東亜バルブエンジニアリング株式会社 有価証券報告書 第20期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)
提出書類 | 有価証券報告書-第20期(平成30年10月1日-令和1年9月30日) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | 東亜バルブエンジニアリング株式会社 |
カテゴリ | 有価証券報告書 |
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第1項
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2019年12月24日
【事業年度】 第20期(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
【会社名】 東亜バルブエンジニアリング株式会社
【英訳名】 Toa Valve Engineering Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役 笹野 幸明
【本店の所在の場所】 兵庫県尼崎市西立花町五丁目12番1号
【電話番号】 06(6416)1184(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 管理本部長 飯田 明彦
【最寄りの連絡場所】 兵庫県尼崎市西立花町五丁目12番1号
【電話番号】 06(6416)1184(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 管理本部長 飯田 明彦
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
(注)当事業年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。
1/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
回次 第16期 第17期 第18期 第19期 第20期
(2015年9月) (2016年9月) (2017年9月) (2018年9月) (2019年9月)
決算年月
9,183,377 8,520,743 8,102,822 8,105,228 8,239,059
売上高 千円
808,081 295,686 287,078 581,335 576,849
経常利益 千円
親会社株主に帰属する当
694,502 231,993 184,243 480,040 714,372
千円
期純利益
676,199 226,528 317,339 534,399 592,712
包括利益 千円
7,082,996 7,114,505 7,363,417 7,839,864 8,293,305
純資産額 千円
11,558,528 10,794,271 10,731,244 10,775,374 11,702,270
総資産額 千円
3,023.58 3,120.20 3,222.01 3,415.83 3,631.05
1株当たり純資産額 円
297.50 99.60 81.25 211.24 313.27
1株当たり当期純利益 円
潜在株式調整後1株当た
- - - - -
円
り当期純利益
% 61.1 65.6 68.1 72.1 70.9
自己資本比率
% 10.2 3.3 2.6 6.4 8.9
自己資本利益率
5.0 10.6 15.5 6.0 3.8
株価収益率 倍
営業活動によるキャッ
1,366,298 3,219 1,355,619 △ 672,656 1,169,869
千円
シュ・フロー
投資活動によるキャッ
△ 180,992 △ 94,279 △ 278,727 △ 346,181 △ 560,173
千円
シュ・フロー
財務活動によるキャッ
△ 112,508 △ 886,057 △ 629,929 △ 372,391 16,781
千円
シュ・フロー
現金及び現金同等物の期
千円 4,636,235 3,652,677 4,109,411 2,717,959 3,330,102
末残高
352 338 324 320 314
従業員数
名
(外、平均臨時雇用者数) ( 80 ) ( 79 ) ( 85 ) ( 85 ) ( 97 )
(注)1.売上高には消費税等は含まれておりません。
2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(2) 提出会社の経営指標等
回次 第16期 第17期 第18期 第19期 第20期
(2015年9月) (2016年9月) (2017年9月) (2018年9月) (2019年9月)
決算年月
8,353,239 7,784,039 7,276,676 7,391,406 7,640,569
売上高 千円
764,713 206,398 148,260 516,936 600,531
経常利益 千円
当期純利益 千円 652,519 174,394 87,858 444,418 741,906
1,739,559 1,739,559 1,739,559 1,739,559 1,739,559
資本金 千円
2,678,600 2,678,600 2,678,600 2,678,600 2,678,600
発行済株式総数 株
7,030,523 7,002,614 7,147,246 7,561,653 8,099,837
純資産額 千円
11,343,603 10,506,332 10,382,427 10,372,433 11,402,102
総資産額 千円
3,011.70 3,087.92 3,152.16 3,324.38 3,546.46
1株当たり純資産額 円
40 30 30 35 40
1株当たり配当額
(うち1株当たり中間配 円
( - ) ( 15 ) ( 15 ) ( 15 ) ( 15 )
当額)
279.52 74.87 38.75 195.57 325.35
1株当たり当期純利益 円
潜在株式調整後1株当た
- - - - -
円
り当期純利益
% 62.0 66.7 68.8 72.9 71.0
自己資本比率
% 9.6 2.5 1.2 6.0 9.5
自己資本利益率
5.3 14.1 32.6 6.4 3.7
株価収益率 倍
% 14.3 40.1 77.4 17.9 12.3
配当性向
322 307 306 302 301
従業員数
名
(外、平均臨時雇用者数)
( 57 ) ( 56 ) ( 57 ) ( 44 ) ( 30 )
% 112.7 82.8 100.2 102.6 100.7
株主総利回り
(比較指標:配当込み
% ( 108.4 ) ( 103.9 ) ( 134.3 ) ( 148.9 ) ( 133.5 )
TOPIX)
1,909 1,680 1,377 1,415 1,302
最高株価 円
1,149 971 1,049 1,241 1,026
最低株価 円
(注)1.売上高には消費税等は含まれておりません。
2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3. 最高株価及び最低株価は東京証券取引所(市場第二部)におけるものであります。
3/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
2【沿革】
年月 沿革
1999年11月 東亜バルブ株式会社と東亜エンジニアリング株式会社は共同して株式移転により完全親会社を設
立することを各社取締役会で決議し覚書を締結致しました。
1999年12月 東亜バルブ株式会社の第82回定時株主総会及び東亜エンジニアリング株式会社の第27回定時株主
総会において、株式移転により完全親会社を設立することについて承認を得ました。
2000年3月 東亜バルブ株式会社と東亜エンジニアリング株式会社は共同して株式移転により純粋持株会社、
株式会社トウアバルブグループ本社を設立致しました。
東京証券取引所市場第二部並びに大阪証券取引所市場第二部に上場致しました。
2002年10月 シンガポールに同国及び近隣諸国の火力発電所等のプラント及び同国に入港する船舶のバルブメ
ンテナンス事業等を行う目的をもって、トウアバルブオーバーシーズPte.Ltd.(現連結子会社)
を設立致しました。
2006年10月 株式会社高田製鋼所の全事業を吸収分割の方法により会社分割して東亜バルブ株式会社に承継致
しました。
2007年8月 株式会社高田製鋼所を清算結了致しました。
2008年10月 東亜バルブ株式会社は東亜エンジニアリング株式会社を吸収合併し、商号を東亜バルブエンジニ
アリング株式会社と致しました。
2010年4月 当社は連結子会社であった東亜バルブエンジニアリング株式会社を吸収合併し、商号を株式会社
トウアバルブグループ本社から東亜バルブエンジニアリング株式会社へと変更致しました。
2014年7月 福島県いわき市に当社と地元企業である株式会社クリエイトとの共同出資により、東亜クリエイ
ト株式会社(現連結子会社)を設立致しました。
2016年2月 株式会社キッツと資本業務提携契約を締結致しました。
2019年10月 福井県大飯郡に当社とトウアサービス株式会社(現連結子会社)との共同出資により、TVEリファ
インメタル株式会社(現連結子会社)を設立致しました。
なお、従来まで上場しておりました東亜バルブ株式会社は、株式会社トウアバルブグループ本社の設立に伴い、
2000年3月に上場廃止となりました。東亜バルブ株式会社の沿革は以下のとおりであります。
1940年4月 資本金1,000千円をもって、虫印バルブ製造株式会社を設立し、虫印バルブ製作所の事業一切を
継承致しました。
同時に従来から製品販売、所要資材の購入等に関し特別の関係のあった旧三菱商事株式会社の資
本参加をみました。
1942年9月 社名を東亜バルブ株式会社と改称致しました。
1953年10月 大阪地区店頭に株式を公開致しました。
1961年10月 大阪証券取引所市場第二部に株式を上場致しました。
1971年4月 東京証券取引所市場第二部に株式を上場致しました。
1974年9月 当社納入バルブの定期検査及び修理工事業務を移管する目的をもって、東亜エンジニアリング株
式会社を設立致しました。
4/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
3【事業の内容】
当社グループは、当社及び連結子会社3社(国内2社、海外1社)、並びに当社と継続的で緊密な事実上の関係の
ある関連当事者1社で構成され、各種産業用バルブの開発、製造・販売、そのメンテナンス並びに除染・廃炉事業な
どを主な事業の内容としております。
当社グループの事業に係る位置付け及びセグメントとの関連は、次のとおりであります。
なお、次の3事業は「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメン
トの区分と同一であります。
《バルブ事業》
原子力発電所、火力発電所など電力プラント用高温高圧バルブを中心に、船舶用、石油化学プラント用などの各種
産業用バルブ等の製造販売及び分解・点検・修理などの保守作業を行っております。また、可搬式の特殊工作機械を
使用することにより、敷設配管から取り外すことなく現地において修理・改造を行うことができる工法を開発し、施
工しております。
<関係会社>
トウアサービス株式会社
トウアバルブオーバーシーズPte.Ltd.(海外)
<関連当事者>
株式会社キッツ
《製鋼事業》
鋳鋼製品の製造販売を行っております。
<関連当事者>
株式会社キッツ
《除染事業》
福島県を活動拠点とした放射線除去業務を行っております。
<関係会社>
東亜クリエイト株式会社
5/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
事業の系統図は次のとおりであります。
6/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
4【関係会社の状況】
資本金
議決権の所有割合
名称 住所 主要な事業の内容 関係内容
(百万円)
(%)
役員の兼務 有
(連結子会社) 99.9
兵庫県尼崎市 64 バルブ 資金の貸付
トウアサービス㈱ (0.7)
社員の受入
(連結子会社) 役員の兼務 有
福島県いわき市 10 除染 99.8
東亜クリエイト㈱ 社員の出向
千シンガ
(連結国外子会社) 役員の兼務 有
シンガポール
トウアバルブオーバー ポールドル
バルブ 100.0 資金の貸付
サンビューロード
シーズPte.Ltd.
1,815 社員の出向
(注)1.「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
2.議決権所有割合の( )内は、間接所有割合で内数であります。
3.有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
5【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2019年9月30日現在
従業員数(名)
セグメントの名称
224 ( 66 )
バルブ事業
54 ( 5 )
製鋼事業
10 ( 26 )
除染事業
全社(共通) 26 ( - )
314 ( 97 )
合計
(注)1. 従業員数は就業人員(当社グループからグループ外部への出向者を除き、グループ外部から当社グループへ
の出向者を含んでおります。)であり、嘱託及び臨時従業員数(契約社員、パートタイマーは含み、社外の
人材会社からの派遣社員は除いております。)の平均雇用人員は、( )内に年間の平均人員を外数で記載
しております。
2. 全社(共通)として記載している従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているも
のであります。
3. 製鋼事業の従業員数は、三重県の伊賀工場に勤務する従業員の員数(管理部門を除く)を記載しておりま
す。
(2) 提出会社の状況
2019年9月30日現在
従業員数(名) 平均年間給与(円)
平均年齢 平均勤続年数
301 ( 30 ) 5,975,105
46 才 6 ヶ月 20 年 ▶ ヶ月
従業員数(名)
セグメントの名称
221 ( 25 )
バルブ事業
54 ( 5 )
製鋼事業
- ( - )
除染事業
全社(共通) 26 ( - )
301 ( 30 )
合計
(注)1.従業員数は就業人員(連結子会社から当社への出向者を含んでおります。)であり、嘱託及び臨時従業員数
(契約社員、パートタイマーは含み、社外の人材会社からの派遣社員は除いております。)の平均雇用人員
は、( )内に年間の平均人員を外数で記載しております。
2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。なお、当社への出向者については当社の負担額に
より算出しております。
3.満60才定年退職制度を採用しております。
4. 全社(共通)として記載している従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているも
のであります。
5. 製鋼事業の従業員数は、三重県の伊賀工場に勤務する従業員の員数(管理部門を除く)を記載しておりま
す。
(3) 労働組合の状況
当社グループにおいては、当社は労働組合を結成しており、現在JAMに加盟しております。連結子会社につい
ては労働組合を結成しておりません。
なお、労使関係は相互理解を基調に円満な関係で推移しております。
7/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
第2【事業の状況】
1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1)会社の経営の基本方針
当社グループは、お客様のニーズに沿ったバルブの製造からメンテナンスまで、バルブのトータルライフにわたる
さまざまなサービスをスピーディにご提供できる体制作りに弛まぬ努力を続けております。お客様に安心してご使用
いただける高品質・高性能なバルブ製品、バルブの予防保全に絶大な力を発揮する診断機器、豊富な知識・経験を持
つ技術者によるメンテナンスサービスなどで、全国の原子力発電所(以下、「原発」)、火力発電所をはじめとする
各種産業用プラントの安全で安定した運転のお手伝いを通じ、社会に貢献できる企業グループであり続けたいと考え
ております。当社グループでは、グループ会社共通の社是として、
一 信頼される企業として社会の進歩に貢献する
一 誠実と融和により健康で活気のある職場をつくる
一 経営の刷新と技術の開発につとめる
を掲げ、全役職員のベクトルを同じ方向に揃えグループ力の結集を図ることで、顧客満足度を高め、社会・地域の健
全な発展に貢献し、従業員とその家族の生活を守り、株主への適正な利益分配を行い、安定的持続可能な強固で粘り
のある企業体質の構築を目指しております。
また、当社グループの主な事業である、バルブ製品の製造、メンテナンスとも、高い技術を持つ地域の協力工場
や、厳しい工期と過酷な環境下でのメンテナンス作業に従事される外注技術者など、数多くの関係取引先のご協力を
頂戴することで成り立っており、常に感謝の心を忘れることなく、今後も関係取引先との相互発展を基本とした強い
信頼・協力関係を構築してまいります。
(2)目標とする経営指標
当社グループが製造いたしますバルブ製品、鋳鋼製品のほとんどは、お客様の個別仕様書によって受注・生産を
行っており、汎用品はごく一部にすぎません。また、バルブメンテナンスサービスにつきましても、一般的な定期保
守点検契約のようなものは存在せず、比較的安定的に売上が望まれる原子力発電所の定期検査工事を除いては、基本
的にプラントの運転状況とそれに応じた当社の営業活動の成果によるものであります。
よって各年度の売上高は必ずしも安定したものではないため、損益も同様に年度毎の山谷が非常に激しくなる可能
性があり、特にバルブ事業は、売上の増減に加えその時々の工場操業度によっても損益に少なからず変動が発生し、
目標とする経営指標として、例えば投下資本に対する利益率等を設定したとしても、以上のような理由から分子とな
る利益の変動が大きく、安定的且つ継続的な目標指標とすることは困難であると考えております。
このため、年度計画及び中期収益計画の策定に際しては、各年度に予想される市場環境から受注想定案件を積み上
げることにより、売上高、営業利益、経常利益を予算化することとしております。
そして個々の案件の受注時には、厳密な貢献利益(限界利益)管理のもと、その時々の工場操業度と平準化効果、
社員・外注作業者の最適要員配置、後年度における期待収益性などを重要な要素として受注判断を行うことで利益管
理を実施しており、これにより機会損失を最小化し、獲得利益の最大化を計っております。
(3)会社の対処すべき課題
①基本課題
当社グループはこれまで国内原発の原型炉、実証炉、商用炉全てにバルブを納入してまいりました。原発黎明期に
おいては重要な役割を担うバルブは海外製品が導入されていましたが、現在ではPWRと呼ばれる加圧水型原子炉の
重要なバルブ・安全弁は当社製品をご採用いただいております。
このように当社グループは日本の原発の発展とともに歩んでまいりました。よって原発関連事業者としての責任と
使命は今後も何があっても果たしていくことを基本的な会社方針としております。
東日本大震災の津波による東京電力福島第一原発事故から8年が経過し、これまでに5原発9基で再稼働が実現い
たしました。今後、これら原発の定期検査による収益が見込める状況ですが、それでも事故以前の水準には程遠く、
より強い収益の柱を得ることが最重要課題であることに変わりはありません。
本年6月、原発関連企業として責任を全うし企業の継続性を維持するために何をすべきか、これらの基本課題と論
点を改めて整理し新中期経営計画として策定・公表いたしました。
この新中期経営計画のテーマは「技術力と高品質で、一番必要とされるバルブメーカーに!」です。これを当社グ
ループのチカラの源泉であるヒトと技術に焦点を当て、「人のチカラ」「つくるチカラ」「まもるチカラ」の結集で
実現を目指してまいります。
まずは原発再稼働を追い風に、2022年3月に迎える創業100周年までに、従前のレベルまで業容を回復させること
を目指します。そして新中期経営計画で目指す姿とした、『高品質弁と設備保全で、世界エネルギーインフラの安全
安定運転に貢献するグローバルニッチトップへ!』に邁進してまいります。
8/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
②経営基盤の構造改革
(生産性の改善~TAMES - Project~)
創業100周年は次の100年に向けての通過点です。社会に求められつつ会社を長く継続するためには成長戦略ととも
に事業基盤の強化が不可欠です。これを具体化する施策として、全社的業務効率改善活動であるTAMES-Projectを開
始いたしました。
受注生産型の当社グループの事業は効率化を生産量に求めることはできません。時間・規格・技術・場所等々、多
くの制約の中で業務効率向上を実現していくことは決して簡単なことではありません。
この課題に全社的に取り組み、経営効率向上を目指すのが本プロジェクトの狙いです。コスト低減に留まらず、S
DGsの諸課題、働き方改革、ICTの推進、従業員満足経営など、内外の課題を取り込みながら包括的に企業基盤
の強化・改善を進めてまいります。
③既存3事業の深化
バルブ事業、メンテナンス事業、製鋼事業の既存3事業の個別課題を攻めの事業戦略により解決し更なる成長を目
指します。
バルブ事業とメンテナンス事業は、当社グループが世界に誇る高温高圧弁・安全弁の技術とそれを象徴するTOA
のブランドを活かし、グローバルニッチトップ化戦略の中核に位置付けられます。
国内原発、火力発電設備の安全・安定運転と経済性に貢献する新たな提案で顧客満足度を高め、原発廃止措置支援
装置の開発、IT技術による状態監視装置やサービスシステムの構築、新たな製品・メンテナンス機器の開発などで
成長を目指してまいります。また同時にコスト面での課題を克服すべくTAMES -Project 活動での効率化実現に取り組
んでまいります。
製鋼事業は製品の高付加価値化を主要施策として進めてまいります。加工、検査、材質、納期、そして何よりも品
質を高めた高付加価値製品の提供により収益性の改善を推進してまいります。
④新領域への挑戦
(グローバルニッチトップへの挑戦)
既存事業の中核であるバルブ事業は、世間的には市場飽和状態にあって決して魅力的なものとは映らないでしょ
う。だからこそ当社はグローバルニッチトップを目指す選択になりますが、その中でも新たな事業領域の開発は不可
欠な戦略です。
当社グループはプラントメーカーの建設する電力プラントを通じ、世界中、特に東南アジア圏に非常に多くのバル
ブを納入し高い評価を得てまいりました。この商品力とブランド力を活かしながら、資本業務提携を行っている株式
会社キッツとの連携によりグローバル展開を目指してまいります。
発電所では非常に多くのバルブが使用されていますが、高温高圧弁・安全弁は数多くあるバルブのごく一部に過ぎ
ません。しかし調達価格で見たときその割合は決して低くはありません。このことは逆に受注競争の結果をゼロ・サ
ムに導く厳しい世界ではありますが、さらにニッチな分野での商品性やサービス力を徹底的に高めることで、ニッチ
な市場での競争優位を確立してまいります。
(廃炉事業)
長期的な事業拡大戦略の一翼を担うのが廃炉事業への進出と考えております。これはバルブ事業の集大成ともいえ
る事業で、バルブのトータルライフに亘りワン・ストップでサービスを提供するという、当社グループの目指す姿に
通ずるものです。
具体的な事業のイメージは、廃止された発電所から回収したバルブをリサイクルして新しいバルブ等にして新しい
発電所に戻すという非常にシンプルなものですが、そこに至る道程は困難の連続と想定しております。また、実際に
原発からリサイクル対象の金属が排出されるのは数年先のことですが、早期の参入表明で先駆者としての優位性を築
き、今後の事業本格化に備えてまいります。
(デジタル技術の活用)
ビッグデータやセンシング技術などが事業に取り込まれ、多方面で新たなマーケットの創出、ビジネスモデルの開
発につながっています。さらにはコンピューターを離れ、何かをインターネットにつなぐことで新たなビジネスを広
げるIoT技術も話題になってきました。
当社グループにおいても、長年の経験や知見、そして電力用バルブメーカーとしてのブランド力や市場シェアを活
かし、「情報」や「ノウハウ」を商品とした事業展開の可能性についてさらに深く掘り下げる必要があると考えてお
ります。
その具体策として当連結会計年度よりデジタルマーケティングを開始いたしました。今後はこれをひとつの足掛か
りに新たなバルブソリューションを展開してまいります。
9/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
2【事業等のリスク】
当社グループの財政状態、経営成績に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には以下のようなものがあります。
なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末において判断したものであります。
(1) 事業環境の変化による影響
当社グループのバルブ事業の売上は、原子力・火力発電所に代表される国内電力マーケット向けが重要な割合を
占めています。
今後も電力市場に強く依存した事業運営は不可避であり、よって、どのような要因であれ、電力事業環境に大き
な変化が生じることで、当社業績に大きな影響を及ぼす可能性が常にあるといえます。
その要因は、発電所事故のみならず、技術革新や電力自由化などによる発電事業形態そのものの変化、発電事業
にIT等のデジタル技術や先進技術が導入された際の当社グループの対応遅れ、地球温暖化問題に由来する従来型
発電市場の縮小、例えば、独・シーメンス社が原発事業から撤退したことに象徴されるような、当社グループ主要
取引先の大きな方針転換といったサプライチェーンの劇的な変化、こういったものもリスク顕在化の要因になり得
るものと考えております。
(2) 大規模自然災害や事故などによる生産設備等への影響
当社グループの製造拠点は、バルブの製造は兵庫県尼崎市の本社工場、バルブ用主要素材である鋳鋼部品の製造
は三重県伊賀市の伊賀工場、以上の国内2か所となっております。
これら生産拠点において地震、台風、洪水、高潮、突風などの自然現象による被害、特に老朽化の進む本社工場
については、南海トラフ大地震の被災想定範囲に含まれることも相俟って、これら自然災害の被害に対し危機感を
強めているところです。
上述の国内製造2拠点は、一方の緊急時に他方が機能・役割を代替する関係にはなく、火災や天災及び不可抗力
の事象により操業停止に至るような事態となった場合には機会損失の発生や納期遅延など当社グループの業績に重
大な影響をもたらす可能性があります。
(3) 製品、メンテナンス上の瑕疵などに起因する事故等の品質保証問題発生による影響
当社グループの製品は、原子力発電所をはじめとした、各種産業用プラントの重要部位で採用されているため、
その製品の製造上の欠陥及び当社グループが行ったメンテナンスの不具合等により、動作不良等が生じ本来の機能
を果たせない場合、重大な事故につながる可能性があります。
そのような事故が発生した場合、当社グループの業績に重大な影響を及ぼす可能性があります。
(4) コンピューター設備の停止による影響
当社は完全受注生産型のビジネスを行っていることから、基幹業務はオリジナルの情報処理システムを採用して
おり、何等かの事象によりこれら基幹システムが停止した場合、生産活動に重大な影響を与えることが懸念されま
すが、当社グループのシステムは被災した際にも迅速な復旧を可能な体制としております。また、業務系の共用
データストレージは、高度な耐震講造と特殊消火装置を設置するなどしたマシンルームに設置することで、万一の
際の被害を最少化できるよう備えております。
しかし、なんらかの要因による通信回線の遮断、システムのバグ、ウィルス感染などによりシステムが停止する
可能性を完全に排除できるわけではなく、こういった有事に際しシステム復旧が遅れるような状態となった場合に
は当社グループの業績に重大な影響を与える可能性があります。
(5) 法的規制、各種規格・許認可等を維持できない場合の影響
当社グループの一部事業は、建設業法に基づく一般建設業、特定建設業の許可を得ております。そしてこの許可
を維持するには人的要件を常に充足しておく必要があります。今後、何等かの事由により、その要件を充足できな
くなった場合には当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
また、当社グループは、原子力・火力発電所等を納入先とすることから、数多くの規制・規格・許認可に適合し
た製品が常に求められております。これらは新規制定および改定・変更も適宜行われます。
しかし能力的制約や人的制約等から、 これらに適切に対応することができない場合には、当社グループの業績に
重大な影響を及ぼす可能性があります。
(6) IT 化対応の遅れによる影響
当社グループにおいては、未だ労働集約的なものづくりが主流であり、製造現場にデジタル技術の導入が十分に
進んでいるとは言えない状況です。
これは、当社グループを取り巻く厳しい事業環境下で、先進投資に対する取組不足が大きく影響しているとの認
識です。
現在は経営効率と労働生産性の改善を目指し、デジタル技術活用を積極的に進めるためのPJを推進中ですが、
実現手段のひとつであるデジタル技術活用に遅れが生じることで受注機会の喪失により業績に影響を及ぼす可能性
があります。
10/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1)経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」とい
う。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度(2018年10月1日から2019年9月30日まで)におけるわが国経済は、依然、中国経済の先行き、
海外経済の動向と政策に関する不確実性に留意しつつも、好調な企業業績や雇用・所得環境の改善傾向を背景に、緩
やかな回復基調の中で推移いたしました。しかし、米国と中国の貿易戦争や、相次ぐ国内自然災害が経済に与える影
響を憂慮する状況が続いております。
当社グループは、原子力・火力発電所用バルブの製造とメンテナンスを主な事業としております。東日本大震災
の津波による東京電力福島第一原子力発電所事故以降、原子力発電所(以下、「原発」)を取り巻く環境が大きく変
化し大幅な減収を余儀なくされ、震災以前の売上高100億円回復を目指し尽力しておりますが、既に8事業年度を経
過するも依然厳しい状況で今日に至っております。
また今春、原発へのテロ対策として実施される特定重大事故等対処施設(特重施設)の工事遅れにより、再稼働
を果たした原発においても今後、一定期間運転を停止することもあり得ることが明らかになり、当社グループの今後
の業績に対する影響を現在評価しているところです。
このような中、当連結会計年度には、関西電力高浜原発3号機、関西電力大飯原発3号機、九州電力玄海原発3
号機で定期検査を完了し売上を計上したほか、原発向け再稼働準備や安全対策でバルブ製品の売上が大幅に増え、原
発関係の収益が 前連結会計年度 に比して増加しました。しかし火力発電所向けは、製品、サービスとも 前連結会計年
度 に比して減少し、バルブ事業全体としてはほぼ 前連結会計年度 並みの売上高となりました。
バルブ事業以外の事業では、製鋼事業は主要顧客が国内調達へ転換した影響で売上は増加しましたが、除染事業
は大型工事がほぼ一巡した状況から 前連結会計年度 を下回る売上高となりました。
これらの結果、当連結会計年度の売上高は82億39百万円(前年同期比1.7%増)で 前連結会計年度 に比して若干の
増収となり、報告セグメント別の売上高ではバルブ事業が67億2百万円(同0.3%増)、製鋼事業が10億52百万円
(同23.1%増)、除染事業が4億91百万円(同14.7%減)となりました。
表:報告セグメント内の種類別売上高
前連結会計年度 当連結会計年度
前年同期比
報告セグメント
種類別の売上高
(%)
(百万円) (百万円)
バルブ(新製弁)
2,560 2,907 13.6
バルブ用取替補修部品 855 1,020 19.4
バルブ事業
原子力発電所定期検査工事 1,332 894 △32.9
その他メンテナンス等の役務提供 1,933 1,879 △2.8
小計 6,681 6,702 0.3
製鋼事業 鋳鋼製品 854 1,052 23.1
△14.7
除染事業 地域除染等 575 491
-
消去又は全社 △7 △7
合計 8,105 8,239 1.7
採算面においては、当連結会計年度の売上高は前連結会計年度に対し微増ながら、バルブ事業で採算の良い原子
力向けが堅調であったことから変動比率が低下し基礎的収益力は改善いたしました。
赤字案件の受注に伴い計上される受注損失引当金の残高は、 前連結会計年度 末から1億30百万円増加し採算を圧
迫いたしました。しかし翌連結会計年度の第1四半期連結会計期間に納期の到来する案件が一定程度あったため、特
に第4四半期連結会計期間の稼働率が高レベルに推移し、たな卸資産が大幅に増加し受注損失引当金の影響を一部減
殺した結果、営業利益5億20百万円(前年同期比4.4%減)、経常利益5億76百万円(同0.8%減)と 前連結会計年度
に比して微減に留めることができました。
報告セグメント別の損益では、採算性の改善したバルブ事業は15億40百万円(前年同期比15.4%増)、製鋼事業
は材料高など変動費の増加で増収効果を活かせず2億12百万円の赤字(前年同期は2億9百万円の赤字)、除染事業
は案件の小口化と案件内容の変化により固定費が増加し49百万円の赤字(同43百万円の黒字)となりました。
11/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
また、当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は7億14百万円( 前年同期比 48.8%増)となりまし
た。当社グループはこれまで、東日本大震災以降の業績不安定化に伴い、繰延税金資産の全額に対し評価性引当額を
引 き当て、資産として計上しないこととしてまいりました。しかしようやく 翌連結会計年度 以降の課税所得の計上に
ついて一定の確実性を認めることができる状況となったため、当連結会計年度より繰延税金資産の一部である2億55
百万円を計上したことから、当該利益の増加となったものです。
業績面以外では、2022年の創業100周年に向け、中期経営計画を全面改定いたしました。今回の「中期経営計画
2019・創業100周年を超え「目指す将来像」の実現に向けて」では、目指す将来像を、『高品質弁と設備保全で、世
界エネルギーインフラの安全安定運転に貢献するグローバルニッチトップへ!』に据え「人のチカラ」「つくるチカ
ラ」「まもるチカラ」の結集で、技術力と高品質で一番必要とされるバルブメーカーを目指してまいります。
また、最大且つ積年の課題である原価低減のため、TAMES(ToA Management Evolving System)Projectを当
連結会計年度より開始いたしました。このプロジェクトは、全社的経営効率向上のため全ての事業活動における生産
性向上を目指し組織横断的に行われる活動で、マーケットイン発想への転換により、「納期」「コスト」「品質・
サービス」で顧客に貢献できる企業へと変貌を目指すものです。名称のTAMES(タメス)には、「試す
(Try)、Challenge」の意味を重ね合わせ、当社グループで働く全ての従業員が、「まずはやってみる」の精神で取
り組むことにより、新しい視点・発想から経営効率の向上を実現し、会社業績の改善につなげていく目論見です。
このほか、BtoB型事業の既存概念を打破し、これまでのプル型からプッシュ型への顧客アプローチ転換を目指
し、メールマガジンの発信を新たに開始しました。そしてその際の訴求情報として、当社ホームページに『バルブソ
リューション』、『鋳鋼技術ラボ』、『TEST LABO』を同時に開設いたしました。これらをさらにアピール
すべく本年10月に大阪で開催された機械要素技術展へ出展いたしました。今後は東京で開催のこれらイベントへの出
展を積極的に展開し、今後ますます攻めの営業へと転換を図ってまいります。
② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物の期末残高は33億30百万円となり、前連結会計年度末に比して6億12
百万円増加しました。
この内訳は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
減価償却を2億92百万円実施した上で税金等調整前当期純利益を5億73百万円計上したところに、たな卸資産の増
加が5億44百万円あったものの、売上債権の減少が7億23百万円、仕入債務の増加が2億27百万円などキャッシュ・
インの要因が上回ったことから、11億69百万円のキャッシュ・イン(前年同期は6億72百万円のキャッシュ・アウ
ト)となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資有価証券、有形固定資産の取得を中心に5億60百万円のキャッシュ・アウト(前年同期は3億46百万円の
キャッシュ・アウト)となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
長期借入金の純増額1億85百万円、および前連結会計年度に係る期末配当、当連結会計年度の中間配当の実施など
により16百万円のキャッシュ・イン(前年同期は3億72百万円のキャッシュ・アウト)となりました。
12/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
③ 生産、受注及び販売の実績
(1) 生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2018年10月1日
セグメントの名称 前年同期比(%)
至 2019年9月30日)
バルブ事業(千円) 2,497,540 4.6
製鋼事業(千円) 1,263,212 38.5
合計(千円) 3,760,752 14.0
(注)1.金額は製造原価によっております。
2.金額には消費税等は含まれておりません。
3.バルブ事業のメンテナンス等及び除染事業については、事業の性格上生産実績の概念は馴染みませんので金
額及び前年同期比を記載しておりません。
(2) 受注実績
当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称 受注高(千円) 前年同期比(%) 受注残高(千円) 前年同期比(%)
バルブ事業 8,207,210 10.9 5,746,987 35.7
製鋼事業 1,091,242 3.6 527,539 7.9
除染事業 510,731 △5.1 98,082 24.3
合計 9,809,183 9.1 6,372,610 32.7
(注)1.金額は販売価格によっております。
2.金額には消費税等は含まれておりません。
(3) 販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2018年10月1日
セグメントの名称 前年同期比(%)
至 2019年9月30日)
6,702,115
バルブ事業(千円) 0.3
製鋼事業(千円) 1,052,679 23.1
除染事業(千円) 491,574 △14.7
消去又は全社(千円) △7,310 -
合計(千円) 8,239,059 1.7
(注)1.金額には消費税等は含まれておりません。
2.主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
相手先別
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
金額(千円) 割合(%) 金額(千円) 割合(%)
三菱商事パワーシステムズ株式
1,563,370 19.3 2,774,909 33.7
会社
三菱商事株式会社 1,847,257 22.8 1,177,111 14.3
西華産業株式会社 1,201,983 14.8 781,895 9.5
13/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
す。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 財政状態の分析
(資産の部)
当連結会計年度末における総資産は117億2百万円となり、前連結会計年度末に比べ9億26百万円増加(前年同
期比8.6%増)いたしました。
うち流動資産では、受取手形及び売掛金が6億52百万円減少となりましたが、一方で現金及び預金が6億12百
万円、仕掛品が4億82百万円それぞれ増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ4億49百万円増加(前年
同期比5.4%増)となりました。
また、固定資産では投資有価証券が1億65百万円、繰延税金資産が2億53百万円それぞれ増加したこと等によ
り、前連結会計年度末に比べ4億77百万円増加(前年同期比20.0%増)の28億61百万円となりました。
(負債の部)
当連結会計年度末の負債合計は34億8百万円となり、前連結会計年度末に比べ4億73百万円増加(前年同期比
16.1%増)いたしました。
うち流動負債では、主に支払手形及び買掛金が2億9百万円、受注損失引当金が1億30百万円それぞれ増加した
こと等により、前連結会計年度末に比べ4億41百万円増加(前年同期比23.1%増)となりました。
また、固定負債では繰延税金負債が1億34百万円減少しましたが、長期借入金、リース債務の増加もあり、前連
結会計年度末に比べ32百万円増加(前年同期比3.2%増)となりました。
(純資産の部)
当連結会計年度末の純資産は82億93百万円となり、前連結会計年度末と比べ4億53百万円増加(前年同期比
5.8%増)いたしました。
これは主にその他有価証券評価差額金が1億34百万円減少しましたが、利益剰余金が6億34百万円増加したこと
等によるものであります。
② 経営成績の分析
(売上高)
当連結会計年度の売上高は82億39百万円となり、前連結会計年度と比べ1億33百万円増加(前年同期比1.7%
増)いたしました。
当連結会計年度では、バルブ事業の原子力発電所定期検査工事が4億37百万円、その他メンテナンス等の役務提
供で54百万円の減少と除染事業も84百万円減少となりましたが、一方で、バルブ(新製弁)が3億47百万円、バル
ブ用取替補修部品が1億65百万円それぞれ増加し、また、製鋼事業の鋳鋼製品も1億97百万円増加したことで、前
連結会計年度の売上高を上回ることができました。
(営業利益)
当連結会計年度の営業利益は5億20百万円となり、前連結会計年度と比べ23百万円減少(前年同期比4.4%減)
いたしました。
当連結会計年度では、バルブ事業での受注損失引当金の増加もありましたが、翌連結会計年度の第1四半期連結
会計期間納期案件の対応等により当連結会計年度の第4四半期連結会計期間での稼働率が高く仕掛品が大幅に増加
したこと等から前連結会計年度並みの営業利益を確保することができました。
(親会社株主に帰属する当期純利益)
当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は、上記の営業利益に営業外損益の純額56百万円を加算し、
これに特別損益の純額3百万円を減算し、次に法人税、住民税及び事業税と法人税等調整額及び非支配株主に帰属
する当期純損失を加減算した結果、7億14百万円(前年同期比48.8%増)となりました。
③ 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの資本の財源は、自己資金及び金融機関からの借入によっており、金融機関からの借入金につい
ては適宜に長期・短期の借入金により資金調達を行うほか、取引金融機関と特定融資枠契約、コミットメントライ
ン契約を締結することで必要な財源の確保を図っております。
資金の流動性は、営業活動によるキャッシュ・フローを確実に獲得することを基本に、適正な投資活動と財務
活動を組み合わせることで十分な流動性の確保と財務体質の健全性を維持するよう努めております。
当社グループの事業は主に完全受注生産型であることから、売上時期の偏重や製品の仕掛期間長期化による影
響が、営業活動によるキャッシュ・フローの変動につながりがちであることから、これら事象について、キャッ
シュ・フローへの影響を十分に考慮した業務運営を社内に指示・徹底しております。
またこれら事象へ対応する目的も含め、取引金融機関とコミットメントライン契約を締結し、機動的な資金調
達体制を維持するとともに、運転資金の効率的な運用を図っております。
14/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
4【経営上の重要な契約等】
(1)業務提携受入契約
契約会社名 相手先 国名 契約品目 契約内容 契約期間
東亜バルブエ
日本国内における販売・メンテナ
アルカ・レーグ 2019年9月1日から
ンジニアリン ドイツ コントロール弁
ンス権の許諾、共同開発の締結
ラー社 2020年8月31日まで
グ㈱
東亜バルブエ
日本国内における製造・販売に関
㈲テクノプラン 2011年2月25日から特
ンジニアリン 日本 液体圧装置
する特許実施権の許諾
ツ 許の存続期間まで
グ㈱
(2)業務提携援助契約
相手方の名称 国名 契約品目 契約締結日 契約内容 契約期間
2010年7月28日から22
年間若しくは「製品」
HEハルビン・
抽気逆止弁
技術的知識、情報及
パワー・プラン 中国 2010年7月28日 の製造開始年月日から
びノウハウの提供
鍛造玉型弁
ト・バルブ社
20年間のどちらか早く
到達した日まで
2013年4月18日から23
年間若しくは「製品」
HEハルビン・
湿分分離加熱器
技術的知識、情報及
パワー・プラン 中国 2013年4月18日 の製造開始年月日から
びノウハウの提供
逃し弁
ト・バルブ社
20年間のどちらか早く
到達した日まで
2013年4月18日から22
年間若しくは「製品」
HEハルビン・
原子力発電所用
技術的知識、情報及
パワー・プラン 中国 2013年4月18日 の製造開始年月日から
びノウハウの提供
抽気逆止弁
ト・バルブ社
20年間のどちらか早く
到達した日まで
(3)資本業務提携契約
契約会社名 契約締結日 契約内容
①調達協力:相互の国内外調達先を活用し、材料の調達に協力する。
②技術協力:相互に技術情報を提供し、必要に応じて共同開発をする。
③生産協力:相互の販売品、もしくは共同開発品を、相互の生産拠点を活用
し、最適な生産手段を構築する。
株式会社キッツ 2016年2月12日
④販売協力:「石油及びガス分野」並びに「電力分野」において、相互の製
品、もしくは共同開発品を、最適な手段により販売する。
⑤サービス協力:相互のメンテナンス機能を活用し、最適なサービス体制を
構築する。
(4) コミットメントライン契約
契約会社名 契約締結日 契約内容
株式会社三菱U
2018年3月30日 総額5億円のコミットメントライン契約による借入枠の設定
FJ銀行
15/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
5【研究開発活動】
当社グループの研究開発活動は、顧客との対面活動を含め多角的視野を持ち深層追究する事で、当社グループの目
指すバルブ総合エンジニアリングサービスの高度化に繋げていくことを目標にしております。各部門間の情報連携を
高め、相乗効果を発揮させると同時に、顧客ニーズの発掘と把握に努め、継続的に顧客ニーズの抽出と新商品アイデ
アに対する可能性評価を目的とし研究開発活動を進めております。
開発時に生じる問題点を研究開発者の相互啓発により解決すると同時に、そのプロセスから派生した技術を生か
し、新たな研究開発テーマが生まれるという好循環による発展を目指しております。
当社グループの研究開発体制は、大きくは二つに分かれ、各部門で日常的に発生する固有の問題点、例えば、生産
効率の改善、新しいメンテナンス方法の開発等はそれぞれの部門主体で実施し、課題や研究資源が新商品や新事業に
対し直接繋がる様な活動については技術部が主体となって実施しております。
なお、これらの成果は、技術部門で一元管理され、必要に応じ関連各部門にフィードバックし、研究開発の効率が
低下しないようフォローできる体制としております。
更に、研究開発が大きく現実の課題と乖離することがない様に或いは喫緊の課題に適切な優先順位をつけてタイム
リーに確実に対応していくため、経営と研究開発活動の連携を常に意識し、経営から出された課題・問題点を迅速且
つ確実に解決・具体化出来る様に選択と集中による資源の有効活用を意識しながら取組んでおります。
以上の結果、当連結会計年度における研究開発費の総額は、 143,250 千円となっております。
各セグメントにおける主な研究開発の内容は、次のとおりであります。
(バルブ事業)
1.株式会社キッツ とのコラボレーションによるコストダウン弁の開発
2. 弁座交換装置の開発(弁座切削装置、溶接装置)
3. 電動弁駆動装置のトルクスイッチ角モニタ装置の開発
4. 安全弁作動試験用油圧ジャッキ(他社製)生産中止に伴う代替装置の開発
5. 配管内面プラズマ切断装置の開発
6.発電所内での安全弁デジタルN2試験装置の開発
これらバルブ事業に係る研究開発費は、 143,250 千円であります。
16/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
第3【設備の状況】
1【設備投資等の概要】
当連結会計年度において実施した設備投資の総額は 214,755 千円であります。セグメントごとの内訳はバルブ事業
ではNC正面旋盤の取得、また、バルブ事業・製鋼事業共通として、Windows10 PC入替、顔認証システ
ムの導入などを実施しております。
なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
2【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
2019年9月30日現在
帳簿価額(単位:千円)
事業所名 セグメントの 従業員数
設備の内容 建物及 機械装
(所在地) 名称 (名)
土地 リース
び構築 置及び その他 合計
(面積㎡) 資産
物 運搬具
生産設備、
62,871
本社、工場及び倉庫
バルブ メンテナンス
423,918 304,332 104,609 24,581 920,313 184
( 28,132.3)
(兵庫県尼崎市)
管理施設等
198,491
製鋼製造部 バルブ
生産設備等
53,303 121,856 13,800 20,776 408,228 54
(三重県伊賀市) 製鋼 ( 24,808.2)
玄海出張所等 メンテナン
-
(佐賀県東松浦郡玄海町 バルブ ス 事務所及 2,747 31,732 24,013 2,774 61,267 35
( 697.8)
び 倉庫等
他)
(注)帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品の合計額であります。なお、金額には消費税等を含んでおり
ません。
(2) 国内子会社
主要なものはないため、記載を省略しております。
(3) 在外子会社
主要なものはないため、記載を省略しております。
3【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して、設備計画を連結会社
各社が個別に策定し、重要な計画等に際しては、当社が中心となりグループとしての最適化等を中心に調整を図って
おります。なお、当連結会計年度末における重要な設備の新設、改修計画及び除却等の計画はありません。
17/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
第4【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 10,040,000
計 10,040,000
②【発行済株式】
事業年度末現在発行数 提出日現在発行数
上場金融商品取引所名
(株) (株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
(2019年9月30日) (2019年12月24日) 取引業協会名
完全議決権株式であり、権利
東京証券取引所
内容に何ら限定のない当社にお
2,678,600 2,678,600
普通株式
ける標準となる株式であり、単
市場第二部
元株式数は100株であります。
2,678,600 2,678,600 - -
計
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高(株) (千円) (千円) 減額(千円) 高(千円)
(株)
2009年1月4日
2,651,814 2,678,600 - 1,739,559 - 772,059
(注)
(注)株式分割(1:100)によるものであります。
18/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(5)【所有者別状況】
2019年9月30日現在
株式の状況(1単元の株式数 100 株)
単元未満
株式の状
区分 外国法人等
政府及び
金融商品 その他の
況(株)
地方公共 金融機関 個人その他 計
取引業者 法人
団体
個人以外 個人
株主数
- ▶ 13 29 40 2 1,297 1,385 -
(人)
所有株式数
- 1,938 279 6,753 4,394 2 13,365 26,731 5,500
(単元)
所有株式数
の割合 - 7.25 1.04 25.26 16.44 0.01 50.00 100.00 -
(%)
(注)自己株式394,677 株は「個人その他」の欄に3,946単元、「単元未満株式の状況」の欄に77株含まれております。
(6)【大株主の状況】
2019年9月30日現在
発行済株式(自
己株式を除
所有株式数
く。)の総数に
氏名又は名称 住所
(株)
対する所有株式
数の割合(%)
千葉市美浜区中瀬一丁目10-1 302,200 13.23
株式会社キッツ
東京都千代田区丸の内三丁目3-1 203,200 8.90
西華産業株式会社
ONE PICKWICK PLAZA GREENWICH,
INTERACTIVE BROKERS LLC
CONNECTICUT 06830 USA
(常任代理人 インタラクティブ・ブロー
109,042 4.77
カーズ証券株式会社)
(東京都中央区日本橋茅場町三丁目2
-10)
兵庫県尼崎市西立花町五丁目12-1 96,200 4.21
TOA取引先持株会
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会
東京都中央区晴海一丁目8-11 81,100 3.55
社(信託口)
東京都豊島区西池袋一丁目4-10 78,100 3.42
株式会社光通信
1 ANGEL LANE, LONDON, EC4R 3AB,
NPBN-SHOKORO LIMITED
UNITED KINGDOM 76,200 3.34
(常任代理人 野村證券株式会社)
(東京都中央区日本橋一丁目9-1)
東京都千代田区丸の内二丁目7-1 68,000 2.98
株式会社三菱UFJ銀行
59,000 2.58
前島 崇志 千葉県市川市
兵庫県尼崎市西立花町五丁目12-1 42,842 1.88
トウアバルブグループ従業員持株会
- 1,115,884 48.86
計
(注)1. 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、
81,100株であります。
2.2019年11月28日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、株式会社光通信が2019年11月21日
現在で以下の株式を所有している旨が記載されておりますが、当社として2019年9月30日現在における実質
所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況に含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
大量保有者 株式会社光通信
住所 東京都豊島区西池袋一丁目4-10
保有株券等の数 株式 135,700株
株券等保有割合 5.07%
19/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(7)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2019年9月30日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
権利内容に何ら限定のない当社に
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) -
おける標準となる株式でありま
普通株式
394,600
す。
完全議決権株式(その他) 2,278,500 22,785
普通株式 同上
5,500 - -
単元未満株式 普通株式
2,678,600 - -
発行済株式総数
- 22,785 -
総株主の議決権
②【自己株式等】
2019年9月30日現在
発行済株式総数に対す
所有者の氏名又は 自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
る所有株式数の割合
所有者の住所
株式数(株) 株式数(株) 合計(株)
名称
(%)
(自己保有株式)
兵庫県尼崎市西立花町
394,600 - 394,600 14.73
東亜バルブエンジニ
五丁目12-1
アリング株式会社
- 394,600 - 394,600 14.73
計
20/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
2【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第7号に該当する普通株式の取得
(1)【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2)【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分 株式数(株) 価額の総額(円)
当事業年度における取得自己株式 209 246,359
当期間における取得自己株式 - -
(注)当期間における取得自己株式には、2019年12月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取による
株式数は含めておりません。
(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度 当期間
区分
処分価額の総額 処分価額の総額
株式数(株) 株式数(株)
(円) (円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株式 - - - -
消却の処分を行った取得自己株式 - - - -
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
- - - -
た取得自己株式
その他(譲渡制限付株式報酬による自己株式
9,526 15,822,686 - -
の処分)
保有自己株式数 394,677 - 394,677 -
(注)当期間における保有自己株式数には、2019年12月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取及び
売渡による株式数は含めておりません。
3【配当政策】
当社の利益配分は、当社グループの資源を最大限に活用し、高効率の経営により、最大限の利益を生み出し、安
定した配当を実施することを基本方針としており、株主様に長期・安定的に株式を保有いただけるような配当政策を
実施してまいりたいと考えております。また、内部留保資金につきましては、今後の事業展開や企業体質の強化を図
るため、有効に活用してまいります。
当社の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年2回行うことを基本的な方針としております。
中間配当につきましては、「取締役会の決議により、毎年3月31日を基準日として、中間配当を行うことができ
る。」旨を定款に定めております。
当期の連結業績は、前期に比して売上高は微増、経常利益は微減となりましたが、親会社株主に帰属する当期純利
益は、繰延税金資産の計上を当期より再開した結果、前期に比して48.8%の増加となりました。東日本大震災による
業績不安定化の影響で繰延税金資産を計上していなかったため、当期は計上額がそのまま親会社株主に帰属する当期
純利益の増加に繋がった形です。
つきましては、配当方針に基づき、これら状況・背景を勘案し検討した結果、当期末の普通配当は1株当たり25円
とさせていただきます。中間配当15円を本年6月に実施いたしましたので、年間配当金は1株当たり40円となりま
す。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
配当金の総額 1株当たり配当額
決議年月日
(千円) (円)
2019年5月10日
34,259 15
取締役会決議
2019年12月24日
57,098 25
定時株主総会決議
21/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、有効且つ適正な内部統制システムの運営により、企業を取り巻くリスクを適切にコントロールする
ことで業務効率を最大化すると共に損失の発生を防止若しくは最少限に留め、同時に、役職員のコンプライアン
ス意識を高め、透明性・公正性の高い健全な企業であれるよう適時に情報開示を実施し、意思決定の迅速化によ
る経営の効率化によって企業価値を高めていくことを基本方針としております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は、経営監視機能の客観性及び中立性を確保する経営管理体制を整え、経営の透明性及び健全性の強化
に努めてまいりましたが、2016年12月に、取締役会の監督機能のより一層の強化とコーポレート・ガバナンスの
さらなる向上を図るため、監査等委員会設置会社に移行しました。
監査等委員会は、取締役の職務執行に係る監査を行うとともに、各監査等委員が取締役会の決議において議
決権を行使することで、経営に対するモニタリング機能を強化し、監査・監督の実効性を向上させております。
また、取締役会での重要な業務執行の決定権限を執行役員で構成する経営会議に委任することで、取締役会の適
切な監督のもと経営の意思決定および執行のさらなる迅速化を図っております。
当社は機関設計に、社外取締役2名を含む3名からなる監査等委員会を設置しておりますが、指名委員会等
設置会社における、指名委員会、報酬委員会のもつ機能を有する任意機関は現時点では設置しておりません。こ
れは今後の課題として認識しております。
これにより当社の経営監視体制は、取締役会による取締役の職務執行の監督、監査等委員会による監査、会
計監査人による会計監査、内部監査室による内部統制監査を以て構築しております。
また当社は、重要な意思決定を行うための機関として、取締役会、経営会議を設置しております。
当社の各機関の概要は、以下のとおりです。
a. 取締役会
取締役会は、取締役(監査等委員である取締役を除く。)6名及び監査等委員である取締役3名の計9名で
構成され、経営上の重要事項に関する意思決定と取締役の職務執行の監査・監督を行っており、取締役会の監督
機能の強化と、経営に関し外部的視点からの助言を得るため、取締役(監査等委員である取締役を除く。)のう
ち1名が社外取締役であります。
取締役会は毎月1回の月例開催日を設定しており、必要に応じ臨時取締役会を開催し、法令、定款及び取締
役会規則に定める事項について審議いたします。
b.経営会議
経営会議は、執行役員(取締役を兼務するものを含む)8名で構成されております。
取締役会の員数を最小化するとともに社外取締役の比率を増大することで公正性、迅速性、透明性を維持す
ると同時に、効率的な経営を実現するため執行役員制度を採用しております。
経営会議は、原則月2回開催し、必要に応じて臨時に開催し、 経営会議規程に基づく事項の審議、年度目標
の進捗状況を報告・管理するほか、取締役会に付議すべき議題について事前に議論を行い、経営の円滑な遂行を
図っております。
c. 監査等委員会
監査等委員会は原則月1回開催し、必要に応じて臨時に開催いたします。
監査等委員は、社外取締役2名を含む3名で構成され、取締役会を始めとする重要会議へ出席し、経営の執
行状況を監視するとともに、財務報告に係る内部統制を含めた内部統制システムの整備・運用の状況等のモニタ
リングを通じ、取締役の職務の執行が法令・定款に適合し、業務が適正に遂行されているかどうかを監査すると
ともに、必要に応じ、その妥当性や合理性といった範囲まで内部監査室との連携により監査を行ないます。
また、監査等委員自らも取締役会の構成員として取締役会において議決権を行使し、重要な業務執行の決定
や役員の選定等に関与いたします。
監査等委員会は、内部監査室及び会計監査人と定期的に情報及び意見の交換を行い、監査結果の報告を受
け、緊密な連携を図っております。監査等委員の職務の補助は、内部監査室が行っています。
22/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
d. 内部統制統括責任者
内部統制統括責任者は、リスク管理に関わるすべての活動を統括し、定期的に取締役会に報告しています。
機関ごとの構成員は次のとおりであります。(◎は議長を表す。)
内部統制統括
役職名 氏名 取締役会 監査等委員会 経営会議
責任者
代表取締役(社長執行役員) 笹野 幸明 ◎ 〇
取締役(専務執行役員) 有松 清高 〇 〇
取締役(常務執行役員) 飯田 明彦 〇 ◎ ◎
取締役(常務執行役員) 角谷 正昭 〇 〇
取締役 三宅 利幸 〇
社外取締役 横山 幸則 〇
取締役(監査等委員) 平野 重充 〇 ◎
社外取締役(監査等委員) 浜本 光浩 〇 〇
社外取締役(監査等委員) 生川 友佳子 〇 〇
常務執行役員 田中 博之 〇
執行役員 奥井 一史 〇
執行役員 川上 浩 〇
執行役員 永井 貴之 〇
なお、当社のコーポレート・ガバナンスの体制は次のように図示されます。
③ 企業統治に関するその他の事項
23/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
a. 内部統制システムの整備の状況
当社は、会社法及び会社法施行規則に基づき、業務の適正を確保するため内部統制システムの基本方針を取締
役会において決議し、同取締役会で決議した内容に基づいて内部統制機能の整備に取り組んでおります。
具体的な取り組みとしては、社長直轄の独立部門として「内部監査室」(責任者1名、スタッフ4名)を設置
し、内部監査を行い、当該監査の状況等を取締役会並びに監査等委員会へ報告を行い、監査等委員会との情報交
換により連携を保ち、監査の有効性及び実効性を高めております。
当連結会計年度においては、グループ各社・各部門を対象としてコンプライアンスやリスク管理等を中心に内
部監査を実施し、大きな是正や改善を要する指摘事項はないことを確認しております。
情報開示面につきましては、株主や投資家の皆様をはじめとする利害関係者への説明責任を果たし、経営の透
明性を高めるために、管理本部において情報に関する適時開示を含めたIR活動を推進し、経営方針や業績に関す
る充実した情報開示に努めております。
なお、当社の業務の適正を確保するための基本方針は以下のとおりです。
1.取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
(1)当社グループの役職員は、法令・定款を遵守し、各個人が企業人・社会人としての高度な倫理観に基づい
て行動することを基本とする。
(2)当社は、『企業行動憲章』及び『グループコンプライアンス規程』を制定し、当社グループの全役職員に
対し、これを要約した『TVEグループ役職員行動規範カード』の常時携帯を義務付け、その周知徹底を図
る。
(3)当社は、コンプライアンスに係るすべての活動を統括する内部統制統括責任者を任命する。
(4)内部統制統括責任者は、当社グループ各社におけるコンプライアンス状況の監視・維持・情報収集を行
い、活動の状況・成果は定期的に当社取締役会に報告する。
(5)当社グループにおいて重大な法令・定款違反及び不正の事実が判明した場合、または未然防止のため、
『グループ内部通報規程』を制定する。また、当社グループの全役職員からの通報・相談に応じる窓口を
設置し、法令遵守体制の整備及び推進に努める。
2.取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
(1)当社は、当社グループの取締役の職務の執行に係る記録・文書の取り扱いについて、『取締役の職務執行
に係る文書管理規程』を設け、適切に保存並びに閲覧の管理を行う。
(2)管理体制及び規程は定期的にその有効性を検証し、適宜最適化する。
3.損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(1)当社は、経営に係るリスクを認識し、適正且つ効率的な業務運営のため、『グループリスク管理規程』を
制定する。
(2)当社は、内部統制統括責任者を任命し、リスク管理に関わるすべての活動を統括する。
(3)内部監査室は、リスクベースの監査によってグループ各社・各部署に潜在するリスクの洗い出しと評価を
行う。監査等委員会は内部監査室と連携し、取締役の業務執行の状況を監査する。是正・改善が必要な場
合、グループ各社・各部署は、速やかにその対策を計画する。
(4)当社グループは、労働災害の撲滅に全力で取り組む。
(5)外部要因により当社グループに及ぶリスクについては、各担当執行役員を通じ情報を確実に入手し、迅速
な意思決定により対策を行う。
(6)当社が把握したリスクは、有価証券報告書、決算短信等を通じ、「リスク情報」、「対処すべき課題」と
して積極的にステークホルダーに対し開示する。
(7)当社グループの製品等に起因し事故等が発生した場合は、直ちに顧客並びに当社従業員の安全を確保する
とともに必要に応じ緊急対策本部(仮称・適宜決定)を設置し、情報管理の一元化を図り、適切且つ迅速
な対応を行うことで、以後の安全確保と早期のプラントの復旧を行うとともに二次損害の防止に努めるも
のとし、火災、自然災害等の発生時においても同様とする。
(8)大規模な自然災害等の発生時においては、『事業継続計画』(BCP)に基づき、顧客、当社グループ従業
員、取引先、地域住民の安全確保を最優先に行動することで企業としての社会的責任を果たし、早期の事
業再開に努める。
24/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
4.取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(1)取締役会は、中期経営計画においてグループ5ヵ年目標を策定し、その実現のための取組みを具現化し、
進捗度合いを適宜管理する。
(2)当社グループは、定例で開催される取締役会において、グループ各社の経営課題等の正確且つタイムリー
な情報を伝達し、全役員の問題意識の共有化を行う。
(3)取締役会は、時間的合理性を重視すべき場合においては、書面で決議するには適切でない事案を除き、会
社法に定める書面決議制度を積極的に活用し、迅速な意思決定を行う。
(4)当社は、独立性の高い社外取締役を置くことにより、取締役の職務執行に対する監督機能の維持・向上を
図る。
5.当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
(1)当社グループにおける業務の適正を確保するため、本基本方針はグループ全体に適用する。
(2)当社は、『関係会社管理規程』に基づき、子会社の管理・監督を行い、業務の適正を確保する。
(3)当社グループは、財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、法令等に従って信頼性の
ある財務報告を作成するための体制を構築・運用していく。
(4)当社グループの財務報告の適正性を確保するため、業務プロセスにおける内部統制が適正に運用されてい
ることを当社内部監査室が監査し、必要に応じ改善を行う。
6.監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する事項、当該取締役及び使用人の他の取締役(監
査等委員である取締役を除く。)からの独立性に関する事項並びに当該取締役及び使用人に対する指示の実効
性の確保に関する事項
(1)監査等委員会の職務は、内部監査室が補助する。
(2)内部監査室の使用人の異動・評価等は、監査等委員の意見も尊重し、取締役(監査等委員である取締役を
除く。)からの独立を確保する。また、監査等委員会の職務を補助する際、専ら監査等委員会の指揮命令
に従う。
(3)内部監査室は、監査等委員会の職務の補助を行う旨を規定し、実効性を確保する。
7.取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制その他の監
査等委員会への報告に関する体制及びその他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体
制
(1)監査等委員は、当社取締役会ほかグループ各社の重要会議に適宜出席するとともに、稟議書等の重要な文
書を閲覧し、必要に応じ、各社役職員に対しその説明を求める。
(2)監査等委員は、内部監査室及び会計監査人と適宜に意見交換を行い、その連携を維持する。
(3)監査等委員は、同じ独立した立場の社外取締役(監査等委員である取締役を除く。)と情報交換を行い、
その連携を維持する。
(4)当社取締役(監査等委員である取締役を除く。)は、当社監査等委員会に対し報告すべき法定の事項に加
え、当社及び当社グループに重大な影響を及ぼす事項等について速やかに報告を行う。
(5)当社従業員及び各子会社の全役職員が当社監査等委員会に対し報告すべき事実を知ったときは、当社監査
等委員並びに内部監査室長を窓口とする『通報・相談窓口』を通じて報告する。
(6)当社グループは、当該内部通報者に対し不利益な取り扱いを行わないことを規定する。
(7)監査等委員は、職務の執行に必要な費用について請求することができる。当社グループは、当該請求が特
に不合理でない限り前払い又は償還に応じる。
8.反社会的勢力を排除するための体制
(1)当社グループは、反社会的勢力には毅然として対応し、利益供与は一切行わないことを基本方針とする。
(2)当社グループは、『TVEグループ役職員行動規範カード』にこの基本方針を定め、全役職員に当該行動規
範の常時携帯を義務付け、基本方針の遵守を周知する。
(3)当社グループは、所轄警察署や企業防衛対策協議会、近隣企業等から情報の収集を行い、関係を強化する
ことにより反社会的勢力の排除に備える。
25/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
b.責任限定契約の内容の概要
当社は、取締役及び監査等委員である取締役が期待された役割を十分に発揮することができ、また適切な人材
を招聘できるよう、業務執行を行わない取締役及び監査等委員である取締役の責任限定契約に関する規定を定款
に設けております。
・社外取締役の責任限定契約
会社法第423条第1項の責任について、その職務を行うにつき善意かつ重大な過失がないときは、100万円また
は法令に定める最低責任限度額のいずれか高い額を限度として、責任を負うものとしております。
当社は、社外取締役の横山幸則氏、監査等委員である社外取締役の浜本光浩氏及び生川友佳子氏との間で当該
責任限定契約を締結しております。
c. 取締役の定数
当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は10名以内、監査等委員である取締役は4名以内とする
旨、定款に定めております。
d.取締役の選任の決議要件
取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、
その議決権の過半数をもって行う旨、また、取締役の選任決議について、累積投票によらないものとする旨を
定款に定めております。
e.株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
1)自己株式の取得
当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨
を定款に定めております。これは、機動的な資本政策を遂行することを目的とするものであります。
2)中間配当
当社は、取締役会の決議によって、毎年3月31日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定
めております。これは、株主への機動的な利益還元の実施を可能とすることを目的とするものであります。
f.株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第2項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上
を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会
における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものでありま
す。
26/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(2)【役員の状況】
① 役員一覧
男性 8 名 女性 1 名 (役員のうち女性の比率 11 %)
所有
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期 株式数
(株)
1982年3月 東亜エンジニアリング㈱入社
2010年4月 当社執行役員 営業本部長
2012年12月 当社取締役就任 常務執行役員
2014年7月 当社専務執行役員
2014年7月 東亜クリエイト㈱取締役就任
2014年10月 トウアバルブオーバーシーズPte.Ltd.
代表取締役
笹野 幸明 1953年9月10日
(注)3 7,897
取締役社長就任
(社長執行役員)
2015年4月 当社改革推進本部長
2015年12月 当社副社長執行役員
2016年6月 当社メンテナンス本部統括
2016年6月 トウアサービス㈱取締役就任
2017年12月 当社代表取締役就任(現任)
社長執行役員(現任)
1982年3月 ㈱北沢バルブ(現 ㈱キッツ)入社
2016年4月 同社バルブ事業統括本部プロダクトマ
ネジメントセンター長代理
2016年12月
当社取締役就任(現任)
2017年4月 ㈱キッツ バルブ事業統括本部参事
取締役
2017年12月 トウアバルブオーバーシーズPte.Ltd.
(専務執行役員) 有松 清高 1958年5月7日 (注)3 3,017
取締役社長就任(現任)
事業開発本部長
2017年12月 当社専務執行役員(現任)
事業開発本部長(現任)
2018年5月 東亜クリエイト㈱代表取締役副社長
就任(現任)
2019年10月 TVEリファインメタル㈱取締役
就任(現任)
1983年4月 東亜バルブ㈱入社
2004年12月 当社経理部長
2007年11月 トウアバルブオーバーシーズPte.Ltd.
取締役就任(現任)
2008年10月 当社管理本部副本部長 経営企画室長
2012年7月 当社執行役員 管理本部長(現任)
取締役
「七本の矢」作戦本部副本部長
(常務執行役員)
2014年12月 トウアサービス㈱代表取締役社長就任
管理本部長 飯田 明彦 1959年7月18日 (注)3 4,615
(現任)
リスク管理担当、
2015年12月 当社取締役就任(現任) 常務執行役
内部統制統括責任者
員(現任)
2016年6月
東亜クリエイト㈱取締役就任(現任)
2016年12月 当社リスク管理担当(現任) 内部統
制統括責任者(現任)
2019年10月 TVEリファインメタル㈱取締役就任(現
任)
27/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
所有
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期 株式数
(株)
1981年4月 東亜エンジニアリング㈱入社
2008年10月 当社製造部長 総括安全衛生管理室長
2011年4月 当社バルブ製造事業部副事業部長
2012年7月 当社執行役員 製鋼製造本部長 バル
ブ製造本部副本部長
取締役
2014年12月 当社バルブ製造本部長 製鋼製造本部
角谷 正昭 1959年1月15日
(常務執行役員) (注)3 5,115
統括
メンテナンス本部長
2015年12月
トウアサービス㈱取締役就任(現任)
2015年12月 当社取締役就任(現任) 常務執行役
員(現任)
2019年1月 当社技術本部長
2019年10月
当社メンテナンス本部長(現任)
1983年9月 東亜エンジニアリング㈱入社
2009年4月 当社メンテナンス事業部メンテナンス
部長
2012年7月 当社参与メンテナンス本部副本部長兼
メンテナンス部長
2015年12月 当社執行役員 メンテナンス本部長兼
メンテナンス部長
2015年12月 トウアバルブオーバーシーズPte.Ltd.
取締役就任
取締役 三宅 利幸 1959年10月13日 2016年4月 当社執行役員メンテナンス本部長 (注)3 7,621
2017年12月
当社取締役就任(現任)
トウアサービス㈱取締役就任
2018年12月 トウアバルブオーバーシーズPte.Ltd.
取締役就任
2019年4月 当社取締役常務執行役員 メンテナン
ス本部長兼業開発本部リファインメタ
ルプロジェクト室長
2019年10月 TVEリファインメタル㈱代表取締役社長
(現任)
1989年9月 西華産業㈱入社
2003年4月 同社北九州支店 営業課長
2008年4月 同社北九州支店長
2013年4月 同社福岡支店長
2016年4月 同社執行役員福岡支店長
2018年4月 同社上席執行役員営業統括本部副本部
取締役 横山 幸則 1960年8月23日 (注)3 -
長電力事業所管兼大阪支社長兼広島支
店長
2018年6月 ㈱竹本社外取締役(現任)
2019年4月 西華産業㈱上席執行役員営業統括本部
副本部長電力事業所管兼大阪支社長
(現任)
2019年12月
当社取締役就任(現任)
1993年2月 東亜バルブ㈱入社
2003年3月 当社総務部総務課長
2005年10月 当社総務総括部主務兼総務課長
2008年10月 当社管理本部人事総務部長
2012年7月 当社参与管理本部副本部長兼人事総務
部長
取締役
平野 重充 1957年7月20日 (注)4 900
2015年12月 当社執行役員
(常勤監査等委員)
2016年12月 トウアサービス㈱監査役就任(現任)
2016年12月 東亜クリエイト㈱監査役就任(現任)
2016年12月 当社取締役(常勤監査等委員)就任
(現任)
2019年10月 TVEリファインメタル㈱監査役就任(現
任)
28/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
所有
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期 株式数
(株)
2000年10月 弁護士登録
2000年10月 山田忠史法律事務所入所
2004年10月 きっかわ法律事務所入所
2008年4月 同所パートナー弁護士
2014年12月 当社取締役就任
2016年12月 当社取締役(監査等委員)就任(現
取締役
浜本 光浩 1970年4月18日 (注)4 -
任)
(監査等委員)
2017年6月 ㈱ワコールホールディングス社外監査
役就任(現任)
2019年2月 浜本綜合法律事務所代表弁護士(現
任)
2019年5月 大阪兵庫生コンクリート工業組合員外
監事(現任)
1997年4月 オリックス㈱入社
1998年6月 齊藤会計事務所入所
2001年9月 公認会計士・税理士古本正事務所(現
デロイト トーマツ税理士法人)入所
2003年3月 税理士登録
2012年7月 デロイト トーマツ税理士法人 ディ
レクター
取締役
生川 友佳子 1974年4月20日 (注)4 -
2015年10月 生川友佳子税理士事務所所長(現任)
(監査等委員)
2015年12月 当社監査役就任
2016年12月 当社取締役(監査等委員)就任(現
任)
2018年6月
KaimanaHila合同会社代表社員(現任)
2019年3月 アース製薬株式会社社外監査役(現
任)
計 29,165
(注)1.横山幸則、浜本光浩及び生川友佳子は、社外取締役であります。
2.2019年12月24日開催の定時株主総会の終結の時から1年間であります。
3.2018年12月21日開催の定時株主総会の終結の時から2年間であります。
4.当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項に定める補欠の
監査等委員である取締役を1名選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は次のとおりであります。
所有株式数
氏名 生年月日 略歴
(株)
1986年1月 司法書士登録
鈴木 浩巳 1960年4月13日
-
1986年1月 鈴木司法書士事務所入所
2005年4月 同所所長(現任)
5.当社は、意思決定・監督と執行を分離することにより、事業環境の変化に対して迅速かつ効率的に対応できる経営体制を
構築・運用するため、執行役員制度を導入しております。執行役員は8名で構成され、取締役を兼務しない執行役員は次
の4名であります。
役名 氏名 職名
常務執行役員 田中 博之 品質保証統括
執行役員 奥井 一史 営業本部長、東京支社長
執行役員 川上 浩 製造本部長、総括安全衛生管理者
執行役員 永井 貴之 技術本部長
29/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
② 社外役員の状況
当社の社外取締役3名(うち監査等委員である社外取締役2名)は、当社と取引関係等の利害関係はありませ
ん。
・社外取締役である横山幸則氏は、機械分野における総合商社での豊富な経験と電力関連ビジネスに関する幅広い
見識を活かし、当社の経営に適切な発言を適宜行って頂くため選任しております。なお、同氏は、西華産業株式会
社の上席執行役員営業統括本部副本部長電力事業所管兼大阪支社長であり、西華産業株式会社と当社との間には営
業取引関係及び出資関係があります。また、同氏は株式会社竹本の社外取締役ですが、同社と当社との間に特別な
関係はありません。
・浜本光浩氏は、監査等委員である社外取締役です。同氏は、直接会社経営に関与された経験はありませんが、弁
護士としての経験と専門知識を活かし、当社の経営に適切な助言を適宜行っており、同氏の適切な助言は当社のガ
バナンス体制の強化に繋がっております。また、同氏は、一般株主と利益相反の生じる恐れのない独立役員であ
り、東京証券取引所に対して独立役員届出書を提出しております。なお、当社は、同氏が在籍していたきっかわ法
律事務所と顧問契約を締結しておりますが、当社が同事務所に支払っている顧問料は、同事務所の業務規模に比し
て少額であったため、同事務所は当社に対して特段の依存はしておりません。従って、同氏は、一般株主と利益相
反が生じるおそれがないことから独立性が保たれていると判断しております。同氏は浜本綜合法律事務所の代表弁
護士及び株式会社ワコールホールディングスの社外監査役ですが、同所及び同社と当社との間に特別な関係はあり
ません。また、同氏は大阪兵庫生コンクリート工業組合の員外監事ですが、同組合と当社との間に特別な関係はあ
りません。
・生川友佳子氏は、監査等委員である社外取締役です。同氏は、直接会社経営に関与した経験はありませんが、同
氏の税理士としての経験と専門知識を当社の監査体制に活かすため選任しております。また、同氏は、一般株主と
利益相反の生じる恐れのない独立役員であり、東京証券取引所に対して独立役員届出書を提出しております。な
お、同氏は、当社と業務委託関係にあるデロイト トーマツ税理士法人の出身者(2015年9月退職)ですが、生川
友佳子氏個人と当社との間には直接の取引関係はありません。同氏は、生川友佳子税理士事務所の所長であり、同
所と当社との間には特別な関係はありません。また、同氏はKaimanaHila合同会社の代表社員及びアース製薬株式
会社の社外監査役ですが、両社と当社との間には特別な関係はありません。従って、同氏は、一般株主と利益相反
が生じるおそれがないことから独立性が保たれていると判断しております。
当社は、社外取締役の選任につきまして、各役員のビジネス経験、専門性及び独立性などを総合的に勘案し、決
定しております。なお、社外取締役を選任するための当社からの独立性に関する基準又は方針は定めておりません
が、東京証券取引所が定める独立性に関する判断基準を参考にするほか、客観的な視点から当社の経営等に対し、
適切に意見を述べていただける方を選任しております。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門と
の関係
社外取締役は、出席した取締役会において、毎回報告事項や決議事項について適宜質問するとともに、取締役会
の意思決定の妥当性・適正性を確保するための発言を行っております。また、監査等委員会においては、社外取締
役として行った監査の報告をし、毎回他の監査等委員である取締役が行った監査について適宜質問をするととも
に、必要に応じ社外の立場から意見を述べております。さらに、必要に応じて、内部監査室及び会計監査人と情報
交換や意見交換を行うなど、相互連携を図っております。
30/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(3)【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
監査等委員会監査の状況につきましては、(1)コーポレート・ガバナンスの概要 ②企業統治の体制の概要及
び当該体制を採用する理由 c.監査等委員会に記載のとおりであります。
なお、監査等委員生川友佳子氏は税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有してお
ります。
② 内部監査の状況
内部監査室は、5名で構成され、当社の内部統制が有効に機能し、業務効率の維持、遵法性の確保、財務報告が
適切に行われているかについて、監査等委員会、会計監査人と連携しながら監査を実施しております。また内部統
制の目的を阻害する要因となるリスクが適切に評価されコントロールされているかについて確認を行い、適切なア
ドバイスにより内部統制システムの改善を促します。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
b.業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 和田朝喜氏
指定有限責任社員 業務執行社員 西方実氏
c.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士8名、その他6名
d.監査法人の選定方針と理由
当社は、独立性、監査活動の適切性・妥当性などを総合的に勘案し、監査法人を選定しております。
当社の監査等委員会は、会計 監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合、株主
総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められ、かつ改
善の見込みがないと判断した場合は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。
e.監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
当社監査等委員会は、会計監査人の業務遂行状況について、一定の基準を設け、関係部門(管理本部・内部監
査室)の評価も勘案しつつ、定期的な評価を実施しております。
④ 監査報酬の内容等
「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」(2019年1月31日内閣府令第3号)による改
正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f) ⅰからⅲの規定に経過措置を適
用しております。
a.監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報 監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報
報酬(千円) 酬(千円) 報酬(千円) 酬(千円)
28,000 - 27,500 1,230
提出会社
- - - -
連結子会社
28,000 - 27,500 1,230
計
31/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、「収益認識に関する会計基準」の
適用準備に関する助言・指導 業務であります。
b.その他重要な報酬の内容
該当事項はありません。
c.監査報酬の決定方針
当社の会計監査人に対する監査報酬の決定方針といたしましては、会計監査人が策定した監査計画、監査内
容、監査日数等を勘案し、両者で協議の上で監査報酬を決定しております。
d.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査等委員会は、会計監査人より提示された監査計画および監査報酬見積りの算出根拠等が適切である
かどうかについて必要な検証を行いました。その結果、当社の規模、複雑性、リスクに照らして、管理本部が提
案した会計監査人に対する報酬等について相当であると認め、会社法第399条第1項の同意をしております。
32/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(4)【役員の報酬等】
① 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額(千円)
対象となる
報酬等の総額
役員の員数
役員区分
譲渡制限付
(千円)
基本報酬 賞与
(名)
株式報酬
取締役(監査等委員を除く)
132,906 88,545 10,526 33,835 7
(社外取締役を除く)
取締役(監査等委員)
14,774 11,520 - 3,254 1
(社外取締役を除く)
社 外 役 員 12,310 9,600 - 2,710 2
159,990 109,665 10,526 39,799 10
合 計
(注) 1.株主総会決議による年間報酬限度額は次の通りであります。
取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬額(使用人兼務役員の使用人分給与は含みませ
ん。)
年額 200百万円以内(2016年12月22日開催の定時株主総会)
監査等委員である取締役の報酬額
年額 50百万円以内(2016年12月22日開催の定時株主総会)
2.当事業年度末現在の人員は、取締役(監査等委員である取締役を除く。)7名、監査等委員である取
締役3名の合計10名であり、これには2018年12月21日開催の定時株主総会終結の時をもって退任した
監査等委員ではない取締役1名を含みます。
② 役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
1. 当社の取締役(監査等委員の取締役を除く)の報酬は、外部の役員報酬調査に参加するなどし客観的に報
酬水準を把握したうえで取締役会の審議により決定しております。
2018年度における取締役(監査等委員の取締役を除く)の報酬は、基本報酬、賞与、株式報酬により構成
されております。
(1) 基本報酬は役位ごとに基準額を設定しております。
(2) 賞与は業績に連動して支給する仕組みとしております。業績に連動する指標として 経常利益(連結)を採
用し、当期の役員賞与算定に用いる目標を設定しております。支給額の算定は、目標の達成率に応じた一
定の係数により役員賞与基準額を算定し、各役員の役位、個別の評価に応じた加減を行うことで支給額を
決定しております。なお、業績の評価は取締役社長に一任しております。また、この算定方法は、前事業
年度より採用しております。
・当事業年度における当該目標額と実績は次のとおりであります。なお、実績は役員賞与の最終支給額が
確定する前の数字であるため連結損益計算書の経常利益とは一致いたしません。
事業年度 前連結会計年度(百万円) 当連結会計年度(百万円)
目標 601 637
実績 635 629
(3) 株式報酬について
当社は2017年12月22日開催の第18回定時株主総会において、新たに譲渡制限付株式報酬制度の導入を決
定し、2018年1月より、取締役(監査等委員である取締役と社外取締役を除く。以下「対象者」とい
う。)に株式の割り当てを実施しております。
本制度は株価変動のメリットとリスクを株主と共有し、株価上昇及び企業価値向上への貢献意欲を従来
以上に高めることを目的としております。なお、株式報酬の支給額の算定方法は概ね以下のとおりです。
・無役の取締役に対する金銭債権の支給額(1,500千円)を基準として、これに役位毎に設定した係数を
乗じることで、各対象者に支給する金銭債権額を決定し、この金銭債権額を現物出資の方法で給付する
ことと引き換えに、譲渡制限付き株式を割り当てております。
2.監査等委員である取締役の報酬は、 外部の役員報酬調査に参加するなどし客観的に報酬水準を把握したう
えで監査等委員の協議により決定しております。
33/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(5)【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、株式の価値変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とするいわゆる純投資目的の株
式は保有しておりません。純投資以外を目的とするいわゆる政策保有株式については、当社グループの経営方針に
照らして、当社と被保有企業の双方において企業価値向上に資するものに限定しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社では、取締役会において1年に1度を目処に、当社が保有する政策保有株式の個別銘柄について、保有目
的、取引関係、投資効果等を総合的に検証し、保有の適否を判断しております。
b.銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数 貸借対照表計上額の
(銘柄) 合計額(千円)
▶ 2,620
非上場株式
18 905,099
非上場株式以外の株式
(当事業年度において株式数が増加した銘柄)
銘柄数 株式数の増加に係る取得
株式数の増加の理由
(銘柄) 価額の合計額(千円)
- - -
非上場株式
1 360,118
非上場株式以外の株式 取引関係の維持強化のため
(当事業年度において株式数が減少した銘柄)
銘柄数 株式数の減少に係る売却
(銘柄) 価額の合計額(千円)
- -
非上場株式
- -
非上場株式以外の株式
34/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
c. 特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
当事業年度 前事業年度
株式数(株) 株式数(株)
保有目的、定量的な保有効果 当社の株式の
銘柄
及び株式数が増加した理由 保有の有無
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(千円) (千円)
保有目的及び株式数が増加した理由は、
436,000 -
㈱キッツと当社は、バルブ事業に関する
両社の企業価値の向上を目指して資本業
㈱キッツ 有
務提携契約を締結しており、業務提携、
313,484 - 営業連携による継続的な取引関係の維
持・強化のため新規取得いたしました。
当社の総代理店であり、 継続的な取引
103,000 103,000
三菱商事㈱
無
関係の維持強化のため保有しておりま
273,053 360,603
す。
23,000 23,000
取引関係の維持強化のため保有しており
三菱重工業㈱
無
ます。
97,336 100,901
54,000 54,000
当社の代理店であり、 継続的な取引関
西華産業㈱
有
係の維持強化のため保有しております。
71,550 108,378
5,000 5,000
地域社会の発展・繁栄のため保有してお
西日本旅客鉄道㈱
無
ります。
45,655 39,605
取引関係の維持強化のため保有していま
76,000 76,000
明和産業㈱
すが、保有の目的・意義が希薄化してい 無
38,456 38,000
るため縮減を検討しております。
同社子会社の三菱UFJ銀行は当社メイ
40,400 40,400
㈱三菱UFJフィナ
ンバンクであり、取引関係の維持強化の 無
ンシャル・グループ
22,155 28,647
ため保有しております。
当社の主要な取引先であり、 継続的な
12,000 12,000
関西電力㈱
無
取引関係の維持強化のため保有しており
14,502 20,556
ます。
当社の主要な仕入先であり、 継続的な
25,000 25,000
日本ギア工業㈱
有
取引関係の維持強化のため保有しており
10,650 11,800
ます。
取引関係の維持強化のため保有していま
2,900 2,900
㈱IHI
すが、保有の目的・意義が希薄化してい 無
6,809 12,484
るため縮減を検討しております。
4,620 4,620
取引関係の維持強化のため保有しており
いちよし証券㈱
無
ます。
3,136 5,456
当社の主要な取引先であり、 継続的な
3,000 3,000
九州電力㈱
無
取引関係の維持強化のため保有しており
3,060 4,113
ます。
取引関係の維持強化のため保有していま
1,100 1,100
住友電気工業㈱
すが、保有の目的・意義が希薄化してい 無
1,508 1,960
るため縮減を検討しております。
2,000 2,000
東京電力ホールディ
取引関係の維持強化のため保有しており
無
ングス㈱
ます。
1,058 1,116
35/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
当事業年度 前事業年度
株式数(株) 株式数(株)
保有目的、定量的な保有効果 当社の株式の
銘柄
及び株式数が増加した理由 保有の有無
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(千円) (千円)
取引関係の維持強化のため保有していま
630 630
㈱三十三フィナン
すが、保有の目的・意義が希薄化してい 無
シャルグループ
1,011 1,514
るため縮減を検討しております。
取引関係の維持強化のため保有していま
1,000 1,000
㈱神戸製鋼所 すが、保有の目的・意義が希薄化してい 無
576 1,010
るため縮減を検討しております。
取引関係の維持強化のため保有していま
200 200
㈱中北製作所 すが、保有の目的・意義が希薄化してい 無
567 609
るため縮減を検討しております。
取引関係の維持強化のため保有していま
144 144
㈱三井住友フィナン
すが、保有の目的・意義が希薄化してい 無
シャルグループ
532 660
るため縮減を検討しております。
(注)定量的な保有効果については、記載が困難ですが、取締役会では、毎年、個別銘柄毎に事業戦略や事業上の
関係、保有リスク等の観点から検証を行い、保有継続の可否を判断しております。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
36/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
第5【経理の状況】
1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号。以
下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、当連結会計年度(2018年10月1日から2019年9月30日まで)の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(2018年3月23日内閣府令第
7号。以下「改正府令」という。)による改正後の連結財務諸表規則第15条の5第2項第2号及び同条第3項に係
るものについては、改正府令附則第3条第2項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財
務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
ます。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2018年10月1日から2019年9月30日
まで)の連結財務諸表及び事業年度(2018年10月1日から2019年9月30日まで)の財務諸表について、有限責任監査
法人トーマツにより監査を受けております。
3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財
務会計基準機構へ加入し、企業会計基準委員会等の行う様々な研修に参加しております。
37/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
1【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
資産の部
流動資産
2,717,959 3,330,102
現金及び預金
※3 3,787,474
3,135,150
受取手形及び売掛金
156,833 85,809
電子記録債権
※4 54,558 ※4 175,556
商品及び製品
※4 991,723 ※4 1,474,023
仕掛品
619,157 560,545
原材料及び貯蔵品
63,450 79,386
その他
8,391,157 8,840,572
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※2 465,297 ※2 486,355
建物及び構築物(純額)
※2 519,041 ※2 442,349
機械装置及び運搬具(純額)
※2 261,363 ※2 261,363
土地
リース資産(純額) 14,059 74,027
7,456 29,208
建設仮勘定
※2 44,585 ※2 48,292
その他(純額)
※1 1,311,804 ※1 1,341,596
有形固定資産合計
無形固定資産
211,505 188,556
ソフトウエア
24,167 68,395
リース資産
12,752 12,052
その他
248,426 269,004
無形固定資産合計
投資その他の資産
768,262 934,062
投資有価証券
2,831 255,989
繰延税金資産
63,616 71,770
その他
△ 10,724 △ 10,724
貸倒引当金
823,985 1,251,097
投資その他の資産合計
2,384,216 2,861,697
固定資産合計
資産合計 10,775,374 11,702,270
38/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
負債の部
流動負債
501,678 711,017
支払手形及び買掛金
97,057 114,958
電子記録債務
※2 72,762
80,808
1年内返済予定の長期借入金
リース債務 16,479 41,274
75,804 172,148
未払法人税等
319,631 336,302
賞与引当金
43,438 39,799
役員賞与引当金
※4 321,477 ※4 451,605
受注損失引当金
454,956 412,658
その他
1,911,333 2,352,526
流動負債合計
固定負債
※2 210,000
長期借入金 16,162
24,805 105,126
リース債務
134,685 -
繰延税金負債
17,812 2,838
PCB処理引当金
751,614 726,704
退職給付に係る負債
79,097 11,769
その他
1,024,177 1,056,438
固定負債合計
2,935,510 3,408,965
負債合計
純資産の部
株主資本
1,739,559 1,739,559
資本金
2,018,103 2,012,806
資本剰余金
4,385,373 5,019,994
利益剰余金
△ 671,241 △ 655,665
自己株式
7,471,794 8,116,695
株主資本合計
その他の包括利益累計額
328,117 193,867
その他有価証券評価差額金
16,403 1,980
為替換算調整勘定
△ 46,642 △ 19,498
退職給付に係る調整累計額
297,878 176,349
その他の包括利益累計額合計
70,191 261
非支配株主持分
7,839,864 8,293,305
純資産合計
10,775,374 11,702,270
負債純資産合計
39/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
8,105,228 8,239,059
売上高
※1 6,151,204 ※1 6,156,618
売上原価
1,954,024 2,082,440
売上総利益
販売費及び一般管理費
181,031 182,807
販売手数料
41,332 42,419
荷造運搬費
145,328 136,340
役員報酬
43,438 39,799
役員賞与引当金繰入額
67,329 72,612
賞与引当金繰入額
920 -
貸倒引当金繰入額
437,757 420,538
給料及び手当
26,151 26,132
退職給付費用
法定福利費 92,664 90,010
47,153 55,328
旅費及び交通費
14,912 19,216
交際費
42,342 45,222
地代家賃
※2 44,267 ※2 143,250
研究開発費
224,787 288,028
雑費
1,409,417 1,561,704
販売費及び一般管理費合計
544,606 520,736
営業利益
営業外収益
244 275
受取利息
21,477 27,551
受取配当金
6,753 6,757
受取家賃
516 15,495
受取保険金
6,871 8,447
作業くず売却益
218 -
貸倒引当金戻入額
5,191 5,730
雑収入
41,273 64,257
営業外収益合計
営業外費用
1,708 1,580
支払利息
1,500 1,000
支払手数料
176 4,170
為替差損
1,159 1,393
雑損失
4,544 8,144
営業外費用合計
581,335 576,849
経常利益
特別利益
※3 263 ※3 39
固定資産売却益
263 39
特別利益合計
特別損失
※4 1,809 ※4 2,456
固定資産処分損
- 983
投資有価証券評価損
1,809 3,440
特別損失合計
579,790 573,449
税金等調整前当期純利益
86,505 187,913
法人税、住民税及び事業税
843 △ 328,705
法人税等調整額
87,349 △ 140,792
法人税等合計
492,440 714,241
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に
12,399 △ 130
帰属する当期純損失(△)
480,040 714,372
親会社株主に帰属する当期純利益
40/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
【連結包括利益計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
492,440 714,241
当期純利益
その他の包括利益
27,942 △ 134,250
その他有価証券評価差額金
△ 229 △ 14,423
為替換算調整勘定
14,246 27,144
退職給付に係る調整額
※ 41,958 ※ △ 121,529
その他の包括利益合計
534,399 592,712
包括利益
(内訳)
521,999 592,843
親会社株主に係る包括利益
12,399 △ 130
非支配株主に係る包括利益
41/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
(単位:千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 1,739,559 2,019,967 3,973,464 △ 683,284 7,049,706
当期変動額
剰余金の配当
△ 68,131 △ 68,131
親会社株主に帰属する当期
480,040 480,040
純利益
自己株式の取得 △ 349 △ 349
自己株式の処分 △ 1,864 12,391 10,527
株主資本以外の項目の当期
変動額(純額)
当期変動額合計 - △ 1,864 411,909 12,042 422,087
当期末残高 1,739,559 2,018,103 4,385,373 △ 671,241 7,471,794
その他の包括利益累計額
非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券評 退職給付に係る調 その他の包括利益
為替換算調整勘定
価差額金 整累計額 累計額合計
当期首残高 300,175 16,632 △ 60,889 255,919 57,791 7,363,417
当期変動額
剰余金の配当 △ 68,131
親会社株主に帰属する当期
480,040
純利益
自己株式の取得 △ 349
自己株式の処分 10,527
株主資本以外の項目の当期
27,942 △ 229 14,246 41,958 12,399 54,358
変動額(純額)
当期変動額合計 27,942 △ 229 14,246 41,958 12,399 476,446
当期末残高 328,117 16,403 △ 46,642 297,878 70,191 7,839,864
42/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
(単位:千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高
1,739,559 2,018,103 4,385,373 △ 671,241 7,471,794
当期変動額
剰余金の配当 △ 79,751 △ 79,751
親会社株主に帰属する当期
714,372 714,372
純利益
自己株式の取得
△ 246 △ 246
自己株式の処分 △ 5,296 15,822 10,526
株主資本以外の項目の当期
変動額(純額)
当期変動額合計 - △ 5,296 634,620 15,576 644,900
当期末残高
1,739,559 2,012,806 5,019,994 △ 655,665 8,116,695
その他の包括利益累計額
非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券評 退職給付に係る調 その他の包括利益
為替換算調整勘定
価差額金 整累計額 累計額合計
当期首残高
328,117 16,403 △ 46,642 297,878 70,191 7,839,864
当期変動額
剰余金の配当 △ 79,751
親会社株主に帰属する当期
714,372
純利益
自己株式の取得
△ 246
自己株式の処分
10,526
株主資本以外の項目の当期
△ 134,250 △ 14,423 27,144 △ 121,529 △ 69,930 △ 191,459
変動額(純額)
当期変動額合計 △ 134,250 △ 14,423 27,144 △ 121,529 △ 69,930 453,441
当期末残高
193,867 1,980 △ 19,498 176,349 261 8,293,305
43/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
579,790 573,449
税金等調整前当期純利益
284,673 292,813
減価償却費
貸倒引当金の増減額(△は減少) 702 -
賞与引当金の増減額(△は減少) 40,490 16,670
役員賞与引当金の増減額(△は減少) 21,430 △ 3,639
受注損失引当金の増減額(△は減少) △ 173,724 130,127
PCB処理引当金の増減額(△は減少) △ 440 △ 14,973
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) △ 14,031 2,235
△ 21,721 △ 27,826
受取利息及び受取配当金
△ 516 △ 15,495
受取保険金
1,708 1,580
支払利息
固定資産売却損益(△は益) △ 263 △ 39
固定資産処分損益(△は益) 1,809 2,456
投資有価証券評価損益(△は益) - 983
売上債権の増減額(△は増加) △ 1,526,979 723,348
たな卸資産の増減額(△は増加) 60,859 △ 544,685
仕入債務の増減額(△は減少) 8,550 227,240
前受金の増減額(△は減少) 48,690 △ 85,543
未払消費税等の増減額(△は減少) 16,335 △ 27,803
76,049 △ 18,734
その他
△ 596,586 1,232,162
小計
利息及び配当金の受取額 20,571 27,772
△ 1,645 △ 1,694
利息の支払額
516 15,495
保険金の受取額
△ 97,005 △ 105,145
法人税等の支払額
1,492 1,278
法人税等の還付額
△ 672,656 1,169,869
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
- △ 360,118
投資有価証券の取得による支出
△ 214,198 △ 149,255
有形固定資産の取得による支出
550 43
有形固定資産の売却による収入
△ 476 △ 801
有形固定資産の除却による支出
△ 136,721 △ 40,535
無形固定資産の取得による支出
1,589 117
長期貸付金の回収による収入
3,076 △ 9,621
その他
△ 346,181 △ 560,173
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
- 300,000
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出 △ 285,844 △ 114,208
△ 16,479 △ 17,584
リース債務の返済による支出
△ 349 △ 246
自己株式の取得による支出
△ 68,218 △ 79,945
配当金の支払額
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
- △ 70,233
よる支出
△ 1,500 △ 999
その他
△ 372,391 16,781
財務活動によるキャッシュ・フロー
△ 221 △ 14,335
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △ 1,391,451 612,142
4,109,411 2,717,959
現金及び現金同等物の期首残高
※1 2,717,959 ※1 3,330,102
現金及び現金同等物の期末残高
44/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
1.連結の範囲に関する事項
(1)連結子会社の数 3社
連結子会社の名称
・トウアサービス株式会社
・東亜クリエイト株式会社
・トウアバルブオーバーシーズPte.Ltd.(シンガポール)
(2)非連結子会社の名称
該当ありません。
2.持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
3.連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、いずれも9月30日であり、連結財務諸表提出会社と一致しております。
4.会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券の評価基準及び評価方法
a.満期保有目的の債券
償却原価法(定額法)
b.その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
② デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
③ たな卸資産の評価基準及び評価方法
a.製品及び仕掛品
主として個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)
b.原材料及び貯蔵品
主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
在外連結子会社1社を除き定率法によっており、在外連結子会社1社は定額法によっております。
ただし、定率法償却を行っている会社においても1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年
4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な資産の耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 28年~45年
機械装置及び運搬具 4年~12年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
③ リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
④ 長期前払費用
定額法によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権について
は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与及び取締役でない執行役員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当連結会計年度負担額を計上して
おります。
45/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
③ 役員賞与引当金
役員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当連結会計年度負担額を計上しております。
④ 受注損失引当金
受注案件に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末において将来の損失が見込まれ、かつ、当該損失額を合理的に
見積可能なものについては、損失見積額を引当計上しております。
⑤ PCB処理引当金
PCB(ポリ塩化ビフェニル)廃棄物の処理費用の支出に備えるため、処理費用及び収集運搬費用の見積額を計上しておりま
す。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による
定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
(5) 重要な外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在
外子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算
し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(6) 重要なヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理によっております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日
から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8) その他の連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜き方式によっております。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年3月30日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2018年3月30日 企業会計基準委員会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、
2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は
2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会
計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の1つであ
る財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、ま
た、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加す
ることとされております。
(2)適用予定日
2022年9月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
(表示方法の変更)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。)を当
連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更す
るとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」2,831千円は、「投資その他の資産」の「繰延税
金資産」に表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解(注8)(評価
性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容に
ついては、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
(連結損益計算書)
前連結会計年度において、「営業外収益」の「雑収入」に含めていた「受取保険金」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当
連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行ってお
ります。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「 営業外収益」の「雑収入」に表示していた5,707千円は 、「受取保険金」516千
円、「雑収入」5,191千円として組み替えております。
前連結会計年度において、「営業外費用」の「雑損失」に含めていた「為替差損」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連
結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っており
ます。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「 営業外費用」の「雑損失」に表示していた1,336千円は 、「為替差損」176千
円、「雑損失」1,159千円として組み替えております。
46/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「受取保険金」は、金額的重要性が増したた
め、当連結会計年度より区分掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを
行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示して
いた75,533千円は、「受取保険金」△516千円、「その他」76,049千円として組み替えております。
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「利息及び配当金の受取額」に含めていた「保険金の受取額」は、金
額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結
財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「利息及び配当金の受
取額」に表示していた21,087千円は、「保険金の受取額」516千円、「利息及び配当金の受取額」20,571千円として組み替えております。
(連結貸借対照表関係)
※1.有形固定資産の減価償却累計額
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
7,269,500 千円 7,363,652 千円
※2.担保に供している資産
担保に供している資産並びに担保付債務は次のとおりであります。
[担保提供資産]
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
( 177,409千円)
建物及び構築物 215,249千円 (162,837千円) 226,329千円
(307,977 ) ( 261,517 )
機械装置及び運搬具 307,977 261,517
( 3,702 ) ( 3,702 )
土地 201,694 201,694
( 0 ) ( 0 )
その他(工具、器具及び備品) 0 0
( 442,629 )
計 724,921 (474,517 ) 689,541
[対応債務]
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
( -千円) ( 60,000千円)
1年内返済予定の長期借入金 -千円 60,000千円
( - ) ( 210,000 )
長期借入金 - 210,000
( - ) ( 270,000 )
計
- 270,000
上記のうち、( )内書は工場財団抵当並びに当該債務を示しております。
※3.期末日満期手形
期末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。期末日満期手形の金額は、次のとおりで
あります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
受取手形 12,763千円 -千円
※4.受注損失引当金
前連結会計年度(2018年9月30日)
損失の発生が見込まれる工事契約に係るたな卸資産と受注損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。
損失の発生が見込まれる工事契約に係るたな卸資産のうち、受注損失引当金に対応する額は、143,594千円(うち、商品及び製品
10,788千円、仕掛品132,806千円)であります。
当連結会計年度(2019年9月30日)
損失の発生が見込まれる工事契約に係るたな卸資産と受注損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。
損失の発生が見込まれる工事契約に係るたな卸資産のうち、受注損失引当金に対応する額は、218,527千円(うち、商品及び製品7,697
千円、仕掛品210,830千円)であります。
5.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため主要取引金融機関と特定融資枠契約及びコミットメントライン契約を締結しております。こ
れら契約に基づく特定融資枠契約及びコミットメントラインの総額に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
特定融資枠契約及びコミットメントラインの総額 1,100,000千円 1,100,000千円
借入実行残高 - -
差引額 1,100,000 1,100,000
47/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(連結損益計算書関係)
※1.売上原価に含まれている受注損失引当金繰入額(△は戻入額)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
△173,724千円 130,127千円
※2. 一般管理費に含まれる研究開発費
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
44,267 千円 143,250 千円
※3.固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
機械装置及び運搬具 225千円 39千円
その他(工具、器具及び備品) 37 -
計 263 39
※4.固定資産処分損の内容は、次のとおりであります。
(有形固定資産の除却によるもの)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
建物及び構築物 175千円 157千円
機械装置及び運搬具 694 277
その他(工具、器具及び備品) 5 563
撤去費用 933 1,195
計 1,809 計 2,193
(無形固定資産の除却によるもの)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
ソフトウエア -千円 262千円
48/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(連結包括利益計算書関係)
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
その他有価証券評価差額金:
当期発生額 40,250千円 △194,372千円
組替調整額
- 983
税効果調整前
40,250 △193,389
税効果額
△12,308 59,138
その他有価証券評価差額金
27,942 △134,250
為替換算調整勘定:
当期発生額 △229 △14,423
退職給付に係る調整額:
当期発生額
△20,809 16,973
組替調整額
35,056 10,171
税効果調整前
14,246 27,144
税効果額 - -
退職給付に係る調整額
14,246 27,144
その他の包括利益合計
41,958 △121,529
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度増加 当連結会計年度減少 当連結会計年度末
当連結会計年度期首
株式数(株)
株式数(株) 株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式 2,678,600 - - 2,678,600
合計 2,678,600 - - 2,678,600
自己株式
普通株式(注) 411,187 263 7,456 403,994
合計 411,187 263 7,456 403,994
(注)普通株式の自己株式の増加263株は、単元未満株式の買取によるものであり、減少7,456株は、2018年1月30日に実施した譲渡制限付
株式報酬としての自己株式の処分によるものであります。
2.新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
3.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) (円)
2017年12月22日
普通株式 34,011 15 2017年9月30日 2017年12月25日
定時株主総会
2018年5月11日
普通株式 34,120 15 2018年3月31日 2018年6月18日
取締役会
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
1株当たり配当額
配当金の総額
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) (円)
2018年12月21日
普通株式 45,492 利益剰余金 20 2018年9月30日 2018年12月25日
定時株主総会
49/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度増加 当連結会計年度減少 当連結会計年度末
当連結会計年度期首
株式数(株)
株式数(株) 株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式
2,678,600 - - 2,678,600
合計 2,678,600 - - 2,678,600
自己株式
普通株式(注) 403,994 209 9,526 394,677
合計
403,994 209 9,526 394,677
(注)普通株式の自己株式の増加209株は、単元未満株式の買取によるものであり、減少9,526株は、2019年1月30日に実施した譲渡制限付
株式報酬としての自己株式の処分によるものであります。
2.新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
3.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) (円)
2018年12月21日
普通株式 2018年9月30日 2018年12月25日
45,492 20
定時株主総会
2019年5月10日
普通株式 34,259 15 2019年3月31日 2019年6月17日
取締役会
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
1株当たり配当額
配当金の総額
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) (円)
2019年12月24日
普通株式 57,098 利益剰余金 25 2019年9月30日 2019年12月25日
定時株主総会
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
現金及び預金勘定
2,717,959千円 3,330,102千円
現金及び現金同等物
2,717,959 3,330,102
2.重要な非資金取引の内容
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額
-千円 122,470千円
(リース取引関係)
(借主側)
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
(ア)有形固定資産
主としてホストコンピュータ及びコンピュータ端末機器であります。
(イ)無形固定資産
主としてEDPの基幹システムであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産の減価償却の方
法」に記載のとおりであります。
50/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループの事業は、資金回収が比較的長期に及ぶバルブ製品の製造と、数ヶ月の短期で資金回収に至るメンテナンスに
より構成されており、これらの事業計画に照らし適切な資金需要を想定し、資金運用並びに資金調達を行っております。
資金運用は、一時的に発生する余資について、投資対象を安定性と流動性の高い金融商品に限定して運用しており、期間が
長期に亘る運用は行いません。また、デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権について、為替の変動リスクを回避するため
に利用しており、投機的な取引は行いません。
運転資金の調達は銀行からの借入金によっており、将来の業績動向に基づく資金計画を踏まえ、借入先、借入条件等にバリ
エーションを持たせることで、時々の状況に応じた柔軟な対応ができるようにしております。また、長期借入金による資金調
達の際には、金利変動によるリスクをヘッジするために金利スワップ取引を行うことがあり、取引に際しては、社内規程に
沿った適切な決裁を経て実行することとしております。
設備資金については、長期借入金、リースにより調達することがあります。長期借入金については運転資金の場合と同様、
金利スワップ取引を行うことがあります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は顧客の信用リスクに晒されておりますが、当社グループの製品・サー
ビスは、その半分以上を総合商社等販売代理店経由での販売としており、商社を経由しない販売先についても、国内大手プラ
ント・メーカーなど、極めて信用性の高い取引先が中心であります。
また、当社グループの製品・サービスの特性上、いわゆる一見の取引先はほぼ存在せず、長期に亘る取引実績を有する顧客
が大半であることから、この面からも顧客の信用リスクは極めて低いものと想定した効率的な与信管理を実施することとして
おります。
具体的には、新規及び取引履歴の浅い顧客を中心とした取引開始時の信用調査とその継続フォローを行うこととし、商社を
介在させない輸出案件に対しては基本的に輸出信用状の入手を条件としております。また、全ての売掛金に関して、期日管理
と残高管理を実施しております。
なお、外貨建ての営業債権につきましては、為替の変動リスクを回避するため、社内規程に沿って、先物為替予約を利用し
ております。
有価証券並びに投資有価証券は市場価格の変動リスクに晒されておりますが、取組方針のとおり、有価証券は安全性・流動
性の高いMMF、コマーシャルペーパー、譲渡性預金などであり、投資有価証券は運用目的ではなく、業務上の関係を有する
会社の株式を保有しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務、未払法人税等は1年以内の支払い期日であります。支払手形及び買掛
金、電子記録債務、短期借入金は流動性リスクに晒されておりますが、月次の営業債権回収計画の作成と、流動性を確保した
余資運用で手許流動性を高めることにより流動性リスクを管理しております。
短期借入金、長期借入金はともに、運転資金への充当を目的とした銀行からの借入金で、金利は固定されており金利変動リ
スクはありません。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動す
ることがあります。
51/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難
と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2018年9月30日)
連結貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)現金及び預金 2,717,959 2,717,959 -
(2)受取手形及び売掛金
3,787,474 3,787,474 -
(3)電子記録債権 156,833 156,833 -
(4)投資有価証券
765,642 765,642 -
資産計 7,427,909 7,427,909 -
(1)支払手形及び買掛金 501,678 501,678 -
(2)電子記録債務 97,057 97,057 -
(3) 未払法人税等
75,804 75,804 -
(4) リース債務(※)
41,285 38,515 △2,769
(5) 長期借入金(※)
96,970 95,720 △1,249
負債計
812,796 808,777 △4,019
当連結会計年度(2019年9月30日)
連結貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)現金及び預金 3,330,102 3,330,102 -
(2)受取手形及び売掛金 3,135,150 3,135,150 -
(3)電子記録債権 85,809 85,809 -
(4)投資有価証券 931,442 931,442 -
資産計 7,482,503 7,482,503 -
(1)支払手形及び買掛金 711,017 711,017 -
(2)電子記録債務 114,958 114,958 -
(3) 未払法人税等
172,148 172,148 -
(4) リース債務(※)
146,401 141,074 △5,326
(5) 長期借入金(※)
282,762 281,190 △1,571
負債計 1,427,288 1,420,389 △6,898
(※)1年内返済予定のリース債務及び長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券等は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価
格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) リース債務、(5)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同額の新規借入又はリース取引等を行った場合に想定される利率で割り引いて
算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
非上場株式
2,620 2,620
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含め
ておりません。
52/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年9月30日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 2,717,959 - - -
受取手形及び売掛金 3,787,474 - - -
電子記録債権
156,833 - - -
有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等
- - - -
(2) 社債
- - - -
(3) その他
- - - -
投資有価証券
その他の有価証券のうち満期
があるもの
(1) 債券(社債)
- - - -
(2) その他
- - - -
合計
6,662,267 - - -
当連結会計年度(2019年9月30日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金
3,330,102 - - -
受取手形及び売掛金 3,135,150 - - -
電子記録債権 85,809 - - -
有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等
- - - -
(2) 社債
- - - -
(3) その他
- - - -
投資有価証券
その他の有価証券のうち満期
があるもの
(1) 債券(社債)
- - - -
(2) その他
- - - -
合計
6,551,061 - - -
4.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年9月30日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
長期借入金 80,808 16,162 - - - -
リース債務 16,479 16,479 8,326 - - -
当連結会計年度(2019年9月30日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
長期借入金 72,762 60,000 60,000 60,000 30,000 -
リース債務
41,274 32,682 23,919 24,147 24,377 -
53/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2018年9月30日)
該当事項はありません 。
当連結会計年度(2019年9月30日)
該当事項はありません 。
2.その他有価証券
前連結会計年度(2018年9月30日)
連結貸借対照表計上額
種類 取得原価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)株式 735,899 272,166 463,732
(2)債券
① 国債・地方債等
- - -
連結貸借対照表計上額が取得原
② 社債
- - -
価を超えるもの
③ その他
- - -
(3)その他 16,006 9,301 6,704
小計
751,906 281,468 470,437
(1)株式 1,514 1,917 △402
(2)債券
① 国債・地方債等
- - -
連結貸借対照表計上額が取得原
② 社債 - - -
価を超えないもの
③ その他 - - -
(3)その他 12,221 13,455 △1,234
小計 13,735 15,372 △1,636
合計 765,642 296,841 468,801
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 2,620千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることか
ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2019年9月30日)
連結貸借対照表計上額
種類 取得原価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)株式 493,703 173,734 319,969
(2)債券
① 国債・地方債等 - - -
連結貸借対照表計上額が取得原
② 社債 - - -
価を超えるもの
③ その他 - - -
(3)その他
13,802 9,356 4,446
小計 507,506 183,091 324,415
(1)株式 411,396 459,483 △48,087
(2)債券
① 国債・地方債等 - - -
連結貸借対照表計上額が取得原
② 社債 - - -
価を超えないもの
③ その他
- - -
(3)その他
12,540 13,455 △915
小計
423,936 472,939 △49,003
合計
931,442 656,030 275,411
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 2,620千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることか
ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
54/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
3.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、該当事項はありません。
当連結会計年度において、有価証券について983千円(その他有価証券で時価のある株式1,011千円)減損処理を行っており
ます。
なお、減損処理にあたっては、当該期末日の時価(時価のないものについては実質価額)が個々の銘柄別に取得原価の30%
以上下落している銘柄について下記の基準によって判定しております。
(1)当該期末日における時価の下落率が、取得原価の30%以上かつ50%未満の範囲で下落している場合
・・・当該期末日を含み今後2期以上に亘り継続した場合には減損処理を実施する。
(2)当該期末日における時価(時価のないものについては実質価額)の下落率が、取得原価の50%以上下落している場合
・・・原則として減損処理を実施する。ただし、1年以内に時価がほぼ取得原価まで回復すると合理的な根拠を
もって立証できる場合には減損処理を実施しない。
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2019年9月30日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(2018年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2019年9月30日)
該当事項はありません。
55/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付の制度として確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を採用しており、確定拠出の制度として特定退職金共済制度を
併用しております。国内連結子会社(トウアサービス株式会社、東亜クリエイト株式会社)は、確定給付の制度として退職一時金制度を採
用しており、確定拠出の制度として中小企業退職金共済制度を併用しております。
2.確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
退職給付債務の期首残高 1,879,286千円 1,833,110千円
勤務費用 70,389 95,849
利息費用 11,484 11,365
数理計算上の差異の発生額 16,295 △17,131
退職給付の支払額 △144,345 △102,011
退職給付債務の期末残高 1,833,110 1,821,182
(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
年金資産の期首残高 1,099,394千円 1,081,496千円
期待運用収益 16,490 16,222
数理計算上の差異の発生額 △4,514 △158
事業主からの拠出額 56,334 56,243
退職給付の支払額 △86,209 △59,326
年金資産の期末残高 1,081,496 1,094,477
(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
積立型制度の退職給付債務 1,280,140千円 1,245,116千円
年金資産 △1,081,496 △1,094,477
198,644 150,638
非積立型制度の退職給付債務
552,969 576,065
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額
751,614 726,704
退職給付に係る負債 751,614 726,704
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 751,614 726,704
(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
勤務費用 70,389千円 95,849千円
利息費用 11,484 11,365
期待運用収益
△16,490 △16,222
数理計算上の差異の費用処理額 35,056 10,171
確定給付制度に係る退職給付費用 100,438 101,163
(5)退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
数理計算上の差異 14,246千円 27,144千円
合 計 14,246 27,144
56/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(6)退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
未認識数理計算上の差異 46,642千円 19,498千円
合 計 46,642 19,498
(7)年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
一般勘定
70% 70%
特別勘定
国内債券 26 27
国内株式 ▶ 3
合 計 100 100
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在
及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
割引率
0.6% 0.6%
長期期待運用収益率 1.5% 1.5%
2018年7月31日時点の職能ポイ 2019年7月31日時点の職能ポイ
ントと役職ポイントの合計に基 ントと役職ポイントの合計に基
予想昇給率
づき算定した予定昇給指数を使 づき算定した予定昇給指数を使
用しております。 用しております。
3.確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日) 18,970千円、
当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日) 19,400千円であります。
57/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
(繰延税金資産)
賞与引当金 99,503千円 103,793千円
受注損失引当金
98,307 138,100
貸倒引当金 3,279 3,279
PCB処理引当金 5,446 867
退職給付に係る負債 229,843 216,263
未払事業税 6,609 9,119
長期未払金 2,886 -
投資有価証券
2,941 3,242
有形固定資産
164,339 156,444
たな卸資産 164,835 136,678
税務上の繰越欠損金 (注)2
50,412 30,409
27,536 32,329
その他
繰延税金資産小計
855,943 830,530
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2
- △30,409
- △462,585
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
評価性引当額小計 (注)1
△847,115 △492,995
繰延税金資産合計 8,828 337,534
(繰延税金負債)
△140,683 △81,544
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計
△140,683 △81,544
繰延税金資産(負債)の純額 △131,854 255,989
(注)1.評価性引当額が、353,894千円減少しております。この減少の主な要因は、繰延税金資産の回収可能性を見直したことに
よるものものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年9月30日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
税務上の繰越欠損金
5,371 3,143 - - - 21,896 30,409
(※)
評価性引当額
△5,371 △3,143 - - - △21,896 △30,409
繰延税金資産
- - - - - - -
(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目
別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
法定実効税率
30.8% 30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 3.2 2.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △0.2 △0.3
住民税均等割 2.7 2.6
評価性引当額の増減 △21.3 △59.4
在外子会社との税率の差異 △0.9 △0.8
0.8 △0. 0
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 15.1 △24.6
58/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(資産除去債務関係)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
(賃貸等不動産関係)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分
の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、バルブ、部品等の製造販売、修理、保守などの役務提供、鋳鋼製品の製造販売及び地域除染、廃炉などを主要な事業と
しております。バルブ等の製造販売及び役務提供は密接に関連しているため、一体で管理し、包括的な戦略を立案し、事業を展開しており
ます。
従いまして、当社グループは、「バルブ事業」、「製鋼事業」及び「除染事業」の3つを報告セグメントとしております。
なお、当社の製鋼製造部は、鋳鋼製品の製造販売を行っており、その内容は、当社グループ製バルブ製品用の鋳鋼部材の製造と、建設機
械向け他の産業向けの鋳鋼製品の製造販売(外販品の製造販売)からなります。
報告セグメントといたしました「製鋼事業」は、このうちの外販品の製造販売について集計したもので、当社グループ製バルブ製品用の
鋳鋼部材の製造につきましては、「バルブ事業」として集計しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表の作成方法と同一であります。
報告セグメントの利益又は損失は、営業利益又は営業損失の数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
(単位:千円)
報告セグメント 連結財務諸表
調整額
計上額
(注)1
バルブ事業 製鋼事業 除染事業 計 (注)2
売上高
外部顧客への売上高
6,674,275 854,996 575,956 8,105,228 - 8,105,228
セグメント間の内部売上高又は振替高 7,294 - - 7,294 △ 7,294 -
計 6,681,569 854,996 575,956 8,112,523 △ 7,294 8,105,228
セグメント利益又は損失(△) 1,334,382 △ 209,275 43,421 1,168,528 △ 623,922 544,606
セグメント資産 6,735,617 548,477 232,223 7,516,318 3,259,056 10,775,374
その他の項目
減価償却費(注)3 227,680 39,683 44 267,407 17,266 284,673
有形固定資産及び無形固定資産の増加額
214,140 - - 214,140 1,298 215,439
(注)3
(注)1.調整額は以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失(△)の調整額△623,922千円は、セグメント間取引消去3,235千円、各報告セグメントに配分し
ていない全社費用△627,157千円が含まれております。
全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び研究開発費であります。
(2) セグメント資産の調整額3,259,056千円は、報告セグメントに配分していない全社資産であります。
全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金、投資有価証券等であります。
(3) 減価償却費の調整額17,266千円は、報告セグメントに配分していない全社資産に係る減価償却費であります。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額1,298千円は、報告セグメントに配分していない全社資産に係る
資本的支出であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用とその償却費が含まれております。
59/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
(単位:千円)
報告セグメント 連結財務諸表
調整額
計上額
(注)1
バルブ事業 製鋼事業 除染事業 計 (注)2
売上高
外部顧客への売上高 6,694,805 1,052,679 491,574 8,239,059 - 8,239,059
セグメント間の内部売上高又は振替高 7,310 - - 7,310 △ 7,310 -
計 6,702,115 1,052,679 491,574 8,246,369 △ 7,310 8,239,059
セグメント利益又は損失(△) 1,540,254 △ 212,746 △ 49,005 1,278,502 △ 757,765 520,736
セグメント資産 6,292,920 807,433 187,005 7,287,360 4,414,910 11,702,270
その他の項目
減価償却費(注)3 237,010 39,075 44 276,130 16,682 292,813
有形固定資産及び無形固定資産の増加額
213,208 - - 213,208 1,546 214,755
(注)3
(注)1.調整額は以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失(△)の調整額△757,765千円は、セグメント間取引消去3,627千円、各報告セグメントに配分し
ていない全社費用△761,393千円が含まれております。
全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び研究開発費であります。
(2) セグメント資産の調整額4,414,910千円は、報告セグメントに配分していない全社資産であります。
全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金、投資有価証券等であります。
(3) 減価償却費の調整額16,682千円は、報告セグメントに配分していない全社資産に係る減価償却費であります。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額1,546千円は、報告セグメントに配分していない全社資産に係る
資本的支出であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用とその償却費が含まれております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
バルブ用取替補修 原子力発電所定期 その他メンテナン
その他 合計
バルブ(新製弁)
部品 検査工事 ス等の役務提供
外部顧客への売上高
2,560,152 855,257 1,332,474 1,933,685 1,423,658 8,105,228
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)
顧客の名称又は氏名 売上高 関連するセグメント名
三菱商事株式会社 1,847,257 バルブ事業
三菱商事パワーシステムズ株式会社 1,563,370 バルブ事業
西華産業株式会社 1,201,983 バルブ事業
60/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
バルブ用取替補修 原子力発電所定期 その他メンテナン
バルブ(新製弁) その他 合計
部品 検査工事 ス等の役務提供
外部顧客への売上高 2,907,264 1,020,975 894,506 1,879,369 1,536,943 8,239,059
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)
顧客の名称又は氏名 売上高 関連するセグメント名
三菱商事パワーシステムズ株式会社 2,774,909 バルブ事業
三菱商事株式会社 1,177,111 バルブ事業
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
該当事項はありません。
61/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
【関連当事者情報】
該当事項はありません。
(1株当たり情報)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
1株当たり純資産額 3,415円83銭 1株当たり純資産額 3,631円05銭
1株当たり当期純利益 211円24銭 1株当たり当期純利益 313円27銭
潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式がない 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式がない
ため記載しておりません。 ため記載しておりません。
1株当たり当期純利益の算定上の基礎 1株当たり当期純利益の算定上の基礎
連結損益計算書上の親会社株主に帰属 連結損益計算書上の親会社株主に帰属
480,040千円 714,372千円
する当期純利益 する当期純利益
普通株式に係る親会社株主に帰属する 普通株式に係る親会社株主に帰属する
480,040千円 714,372 千円
当期純利益 当期純利益
普通株式の期中平均株式数 2,272,458株 普通株式の期中平均株式数 2,280,343株
(重要な後発事象)
当社は、2019年9月17日開催の取締役会決議に基づき、以下のとおり子会社を設立いたしました。
(1)設立の理由
当社グループは、原子力発電所の廃止措置に伴う建設工事並びに排出されるクリアランス金属について、当社グループのこれまでに
培ってまいりましたノウハウを活かし、クリアランス金属のリサイクルを主としたリファインメタル事業(鋳鋼バルブの部品製造・イ
ンゴット製造・保管事業等)を行う目的として設立するものであります。
(2)設立子会社の概要
①名称:TVEリファインメタル株式会社
②所在地:福井県大飯郡おおい町本郷119字西里ケ前2番地4
③資本金:49,000千円
④株主構成:東亜バルブエンジニアリング株式会社 1,959株(当社の出資比率 99.9%)
トウアサービス株式会社 1株(同 0.1%)
⑤設立時期:2019年10月1日
⑥代表者:三宅 利幸
⑦主な事業:各種鋳鋼製品の製造販売、とび土工・解体業、管工事・機械器具設置業、金属くず商、人材派遣業、原子力発電所の廃止
措置にかかる研究支援等
⑧事業開始日:2019年10月1日
62/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
(千円) (千円) (%)
短期借入金
- - - -
1年以内に返済予定の長期借入金 80,808 72,762 0.63 -
1年以内に返済予定のリース債務 16,479 41,274 - -
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。) 16,162 210,000 0.60 2020年~2024年
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。) 24,805 105,126 - 2020年~2024年
その他有利子負債
- - - -
合計
138,255 429,163 - -
(注)1.「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上
しているため、記載しておりません。
3.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年内における1年ごとの返済予定額は以下の
とおりであります。
区分
1年超2年以内(千円) 2年超3年以内(千円) 3年超4年以内(千円) 4年超5年以内(千円)
長期借入金 60,000 60,000 60,000 30,000
リース債務 32,682 23,919 24,147 24,377
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2)【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
第1四半期 第2四半期 第3四半期 当連結会計年度
(累計期間)
売上高(千円) 1,503,318 3,263,781 4,777,698 8,239,059
税金等調整前当期純利益又は税金等
△38,158 △149,682 △249,186 573,449
調整前四半期純損失(△)(千円)
親会社株主に帰属する当期純利益又
は親会社株主に帰属する四半期純損
△37,999 △148,146 △264,152 714,372
失(△)(千円)
1株当たり当期純利益又は1株当た
△16.71 △65.06 △115.89 313.27
り四半期純損失(△)(円)
(会計期間) 第1四半期 第2四半期 第3四半期 第4四半期
1株当たり四半期純利益又は1株当
△16.71 △48.33 △50.90 428.44
たり四半期純損失(△)(円)
63/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
2【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
資産の部
流動資産
2,349,867 3,026,644
現金及び預金
※3 377,160
271,870
受取手形
156,833 85,809
電子記録債権
※1 3,305,353 ※1 2,757,303
売掛金
54,204 175,091
商品及び製品
987,934 1,462,810
仕掛品
615,255 556,153
原材料及び貯蔵品
※1 142,492 ※1 157,812
その他
△ 69,955 △ 76,836
貸倒引当金
7,919,145 8,416,658
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※2 446,317 ※2 468,900
建物
※2 12,557 ※2 11,068
構築物
※2 542,866 ※2 457,607
機械及び装置
※2 627 ※2 313
車両運搬具
※2 44,206 ※2 48,133
工具、器具及び備品
※2 261,363 ※2 261,363
土地
14,059 74,027
リース資産
7,456 29,208
建設仮勘定
1,329,454 1,350,623
有形固定資産合計
無形固定資産
3,630 2,790
特許実施権
211,461 188,556
ソフトウエア
24,167 68,395
リース資産
8,966 9,105
その他
248,226 268,847
無形固定資産合計
投資その他の資産
投資有価証券 768,262 934,062
49,022 119,256
関係会社株式
3,096 3,096
出資金
※1 8,334 ※1 4,334
長期貸付金
- 250,887
繰延税金資産
57,615 65,058
その他
△ 10,724 △ 10,724
貸倒引当金
875,607 1,365,972
投資その他の資産合計
2,453,288 2,985,443
固定資産合計
10,372,433 11,402,102
資産合計
64/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
負債の部
流動負債
263,344 359,226
支払手形
97,057 114,958
電子記録債務
241,900 325,460
買掛金
※2 72,762
80,808
1年内返済予定の長期借入金
16,479 41,274
リース債務
※1 137,171 ※1 191,558
未払金
110,398 111,912
未払費用
69,735 171,754
未払法人税等
298,020 314,019
賞与引当金
43,438 39,799
役員賞与引当金
321,477 451,605
受注損失引当金
147,417 73,614
その他
流動負債合計 1,827,248 2,267,947
固定負債
※2 210,000
16,162
長期借入金
24,805 105,126
リース債務
704,971 707,206
退職給付引当金
17,812 2,838
PCB処理引当金
140,683 -
繰延税金負債
79,097 9,145
その他
983,531 1,034,317
固定負債合計
2,810,780 3,302,264
負債合計
純資産の部
株主資本
1,739,559 1,739,559
資本金
資本剰余金
772,059 772,059
資本準備金
その他資本剰余金
2,486,191 2,486,191
資本金及び資本準備金減少差益
161 161
自己株式処分差益
△ 1,864 △ 7,160
自己株式処分差損
3,256,548 3,251,252
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
2,908,669 3,570,824
繰越利益剰余金
2,908,669 3,570,824
利益剰余金合計
△ 671,241 △ 655,665
自己株式
株主資本合計 7,233,535 7,905,970
評価・換算差額等
328,117 193,867
その他有価証券評価差額金
328,117 193,867
評価・換算差額等合計
7,561,653 8,099,837
純資産合計
10,372,433 11,402,102
負債純資産合計
65/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
②【損益計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
※1 7,391,406 ※1 7,640,569
売上高
※1 5,605,172 ※1 5,629,784
売上原価
1,786,233 2,010,784
売上総利益
※1 , ※2 1,330,067 ※1 , ※2 1,469,828
販売費及び一般管理費
456,166 540,956
営業利益
営業外収益
※1 742 ※1 333
受取利息
229 37
有価証券利息
21,471 27,546
受取配当金
※1 8,625 ※1 9,203
受取家賃
288 15,495
受取保険金
6,871 8,447
作業くず売却益
19,537 -
貸倒引当金戻入額
※1 7,258 ※1 9,235
雑収入
65,024 70,298
営業外収益合計
営業外費用
1,708 1,580
支払利息
1,500 1,000
支払手数料
- 6,880
貸倒引当金繰入額
1,046 1,262
雑損失
4,255 10,723
営業外費用合計
516,936 600,531
経常利益
特別利益
※3 263 ※3 39
固定資産売却益
263 39
特別利益合計
特別損失
※4 1,809 ※4 2,374
固定資産処分損
- 983
投資有価証券評価損
1,809 3,358
特別損失合計
515,390 597,213
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 70,972 187,739
- △ 332,432
法人税等調整額
70,972 △ 144,693
法人税等合計
444,418 741,906
当期純利益
66/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利
その他資本剰余金
益剰余金
株主資本
資本金 自己株式
資本剰余 利益剰余 合計
資本準備金 資本金及
金合計 金合計
び資本準 自己株式 自己株式 繰越利益
備金減少 処分差益 処分差損 剰余金
差益
当期首残高 1,739,559 772,059 2,486,191 161 - 3,258,412 2,532,382 2,532,382 △ 683,284 6,847,070
当期変動額
剰余金の配当 △ 68,131 △ 68,131 △ 68,131
当期純利益
444,418 444,418 444,418
自己株式の取得
△ 349 △ 349
自己株式の処分
△ 1,864 △ 1,864 12,391 10,527
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当期変動額合計 - - - - △ 1,864 △ 1,864 376,286 376,286 12,042 386,465
当期末残高 1,739,559 772,059 2,486,191 161 △ 1,864 3,256,548 2,908,669 2,908,669 △ 671,241 7,233,535
評価・換算差額等
その他有価 純資産合計
評価・換算
証券評価差
差額等合計
額金
当期首残高
300,175 300,175 7,147,246
当期変動額
剰余金の配当 △ 68,131
当期純利益 444,418
自己株式の取得 △ 349
自己株式の処分 10,527
株主資本以外の項目の
27,942 27,942 27,942
当期変動額(純額)
当期変動額合計 27,942 27,942 414,407
当期末残高 328,117 328,117 7,561,653
67/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利
その他資本剰余金
益剰余金
株主資本
資本金 自己株式
資本剰余 利益剰余 合計
資本準備金 資本金及
金合計 金合計
び資本準 自己株式 自己株式 繰越利益
備金減少 処分差益 処分差損 剰余金
差益
当期首残高 1,739,559 772,059 2,486,191 161 △ 1,864 3,256,548 2,908,669 2,908,669 △ 671,241 7,233,535
当期変動額
剰余金の配当 △ 79,751 △ 79,751 △ 79,751
当期純利益 741,906 741,906 741,906
自己株式の取得 △ 246 △ 246
自己株式の処分 △ 5,296 △ 5,296 15,822 10,526
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当期変動額合計
- - - - △ 5,296 △ 5,296 662,154 662,154 15,576 672,434
当期末残高
1,739,559 772,059 2,486,191 161 △ 7,160 3,251,252 3,570,824 3,570,824 △ 655,665 7,905,970
評価・換算差額等
その他有価 純資産合計
評価・換算
証券評価差
差額等合計
額金
当期首残高 328,117 328,117 7,561,653
当期変動額
剰余金の配当 △ 79,751
当期純利益 741,906
自己株式の取得 △ 246
自己株式の処分 10,526
株主資本以外の項目の
△ 134,250 △ 134,250 △ 134,250
当期変動額(純額)
当期変動額合計 △ 134,250 △ 134,250 538,184
当期末残高 193,867 193,867 8,099,837
68/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
【注記事項】
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 満期保有目的の債券
償却原価法(定額法)
(2) 子会社株式
移動平均法による原価法
(3) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
2.デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
3.たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 製品及び仕掛品
主として個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切り下げの方法により算定)
(2) 原材料及び貯蔵品
主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切り下げの方法により算定)
4.固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法によっております。
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び
構築物については、定額法によっております。
なお、主な資産の耐用年数は以下のとおりであります。
建物 28年~45年
機械及び装置 4年~12年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4) 長期前払費用
定額法によっております。
5.引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権については
個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員の賞与及び取締役でない執行役員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当事業年度負担額を計上しておりま
す。
(3) 役員賞与引当金
役員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当事業年度負担額を計上しております。
(4) 受注損失引当金
受注案件に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末において将来の損失が見込まれ、かつ、当該損失額を合理的に見積可
能なものについては、損失見積額を引当計上しております。
(5) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため当事業年度末における退職給付債務見込額及び年金資産残高に基づき、当事業年度末において
発生していると認められる額を計上しております。なお、退職給付の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間
に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により
按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
(6) PCB処理引当金
PCB(ポリ塩化ビフェニル)廃棄物の処理費用の支出に備えるため、処理費用及び収集運搬費用の見積額を計上しておりま
す。
6.ヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理によっております。
69/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
7.その他財務諸表作成のための重要な事項
(1) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜き方式によっております。
(2) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっており
ます。
(表示方法の変更)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)を当事業年度の期首から適用しており、繰延税金
資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に 表示する方法に変更しております。なお、前事業年度においては
繰延税金資産を計上しておりません。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第4項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解(注8)(1)(評価性引当
額の合計額を除く。)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一
部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
(損益計算書)
前事業年度において、 「営業外収益」の「雑収入」に含めていた 「受取保険金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より、独立掲
記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「雑収入」に表示していた7,547千円は、「受取保険金」288千円、「雑収
入」7,258千円として組み替えております。
(貸借対照表関係)
※1.関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
前事業年度 当事業年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
短期金銭債権 93,854千円 98,669千円
短期金銭債務 15,900 13,909
長期金銭債権 8,334 4,334
※2.担保に供している資産
担保に供している資産並びに担保付債務は次のとおりであります。
[担保提供資産]
前事業年度 当事業年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
建物 209,592千円 (157,181千円) 221,398千円 (172,479千円)
( 5,656 ) ( 4,930 )
構築物
5,656 4,930
機械及び装置 (307,977 ) (261,517 )
307,977 261,517
( 0 ) ( 0 )
車両運搬具 0 0
( 0 ) ( 0 )
工具、器具及び備品 0 0
( 3,702 ) ( 3,702 )
土地 201,694 201,694
計 724,921 (474,517 ) 689,541 (442,629 )
[対応債務]
前事業年度 当事業年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
( -千円) ( 60,000千円)
1年内返済予定の長期借入金 -千円 60,000千円
( - ) ( 210,000 )
長期借入金 - 210,000
( - ) ( 270,000 )
計 - 270,000
上記のうち、( )内書は工場財団抵当並びに当該債務を示しております。
70/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
※3.期 末日満期手形
期末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。期末日満期手形の金額は、次のとおりで
あります。
前事業年度 当事業年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
受取手形 12,763千円 -千円
4.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため主要取引金融機関と特定融資枠契約及びコミットメントライン契約を締結しております。こ
れら契約に基づく特定融資枠契約及びコミットメントラインの総額に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
特定融資枠契約及びコミットメントラインの総額 1,100,000千円 1,100,000千円
借入実行残高 - -
差引額 1,100,000 1,100,000
(損益計算書関係)
※1.関係会社との取引高は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
営業取引高 285,045千円 274,321千円
営業取引以外の取引高 6,884 13,834
※2.販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度53%、当事業年度48%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度
47%、当事業年度52%であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
販売手数料 181,031 千円 182,807 千円
給料及び手当
402,066 382,683
賞与引当金繰入額 64,139 68,116
役員賞与引当金繰入額 43,438 39,799
貸倒引当金繰入額 920 -
退職給付費用 25,714 25,524
減価償却費 28,741 31,752
※3.固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
機械及び装置 225千円 39千円
工具、器具及び備品
37 -
計 263 39
※4.固定資産処分損の内容は、次のとおりであります。
(有形固定資産の除却によるもの)
前事業年度 当事業年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
建物 175千円 78千円
機械及び装置 694 274
工具、器具及び備品 5 563
撤去費用
933 1,195
1,809 2,111
計
71/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
(無形固定資産の除却によるもの)
前事業年度 当事業年度
(自 2017年10月1日 (自 2018年10月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
ソフトウエア -千円 262千円
(有価証券関係)
子会社株式(前事業年度の貸借対照表計上額 49,022千円、当事業年度の貸借対照表計上額 119,256千円)は、市場価格がなく、
時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
(繰延税金資産)
賞与引当金 91,134千円 96,027千円
受注損失引当金 98,307 138,100
貸倒引当金 24,672 26,776
退職給付引当金 215,580 216,263
PCB処理引当金 5,446 867
未払事業税
6,369 9,119
長期未払金
2,886 -
投資有価証券 2,941 3,242
関係会社株式 50,238 50,238
有形固定資産 153,470 147,405
たな卸資産 164,829 136,589
税務上の繰越欠損金 35,527 -
27,781 31,068
その他
繰延税金資産小計 879,187 855,700
評価性引当額
△879,187 △523,267
繰延税金資産合計 - 332,432
(繰延税金負債)
△140,683 △81,544
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計
△140,683 △81,544
繰延税金資産(負債)の純額 △140,683 250,887
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目
別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年9月30日) (2019年9月30日)
法定実効税率
30.8% 30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 3.2 2.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △0.2 △0.3
住民税均等割 2.9 2.4
評価性引当額の増減 △24.3 △59.5
その他 1.4 0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率 13.8 △24.2
(重要な後発事象)
「1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な後発事象)」に記載しているため、注記を省略しております。
72/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位:千円)
区分 資産の種類 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期償却額 当期末残高 減価償却累計額
建物 446,317 60,057 78 37,396 468,900 1,747,497
構築物 12,557 - - 1,488 11,068 348,781
機械及び装置 542,866 49,498 274 134,482 457,607 4,319,787
車両運搬具
627 - - 313 313 40,785
有 形
工具、器具及び備品 44,206 44,786 563 40,295 48,133 951,437
固定資産
土地 261,363 - - - 261,363 -
リース資産 14,059 67,695 - 7,727 74,027 25,077
建設仮勘定
7,456 176,094 154,342 - 29,208 -
計
1,329,454 398,131 155,258 221,705 1,350,623 7,433,366
特許実施権
3,630 - - 840 2,790 -
ソフトウエア 211,461 38,521 262 61,163 188,556 -
無 形
リース資産 24,167 54,775 - 10,548 68,395 -
固定資産
その他 8,966 38,660 38,521 - 9,105 -
計 248,226 131,957 38,784 72,552 268,847 -
注)表示方法は、帳簿価額による記載方式により作成しております。
【引当金明細表】
(単位:千円)
科目 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
貸倒引当金
80,680 6,880 - 87,561
賞与引当金 298,020 314,019 298,020 314,019
役員賞与引当金 43,438 39,799 43,438 39,799
受注損失引当金 321,477 451,605 321,477 451,605
PCB処理引当金 17,812 - 14,974 2,838
(2)【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3)【その他】
該当事項はありません。
73/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
第6【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 10月1日から9月30日まで
定時株主総会 12月中
基準日 9月30日
3月31日
剰余金の配当の基準日
9月30日
1単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り・買増し
(特別口座)
取扱場所 大阪市中央区伏見町三丁目6番3号
三菱UFJ信託銀行株式会社 大阪証券代行部
(特別口座)
株主名簿管理人 東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
取次所 ───────
買取・買増手数料 無料
電子公告により行う。ただし、電子公告によることができない事故その他
やむをえない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載方法
公告掲載URL
https://www.toavalve.co.jp
株主に対する特典 該当事項はありません。
(注)当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、会社法第166条第1項の規定に
よる請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。
74/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
第7【提出会社の参考情報】
1【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
2【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第19期)(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)2018年12月21日近畿財務局長に提出
(2) 有価証券報告書の訂正報告書及び確認書
2019年2月1日近畿財務局長に提出
事業年度(第19期)(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)の有価証券報告書に係る訂正報告書及びその
確認書であります。
(3) 内部統制報告書及びその添付書類
2018年12月21日近畿財務局長に提出
(4) 四半期報告書及び確認書
(第20期第1四半期)(自 2018年10月1日 至 2018年12月31日)2019年2月13日近畿財務局長に提出
(第20期第2四半期)(自 2019年1月1日 至 2019年3月31日)2019年5月14日近畿財務局長に提出
(第20期第3四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)2019年8月9日近畿財務局長に提出
(5) 臨時報告書
2018年12月26日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に
基づく臨時報告書であります。
75/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
76/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2019年12月18日
東亜バルブエンジニアリング株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
公認会計士
和田 朝喜 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
西方 実 印
業務執行社員
<財務諸表監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる東亜バルブエンジニアリング株式会社の2018年10月1日から2019年9月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、す
なわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー
計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東亜
バルブエンジニアリング株式会社及び連結子会社の2019年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計
年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
77/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
<内部統制監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、東亜バルブエンジニアリング
株式会社の2019年9月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
る。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
を求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、東亜バルブエンジニアリング株式会社が2019年9月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると
表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に
準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
社)が別途保管しております。
2. XBRLデータは監査の対象には含 まれていません。
78/79
EDINET提出書類
東亜バルブエンジニアリング株式会社(E01716)
有価証券報告書
独立監査人の監査報告書
2019年12月18日
東亜バルブエンジニアリング株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
公認会計士
和田 朝喜 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
西方 実 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる東亜バルブエンジニアリング株式会社の2018年10月1日から2019年9月30日までの第20期事業年度の財務諸表、すな
わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東亜バル
ブエンジニアリング株式会社の2019年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての
重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
社)が別途保管しております。
2. XBRLデータは監査の対象には含 まれていません。
79/79