株式会社東京一番フーズ 有価証券報告書 第21期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

提出書類 有価証券報告書-第21期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)
提出日
提出者 株式会社東京一番フーズ
カテゴリ 有価証券報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      令和元年12月25日

    【事業年度】                      第21期(自       平成30年10月1日          至   令和元年9月30日)

    【会社名】                      株式会社東京一番フーズ

    【英訳名】                      TOKYO   ICHIBAN    FOODS   CO.,LTD.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長           坂本     大地

    【本店の所在の場所】                      東京都新宿区新宿五丁目6番1号

    【電話番号】                      03-5363-2132

    【事務連絡者氏名】                      専務取締役 岩成 和子

    【最寄りの連絡場所】                      東京都新宿区新宿五丁目6番1号

    【電話番号】                      03-5363-2132

    【事務連絡者氏名】                      専務取締役 岩成 和子

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

                                  1/82









                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    第一部 【企業情報】
    第1 【企業の概況】

    1 【主要な経営指標等の推移】

      (1)  連結経営指標等
           回次           第17期       第18期       第19期       第20期       第21期

          決算年月           平成27年9月       平成28年9月       平成29年9月       平成30年9月       令和元年9月

     売上高            (千円)      3,816,115       3,852,637       4,087,181       4,304,172       4,619,795

     経常利益            (千円)       345,898        39,555       122,880       150,604       189,174

     親会社株主に帰属する
                 (千円)       220,041        21,127       31,578       85,974       99,788
     当期純利益
     包括利益            (千円)       220,041        13,579       38,416       85,237       100,450
     純資産額            (千円)      1,766,106       1,746,597       1,754,211       1,806,933       1,902,026

     総資産額            (千円)      2,169,633       2,098,795       2,188,066       2,531,569       2,917,244

     1株当たり純資産額             (円)       201.07       197.60       197.40       202.36       211.02

     1株当たり当期純利益

                 (円)        25.65        2.44       3.64       9.89       11.33
     金額
     潜在株式調整後
     1株当たり             (円)        24.89        2.39       3.57       9.70       11.23
     当期純利益金額
     自己資本比率             (%)        80.1       81.6       78.4       69.5       63.9
     自己資本利益率             (%)        13.5        1.2       1.8       4.9       5.5

     株価収益率             (倍)        25.8      227.88       161.90        66.52       53.66

     営業活動による
                 (千円)       197,474      △ 336,725       360,390       227,557        43,080
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                 (千円)      △ 57,843      △ 69,680      △ 141,628       △ 92,325      △ 594,918
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                 (千円)        6,904      △ 40,178      △ 37,302       189,582       399,021
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                 (千円)      1,033,664         587,081       767,757      1,091,966         939,821
     期末残高
     従業員数
                          176       203       196       191       172
     (外、平均臨時             (人)
                         ( 145  )     ( 125  )     ( 128  )     ( 152  )     ( 183  )
     雇用者数)
         (注)   売上高には、消費税等は含まれておりません。
                                  2/82






                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (2)  提出会社の経営指標等
           回次           第17期       第18期       第19期       第20期       第21期

          決算年月           平成27年9月       平成28年9月       平成29年9月       平成30年9月       令和元年9月

     売上高            (千円)      3,455,170       3,407,220       3,431,445       3,447,908       3,402,281

     経常利益            (千円)       250,865        28,047       94,786       237,597       175,405

     当期純利益            (千円)       154,910        10,985       35,493       175,357       116,872

     資本金            (千円)       477,026       478,605       482,485       484,102       507,975

     発行済株式総数             (株)     8,734,000       8,751,500       8,774,800       8,784,300       8,923,800

     純資産額            (千円)      1,611,755       1,582,104       1,594,343       1,737,186       1,848,700

     総資産額            (千円)      2,026,652       1,897,415       1,998,968       2,205,109       2,621,155

     1株当たり純資産額             (円)       183.21       178.61       179.00       194.34       204.98

     1株当たり配当額
                         5.00       5.00       5.00       5.00       5.00
     (うち1株当たり             (円)
                         ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     中間配当額)
     1株当たり当期純利益
                 (円)        18.06        1.27       4.09       20.18       13.27
     金額
     潜在株式調整後
     1株当たり             (円)        17.53        1.24       4.02       19.78       13.15
     当期純利益金額
     自己資本比率             (%)        78.2       81.6       77.8       76.6       69.1
     自己資本利益率             (%)        10.3        0.7       2.3       10.8        6.7

     株価収益率             (倍)        36.6      438.25       144.05        32.61       45.82

     配当性向             (%)        19.5       394.1       122.3        24.8       37.7

     従業員数
                          172       197       186       182       162
     (外、平均臨時             (人)
                         ( 143  )     ( 124  )     ( 127  )     ( 135  )     ( 156  )
     雇用者数)
     株主総利回り             (%)        198.8       169.0       180.3       202.4       189.0
     (比較指標:配当込み             (%)      ( 108.4   )    ( 103.9   )    ( 134.3   )    ( 148.9   )    ( 133.5   )
     TOPIX)
                          657       693       625       791       676
     最高株価             (円)
                       ※ 1,141
                          312       473       518       580       512
     最低株価             (円)
                        ※ 557
         (注)   1.  売上高には、消費税等は含まれておりません。
            2.従業員数には、連結子会社への出向者数は含まれておりません。
            3.最高・最低株価は、平成27年5月29日より東京証券取引所市場第一部におけるものであり、それ以
              前は東京証券取引所マザーズにおけるものであります。なお、第17期の最高・最低のうち、※は東
              京証券取引所市場第一部におけるものであります。
                                  3/82





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    2 【沿革】
       当社は、平成8年10月に、東京都新宿区歌舞伎町において当社代表取締役社長坂本大地が個人事業として「泳ぎと
      らふぐ料理専門店 とらふぐ亭」(注)を開業し、事業拡大に伴って平成10年に法人化して「有限会社東京一番フー
      ズ」を設立したことにはじまっております。
        (注)「泳ぎとらふぐ」とは、とらふぐを生きた状態で捌いてお客様に提供する当社の特徴を総称した造語であり
           ます。
       有限会社東京一番フーズ設立以後の企業集団に係る経緯は、次のとおりであります。
       年月                           事項
    平成10年10月       東京都新宿区に㈲東京一番フーズを設立
    平成12年9月       有限会社から株式会社に組織変更
    平成12年11月       本社所在地を東京都新宿区から東京都渋谷区に移転
            横浜市中区に神奈川県1号店「泳ぎとらふぐ料理専門店                            とらふぐ亭」関内店を出店
    平成13年11月
    平成13年12月       魚類卸会社としてとらふぐ等を仕入れることを目的に㈲新宿活魚(現                                  連結子会社㈱長崎ファーム)
            を設立
    平成14年5月       本社所在地を東京都渋谷区から東京都新宿区に移転
            東京都千代田区に「泳ぎとらふぐ料理専門店                       とらふぐ亭」神田西口店を出店、10店舗となる
    平成15年10月
    平成16年12月       ㈲新宿活魚の出資持分の過半数を取得
            東京都豊島区に「泳ぎとらふぐ料理専門店                      とらふぐ亭」池袋東口店を出店、20店舗となる
    平成17年9月
    平成18年3月       ㈲新宿活魚の出資持分の100%を取得
    平成18年5月       本社所在地を東京都新宿区内で移転
            埼玉県蕨市に埼玉県1号店「泳ぎとらふぐ料理専門店                           とらふぐ亭」蕨店を出店
    平成18年8月
            千葉県市川市に千葉県1号店「泳ぎとらふぐ料理専門店                            とらふぐ亭」本八幡店を出店
    平成18年9月
            東京都目黒区に「泳ぎとらふぐ料理専門店                      とらふぐ亭」中目黒店を出店、30店舗となる
       〃
    平成18年12月       東京証券取引所マザーズに上場
    平成19年9月       新たな業態の開発を目的として、横浜市中区に「贅沢鍋と泳ぎいか ちゃんこ浪花茶屋」を出店
    平成20年11月       新たな業態の開発を目的として、東京都調布市に「割烹浪速茶屋」を出店
    平成21年9月       新たな業態の拡大を目的として、横浜市中区の「贅沢鍋と泳ぎいか ちゃんこ浪花茶屋」を「ふぐ
            よし総本店」に業態変換
    平成21年11月       新たな業態の拡大を目的として、東京都調布市の「割烹浪花茶屋」を「おいしい寿司と活魚料理 
            魚の飯」に業態変換
            「泳ぎとらふぐ料理専門店              とらふぐ亭」学芸大学駅前店の売却により、50店舗となる
    平成22年3月
    平成22年5月       養殖業への進出を目的として、㈲新宿活魚を㈱長崎ファームに組織変更及び商号変更
            「泳ぎとらふぐ料理専門店              とらふぐ亭」中目黒店の道路拡張に伴う収用により、49店舗となる
    平成22年7月
            「泳ぎとらふぐ料理専門店              とらふぐ亭」荻窪店の売却により、48店舗となる
    平成22年9月
    平成22年10月       中食拡大を目的として、お取り寄せ(宅配)商品の販売を開始
    平成22年10月       「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」蕨店及び国立店のFC化に伴い、46店舗となる。
    平成23年2月       ㈱長崎ファームが長崎県平戸市に養殖場を取得し、海面養殖事業に進出
    平成23年4月       新たな業態の拡大を目的として、横浜市港北区の「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」綱島店
            を「ふぐよし総本店」に、東京都港区の「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」銀座別館店を
            「おいしい寿司と活魚料理 魚の飯」に、それぞれ業態変換
    平成24年11月       中食拡大を目的として、お取り寄せ(宅配)メニューに「おせち」を投入
    平成24年11月       東京都ふぐ規制緩和に対応した身欠きふぐ販売の拡大を目的として、㈱長崎ファームが、塩浜セン
            ター(東京都江東区)内にふぐ加工場を新設し、身欠きふぐの販売を開始
    平成24年12月       中食拡大を目的として、全店にてお持ち帰りの販売を開始
    平成26年5月       新たな業態の拡大を目的として、下北沢(東京都世田谷区)「うまい寿司と魚料理 魚王KUN
            I」下北沢店の出店により47店舗となる。
    平成26年7月       「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」吉祥寺店及び「魚王KUNI」吉祥寺店のテナントビル
            取り壊しに伴う退店により、45店舗となる。
    平成26年10月       「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」南千住店のFC化に伴い、44店舗となる。
    平成26年11月       新たな業態の拡大を目的として、吉祥寺(東京都武蔵野市)に「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふ
            ぐ亭」と「うまい寿司と魚料理 魚王KUNI」の複合店舗を出店したことにより、46店舗とな
            る。
    平成27年5月       東京証券取引所市場第一部に市場変更
    平成27年8月       神奈川県川崎市の「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」川崎駅前店1階を「うまい寿司と魚料
            理 魚王KUNI」川崎店に業態変更し、複合店舗として出店したことにより、47店舗となる。
    平成28年5月       新たな業態の拡大を目的として、東京都江東区の「泳ぎとらふぐ料理専門店                                     とらふぐ亭」亀戸店
            を「亀戸ふぐよし総本店」に業態変換
            米国ニューヨークに全額出資の子会社Ichiban                      Foods   Inc.を設立
    平成28年11月
    平成29年10月       米国ニューヨークに「WOKUNI」レストランを出店
    平成30年5月       池袋(東京都豊島区)「ふぐよし」を店舗老朽化により閉店したことにより、46店舗となる。
    平成30年10月       「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」所沢店を都市計画による立退きにより、45店舗となる。
    平成30年11月       埼玉県浦和市に「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」浦和店の出店により、46店舗となる。
    平成31年2月       東京都大田区に「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」大森店の出店により、47店舗となる。
                                  4/82




                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    3 【事業の内容】
       当社グループは「こだわりを持って日本の食文化を変えていく」という理念のもと、水産業において自社で生産・
      加工物流・販売を一貫して手掛ける「6次産業化」による垂直統合的な事業展開を行っております。
       「6次産業化」においては、生産である第1次産業から加工・物流の第2次産業、そして飲食・卸売の第3次産業
      に至るすべてを一貫して行うことで当社グループの食材に対するこだわりを徹底することができ、中間流通コストを
      カットするだけでなく、トレーサビリティが徹底された安全安心な食材を提供することができます。また販売店舗の
      状況を常に把握することで、タイムリーな食材提供が可能となり、品質の良い食材をより鮮度の高い状態でお客様に
      提供することができます。
       当社および当社の関係会社の事業の位置付け及びセグメントとの関連は次のとおりであります。
     ① 飲食事業

       当事業は株式会社東京一番フーズにおいて「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」「おいしい寿司と活魚料
      理 魚の飯」「うまい寿司と魚料理 魚王KUNI」等のブランドを直営及びフランチャイズにて展開しており、
      株式会社長崎ファームにおいて主要食材である「とらふぐ」等の仕入を行っております。当社グループ全体として
      商品の品質やサービスにより付加価値を高め、顧客満足度を高める仕組みを追求しております。
       当事業の具体的な特徴の第一は、自社養殖魚を活用することにより「6次産業化」モデルの一環として全てにお
      いて当社のこだわりが詰まった安全安心の商品を直接お客様に届けられる点にあります。また、中間流通コストを
      削減することで、お客様に高品質の商品をお値打ち価格で提供することができ、顧客満足度を高めることができて
      おります。
       特徴の第二は、「素材の良さ」「プロの味」にこだわり、全ての料理を店内で調理する店舗づくりを行っている
      点にあります。「泳ぎとらふぐ料理専門店                    とらふぐ亭」では、水槽で泳いでいるふぐを店舗で捌いて提供するとい
      う新鮮さに高級国産とらふぐの品質の良さが相まって、多くのお客様にご来店いただいております。「おいしい寿
      司と活魚料理 魚の飯」「うまい寿司と魚料理 魚王KUNI」においては、時期に応じて水槽にイカを泳がせ店
      内で調理することで、最高の鮮度で商品提供できることに加え、季節に応じて旬の食材を使用した鮮魚料理を提供
      することで、食材の活きの良さや瑞々しさを味わっていただくことを追求しております。
       特徴の第三は、ふぐ調理師免許を保有する職人を多数抱えている点にあります。第二の特徴で挙げたプロの味を
      重視するため、当社では職人を多数抱えることで、高品質の料理をすべての店舗で提供できる仕組みを追求してお
      ります。特に、ふぐ調理師免許がなければ「活きたとらふぐ」を店内で捌くことができないため、当社のふぐ調理
      師免許の保有者数は競合他社との差別化要因となっております。
       食材・空間すべてにおいてこだわりを持ち、高コストパフォーマンスでお客様にご満足いただくことが、事業ポ
      リシーであります。
       (主な関係会社)当社、㈱長崎ファーム及びIchiban                         Foods   Inc.
                                  5/82









                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       当社グループにおける店舗展開の状況は、以下のとおりであります。

       年度別出退店状況
                       増加          減少(FC化を含む)               期末店舗数

         第13期
                        ―             2             46
       (平成23年9月期)
         第14期
                        ―             ―             46
       (平成24年9月期)
         第15期
                        ―             ―             46
       (平成25年9月期)
         第16期
                        1             2             45
       (平成26年9月期)
         第17期
                        3             1             47
       (平成27年9月期)
         第18期
                        ―             ―             47
       (平成28年9月期)
         第19期
                        ―             ―             47
       (平成29年9月期)
         第20期
                        ―             1             46
       (平成30年9月期)
         第21期
                        2             1             47
       (令和元年9月期)
        (注)   1.第13期(平成23年9月期)の減少2店舗は「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」蕨店・国立店のF
            C化に伴う減少であります。
          2.第16期(平成26年9月期)の減少2店舗は「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」吉祥寺店及び「魚
            王KUNI」吉祥寺のテナントビル取り壊しに伴う退店であります。
          3.第17期(平成27年9月期)の減少1店舗は「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」南千住店のFC化
            に伴う減少であります。
          4.第20期(平成30年9月期)の減少1店舗は「ふぐよし」の閉店に伴う減少であります。
          5.第21期(令和元年9月期)の増加2店舗は「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」浦和店及び大森店
            の出店に伴う増加であり、減少1店舗は「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」所沢店の閉店に伴
            う減少であります。
       都県別出店状況

                                             (令和元年9月30日現在)
                   大型店           中型店           小型店
        エリア                                           合計
                  (101席以上)         (60席以上100席以下)             (59席以下)
     東京都(店舗数)                4           15           14           33
     神奈川県(店舗数)                1           3           4           8
     埼玉県(店舗数)                ―          2           2           4
     千葉県(店舗数)                ―          1           1           2
       合計(店舗数)              5           21           21           47
                                  6/82







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
     ② 外販事業
       当社グループは外販事業セグメントとして株式会社長崎ファームにおいて自社養殖魚などの活魚・鮮魚を法人・
      個人向けに販売しております。当社グループは「6次産業化」の一環として生産から物流・加工までの一貫した体
      制を整えることで、物流コスト・鮮度・品質などの課題を解決していく最適なソリューションを構築しておりま
      す。
       具体的には平成23年に長崎県平戸市において養殖場を取得し、第1次産業としてとらふぐ・クロマグロ・ヒラマ
      サ等の養殖を開始致しました。また、第2次産業として平成24年に東京都江東区に鮮魚加工場を設置し、主に身欠
      きふぐ(除毒済みのふぐ)の加工・販売を開始致しました。平成28年には身欠きの海外販売も見据えて、ふぐに関
      するHACCP商標使用許可を取得しております。
       当社グループは、外食企業として初めてクロマグロの養殖を行って「平戸本まぐろ 極海一番(きわみいちば
      ん)」という名称でブランド化し、飲食事業における店舗等で主に販売しております。当社グループは、自社養殖
      場を持つ強みを活かして鮮度・品質の一貫したトレーサビリティを構築し、お客様に安全安心な食材の提供を可能
      としております。また、水揚げをコントロールすることにより新鮮かつ品質の高い商品をタイムリーに供給できる
      という強みがあります。
       平成29年10月より、「平戸本まぐろ 極海一番」及び九州産の鮮魚等をニューヨークの和食鮮魚レストラン
      「WOKUNI」(Ichiban          Foods   Inc.直営店)に提供を行っております(平成29年10月24日グランドオープン)。
       (主な関係会社)㈱長崎ファーム
       [事業系統図]

         当社グループの事業系統図は、次のとおりであります。
                                  7/82













                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    4 【関係会社の状況】
                                               令和元年9月30日現在
                                    議決権の
                       資本金
        名称         住所           主要な事業の内容        所有割合           関係内容
                       (千円)
                                     (%)
     (連結子会社)
                                         当社のふぐの仕入れは全て同社から行っ
     株式会社長崎ファーム                       飲食事業及び
                                         ております。
               東京都江東区          3,000             100.0
     (注)2,3                       外販事業
                                         役員の兼任…3名
     Ichiban   Foods   Inc.
               米国          千US$                経営管理をしております。
                            飲食事業          100.0
               ニューヨーク州          1,020                役員の兼務…1名
     (注)3
       (注)     1.「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
          2.特定子会社に該当しております。
          3.有価証券届出書または有価証券報告書を提出しておりません。
          4.株式会社長崎ファームについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占め
           る割合が10%を超えております。
           主要な損益情報等
                               ①   売上高           1,586,825千円
           (連結会社相互間の内部取引控除前)
                               ②   経常利益             78,237千円
                               ③   当期純利益             47,592千円
                               ④   純資産額            232,819千円
                               ⑤   総資産額            693,506千円
    5 【従業員の状況】

      (1) 連結会社の状況
                                               令和元年9月30日現在
             セグメントの名称                            従業員数(人)
     飲食事業                                                154  ( 178  )

     外販事業                                                 7 ( 1 )

     全社(共通)                                                11  ( ▶ )

                合計                                    172  ( 183  )

         (注)   1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は最近1年間の期中平均人員(1日7.5時間換算)を
              (   )内に外数で記載しております。
            2.全社(共通)は、管理部門の従業員であります。
            3.従業員数が前連結会計年度末に比して19名減少しておりますが、これは主に自己都合退職によるも
             のであります。また、臨時雇用者が前連結会計年度末に比して31名増加しておりますが、飲食業界の
             正規雇用者の採用難に伴い、臨時雇用者を増加させたためであります。
      (2) 提出会社の状況
                                               令和元年9月30日現在
        従業員数(人)              平均年齢            平均勤続年数            平均年間給与(千円)
            162  ( 156  )         31 歳 6 ヶ月           6 年 2 ヶ月             4,124

             セグメントの名称                            従業員数(人)

     飲食事業                                                151  ( 152  )

     全社(共通)                                                11  ( ▶ )

                合計                                    162  ( 156  )

         (注)   1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は最近1年間の期中平均人員(1日7.5時間換算)を(                                               )
              内に外数で記載しております。なお、従業員数には、子会社への出向者(7名)は含まれておりま
              せん。
            2.  平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
            3.全社(共通)は、管理部門の従業員であります。
            4.従業員数が前連結会計年度末に比して20名減少しておりますが、これは主に自己都合退職によるも
             のであります。また、臨時雇用者が前連結会計年度末に比して21名増加しておりますが、飲食業界の
                                  8/82

                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
             正規雇用者の採用難に伴い、臨時雇用者を増加させたためであります。
      (3) 労働組合の状況
        労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
                                  9/82




















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    第2 【事業の状況】
    1  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       当社グループの対処すべき課題は以下のとおりです。
      (1)  主要食材「国産高級とらふぐ」の調達について

       当社は、主要食材である国産高級とらふぐにおいては周期的に相場が大幅に変動することを経験しております。
      この対策の一つとして、当社子会社株式会社長崎ファームの平戸養殖場にて、とらふぐの自社養殖数拡大と養殖技
      術の向上を図ることで「国産高級とらふぐ」の調達力を安定させ、とらふぐ亭のリーズナブルな販売価格を守って
      いく方針であります。また、仕入価格安定のための生産者ネットワークの構築にも取り組んでまいります。
      (2)  食材の安全性の確保と情報発信について

       昨今、食の安全性について様々な問題が取りざたされております。当社は従来より、自然の恵みである本物の食
      材をお客様にご提供することを最大のモットーとして掲げており、徹底的に食材にこだわっていきたいと考えてお
      ります。そのモットーをより具体化するために、安全安心な食材を使用していることへの裏付けとして、主要食材
      である「国産高級とらふぐ」のトレーサビリティシステムを開発・運営してきております。
       また、6次産業化を推進し自社養殖魚の生産強化と、生産地との連携強化で安全かつ新鮮な食材を直接仕入れる
      ルートの開発を推進してきております。こうした産直の推進で、生産者・生産地からの生産情報をお客様へお届け
      できる、また、店舗でのお客様の声を生産者・生産地にフィードバックできる可能性が拡大しております。毎年恒
      例の当社主催「ふぐの日フォーラム」、当社WEB、当社店舗にて食材に関する情報発信に力を入れてまいります。
      (3)  従業員教育と人材の育成と輩出について

       当社のもう一つのモットーである「大切な人と過ごせる空間の演出」を更に効果的にするのが、店舗スタッフの
      きめ細かなサービスのご提供であると考えております。きめ細かなサービスをご提供するためには、スタッフ一人
      ひとりが当社のコンセプトである「食材・空間・サービスへのこだわり」を深く理解し、そのこだわりを持って
      「お客様をおもてなし」することを実践してまいります。今後、店舗数の増加に伴い、店舗スタッフのサービスレ
      ベルを常に維持・向上させるべく、IT活用にてナレッジを高めてまいります。
       また、当社は独立意欲のある社員に対して、独立教育プログラムを推進し、のれん分け制度を実施しておりま
      す。今後、更なる多様な人材採用・人材育成・評価制度を確立していくことで、新たなベンチャー企業家を輩出し
      ていくことを推進してまいります。
      (4)  経営情報システムについて

       当社では、経営の基盤としての情報システムとして、販売業務管理システム、仕入業務管理システム、当社主要
      食材の「国産高級とらふぐ」のトレーサビリティシステムを確立しております。今後は、この経営情報システムを
      更に拡充することで、食材コストの適正化、また、養殖事業における養殖コストの適正化、加工場における加工コ
      スト適正化を推進して、高品質経営を目指してまいります。
                                 10/82







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    2  【事業等のリスク】
       本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある
      事項には、以下のようなものがあります。
       当社グループはこれらのリスク発生の可能性を認識した上で、その発生の予防または回避及び発生した場合の対応
      に努める方針であります。
       なお、文中の将来に関する事項は、本報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
      (1) 販売について

        売上高・利益水準の季節変動について
       当社グループの主要事業である「泳ぎとらふぐ料理専門店                           とらふぐ亭」の店舗等、当社グループが営む事業の大
      半は業態や取扱品目の特性上、繁忙期に当たる上期と閑散期に当たる下期の売上高や利益の水準に極端な差異が認
      められます。当社グループの繁忙期と閑散期の売上高等の比率は下表のとおりであります。
       当社グループといたしましては、閑散期の販売促進方法の確立、季節ごとのメニュー構成の再考などにより収益
      の向上を図ることで、年間を通じて安定した売上・利益を確保する考えでありますが、当該状況が継続する可能性
      があります。
                  上期売上高      上期営業利益       下期売上高      下期営業利益       通期売上高      通期営業利益

                  (10~3月)       (10~3月)       (4~9月)       (4~9月)       (10~9月)       (10~9月)
                   2,610,175             1,477,006             4,087,181
     平成29年9月期(千円)                      376,701            △273,554              103,147
                    (63.9%)             (36.1%)             (100.0%)
                   2,619,581              1,684,591              4,304,172
     平成30年9月期(千円)                      451,760            △325,765              125,995
                    (60.9%)             (39.1%)             (100.0%)
                   2,822,748             1,797,046             4,619,795
     令和元年9月期(千円)                      428,102            △250,671              177,431
                    (61.1%)             (38.9%)             (100.0%)
         (  )内は各期ごとの上・下期の売上割合を表わしております。
      (2) 仕入について

       ①  主要食材の取引量確保について
        当社グループは主要食材であるとらふぐについては、国産とらふぐのみを仕入れております。従いまして今後
       も国産とらふぐの安定した確保が重要となります。
        当社グループは良質な国産とらふぐを調達するため、養殖事業への追加投資や生産段階からの情報交換等、計
       画的な仕入体制を構築しております。また、とらふぐ及び本まぐろの養殖のみならず、生産地における活魚や本
       まぐろのグループ外への販売を実施して、生産者との連携を強化しております。
        しかしながら、今後、何らかの要因により国産とらふぐの取引量が確保できない場合は、店舗での注文や身欠
       きふぐの注文に応じられない等により、当社グループの経営成績や事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
       ②  主要食材の価格変動の影響について
        当社グループの主要食材であるとらふぐの市場価格は需給関係により相場が変動しやすく、安定的な価格によ
       る調達が重要となります。国産養殖とらふぐの市場価格は、相場を下げる要因だった中国の大幅減産に伴う日本
       への輸出減等により高騰する可能性があります。
        当社グループは、養殖事業への追加投資や、生産者ネットワーク化、仕入業者の拡大等により価格変動等のリ
       スク分散を図っていく所存であります。
        しかしながら、今後、何らかの要因により国産とらふぐの価格が大きく変動した場合、原価率が悪化すること
       等により、当社グループの経営成績や事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
       ③  養殖事業について
        当社グループは、国内において養殖事業を営んでおりますが、予防困難な魚病や自然災害等が発生した場合
       や、何らかの要因により漁業行使権契約が継続できなくなった場合には、養殖計画どおりに生産ができなくなる
       こと等により、当社グループの経営成績や事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
                                 11/82




                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (3)  当社の事業体制について
       ①  短時間労働者(パートタイマー)等の雇用について
        当社グループでは多数のパート・アルバイトを雇用しておりますが、今後の労働人口の減少などで適正な労働
       力を確保できなかった場合には、人員確保のための採用費用が増加すること等により、当社グループの経営成績
       や事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
        また、各種労働法令の改正等、あるいは厚生年金保険の加入資格の拡大等、パート・アルバイトの処遇に関連
       した法改正が行われた場合、人件費や管理費用負担が増加すること等により、当社グループの経営成績や事業展
       開に影響を及ぼす可能性があります。
       ②  特定地域に対する依存度について
        当社グループは関東地区において飲食事業を行っております。将来、関東地区にて地震等の大規模災害が発生
       した際には、営業店舗及び加工場・配送センターの損傷等による修繕費用負担、営業日数・営業時間の減少や顧
       客行動の変化により、当社グループの経営成績、財政状態や事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
       ③  個人情報の管理について
        当社グループでは、店舗で行っている販促サービス、web等で実施している予約サービスとしての顧客情報と、
       お客様からのメールや電話等で取得した情報及び社員、パート・アルバイト等の個人情報を取り扱っておりま
       す。
        当該個人情報の管理は、取得時は利用目的をあらかじめ説明し、取得後にはデータの漏洩、滅失又は毀損が発
       生しないように万全を期しておりますが、何らかの理由により個人情報が漏洩した場合には、損害賠償請求の発
       生や社会的信用の低下等により、当社グループの経営成績や事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
       ④  店舗賃借物件への依存について
        当社グループは、事務所や大部分の店舗を賃借しております。賃借期間は賃貸人との合意により更新可能であ
       りますが、賃貸人側の事情により、賃借契約を解約された場合には、営業の継続が困難になること等により、当
       社グループの経営成績や事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
        また、賃貸人に対して令和元年9月期末時点で総額3億33百万円の保証金を差し入れておりますが、その一部
       が倒産その他の賃貸人に生じた事由により回収できなくなること等により、当社グループの経営成績、財政状態
       に影響を及ぼす可能性があります。
      (4)  法的規制について

       ①  ふぐ調理師免許制度について
        ふぐを食材として取り扱う場合、ふぐの毒に起因する食中毒を未然に防止し、食品の安全性を確保することを
       目的として、都道府県知事からのふぐ取扱所及びふぐ調理師免許の認証が必要となります。当社グループは、安
       全な食材提供を第一に考えると共に、今後の出店計画・出店地域を勘案して、従業員のふぐ調理師免許の取得・
       登録に注力しております。
        しかしながら、今後、出店予定地域におけるふぐ調理師免許の保持者が不足した場合、予定した出店を行うこ
       とができず、当社グループの経営成績や事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
       ②  食品衛生法について
        当社グループは飲食店として食品衛生法の規制を受けております。食品衛生法は、飲食に起因する衛生上の危
       害の発生の防止並びに公衆衛生の向上及び増進に寄与することを目的としており、飲食店を営業するに当たって
       は、食品衛生管理者を置き、厚生労働省令の定めるところにより、都道府県の許可を受けなければなりません。
        また、営業店舗での食中毒の発生や、腐敗物の提供、未認証の添加物使用などの違反行為を行った場合には、
       所轄の保健所は、当該店舗における営業許可の取り消し、または当該店舗の営業の全部もしくは一部について期
       間を定めて営業停止を命じることがあります。
        今後、当社グループ店舗にて、何らかの要因で食中毒等が発生した場合には、営業停止や当社グループへの評
       価の低下などにより、当社グループの経営成績や事業展開に重大な影響を及ぼす可能性があります。
                                 12/82




                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (5)   海外での事業展開について
        当社グループは、米国ニューヨークにIchiban                      Foods   Inc.を新たに設立し、鮮魚メニューを中心とした和食レ
       ストランを経営するとともに、クロマグロ、ブリなどの鮮魚・和食器などの販売事業も行う「物産販売所併設の
       和食シーフードレストラン」を開業いたしました(平成29年10月24日グランドオープン)。
        しかしながら、米国における経済状況、政治及び社会体制の著しい変化、法的規制や取引慣行等により、当社
       グループの事業展開が何らかの制約を受ける可能性もあり、その場合、当社グループの経営成績に重大な影響を
       及ぼす可能性があります。
      (6)  その他

       ① ストック・オプションによる株価希薄化について
        平成24年12月25日、平成25年12月25日、平成26年12月26日、平成27年12月25日、平成28年12月26日及び平成29
       年12月26日開催の定時株主総会決議に基づき、当社及び当社子会社の取締役、従業員及び社外協力者を対象に会
       社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストック・オプションを目的とした新株予約権の無償発行を
       行っております。令和元年9月期末現在、希薄化効果を有する未行使のストック・オプションは株式数換算で
       131,600株(発行済株式総数に対して1.5%)あります。
        今後も株主総会の承認が得られる範囲内において、このような新株予約権の付与を継続する方針であります
       が、ストック・オプションの行使がなされた場合には、当社株式価値が希薄化する可能性があります。
       ②  配当政策について
        当社は、株主に対する利益還元と同時に、設立以来、適時な設備投資のための財務体質の強化及び人材の確保
       による競争力の向上を経営の重要課題として取り組んでまいりました。即ち、顧客のニーズに基づいた適時な設
       備投資、人材採用のための内部留保の確保ひいては財務体質の強化に重点を置きつつ、経営成績及び財政状態を
       勘案しながら、成長に見合った配当を検討していく方針であります。
        しかしながら、当社の業績が計画どおりに進展しない場合には、配当を実施できない可能性があります。
                                 13/82












                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    3  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
    (経営成績等の状況の概要)
      当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッ
     シュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等
     の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
      なお、文中における将来に関する事項は本報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
      (1) 重要な会計方針及び見積り

        当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき、重要な会
       計方針及び見積りによって作成されております。具体的には、「第5経理の状況  1.連結財務諸表等  (1) 連結
       財務諸表  連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載されているとおりであります。
      (2)  経営成績

       当社グループは、飲食事業を起点に、卸売事業、養殖事業、加工事業を垂直的に展開する6次産業化を推進して
      おります。その目指すところは、水産物のSCM(サプライ・チェーン・マネジメント)力のある総合水産企業の展開
      です。目的は、グループ飲食店舗のお客様、外販のお客様(飲食業、小売業、卸売業等)と直接的に情報共有する
      ことで、総ての事業においてお客様視点による生産・物流等の業務改善、イノベーションの推進による新しい価値
      を創造していくことにあります。具体的には、主力飲食事業のとらふぐ業態においては、生産連携と物流改革によ
      りトレーサビリティの仕組みに裏付けされる安全・安心な「国産高級とらふぐ」の提供と、優位性のある調達価格
      を維持することを実現しております。また、米国子会社が展開する飲食事業で、自社グループ養殖事業における生
      産のサスティナビリティ(持続的生産のための海洋環境保全)への取組みと物流、調達、調理までの一貫管理の効
      率性を追求することで市場獲得を目指しております。
       上記に述べました環境下での事業展開の結果、当連結会計年度における業績につきましては、売上高46億19百万
      円(前年比7.3%増)、営業利益1億77百万円(同40.8%増)、経常利益1億89百万円(同25.6%増)、親会社株主
      に帰属する当期純利益99百万円(同16.1%増)となりました。
       経営成績の分析

       (売上高)
        当連結会計年度の売上高は46億19百万円(前期比7.3%増)となりました。これは、インバウンド需要の対応強
       化、主力業態の「泳ぎとらふぐ料理専門店とらふぐ亭」の一部店舗でのランチ営業継続、ニューヨークに出店した
       シーフードレストラン「WOKUNI」が、ミシュランガイド2019NY版にランチが紹介されたことも影響し、前期比で
       62.8%売上を増加させたこと、その他様々な販売促進施策を講じることで業績向上に努め、飲食事業の売上高は37
       億53百万円(前期比2.3%増)となりました。また、積極的な販路拡大により外販事業の売上高が8億65百万円
       (前期比36.4%増)と増加したことによるものであります。
       (営業利益)
        当連結会計年度の営業利益は1億77百万円(前期比40.8%増)となりました。これは、主に経費コントロールに伴
       う販売費及び一般管理費の削減によるものであります。
        なお、当連結会計年度の売上高営業利益率は3.8%(前期は2.9%)となりました。
       (経常利益)
        当連結会計年度の経常利益は1億89百万円(前期比25.6%増)となりました。これは、主に店舗不動産及び居住用
       不動産の賃貸に伴う受取家賃4百万円及び受取保険金が20百万円あったことによるものであります。
       (特別損益)
        当連結会計年度において、特別利益を1百万円計上致しました。これは、新株予約権戻入益によるものでありま
       す。
                                 14/82




                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       (親会社株主に帰属する当期純利益)
        当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は99百万円(前期比16.1%増)となりました。税金費用につ
       きましては90百万円(法人税、住民税及び事業税が87百万円、法人税等調整額が2百万円)となり、税金等調整前
       当期純利益に対する負担率は47.5%です。
        なお、当連結会計年度の1株当たり当期純利益は11円33銭(前期は9円89銭)、自己資本利益率は5.5%(前期は
       4.9%)となりました。
       セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。

       ① 飲食事業
       主力業態の「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」では、建物老朽化の事情で、池袋「ふぐよし」を昨年4月
      末に、都市計画に伴う立ち退きで「所沢店」を昨年9月末に閉店いたしました。新規出店として、昨年11月に「浦
      和店」、今年2月に「大森店」を開店いたしました。既存店の売上高は前年と比較してほぼ横ばいでしたが、新規
      店舗がお客様を充分に獲得するには至っていなかったことにより、全店における当期売上高は前期を若干下回りま
      した。地元のお客様へとらふぐの美味しさを継続して訴求することと共にデジタルマーケティングの活用による新
      規顧客開拓を推進してまいります。鮮魚業態においても、新規顧客開拓を推進するための基盤として店舗ブランド
      (魚の飯、魚王KUNI)ごとの自社WEB構築とコンテンツの充実を推進しておりますが、夏季以降に品揃えを変更したこ
      と等の影響で当期の売上高は前年を下回りました。今後はNew                             YorkのWOKUNI丼(ミュシュランNY版掲載中)の紹介
      キャンペーン等グループ力を活かす販促の充実を図ってまいります。 
       平成29年10月にニューヨークに出店したシーフードレストラン「WOKUNI」は、当期売上高が前年比62.8%増とな
      りました。オープン当初より、自社養殖の「平戸本まぐろ極海一番(きわみいちばん)」を平戸より直送している
      独自性がThe      New  York   Times等で評価され、またミシュランガイド2019NY版にランチが紹介された(2020年版も継
      続掲載)ことが追い風となり順調に来店客数を伸ばすことが出来ました。現在、月一回“本まぐろ”のオークショ
      ンイベント「Wokuni          Tuna   Cutting    & Auction    Event」を開催して現地ファン層の拡大等を推進する中、近い将来に
      収益が黒字化する手応えを感じています。
       以上の結果、当連結会計年度における飲食事業は、売上高37億53百万円(同2.3%増)、セグメント利益1億25百
      万円(同25.4%増)となりました。
       ② 外販事業

       第1次産業(養殖事業)においては、自社養殖魚「平戸本まぐろ極海一番」の生産スキームが順調に稼働して、
      当期の出荷金額が前年比50.4%増加となり、利益面でも貢献しました。
       第2、3次産業(加工事業・卸売事業)においては、養殖場のある長崎地域の鮮魚・活魚ネットワークを活かす
      こと、また産地から東京塩浜センターまでの活とらふぐのロジスティクスに高級活魚を混載することで物流コスト
      を削減させ、首都圏における活魚販売の利益率向上を実現しました。また、東京塩浜センターに隣接した「フグ
      HACCP」加工場で活とらふぐを外販顧客の注文に合わせて加工する「活〆とらふぐ身欠き(可食部位のみに製品化し
      たもの)」は売上高を堅調に伸ばしております。さらに、輸送温度管理で着荷状況の品質規格を順守するイノベー
      ションにより、当期の北米への“本まぐろ”輸出額は前年比で25.1%増加しました。
       以上の結果、当連結会計年度における外販事業は、売上高8億65百万円(同36.4%増)、セグメント利益40百万
      円(同191.9%増)となりました。
                                 15/82







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       生産、受注及び販売の実績は、次のとおりであります。
       ①  生産実績
        当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
             セグメントの名称                       生産高(千円)              前期比(%)

     飲食事業                                          -          -

     外販事業                                       150,727           20.0

                合計                           150,727           20.0

         (注)   1.セグメント間取引については、相殺消去しております。
            2.金額は、製造原価によっております。
            3.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       ②  仕入実績

        当連結会計年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
             セグメントの名称                       仕入高(千円)              前期比(%)

     飲食事業                                       965,018            7.8

     外販事業                                       529,566           29.1

                合計                          1,494,585            14.5

         (注)   1.セグメント間取引については、相殺消去しております。
            2.金額は、仕入価格によっております。
            3.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       ③  受注実績

        当社は受注生産を行っていないため、該当事項はありません。
       ④  販売実績

        当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
             セグメントの名称                       販売高(千円)              前期比(%)

     飲食事業                                      3,753,889            2.3

     外販事業                                       865,906           36.4

                合計                          4,619,795            7.3

         (注)   1.セグメント間取引については、相殺消去しております。
            2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
                                 16/82





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (3)  財政状態
       (流動資産)
        当連結会計年度末の流動資産は、15億38百万円(前年比4.6%減)となりました。主な要因は、現金及び預金の
       減少1億6百万円、売掛金の減少15百万円、仕掛品の増加23百万円及びその他の流動資産の増加33百万円となりま
       す。
        なお、当連結会計年度末の流動比率は354.0%(前期は334.8%)となりました。
       (固定資産)
        当連結会計年度末の固定資産は、13億48百万円(同53.8%増)となりました。主な要因は、建物の増加1億7百
      万円、工具、器具及び備品の増加32百万円、土地の増加3億57百万円及び減価償却費の計上による固定資産の減少
      58百万円となります。
       (繰延資産)
        当連結会計年度末の繰延資産は、29百万円(同28.7%減)となりました。要因は、開業費償却による減少11百万
       円となります。
       (流動負債)
        当連結会計年度末の流動負債は、4億34百万円(同9.8%減)となりました。主な要因は、未払金の減少23百万
       円、未払法人税等の減少59百万円、1年内返済予定の長期借入金の増加73百万円及びその他の流動負債の減少31百
       万円となります。
       (固定負債)
        当連結会計年度末の固定負債は、5億80百万円(同139.1%増)となりました。主な要因は、長期借入金の増加
       3億36百万円となります。
       (純資産)
        当連結会計年度末の純資産は、19億2百万円(同5.3%増)となりました。主な要因は、配当金支払による減少
       43百万円及び親会社株主に帰属する当期純利益による増加99百万円となります。
        なお、当連結会計年度末の自己資本比率は63.9%(前期は69.5%)となりました。
      (4)  キャッシュ・フロー

       (営業活動によるキャッシュ・フロー)
       営業活動により獲得した資金は43百万円(前期は2億27百万円の獲得)となりました。主な要因は税金等調整前
      当期純利益1億89百万円、減価償却費58百万円、開業費償却額10百万円、売上債権の減少額15百万円、棚卸資産の
      増加額14百万円、仕入債務の減少額3百万円及び法人税等の支払額1億48百万円によるものであります。
       (投資活動によるキャッシュ・フロー)

       投資活動により使用した資金は5億94百万円(前期は92百万円の使用)となりました。主な要因は有形固定資産
      の取得による支出5億34百万円、貸付による支出9百万円及び敷金の回収による収入13百万円によるものでありま
      す。
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)

       財務活動により獲得した資金は3億99百万円(前期は1億89百万円の使用)となりました。主な要因は長期借入
      れによる収入5億3百万円、長期借入金の返済による支出93百万円及び配当金の支払額42百万円によるものであり
      ます。
       上記の結果、当連結会計年度末の現金及び現金同等物残高は前連結会計年度末に比べ1億52百万円減少し、9億

      39百万円となりました。
                                 17/82





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    4  【経営上の重要な契約等】
      (1)  DFC(ダイレクトフランチャイズ)契約について
        当社は、のれん分け制度を実施しており、当社と独立者との間にDFC(ダイレクトフランチャイズ)契約書を取
       り交わしております。その概要は次のとおりであります。
      契約会社名        株式会社東京一番フーズ
       相手先       FC店オーナー

      契約の名称        ダイレクトフランチャイズ契約

              ①平成22年10月1日
      契約締結日
              ②平成26年10月1日
              ①7年(至 令和6年9月30日)
              ②10年(至 令和6年9月30日)
      契約の期間
              また、2年毎に本部代表取締役もしくは責任者と面接を行い、加盟店舗運営継続の意思を確認
              する。
              当社が所有する商標・ロゴマーク等の使用許可、及び本部が統括し且つ本部が開発した「泳ぎ
     契約内容の概要         とらふぐ料理専門店とらふぐ亭」の運営ノウハウをFC店オーナーに提供することを内容と
              し、その対価として、FC店オーナーは、当社にのれん代を支払う。
      (2)  漁業権行使契約について

        当社の連結子会社である株式会社長崎ファームは、漁業協同組合と漁業権行使契約書を取り交わし、養殖を行っ
       ております。その概要は次のとおりであります。
      契約会社名        株式会社長崎ファーム
       相手先       中野漁業協同組合

      契約の名称        漁業権行使契約

      契約締結日        平成31年2月1日

              2年(至 令和3年1月31日)但し、行使期間は当事者間で協議のうえ更新することができ
      契約の期間
              る。
              株式会社長崎ファームが、漁業協同組合の所有する区画漁業権を行使することを内容とし、株
     契約内容の概要
              式会社長崎ファームは、区画漁業権行使料を支払う。
    5  【研究開発活動】

        該当事項はありません。
                                 18/82









                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    第3 【設備の状況】
    1 【設備投資等の概要】

       当社グループの当連結会計年度におきましては、有形固定資産534,604千円の設備投資を実施いたしました。その
      内訳は次のとおりです。(金額には消費税等を含めておりません。)
         設備投資の内容           設備投資金額
          養殖場設備             20,288   千円
          店舗設備            267,057    千円
         ふぐ加工場設備               4,852   千円
          本社設備            242,405    千円
           合計           534,604    千円
       また、所要資金は、自己資金を中心にしてまかなっております。
    2 【主要な設備の状況】

       当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
      (1) 提出会社
                                           令和元年9月30日現在
                                   帳簿価額(千円)
                                                   従業
        事業所名        セグメント
                     設備の内容                             員数
        (所在地)        の名称
                                          土地
                                    工具、器具
                                                   (人)
                            建物   車両運搬具               合計
                                     及び備品
                                         (面積㎡)
     本社
                                          215,900          11
               全社     本社設備        17,566       0    572       234,039
                                           (51)         (4)
     (東京都新宿区)
     福利厚生施設
                                          143,982
               全社     大久保独身寮他        34,431           5       178,419      ―
                                  ―
                                           (307)
     (東京都新宿区)
     東京都内店舗-33店
                                          141,716          130
               飲食事業     店舗設備        112,282      ―    26,928         280,927
                                           (34)        (86)
     (東京都新宿区他)
     神奈川県内店舗-8店
                                                    15
               飲食事業     店舗設備        9,875     ―    5,683     ―    15,558
                                                    (41)
     (神奈川県横浜市中区他)
     埼玉県内店舗-4店
                                                     ▶
     (埼玉県さいたま市           飲食事業     店舗設備        39,838     ―    5,609     ―    45,447
                                                    (18)
     大宮区他)
     千葉県内店舗-2店
                                                     2
               飲食事業     店舗設備         ―     ―     661    ―     661
                                                    (7)
     (千葉県市川市他)
                                          501,598          162
              合   計
                            213,993       0  39,460         755,053
                                           (392)        (156)
       (注)   1.  上記金額には消費税等は含まれておりません。
          2.  従業員数の(        )には臨時従業員数を外書しております。
          3.  上記の他、連結会社以外から賃借している設備の内容は、以下のものがあります。
                事業所名
                         セグメントの名称            設備の内容          年間賃料(千円)
                (所在地)
             店舗           飲食事業           店舗建物                 381,922
             本社
                        全社           本社事務所                 10,453
             (東京都新宿区)
                                 19/82






                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (2) 国内子会社
                                               令和元年9月30日現在
                                       帳簿価額(千円)
                                                       従業
              事業所名     セグメント
                                   機械装
       会社名                  設備の内容                              員数
                                      工具、器
              (所在地)      の名称
                                   置及び            土地
                                                       (人)
                                        具
                                建物           船舶        合計
                                    車両
                                              (面積㎡)
                                      及び備品
                                   運搬具
             集配センター       飲食事業
                        水槽他設備
                                                         6
                    及び
    ㈱長崎ファーム        (東京都                   9,197   3,966    5,926    ―    ―   19,090
                                                        (1)
                        一式
             江東区)       外販事業
             平戸養殖場他
                    飲食事業
                        養殖他設備
                                               3,383          2
                    及び
    ㈱長崎ファーム        (長崎県                   7,675   2,264    15,405   11,477        40,206
                                               (7,261)         (0)
                        一式
                    外販事業
             平戸市)
                                               3,383          8
                合   計
                                16,873    6,231    21,331   11,477        59,297
                                               (7,261)         (1)
       (注)   1.  上記金額には消費税等は含まれておりません。
          2.  上記の他、連結会社以外から賃借している設備の内容は、以下のものがあります。
                       事業所名
               会社名               セグメントの名称          設備の内容       年間賃料(千円)
                       (所在地)
                     集配センター         飲食事業及び
             ㈱長崎ファーム                          塩浜センター             9,738
                     (東京都江東区)         外販事業
      (3)  在外子会社
                                               令和元年9月30日現在
                                       帳簿価額(千円)
                                                       従業
              事業所名     セグメント
       会社名                  設備の内容                              員数
                                      工具、器
              (所在地)      の名称
                                    車両           土地
                                                       (人)
                                建物        具   船舶        合計
                                   運搬具           (面積㎡)
                                      及び備品
             米国店舗
                                                         2
    Ichiban   Foods  Inc.
                    飲食事業    店舗設備       97,278      ―  6,164     ―    ― 103,443
             (米国ニュー
                                                        (26)
             ヨーク州)
                                                         2
                合   計
                                97,278      ―  6,164     ―    ― 103,443
                                                        (26)
       (注)   1.  上記金額には消費税等は含まれておりません。
          2.  上記の他、連結会社以外から賃借している設備の内容は、以下のものがあります。
                       事業所名
               会社名               セグメントの名称          設備の内容       年間賃料(千円)
                       (所在地)
                     本社(米国ニュー
             Ichiban   Foods  Inc.
                              飲食事業        本社事務所             3,963
                     ヨーク州)
                     店舗(米国ニュー
             Ichiban   Foods  Inc.
                              飲食事業        店舗建物            48,224
                     ヨーク州)
                                 20/82









                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    3 【設備の新設、除却等の計画】
       当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。設
      備計画は原則的にグループ会社各社が個別に策定しておりますが、当社管理本部にて最終調整を行ったうえで、当社
      取締役会において承認しております。なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設等の計画は次のとおり
      であります。
      (1) 重要な設備の新設

                            投資予定額
                                     資金調達
              セグメン
     会社名     所在地          設備の内容                         着手年月       完了予定年月
                           総額
                               既支払額
              トの名称
                                      方法
                               (千円)
                          (千円)
                    とらふぐ亭
                    及び新業態                 自己資金及      令和元年12月~         令和2年1月~
     提出会社     首都圏    飲食事業            102,000       ―
                    の新規2店                 び借入金      令和2年9月         令和2年10月
                    舗設備費用
              飲食事業
                                           令和2年3月~         令和2年5月~
     ㈱  長  崎  東京都          水産加工設
              及び外販             15,000      ―    借入金
     ファーム     江東区            備
                                           令和2年6月         令和2年9月
               事業
      (2) 重要な改修

        該当事項はありません。
      (3) 重要な設備の除却等

        該当事項はありません。
                                 21/82













                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    第4 【提出会社の状況】
    1 【株式等の状況】

      (1) 【株式の総数等】
       ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

     普通株式                                               20,000,000

                 計                                   20,000,000

       ② 【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在

                                 上場金融商品取引所
        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
                                  商品取引業協会名
              (令和元年9月30日)          (令和元年12月25日)
                                  東京証券取引所
                                           単元株式数は100株でありま
     普通株式              8,923,800          8,923,800
                                           す。
                                   (市場第一部)
        計          8,923,800          8,923,800          ―            ―
       (注)   1.完全議決権株式であり、権利内容になんら限定のない当社における標準となる株式であります。
          2.提出日現在発行数には、令和元年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使によ
            り発行された株式数は、含まれておりません。
      (2)  【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
        当社は、ストックオプション制度を採用しております。当該制度は旧商法及び会社法に基づき新株予約権を発行
       する方法によるものであります。
        ストックオプション制度の内容は「第5                   経理の状況 1 連結財務諸表等                注記事項」の(ストック・オプショ
       ン等関係)に記載しております。
       ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
       ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
      (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
                                 22/82







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
                  発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

         年月日         総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                   (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     平成26年10月1日~
                    93,500     8,734,000         4,220      477,026        4,220      379,026
     平成27年9月30日(注)1
     平成27年10月1日~
                    17,500     8,751,500         1,578      478,605        1,578      380,605
     平成28年9月30日(注)1
     平成28年10月1日~
                    23,300     8,774,800         3,880      482,485        3,880      384,485
     平成29年9月30日(注)1
     平成29年10月1日~
                     9,500     8,784,300         1,616      484,102        1,616      386,102
     平成30年9月30日(注)1
     平成30年10月1日~
                    139,500      8,923,800        23,873      507,975       23,873      409,975
     令和元年9月30日(注)1
       (注)   1.新株予約権行使に伴う新株発行によるものであります。
      (5)  【所有者別状況】

                                              令和元年9月30日現在
                       株式の状況(1単元の株式数             100  株)
                                                     単元未満
      区分                            外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
                                                         ―
             ―      12     15     72     10      3   3,930     4,042
     (人)
     所有株式数
             ―     3,503      551    32,040       134      11   52,991     89,230       800
     (単元)
     所有株式数
             ―      3.9     0.6     35.9      0.2     0.0     59.4     100.0        ―
     の割合(%)
       (注)   1.  自己株式87,607株は、「個人その他」に876単元、「単元未満株式の状況」に7株含まれております。
          2.  「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が2単元含まれております。
                                 23/82











                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (6)  【大株主の状況】
                                              令和元年9月30日現在
                                                   発行済株式
                                                   (自己株式を
                                           所有株式数        除く。)の
         氏名又は名称                     住所
                                             (株)      総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(%)
     株式会社なにわ                東京都新宿区大久保2-21-15                        3,050,000          34.5
     坂本 大地                東京都新宿区                        1,480,000          16.7

     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海1-8-11                         89,900         1.0
     銀行㈱(信託口5)
     東京一番フーズ従業員持株会                東京都新宿区新宿5-6-1                         85,800         1.0
     日本マスタートラスト信託銀行
                     東京都港区浜松町2-11-3                         81,100         0.9
     ㈱(信託口)
     アサヒビール㈱                東京都墨田区吾妻橋1-23-1                         78,500         0.9
     良川 忠必                東京都新宿区                         77,500         0.9

     坂本 洋平                東京都新宿区                         72,500         0.8

     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海1-8-11                         45,500         0.5
     銀行㈱(信託口1)
     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海1-8-11                         38,600         0.4
     銀行㈱(信託口)
            計                    ―              5,099,400          57.7
       (注)   1.上記の他、自己株式が87,607株(1.0%)あります。
                                 24/82












                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (7)  【議決権の状況】
       ① 【発行済株式】
                                                令和元年9月30日現在
            区分              株式数(株)            議決権の数(個)               内容
     無議決権株式                       ―             ―            ―

     議決権制限株式(自己株式等)                       ―             ―            ―

     議決権制限株式(その他)                       ―             ―            ―

                        (自己保有株式)
     完全議決権株式(自己株式等)                                    ―            ―
                       普通株式        87,600
                       普通株式      8,835,400
     完全議決権株式(その他)                                      88,354          ―
                       普通株式         800

     単元未満株式                                    ―            ―
     発行済株式総数                        8,923,800            ―            ―

     総株主の議決権                       ―               88,354          ―

         (注)   「完全議決権株式(その他)」の欄には証券保管振替機構名義の株式が200株含まれております。また、
            「議決権の数」の欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数2個が含まれております。
       ② 【自己株式等】

                                              令和元年9月30日現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(%)
       (自己保有株式)           東京都新宿区新宿
                                 87,600       ―       87,600        1.0
      ㈱東京一番フーズ            五丁目6番1号
          計              ―          87,600       ―       87,600        1.0
                                 25/82











                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    2 【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】                          普通株式

      (1) 【株主総会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
      (2) 【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
      (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

        該当事項はありません。
      (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            当事業年度                   当期間

            区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                 (千円)                  (千円)
     引き受ける者の募集を行った
                             ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                             ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他                         ―         ―         ―         ―
                                      ―
     保有自己株式数                      87,607            ―       87,607            ―
         (注)   当期間における保有自己株式数には、令和元年12月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式
            の買取りによる株式数は含めておりません。
    3  【配当政策】
      当社は、顧客のニーズに基づいた適時な設備投資、人材採用のための内部留保の確保ひいては財務体質の強化に重
     点を置きつつ、経営成績及び財政状態を勘案しながら、成長に見合った配当を検討していく方針であります。
      当連結会計年度は、前連結会計年度と比較して業績は回復したものの、今後もふぐの仕入単価の変動や自社養殖魚
     の出荷見通しなど、不安定要素が多く存在しております。そのため、平成30年11月12日に開示しました通期連結業績
     予想値を実績値が営業利益を除き上回りましたが増配はせず、予定どおり1株当たり5円00銭の期末配当を実施するこ
     とにいたしました。また、次期の配当につきましても、1株につき期末配当金5円00銭を予定しております。
      当社の剰余金の配当は、期末配当の年1回を基本方針としております。期末配当の決定機関は株主総会でありま
     す。なお、取締役会決議により、毎年3月31日を基準日として、会社法第454条第5項に規定する中間配当を行うこと
     ができる旨を定款に定めております。
      今後におきましても、業績結果及び財務状況等の水準を十分に勘案した上で、利益配当の継続的実施に向けて取り
     組んでまいります。
     (注)  基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

                           配当金の総額              1株当たり配当額

             決議年月日
                            (百万円)                (円)
         令和元年12月24日
                                    44               5
         定時株主総会決議
                                 26/82




                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    4  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ① 企業統治の体制
        コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
          当社は大幅な権限委譲により迅速かつ的確な経営判断や業務執行を行うことができる自立した人材を育成す
         ることが、急速に変化する事業環境の中で、当社が中長期的な成長をするための必須条件であると考えており
         ます。このような企業文化において、大幅な権限委譲により行われる業務執行を監督し、経営の効率性、透明
         性、健全性及び遵法性の確保を図ることで、企業価値の継続的な向上と社会からの信頼を獲得していくことが
         当社のコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方であります。
       ② 企業統治の体制の概要及び当該体制を整備する理由

          当社は監査役会設置会社であり、社外監査役を含めた経営管理体制をとっておりますが、当体制が経営監視
         機能として有効であり、また当社の業務執行の観点からも、現状の監査体制が最適であると判断し、当体制を
         採用しております。
         イ.会社の機関の内容

          ・取締役会
            取締役会は、取締役5名(うち社外取締役2名)で構成されており、経営の基本方針、業務の意思決定
           及び取締役間の相互牽制による業務執行の監督を行う機関と位置づけ運営されております。取締役会は、
           定時取締役会を毎月1回開催し、臨時取締役会は必要に応じて随時開催することによって都度変化する状
           況に的確かつ迅速な経営判断を下せるよう、努めております。
            議長 : 代表取締役 坂本 大地
            構成員: 専務取締役 岩成 和子、常務取締役 良川 忠必、社外取締役 河原 庸仁、社外取締
                 役 平野 秀樹 
          ・監査役会
            監査役会は、監査役3名(うち社外監査役3名)で構成されております。当社の監査役は定時、臨時取
           締役会及び必要に応じてその他の社内会議に出席し、取締役の職務遂行に対する具体的な意見を陳述する
           とともに、リスク管理、コンプライアンスを監視できる体制としております。
            議長 : 常勤社外監査役 清水 健一
            構成員: 社外監査役 福間 智人 社外監査役 松田 賢一郎 
          ・経営協議会
            経営協議会は、当社役員及び執行役員を参加メンバーとして、予算計画や計画達成のための施策につい
           て協議を行い、機動的な意思決定を迅速に行うことに努めております。
            議長 : 代表取締役 坂本 大地
            構成員: 専務取締役 岩成 和子、常務取締役 良川 忠必、社外取締役 河原 庸仁、社外取締
                役 平野 秀樹
          ・リスク管理委員会
            リスク管理委員会は、取締役を含めた各部門長で構成されております。定期的に年2回開催し、その他
           必要に応じて開催し、当社の損失の危険に関する審議を行い、徹底したリスクの洗い出しを行っておりま
           す。
            議長 : 代表取締役 坂本 大地
            構成員: 専務取締役 岩成 和子、常務取締役 良川 忠必、財務経理部長 掛川 洋一、営業部
                 長 佐藤健、人事総務部長 渡邉謙吉郎、業務推進部長 神原 伯典、内部監査室長 稲
                 本 拓己
                                 27/82





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
         ロ.会社の機関、内部統制の関係図
         ハ.社外役員の責任限定契約









           社外役員が期待される役割を十分に発揮することができるように、会社法第427条第1項の規定に基づ
          き、法令が規定する損害賠償責任の限度額を上限として、社外役員との間で責任限定契約を締結することが
          できる旨を定款に定めこれを締結しております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役及
          び社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
                                 28/82










                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       ③ 企業統治に関するその他の事項
        a.内部統制システムの整備の状況
          当社は、業務の透明性・遵法性を確保するために、以下のとおり基本方針を定め、内部統制システムの整備
         に努めております。
         イ.取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
          ・「取締役会規程」に基づき、毎月取締役会を開催する。
          ・「取締役会規程」において、重要な業務執行について取締役会に付議すべき事項を具体的に定め、取締役
           会で決定を行う。
          ・監査役は、原則取締役会に出席し、取締役の業務執行状況について監視を行う。
          ・社長直轄の内部監査室を設け、経営監視機能を高めるとともに、各部署における業務執行が法令・定款に
           適合しているかどうか内部監査を行い、企業倫理向上及びコンプライアンスの徹底を図る。
          ・社会規範・業界規範・社内規範等、広く社会の「きまり」を守ることを徹底するため、社内に「賞罰委員
           会」を設置し、使命感・倫理観の向上を図るとともにコンプライアンス体制を確立する。
         ロ.取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
          ・取締役の職務の執行に係る情報については、「文書管理規程」に基づき、その保存媒体に応じて、適切か
           つ確実に保存・管理するものとする。
          ・取締役及び監査役は、「文書管理規程」により、常時これらの文書等を検索・閲覧できるものとする。
         ハ.損失の危険の管理に関する規定その他の体制
          ・リスク管理に係る規程を制定し、取締役を含めた各部門長で構成する「リスク管理委員会」を年2回開催
           し、徹底したリスクの洗い出しを行う。
          ・内部監査部門は、各部門におけるリスク管理の状況を監査し、その結果を定期的に、監査役及び取締役会
           に報告する。
          ・また、リスクが顕在化した場合には、対応マニュアルに基づき、迅速且つ組織的な対応を行い、損害を最
           小限に抑える体制を整える。
         ニ.取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
          ・経営に関する重要事項については、「経営協議会」を毎月定期的に開催し、取締役会付議事項の事前審
           議・報告を行う。
          ・取締役会の決定に基づく業務執行については、「組織規程」、「職務権限規程」、「業務分掌規程」に基
           づき、その責任者が職務権限・決裁基準に則った決定を行う体制とする。
         ホ.当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
          ・当社は、「関係会社管理規程」に基づき、子会社に対する統制体制を整備するとともに、業務活動におけ
           る支援を行う。
          ・子会社の経営活動上の重要な意思決定事項については、当社取締役会に報告し承認を得て行う。
          ・子会社の代表は、定期的に子会社の運営状況について当社に報告を行う。
          ・当社内部監査室は、必要に応じて会計監査及び業務監査を実施する。
         ヘ.監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
          ・監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合には、これを置くこととする。
         ト.前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項
          ・補助の使用人を置く場合には、当該使用人は監査役会の直属の指揮命令下に配置し、人事処遇等について
           は、取締役会と監査役会が事前に協議の上決定する。
         チ.取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する事項
          ・監査役は、原則取締役会に出席し、取締役より、重要事項の報告を受け、関係書類の配布並びに詳細な説
           明を受ける。
          ・取締役及び使用人は、当社の業務または業績に影響を与える重要な事項について監査役に報告することと
           し、職務の執行に関する法令違反、定款違反、及び不正行為の事実、または当社に損害を及ぼす事実を
           知った時は、遅滞なく報告するものとする。
          ・監査役は、内部監査室より、内部監査状況について報告を受ける。
         リ.その他監査役会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
          ・監査役会は、内部監査室、会計監査人と定期的な報告会を開催し、相互連携を図る。
          ・監査役会は、代表取締役社長と定期的に情報・意見交換を行う。
                                 29/82


                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
         ヌ.反社会的勢力排除のための体制
          ・社員に対して行っている研修において、反社会的勢力及び団体への対応のあり方を指導している。
        b.リスク管理体制について
          当社は、取締役を含めた各部門長で構成する「リスク管理委員会」を定期的に開催しております。店舗につ
         きましては、食品の定期的な衛生検査をはじめ手洗いの徹底、アルコール消毒等の実施による食中毒の防止
         等、予防対処を行っております。
          また、法律顧問として弁護士と契約しており、日常発生する法律問題全般に対して指導・助言を受けられる
         体制を整えております。なお、会計監査人及び顧問弁護士とは、人的・資本的な取引関係やその他の利害関係
         はありません。
        c. 当社の定款における規定

         イ.取締役の定数について
           当社の取締役は6名以内とする旨定款に定めております。
         ロ.取締役の選任の決議要件
           当社は取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する
          株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。なお、取締役の任期は1年間で
          あります。また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
         ハ.中間配当
           当社は、会社法第454条第5項の規定に基づき、取締役会の決議によって毎年3月31日を基準日として、
          中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするた
          めであります。
         ニ.自己の株式の取得
           当社は経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会
          社法第165条第2項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得できる旨
          定款に定めております。
         ホ.株主総会の特別決議要件
           当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができ
          る株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨、定款に
          定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運
          営を行うことを目的とするものであります。
         ヘ.取締役及び監査役の責任免除
           当社は、会社法第426条第1項の規定に基づき、任務を怠ったことによる取締役及び監査役の損害賠償責
          任を、取締役会の決議によって法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これ
          は、取締役及び監査役が、期待される役割を十分に発揮することを目的とするものであります。
         ト.社外取締役及び社外監査役の責任限定契約
           当社は、社外取締役及び社外監査役が期待される役割を十分に発揮することができるようにするため、会
          社法第427条第1項の規定に基づき、法令が規定する損害賠償責任の限度額を上限として、社外取締役及び
          社外監査役との間で責任限定契約を締結することができる旨定款に定めております。
                                 30/82






                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (2)  【役員の状況】
       ① 役員一覧
    男性  7 名 女性    1 名 (役員のうち女性の比率             12.5  %)
                                                      所有株式数
        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       (株)
                              平成2年11月      ふぐ料理店開業に参画
                              平成8年10月      とらふぐ亭開業
                              平成10年10月      ㈲東京一番フーズ(現当社)設立
                                    取締役就任
                              平成11年9月      同社代表取締役就任
       代表取締役
                              平成12年9月      当社代表取締役社長就任(現任)
               坂  本   大   地
        社長             昭和42年12月19日       生                      (注)3   1,480,000
                              平成13年12月      ㈲新宿活魚(現       ㈱長崎ファーム)
       営業本部長
                                    取締役就任(現任)
                              平成28年10月      Ichiban    Foods   Inc.   President
                                    (現任)
                              令和元年11月      ㈱Fun&Co.設立取締役会長就任(現
                                    任)
                              昭和47年4月      ㈱インテック入社
                              昭和48年4月      財団法人流通経済研究所入所
                              平成8年4月      東京水産大学(現 東京海洋大
                                    学)助教授就任
                              平成21年11月      当社入社、執行役員システム部長
                                                       13,418
                                    就任
                                                      (うち持
       専務取締役        岩 成 和 子       昭和24年4月1日       生                      (注)3
                                                      株会3,418
                              平成25年12月      マーケティング担当部長就任
                                                        株)
                              平成27年12月      当社取締役就任
                              平成28年12月      当社常務取締役就任
                              平成28年12月      ㈱長崎ファーム監査役就任(現
                                    任)
                              平成30年12月      当社専務取締役就任(現任)
                              平成6年10月      ふぐ料理店に就職
                              平成10年10月      ㈲東京一番フーズ(現当社)入社
                              平成16年1月      ㈲新宿活魚(現        ㈱長崎ファーム)
                                    取締役就任
                              平成18年3月      同社代表取締役社長就任(現任)
                                                       78,718
       常務取締役
                              平成21年6月      当社執行役員就任
                                                      (うち持
               良  川   忠   必
       商品本部長              昭和50年12月26日       生                      (注)3
                                                      株会1,218
                              平成22年12月      当社取締役商品本部長兼外販事業
      兼外販事業部長
                                                        株)
                                    部長就任
                              平成26年11月      ㈱食縁取締役就任
                              平成29年6月      ㈱食縁取締役退任
                              平成30年12月      当社常務取締役商品本部長兼外販
                                    事業部長就任(現任)
                              平成13年7月      ㈱リンク・ワン 代表取締役専務
                                    就任
                              平成14年4月      同社代表取締役社長就任
                              平成20年6月      河原庸仁事務所      開所 代表就任
                                                        6,113
                              平成21年4月      ㈱T&K   Management     systems   設立 
                                                      (うち持
               河   原   庸   仁
        取締役             昭和40年11月30日       生        取締役就任              (注)3
                                                      株会1,113
                              平成24年5月      同社代表取締役社長就任(現任)
                                                        株)
                              平成25年12月      当社取締役就任(現任)
                              平成30年8月      ㈱壁の穴代表取締役就任
                              令和元年11月      ㈱Fun&Co.設立代表取締役就任(現
                                    任)
                              昭和46年4月      日興証券㈱(現        SMBC日興証券
                                    ㈱)入社
                              平成14年3月      同社常務取締役第一エリア担当
               平   野   秀   樹
        取締役             昭和24年1月11日       生                      (注)3     5,000
                              平成16年4月      日興企業㈱取締役社長就任
                              平成20年6月      当社常勤監査役就任
                              平成27年12月      当社取締役就任(現任)
                                 31/82



                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
                                                      所有株式数
        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       (株)
                              昭和52年4月      日興証券㈱(現        SMBC日興証券
                                    ㈱)入社
                              平成18年2月      同社常務取締役
                                    第四総合法人本部長就任
                              平成22年3月      同社専務執行役員
        監査役
                                    西日本法人本部長就任
               清 水 健 一       昭和29年11月30日       生                      (注)4     4,600
        (常勤)
                              平成23年4月      日興ビジネスシステムズ㈱
                                    取締役社長就任
                              平成26年4月      当社顧問就任
                              平成27年12月      当社常勤監査役就任(現任)
                              平成28年4月      ㈱イムラ封筒監査役就任(現任)
                              平成17年10月      弁護士登録     (第二東京弁護士会)
                              平成17年10月      TMI総合法律事務所入所
                              平成18年8月      中田総合法律事務所入所
                              平成23年9月      福間・三和法律事務所(現 福間智
                                    人法律事務所)設立 代表就任
        監査役       福 間 智 人       昭和46年12月24日       生                      (注)5       ―
                                    (現任)
                              平成23年9月      ㈱ネクサス監査役就任(現任)
                              平成23年10月      ㈱チャイルドピース監査役就任
                                    (現任)
                              平成24年12月      当社監査役就任(現任)
                              平成元年10月      中央監査法人入所
                              平成12年4月      公認会計士松田賢一郎事務所設立
                                    (現任)
        監査役       松 田 賢一郎       昭和40年8月11日       生                      (注)4       ―
                              平成18年3月      当社監査役就任
                              平成24年12月      当社監査役退任
                              平成27年12月      当社監査役就任(現任)
                                                      1,587,849
                               計
     (注)   1.  取締役河原庸仁、取締役平野秀樹氏は、社外取締役であります。両氏は㈱東京証券取引所が定める独立性要
          件を充足するものとして同所に独立役員として届け出ております。
        2.  常勤監査役清水健一、監査役福間智人及び監査役松田賢一郎は、社外監査役であります。諸氏は㈱東京証券
          取引所が定める独立性要件を充足するものとして同所に独立役員として届け出ております。
        3.  令和元年12月24日開催の定時株主総会終結の時から令和2年9月期に係る定時株主総会終結の時までであり
          ます。
        4.  令和元年12月24日開催の定時株主総会終結の時から令和5年9月期に係る定時株主総会終結の時までであり
          ます。
        5.  平成28年12月26日開催の定時株主総会終結の時から令和2年9月期に係る定時株主総会終結の時までであり
          ます。
                                 32/82








                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       ② 社外取締役及び社外監査役
         当社では社外取締役2名、社外監査役を3名選任しております。
         その理由としては、2名の社外取締役によって客観的な経営の監督機能が発揮され、3名の社外監査役による
        客観的・中立的な監視機能の面で十分な透明性と適法性が確保されるものと判断しているためです。
         社外取締役 河原庸仁氏は、経営者としての豊富な経験と幅広い見識をもとに、経営を監督していただくとと
        もに、当社の経営全般の助言を頂戴することによりコーポレートガバナンス強化に寄与いただくことを期待して
        おります。当社は同氏を㈱東京証券取引所が定める独立性要件を充足するものとして同所に独立役員として届け
        出ております。同氏は当社とコンサルティング取引関係にあるT&K                               Management      Systemsの代表取締役を兼務して
        おります。当社と同氏との間には、それ以外の人的関係、資本的関係、取引関係、その他の利害関係はありませ
        ん。
         社外取締役 平野秀樹氏は、平成20年6月に当社社外監査役に就任し、適切かつ有益な意見や指摘をなされて
        きました。また、長年にわたり元日興コーディアル証券株式会社(現SMBC日興証券株式会社)の幹部として
        従事された経験を活かし、当社の経営全般に対する助言を期待し、社外取締役として選任をお願いするものであ
        ります。当社は同氏を㈱東京証券取引所が定める独立性要件を充足するものとして同所に独立役員として届け出
        ております。同氏との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その他の開示すべき利害関係はありませ
        ん。
         社外監査役 清水健一氏は、平成26年12月8日から平成27年12月7日まで従事していただいた当社の顧問とし
        ての実績や、長年にわたり元日興コーディアル証券株式会社(現SMBC日興証券株式会社)の幹部として従事
        された経験を活かし、コーポレートアクションの妥当性の検証、また取締役会の意思決定の妥当性・適正性の検
        証を、社外監査役として経営陣から独立した立場で、職務を適切に遂行していただけるものと判断しておりま
        す。当社は同氏を㈱東京証券取引所が定める独立性要件を充足するものとして同所に独立役員として届け出てお
        ります。同氏との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その他の開示すべき利害関係はありませ
        ん。   
         社外監査役 福間智人氏は、福間智人法律事務所代表を兼任しており、弁護士としての豊富な知見を有し、中
        立的な見地から監査業務を執行しております。当社は同氏を㈱東京証券取引所が定める独立性要件を充足するも
        のとして同所に独立役員として届け出ております。同氏との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その
        他の開示すべき利害関係はありません。   
         社外監査役 松田賢一郎氏は、平成18年3月から平成24年12月まで当社の社外監査役を歴任されたこと、ま
        た、公認会計士ならびに税理士としての専門的知識・豊富な経験に基づく見地から、社外監査役として当社の経
        営全般に対して指導及び監査いただけると判断したものであります。当社は同氏を㈱東京証券取引所が定める独
        立性要件を充足するものとして同所に独立役員として届け出ております。同氏との間には、人的関係、資本的関
        係または取引関係その他の開示すべき利害関係はありません。   
         また、社外取締役及び社外監査役の選任状況は、当社の現状の経営規模からみて適正であると判断しておりま
        す。また、社外取締役及び社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準及び方針は定めておりま
        せんが、選任にあたっては証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考にしております。
         また、社外取締役及び社外監査役は、取締役会をはじめとする重要な会議体へ出席し、積極的な助言・提言を
        行うと共に、内部監査、会計監査及び監査役監査との間で意見交換を実施、連携しております。さらに、内部統
        制部門から店舗及び管理部門の業務監査の結果と監査法人の内部統制監査及び決算の往査状況等について報告を
        受け、内部統制体制の強化と経営の健全化並びにリスクの管理強化に努めております。
                                 33/82






                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (3)  【監査の状況】
        ① 内部監査
          当社における内部監査は、業務執行状況及びコンプライアンスの状況確認のため、全ての部門及び子会社を
         対象に、内部監査規程に基づき実効性の高い監査を実施しております。監査役監査との連携は、1年に2回、
         常勤監査役と事前に重点チェック項目を設定し、店舗業務監査に同行し、店舗の課題を共有しております。ま
         た、6か月毎に監査役会で店舗及び管理部門の監査結果及びリスク管理の状況について報告し、助言を受ける
         ほか、内部統制監査、決算の往査状況及び潜在的な課題について、監査役会に報告し、意見交換を行っており
         ます。会計監査人との連携は、内部統制監査の往査時に現状及び潜在的な課題について、四半期毎に意見交換
         しており、必要に応じて、リスクコントロールマネジメントを改善しております。
        ② 監査役監査
          当社における監査役監査は、内部監査部門及び会計監査人と、情報交換・意見交換を行うため、定期的な報
         告会を開催するなど連携を密にして、監査の実効性と効率性の向上を図っております。内部監査との連携は、
         店舗及び管理部門の監査結果、リスク管理状況、監査法人の内部統制監査及び決算状況について報告を受けて
         おります。会計監査人との連携は、往査時に当社の現状及び潜在的な課題について報告を受けております。な
         お、監査役会は、常勤監査役1名、非常勤監査役2名の3名で構成されており、常勤監査役には、証券会社で
         の豊富な経験と高い見地を有する者を選任し、2名の非常勤監査役には、弁護士、公認会計士を選任し、それ
         ぞれ専門家としての豊富な知識と経験から監査する体制を整備しております。
        ③ 会計監査の状況
         a.監査法人の名称
          赤坂有限責任監査法人
         b.業務を執行した公認会計士の氏名
          指定有限責任社員           業務執行社員        池田勉、荒川和也
          なお、継続関与年数は全員7年以内のため、記載を省略しております。
         c.会計監査業務に係る補助者の構成
          公認会計士7名
          その他1名
         d.監査法人の選定方針と理由
          会計監査人の選定にあたっては、取締役、関係部門及び会計監査人より必要な書類の入手、報告を受けた上
         で、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況、報酬見積もりの算定根拠について確認し、審議
         した上で選定しております。なお、当社監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要
         があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いた
         します。また、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役
         全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に
         招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
         e.監査役及び監査役会による監査法人の評価
          当社の監査役及び監査役会は、会計監査人に対して評価を行っております。この評価にあたっては、当社の
         経理部門及び内部監査部門から会計監査人の評価を得るとともに、「会計監査人の選解任・再任等の基本方
         針」に基づき、会計監査人の品質管理、独立性、監査体制及び実施状況等を総合的に勘案し評価しておりま
         す。
                                 34/82






                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
         f.監査法人の異動
          当社の監査法人は次のとおり異動しております。
          前々連結会計年度及び前々事業年度 有限責任監査法人トーマツ
          前連結会計年度及び前事業年度 赤坂有限責任監査法人
          なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。

        (1)異動に係る監査公認会計士等の名称
        ① 選任する監査公認会計士等の名称 赤坂有限責任監査法人
        ② 退任する監査公認会計士等の名称 有限責任監査法人トーマツ
        (2)異動の年月日
         平成30年1月19日
        (3)退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日 
         平成29年12月26日
        (4)退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
         該当事項はありません。
        (5)異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
         当社は、当社の会計監査人である有限責任監査法人トーマツと監査報酬等について協議を重ねてまいりました
        が合意に至りませんでした。そのため、当社監査役会は、当社の事業規模、業務内容に適した監査対応、監査費
        用の相当性等を検討した結果、平成30年1月19日付で一時会計監査人として赤坂有限責任監査法人を選任いたし
        ました。なお、退任にあたり有限責任監査法人トーマツからは、監査業務の引継ぎについての協力を得ることが
        できる旨の確約をいただいております。
        (6)上記(5)の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見 
         特段の意見はない旨の回答を得ております。
                                 35/82












                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (監査報酬の内容等)
       「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」(2019年1月31日内閣府令第3号)による改正後
      の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f)ⅰからⅲの規定に                                             経過措置    を適用して
      おります。
       (監査公認会計士等に対する報酬の内容)
                      前連結会計年度                     当連結会計年度

        区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
     提出会社                 16,000             ―        16,000             ―
     連結子会社                    ―           ―           ―           ―

         計             16,000             ―        16,000             ―

       (その他重要な報酬の内容)

        (前連結会計年度)
         該当事項はありません。
        (当連結会計年度)
         該当事項はありません。
       (監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容)
        (前連結会計年度)
         該当事項はありません。
        (当連結会計年度)
         該当事項はありません。
       (監査報酬の決定方針)
         当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、監査法人から提出された会社法及び金融商品取引法
        に基づく監査の監査報酬見積書の実査・立会・確認、四半期・期末の実証手続等の予定時間及び単価を精査・検
        討し、監査法人と協議の上で決定しております。
       (監査役会が会期監査人の報酬等に同意した理由)
         当社の監査役会において、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠
        などが適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意を行って
        おります。
                                 36/82









                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (4)  【役員の報酬等】
        ①.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         当社は役員の報酬等について明確な算定方法や指標を定めておりませんが、経営環境や他社の水準等を考慮
        の上、役位・職責に応じて設定し、ストック・オプションに係る報酬については、中長期的な企業価値向上に
        対する士気等を勘案して付与数を決定しております。
         取締役の報酬限度額は、平成17年12月30日開催の第7回定時株主総会において年額200百万円以内(但し、使
        用人分給与は含まない。)と決議いただいております。監査役の報酬限度額は、同株主総会において、年額30
        百万円と決議しております。なお、ストック・オプションに係る報酬につきましては、当該役員報酬限度額の
        範囲内にて付与してります。
         また、その具体的な報酬等の額につきましては内規に定める範囲において、取締役会の一任を受けた代表取
        締役社長が決定しております。監査役の報酬等は監査役の協議によって決定しております。
         当事業年度の当社の取締役の報酬については、平成30年12月25日開催の取締役会にて決定しており、以後変
        更はありません。監査役の報酬等については、平成30年12月25日開催の監査役会において監査役の協議によっ
        て決定しておりますが、令和元年6月26日開催の監査役会におい、一部報酬金額の変更が決定されており、以
        後変更はありません。
        ②.役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                               報酬等の種類別の総額(千円)

                                                     対象となる
               報酬等の総額
       役員区分                                              役員の員数
                 (千円)
                                    ストック
                                                       (人)
                       固定報酬      業績連動報酬               賞与    退職慰労金
                                    オプション
     取締役
                  51,466      44,800          ―    6,666       ―      ―      3
     (社外取締役を除く)
     監査役
                     ―      ―       ―       ―     ―      ―      ―
     (社外監査役を除く)
     社外役員              22,367      21,606          ―      761      ―      ―      6
                                 37/82











                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (5)  【株式の保有状況】
      ① 投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、                                                 専ら
       株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資
       株式とし、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
      ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
         上場株式を保有していないため、省略しております                        。
       b.銘柄数及び貸借対照表計上額

                             貸借対照表計上額の

                      銘柄数
                      (銘柄)
                              合計額(千円)
         非上場株式               1                ―
         非上場株式以外の株式               ―               ―
       (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

        該当事項はありません。
       (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

        該当事項はありません。
       c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

        該当事項はありません。
      ③ 保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

        該当事項はありません。
      ⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

        該当事項はありません。
                                 38/82








                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    第5   【経理の状況】
    1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
      基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。「以下財

      務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
       なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
      す。
    2.監査証明について

      金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(平成30年10月1日から令和元年9月30日まで)の
     連結財務諸表及び事業年度(平成30年10月1日から令和元年9月30日まで)の財務諸表について、赤坂有限責任監査法
     人により監査を受けております。
    3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
     容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法
     人財務会計基準機構に加入し、また、監査法人等の外部の専門機関が主催するセミナーへの参加や、機関紙の購読等
     情報収集を行っております。
                                 39/82













                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    1 【連結財務諸表等】
      (1) 【連結財務諸表】
       ①  【連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (平成30年9月30日)              (令和元年9月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               1,121,966              1,015,148
        売掛金                                115,401              100,323
        仕掛品                                231,670              255,526
        原材料                                53,293              43,656
                                        90,906              124,326
        その他
        流動資産合計                               1,613,239              1,538,981
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物                             1,389,037              1,496,248
                                      △ 1,146,302             △ 1,168,102
           減価償却累計額
           建物及び構築物(純額)                             242,735              328,146
         機械装置及び運搬具
                                        27,968              41,408
                                       △ 21,507             △ 23,699
           減価償却累計額
           機械装置及び運搬具(純額)                              6,460              17,708
         工具、器具及び備品
                                        379,127              411,519
                                       △ 331,569             △ 344,562
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品(純額)                             47,558              66,957
         土地                              147,365              504,981
         有形固定資産合計                              444,119              917,794
        無形固定資産
                                         8,939              14,970
         ソフトウエア
         無形固定資産合計                               8,939              14,970
        投資その他の資産
         敷金及び保証金                              338,568              333,222
         長期貸付金                               3,000              2,460
         破産更生債権等                               21,478              21,478
         繰延税金資産                               18,982              16,522
                                      ※  118,873             ※  119,067
         その他
                                       △ 77,345             △ 76,980
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              423,557              415,769
        固定資産合計                                876,616             1,348,534
      繰延資産
                                        41,713              29,728
        開業費
        繰延資産合計                                41,713              29,728
      資産合計                                2,531,569              2,917,244
                                 40/82






                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (平成30年9月30日)              (令和元年9月30日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                95,849              91,869
        1年内返済予定の長期借入金                                   -            73,187
        未払金                                180,736              157,192
        未払法人税等                                105,813               46,671
        賞与引当金                                11,441               9,388
                                        88,049              56,392
        その他
        流動負債合計                                481,891              434,702
      固定負債
        長期借入金                                230,000              566,648
                                        12,744              13,866
        その他
        固定負債合計                                242,744              580,515
      負債合計                                 724,635             1,015,218
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                484,102              507,975
        資本剰余金                                386,102              409,975
        利益剰余金                                921,493              977,798
                                       △ 30,382             △ 30,382
        自己株式
        株主資本合計                               1,761,315              1,865,366
      その他の包括利益累計額
                                        △ 1,447              △ 784
        為替換算調整勘定
        その他の包括利益累計額合計                                △ 1,447              △ 784
      新株予約権                                  47,064              37,443
      純資産合計                                1,806,933              1,902,026
     負債純資産合計                                  2,531,569              2,917,244
                                 41/82










                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 平成29年10月1日              (自 平成30年10月1日
                                至 平成30年9月30日)               至 令和元年9月30日)
     売上高                                  4,304,172              4,619,795
                                       1,490,254              1,749,552
     売上原価
     売上総利益                                  2,813,918              2,870,243
     販売費及び一般管理費
      給料及び手当                                 763,932              746,457
      雑給                                 230,504              261,346
      賞与引当金繰入額                                  11,959               9,388
      広告宣伝費                                  20,358              12,002
      販売促進費                                  39,504              39,784
      地代家賃                                 474,538              466,034
      減価償却費                                  49,638              52,906
                                       1,097,486              1,104,892
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                2,687,922              2,692,811
     営業利益                                   125,995              177,431
     営業外収益
      受取利息                                   330              768
      協賛金収入                                  3,400              1,215
      為替差益                                  2,287                -
      受取家賃                                  2,329              4,028
      債務勘定整理益                                  1,256               612
      助成金収入                                   680               -
      受取保険金                                  13,959              20,948
      補填金収入                                  7,860              7,650
                                         5,241              4,468
      その他
      営業外収益合計                                  37,345              39,691
     営業外費用
      支払利息                                   844              902
      貸倒引当金繰入額                                    -            1,858
      為替差損                                    -            11,548
      開業費償却                                  10,152              10,109
                                         1,739              3,528
      その他
      営業外費用合計                                  12,736              27,948
     経常利益                                   150,604              189,174
     特別利益
      新株予約権戻入益                                   288             1,175
                                        86,000                 -
      受取補償金
      特別利益合計                                  86,288               1,175
     特別損失
                                       ※  1,629              ※  418
      固定資産除却損
                                        35,956                 -
      貸倒引当金繰入額
      特別損失合計                                  37,586                418
     税金等調整前当期純利益                                   199,307              189,931
     法人税、住民税及び事業税
                                        114,897               87,683
                                        △ 1,564              2,459
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   113,332               90,143
     当期純利益                                   85,974              99,788
     親会社株主に帰属する当期純利益                                   85,974              99,788
                                 42/82



                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 平成29年10月1日              (自 平成30年10月1日
                                至 平成30年9月30日)               至 令和元年9月30日)
                                        85,974              99,788
     当期純利益
     その他の包括利益
                                         △ 736              662
      為替換算調整勘定
                                       ※  △  736             ※  662
      その他の包括利益合計
     包括利益                                   85,237              100,450
     (内訳)
      親会社株主に係る包括利益                                  85,237              100,450
                                 43/82

















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       ③  【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         平成29年10月1日 至           平成30年9月30日)
                                                   (単位:千円)
                         株主資本              その他の包括利益累計額
                                            その他の
                                                  新株    純資産
                     資本     利益         株主資本     為替換算     包括利益
                                                 予約権     合計
               資本金              自己株式
                    剰余金     剰余金          合計    調整勘定     累計額
                                             合計
     当期首残高           482,485     384,485     878,955    △ 30,382    1,715,544       △ 710    △ 710    39,377    1,754,211
     当期変動額
     新株の発行           1,616     1,616       -     -   3,233       -     -     -   3,233
     剰余金の配当             -     -  △ 43,435       -  △ 43,435       -     -     -  △ 43,435
     親会社株主に帰属す
                  -     -   85,974       -   85,974       -     -     -   85,974
     る当期純利益
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純             -     -     -     -     -   △ 736    △ 736    7,687     6,950
     額)
     当期変動額合計            1,616     1,616    42,538       -   45,771     △ 736    △ 736    7,687    52,722
     当期末残高           484,102     386,102     921,493    △ 30,382    1,761,315      △ 1,447    △ 1,447    47,064    1,806,933
     当連結会計年度(自         平成30年10月1日 至           令和元年9月30日)

                                                   (単位:千円)
                         株主資本              その他の包括利益累計額
                                            その他の
                                                  新株    純資産
                     資本     利益         株主資本     為替換算     包括利益
                                                 予約権     合計
               資本金              自己株式
                    剰余金     剰余金          合計    調整勘定     累計額
                                             合計
     当期首残高           484,102     386,102     921,493    △ 30,382    1,761,315      △ 1,447    △ 1,447    47,064    1,806,933
     当期変動額
     新株の発行           23,873     23,873       -     -   47,746       -     -     -   47,746
     剰余金の配当             -     -  △ 43,483       -  △ 43,483       -     -     -  △ 43,483
     親会社株主に帰属す
                  -     -   99,788       -   99,788       -     -     -   99,788
     る当期純利益
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純             -     -     -     -     -    662     662   △ 9,621    △ 8,958
     額)
     当期変動額合計           23,873     23,873     56,304       -  104,050       662     662   △ 9,621    95,092
     当期末残高           507,975     409,975     977,798    △ 30,382    1,865,366       △ 784    △ 784    37,443    1,902,026
                                 44/82









                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 平成29年10月1日              (自 平成30年10月1日
                                至 平成30年9月30日)               至 令和元年9月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                 199,307              189,931
      減価償却費                                  59,299              58,119
      開業費償却額                                  10,152              10,109
      貸倒引当金の増減額(△は減少)                                  35,957               △ 364
      賞与引当金の増減額(△は減少)                                   701            △ 2,053
      受取利息及び受取配当金                                  △ 330             △ 768
      支払利息                                   844              902
      為替差損益(△は益)                                  △ 352             2,373
      受取保険金                                 △ 13,959             △ 20,948
      受取補償金                                 △ 86,000                 -
      新株予約権戻入益                                  △ 288            △ 1,175
      固定資産除却損                                  1,629               418
      売上債権の増減額(△は増加)                                 △ 28,079              15,078
      たな卸資産の増減額(△は増加)                                  5,703             △ 14,219
      仕入債務の増減額(△は減少)                                  7,111             △ 3,979
                                        15,303             △ 62,920
      その他
      小計                                 207,000              170,504
      利息及び配当金の受取額
                                          330              768
      利息の支払額                                  △ 844             △ 902
      保険金の受取額                                  13,959              20,948
      補償金の受取額                                  86,000                 -
                                       △ 78,888             △ 148,237
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 227,557               43,080
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                    -           △ 45,326
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 72,957             △ 534,604
      無形固定資産の取得による支出                                 △ 9,452             △ 8,814
      貸付けによる支出                                    -           △ 9,526
      貸付金の回収による収入                                   160             4,246
      敷金の差入による支出                                 △ 4,300             △ 8,061
      敷金の回収による収入                                  10,463              13,269
      預り保証金の受入による収入                                    -             714
      長期前払費用の取得による支出                                 △ 13,805              △ 6,945
      その他                                 △ 2,432               129
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 92,325             △ 594,918
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      株式の発行による収入                                  2,157              31,931
      長期借入れによる収入                                 230,000              503,000
      長期借入金の返済による支出                                    -           △ 93,164
      配当金の支払額                                 △ 42,574             △ 42,745
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 189,582              399,021
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                    △ 605              672
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   324,209             △ 152,144
     現金及び現金同等物の期首残高                                   767,757             1,091,966
                                     ※  1,091,966              ※  939,821
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 45/82




                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    1.連結の範囲に関する事項
      連結子会社の数         2 社
       連結子会社名
        ㈱長崎ファーム
        Ichiban    Foods   Inc.
    2.連結子会社の事業年度等に関する事項

      全ての連結子会社の決算日は連結決算日と一致しております。
    3.会計方針に関する事項

     (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
       有価証券
        その他有価証券
        時価のないもの
         移動平均法による原価法
       たな卸資産
        原材料・仕掛品
         総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)
     (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
      イ   有形固定資産
        定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以後に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに平
       成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物           4~33年
         工具、器具及び備品           3~10年
      ロ  無形固定資産
        自社利用のソフトウェア
         社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法 
      ハ  長期前払費用
        一定期間内において均等償却
     (3) 重要な引当金の計上基準
      イ  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
       ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      ロ  賞与引当金
        従業員の賞与の支払に備えるため賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
     (4)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
       連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び
      容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ケ月以内に償還期限の
      到来する短期投資からなっております。
                                 46/82





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
     (5)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項
      イ 繰延資産の処理方法
        開業後5年間にわたり、定額法により償却しております。
      ロ 消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      ハ 外貨建の資産または負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、為替差額は損益として処理しており
       ます。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は
       期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しておりま
       す。
      (表示方法の変更)

      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果会計基
      準一部改正」という。)等を当連結会計年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に
      表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。
       この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」18,982千円は、「投資
      その他の資産」の「繰延税金資産」18,982千円に含めて表示しております。
       また、税効果会計注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る会計基
      準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容を追加しております。
      ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な
      取扱いに従って記載しておりません。
      (連結貸借対照表関係)

     ※   担保資産及び担保付債務
       担保に供している資産は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                            (平成30年9月30日)                 (令和元年9月30日)
        投資その他の資産 その他
                                47,699千円                 45,326千円
        (長期性預金)
               計                 47,699千円                 45,326千円
       (注):関係会社であるIchiban                 Foods   Inc.の不動産賃借取引に関連するスタンドバイLC開設のために担保に供し
        ております。
      (連結損益計算書関係)

     ※ 固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    平成29年10月1日              (自    平成30年10月1日
                           至   平成30年9月30日)               至   令和元年9月30日)
        建物及び構築物                        1,629千円                  311千円
        機械装置及び運搬具                          -千円                 0千円
        工具、器具及び備品                          0千円                107千円
        ソフトウェア                          -千円                 0千円
                                 47/82




                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (連結包括利益計算書関係)
     ※   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                               前連結会計年度                 当連結会計年度

                            (自    平成29年10月1日              (自    平成30年10月1日
                             至   平成30年9月30日)               至   令和元年9月30日)
        為替換算調整勘定
         当期発生額
                                 △736千円                  662千円
         組替調整額
                                  ― 千円                 ― 千円
          税効果調整前
                                 △736千円                  662千円
          税効果額
                                  ― 千円                 ― 千円
          為替換算調整勘定                         △736千円                  662千円
               その他の包括利益合計                  △736千円                  662千円
      (連結株主資本等変動計算書関係)

     前連結会計年度(自           平成29年10月1日          至   平成30年9月30日)
     1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                 当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                 期首株式数(株)           増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
     発行済株式
      普通株式(注)               8,774,800             9,500             ―       8,784,300
     自己株式
      普通株式                87,607             ―           ―        87,607
     (注) 発行済株式の増加9,500株は新株予約権行使に伴う新株発行による増加であります。
     2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                               新株予約権の目的となる株式の数(株)
                      新株予約権の                              当連結会計
      区分      新株予約権の内訳           目的となる                              年度末残高
                             当連結会計      当連結会計      当連結会計      当連結会計
                       株式の種類                               (千円)
                             年度期首      年度増加      年度減少      年度末
     提出会社      ストック・オプション
                         ―      ―      ―      ―      ―     47,064
     (親会社)      としての新株予約権
            合計             ―      ―      ―      ―      ―     47,064
     3.配当に関する事項

      (1) 配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議        株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (千円)        配当額(円)
     平成29年12月26日
                普通株式           43,435          5.00   平成29年9月30日         平成29年12月27日
     定時株主総会
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (千円)      配当額(円)
     平成30年12月25日
              普通株式      利益剰余金         43,483        5.00   平成30年9月30日         平成30年12月26日
     定時株主総会
                                 48/82





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自           平成30年10月1日          至   令和元年9月30日)
     1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                 当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                 期首株式数(株)           増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
     発行済株式
      普通株式(注)               8,784,300            139,500              ―       8,923,800
     自己株式
      普通株式                87,607             ―           ―        87,607
     (注) 発行済株式の増加                  株は新株予約権行使に伴う新株発行による増加であります。
     2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                               新株予約権の目的となる株式の数(株)
                      新株予約権の                              当連結会計
      区分      新株予約権の内訳           目的となる                              年度末残高
                             当連結会計      当連結会計      当連結会計      当連結会計
                       株式の種類                               (千円)
                             年度期首      年度増加      年度減少      年度末
     提出会社      ストック・オプション
                         ―      ―      ―      ―      ―     37,443
     (親会社)      としての新株予約権
            合計             ―      ―      ―      ―      ―     37,443
     3.配当に関する事項

      (1) 配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議        株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (千円)        配当額(円)
     平成30年12月25日
                普通株式           43,483          5.00   平成30年9月30日         平成30年12月26日
     定時株主総会
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (千円)      配当額(円)
     令和元年12月24日
              普通株式      利益剰余金         44,180        5.00   令和元年9月30日         令和元年12月25日
     定時株主総会
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     ※  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                              前連結会計年度                当連結会計年度

                            (自    平成29年10月1日              (自    平成30年10月1日
                            至   平成30年9月30日)              至   令和元年9月30日)
        現金及び預金勘定                       1,121,966千円                1,015,148千円
        預入期間が3ヶ月を超える定期預金                       △30,000千円                △75,326千円
        現金及び現金同等物                       1,091,966千円                 939,821千円
                                 49/82







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社グループは、資金運用については預金等に限定し、運転資金、設備投資資金は、自己資金で賄い、必要な
       資金が生じた場合には、主に銀行等金融機関からの借入により調達しております。
      (2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
        売掛金に係る顧客の信用リスクは与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
        敷金及び保証金については、主に、店舗賃借取引に伴う差入保証金であり、取引開始時に信用判定を行うとと
       もに、契約更新時その他適宜契約先の信用状況の把握に努めております。
        営業債務である買掛金及び未払金は支払までの期間はおおむね短期であります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       前連結会計年度(平成30年9月30日)
                    連結貸借対照表計上額                 時価             差額
                        (千円)             (千円)             (千円)
     (1)  現金及び預金                    1,121,966             1,121,966                 ―
     (2)  売掛金
                            115,401             115,401                ―
     (3)  敷金及び保証金
                            338,568             338,568                ―
      資産計                     1,575,936             1,575,936                 ―
     (1)  買掛金                     95,849             95,849               ―
     (2)  未払金
                            180,736             180,736                ―
     (3)  未払法人税等
                            105,813             105,813                ―
     (4)  長期借入金
                            230,000             229,663              △336
      負債計                      612,399             612,062              △336
                                 50/82










                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       当連結会計年度(令和元年9月30日)
                    連結貸借対照表計上額                 時価             差額
                        (千円)             (千円)             (千円)
     (1)  現金及び預金                    1,015,148             1,015,148                 ―
     (2)  売掛金
                            100,323             100,323                ―
     (3)  敷金及び保証金
                            333,222             333,222                ―
      資産計                     1,448,693             1,448,693                 ―
     (1)  買掛金
                            91,869             91,869               ―
     (2)  未払金
                            157,192             157,192                ―
     (3)  未払法人税等
                            46,671             46,671               ―
     (4)  長期借入金(1年内返済
                            639,836             639,100              △735
     予定の長期借入金を含む)
      負債計                      935,570             934,834              △735
        (注)     金融商品の時価の算定方法
            資産
             (1) 現金及び預金、(2) 売掛金
               これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
              ております。
             (3) 敷金及び保証金
               敷金及び保証金の時価については、想定した賃借契約期間に基づきその将来キャッシュ・フロー
              を国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。なお、
              国債の利回りがマイナスの場合は、割引率ゼロとして算定しております。
            負債
             (1)  買掛金、(2)      未払金、(3)      未払法人税等
               これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
              ております。
             (4)  長期借入金
               これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率
              で割り引いた現在価値により算定しております。
                                 51/82










                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
          3.  金銭債権の連結決算日後の償還予定額
             前連結会計年度(平成30年9月30日)
                                                  (単位:千円)
                         1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
            (1)  現金及び預金
                          1,121,966             ―         ―         ―
            (2)  売掛金
                           115,401            ―         ―         ―
                合計          1,237,368             ―         ―         ―
             敷金及び保証金については、現時点において償還予定が確定したものがないため、記載をしておりま
            せん。
             当連結会計年度(令和元年9月30日)

                                                  (単位:千円)
                         1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
            (1)  現金及び預金
                          1,015,148             ―         ―         ―
            (2)  売掛金
                           100,323            ―         ―         ―
                合計          1,115,471             ―         ―         ―
             敷金及び保証金については、現時点において償還予定が確定したものがないため、記載をしておりま
            せん。
          4.  長期借入金の決算日後の返済予定額

             前連結会計年度(平成30年9月30日)
                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                  5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                    (百万円)                                 (百万円)
                           (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
            長期借入金            -     16,203       17,676       17,676       17,676      160,769
              合計          -     16,203       17,676       17,676       17,676      160,769
             当連結会計年度(令和元年9月30日)

                            1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                  5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                    (百万円)                                 (百万円)
                           (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
            長期借入金          73,187       74,259       74,259       74,259       56,759      287,110
              合計        73,187       74,259       74,259       74,259       56,759      287,110
                                 52/82









                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (有価証券関係)
      1.その他有価証券
      前連結会計年度(平成30年9月30日)
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(令和元年9月30日)

       該当事項はありません。
      2.連結会計年度中に売却したその他有価証券

      前連結会計年度(平成30年9月30日)
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(令和元年9月30日)

       該当事項はありません。
      3.減損処理を行った有価証券

      前連結会計年度(平成30年9月30日)
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(令和元年9月30日)

       該当事項はありません。
                                 53/82













                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (ストック・オプション等関係)
     1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
                        前連結会計年度                    当連結会計年度
     販売費及び一般管理費の
                                9,052千円                    7,369千円
     その他
     2.権利不行使による失効により利益として計上した金額

                        前連結会計年度                    当連結会計年度
     新株予約権戻入益                             288千円                    1,175千円
     3.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

      (1) ストック・オプションの内容
                     平成21年12月4日取締役会決議                   平成25年9月24日取締役会決議
                       ストック・オプション                   ストック・オプション
                   当社取締役2名、当社監査役3名、当                   当社及び当社子会社取締役4名、当社
     付与対象者の区分及び人数
                   社従業員73名及び社外協力者1名                   従業員63名
                   普通株式      251,500株              普通株式      121,000株
     ストック・オプション数(注)
     付与日               平成21年12月18日                   平成25年9月27日
                   新株予約権の割当を受けた者は権利行
                                       新株予約権の割当を受けた者は権利行
                   使時において、当社もしくは当社の子
                                       使時において、当社もしくは当社の子
                   会社・関連会社の取締役及び監査役ま
                                       会社の取締役及び従業員たる地位にあ
                   たは従業員たる地位にあることを要す
                                       ることを要する。ただし、対象者であ
                   る。ただし、対象者である取締役また
     権利確定条件                                  る取締役が任期満了により退任した場
                   は監査役が任期満了により退任した場
                                       合及び対象者である従業員が定年退職
                   合及び対象者である従業員が定年退職
                                       した場合ならびにその他取締役会が正
                   した場合ならびにその他取締役会が正
                                       当な理由があると認めた場合にはこの
                   当な理由があると認めた場合にはこの
                                       限りではない。
                   限りではない。
     対象勤務期間               平成21年12月18日~平成23年12月17日                   平成25年9月27日~平成28年9月26日
     権利行使期間               平成23年12月18日~平成30年12月23日                   平成28年9月27日~令和4年9月26日
                     平成26年8月19日取締役会決議                   平成27年12月22日取締役会決議

                       ストック・オプション                   ストック・オプション
                   当社及び当社子会社取締役5名、当社
     付与対象者の区分及び人数                                  当社取締役4名、当社従業員41名
                   従業員69名、社外協力者2名
                   普通株式      108,100株              普通株式      91,300株
     ストック・オプション数(注)
     付与日               平成26年8月29日                   平成27年12月24日
                   新株予約権の割当を受けた者は権利行                   新株予約権の割当を受けた者は権利行
                   使時において、当社もしくは当社の子                   使時において、当社もしくは当社の子
                   会社の取締役及び従業員たる地位にあ                   会社の取締役及び従業員たる地位にあ
                   ることを要する。ただし、対象者であ                   ることを要する。ただし、対象者であ
     権利確定条件               る取締役が任期満了により退任した場                   る取締役が任期満了により退任した場
                   合及び対象者である従業員が定年退職                   合及び対象者である従業員が定年退職
                   した場合ならびにその他取締役会が正                   した場合ならびにその他取締役会が正
                   当な理由があると認めた場合にはこの                   当な理由があると認めた場合にはこの
                   限りではない。                   限りではない。
     対象勤務期間               平成26年8月29日~令和元年8月28日                   平成27年12月24日~令和2年12月23日
     権利行使期間               令和元年8月29日~令和5年8月28日                   令和2年12月24日~令和6年12月23日
                                 54/82




                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
                     平成28年8月16日取締役会決議                   平成29年11月21日取締役会決議
                       ストック・オプション                   ストック・オプション
                   当社及び当社子会社取締役6名、当社                   当社及び当社子会社取締役5名、当社
     付与対象者の区分及び人数
                   従業員109名、社外協力者3名                   従業員49名、社外協力者5名
                   普通株式      203,400株              普通株式      223,900株
     ストック・オプション数(注)
     付与日               平成28年9月6日                   平成29年12月8日
                   新株予約権の割当を受けた者は権利行                   新株予約権の割当を受けた者は権利行
                   使時において、当社もしくは当社の子                   使時において、当社もしくは当社の子
                   会社の取締役及び従業員たる地位にあ                   会社の取締役及び従業員たる地位にあ
                   ることを要する。ただし、対象者であ                   ることを要する。ただし、対象者であ
     権利確定条件               る取締役が任期満了により退任した場                   る取締役が任期満了により退任した場
                   合及び対象者である従業員が定年退職                   合及び対象者である従業員が定年退職
                   した場合ならびにその他取締役会が正                   した場合ならびにその他取締役会が正
                   当な理由があると認めた場合にはこの                   当な理由があると認めた場合にはこの
                   限りではない。                   限りではない。
     対象勤務期間               平成28年9月6日~令和3年9月5日                   平成29年12月8日~令和4年12月7日
     権利行使期間               令和3年9月7日~令和7年9月6日                   令和4年12月9日~令和8年12月8日
                     平成30年11月20日取締役会決議

                       ストック・オプション
                   当社及び当社子会社取締役5名、当社
     付与対象者の区分及び人数
                   従業員5名、社外協力者2名
                   普通株式      156,000株
     ストック・オプション数(注)
     付与日               平成30年12月7日
                   新株予約権の割当を受けた者は権利行
                   使時において、当社もしくは当社の子
                   会社の取締役及び従業員たる地位にあ
                   ることを要する。ただし、対象者であ
     権利確定条件               る取締役が任期満了により退任した場
                   合及び対象者である従業員が定年退職
                   した場合ならびにその他取締役会が正
                   当な理由があると認めた場合にはこの
                   限りではない。
     対象勤務期間               平成30年12月7日~令和5年12月6日
     権利行使期間               令和5年12月8日~令和9年12月7日
       (注)   株式数に換算して記載しております。
          なお、平成25年10月1日付で普通株式1株を100株に分割する株式分割を行ったため、分割考慮後の株式数
          にて記載しております。
                                 55/82








                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (2)  ストック・オプションの規模及びその変動状況
        当連結会計年度(令和元年9月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプション
       の数については、株式数に換算して記載しております。
       ①  ストック・オプションの数
                      平成21年12月4日取締役会決議                   平成25年9月24日取締役会決議
                         ストック・オプション                   ストック・オプション
     権利確定前             (株)
      前連結会計年度末                                ―                   ―
      付与                                ―                   ―
      失効                                ―                   ―
      権利確定                                ―                   ―
      未確定残                                ―                   ―
     権利確定後             (株)
      前連結会計年度末                             135,000                   79,500
      権利確定
      権利行使                             131,000                    7,000
      失効                              4,000                   7,000
      未行使残                                ―                65,500
                      平成26年8月19日取締役会決議                   平成27年12月22日取締役会決議

                         ストック・オプション                   ストック・オプション
     権利確定前             (株)
      前連結会計年度末                              82,600                   78,900
      付与                                ―                   ―
      失効                              15,000                   13,500
      権利確定                              67,600                     ―
      未確定残                                ―                65,400
     権利確定後             (株)
      前連結会計年度末                                ―                   ―
      権利確定                              67,600                     ―
      権利行使                              1,500                     ―
      失効                                ―                   ―
      未行使残                              66,100                     ―
                                 56/82







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
                      平成28年8月16日取締役会決議                   平成29年11月21日取締役会決議
                         ストック・オプション                   ストック・オプション
     権利確定前             (株)
      前連結会計年度末                             178,300                   221,800
      付与                                ―                   ―
      失効                              18,700                   9,100
      権利確定                                ―                   ―
      未確定残                             159,600                   212,700
     権利確定後             (株)
      前連結会計年度末                                ―                   ―
      権利確定                                ―                   ―
      権利行使                                ―                   ―
      失効                                ―                   ―
      未行使残                                ―                   ―
                      平成30年11月20日取締役会決議

                         ストック・オプション
     権利確定前             (株)
      前連結会計年度末                                ―
      付与                             156,000
      失効                              5,000
      権利確定                                ―
      未確定残                             151,000
     権利確定後             (株)
      前連結会計年度末                                ―
      権利確定                                ―
      権利行使                                ―
      失効                                ―
      未行使残                                ―
     (注)    平成25年10月1日付で普通株式1株を100株に分割する株式分割を行ったため、分割後の株数に換算して記載し
        ております。
       ②   単価情報

                      平成21年12月4日取締役会決議                   平成25年9月24日取締役会決議
                         ストック・オプション                   ストック・オプション
     権利行使価格             (円)                   227                   229
     行使時平均株価             (円)                   592                   626
     公正な評価単価(付与日)             (円)                   114                   103
                      平成26年8月19日取締役会決議                   平成27年12月22日取締役会決議

                         ストック・オプション                   ストック・オプション
     権利行使価格             (円)                   394                   808
     行使時平均株価             (円)                   611                    ―
     公正な評価単価(付与日)             (円)                   121                   155
                      平成28年8月16日取締役会決議                   平成29年11月21日取締役会決議

                         ストック・オプション                   ストック・オプション
     権利行使価格             (円)                  1,156                   1,216
                                 57/82


                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
     行使時平均株価             (円)                    ―                   ―
     公正な評価単価(付与日)             (円)                    82                   70
                      平成30年11月20日取締役会決議

                         ストック・オプション
     権利行使価格             (円)                  1,275
     行使時平均株価             (円)                    ―
     公正な評価単価(付与日)             (円)                    67
     (注)    平成25年10月1日付で普通株式1株を100株に分割する株式分割を行ったため、分割後の株数に換算して記載し
        ております。
     4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

       基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用してお
      ります。
                                 58/82















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                               前連結会計年度               当連結会計年度

                              (平成30年9月30日)               (令和元年9月30日)
        繰延税金資産
         未払費用                         2,522千円               2,632千円
         減損損失                        16,693千円               12,485千円
         賞与引当金                         3,503千円               2,943千円
         未払事業税                         7,519千円               5,680千円
         株式報酬費用                        14,411千円               11,465千円
         貸倒引当金                        23,538千円               24,463千円
         繰越欠損金                        31,721千円               49,354千円
                                  7,911千円               9,009千円
         その他
        繰延税金資産小計
                                 107,820千円               118,034千円
         税務上の繰越欠損金に係る評価性引当
                                      -          △49,354千円
         額(注)2
         将来減算一時差異等の合計に係る評価
                                      -          △52,156千円
         性引当額
        評価性引当額(注)1                        △88,838千円               △101,511千円
         繰延税金資産合計
                                  18,982千円               16,522千円
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                               前連結会計年度               当連結会計年度
                              (平成30年9月30日)               (令和元年9月30日)
        法定実効税率                            30.9%               30.6%
       (調整)
        交際費等永久に損金に算入されない項目                            2.7               3.2
        評価性引当額の増減                            21.0                6.7
        住民税均等割                            3.3               3.4
        留保金課税                            3.8               1.4
        収用等の特別控除額                           △3.9                 -
                                    0.1                -
        税率変更による繰延税金資産の減額修正
                                   △1.0                2.1
        その他
                                    56.9               47.5
        税効果適用後の法人税等の負担率
     (注)   1.評価性引当額が12,673千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社Ichiban                                            Foods   inc.にお

          いて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を17,633千円追加的に認識したことに伴うものであります。
        2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
         当連結会計年度(令和元年9月30日)
                           1年超     2年超     3年超     4年超
                     1年以内                         5年超       合計
                          2年以内     3年以内     4年以内     5年以内
         税務上の繰越欠損金(注)                ―     ―     ―     ―     ―  49,354     49,354千円
         評価性引当額                ―     ―     ―     ―     ― △49,354      △49,354千円
         繰延税金資産                ―     ―     ―     ―     ―     ―        ―
        (注)   税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
                                 59/82





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
     1.報告セグメントの概要
       当社グループの報告セグメントは、分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及
      び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
       当社グループでは、「飲食事業」では主に「泳ぎとらふぐ料理専門店 とらふぐ亭」を中心とした飲食店舗運営
      を行っております。「外販事業」では主に自社養殖魚を中心とした鮮魚等の販売を行っております。従って当社グ
      ループは、製品及びサービス別のセグメントから構成されており、「飲食事業」及び「外販事業」を報告セグメン
      トとしております。
     2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

       報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」にお
      ける記載と同一であります。
     3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

       前連結会計年度(自             平成29年10月1日          至   平成30年9月30日)
                                                    (単位:千円)
                          報告セグメント
                                       その他      調整額
                                                  連結財務諸表計上額
                                                     (注)3
                                       (注1)      (注)2
                     飲食事業      外販事業       計
     売上高
       外部顧客への売上高                3,669,342       634,830     4,304,172         ―       ―     4,304,172
       セグメント間の内部売上高
                         ―      ―      ―     ―       ―         ―
       又は振替高
            計         3,669,342       634,830     4,304,172         ―       ―     4,304,172
     セグメント利益                 100,421      13,981      114,402        ―    11,592         125,995
     セグメント資産                1,983,022       354,134     2,337,157         0    194,412        2,531,569
     その他の項目
      減価償却費                  48,808      7,642      56,451        ―     2,848         59,299
      有形固定資産及び
                       68,008      7,621      75,629        ―     7,000         82,629
      無形固定資産の増加額
     (注)   1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コンサルティング収入等が含まれ
          ております。
        2.調整額は以下のとおりであります。
        (1)  セグメント利益の調整額11,592千円は、主としてセグメント間取引消去であります。
        (2)  セグメント資産の調整額194,412千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、主に本社に
         係る資産であります。
        (3)  減価償却費の調整額2,848千円は、主に本社資産に係る減価償却費であります。
        (4)  有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額7,000千円は、主に本社資産に係る増加額であります。
        3.セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                 60/82







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       当連結会計年度(自             平成30年10月1日          至   令和元年9月30日)
                                                    (単位:千円)
                          報告セグメント
                                       その他      調整額
                                                  連結財務諸表計上額
                                                     (注)3
                                       (注1)      (注)2
                     飲食事業      外販事業       計
     売上高
       外部顧客への売上高                3,753,889       865,906     4,619,795         ―       ―     4,619,795
       セグメント間の内部売上高
                         ―      ―      ―     ―       ―         ―
       又は振替高
            計         3,753,889       865,906     4,619,795         ―       ―     4,619,795
     セグメント利益                 125,952      40,817      166,769        ―    10,661         177,431
     セグメント資産                2,285,179       344,110     2,629,290        244     287,710        2,917,244
     その他の項目
      減価償却費                  44,957      8,123      53,081        ―     5,038         58,119
      有形固定資産及び
                      278,479      13,719      292,199        ―    242,405         534,604
      無形固定資産の増加額
     (注)   1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コンサルティング収入等が含まれ
          ております。
        2.調整額は以下のとおりであります。
        (1)  セグメント利益の調整額10,661千円は、主としてセグメント間取引消去であります。
        (2)  セグメント資産の調整額287,710千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、主に本社に
         係る資産であります。
        (3)  減価償却費の調整額5,038千円は、主に本社資産に係る減価償却費であります。
        (4)  有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額242,405千円は、主に本社資産に係る増加額であります。
        3.セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
     【関連情報】

      前連結会計年度(自           平成29年10月1日          至   平成30年9月30日)
      1.製品及びサービスごとの情報
        セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載は省略しております。
      2.地域ごとの情報

       (1)  売上高
                                                    (単位:千円)
            日本                  米国                  合計
                 4,102,461                   201,711                 4,304,172
       (2)  有形固定資産
                                                    (単位:千円)
            日本                  米国                  合計
                  327,053                  117,066                  444,119
      3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への売上高のうち、特定顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10%以上に該当するものがない
       ため、記載を省略しております。
                                 61/82





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度(自           平成30年10月1日          至   令和元年9月30日)
      1.製品及びサービスごとの情報
        セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載は省略しております。
      2.地域ごとの情報

       (1)  売上高
                                                    (単位:千円)
            日本                  米国                  合計
                 4,291,402                   328,392                 4,619,795
       (2)  有形固定資産
                                                    (単位:千円)
            日本                  米国                  合計
                  814,350                  103,443                  917,794
      3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への売上高のうち、特定顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10%以上に該当するものがない
       ため、記載を省略しております。
      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

        該当事項はありません。
      【関連当事者情報】

        該当事項はありません。
                                 62/82










                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (1株当たり情報)
                           前連結会計年度                  当連結会計年度

                         (自 平成29年10月1日                  (自 平成30年10月1日
                          至 平成30年9月30日)                  至 令和元年9月30日)
     1株当たり純資産額                               202.36円                  211.02円
     1株当たり当期純利益金額                                9.89円                 11.33円
     潜在株式調整後
                                    9.70円                 11.23円
     1株当たり当期純利益金額
     (注)   1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおり
       であります。
                                 前連結会計年度              当連結会計年度

                               (自 平成29年10月1日              (自 平成30年10月1日
                                至 平成30年9月30日)              至 令和元年9月30日)
     1株当たり当期純利益金額
      親会社株主に帰属する当期純利益(千円)
                                        85,974              99,788
      普通株主に帰属しない金額(千円)
                                           ―              ―
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                        85,974              99,788
      当期純利益(千円)
       普通株式の期中平均株式数(株)                                  8,691,188              8,807,065
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

      親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)
                                           ―              ―
       普通株式増加数(株)                                   173,691               79,031
      (うち新株予約権(株))
                                       (173,691)               (79,031)
                                            平成27年12月22日取締役会
                                            決議ストック・オプション
                              平成27年12月22日取締役会
                                            (新株予約権の数654個)、平
                              決議ストック・オプション
                                            成28年8月16日取締役会決
                              (新株予約権の数789個)、平
                                            議ストック・オプション(新
     希薄化効果を有しないため、
                              成28年8月16日取締役会決
                                            株予約権の数1,596個)、平
                              議ストック・オプション(新
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に
                                            成29年11月21日取締役会決
                              株予約権の数1,783個)及び
     含まれなかった潜在株式の概要
                                            議ストック・オプション(新
                              平成29年11月21日取締役会
                                            株予約権の数2,127個)及び
                              決議ストック・オプション
                                            平成30年11月20日取締役会
                              (新株予約権の数2,218個)
                                            決議ストック・オプション
                                            (新株予約権の数1,510個)
                                 63/82









                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (重要な後発事象)
     (関係会社の設立)
       当社は、令和元年10月14日開催の取締役会において、下記のとおり関係会社を設立することを決議し、出資を完了
      致しました。
     (1)  関係会社設立の目的
       株式会社Fun&Co.に出資することにより当社が保有していないノウハウ、スキルを活用し新しい業態に進出するも
     のです。
     (2)  関係会社の概要
     (1)会社名            株式会社Fun&Co.
     (2)所在地            東京都港区青山7丁目5番4-201号
                 河原   庸仁(当社取締役)
     (3)代表者
     (4)事業内容            飲食店の運営、洋菓子の製造販売
     (5)資本金            9,950千円
     (6)設立年月日            令和元年11月12日
     (7)取得する株式の数            340株
     (8)取得価額            3,400千円
     (9)出資比率            当社34.2%
                                 64/82














                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      ⑤  【連結附属明細表】
       【社債明細表】 
        該当事項はありません。
       【借入金等明細表】
                        当期首残高         当期末残高         平均利率
            区分                                        返済期限
                         (千円)         (千円)         (%)
     1年以内に返済予定の長期借入金                         ―      73,187           ―      ―
     長期借入金(1年以内に返済予定のも                                             令和5年11月20日~
                           230,000         566,648          0.23
     のを除く。)                                             令和14年10月20日 
            合計               230,000         639,836            ―      ―
     (注)   1.「平均利率」については、借入金(1年以内に返済予定のものを含む)の期末残高に対する加重平均利率を
          記載しております。
        2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年内における1年ごとの返済予定額の総額
                     1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内

              区分
                       (千円)          (千円)          (千円)         (百万円)
          長期借入金               74,259          74,259          74,259          56,759
       【資産除去債務明細表】

        該当事項はありません。
                                 65/82













                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (2) 【その他】
        当連結会計年度における四半期情報等
         (累計期間)            第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度

     売上高          (千円)        1,471,497          2,822,748          3,714,713          4,619,795

     税金等調整前四半
     期(当期)純利益金          (千円)         259,000          434,252          310,650          189,931
     額
     親会社株主に帰属
     する四半期(当期)          (千円)         145,576          256,472          176,179          99,788
     純利益金額
     1株当たり四半期
                (円)          16.69          29.21          20.03          11.33
     (当期)純利益金額
         (会計期間)            第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

     1株当たり四半期純
     利益金額又は
                (円)          16.69          12.55         △9.09          △8.65
     1株当たり四半期純
     損失金額(△)
                                 66/82














                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    2 【財務諸表等】
      (1) 【財務諸表】
       ① 【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (平成30年9月30日)              (令和元年9月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                747,722              752,193
        売掛金                                82,006              70,143
        原材料                                21,321              22,391
        前払費用                                53,166              59,836
        関係会社短期貸付金                                150,000              170,000
                                      ※1  24,939            ※1  54,905
        その他
        流動資産合計                               1,079,156              1,129,470
      固定資産
        有形固定資産
         建物                              113,465              213,993
         車両運搬具                                 0              0
         工具、器具及び備品                               20,907              39,460
                                        143,982              501,598
         土地
         有形固定資産合計                              278,354              755,053
        無形固定資産
                                         6,650              13,230
         ソフトウエア
         無形固定資産合計                               6,650              13,230
        投資その他の資産
         関係会社株式                              127,251              127,251
         長期貸付金                               3,000              2,460
         関係会社長期貸付金                              297,862              190,226
         敷金及び保証金                              331,719              326,966
         繰延税金資産                               18,711              12,582
                                      ※2  118,269            ※2  118,416
         その他
                                       △ 55,867             △ 54,502
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              840,947              723,402
        固定資産合計                               1,125,952              1,491,685
      資産合計                                2,205,109              2,621,155
                                 67/82








                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (平成30年9月30日)              (令和元年9月30日)
     負債の部
      流動負債
                                      ※1  95,576            ※1  84,442
        買掛金
        1年内返済予定の長期借入金                                   -            61,392
        未払金                                191,172              150,764
        未払費用                                 9,063              9,164
        未払法人税等                                105,583               13,296
        預り金                                42,120              19,538
        賞与引当金                                10,324               7,664
                                         1,338              1,281
        その他
        流動負債合計                                455,178              347,544
      固定負債
        長期借入金                                   -           411,044
                                        12,744              13,866
        その他
        固定負債合計                                12,744              424,910
      負債合計                                 467,923              772,454
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                484,102              507,975
        資本剰余金
                                        386,102              409,975
         資本準備金
         資本剰余金合計                              386,102              409,975
        利益剰余金
         利益準備金                               12,998              17,347
         その他利益剰余金
                                        837,300              906,341
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                              850,299              923,688
        自己株式                               △ 30,382             △ 30,382
        株主資本合計                               1,690,121              1,811,256
      新株予約権                                  47,064              37,443
      純資産合計                                1,737,186              1,848,700
     負債純資産合計                                  2,205,109              2,621,155
                                 68/82









                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       ② 【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                               (自 平成29年10月1日              (自 平成30年10月1日
                                至 平成30年9月30日)               至 令和元年9月30日)
                                       3,447,908              3,402,281
     売上高
                                      ※1  957,770           ※1  1,005,323
     売上原価
     売上総利益                                  2,490,137              2,396,958
                                   ※1 , ※2  2,292,564           ※1 , ※2  2,252,722
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   197,572              144,236
     営業外収益
                                       ※1  5,209            ※1  5,975
      受取利息及び配当金
      受取保険金                                  13,955              20,948
      協賛金収入                                  3,400              1,215
      経営指導料                                  10,800              10,800
                                         8,589              8,451
      その他
      営業外収益合計                                  41,955              47,391
     営業外費用
      支払利息                                   382              478
      貸倒引当金繰入額                                    -             857
      為替差損                                    -            11,548
                                         1,548              3,337
      その他
      営業外費用合計                                  1,930              16,221
     経常利益                                   237,597              175,405
     特別利益
      新株予約権戻入益                                   288             1,175
                                        86,000                 -
      受取補償金
      特別利益合計                                  86,288               1,175
     特別損失
      固定資産除却損                                  1,629               418
                                        35,956                 -
      貸倒引当金繰入額
      特別損失合計                                  37,586                418
     税引前当期純利益                                   286,300              176,162
     法人税、住民税及び事業税
                                        112,751               53,161
                                        △ 1,809              6,128
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   110,942               59,290
     当期純利益                                   175,357              116,872
                                 69/82








                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
       ③ 【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       平成29年10月1日 至           平成30年9月30日)
                                                   (単位:千円)
                             株主資本
                    資本剰余金           利益剰余金
                                その他
                                                  新株    純資産
                                利益
                                            株主資本
                       資本             利益             予約権     合計
              資本金                          自己株式
                                剰余金
                   資本         利益
                                             合計
                       剰余金             剰余金
                   準備金         準備金
                                繰越
                       合計             合計
                                利益
                                剰余金
     当期首残高          482,485    384,485    384,485     8,655   709,722    718,377    △ 30,382   1,554,966      39,377   1,594,343
     当期変動額
     新株の発行          1,616    1,616    1,616      -    -    -    -   3,233      -   3,233
     剰余金の配当           -    -    -   4,343   △ 47,779   △ 43,435      -  △ 43,435      -  △ 43,435
     当期純利益           -    -    -    -  175,357    175,357       -  175,357       -  175,357
     株主資本以外の項
     目の当期変動額           -    -    -    -    -    -    -     -   7,687     7,687
     (純額)
     当期変動額合計           1,616    1,616    1,616    4,343   127,578    131,921       -  135,155     7,687    142,842
     当期末残高          484,102    386,102    386,102     12,998    837,300    850,299    △ 30,382   1,690,121      47,064   1,737,186
     当事業年度(自       平成30年10月1日 至           令和元年9月30日)

                                                  (単位:千円)
                             株主資本
                    資本剰余金           利益剰余金
                                その他
                                                  新株    純資産
                                利益
                                            株主資本
                       資本             利益             予約権     合計
              資本金                          自己株式
                                剰余金
                   資本         利益
                                             合計
                       剰余金             剰余金
                   準備金         準備金
                                繰越
                       合計             合計
                                利益
                                剰余金
     当期首残高          484,102    386,102    386,102     12,998    837,300    850,299    △ 30,382   1,690,121      47,064   1,737,186
     当期変動額
     新株の発行         23,873    23,873    23,873      -    -    -    -  47,746      -  47,746
     剰余金の配当           -    -    -   4,348   △ 47,831   △ 43,483      -  △ 43,483      - △ 43,483
     当期純利益           -    -    -    -  116,872    116,872       -  116,872       -  116,872
     株主資本以外の項
     目の当期変動額           -    -    -    -    -    -    -     -  △ 9,621    △ 9,621
     (純額)
     当期変動額合計          23,873    23,873    23,873     4,348    69,040    73,389      -  121,135    △ 9,621    111,514
     当期末残高          507,975    409,975    409,975     17,347    906,341    923,688    △ 30,382   1,811,256      37,443   1,848,700
                                 70/82







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法
      ①子会社株式
        移動平均法による原価法
      ②その他有価証券
       時価のないもの
        移動平均法による原価法
    2.たな卸資産の評価基準及び評価方法

      原材料
       総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)
    3.固定資産の減価償却の方法

     (1) 有形固定資産
       定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以後に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに平成
      28年4月1日以後に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物           4~33年
        工具、器具及び備品           3~10年
     (2) 無形固定資産
       自社利用のソフトウェア
       社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
     (3) 長期前払費用
       一定期間内において均等償却
    4.引当金の計上基準

     (1) 貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
      いては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2) 賞与引当金
       従業員の賞与の支払に備えるため賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
    5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)  消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (2)  外貨建の資産または負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、為替差額は損益として処理しております。
      (表示方法の変更)

      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を当事業年度の期
      首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示し
      ております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」18,711千円は、「投資その他の
      資産」の「繰延税金資産」18,711千円に含めて表示しております。
                                 71/82



                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (貸借対照表関係)
     ※1.   関係会社に対する債権債務が次のとおり含まれています。
                              前事業年度                 当事業年度

                            (平成30年9月30日)                 (令和元年9月30日)
        短期金銭債権                        9,728千円                 7,308千円
        短期金銭債務                        65,183千円                 63,450千円
     ※2.担保に供している資産は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度

                            (平成30年9月30日)                 (令和元年9月30日)
        投資その他の資産 その他
                                47,699千円                 45,326千円
        (長期性預金)
       (注):関係会社であるIchiban                 Foods   Inc.の不動産賃借取引に関連するスタンドバイLC開設のために担保に供し
        ております。
     3.   下記の会社の仕入先からの金銭債務に対して、次のとおり債務保証を行っております。

                              前事業年度                 当事業年度

                            (平成30年9月30日)                 (令和元年9月30日)
        ㈱長崎ファーム                        2,298千円                 1,836千円
      (損益計算書関係)

     ※1.    関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                              前事業年度                 当事業年度

                           (自    平成29年10月1日              (自    平成30年10月1日
                           至   平成30年9月30日)               至   令和元年9月30日)
        営業取引高
         原材料仕入高                      635,598千円                 697,704千円
        営業取引以外の取引高                        15,683千円                 16,012千円
     ※2. 販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は、次の通りです。

                              前事業年度                 当事業年度

                           (自    平成29年10月1日              (自    平成30年10月1日
                           至   平成30年9月30日)               至   令和元年9月30日)
        給料及び手当                       653,687    千円             599,627    千円
        雑給                       227,166    千円             258,852    千円
        賞与引当金繰入額                        10,324   千円              7,664   千円
        地代家賃                       410,788    千円             398,386    千円
        減価償却費                        34,747   千円              33,808   千円
       おおよその割合

        販売費                            2.2%                 2.2%
        一般管理費                            97.8〃                 97.8〃
                                 72/82





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (有価証券関係)
      前事業年度(平成30年9月30日)
       子会社株式(貸借対照表計上額                関係会社株式       127,251千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度(令和元年9月30日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                関係会社株式       127,251千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
      (税効果会計関係)

      1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                                前事業年度               当事業年度

                              (平成30年9月30日)               (令和元年9月30日)
        繰延税金資産
         未払費用                         2,417千円               2,566千円
         減損損失                        16,693千円               12,485千円
         賞与引当金                         3,161千円               2,346千円
         未払事業税                         7,519千円               3,024千円
         株式報酬費用                        14,411千円               11,465千円
         貸倒引当金                        17,106千円               16,688千円
                                  1,491千円               1,469千円
         その他
        繰延税金資産小計
                                  62,801千円               50,046千円
                                △44,089千円               △37,463千円
        評価性引当額
         繰延税金資産合計
                                  18,711千円               12,582千円
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

        なった主要な項目別の内訳
                                前事業年度               当事業年度

                              (平成30年9月30日)               (令和元年9月30日)
        法定実効税率                            30.9%               30.6%
       (調整)
        交際費等永久に損金に算入されない項目                            1.9               3.4
        評価性引当額の増減                            3.9              △3.8
        住民税均等割                            2.1               3.4
        留保金課税                            2.6                -
        収用等の特別控除額                           △2.7                 -
                                    0.1                -
        税率変更による繰延税金資産の減額修正
                                    0.0               0.0
        その他
                                    38.8               33.7
        税効果適用後の法人税等の負担率
                                 73/82






                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (重要な後発事象)
     (関係会社の設立)
       当社は、令和元年10月14日開催の取締役会において、下記のとおり関係会社を設立することを決議し、出資を完了
      致しました。
     (1)  関係会社設立の目的
       株式会社Fun&Co.に出資することにより当社が保有していないノウハウ、スキルを活用し新しい業態に進出するも
     のです。
     (2)  関係会社の概要
     (1)会社名            株式会社Fun&Co.
     (2)所在地            東京都港区青山7丁目5番4-201号
                 河原   庸仁(当社取締役)
     (3)代表者
     (4)事業内容            飲食店の運営、洋菓子の製造販売
     (5)資本金            9,950千円
     (6)設立年月日            令和元年11月12日
     (7)取得する株式の数            340株
     (8)取得価額            3,400千円
     (9)出資比率            当社34.2%
                                 74/82














                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      ④ 【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                                    (単位:千円)

                                                      減価償却

        区分         資産の種類        当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                      累計額
              建物            113,465      116,098        81    15,488     213,993     1,122,800

              車両運搬具               0     -      -      -      0    3,542

     有形固定資産         工具、器具及び備品            20,907      34,745       107    16,085      39,460     233,777

              土地            143,982      357,616        -      -   501,598        -

                  計       278,354      508,461        188    31,574     755,053     1,360,120

              ソフトウエア             6,650      8,814        0    2,234     13,230      13,044

     無形固定資産
                  計         6,650      8,814        0    2,234     13,230      13,044
               長期前払費用             17,533      6,945        0    9,656     14,822      14,098

    投資その他の資産
                  計        17,533      6,945        0    9,656     14,822      14,098
     (注)1.建物の「当期増加額」欄の主な理由は田町店が入居しているビルの購入及び新規店舗(浦和店及び大森
         店)の内装工事によるものであります。
        2.工具、器具及び備品の「当期増加額」欄の主な理由は新規店舗(浦和店及び大森店)の設備購入によるも
         のであります。
         3.土地の「当期増加額」欄は田町店が入居しているビルの購入によるものであります。
        4.ソフトウェアの「当期増加額」欄の主な理由はホームページのリニューアル及び会計システムの更新によ
         るものであります。
         5.長期前払費用の「当期増加額」欄の主な理由は魚の飯新橋店等の更新料であります。
        【引当金明細表】

                                                    (単位:千円)

         科目          当期首残高           当期増加額           当期減少額           当期末残高

     貸倒引当金                   55,867             -         1,364          54,502

     賞与引当金                   10,324           7,664          10,324           7,664

                                 75/82








                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
      (2)  【主な資産及び負債の内容】
        連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      (3) 【その他】
        該当事項はありません。
                                 76/82



















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    第6   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             10月1日から9月30日まで

     定時株主総会             12月中

     基準日             9月30日

     剰余金の配当の基準日             3月31日、9月30日

     1単元の株式数             100株

     単元未満株式の買取り

                  (特別口座)
       取扱場所
                  東京都千代田区丸の内1丁目4番5号 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
                  (特別口座)
       株主名簿管理人
                  東京都千代田区丸の内1丁目4番5号 三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所              ―
       買取手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                  当社の公告方法は、電子公告としております。
                  ただし事故その他やむを得ない事由により電子公告による公告をすることができない
                  場合は、日本経済新聞に掲載しております。
     公告掲載方法
                  当社の公告掲載URLは次のとおりであります。
                  https://www.tokyo-ichiban-foods.co.jp/ir/epnotice.html
                  株主優待制度
                  1  贈呈基準        所有株式数          500株以上1,500株未満            株主様ご優待券1枚
                         所有株式数       1,500株以上2,500株未満             株主様ご優待券2枚
                         所有株式数       2,500株以上3,500株未満             株主様ご優待券3枚
                         所有株式数       3,500株以上4,500株未満             株主様ご優待券4枚
                         所有株式数       4,500株以上                        株主様ご優待券5枚
                  2  優待内容        優待券1枚につき、下記のいずれか1点
     株主に対する特典
                         ●泳ぎとらふぐコース           一人前
                         ●炭火焼ふぐ特別プラン(玄海)               一人前(期間限定)
                         ●お米選手権国際大会受賞者生産米2kg                   パック(魚沼産コシヒカリ)
                         優待券2枚につき、
                         ●とらふぐ亭宅配「くつろぎ」セット(3~4人前)
                  3  対象        毎年3月31日、9月30日現在の株主の皆様を対象とさせていただき
                         ます。
      (注) 当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を有しておりません。
          会社法第189条第2項各号に掲げる権利
          会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
          株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
                                 77/82







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    第7 【提出会社の参考情報】
    1 【提出会社の親会社等の情報】

       当社には、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
    2 【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
     (1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

       事業年度(第20期)(自            平成29年10月1日          至   平成30年9月30日)平成30年12月26日関東財務局長に提出
     (2)  内部統制報告書及びその添付書類
       平成30年12月26日関東財務局長に提出
     (3) 四半期報告書及び確認書
       (第21期第1四半期)(自             平成30年10月1日          至   平成30年12月31日)平成31年2月13日関東財務局長に提出
       (第21期第2四半期)(自             平成31年1月1日          至   平成31年3月31日)令和元年5月13日関東財務局長に提出
       (第21期第3四半期)(自             平成31年4月1日          至   令和元年6月30日)令和元年8月14日関東財務局長に提出
     (4)  臨時報告書
       平成30年12月28日関東財務局長に提出
       金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会にお
       ける議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書であります。
     (5)  有価証券届出書及びその添付書類
       平成30年11月20日関東財務局長に提出
     (6)  有価証券届出書の訂正届出書
       平成30年12月7日関東財務局長に提出
       平成30年11月20日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書であります。
                                 78/82











                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                 79/82



















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                   令和元年12月24日

    株式会社東京一番フーズ
     取締役会      御中
                             赤坂有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                              池      田        勉  
                                      公認会計士                    印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                              荒  川         和  也
                                      公認会計士                    印
                             業務執行社員
    <財務諸表監査>

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社東京一番フーズの平成30年10月1日から令和元年9月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわ
    ち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計
    算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
    連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
    策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
    当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
    される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
    ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
    内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
    積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
    式会社東京一番フーズ及び連結子会社の令和元年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の
    経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 80/82





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
    <内部統制監査>
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社東京一番フーズの令
    和元年9月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    内部統制報告書に対する経営者の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
    を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
    基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
    することを求めている。
     内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
    ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
    要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
    価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、株式会社東京一番フーズが令和元年9月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した
    上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し
    て、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
      㯿ᇿ๎ઊᠰ潶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿ࡧॏꆊ㱒㡘ㅔ䩦큑祐

        社)が別途保管しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 81/82








                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社東京一番フーズ(E03485)
                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                   令和元年12月24日

    株式会社東京一番フーズ
     取締役会      御中
                             赤坂有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                              池      田        勉 
                                      公認会計士                    印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                              荒  川         和  也
                                      公認会計士                    印
                             業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社東京一番フーズの平成30年10月1日から令和元年9月30日までの第21期事業年度の財務諸表、すなわち、
    貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行っ
    た。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社東京一番フーズの令和元年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な
    点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

      㯿ᇿ๎ઊᠰ潶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿ࡧॏꆊ㱒㡘ㅔ䩦큑祐

        社)が別途保管しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 82/82



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。