1年超        5年超
                            1年以内                        10年超
                                    5年以内        10年以内
                             (千円)                       (千円)
                                     (千円)        (千円)
          現金及び預金                  11,209,727            ―        ―        ―
          受取手形及び売掛金                    64,924          ―        ―        ―
          営業貸付金                  20,052,747        9,252,454            ―        ―
          長期貸付金                              ―     119,670           ―        ―
          合計                  31,327,399        9,372,124            ―        ―
     (注)   4   社債、転換社債及び借入金等の連結決算日後の返済予定額

          前連結会計年度(2018年9月30日)
                              1年超      2年超      3年超      4年超
                        1年以内                               5年超
                              2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                        (千円)                               (千円)
                              (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
          短期借入金及び    
                         328,723         ―      ―      ―      ―      ―
          関係会社短期借入金
          転換社債                  ―  7,829,888      14,936,389           ―      ―      ―
          長期借入金               83,193      16,904         ―      ―      ―      ―
               合計        5,615,925      7,846,793      14,936,389           ―      ―      ―
          当連結会計年度(2019年9月30日)

                              1年超      2年超      3年超      4年超
                        1年以内                               5年超
                              2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                        (千円)                               (千円)
                              (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
          短期借入金及び    
                         422,923         ―      ―      ―      ―      ―
          関係会社短期借入金
          転換社債             7,635,528      14,035,653           ―      ―      ―      ―
          長期借入金               17,723         ―      ―      ―      ―      ―
               合計        8,076,176      14,035,653           ―      ―      ―      ―
      (有価証券関係)

       前連結会計年度(2018年9月30日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(2019年9月30日)

        該当事項はありません。
                                  66/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
        (退職給付関係)
      前連結会計年度(2018年9月30日)
     1.採用している退職給付制度の概要
       一部の海外連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付型制度として退職一時金制度(非積立型)
      及び確定拠出型制度を併用した制度を採用しております。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
       退職給付債務の期首残高                               39,572    千円
       勤務費用 
                                     12,481    千円
       利息費用       
                                       790   千円
       退職給付の支払額                              △1,855     千円
       その他                                679   千円
       退職給付債務の期末残高                              51,667    千円
     (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資 

     産の調整表
       非積立型制度の退職給付債務                               51,667    千円
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              51,667    千円
       退職給付に係る負債
                                     51,667    千円
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              51,667    千円
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

       勤務費用                              12,481    千円
       利息費用                                790   千円
       確定給付制度に係る退職給付費用                              13,271    千円
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

               当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率
                                       2.2   %
       昇給率
                                    1.81-4.41      %
       退職率
                                    9.00-22.00       %
     3.確定拠出制度

       連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は37,458千円でありました。
                                  67/100






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度(2019年9月30日)
     1.採用している退職給付制度の概要
       一部の海外連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付型制度として退職一時金制度(非積立型)
      及び確定拠出型制度を併用した制度を採用しております。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
       退職給付債務の期首残高                               51,667    千円
       勤務費用 
                                     23,394    千円
       利息費用       
                                      1,483    千円
       退職給付の支払額                              △7,482     千円
       その他                              17,651    千円
       退職給付債務の期末残高                              86,714    千円
     (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資 

     産の調整表
       非積立型制度の退職給付債務                               86,714    千円
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              86,714    千円
       退職給付に係る負債
                                     86,714    千円
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              86,714    千円
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

       勤務費用                              23,394    千円
       利息費用                               1,483    千円
       確定給付制度に係る退職給付費用                              24,877    千円
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

       当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率
                                       2.8   %
       昇給率
                                       4.5   %
       退職率                             8.00-18.00
                                          %
     3.確定拠出制度

       連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は40,756千円でありました。
                                  68/100






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (ストック・オプション等関係)
    1   ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
                        前連結会計年度                    当連結会計年度
     販売費及び一般管理費
                                   ―千円                    ―千円
     (株式報酬費用)
    2   権利不行使による失効により、利益として計上した金額

                        前連結会計年度                    当連結会計年度
     営業外収益 
                                   ―千円                    ―千円
     (その他)
    3   ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

     (1) ストック・オプションの内容
        提出会社
                       2013年第1回             2013年第2回

                     ストック・オプション             ストック・オプション
     付与対象者の区分及び人数                ①当社の取締役            6名   ①当社の取締役            1名
                     ②当社の監査役            3名   ②当社の従業員          4名
     ストック・オプション数(注)

                     普通株式       150,000株      普通株式            50,000株
     1、3
     付与日                  2013年2月28日             2013年2月28日
     権利確定条件                (注)2             (注)2
                      2013年2月28日から             2013年2月28日から
     対象勤務期間
                      2014年2月28日まで             2014年2月28日まで
                      2014年3月1日から             2014年3月1日から
     権利行使期間
                      2021年2月28日まで             2021年2月28日まで
     (注) 1  株式数に換算して計算しております。
        2   権利行使時において当社の取締役、監査役、執行役員、従業員の地位にあること。
          ただし、当社の取締役、監査役、執行役員を任期満了により退任した場合、定年退職した場合等、正当な理
          由のある場合にはこの限りではない。
        3   当社は2014年4月1日付で普通株式1株につき100株の割合をもって分割する株式分割を実施いたしまし
          た。上記は当該株式分割を反映した数値を記載しております。
                                  69/100









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     (2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
       当連結会計年度(2019年9月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数
      については、株式数に換算して記載しております。
      ①  ストック・オプションの数
        提出会社
                    2013年第1回        2013年第2回
                    ストック・        ストック・
                    オプション        オプション
     権利確定前            (株)
       前連結会計年度末                     ―        ―
       付与                     ―        ―
       失効                     ―        ―
       権利確定                     ―        ―
       未確定残                     ―        ―
     権利確定後            (株)
      前連結会計年度末
                       50,000        37,000
       権利確定                     ―        ―
       権利行使                     ―        ―
       失効                     ―        ―
       未行使残                  50,000        37,000
     (注)当社は2014年4月1日付で普通株式1株につき100株の割合をもって分割する株式分割を実施いたしました。上
        記は当該株式分割を反映した数値を記載しております。
      ②  単価情報

         提出会社
                    2013年第1回        2013年第2回
                    ストック・        ストック・
                    オプション        オプション
     権利行使価格          (円)                    153        153
     行使時平均株価        (円)
     公正な評価単価(付与日)(円)                   95.87        95.87
     (注)当社は2014年4月1日付で普通株式1株につき100株の割合をもって分割する株式分割を実施いたしまし  
        た。上記は当該株式分割を反映した数値を記載しております。
    4 ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

       該当事項はありません。
    5   ストック・オプションの権利確定数の見積方法

      基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しており
     ます。
                                  70/100






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
     1   繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
        (繰延税金資産)
         税務上の繰越欠損金(注)
                                    230,695千円              552,265千円
         貸倒引当金繰入超過額                          1,518,258千円              1,634,852千円
         減価償却超過額                            2,941千円             165,835千円
         たな卸資産評価損                            3,731千円              3,957千円
         返品調整引当金                              31千円              37千円
         賞与引当金                            56,804千円              25,416千円
         関係会社株式評価損                            33,010千円              16,111千円
         退職給付に係る負債                            10,333千円              17,342千円
         その他                            41,958千円               273千円
                                    △61,104千円              △40,418千円
         繰延税金負債と相殺
         繰延税金資産小計                          1,836,661千円              2,375,675千円
         税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金(注)
                                       ―                 △485,142千円
                                       ―               △1,460,510千円
         将来減算一時差異等に係る評価性引当額
         評価性引当金小計                         △1,461,633千円              △1,945,653千円
         繰延税金資産合計                           375,027千円              430,021千円
        (繰延税金負債)
         前払費用認定損                           △58,084千円              △38,418千円
         その他                           △15,988千円             △145,817千円
                                     61,104千円              40,418千円
         繰延税金資産と相殺
         繰延税金負債合計                           △12,968千円             △143,818千円
         繰延税金資産の純額                           362,059千円              286,203千円
       (注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額。

          当連結会計年度(2019年9月30日)
                                    3年超
                                2年超            4年超
                          1年超
                                                5年超
                                                      合計
                    1年以内
                                    4年以内
                         2年以内     3年以内           5年以内
                    (千円)                           (千円)
                                                     (千円)
                         (千円)
                                    (千円)
                               (千円)           (千円)
         税務上の繰越欠損金             ―     ―   16,154     19,814     31,153      485,142       552,265
         評価性引当金             ―     ―     ―     ―     ―   △485,142       △485,142
         繰延税金資産             ―     ―   16,154     19,814     31,153         ―    67,122
     2   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

                                   前連結会計年度              当連結会計年度

                                   (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
       法定実効税率
                                           ―           30.62%
       (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                    ―            1.13%
       評価性引当額の増減                                    ―           227.61%
       のれん償却額                                    ―           21.39%
       持分法投資損益                                    ―          △25.36%
       住民税均等割                                    ―            0.72%
       その他                                    ―           21.07%
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                                    ―           277.19%
      (注)前連結会計年度(2018年9月30日)は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
        法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
                                  71/100




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
     1 報告セグメントの概要
      (1)  報告セグメントの決定方法
        当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資
       源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
        当社は、本社に製品・サービス別の事業部を置き、各事業部は、取り扱う製品・サービスについて国内及び海
       外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
        したがって、当社は、事業部を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、「Digital
       Finance事業」及び「コンテンツ事業」の2つを報告セグメントとしております。
      (2)  各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
        「Digital     Finance事業」は、タイ王国、カンボジア王国、ラオス人民民主共和国及びインドネシア共和国にお
       いて当社グループ独自のFintechを中心としたDigital                          Financeを展開しております。「コンテンツ事業」は、音
       楽、雑誌、書籍、トレーディングカードゲーム、ウェブ、イベント等のコンテンツの企画・制作・編集・デザイ
       ン・卸売・小売・運営・配信及び関連するライツ事業を営んでおります。
     2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
      報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」におけ
     る記載と概ね同一であります。
                                  72/100














                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
     前連結会計年度(自           2017年10月1日         至   2018年9月30日)
                                                    (単位:千円)
                    報告セグメント
                                                      連結財務
                                   その他             調整額
                                          合計            諸表計上
                                   (注)   1          (注)   2
                Digital      コンテンツ
                                                      額(注)3
                              計
               Finance事業        事業
     売上高
      外部顧客への売
                9,572,739       422,852     9,995,591          ―  9,995,591          ―  9,995,591
      上高
      セグメント間の
      内部売上高又は              ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―
      振替高
         計       9,572,739       422,852     9,995,591          ―  9,995,591          ―  9,995,591
     セグメント利益
                2,205,328       △ 66,176     2,139,152      △ 122,243     2,016,908      △ 184,020     1,832,888
     又は損失(△)
     セグメント資産           47,214,396        68,093    47,282,490        962,932     48,245,422       1,488,206      49,733,628
     その他の項目

      減価償却費            181,184         ―   181,184         ―   181,184         ―   181,184

      持分法適用会社
                2,697,471          ―  2,697,471          ―  2,697,471      1,463,005      4,160,477
      への投資額
      有形固定資産及
      び無形固定資産           321,557        208    321,766         ―   321,766         ―   321,766
      の増加額
     (注)1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業開発・事業インキュ
         ベーション等を含んでおります。
       2 (1)    セグメント利益又は損失の調整額△184,020千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であ
           り、その主なものは本社の管理部門に係る費用であります。
         (2)  セグメント資産の調整額1,488,206千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、その主
           なものは現金及び預金並びに事務所の保証金等の当社の資産等であります。
       3 セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
                                  73/100









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自           2018年10月1日         至   2019年9月30日)
                                                    (単位:千円)
                    報告セグメント
                                                      連結財務
                                   その他             調整額
                                          合計            諸表計上
                                   (注)   1          (注)   2
                Digital      コンテンツ
                                                      額(注)3
                              計
               Finance事業        事業
     売上高
      外部顧客への売
                8,776,214       459,354     9,235,568        83,337     9,318,905          ―  9,318,905
      上高
      セグメント間の
      内部売上高又は              ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―
      振替高
         計       8,776,214       459,354     9,235,568        83,337     9,318,905          ―  9,318,905
     セグメント利益
                 882,131      △ 46,648      835,482      △ 78,989      756,493     △ 157,604      598,888
     又は損失(△)
     セグメント資産           41,723,235        83,401    41,806,637        926,846     42,733,483       1,245,656      43,979,140
     その他の項目

      減価償却費            185,127         ―   185,127         ―   185,127         ―   185,127

      持分法適用会社
                2,528,096          ―  2,528,096          ―  2,528,096      1,512,045      4,040,142
      への投資額
      有形固定資産及
      び無形固定資産           101,979         ―   101,979         ―   101,979         ―   101,979
      の増加額
     (注)1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業開発・事業インキュ
         ベーション等を含んでおります。
       2 (1)    セグメント利益又は損失の調整額△157,604千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であ
           り、その主なものは本社の管理部門に係る費用であります。
         (2)  セグメント資産の調整額1,245,656千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、その主
           なものは現金及び預金並びに事務所の保証金等の当社の資産等であります。
       3 セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
                                  74/100










                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      【関連情報】
     前連結会計年度(自           2017年10月1日         至   2018年9月30日)
    1  製品及びサービスごとの情報
      セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    2  地域ごとの情報

     (1)  売上高
                                        (単位:千円)
       日本         タイ       カンボジア        東南アジア他           合計
        422,852        6,103,205         1,943,769         1,525,764         9,995,591

    (注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     (2)  有形固定資産

                                        (単位:千円)
       日本       カンボジア          タイ       東南アジア他           合計
           208       87,579        249,314         69,880        406,984

    3  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への売上高のうち、特定顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10%以上を占めるものがないため、
     記載を省略しております。
     当連結会計年度(自           2018年10月1日         至   2019年9月30日)

    1  製品及びサービスごとの情報
      セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    2  地域ごとの情報

     (1)  売上高
                                        (単位:千円)
       日本         タイ       カンボジア        東南アジア他           合計
        542,691        5,935,561         1,408,054         1,432,598         9,318,905

    (注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     (2)  有形固定資産

                                                (単位:千円)
       日本       カンボジア          タイ       ミヤンマー        東南アジア他           合計
           208       53,763        204,198         57,663         30,003        345,836

    3  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への売上高のうち、特定顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10%以上を占めるものがないため、
     記載を省略しております。
                                  75/100




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
     前連結会計年度(自           2017年10月1日         至   2018年9月30日)
      該当事項はありません。
     当連結会計年度(自           2018年10月1日         至   2019年9月30日)

      該当事項はありません。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

     前連結会計年度(自           2017年10月1日         至   2018年9月30日)
                                                (単位:千円)
                  報告セグメント
                                 その他        全社・消去          合計
             Digital    Finance
                         計
                事業
     当期償却額            156,692         156,692            ―         ―      156,692
     当期末残高           1,597,090         1,597,090             ―         ―    1,597,090

     当連結会計年度(自           2018年10月1日         至   2019年9月30日)

                                                (単位:千円)
                  報告セグメント
                                 その他        全社・消去          合計
             Digital    Finance
                         計
                事業
     当期償却額            148,583         148,583            ―         ―      148,583
     当期末残高           1,321,061         1,321,061             ―         ―    1,321,061

      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

     前連結会計年度(自           2017年10月1日         至   2018年9月30日)
      該当事項はありません。
     当連結会計年度(自           2018年10月1日         至   2019年9月30日)

      該当事項はありません。
                                  76/100









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       【関連当事者情報】
    1  関連当事者との取引
     (1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       連結財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主
       前連結会計年度(自           2017年10月1日         至   2018年9月30日)
                              議決権等
         会社等の         資本金又
                       事業の内容       の所有    関連当事者          取引金額          期末残高
     種類    名称又は     所在地    は出資金                      取引の内容           科目
                        又は職業     (被所有)割合      との関係          (千円)          (千円)
          氏名         (千円)
                               (%)
                                        資金の借入
                                              198,500
                                         (注1)
                                                  関係会社短
                                                        256,223
                                                  期借入金
                                       資金の返済 
                                               30,000
                                         (注1)
                                        利息の支払
        昭和ホール               グループ会社       (被所有)
                                               5,545   未払利息       31,967
              千葉県                     株式の保
                                         (注1)
     親会社    ディングス株          5,651,394     の統括及び経        直接
              柏市                     有
        式会社               営指導        63.22
                                        新株予約権
                                                958  新株予約権
                                                           ―
                                         行使
                                       経営指導料の
                                         支払い      33,600   未払金       3,424
                                         (注2)
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)   資金の貸付及び資金の借入については、貸付期間及び借入期間並びに財務状況を勘案し取引条件を決定してお
        ります。
     (注2)   新経営指導料の取り決めについては、業務内容を勘案し協議の上、決定しております。
       当連結会計年度(自           2018年10月1日         至   2019年9月30日)

                              議決権等
         会社等の         資本金又
                       事業の内容       の所有    関連当事者          取引金額          期末残高
     種類    名称又は     所在地    は出資金                      取引の内容           科目
                        又は職業     (被所有)割合      との関係          (千円)          (千円)
          氏名         (千円)
                               (%)
                                        資金の借入
                                              141,000
                                         (注1)
                                                  関係会社短
                                                        353,894
                                                  期借入金
                                       資金の返済 
                                               43,329
                                         (注1)
        昭和ホール               グループ会社       (被所有)
              千葉県                     株式の保
     親会社    ディングス株          5,651,394     の統括及び経        直接
                                        利息の支払
              柏市                     有
                                               7,969   未払利息       39,937
        式会社               営指導        63.21
                                         (注1)
                                       経営指導料の
                                         支払い      33,600   未払金       3,424
                                         (注2)
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)   資金の貸付及び資金の借入については、貸付期間及び借入期間並びに財務状況を勘案し取引条件を決定してお
        ります。
     (注2)   新経営指導料の取り決めについては、業務内容を勘案し協議の上、決定しております。
                                  77/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     (2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
      ①   連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
       前連結会計年度(自           2017年10月1日         至   2018年9月30日)
                              議決権等
         会社等の         資本金又
                       事業の内容       の所有     関連当事者          取引金額          期末残高
     種類    名称又は     所在地    は出資金                      取引の内容           科目
                        又は職業     (被所有)割合      との関係          (千円)          (千円)
          氏名        (千バーツ)
                               (%)
                                        未収利息の
                                        発生と回収
                                                 ― 未収利息        ―
                                        (純額)
                                         (注1)
                                        利息の受取
                                                 ― 短期貸付金      87,193
        P.P.Coral
                       Zeavola
              タイ王                所有
                                         (注1)
     関連会
        Resort      国バン     260,000           間接    資金援助
                       Resortの保
     社
                                        貸付金の回
              コク市                64.00
                       有・運営
        Co.,Ltd.
                                          収
                                              117,751    長期貸付金      221,414
                                         (注1)
                                        長期未収入
                                                  長期未収入
                                        金の回収
                                                 ―       118,725
                                                  金
                                         (注2)
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)   連結子会社であるEngine            Holdings     Asia   PTE.LTD.が資金の貸付けを行っております。資金の貸付けにつきま
        しては、資金の有効活用を目的とした貸付けであり、当事者間の契約に基づく返済スケジュールに従って回収
        を行っております。なお、利息については、市場金利を勘案し、合理的に決定しております。
     (注2)   連結子会社であるEngine            Holdings     Asia   PTE.LTD.が長期未収入金を有しております。当該長期未収入金につ
        きましては、当事者間の契約に基づく返済スケジュールに従って回収を行っております。
       当連結会計年度(自           2018年10月1日         至   2019年9月30日)

                              議決権等
         会社等の         資本金又
                       事業の内容       の所有     関連当事者          取引金額          期末残高
     種類    名称又は     所在地    は出資金                      取引の内容           科目
                        又は職業     (被所有)割合      との関係          (千円)          (千円)
          氏名        (千バーツ)
                               (%)
                                        未収利息の
                                        発生と回収
                                                 ― 未収利息        ―
                                        (純額)
                                         (注1)
                                        利息の受取
                                               11,634   短期貸付金      142,323
        P.P.Coral
                       Zeavola
              タイ王                所有
                                         (注1)
     関連会
        Resort      国バン     260,000           間接    資金援助
                       Resortの保
     社
                                        貸付金の回
              コク市                64.00
                       有・運営
        Co.,Ltd.
                                          収
                                               85,393   長期貸付金      84,784
                                         (注1)
                                        長期未収入
                                                  長期未収入
                                        金の回収
                                                 ―       139,776
                                                  金
                                         (注2)
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)   連結子会社であるEngine            Holdings     Asia   PTE.LTD.が資金の貸付けを行っております。資金の貸付けにつきま
        しては、資金の有効活用を目的とした貸付けであり、当事者間の契約に基づく返済スケジュールに従って回収
        を行っております。なお、利息については、市場金利を勘案し、合理的に決定しております。
     (注2)   連結子会社であるEngine            Holdings     Asia   PTE.LTD.が長期未収入金を有しております。当該長期未収入金につ
        きましては、当事者間の契約に基づく返済スケジュールに従って回収を行っております。
                                  78/100







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      ②   連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
       前連結会計年度(自           2017年10月1日         至   2018年9月30日)
                               議決権等
          会社等の         資本金又
                               の所有
                         事業の内容           関連当事者           取引金額          期末残高
      種類     名称又は     所在地    は出資金                     取引の内容           科目
                              (被所有)割
                         又は職業           との関係           (千円)          (千円)
                                合
           氏名        (千バーツ)
                                (%)
                                         仮払金の発
                                         生と回収
                British
                               (被所有)
                   (千USD)
          A.P.F.Group
                                         (純額)
                Virgin          投資業      間接                 85  仮払金       15,143
           Co.,Ltd
                     50
                               67.02
                Islands
                                         (注2)
                                         (注5)
                                         ソフトウェ
                                         ア使用料
                                               13,641   未収入金      25,016
                                         (注6)
                                         仮払金の発
                                         生と回収
          Cambodian
                カンボ
                                         (純額)
                                                △120   仮払金       215
          People   Micro
                ジア王      ―   保険業        ―     ―
          Insurance
                                         (注2)
                国
          PLC.
                                         (注5)
                                         未収入金の
     親会社の
                                         発生と回
     役員が議
                                              △10,912     未収入金        ―
     決権の過
                                        収 (純額)
     半数を所
                                         (注5)
     有してい
                                         未収入金
     る会社
                                              △71,265    未収入金       5,312
                                        (注3)(注5)
                                         ソフトウェ
                                         ア使用料
                                                6,852   未収入金      12,908
                                         (注6)
                                         前渡金の減
          APF
                タイ王
                                          少
                     ―   卸売業        ―     ―
                                               18,411   前渡金      112,817
          Trading   Plc.   国
                                         (注4)
                                         (注5)
                                         仮払金の発
                                         生と回収
                                         (純額)      3,148   仮払金      559,898
                                         (注2)
                                         (注5)
                                         資金の借入
                                         と返済
                                         (純額)       △781  短期借入金         ―
                                         (注1)
                                         (注5)
                                         利息の支払
                               (被所有)
     親会社の
          此下益司        ―      ―     親会社役員       間接      ―             468  未払費用       255
                                         (注1)
     役員
                               67.02
                                         (注5)
                                         仮払金の発
                                         生と回収 
                                         (純額)  
                                              △19,561    仮払金       8,993
                                         (注2)
                                         (注5)
     (注)   取引条件及び取引条件の決定方針等
      1  連結子会社であるGL          Finance    PLC.及びEngine        Holdings     Asia   PTE.LTD.並びにGroup          Lease   Holdings     PTE.LTD.
       が上記関連当事者から資金の借入を受けております。当該資金の借入は短期的な運転資金の補充及び事業拡大を
       サポートするためのものであり、利息については市場金利を勘案し合理的に決定しております。なお担保提供は
       行っておりません。
      2  連結子会社GL       Finance    PLC.及びEngine        Holdings     Asia   PTE.LTD.並びにGroup          Lease   Holdings     PTE.LTD.が上記
       関連当事者に対して資金の仮払を行っております。当該資金の支出は上記関連当事者の負担に帰属する諸経費に
       ついて一時的な立替を行っているものであり、将来において返済される予定のものです。
      3  連結子会社であるGL          Finance    PLC.は農機具リース事業の顧客から没収した農機具の一部を上記関連当事者に売
       却しており、当該取引に係る未収入金を有しております。当該関連当事者に対する売却価額は、没収した農機具
       に係るリース債権残額により決定しております。
      4  連結子会社であるGL          Finance    PLC.は、オートバイリース事業のリース対象となるオートバイの仕入に関して上
       記関連当事者を仲介して仕入を行うために前渡金を支払っております。当該前渡金はGL                                         Finance    PLC.と上記関
       連当事者との間の交渉に基づき取引条件を決定しております。
      5  関連当事者への純債権に対し当連結会計年度において、合計740,050千円の貸倒引当金を計上しております。
      6  連結子会社であるGroup           Lease   Holdings     PTE.LTD.との取引であります。使用料については、独立第三者間取引
       と同様の一般的な取引条件で契約により決定しております。  
                                  79/100


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       当連結会計年度(自           2018年10月1日         至   2019年9月30日)
                               議決権等
          会社等の         資本金又
                               の所有
                         事業の内容           関連当事者           取引金額          期末残高
      種類     名称又は     所在地    は出資金                     取引の内容           科目
                              (被所有)割
                         又は職業           との関係           (千円)          (千円)
                                合
           氏名        (千バーツ)
                                (%)
                                         ソフトウェ
                                         ア使用料
                                                5,284   未収入金      23,541
                                         (注1)
          Cambodian
                カンボ
                                         仮払金の発
          People   Micro
                ジア王      ―   保険業        ―     ―
          Insurance
                                         生と回収
                国
          PLC.
                                         (純額)
                                                 △5  仮払金       209
                                         (注2)
                                         (注5)
     役員の
                                         未収入金
     近親者
                                          (注3)     △5,312    未収入金        ―
     が議決
                                         (注5)
     権の過
                                         ソフトウェ
     半数を
                                         ア使用料
                                                2,642   未収入金      11,770
     所有し
                                         (注1)
     ている
                                         前渡金の増
     会社
          APF
                タイ王
                     ―   卸売業        ―     ―
                                          加
          Trading   Plc.   国
                                               211,548    前渡金      324,366
                                         (注4)
                                         (注5)
                                         仮払金の発
                                         生と回収
                                         (純額)     △10,076    仮払金      549,822
                                         (注2)
                                         (注5)
                                         利息の支払
                                                 44 未払費用       299
                                         (注5)
                               (被所有)
     役員の近                                    仮払金の発
          此下益司
                 ―     ―     ―          ―
                                間接
     親者                                    生と回収 
                               67.01
                                         (純額)  
                                               △7,289    仮払金       1,704
                                         (注2)
                                         (注5)
     (注)   取引条件及び取引条件の決定方針等
      1  連結子会社であるGroup           Lease   Holdings     PTE.LTD.との取引であります。使用料については、独立第三者間取引
       と同様の一般的な取引条件で契約により決定しております。
      2  連結子会社GL       Finance    PLC.及びEngine        Holdings     Asia   PTE.LTD.並びにGroup          Lease   Holdings     PTE.LTD.が上記
       関連当事者に対して資金の仮払を行っております。当該資金の支出は上記関連当事者の負担に帰属する諸経費に
       ついて一時的な立替を行っているものであり、将来において返済される予定のものです。
      3  連結子会社であるGL          Finance    PLC.は農機具リース事業の顧客から没収した農機具の一部を上記関連当事者に売
       却しており、当該取引に係る未収入金を有しております。当該関連当事者に対する売却価額は、没収した農機具
       に係るリース債権残額により決定しております。
      4  連結子会社であるGL          Finance    PLC.は、オートバイリース事業のリース対象となるオートバイの仕入に関して上
       記関連当事者を仲介して仕入を行うために前渡金を支払っております。当該前渡金はGL                                         Finance    PLC.と上記関
       連当事者との間の交渉に基づき取引条件を決定しております。
      5  関連当事者への純債権に対し当連結会計年度において、合計577,568千円の貸倒引当金を計上しております。
                                  80/100







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    2   親会社又は重要な関連会社に関する注記
     (1)  親会社情報
       昭和ホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
       A.P.F.Group      Co.,Ltd.(非上場)
     (2)  重要な関連会社の要約財務諸表

       当連結会計年度において、重要な関連会社はCommercial                          Credit    and  Finance    PLCであり、その要約財務諸表は以
      下の通りであります。
                             (単位:千LKR)
       (貸借対照表項目)
         資産合計                        80,110,746
         負債合計                        68,123,749

         純資産合計                        11,986,997

       (損益計算書項目)

         総収入                        21,883,625
         税引前当期純利益金額                         2,841,771
         当期純利益金額                         2,078,678
      (注)上記関連会社の決算日は3月31日であり連結決算日と一致しておりません。上表に記載の数値は、同社の2019
        年3月31日を決算日とする事業年度の決算数値を用いております。
                                  81/100











                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (1株当たり情報)
              前連結会計年度                           当連結会計年度

            (自    2017年10月1日                        (自    2018年10月1日
             至   2018年9月30日)                         至   2019年9月30日)
                         220円   71銭                       210円     86銭
     1株当たり純資産額                           1株当たり純資産額
                          2円  09銭                       △12円     53銭

     1株当たり当期純利益金額                           1株当たり当期純損失金額
     潜在株式調整後1株当たり                           潜在株式調整後1株当たり
                          2円  08銭
                                                         ―
     当期純利益金額                           当期純利益金額
     (注)1. 当連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在するものの、1株
        当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
     (注)2. 1株当たり当期純利益金額又は1株当たり当期純損失金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の
        算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   前連結会計年度             当連結会計年度

                                 (自    2017年10月1日          (自    2018年10月1日
                   項目
                                  至   2018年9月30日)           至   2019年9月30日)
         1株当たり当期純利益金額
          親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株
                                         74,042           △448,133
          主に帰属する当期純損失(△)(千円)
          普通株主に帰属しない金額(千円)                                  ―             ―
          普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利
          益又は親会社株主に帰属する当期純損失(△)                                74,042           △448,133
          (千円)
          期中平均株式数(株)                              35,453,164             35,755,078
         潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

          親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)                                  ―             ―
           (うち支払利息(税額相当額控除後))
                                            ―             ―
          普通株式増加数(株)                                63,398               ―
            (うち新株予約権)                                63,398               ―
                                 ・ストック・オプション             ・ストック・オプション
                                 としての新株予約権             としての新株予約権
         希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
                                 ・第3回無担保転換社債             ・第3回無担保転換社債
         当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株
                                 型新株予約権             型新株予約権
         式の概要
                                 ・第10回新株予約権             ・第10回新株予約権
                                 ・GL発行転換社債             ・GL発行転換社債
                                  82/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      ⑤  【連結附属明細表】
        【社債明細表】
                                当期首残高       当期末残高       利率

       会社名           銘柄       発行年月日                        担保    償還期限
                                 (千円)       (千円)      (%)
     株式会社ウェッジ                      2016年         16,000         ―          2019年
               武蔵野銀行私募債                                 0.36   なし
                                  ( 16,000    )    (  ― )
     ホールディングス                     9月9日                           9月9日
     株式会社ウェッジ         第3回無担保転換社債型             2018年               58,000            2020年
                                   58,000           2.50   なし
              新株予約権付社債                           (58,000)
     ホールディングス                     9月3日                           9月2日
              2016年第2回無担保社
    Group   Lease   PCL.                 2016年       5,188,008           ―          2019年
              債(Kasikorn       Bank
                                              2.84   なし
                                ( 5,188,008     )    (  ― )
       (注2)                   9月29日                           9月29日
              PCL.の部分的保証付)
              無担保転換社債 
    Group   Lease   PCL. 
                                        14,035,653
                           2016年                           2021年
                                  14,936,389
              (JTRUST    ASIA                     {130百USD}       5.00   なし
     (注2)(注3)
                                {130百USD}
                          8月1日                           7月31日
                                       (14,035,653)
       (注6)
              PTE.LTD.限定)
              無担保転換社債 
    Group   Lease   PCL. 
                                        5,412,520
                           2017年                           2020年
                                  5,551,373
              (JTRUST    ASIA                     {50百USD}       5.00   なし
     (注2)(注3)
                                 {50百USD}
                          3月20日                            3月20日
                                        (5,412,520)
       (注6)
              PTE.LTD.限定)
              無担保転換社債 
                                        2,165,008
    Group   Lease   PCL.     (Creation            2017年                           2020年
                                  2,220,515
                                        {20百USD}       5.00   なし
                                 {20百USD}
     (注2)(注3)         Investments      Sri     3月30日                            3月30日
                                        (2,165,008)
              Lanka限定)
                                 27,970,286
                                        21,671,182
        合計            ―         ―                   ―    ―     ―
                                ( 5,204,008     )
                                        (7,635,528)
     (注) 1  (  )内書は、1年以内の償還予定額であります。
        2 当該社債及び転換社債は、外国において発行したものであるため「当期末残高」欄に外貨建の金額を{付
          記}しております。なお当該社債は割引発行を行っております。
        3   転換社債の内容

                                転換により発行すべき株式の内
             会社名          転換の条件                         転換を請求できる期間
                                       容
                    Group   Lease   PCL.株式 
                                                 自 2016年8月1日
          Group   Lease   PCL.                Group   Lease   PCL.普通株式
                    1株あたり40タイバー
                                                 至 2021年7月31日
                    ツの割合をもって転換
                    Group   Lease   PCL.株式 
                                                 自 2017年3月20日
          Group   Lease   PCL.                Group   Lease   PCL.普通株式
                    1株あたり70タイバー
                                                 至 2020年3月20日
                    ツの割合をもって転換
                    Group   Lease   PCL.株式 
                                                 自 2017年3月30日
          Group   Lease   PCL.                Group   Lease   PCL.普通株式
                    1株あたり70タイバー
                                                 至 2020年3月30日
                    ツの割合をもって転換
        4   転換社債型新株予約権付社債の内容

                                新株予約権の行使

                  新株予約     株式の    発行価額の              新株予約権
           発行すべき                     により発行した株               新株予約権の      代用振込みに
                  権の発行    発行価格      総額             の付与割合
           株式の内容                     式の発行価額の総                行使期間      関する事項
                   価額    (円)    (百万円)                (%)
                                額(百万円)
                                               自 2018年
          株式会社ウェッジ
                                                 9月3日
                   無償     189     116       58       100            (注)
          ホールディングス
                                               至 2020年
            普通株式
                                                 9月2日
          (注)新株予約権の行使に際して出資される財産の内容は、当該新株予約権に係る本社債を出資するものと
             する。     
        5   連結決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。

             1年以内        1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内
             (千円)          (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
              7,635,528         14,035,653              ―          ―          ―
        6   追加情報(JTRUST         ASIA   PTE.LTD.等との係争について)に記載のとおり、即時一括弁済等を請求されてお

          り、係争中です。
                                  83/100


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
        【借入金等明細表】
                       当期首残高         当期末残高         平均利率

           区分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (%)
                                                    ―
     短期借入金                     72,500         69,029          9.20
                                                    ―

     関係会社短期借入金                     256,223         353,894           3.0
                                                    ―

     1年以内に返済予定の長期借入金                     83,193         17,723          3.75
     長期借入金(1年以内に返済予定
                                                    ―
                          16,904           ―         ―
     のものを除く。)
                                              ―      ―
     その他有利子負債                        ―         ―
                                              ―      ―

           合計              428,821         440,647
     (注)   1   平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
     (2)  【その他】

       当連結会計年度における四半期情報等
         (累計期間)            第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度

     売上高(千円)                   2,496,027          4,941,320          7,176,668          9,318,905

     税金等調整前四半期純利益金
                         15,919         193,396          202,180          212,652
     額(千円)
     親会社株主に帰属する四半期
                       △159,739          △275,245          △354,386          △448,133
     純損失金額(△) (千円)
     1株当たり四半期純損失金額
                         △4.47          △7.7         △9.91         △12.53
     (△)(円)
         (会計期間)            第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

     1株当たり四半期純損失金額

                         △4.47          △3.23          △2.21          △2.62
     (△)(円)
                                  84/100









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    2  【財務諸表等】
     (1)   【財務諸表】
       ①【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                100,783               24,544
        受取手形及び売掛金                                54,689              64,924
        商品及び製品                                  385              311
        仕掛品                                12,257              18,917
                                     ※1  3,790,678            ※1  3,723,278
        関係会社短期貸付金
                                      ※1  147,964            ※1  109,108
        その他
                                       △ 152,875              △ 98,168
        貸倒引当金
        流動資産合計                               3,953,882              3,842,918
      固定資産
        有形固定資産
         工具、器具及び備品                                208              208
                                          208              208
           工具、器具及び備品(純額)
         有形固定資産合計                                208              208
        投資その他の資産
         関係会社株式                             3,832,222              3,832,222
                                      ※1  34,870              ※1   ―
         関係会社長期貸付金
         破産更生債権等                               4,906              4,906
         敷金及び保証金                               27,688              27,688
         その他                               6,010              40,896
                                       △ 45,828             △ 45,828
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             3,859,868              3,859,884
        固定資産合計                               3,860,077              3,860,093
      資産合計                                7,813,960              7,703,012
                                  85/100










                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                21,959              19,452
        1年内償還予定の社債                                16,000                 ―
        1年内償還予定の転換社債                                   ―            58,000
                                      ※1  256,223            ※1  353,894
        関係会社短期借入金
                                      ※1  15,919            ※1  12,094
        未払金
        未払法人税等                                 1,772              5,577
        返品調整引当金                                  110              122
                                      ※1  42,818            ※1  57,309
        その他
        流動負債合計                                354,804              506,450
      固定負債
        転換社債                                58,000                 ―
                                         1,071               430
        その他
        固定負債合計                                59,071                430
      負債合計                                 413,875              506,881
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               4,007,892              4,007,892
        資本剰余金
         資本準備金                             3,530,595              3,530,595
                                        199,896              199,896
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                             3,730,492              3,730,492
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                       △ 301,195             △ 505,149
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             △ 301,195             △ 505,149
        自己株式                               △ 52,401             △ 52,401
        株主資本合計                               7,384,788              7,180,834
      新株予約権                                  15,296              15,296
      純資産合計                                7,400,084              7,196,130
     負債純資産合計                                  7,813,960              7,703,012
                                  86/100









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       ②【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                至 2018年9月30日)               至 2019年9月30日)
     売上高                                   422,852              459,354
                                        458,135              489,557
     売上原価
     売上総損失(△)                                  △ 35,282             △ 30,203
                                    ※1 , ※2  214,913           ※1 , ※2  174,049
     販売費及び一般管理費
     営業損失(△)                                  △ 250,196             △ 204,252
     営業外収益
                                       ※2  1,153             ※2  439
      受取利息
      為替差益                                  7,137                -
      貸倒引当金戻入額                                    -            54,707
                                         6,365              6,231
      その他
      営業外収益合計                                  14,656              61,378
     営業外費用
                                       ※2  5,668            ※2  8,013
      支払利息
      社債利息                                   747             1,602
      為替差損                                    -            47,369
      社債発行費                                  12,750                 -
      貸倒引当金繰入額                                  1,066                -
                                           9             295
      その他
      営業外費用合計                                  20,243              57,279
     経常損失(△)
                                       △ 255,782             △ 200,154
                                       △ 255,782             △ 200,154
     税引前当期純損失(△)
     法人税、住民税及び事業税                                    3,800              3,800
     法人税等合計                                    3,800              3,800
     当期純損失(△)                                  △ 259,582             △ 203,954
                                  87/100











                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     【製造原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                           (自    2017年10月1日               (自    2018年10月1日
                            至   2018年9月30日)                至   2019年9月30日)
                     注記                構成比                  構成比
           区分               金額(千円)                  金額(千円)
                     番号                (%)                  (%)
     Ⅰ   労務費
                               307,388        66.4          320,557       66.96
     Ⅱ   経費
                               155,855                  158,180
                     ※1                 33.6                  33.04
         当期総製造費用                                 100.0                  100.0
                               463,243                  478,737
                                7,716                  11,725
         仕掛品期首たな卸高
           合計
                               470,960                  490,463
         仕掛品期末たな卸高                           11,725                  18,397
       当期製品製造原価
                     ※2          459,234                  472,065
     (注)※1       主な内訳は、次のとおりであります。

                項目             前事業年度(千円)                 当事業年度(千円)
          外注費                             72,438                 77,855
          地代家賃                             21,922                 21,007
          接待交際費                             19,487                 15,050
          旅費交通費                             19,943                 17,398
         ※2    当期製品製造原価と売上原価の調整表

                区分             前事業年度(千円)                 当事業年度(千円)
          当期製品製造原価                            459,234                 472,065
          商品売上原価                            △1,099                 17,491
          売上原価                            458,135                 489,557
         (注)前事業年度の商品売上原価がマイナスとなっているのは、返品調整引当金の戻し処理を行ったことに
            よります。
        (原価計算の方法)

        当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算であります。
                                  88/100









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
       ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2017年10月1日 至          2018年9月30日)
                                                   (単位:千円)

                                  株主資本
                          資本剰余金              利益剰余金
                                    その他利益剰
                資本金                                自己株式     株主資本合計
                                      余金
                         その他資本剰     資本剰余金合           利益剰余金合
                    資本準備金
                           余金      計           計
                                    繰越利益剰余
                                      金
     当期首残高           3,977,648     3,500,351      199,896     3,700,247      △ 41,612     △ 41,612     △ 52,401    7,583,882
     当期変動額
     新株の発行(新株予
                 1,244     1,244           1,244                      2,488
     約権の行使)
     新株の発行(新株予
                 29,000     29,000           29,000                      58,000
     約権付社債の転換)
     当期純損失(△)                                △ 259,582     △ 259,582          △ 259,582
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計            30,244     30,244        ―   30,244    △ 259,582     △ 259,582        ―  △ 199,094
     当期末残高           4,007,892     3,530,595      199,896     3,730,492     △ 301,195     △ 301,195     △ 52,401    7,384,788
               新株予約権     純資産合計

     当期首残高            9,299    7,593,181

     当期変動額
     新株の発行(新株予
                      2,488
     約権の行使)
     新株の発行(新株予
                      58,000
     約権付社債の転換)
     当期純損失(△)               △ 259,582
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純            5,997     5,997
     額)
     当期変動額合計            5,997    △ 193,097
     当期末残高            15,296    7,400,084
                                  89/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     当事業年度(自       2018年10月1日 至          2019年9月30日)
                                                   (単位:千円)

                                  株主資本
                          資本剰余金              利益剰余金
                                    その他利益剰
                資本金                                自己株式     株主資本合計
                                      余金
                         その他資本剰     資本剰余金合           利益剰余金合
                    資本準備金
                           余金      計           計
                                    繰越利益剰余
                                      金
     当期首残高           4,007,892     3,530,595      199,896     3,730,492     △ 301,195     △ 301,195     △ 52,401    7,384,788
     当期変動額
     新株の発行(新株予
     約権の行使)
     新株の発行(新株予
     約権付社債の転換)
     当期純損失(△)                                △ 203,954     △ 203,954          △ 203,954
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計              ―     ―     ―     ―  △ 203,954     △ 203,954        ―  △ 203,954
     当期末残高           4,007,892     3,530,595      199,896     3,730,492     △ 505,149     △ 505,149     △ 52,401    7,180,834
               新株予約権     純資産合計

     当期首残高            15,296    7,400,084

     当期変動額
     新株の発行(新株予
     約権の行使)
     新株の発行(新株予
     約権付社債の転換)
     当期純損失(△)               △ 203,954
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計              ―  △ 203,954
     当期末残高            15,296    7,196,130
                                  90/100








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    1   有価証券の評価基準及び評価方法
      子会社株式及び関連会社株式
       移動平均法による原価法
    2   たな卸資産の評価基準及び評価方法

     (1)  商品及び製品         主として総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法に
                より算定)によっております。
     (2)  仕掛品         個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
                によっております。
    3   固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
       定率法及び定額法
       耐用年数は次のとおりであります。
        工具、器具及び備品              3~15年
    4  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    5   引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
      いては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  返品調整引当金
       音楽出版物(主としてCD)の返品による損失に備えるため、一定期間の返品実績率に基づいて算出した返品損失
      見込額を計上しております。
    6   重要な繰延資産の処理方法

     (1)  社債発行費
       支出時に全額費用として計上しております。
     (2)  株式交付費
       支出時に全額費用として計上しております。
    7   その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      消費税等の処理方法
       税抜方式によっております。
                                  91/100






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (貸借対照表関係)
      ※1 関係会社に対する資産及び負債
                            前事業年度
                                              当事業年度
                           (2018年9月30日)
                                            (2019年9月30日)
     短期金銭債権                            3,922,004千円                 3,815,531千円
     長期金銭債権                             34,870千円                    ―千円
     短期金銭債務                             291,615千円                 397,256千円
      (損益計算書関係)

     㯿ᄰŒ꥘묰歜帰夰讌뭵⠰渰䨰䨰蠰崰湒牔࠰潒䵎譩浞瑞ꘀ㄀㗿԰ş华譩浞瑞ꘀ㧿԰Ŏ'ⱻꅴڌ묰歜帰夰讌뭵⠰渰䨰䨰蠰崰
      割合は前事業年度85%、当事業年度91%であります。
       主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                              前事業年度                当事業年度
                           (自    2017年10月1日             (自    2018年10月1日
                            至   2018年9月30日)              至   2019年9月30日)
       役員報酬                         13,893   千円             13,860   千円
       給料                         30,745   千円             24,418   千円
       広告宣伝費                         18,403   千円             6,078   千円
       減価償却費                            ― 千円               ― 千円
       地代家賃                         10,551   千円             10,716   千円
       支払手数料                        106,025    千円             92,221   千円
     ※2 関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額

                              前事業年度                 当事業年度
                            (自    2017年10月1日              (自    2018年10月1日
                             至 2018年9月30日)                至   2019年9月30日)
       営業取引(販売費及び一般管理費)                         33,600    千円            33,600    千円
       営業取引以外の取引                         6,698    千円            7,902    千円
      (有価証券関係)

     前事業年度(2018年9月30日)
      子会社株式(貸借対照表計上額                関係会社株式3,832,222千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
     難と認められることから、記載しておりません。
     当事業年度(2019年9月30日)

      子会社株式(貸借対照表計上額                関係会社株式3,832,222千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
     難と認められることから、記載しておりません。
                                  92/100







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    1   繰延税金資産の発生の主な原因別内訳
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年9月30日)              (2019年9月30日)
        繰延税金資産
         たな卸資産評価損                            3,731千円              3,957千円
         貸倒引当金繰入超過額                           57,365千円              44,098千円
         返品調整引当金                             31千円              37千円
         関係会社株式評価損                           14,884千円              16,401千円
         減価償却超過額                            2,260千円              1,775千円
         繰越欠損金                           173,465千円              239,497千円
         減損損失否認                             681千円              529千円
         認定利息                           41,972千円              67,494千円
                                     2,689千円               158千円
         その他
        繰延税金資産小計
                                    297,082千円              373,950千円
                                   △297,082千円              △373,950千円
        評価性引当額
                                                     ―
        繰延税金資産合計                               ―
    2   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目の内訳
     前事業年度(2018年9月30日)
      税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
     当事業年度(2019年9月30日)

      税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
                                  93/100












                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
      ④ 【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                        当期末減価
                                        償却累計額             差引当期末
              当期首残高       当期増加額       当期減少額       当期末残高             当期償却額
                                        又は償却累               残高
      資産の種類
              (千円)       (千円)       (千円)       (千円)             (千円)
                                         計額            (千円)
                                        (千円)
     有形固定資産
     工具器具備品             208        ―       ―      208        ―       ―      208
     有形固定資産計             208        ―       ―      208        ―       ―      208
        【引当金明細表】

                                  当期減少額        当期減少額

                  当期首残高        当期増加額                         当期末残高
         科目                         (目的使用)         (その他)
                   (千円)        (千円)                         (千円)
                                   (千円)        (千円)
     貸倒引当金                198,704           ―        ―      54,707        143,997
     返品調整引当金                  110         12         ―        ―       122

     (注)貸倒引当金の当期減少額(その他)は洗替による戻入額であります。
     (2)   【主な資産及び負債の内容】

      連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。
     (3)     【その他】

       該当事項はありません。
                                  94/100












                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    第6   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             10月1日から9月30日まで

     定時株主総会             12月中

     基準日             9月30日

                  3月31日
     剰余金の配当の基準日
                  9月30日
     1単元の株式数             100株
     単元未満株式の買取り

       取扱場所             東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部

       株主名簿管理人             東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 三井住友信託銀行株式会社

       取次所             三井住友信託銀行株式会社 各支店

       買取手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                  電子公告とする。ただし、電子公告によることができない事故その他やむを得ない事
                  由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
     公告掲載方法
                  公告掲載URL
                  http://www.wedge-hd.com
     株主に対する特典             該当事項はありません。
     (注) 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
        1      会社法第189条第2項各号に掲げる権利
        2      会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
        3      募集株式または募集新株予約権の割当を受ける権利
                                  95/100











                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    第7 【提出会社の参考情報】
    1 【提出会社の親会社等の情報】

       当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等は、A.P.F.Group                                     Co.,Ltd.であります。
    2 【その他の参考情報】

       当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
        事業年度(第17期)(自            2017年10月1日         至   2018年9月30日)
        2018年12月28日関東財務局長に提出。
      (2)  内部統制報告書及びその添付書類

        事業年度(第17期)(自            2017年10月1日         至   2018年9月30日)
        2018年12月28日関東財務局長に提出。
      (3)  四半期報告書及び確認書

        第18期第1四半期(自            2018年10月1日         至   2018年12月31日)
        2019年2月14日関東財務局長に提出。
        第18期第2四半期(自            2019年1月1日         至   2019年3月31日)

        2019年5月15日関東財務局長に提出。
        第18期第3四半期(自            2019年4月1日         至   2019年6月30日)

        2019年8月14日関東財務局長に提出。
      (4)  臨時報告書

        2018年12月25日関東財務局長に提出。
        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定(株主総会における議決権行使の結果)に基
       づく臨時報告書であります。
        2019年12月24日関東財務局長に提出。

        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定(株主総会における議決権行使の結果)に基
       づく臨時報告書であります。
                                  96/100









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                  97/100



















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2019年12月27日
    株式会社ウェッジホールディングス

     取 締 役 会         御中
                         監査法人アリア

                           代表社員
                                    公認会計士
                                           茂 木 秀 俊           印
                           業務執行社員
                           代表社員
                                    公認会計士
                                           山 中 康 之           印
                           業務執行社員
    <財務諸表監査>
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社ウェッジホールディングスの2018年10月1日から2019年9月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すな
    わち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー
    計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
    連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
    策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
    当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
    される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
    ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
    内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
    積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、限定付適正意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    限定付適正意見の根拠

    (追加情報)に関する注記(連結子会社Group                      Lease   Holdings     PTE.LTD.が保有する貸付債権等について)に記載され
    ているとおり、会社の連結子会社であるGroup                       Lease   PCL.(以下「GL」という。)の子会社Group                      Lease   Holdings
    PTE.LTD.が保有する貸付債権等(以下「GLH融資取引」という。)に関連して、GLは、2017年10月16日及び同月
    19日に、タイ証券取引委員会(以下「タイSEC」という。)からGL元役員の不正行為や利息収入の過大計上などの
    指摘を受け、現在、タイ法務省特別捜査局による調査が行われている。この指摘に対し会社グループでは第三者委員会
    を設置しGLH融資取引を調査等しているが、                      タイSEC指摘の根拠を特定することはできていない。会社グループは
    第三者委員会の調査結果等も踏まえ、今後、タイ捜査当局による捜査並びに指導により会計的な影響の及ぶ可能性等も
    考慮し、前々連結会計年度から、タイSEC指摘のGLH融資取引に関連する貸付債権全額(営業貸付金及び未収利
    息)に対して保守的な観点から貸倒引当金を設定しており、当連結会計年度末における当該貸付金債権全額(営業貸付
    金及び未収利息)に対する貸倒引当金は6,319百万円となっている。
     当監査法人は、第三者委員会調査結果等の検討やGL会計監査人からの協力を得て独自にも追加的な検討を行ったも
    のの、タイSEC指摘のGLH融資取引に関連するこれらの項目について十分かつ適切な監査証拠を入手することはで
    きず、これらの金額に修正が必要になるかどうかについて判断することができなかったため、前々連結会計年度及び前
    連結会計年度の連結財務諸表に対して限定付適正意見を表明した。これらの事項は、当連結会計年度においても解消し
    ていないため、当連結会計年度の連結財務諸表に対して限定付適正意見を表明する。
    限定付適正意見

     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、「限定付適正意見の根拠」に記載した事項の連結財務諸表に及ぼす可能性の
    ある影響を除き、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ウェッジホール
    ディングス及び連結子会社の2019年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
    キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                  98/100


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
    強調事項

    (追加情報)に関する注記(JTRUST                 ASIA   PTE.LTD.等との係争について)に記載されているとおり、会社連結子会社
    GLは、GLが発行した180百万USドルの転換社債保有者であるJTRUST                                  ASIA   PTE.   LTD.から転換社債の即時一括弁済
    などを請求されており、タイ王国及びシンガポール共和国において、GL並びにGLH等に対し各種の訴訟が提起され
    係争中である。
     当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
    <内部統制監査>

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ウェッジホールディ
    ングスの2019年9月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    内部統制報告書に対する経営者の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
    を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
    基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
    することを求めている。
     内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
    ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
    要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
    価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、限定付適正意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    限定付適正意見の根拠

     財務諸表監査の「限定付適正意見の根拠」に記載されている事項に関連し、当監査法人は、海外連結子会社GLHの
    特定の融資取引の内部統制評価について、十分かつ適切な監査証拠を入手することができなかった。
    限定付適正意見

     当監査法人は、株式会社ウェッジホールディングスの2019年9月30日現在の財務報告に係る内部統制は開示すべき重要
    な不備があるため有効でないと表示した上記の内部統制報告書が、「限定付適正意見の根拠」に記載した事項の内部統
    制報告書に及ぼす可能性のある影響を除き、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評
    価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているも
    のと認める。
    強調事項

     内部統制報告書に記載のとおり、開示すべき重要な不備が存在しているが、財務諸表監査の「限定付適正意見の根
    拠」に記載した事項の連結財務諸表に及ぼす可能性のある影響を除き、財務諸表監査に及ぼす影響はない。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上

    (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                  99/100




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                    2019年12月27日

    株式会社ウェッジホールディングス
     取 締 役 会         御中
                         監査法人アリア

                           代表社員

                                    公認会計士
                                           茂 木      秀 俊
                                                      印
                           業務執行社員
                           代表社員

                                    公認会計士
                                           山 中 康 之           印
                           業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社ウェッジホールディングスの2018年10月1日から2019年9月30日までの第18期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査
    を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社ウェッジホールディングスの2019年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべて
    の重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

    (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                100/100






PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。