バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>/<為替ヘッジなし>(毎月決算型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出書類 | 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
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提出日 | |
提出者 | バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>/<為替ヘッジなし>(毎月決算型) |
カテゴリ | 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 訂正有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2020年1月6日 提出
【発行者名】 三菱UFJ国際投信株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松田 通
【本店の所在の場所】 東京都千代田区有楽町一丁目12番1号
【事務連絡者氏名】 伊藤 晃
【電話番号】 03-6250-4740
【届出の対象とした募集(売出)内国投資 バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)
信託受益証券に係るファンドの名称】
バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)
【届出の対象とした募集(売出)内国投資 バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)
信託受益証券の金額】
1兆円を上限とします。
バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)
1兆円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2019年7月5日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」といいます。)について有
価証券報告書の提出に伴う関係情報の更新等を行うため、本訂正届出書を提出します。
2【訂正の内容】
<訂正前>および<訂正後>に記載している下線部_は訂正部分を示し、<更新後>に記載してい
る内容は原届出書の更新後の内容を示します。
なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンド状況 5 運用状況」、「第二部 ファンド情
報 第3 ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載します。
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第一部【証券情報】
(5)【申込手数料】
<訂正前>
申込価額(発行価格)×3. 24 %(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
※消費税率が10%となった場合は、3.3%(税抜 3%)となります。
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
<訂正後>
申込価額(発行価格)×3. 3 %(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
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第二部【ファンド情報】
第1【ファンドの状況】
1【ファンドの性格】
(3)【ファンドの仕組み】
<訂正前>
②委託会社と関係法人との契約の概要
概要
委託会社と受託会社との契約 運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
「信託契約」 ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
定められています。
なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
られた信託約款の内容で締結されます。
委託会社と販売会社との契約 販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
「投資信託受益権の取扱に関する契約」 配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
等が定められています。
③委託会社の概況(2019年 ▶ 月末現在)
・金融商品取引業者登録番号
金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
・設立年月日
1985年8月1日
・資本金
2,000百万円
・沿革
1997年5月 東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
2004年10月 東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
2005年10月 三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
2015年7月 三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
菱UFJ国際投信株式会社に変更
・大株主の状況
株 主 名 住 所 所有株式数 所有比率
三菱UFJ信託銀行株式
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 211,581株 100.0%
会社
<訂正後>
②委託会社と関係法人との契約の概要
概要
委託会社と受託会社との契約 運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
「信託契約」 ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
定められています。
なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
られた信託約款の内容で締結されます。
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委託会社と販売会社との契約 販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
「投資信託受益権の取扱に関する契約」 配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
等が定められています。
③委託会社の概況(2019年 10 月末現在)
・金融商品取引業者登録番号
金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
・設立年月日
1985年8月1日
・資本金
2,000百万円
・沿革
1997年5月 東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
2004年10月 東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
2005年10月 三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
2015年7月 三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
菱UFJ国際投信株式会社に変更
・大株主の状況
株 主 名 住 所 所有株式数 所有比率
三菱UFJ信託銀行株式
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 211,581株 100.0%
会社
3【投資リスク】
<更新後>
(1)投資リスク
ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、これら
の 運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。
したがって、 投資者のみなさまの投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落によ
り損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
投資信託は預貯金と異なります。
ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。
(主なリスクであり、以下に限定されるものではありません。)
①価格変動リスク
一般に、公社債等の価格は市場金利の変動等を受けて変動するため、当ファンドはその影響を
受け公社債等の価格が下落した場合には基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込
むことがあります。
また、転換社債は、株式および債券の両方の性格を有しており、株式および債券の価格変動の
影響を受け、組入転換社債の価格の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがありま
す。
②為替変動リスク
「バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)」
実質的な組入外貨建資産の米ドル換算した額については、米ドル売り、円買いの為替取引を
行い、円に対する米ドルの為替変動リスクの低減を図りますが、為替変動リスクを完全に排
除できるものではありません。また、組入外貨のうち、米ドル以外の通貨については、米ド
ルに対する当該通貨の為替変動の影響を受けます。なお、円の金利が米ドルの金利より低い
ときには、これらの金利差相当分が為替取引によるコストとなります。ただし、為替市場の
状況によっては、金利差相当分以上の為替取引によるコストとなる場合があります。
「バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)」
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実質的な主要投資対象である海外の公社債は外貨建資産であり、原則として為替ヘッジを行
いませんので、為替変動の影響を大きく受けます。そのため、為替相場が円高方向に進んだ
場 合には、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
③信用リスク
信用リスクとは、有価証券等(バンクローンを含みます。以下同じ。)の発行者や取引先等の
経営・財務状況が悪化した場合またはそれが予想された場合もしくはこれらに関する外部評価
の悪化があった場合等に、当該有価証券等の価格が下落することやその価値がなくなること、
または利払いや償還金の支払いが滞る等の債務が不履行となること等をいいます。当ファンド
は、信用リスクを伴い、その影響を受けますので、基準価額の下落により損失を被り、投資元
本を割り込むことがあります。
④流動性リスク
有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引
規制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのこと
を流動性リスクといい、当ファンドはそのリスクを伴います。例えば、組み入れている公社債
の売却を十分な流動性の下で行えないときは、市場実勢から期待される価格で売却できない可
能性があります。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあ
ります。また、バンクローンは、公社債と比べ、一般的に取引量も少ないため、流動性リスク
も高い傾向にあります。
⑤カントリーリスク
新興国への投資は、先進国への投資を行う場合に比べ、投資対象国におけるクーデターや重
大な政治体制の変更、資産凍結を含む重大な規制の導入、政府のデフォルト等の発生による
影響を受けることにより、価格変動・為替変動・信用・流動性の各リスクが大きくなる可能
性があります。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込む可能性が
高まることがあります。
当ファンドは、格付けの低いハイイールド債券、資産担保証券、バンクローンおよび転換社債も
投資対象としており、格付けの高い公社債等への投資を行う場合に比べ、価格変動・信用・流動
性の各リスクが大きくなる可能性があります。
※留意事項
・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリングオ
フ)の適用はありません。
(2)投資リスクに対する管理体制
委託会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うとともに運用部から
独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っています。
また、定期的に開催されるリスク管理に関する会議体等において、それらの状況の報告を行うほ
か、必要に応じて改善策を審議しています。この内容は運用部門にフィードバックされ、必要に
応じて是正を指示します。
具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下の通りです。
①トレーディング担当部署
有価証券等の売買執行および発注に係る法令等の遵守および監視・牽制を行います。
②コンプライアンス担当部署
法令上の禁止行為、約款の投資制限等のモニタリングを通じ、法令等遵守状況を把握・管理
し、必要に応じて改善の指導を行います。
③リスク管理担当部署
運用リスク全般の状況をモニタリング・管理するとともに、運用実績の分析および評価を行
い、必要に応じて改善策等を提言します。また、事務・情報資産・その他のリスクの統括的管
理を行っています。
④内部監査担当部署
委託会社のすべての業務から独立した立場より、リスク管理体制の適切性および有効性につい
て評価を行い、改善策の提案等を通して、リスク管理機能の維持・向上をはかります。
<流動性リスクに対する管理体制>
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流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選択
することによりコントロールしています。また、運用部門から独立したリスク管理担当部署に
お いても流動性についての情報収集や分析・管理を行い、この結果はリスク管理に関する会議
体等に報告されます。
*組織変更等により、前記の名称および内容は変更となる場合があります。
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4【手数料等及び税金】
(1)【申込手数料】
<訂正前>
申込価額(発行価格)×3. 24 %(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
※消費税率が10%となった場合は、3.3%(税抜 3%)となります。
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
する事務手続等です。
<訂正後>
申込価額(発行価格)×3. 3 %(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
する事務手続等です。
(3)【信託報酬等】
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<更新後>
・信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年1.188%
(税抜1.08%)の率を乗じて得た額とし、日々ファンドの基準価額に反映されます。
1万口当たりの信託報酬:保有期間中の平均基準価額×信託報酬率×(保有日数/365)
※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
・信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
・信託報酬の各支払先への配分(税抜)は、以下の通りです。
各販売会社における
委託会社 販売会社 受託会社
取扱純資産総額に応じて
100億円以下の部分 0.35% 0.7% 0.03%
100億円超の部分 0.3% 0.75% 0.03%
※上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。
各支払先が信託報酬の対価として提供する役務の内容は以下の通りです。
支払先 対価として提供する役務の内容
ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価額の算出、目論見書
委託会社
等の作成等
販売会社 交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等
受託会社 ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用指図の実行等
受益者が負担する実質的な信託報酬率は、次の通りとなります。
年1.788%(税込)程度
(注)上記は、投資対象とする投資信託証券における信託報酬率を含めた実質的な信託報酬率
を算出したものです。ファンドが投資対象とする外国投資信託の信託報酬率には消費
税等相当額はかかりません。
ファンドが投資対象とする投資信託証券には最低報酬額が適用される場合があるた
め、純資産総額によっては上記の率を超える場合があります。
<ファンドが投資対象とする投資信託証券の信託報酬率>
投資信託証券の名称 信託報酬率
マルチ セクター バリュー ボンド ファンド - JPYヘッジ
ド クラス
年0.6%
マルチ セクター バリュー ボンド ファンド - JPYノン
ヘッジド クラス
マネー・マーケット・マザーファンド -
ただし、最低報酬額が適用される場合があるため、純資産総額によっては上記の率を超える場
合があります。
上記の信託報酬率は、今後変更となる場合があります。上記の他、監査費用等の諸費用が別途
かかります。申込手数料はかかりません。
(5)【課税上の取扱い】
<訂正前>
課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
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①個人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
1.収益分配金の課税
普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されませ
ん。
原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源
泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されま
せん。)・申告分離課税を選択することもできます。
2.解約時および償還時の課税
解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
(譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課
税が適用されます。
特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場
株式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益
通算が可能となる仕組みがあります。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
(未成年者少額投資非課税制度)」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご
利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
②法人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%)の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
度の適用はありません。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
◇個別元本について
①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者
の元本(個別元本)にあたります。
②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
す。
◇収益分配金について
受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
ます。
㭎ઊᠰ漀㈀ 㥞 ▶ 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
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なることがあります。
※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
<訂正後>
課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
①個人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
1.収益分配金の課税
普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されませ
ん。
原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源
泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されま
せん。)・申告分離課税を選択することもできます。
2.解約時および償還時の課税
解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
(譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課
税が適用されます。
特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場
株式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益
通算が可能となる仕組みがあります。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
(未成年者少額投資非課税制度)」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご
利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
②法人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%)の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
度の適用はありません。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
※分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合が
あります。
◇個別元本について
①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者
の元本(個別元本)にあたります。
②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
す。
◇収益分配金について
受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
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本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
い る場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
ます。
※上記は2019年 10 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
なることがあります。
※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
5【運用状況】
【バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)】
(1)【投資状況】
令和 1年10月31日現在
(単位:円)
資産の種類 国/地域 時価合計 投資比率(%)
投資信託受益証券 ケイマン諸島 1,413,247,673 98.39
親投資信託受益証券 日本 1,971,548 0.14
コール・ローン、その他資産 ― 21,208,448 1.47
(負債控除後)
純資産総額 1,436,427,669 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(2)【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
a評価額上位30銘柄
令和 1年10月31日現在
簿価 簿価 評価 評価 投資
国/
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
ケイマン 投資信託受益 マルチ セクター バリュー ボンド 173,681.6608 8,187.81 1,422,072,439 8,137 1,413,247,673 98.39
諸島 証券
ファンド - JPYヘッジド クラス
日本 親投資信託受 マネー・マーケット・マザーファン 1,936,118 1.0183 1,971,548 1.0183 1,971,548 0.14
益証券 ド
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
b全銘柄の種類/業種別投資比率
令和 1年10月31日現在
種類 投資比率(%)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資信託受益証券 98.39
親投資信託受益証券 0.14
合計 98.52
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3)【運用実績】
①【純資産の推移】
下記計算期間末日および令和1年10月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。
(単位:円)
基準価額
純資産総額
(1万口当たりの純資産価額)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1計算期間末日 (平成25年 9月 6日)
2,590,657,998 2,590,657,998 9,838 9,838
第2計算期間末日 (平成25年10月 7日)
3,192,074,568 3,192,074,568 10,001 10,001
第3計算期間末日 (平成25年11月 6日)
3,561,423,815 3,572,032,717 10,071 10,101
第4計算期間末日 (平成25年12月 6日)
3,836,844,867 3,848,345,316 10,009 10,039
第5計算期間末日 (平成26年 1月 6日)
4,336,897,843 4,349,880,186 10,022 10,052
第6計算期間末日 (平成26年 2月 6日)
4,797,600,177 4,811,906,164 10,061 10,091
第7計算期間末日 (平成26年 3月 6日)
4,946,039,056 4,960,679,691 10,135 10,165
第8計算期間末日 (平成26年 4月 7日)
6,371,783,261 6,390,644,027 10,135 10,165
第9計算期間末日 (平成26年 5月 7日)
7,109,854,536 7,130,838,732 10,165 10,195
第10計算期間末日 (平成26年 6月 6日)
7,364,651,547 7,386,361,286 10,177 10,207
第11計算期間末日 (平成26年 7月 7日)
7,365,278,400 7,387,013,211 10,166 10,196
第12計算期間末日 (平成26年 8月 6日)
7,168,367,666 7,189,681,175 10,090 10,120
第13計算期間末日 (平成26年 9月 8日)
6,778,176,432 6,798,282,225 10,114 10,144
第14計算期間末日 (平成26年10月 6日)
6,636,941,924 6,656,798,567 10,027 10,057
第15計算期間末日 (平成26年11月 6日)
6,667,265,697 6,687,282,541 9,992 10,022
第16計算期間末日 (平成26年12月 8日)
6,657,968,605 6,678,153,273 9,896 9,926
第17計算期間末日 (平成27年 1月 6日)
6,532,278,798 6,552,230,026 9,822 9,852
第18計算期間末日 (平成27年 2月 6日)
6,270,310,397 6,289,419,210 9,844 9,874
第19計算期間末日 (平成27年 3月 6日)
6,147,931,956 6,166,670,832 9,843 9,873
第20計算期間末日 (平成27年 4月 6日)
6,048,112,367 6,066,583,302 9,823 9,853
第21計算期間末日 (平成27年 5月 7日)
5,641,181,136 5,658,501,077 9,771 9,801
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第22計算期間末日 (平成27年 6月 8日)
5,317,272,226 5,333,736,891 9,689 9,719
第23計算期間末日 (平成27年 7月 6日) 4,866,340,289 4,881,546,981 9,600 9,630
第24計算期間末日 (平成27年 8月 6日)
4,413,557,028 4,427,424,766 9,548 9,578
第25計算期間末日 (平成27年 9月 7日)
4,207,138,713 4,220,525,210 9,428 9,458
第26計算期間末日 (平成27年10月 6日)
3,899,893,779 3,912,460,391 9,310 9,340
第27計算期間末日 (平成27年11月 6日)
3,788,758,967 3,800,909,454 9,355 9,385
第28計算期間末日 (平成27年12月 7日)
3,552,858,499 3,564,404,029 9,232 9,262
第29計算期間末日 (平成28年 1月 6日)
3,484,651,574 3,496,161,734 9,082 9,112
第30計算期間末日 (平成28年 2月 8日)
3,382,839,984 3,394,153,443 8,970 9,000
第31計算期間末日 (平成28年 3月 7日)
3,349,385,168 3,360,494,551 9,045 9,075
第32計算期間末日 (平成28年 4月 6日)
3,433,352,238 3,444,625,192 9,137 9,167
第33計算期間末日 (平成28年 5月 6日)
3,485,069,208 3,496,418,692 9,212 9,242
第34計算期間末日 (平成28年 6月 6日)
3,509,707,309 3,521,126,737 9,220 9,250
第35計算期間末日 (平成28年 7月 6日)
3,563,834,875 3,575,375,208 9,264 9,294
第36計算期間末日 (平成28年 8月 8日)
3,597,512,626 3,609,075,066 9,334 9,364
第37計算期間末日 (平成28年 9月 6日)
3,524,618,227 3,535,876,550 9,392 9,422
第38計算期間末日 (平成28年10月 6日)
3,377,424,673 3,388,270,569 9,342 9,372
第39計算期間末日 (平成28年11月 7日)
3,234,366,749 3,244,824,741 9,278 9,308
第40計算期間末日 (平成28年12月 6日)
3,081,935,561 3,092,072,091 9,121 9,151
第41計算期間末日 (平成29年 1月 6日)
3,105,325,875 3,115,474,742 9,179 9,209
第42計算期間末日 (平成29年 2月 6日)
3,073,674,070 3,083,758,036 9,144 9,174
第43計算期間末日 (平成29年 3月 6日)
3,023,122,119 3,033,033,985 9,150 9,180
第44計算期間末日 (平成29年 4月 6日)
2,901,248,001 2,910,767,632 9,143 9,173
第45計算期間末日 (平成29年 5月 8日)
2,842,208,706 2,851,541,086 9,137 9,167
第46計算期間末日 (平成29年 6月 6日)
2,771,034,607 2,780,101,813 9,168 9,198
第47計算期間末日 (平成29年 7月 6日)
2,702,698,326 2,711,596,373 9,112 9,142
第48計算期間末日 (平成29年 8月 7日)
2,683,678,620 2,689,547,878 9,145 9,165
第49計算期間末日 (平成29年 9月 6日)
2,546,206,421 2,551,765,070 9,161 9,181
第50計算期間末日 (平成29年10月 6日)
2,465,435,003 2,470,850,286 9,105 9,125
第51計算期間末日 (平成29年11月 6日)
2,384,517,432 2,389,760,112 9,097 9,117
第52計算期間末日 (平成29年12月 6日)
2,346,416,002 2,351,586,749 9,076 9,096
第53計算期間末日 (平成30年 1月 9日)
2,185,677,286 2,190,511,265 9,043 9,063
第54計算期間末日 (平成30年 2月 6日)
2,098,645,949 2,103,336,705 8,948 8,968
第55計算期間末日 (平成30年 3月 6日)
2,032,695,186 2,037,297,160 8,834 8,854
第56計算期間末日 (平成30年 4月 6日)
1,991,039,759 1,995,572,114 8,786 8,806
第57計算期間末日 (平成30年 5月 7日)
1,913,363,097 1,917,773,170 8,677 8,697
第58計算期間末日 (平成30年 6月 6日)
1,831,270,241 1,835,518,859 8,621 8,641
第59計算期間末日 (平成30年 7月 6日)
1,775,016,559 1,779,153,156 8,582 8,602
第60計算期間末日 (平成30年 8月 6日)
1,749,805,101 1,753,888,260 8,571 8,591
第61計算期間末日 (平成30年 9月 6日)
1,700,169,789 1,704,170,033 8,500 8,520
第62計算期間末日 (平成30年10月 9日)
1,645,868,219 1,649,786,488 8,401 8,421
第63計算期間末日 (平成30年11月 6日)
1,592,295,338 1,596,124,565 8,317 8,337
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第64計算期間末日 (平成30年12月 6日)
1,580,276,038 1,584,080,174 8,308 8,328
第65計算期間末日 (平成31年 1月 7日) 1,567,691,083 1,571,460,951 8,317 8,337
第66計算期間末日 (平成31年 2月 6日)
1,576,976,509 1,580,731,385 8,400 8,420
第67計算期間末日 (平成31年 3月 6日)
1,566,188,852 1,569,930,842 8,371 8,391
第68計算期間末日 (平成31年 4月 8日)
1,567,108,952 1,570,819,079 8,448 8,468
第69計算期間末日 (令和 1年 5月 7日)
1,556,205,005 1,559,895,650 8,433 8,453
第70計算期間末日 (令和 1年 6月 6日)
1,560,384,151 1,564,063,575 8,482 8,502
第71計算期間末日 (令和 1年 7月 8日)
1,561,463,999 1,565,113,198 8,558 8,578
第72計算期間末日 (令和 1年 8月 6日)
1,519,754,624 1,523,311,104 8,546 8,566
第73計算期間末日 (令和 1年 9月 6日)
1,454,866,824 1,458,266,372 8,559 8,579
第74計算期間末日 (令和 1年10月 7日)
1,444,289,460 1,447,671,767 8,540 8,560
平成30年10月末日 1,615,358,184 ― 8,360 ―
11月末日 1,578,677,791 ― 8,300 ―
12月末日 1,561,463,268 ― 8,284 ―
平成31年 1月末日
1,577,891,037 ― 8,383 ―
2月末日
1,577,490,185 ― 8,408 ―
3月末日
1,571,085,728 ― 8,469 ―
4月末日
1,558,162,183 ― 8,444 ―
令和 1年 5月末日
1,557,849,349 ― 8,468 ―
6月末日
1,565,145,032 ― 8,573 ―
7月末日
1,521,029,066 ― 8,544 ―
8月末日
1,500,494,573 ― 8,585 ―
9月末日
1,443,386,662 ― 8,535 ―
10月末日 1,436,427,669 ― 8,513 ―
②【分配の推移】
1万口当たりの分配金
第1計算期間 ―円
第2計算期間 ―円
第3計算期間 30円
第4計算期間 30円
第5計算期間 30円
第6計算期間 30円
第7計算期間 30円
第8計算期間 30円
第9計算期間 30円
第10計算期間 30円
第11計算期間 30円
第12計算期間 30円
第13計算期間 30円
第14計算期間 30円
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第15計算期間 30円
第16計算期間 30円
第17計算期間 30円
第18計算期間 30円
第19計算期間 30円
第20計算期間 30円
第21計算期間 30円
第22計算期間 30円
第23計算期間 30円
第24計算期間 30円
第25計算期間 30円
第26計算期間 30円
第27計算期間 30円
第28計算期間 30円
第29計算期間 30円
第30計算期間 30円
第31計算期間 30円
第32計算期間 30円
第33計算期間 30円
第34計算期間 30円
第35計算期間 30円
第36計算期間 30円
第37計算期間 30円
第38計算期間 30円
第39計算期間 30円
第40計算期間 30円
第41計算期間 30円
第42計算期間 30円
第43計算期間 30円
第44計算期間 30円
第45計算期間 30円
第46計算期間 30円
第47計算期間 30円
第48計算期間 20円
第49計算期間 20円
第50計算期間 20円
第51計算期間 20円
第52計算期間 20円
第53計算期間 20円
第54計算期間 20円
第55計算期間 20円
第56計算期間 20円
第57計算期間 20円
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第58計算期間 20円
第59計算期間 20円
第60計算期間 20円
第61計算期間 20円
第62計算期間 20円
第63計算期間 20円
第64計算期間 20円
第65計算期間 20円
第66計算期間 20円
第67計算期間 20円
第68計算期間 20円
第69計算期間 20円
第70計算期間 20円
第71計算期間 20円
第72計算期間 20円
第73計算期間 20円
第74計算期間 20円
③【収益率の推移】
収益率(%)
第1計算期間 △1.62
第2計算期間 1.65
第3計算期間 0.99
第4計算期間 △0.31
第5計算期間 0.42
第6計算期間 0.68
第7計算期間 1.03
第8計算期間 0.29
第9計算期間 0.59
第10計算期間 0.41
第11計算期間 0.18
第12計算期間 △0.45
第13計算期間 0.53
第14計算期間 △0.56
第15計算期間 △0.04
第16計算期間 △0.66
第17計算期間 △0.44
第18計算期間 0.52
第19計算期間 0.29
第20計算期間 0.10
第21計算期間 △0.22
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第22計算期間 △0.53
第23計算期間 △0.60
第24計算期間 △0.22
第25計算期間 △0.94
第26計算期間 △0.93
第27計算期間 0.80
第28計算期間 △0.99
第29計算期間 △1.29
第30計算期間 △0.90
第31計算期間 1.17
第32計算期間 1.34
第33計算期間 1.14
第34計算期間 0.41
第35計算期間 0.80
第36計算期間 1.07
第37計算期間 0.94
第38計算期間 △0.21
第39計算期間 △0.36
第40計算期間 △1.36
第41計算期間 0.96
第42計算期間 △0.05
第43計算期間 0.39
第44計算期間 0.25
第45計算期間 0.26
第46計算期間 0.66
第47計算期間 △0.28
第48計算期間 0.58
第49計算期間 0.39
第50計算期間 △0.39
第51計算期間 0.13
第52計算期間 △0.01
第53計算期間 △0.14
第54計算期間 △0.82
第55計算期間 △1.05
第56計算期間 △0.31
第57計算期間 △1.01
第58計算期間 △0.41
第59計算期間 △0.22
第60計算期間 0.10
第61計算期間 △0.59
第62計算期間 △0.92
第63計算期間 △0.76
第64計算期間 0.13
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第65計算期間 0.34
第66計算期間 1.23
第67計算期間 △0.10
第68計算期間 1.15
第69計算期間 0.05
第70計算期間 0.81
第71計算期間 1.13
第72計算期間 0.09
第73計算期間 0.38
第74計算期間 0.01
(注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の
額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
(4)【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数 発行済口数
第1計算期間 2,633,416,404 ― 2,633,416,404
第2計算期間 558,859,200 489,578 3,191,786,026
第3計算期間 344,514,818 ― 3,536,300,844
第4計算期間 368,209,166 71,026,801 3,833,483,209
第5計算期間 499,925,452 5,960,721 4,327,447,940
第6計算期間 530,508,212 89,293,635 4,768,662,517
第7計算期間 524,870,688 413,321,526 4,880,211,679
第8計算期間 1,558,790,574 152,080,045 6,286,922,208
第9計算期間 862,769,205 154,959,145 6,994,732,268
第10計算期間 736,387,528 494,539,853 7,236,579,943
第11計算期間 471,328,433 462,971,062 7,244,937,314
第12計算期間 296,609,690 437,043,961 7,104,503,043
第13計算期間 221,202,099 623,774,133 6,701,931,009
第14計算期間 250,502,898 333,552,693 6,618,881,214
第15計算期間 133,425,327 80,024,892 6,672,281,649
第16計算期間 374,796,029 318,854,836 6,728,222,842
第17計算期間 423,799,504 501,612,899 6,650,409,447
第18計算期間 81,090,544 361,895,438 6,369,604,553
第19計算期間 153,821,499 277,133,887 6,246,292,165
第20計算期間 199,249,260 288,562,937 6,156,978,488
第21計算期間 108,601,411 492,266,212 5,773,313,687
第22計算期間 57,597,954 342,689,956 5,488,221,685
第23計算期間 185,287,765 604,611,986 5,068,897,464
第24計算期間 13,094,861 459,412,855 4,622,579,470
第25計算期間 40,858,682 201,272,323 4,462,165,829
第26計算期間 30,079,666 303,374,786 4,188,870,709
第27計算期間 24,231,287 162,939,348 4,050,162,648
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第28計算期間 6,535,229 208,187,633 3,848,510,244
第29計算期間 136,501,754 148,291,779 3,836,720,219
第30計算期間 18,028,749 83,595,671 3,771,153,297
第31計算期間 36,228,911 104,254,384 3,703,127,824
第32計算期間 201,994,794 147,471,176 3,757,651,442
第33計算期間 73,409,729 47,899,676 3,783,161,495
第34計算期間 151,866,841 128,552,069 3,806,476,267
第35計算期間 140,167,384 99,865,821 3,846,777,830
第36計算期間 137,996,238 130,627,131 3,854,146,937
第37計算期間 49,566,153 150,938,536 3,752,774,554
第38計算期間 33,142,760 170,618,493 3,615,298,821
第39計算期間 23,257,187 152,558,571 3,485,997,437
第40計算期間 84,066,023 191,219,822 3,378,843,638
第41計算期間 114,410,640 110,298,338 3,382,955,940
第42計算期間 72,591,046 94,224,711 3,361,322,275
第43計算期間 34,105,803 91,472,444 3,303,955,634
第44計算期間 15,609,412 146,354,523 3,173,210,523
第45計算期間 11,508,444 73,925,586 3,110,793,381
第46計算期間 27,022,159 115,413,272 3,022,402,268
第47計算期間 27,857,988 84,244,529 2,966,015,727
第48計算期間 68,830,340 100,216,592 2,934,629,475
第49計算期間 1,503,168 156,807,865 2,779,324,778
第50計算期間 8,530,649 80,213,700 2,707,641,727
第51計算期間 1,587,300 87,888,935 2,621,340,092
第52計算期間 11,159,713 47,125,969 2,585,373,836
第53計算期間 5,761,483 174,145,583 2,416,989,736
第54計算期間 3,512,217 75,123,537 2,345,378,416
第55計算期間 1,553,045 45,944,027 2,300,987,434
第56計算期間 2,694,114 37,503,772 2,266,177,776
第57計算期間 1,373,030 62,513,981 2,205,036,825
第58計算期間 4,790,254 85,517,895 2,124,309,184
第59計算期間 1,345,075 57,355,637 2,068,298,622
第60計算期間 1,337,301 28,056,062 2,041,579,861
第61計算期間 1,273,676 42,731,165 2,000,122,372
第62計算期間 1,255,779 42,243,157 1,959,134,994
第63計算期間 1,256,925 45,778,355 1,914,613,564
第64計算期間 1,208,754 13,753,921 1,902,068,397
第65計算期間 1,201,740 18,336,074 1,884,934,063
第66計算期間 1,257,728 8,753,618 1,877,438,173
第67計算期間 1,185,866 7,628,899 1,870,995,140
第68計算期間 1,188,053 17,119,601 1,855,063,592
第69計算期間 1,082,431 10,823,271 1,845,322,752
第70計算期間 1,250,503 6,860,916 1,839,712,339
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第71計算期間 1,181,047 16,293,451 1,824,599,935
第72計算期間 1,161,243 47,521,157 1,778,240,021
第73計算期間 4,560,002 83,025,993 1,699,774,030
第74計算期間 1,166,994 9,787,409 1,691,153,615
【バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)】
(1)【投資状況】
令和 1年10月31日現在
(単位:円)
資産の種類 国/地域 時価合計 投資比率(%)
投資信託受益証券 ケイマン諸島 8,118,923,329 98.90
親投資信託受益証券 日本 10,008 0.00
コール・ローン、その他資産 ― 90,041,683 1.10
(負債控除後)
純資産総額 8,208,975,020 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(2)【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
a評価額上位30銘柄
令和 1年10月31日現在
簿価 簿価 評価 評価 投資
国/
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
ケイマン 投資信託受益 マルチ セクター バリュー ボンド 992,776.1469 8,066.34 8,008,077,756 8,178 8,118,923,329 98.90
諸島 証券
ファンド - JPYノンヘッジド ク
ラス
日本 親投資信託受 マネー・マーケット・マザーファン 9,829 1.0183 10,008 1.0183 10,008 0.00
益証券 ド
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
b全銘柄の種類/業種別投資比率
令和 1年10月31日現在
種類 投資比率(%)
投資信託受益証券 98.90
親投資信託受益証券 0.00
合計 98.90
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
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②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3)【運用実績】
①【純資産の推移】
下記計算期間末日および令和1年10月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。
(単位:円)
基準価額
純資産総額
(1万口当たりの純資産価額)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1計算期間末日 (平成25年 9月 6日)
2,165,685,243 2,165,685,243 10,006 10,006
第2計算期間末日 (平成25年10月 7日)
3,997,586,590 3,997,586,590 9,886 9,886
第3計算期間末日 (平成25年11月 6日)
4,582,245,013 4,595,858,411 10,098 10,128
第4計算期間末日 (平成25年12月 6日)
5,559,866,327 5,575,916,002 10,392 10,422
第5計算期間末日 (平成26年 1月 6日)
7,420,078,732 7,440,969,406 10,656 10,686
第6計算期間末日 (平成26年 2月 6日)
9,562,771,309 9,590,446,456 10,366 10,396
第7計算期間末日 (平成26年 3月 6日)
11,474,705,895 11,507,293,522 10,564 10,594
第8計算期間末日 (平成26年 4月 7日)
15,644,447,420 15,688,336,349 10,694 10,724
第9計算期間末日 (平成26年 5月 7日)
17,440,437,318 17,490,159,630 10,523 10,553
第10計算期間末日 (平成26年 6月 6日)
19,029,704,382 19,083,401,080 10,632 10,662
第11計算期間末日 (平成26年 7月 7日)
19,275,538,045 19,330,107,641 10,597 10,627
第12計算期間末日 (平成26年 8月 6日)
19,142,803,687 19,197,049,383 10,587 10,617
第13計算期間末日 (平成26年 9月 8日)
18,741,350,240 18,793,262,064 10,831 10,861
第14計算期間末日 (平成26年10月 6日)
17,547,159,961 17,593,984,218 11,242 11,272
第15計算期間末日 (平成26年11月 6日)
17,505,627,977 17,565,635,735 11,669 11,709
第16計算期間末日 (平成26年12月 8日)
17,244,785,577 17,301,121,153 12,244 12,284
第17計算期間末日 (平成27年 1月 6日)
17,079,829,308 17,136,875,321 11,976 12,016
第18計算期間末日 (平成27年 2月 6日)
17,240,598,234 17,299,080,673 11,792 11,832
第19計算期間末日 (平成27年 3月 6日)
17,768,125,900 17,827,074,386 12,057 12,097
第20計算期間末日 (平成27年 4月 6日)
17,969,198,752 18,029,135,961 11,992 12,032
第21計算期間末日 (平成27年 5月 7日)
17,768,704,464 17,828,473,126 11,892 11,932
第22計算期間末日 (平成27年 6月 8日)
17,828,194,483 17,885,653,512 12,411 12,451
第23計算期間末日 (平成27年 7月 6日)
16,749,652,042 16,805,255,517 12,049 12,089
第24計算期間末日 (平成27年 8月 6日)
16,763,128,603 16,818,188,929 12,178 12,218
第25計算期間末日 (平成27年 9月 7日)
15,543,478,993 15,597,705,512 11,466 11,506
第26計算期間末日 (平成27年10月 6日)
15,268,687,876 15,322,105,768 11,433 11,473
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第27計算期間末日 (平成27年11月 6日)
15,478,064,262 15,598,557,843 11,561 11,651
第28計算期間末日 (平成27年12月 7日) 16,884,664,914 17,016,740,926 11,506 11,596
第29計算期間末日 (平成28年 1月 6日)
17,890,287,157 18,037,746,596 10,919 11,009
第30計算期間末日 (平成28年 2月 8日)
17,857,056,256 18,009,452,583 10,546 10,636
第31計算期間末日 (平成28年 3月 7日)
18,054,650,908 18,212,516,728 10,293 10,383
第32計算期間末日 (平成28年 4月 6日)
18,886,415,038 19,055,401,863 10,059 10,149
第33計算期間末日 (平成28年 5月 6日)
18,879,811,262 19,052,885,989 9,818 9,908
第34計算期間末日 (平成28年 6月 6日)
18,964,920,504 19,140,491,400 9,722 9,812
第35計算期間末日 (平成28年 7月 6日)
18,219,191,785 18,396,281,350 9,259 9,349
第36計算期間末日 (平成28年 8月 8日)
18,200,040,916 18,376,297,859 9,293 9,383
第37計算期間末日 (平成28年 9月 6日)
18,362,714,729 18,536,679,998 9,500 9,590
第38計算期間末日 (平成28年10月 6日)
18,117,811,117 18,292,225,128 9,349 9,439
第39計算期間末日 (平成28年11月 7日)
17,459,302,226 17,630,264,614 9,191 9,281
第40計算期間末日 (平成28年12月 6日)
18,161,464,223 18,325,025,857 9,993 10,083
第41計算期間末日 (平成29年 1月 6日)
17,294,955,394 17,448,702,527 10,124 10,214
第42計算期間末日 (平成29年 2月 6日)
16,477,111,444 16,628,890,693 9,770 9,860
第43計算期間末日 (平成29年 3月 6日)
16,575,236,514 16,725,831,888 9,906 9,996
第44計算期間末日 (平成29年 4月 6日)
15,995,849,158 16,146,252,654 9,572 9,662
第45計算期間末日 (平成29年 5月 8日)
16,085,812,770 16,235,870,711 9,648 9,738
第46計算期間末日 (平成29年 6月 6日)
15,527,102,935 15,675,090,671 9,443 9,533
第47計算期間末日 (平成29年 7月 6日)
15,637,637,061 15,784,557,334 9,579 9,669
第48計算期間末日 (平成29年 8月 7日)
15,215,473,310 15,361,855,166 9,355 9,445
第49計算期間末日 (平成29年 9月 6日)
14,860,260,190 15,006,579,875 9,140 9,230
第50計算期間末日 (平成29年10月 6日)
14,866,560,618 15,009,670,624 9,349 9,439
第51計算期間末日 (平成29年11月 6日)
14,713,059,903 14,853,665,911 9,418 9,508
第52計算期間末日 (平成29年12月 6日)
14,182,905,124 14,321,371,075 9,219 9,309
第53計算期間末日 (平成30年 1月 9日)
13,672,046,299 13,806,492,923 9,152 9,242
第54計算期間末日 (平成30年 2月 6日)
12,954,581,611 13,087,496,916 8,772 8,862
第55計算期間末日 (平成30年 3月 6日)
12,108,680,010 12,240,546,434 8,264 8,354
第56計算期間末日 (平成30年 4月 6日)
12,096,043,545 12,227,306,762 8,294 8,384
第57計算期間末日 (平成30年 5月 7日)
11,933,865,603 12,020,197,030 8,294 8,354
第58計算期間末日 (平成30年 6月 6日)
11,512,840,915 11,596,397,804 8,267 8,327
第59計算期間末日 (平成30年 7月 6日)
11,174,605,906 11,255,716,269 8,266 8,326
第60計算期間末日 (平成30年 8月 6日)
10,918,763,617 10,997,937,954 8,274 8,334
第61計算期間末日 (平成30年 9月 6日)
10,549,291,228 10,626,356,225 8,213 8,273
第62計算期間末日 (平成30年10月 9日)
10,431,543,338 10,507,375,820 8,254 8,314
第63計算期間末日 (平成30年11月 6日)
10,099,793,599 10,174,496,642 8,112 8,172
第64計算期間末日 (平成30年12月 6日)
9,892,116,409 9,965,681,362 8,068 8,128
第65計算期間末日 (平成31年 1月 7日)
9,322,126,475 9,394,619,069 7,716 7,776
第66計算期間末日 (平成31年 2月 6日)
9,433,448,638 9,505,119,445 7,897 7,957
第67計算期間末日 (平成31年 3月 6日)
9,436,260,729 9,507,157,716 7,986 8,046
第68計算期間末日 (平成31年 4月 8日)
9,324,444,241 9,394,120,928 8,029 8,089
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第69計算期間末日 (令和 1年 5月 7日)
9,010,713,393 9,078,867,031 7,933 7,993
第70計算期間末日 (令和 1年 6月 6日) 8,754,287,932 8,822,057,815 7,751 7,811
第71計算期間末日 (令和 1年 7月 8日)
8,780,981,483 8,848,244,565 7,833 7,893
第72計算期間末日 (令和 1年 8月 6日)
8,445,355,699 8,511,788,639 7,628 7,688
第73計算期間末日 (令和 1年 9月 6日)
8,466,793,616 8,532,904,618 7,684 7,744
第74計算期間末日 (令和 1年10月 7日)
8,197,288,312 8,261,714,098 7,634 7,694
平成30年10月末日 10,174,462,545 ― 8,159 ―
11月末日 10,023,298,122 ― 8,117 ―
12月末日 9,562,509,269 ― 7,905 ―
平成31年 1月末日
9,462,339,120 ― 7,897 ―
2月末日
9,460,057,312 ― 7,986 ―
3月末日
9,328,246,810 ― 7,998 ―
4月末日
9,119,397,130 ― 8,018 ―
令和 1年 5月末日
8,946,906,939 ― 7,907 ―
6月末日
8,787,462,803 ― 7,835 ―
7月末日
8,699,174,950 ― 7,848 ―
8月末日
8,504,293,259 ― 7,703 ―
9月末日
8,368,575,394 ― 7,758 ―
10月末日 8,208,975,020 ― 7,763 ―
②【分配の推移】
1万口当たりの分配金
第1計算期間 ―円
第2計算期間 ―円
第3計算期間 30円
第4計算期間 30円
第5計算期間 30円
第6計算期間 30円
第7計算期間 30円
第8計算期間 30円
第9計算期間 30円
第10計算期間 30円
第11計算期間 30円
第12計算期間 30円
第13計算期間 30円
第14計算期間 30円
第15計算期間 40円
第16計算期間 40円
第17計算期間 40円
第18計算期間 40円
第19計算期間 40円
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第20計算期間 40円
第21計算期間 40円
第22計算期間 40円
第23計算期間 40円
第24計算期間 40円
第25計算期間 40円
第26計算期間 40円
第27計算期間 90円
第28計算期間 90円
第29計算期間 90円
第30計算期間 90円
第31計算期間 90円
第32計算期間 90円
第33計算期間 90円
第34計算期間 90円
第35計算期間 90円
第36計算期間 90円
第37計算期間 90円
第38計算期間 90円
第39計算期間 90円
第40計算期間 90円
第41計算期間 90円
第42計算期間 90円
第43計算期間 90円
第44計算期間 90円
第45計算期間 90円
第46計算期間 90円
第47計算期間 90円
第48計算期間 90円
第49計算期間 90円
第50計算期間 90円
第51計算期間 90円
第52計算期間 90円
第53計算期間 90円
第54計算期間 90円
第55計算期間 90円
第56計算期間 90円
第57計算期間 60円
第58計算期間 60円
第59計算期間 60円
第60計算期間 60円
第61計算期間 60円
第62計算期間 60円
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EDINET提出書類
三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第63計算期間 60円
第64計算期間 60円
第65計算期間 60円
第66計算期間 60円
第67計算期間 60円
第68計算期間 60円
第69計算期間 60円
第70計算期間 60円
第71計算期間 60円
第72計算期間 60円
第73計算期間 60円
第74計算期間 60円
③【収益率の推移】
収益率(%)
第1計算期間 0.06
第2計算期間 △1.19
第3計算期間 2.44
第4計算期間 3.20
第5計算期間 2.82
第6計算期間 △2.43
第7計算期間 2.19
第8計算期間 1.51
第9計算期間 △1.31
第10計算期間 1.32
第11計算期間 △0.04
第12計算期間 0.18
第13計算期間 2.58
第14計算期間 4.07
第15計算期間 4.15
第16計算期間 5.27
第17計算期間 △1.86
第18計算期間 △1.20
第19計算期間 2.58
第20計算期間 △0.20
第21計算期間 △0.50
第22計算期間 4.70
第23計算期間 △2.59
第24計算期間 1.40
第25計算期間 △5.51
第26計算期間 0.06
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第27計算期間 1.90
第28計算期間 0.30
第29計算期間 △4.31
第30計算期間 △2.59
第31計算期間 △1.54
第32計算期間 △1.39
第33計算期間 △1.50
第34計算期間 △0.06
第35計算期間 △3.83
第36計算期間 1.33
第37計算期間 3.19
第38計算期間 △0.64
第39計算期間 △0.72
第40計算期間 9.70
第41計算期間 2.21
第42計算期間 △2.60
第43計算期間 2.31
第44計算期間 △2.46
第45計算期間 1.73
第46計算期間 △1.19
第47計算期間 2.39
第48計算期間 △1.39
第49計算期間 △1.33
第50計算期間 3.27
第51計算期間 1.70
第52計算期間 △1.15
第53計算期間 0.24
第54計算期間 △3.16
第55計算期間 △4.76
第56計算期間 1.45
第57計算期間 0.72
第58計算期間 0.39
第59計算期間 0.71
第60計算期間 0.82
第61計算期間 △0.01
第62計算期間 1.22
第63計算期間 △0.99
第64計算期間 0.19
第65計算期間 △3.61
第66計算期間 3.12
第67計算期間 1.88
第68計算期間 1.28
第69計算期間 △0.44
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第70計算期間 △1.53
第71計算期間 1.83
第72計算期間 △1.85
第73計算期間 1.52
第74計算期間 0.13
(注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の
額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
(4)【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数 発行済口数
第1計算期間 2,164,284,434 ― 2,164,284,434
第2計算期間 1,901,860,708 22,366,823 4,043,778,319
第3計算期間 547,625,348 53,604,243 4,537,799,424
第4計算期間 1,413,161,911 601,069,500 5,349,891,835
第5計算期間 2,397,523,273 783,856,813 6,963,558,295
第6計算期間 2,794,540,525 533,049,509 9,225,049,311
第7計算期間 1,957,236,114 319,743,066 10,862,542,359
第8計算期間 4,555,151,720 788,050,823 14,629,643,256
第9計算期間 2,262,249,659 317,788,682 16,574,104,233
第10計算期間 2,124,463,589 799,668,288 17,898,899,534
第11計算期間 893,505,599 602,539,529 18,189,865,604
第12計算期間 609,387,996 717,354,917 18,081,898,683
第13計算期間 770,785,939 1,548,743,173 17,303,941,449
第14計算期間 1,243,259,405 2,939,114,872 15,608,085,982
第15計算期間 493,562,296 1,099,708,667 15,001,939,611
第16計算期間 1,291,025,578 2,209,071,165 14,083,894,024
第17計算期間 1,436,664,318 1,259,054,952 14,261,503,390
第18計算期間 1,014,326,876 655,220,365 14,620,609,901
第19計算期間 734,308,817 617,797,102 14,737,121,616
第20計算期間 1,373,003,830 1,125,822,976 14,984,302,470
第21計算期間 896,651,037 938,787,812 14,942,165,695
第22計算期間 746,364,592 1,323,772,968 14,364,757,319
第23計算期間 610,355,469 1,074,244,030 13,900,868,758
第24計算期間 596,520,788 732,307,922 13,765,081,624
第25計算期間 445,150,887 653,602,516 13,556,629,995
第26計算期間 419,426,537 621,583,504 13,354,473,028
第27計算期間 349,073,644 315,370,932 13,388,175,740
第28計算期間 1,776,586,060 489,649,265 14,675,112,535
第29計算期間 1,975,079,579 265,809,911 16,384,382,203
第30計算期間 753,811,225 205,268,136 16,932,925,292
第31計算期間 770,428,690 162,707,272 17,540,646,710
第32計算期間 1,351,059,884 115,392,648 18,776,313,946
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第33計算期間 595,257,648 141,046,299 19,230,525,295
第34計算期間 599,305,326 321,953,275 19,507,877,346
第35計算期間 487,100,832 318,359,738 19,676,618,440
第36計算期間 497,110,072 589,623,707 19,584,104,805
第37計算期間 229,371,869 484,002,336 19,329,474,338
第38計算期間 417,864,904 368,004,660 19,379,334,582
第39計算期間 169,963,700 553,477,383 18,995,820,899
第40計算期間 200,238,179 1,022,544,115 18,173,514,963
第41計算期間 448,105,733 1,538,605,813 17,083,014,883
第42計算期間 548,360,935 767,014,813 16,864,361,005
第43計算期間 305,416,910 436,958,477 16,732,819,438
第44計算期間 490,341,203 511,660,991 16,711,499,650
第45計算期間 214,037,626 252,432,719 16,673,104,557
第46計算期間 240,441,987 470,464,666 16,443,081,878
第47計算期間 271,265,990 389,873,042 16,324,474,826
第48計算期間 302,656,575 362,480,731 16,264,650,670
第49計算期間 254,302,784 261,210,670 16,257,742,784
第50計算期間 207,548,062 564,179,027 15,901,111,819
第51計算期間 151,584,314 429,806,323 15,622,889,810
第52計算期間 180,191,084 417,975,160 15,385,105,734
第53計算期間 135,063,071 581,654,991 14,938,513,814
第54計算期間 183,335,349 353,481,937 14,768,367,226
第55計算期間 129,073,197 245,615,478 14,651,824,945
第56計算期間 213,963,696 280,986,686 14,584,801,955
第57計算期間 113,623,459 309,854,090 14,388,571,324
第58計算期間 92,319,531 554,742,615 13,926,148,240
第59計算期間 49,216,872 456,971,145 13,518,393,967
第60計算期間 54,977,395 377,648,522 13,195,722,840
第61計算期間 41,262,118 392,818,777 12,844,166,181
第62計算期間 86,381,711 291,800,884 12,638,747,008
第63計算期間 35,527,006 223,766,727 12,450,507,287
第64計算期間 51,977,368 241,659,030 12,260,825,625
第65計算期間 41,381,958 220,108,523 12,082,099,060
第66計算期間 31,997,400 168,961,850 11,945,134,610
第67計算期間 28,300,729 157,270,763 11,816,164,576
第68計算期間 50,732,187 254,115,523 11,612,781,240
第69計算期間 24,112,913 277,954,470 11,358,939,683
第70計算期間 44,732,093 108,691,171 11,294,980,605
第71計算期間 39,526,900 123,993,798 11,210,513,707
第72計算期間 54,829,053 193,186,091 11,072,156,669
第73計算期間 36,651,114 90,307,336 11,018,500,447
第74計算期間 23,346,685 304,216,079 10,737,631,053
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(参考)
マネー・マーケット・マザーファンド
投資状況
令和 1年10月31日現在
(単位:円)
資産の種類 国/地域 時価合計 投資比率(%)
コール・ローン、その他資産 ― 2,023,608,261 100.00
(負債控除後)
純資産総額 2,023,608,261 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
投資資産
投資有価証券の主要銘柄
a評価額上位30銘柄
該当事項はありません。
b全銘柄の種類/業種別投資比率
該当事項はありません。
投資不動産物件
該当事項はありません。
その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
≪参考情報≫
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
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第2【管理及び運営】
1【申込(販売)手続等】
<訂正前>
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
①申込みの受付
原則として、いつでも申込みができます。
ただし、以下の日は申込みができません。
ニューヨーク証券取引所の休業日
ニューヨークの銀行の休業日
その他ニューヨークにおける債券市場の取引停止日
取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
②申込単位
販売会社が定める単位
③申込価額
取得申込受付日の翌営業日の基準価額
④申込価額の算出頻度
原則として、委託会社の営業日に計算されます。
⑤申込単位・申込価額の照会方法
申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
また、下記においてもご照会いただけます。
三菱UFJ国際投信株式会社
お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
(受付時間:営業日の9:00~17:00)
なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
ホームページアドレス https://www.am.mufg.jp/
⑥申込手数料
申込価額(発行価格)×3. 24 %(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
※消費税率が10%となった場合は、3.3%(税抜 3%)となります。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があ
り、分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申
込手数料はかかりません。
⑦申込方法
取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
取得申込者は、申込金額および申込手数料(税込)を販売会社が定める日までに支払うものと
します。
なお、申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)
があります。申込みコースの取扱いは販売会社により異なる場合があります。
⑧申込受付時間
取得の申込みは、申込期間において、原則として販売会社の営業日の午後3時までに、販売会
社所定の方法で行われます。取得申込みが行われ、かつ当該取得申込みに係る販売会社所定の
事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。当該時刻を過ぎての申込みに関しては販
売会社にご確認ください。
⑨取得申込みの受付の中止および取消し
金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情(投資対象証券の取得の制
限、投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む
規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖もし
くは流動性の極端な減少等)があるときは、取得申込みの受付を中止することおよびすでに受
け付けた取得申込みの受付を取り消すことがあります。
※申込(販売)手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<訂正後>
①申込みの受付
原則として、いつでも申込みができます。
ただし、以下の日は申込みができません。
ニューヨーク証券取引所の休業日
ニューヨークの銀行の休業日
その他ニューヨークにおける債券市場の取引停止日
取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
②申込単位
販売会社が定める単位
③申込価額
取得申込受付日の翌営業日の基準価額
④申込価額の算出頻度
原則として、委託会社の営業日に計算されます。
⑤申込単位・申込価額の照会方法
申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
また、下記においてもご照会いただけます。
三菱UFJ国際投信株式会社
お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
(受付時間:営業日の9:00~17:00)
なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
ホームページアドレス https://www.am.mufg.jp/
⑥申込手数料
申込価額(発行価格)×3. 3 %(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があ
り、分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申
込手数料はかかりません。
⑦申込方法
取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
取得申込者は、申込金額および申込手数料(税込)を販売会社が定める日までに支払うものと
します。
なお、申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)
があります。申込みコースの取扱いは販売会社により異なる場合があります。
⑧申込受付時間
取得の申込みは、申込期間において、原則として販売会社の営業日の午後3時までに、販売会
社所定の方法で行われます。取得申込みが行われ、かつ当該取得申込みに係る販売会社所定の
事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。当該時刻を過ぎての申込みに関しては販
売会社にご確認ください。
⑨取得申込みの受付の中止および取消し
金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情(投資対象証券の取得の制
限、投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む
規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖もし
くは流動性の極端な減少等)があるときは、取得申込みの受付を中止することおよびすでに受
け付けた取得申込みの受付を取り消すことがあります。
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※申込(販売)手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。
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第3【ファンドの経理状況】
1 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2 毎月決算ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成してお
ります。
3 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(平成31年 ▶
月 9日から令和 1年10月 7日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人
により監査を受けております。
1【財務諸表】
【バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
前期 当期
[ 平成31年 4月 8日現在 ] [ 令和 1年10月 7日現在 ]
資産の部
流動資産
コール・ローン 10,924,948 12,488,509
投資信託受益証券 1,559,578,746 1,434,652,622
1,971,548 1,971,548
親投資信託受益証券
1,572,475,242 1,449,112,679
流動資産合計
1,572,475,242 1,449,112,679
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 3,710,127 3,382,307
未払受託者報酬 45,876 39,914
未払委託者報酬 1,605,692 1,397,008
未払利息 18 6
4,577 3,984
その他未払費用
5,366,290 4,823,219
流動負債合計
5,366,290 4,823,219
負債合計
純資産の部
元本等
元本 1,855,063,592 1,691,153,615
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △287,954,640 △246,864,155
48,881,335 53,318,376
(分配準備積立金)
1,567,108,952 1,444,289,460
元本等合計
1,567,108,952 1,444,289,460
純資産合計
1,572,475,242 1,449,112,679
負債純資産合計
(2)【損益及び剰余金計算書】
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(単位:円)
前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
営業収益
受取配当金 45,145,032 37,985,288
受取利息 2 33
△5,074,582 9,588,588
有価証券売買等損益
40,070,452 47,573,909
営業収益合計
営業費用
支払利息 4,430 5,224
受託者報酬 254,461 246,447
委託者報酬 8,906,042 8,625,556
25,575 24,607
その他費用
9,190,508 8,901,834
営業費用合計
30,879,944 38,672,075
営業利益又は営業損失(△)
30,879,944 38,672,075
経常利益又は経常損失(△)
30,879,944 38,672,075
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△23,294 250,944
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △313,266,775 △287,954,640
剰余金増加額又は欠損金減少額 18,220,791 25,560,471
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
18,220,791 25,560,471
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,201,670 1,533,514
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,201,670 1,533,514
額
22,610,224 21,357,603
分配金
△287,954,640 △246,864,155
期末剰余金又は期末欠損金(△)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本と ファンドの特定期間
なる重要な事項
当ファンドは、原則として毎年4月6日および10月6日を特定期間の末日としてお
りますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定
期間は平成31年 4月 9日から令和 1年10月 7日までとなっております。
(貸借対照表に関する注記)
前期 当期
[平成31年 4月 8日現在] [令和 1年10月 7日現在]
1. 期首元本額 1,959,134,994円 1,855,063,592円
期中追加設定元本額 7,299,066円 10,402,220円
期中一部解約元本額 111,370,468円 174,312,197円
2. 元本の欠損
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前期 当期
[平成31年 4月 8日現在] [令和 1年10月 7日現在]
純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり 287,954,640円 246,864,155円
ます。
3. 受益権の総数 1,855,063,592口 1,691,153,615口
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
1. 分配金の計算過程 1. 分配金の計算過程
第63期 第69期
平成30年10月10日 平成31年 4月 9日
平成30年11月 6日
令和 1年 5月 7日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 6,146,338円 費用控除後の配当等収益額 A 5,539,200円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 39,187,542円 収益調整金額 C 37,930,044円
分配準備積立金額 D 35,168,189円 分配準備積立金額 D 48,596,298円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 80,502,069円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 92,065,542円
当ファンドの期末残存口数 } 1,914,613,564口 当ファンドの期末残存口数 } 1,845,322,752口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 420円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 498円
1万口当たり分配金額 H 20円 1万口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,829,227円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,690,645円
第64期 第70期
平成30年11月 7日 令和 1年 5月 8日
平成30年12月 6日 令和 1年 6月 6日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 6,245,053円 費用控除後の配当等収益額 A 6,098,358円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 38,954,583円 収益調整金額 C 37,849,056円
分配準備積立金額 D 37,216,165円 分配準備積立金額 D 50,257,416円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 82,415,801円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 94,204,830円
当ファンドの期末残存口数 } 1,902,068,397口 当ファンドの期末残存口数 } 1,839,712,339口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 433円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 512円
1万口当たり分配金額 H 20円 1万口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,804,136円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,679,424円
第65期 第71期
平成30年12月 7日 令和 1年 6月 7日
平成31年 1月 7日 令和 1年 7月 8日
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前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 6,064,401円 費用控除後の配当等収益額 A 6,025,902円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 38,628,689円 収益調整金額 C 37,572,006円
分配準備積立金額 D 39,275,018円 分配準備積立金額 D 52,210,093円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 83,968,108円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 95,808,001円
当ファンドの期末残存口数 } 1,884,934,063口 当ファンドの期末残存口数 } 1,824,599,935口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 445円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 525円
1万口当たり分配金額 H 20円 1万口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,769,868円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,649,199円
第66期 第72期
平成31年 1月 8日 令和 1年 7月 9日
平成31年 2月 6日 令和 1年 8月 6日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 6,995,566円 費用控除後の配当等収益額 A 4,770,301円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 38,503,007円 収益調整金額 C 36,651,674円
分配準備積立金額 D 41,376,626円 分配準備積立金額 D 53,165,843円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 86,875,199円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 94,587,818円
当ファンドの期末残存口数 } 1,877,438,173口 当ファンドの期末残存口数 } 1,778,240,021口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 462円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 531円
1万口当たり分配金額 H 20円 1万口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,754,876円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,556,480円
第67期 第73期
平成31年 2月 7日 令和 1年 8月 7日
平成31年 3月 6日 令和 1年 9月 6日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 5,686,899円 費用控除後の配当等収益額 A 4,604,755円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 38,399,227円 収益調整金額 C 35,169,615円
分配準備積立金額 D 44,436,122円 分配準備積立金額 D 51,845,131円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 88,522,248円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 91,619,501円
当ファンドの期末残存口数 } 1,870,995,140口 当ファンドの期末残存口数 } 1,699,774,030口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 473円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 538円
1万口当たり分配金額 H 20円 1万口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,741,990円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,399,548円
第68期 第74期
平成31年 3月 7日 令和 1年 9月 7日
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前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
平成31年 4月 8日 令和 1年10月 7日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 6,634,585円 費用控除後の配当等収益額 A 3,955,614円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 38,101,737円 収益調整金額 C 35,027,702円
分配準備積立金額 D 45,956,877円 分配準備積立金額 D 52,745,069円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 90,693,199円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 91,728,385円
当ファンドの期末残存口数 } 1,855,063,592口 当ファンドの期末残存口数 } 1,691,153,615口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 488円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 542円
1万口当たり分配金額 H 20円 1万口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,710,127円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,382,307円
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
区分
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法 同左
人に関する法律」(昭和26年法律第198
号)第2条第4項に定める証券投資信託
であり、有価証券等の金融商品への投資
を信託約款に定める「運用の基本方針」
に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、投資信託受益証券に投 同左
係るリスク 資しております。当該投資対象は、価格
変動リスク等の市場リスク、信用リスク
および流動性リスクに晒されておりま
す。
当ファンドは、親投資信託受益証券に
投資しております。当該投資対象は、価
格変動リスク等の市場リスク、信用リス
クおよび流動性リスクに晒されておりま
す。
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前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
区分
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切 同左
にコントロールするため、委託会社で
は、運用部門において、ファンドに含ま
れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
範囲で運用を行っております。
また、運用部から独立した管理担当部
署によりリスク運営状況のモニタリング
等のリスク管理を行っており、この結果
は運用管理委員会等を通じて運用部門に
フィードバックされます。
2 金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
区分
[平成31年 4月 8日現在] [令和 1年10月 7日現在]
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差 時価で計上しているためその差額はあ 同左
額 りません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券は、(重要な会計方 同左
針に係る事項に関する注記)に記載して
おります。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
デリバティブ取引は、該当事項はあり 同左
ません。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コールローン 同左
等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
いての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
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前期 当期
[平成31年 4月 8日現在] [令和 1年10月 7日現在]
種類
最終計算期間の損益に含まれた評価差額 最終計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資信託受益証券 12,394,889 △3,815,542
親投資信託受益証券 ― ―
合計 12,394,889 △3,815,542
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
前期 当期
[平成31年 4月 8日現在] [令和 1年10月 7日現在]
1口当たり純資産額 0.8448円 0.8540円
(1万口当たり純資産額) (8,448円) (8,540円)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(単位:円)
種 類 銘 柄 口数 評価額 備考
投資信託受益証 マルチ セクター バリュー ボンド ファンド - JP 175,214.04 1,434,652,622
券
Yヘッジド クラス
投資信託受益証券 合計
175,214.04 1,434,652,622
親投資信託受益 マネー・マーケット・マザーファンド 1,936,118 1,971,548
証券
親投資信託受益証券 合計
1,936,118 1,971,548
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合計 2,111,332.04 1,436,624,170
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
【バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
前期 当期
[ 平成31年 4月 8日現在 ] [ 令和 1年10月 7日現在 ]
資産の部
流動資産
コール・ローン 116,763,579 205,605,950
投資信託受益証券 9,201,467,090 8,084,397,040
親投資信託受益証券 10,008 10,008
114,640,000 -
未収入金
9,432,880,677 8,290,012,998
流動資産合計
9,432,880,677 8,290,012,998
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 69,676,687 64,425,786
未払解約金 28,877,531 19,952,280
未払受託者報酬 273,742 231,207
未払委託者報酬 9,580,910 8,092,202
未払利息 201 101
27,365 23,110
その他未払費用
108,436,436 92,724,686
流動負債合計
108,436,436 92,724,686
負債合計
純資産の部
元本等
元本 11,612,781,240 10,737,631,053
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △2,288,336,999 △2,540,342,741
252,429 336,545
(分配準備積立金)
9,324,444,241 8,197,288,312
元本等合計
9,324,444,241 8,197,288,312
純資産合計
9,432,880,677 8,290,012,998
負債純資産合計
(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
営業収益
受取配当金 276,949,736 217,519,326
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
受取利息 18 207
△70,301,523 △207,279,376
有価証券売買等損益
206,648,231 10,240,157
営業収益合計
営業費用
支払利息 37,854 35,810
受託者報酬 1,557,547 1,409,112
委託者報酬 54,514,000 49,318,920
156,972 141,179
その他費用
56,266,373 50,905,021
営業費用合計
150,381,858 △40,664,864
営業利益又は営業損失(△)
150,381,858 △40,664,864
経常利益又は経常損失(△)
150,381,858 △40,664,864
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
899,013 1,380,795
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △2,207,203,670 △2,288,336,999
剰余金増加額又は欠損金減少額 250,074,152 238,876,922
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
250,074,152 238,876,922
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 47,685,255 48,680,674
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
47,685,255 48,680,674
額
433,005,071 400,156,331
分配金
△2,288,336,999 △2,540,342,741
期末剰余金又は期末欠損金(△)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本と ファンドの特定期間
なる重要な事項
当ファンドは、原則として毎年4月6日および10月6日を特定期間の末日としてお
りますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定
期間は平成31年 4月 9日から令和 1年10月 7日までとなっております。
(貸借対照表に関する注記)
前期 当期
[平成31年 4月 8日現在] [令和 1年10月 7日現在]
1. 期首元本額 12,638,747,008円 11,612,781,240円
期中追加設定元本額 239,916,648円 223,198,758円
期中一部解約元本額 1,265,882,416円 1,098,348,945円
2. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり 2,288,336,999円 2,540,342,741円
ます。
3. 受益権の総数 11,612,781,240口 10,737,631,053口
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(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
1. 分配金の計算過程 1. 分配金の計算過程
第63期 第69期
平成30年10月10日 平成31年 4月 9日
平成30年11月 6日
令和 1年 5月 7日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 40,083,208円 費用控除後の配当等収益額 A 31,384,992円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 2,239,881,576円 収益調整金額 C 1,861,862,642円
分配準備積立金額 D 410,287円 分配準備積立金額 D 246,397円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,280,375,071円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,893,494,031円
当ファンドの期末残存口数 } 12,450,507,287口 当ファンドの期末残存口数 } 11,358,939,683口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,831円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,666円
1万口当たり分配金額 H 60円 1万口当たり分配金額 H 60円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 74,703,043円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 68,153,638円
第64期 第70期
平成30年11月 7日 令和 1年 5月 8日
平成30年12月 6日 令和 1年 6月 6日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 39,623,716円 費用控除後の配当等収益額 A 30,424,806円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 2,171,464,527円 収益調整金額 C 1,814,123,215円
分配準備積立金額 D 639,258円 分配準備積立金額 D 953,068円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,211,727,501円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,845,501,089円
当ファンドの期末残存口数 } 12,260,825,625口 当ファンドの期末残存口数 } 11,294,980,605口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,803円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,633円
1万口当たり分配金額 H 60円 1万口当たり分配金額 H 60円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 73,564,953円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 67,769,883円
第65期 第71期
平成30年12月 7日 令和 1年 6月 7日
平成31年 1月 7日 令和 1年 7月 8日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 37,812,996円 費用控除後の配当等収益額 A 34,475,847円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 2,105,995,159円 収益調整金額 C 1,763,609,256円
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前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
分配準備積立金額 D 1,009,911円 分配準備積立金額 D 871,768円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,144,818,066円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,798,956,871円
当ファンドの期末残存口数 } 12,082,099,060口 当ファンドの期末残存口数 } 11,210,513,707口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,775円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,604円
1万口当たり分配金額 H 60円 1万口当たり分配金額 H 60円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 72,492,594円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 67,263,082円
第66期 第72期
平成31年 1月 8日 令和 1年 7月 9日
平成31年 2月 6日 令和 1年 8月 6日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 43,042,967円 費用控除後の配当等収益額 A 27,778,574円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 2,048,685,434円 収益調整金額 C 1,709,804,614円
分配準備積立金額 D 157,953円 分配準備積立金額 D 584,790円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,091,886,354円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,738,167,978円
当ファンドの期末残存口数 } 11,945,134,610口 当ファンドの期末残存口数 } 11,072,156,669口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,751円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,569円
1万口当たり分配金額 H 60円 1万口当たり分配金額 H 60円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 71,670,807円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 66,432,940円
第67期 第73期
平成31年 2月 7日 令和 1年 8月 7日
平成31年 3月 6日 令和 1年 9月 6日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 40,511,052円 費用控除後の配当等収益額 A 32,222,146円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 1,998,212,776円 収益調整金額 C 1,662,977,117円
分配準備積立金額 D 195,830円 分配準備積立金額 D 677,414円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,038,919,658円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,695,876,677円
当ファンドの期末残存口数 } 11,816,164,576口 当ファンドの期末残存口数 } 11,018,500,447口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,725円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,539円
1万口当たり分配金額 H 60円 1万口当たり分配金額 H 60円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 70,896,987円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 66,111,002円
第68期 第74期
平成31年 3月 7日 令和 1年 9月 7日
平成31年 4月 8日 令和 1年10月 7日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 39,215,370円 費用控除後の配当等収益額 A 23,039,492円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
収益調整金額 C 1,933,662,507円 収益調整金額 C 1,587,307,373円
分配準備積立金額 D 520,515円 分配準備積立金額 D 919,841円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,973,398,392円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,611,266,706円
当ファンドの期末残存口数 } 11,612,781,240口 当ファンドの期末残存口数 } 10,737,631,053口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,699円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,500円
1万口当たり分配金額 H 60円 1万口当たり分配金額 H 60円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 69,676,687円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 64,425,786円
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 平成30年10月10日 自 平成31年 4月 9日
区分
至 平成31年 4月 8日 至 令和 1年10月 7日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法 同左
人に関する法律」(昭和26年法律第198
号)第2条第4項に定める証券投資信託
であり、有価証券等の金融商品への投資
を信託約款に定める「運用の基本方針」
に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、投資信託受益証券に投 同左
係るリスク 資しております。当該投資対象は、価格
変動リスク等の市場リスク、信用リスク
および流動性リスクに晒されておりま
す。
当ファンドは、親投資信託受益証券に
投資しております。当該投資対象は、価
格変動リスク等の市場リスク、信用リス
クおよび流動性リスクに晒されておりま
す。
3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切 同左
にコントロールするため、委託会社で
は、運用部門において、ファンドに含ま
れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
範囲で運用を行っております。
また、運用部から独立した管理担当部
署によりリスク運営状況のモニタリング
等のリスク管理を行っており、この結果
は運用管理委員会等を通じて運用部門に
フィードバックされます。
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2 金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
区分
[平成31年 4月 8日現在] [令和 1年10月 7日現在]
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差 時価で計上しているためその差額はあ 同左
額 りません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券は、(重要な会計方 同左
針に係る事項に関する注記)に記載して
おります。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
デリバティブ取引は、該当事項はあり 同左
ません。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コールローン 同左
等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
いての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期 当期
[平成31年 4月 8日現在] [令和 1年10月 7日現在]
種類
最終計算期間の損益に含まれた評価差額 最終計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資信託受益証券 86,991,841 △13,039,673
親投資信託受益証券 ― ―
合計 86,991,841 △13,039,673
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
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(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
前期 当期
[平成31年 4月 8日現在] [令和 1年10月 7日現在]
1口当たり純資産額 0.8029円 0.7634円
(1万口当たり純資産額) (8,029円) (7,634円)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(単位:円)
種 類 銘 柄 口数 評価額 備考
投資信託受益証 マルチ セクター バリュー ボンド ファンド - JP 1,002,280.81 8,084,397,040
券
Yノンヘッジド クラス
投資信託受益証券 合計
1,002,280.81 8,084,397,040
親投資信託受益 マネー・マーケット・マザーファンド 9,829 10,008
証券
親投資信託受益証券 合計
9,829 10,008
合計 1,012,109.81 8,084,407,048
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
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当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
マネー・マーケット・マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
[令和 1年10月 7日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン 224,151,694
2,099,995,281
現先取引勘定
2,324,146,975
流動資産合計
2,324,146,975
資産合計
負債の部
流動負債
未払解約金 1,037,424
111
未払利息
1,037,535
流動負債合計
1,037,535
負債合計
純資産の部
元本等
元本 2,281,396,021
剰余金
41,713,419
剰余金又は欠損金(△)
2,323,109,440
元本等合計
2,323,109,440
純資産合計
2,324,146,975
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)
[令和 1年10月 7日現在]
1. 期首 平成31年 4月 9日
期首元本額 1,668,123,893円
期中追加設定元本額 962,523,947円
期中一部解約元本額 349,251,819円
元本の内訳※
三菱UFJ DC金利連動アロケーション型バランスファンド 367,876,498円
三菱UFJ 新興国通貨建て債券ファンド(毎月決算型) 2,280,337円
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<円コース> 5,874,002円
(毎月分配型)
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[令和 1年10月 7日現在]
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<米ドルコー 1,048,688円
ス>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<ユーロコー 111,354円
ス>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<豪ドルコー 20,147,276円
ス>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<ブラジルレ 52,804,813円
アルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<南アフリカ 635,856円
ランドコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<トルコリラ 3,078,471円
コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<マネープー 103,074,492円
ルファンド>
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<中国元コー 89,620円
ス>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<インドネシ 1,033,322円
アルピアコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<資源国バス 212,322円
ケット通貨コース>(毎月分配型)
PIMCO ニューワールド円インカムファンド(毎月分配型) 16,402,315円
PIMCO ニューワールド米ドルインカムファンド(毎月分配 1,378,553円
型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<豪ドルコース> 9,201,705円
(毎月分配型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<ブラジルレアル 270,734円
コース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 358,088円
円コース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 667,045円
豪ドルコース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 3,836,590円
ブラジルレアルコース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 265,842円
資源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 981,429円
マネープールファンド>
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<円 5,850,843円
コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<米 2,016,707円
ドルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<豪 1,145,161円
ドルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<ブ 43,682,881円
ラジルレアルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<資 1,513,806円
源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)
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[令和 1年10月 7日現在]
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<ア 1,182,898円
ジアバスケット通貨コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<マ 79,573,910円
ネープールファンド>
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 847,016円
円コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 379,197円
ユーロコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 992,946円
豪ドルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 1,193,379円
ブラジルレアルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 88,852円
資源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 990,670円
マネープールファンド>
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド ユーロ円プレミアム 19,635,282円
(毎月分配型)
欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり) 6,336,371円
欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし) 11,400,264円
三菱UFJ 米国リートファンドA<為替ヘッジあり>(毎月決算 491,836円
型)
三菱UFJ 米国リートファンドB<為替ヘッジなし>(毎月決算 98,368円
型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<メキシコペソコー 7,661,389円
ス>(毎月分配型)
PIMCO ニューワールド円インカムファンド(年2回分配型) 30,649円
PIMCO ニューワールド米ドルインカムファンド(年2回分配 99,465円
型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<豪ドルコース> 69,757円
(年2回分配型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<ブラジルレアル 30,457円
コース>(年2回分配型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<メキシコペソコー 641,668円
ス>(年2回分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<メ 1,559,264円
キシコペソコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<ト 4,881,309円
ルコリラコース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 19,658円
米ドルコース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 19,658円
メキシコペソコース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 19,658円
トルコリラコース>(毎月分配型)
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
[令和 1年10月 7日現在]
三菱UFJ 米国高配当株式プラス<為替ヘッジあり>(毎月決算 491,449円
型)
三菱UFJ 米国高配当株式プラス<為替ヘッジなし>(毎月決算 9,828,976円
型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<世界通貨分散コー 7,717,476円
ス>(毎月分配型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<世界通貨分散コー 211,113円
ス>(年2回分配型)
バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型) 1,936,118円
バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型) 9,829円
バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(年1回決算 9,829円
型)
バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(年1回決算型) 9,829円
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<円 5,504,257円
コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<米ド 13,128,307円
ルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<豪ド 2,424,660円
ルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ブラ 9,340,694円
ジルレアルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<メキ 1,611,189円
シコペソコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<トル 6,722,976円
コリラコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ロシ 13,206,980円
アルーブルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<円 2,304,081円
コース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<米ド 2,664,317円
ルコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<豪ド 421,681円
ルコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ブラ 961,645円
ジルレアルコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<メキ 608,110円
シコペソコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<トル 734,038円
コリラコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ロシ 601,281円
アルーブルコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<マ 22,440,138円
ネープールファンドA>
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<マ 1,355,369円
ネープールファンドB>
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
[令和 1年10月 7日現在]
三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<米ドルヘッ 5,144,832円
ジ型>(毎月決算型)
三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<為替ヘッジ 8,859,081円
なし>(毎月決算型)
三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<米ドルヘッ 1,609,969円
ジ型>(年1回決算型)
三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<為替ヘッジ 2,065,331円
なし>(年1回決算型)
ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Cコース(為替ヘッジ 207,207円
なし)(年1回決算型)
ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Dコース(為替ヘッジ 109,005円
あり)(年1回決算型)
米国バンクローンファンド<為替ヘッジあり>(毎月分配型) 3,828,727円
米国バンクローンファンド<為替ヘッジなし>(毎月分配型) 9,387,547円
米国バンクローン・オープン<為替ヘッジあり>(毎月決算型) 3,545,187円
米国バンクローン・オープン<為替ヘッジなし>(毎月決算型) 8,124,755円
米国バンクローン・オープン<為替ヘッジあり>(年1回決算型) 2,990,177円
米国バンクローン・オープン<為替ヘッジなし>(年1回決算型) 3,377,211円
PIMCO インカム戦略ファンド<円インカム>(毎月分配型) 8,478,079円
PIMCO インカム戦略ファンド<円インカム>(年2回分配 4,145,749円
型)
PIMCO インカム戦略ファンド<米ドルインカム>(毎月分配 8,067,104円
型)
PIMCO インカム戦略ファンド<米ドルインカム>(年2回分 3,319,056円
配型)
PIMCO インカム戦略ファンド<世界通貨分散コース>(毎月 20,075,917円
分配型)
PIMCO インカム戦略ファンド<世界通貨分散コース>(年2 1,616,484円
回分配型)
三菱UFJ/AMP オーストラリア・ハイインカム債券ファン 5,899,118円
ド 豪ドル円プレミアム(毎月決算型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 米ドル円プレミアム(毎 10,826,836円
月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 米ドル円プレミアム(年 2,026,238円
2回分配型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配 128,636円
型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分 79,540円
配型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月 1,375,824円
分配型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2 413,472円
回分配型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース> 564,702円
(毎月分配型)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
[令和 1年10月 7日現在]
PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース> 89,371円
(年2回分配型)
三菱UFJ 債券バランスファンド<為替リスク軽減型>(毎月決 983円
算型)
三菱UFJ 債券バランスファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算 983円
型)
三菱UFJ 債券バランスファンド<為替リスク軽減型>(年1回 983円
決算型)
三菱UFJ 債券バランスファンド<為替ヘッジなし>(年1回決 983円
算型)
三菱UFJ Jリート不動産株ファンド<米ドル投資型>(3ヵ月 3,063,931円
決算型)
三菱UFJ Jリート不動産株ファンド<Wプレミアム>(毎月決 6,324,266円
算型)
三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2030(確定拠出年 20,712,496円
金)
マクロ・トータル・リターン・ファンド 9,820円
スマート・プロテクター90(限定追加型)2016-12 6,313,826円
スマート・プロテクター90オープン 981,933円
米国バンクローンファンド<為替ヘッジあり>(資産成長型) 383,914円
米国バンクローンファンド<為替ヘッジなし>(資産成長型) 305,382円
テンプルトン新興国小型株ファンド 49,097円
ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<限定為替ヘッジあり 3,683,229円
>(毎月決算型)
ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<限定為替ヘッジあり 17,656,128円
>(年2回決算型)
ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<為替ヘッジなし> 3,899,063円
(毎月決算型)
ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<為替ヘッジなし> 25,393,755円
(年2回決算型)
欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)(年1回決算 82,770円
型)
欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)(年1回決算 87,384円
型)
わたしの未来設計<安定重視型>(分配コース) 9,820円
わたしの未来設計<安定重視型>(分配抑制コース) 9,820円
わたしの未来設計<成長重視型>(分配コース) 9,820円
わたしの未来設計<成長重視型>(分配抑制コース) 9,820円
北欧小型株ファンド(為替ヘッジあり) 9,821円
北欧小型株ファンド(為替ヘッジなし) 9,821円
ベイリー・ギフォード世界長期成長株ファンド 9,821円
グローバル・インカム・フルコース(為替リスク軽減型) 983円
グローバル・インカム・フルコース(為替ヘッジなし) 983円
<DC>ベイリー・ギフォード世界長期成長株ファンド 9,821円
ベイリー・ギフォード インパクト投資ファンド 9,821円
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
[令和 1年10月 7日現在]
Navio インド債券ファンド 296,406円
Navio マネープールファンド 6,980,369円
三菱UFJ インド債券オープン(毎月決算型) 39,351円
三菱UFJ/AMP オーストラリアREITファンド<Wプレミ 11,293,333円
アム>(毎月決算型)
マネープールファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定) 842,599,484円
MUAMトピックスリスクコントロール(5%)インデックスファ 4,201,545円
ンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)
ピムコ・グローバル・ハイイールド・ファンド(毎月分配型) 11,784,347円
ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Aコース(為替ヘッジ 10,766,608円
なし)
ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Bコース(為替ヘッジ 14,313,901円
あり)
三菱UFJ ターゲット・イヤーファンド 2020 17,637,241円
三菱UFJ <DC>ターゲット・イヤー ファンド 2020 267,759,991円
合計 2,281,396,021円
2. 受益権の総数 2,281,396,021口
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
自 平成31年 4月 9日
区分
至 令和 1年10月 7日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)
第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託
約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク
係るリスク 等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、
運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファン
ドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。
また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等
のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門に
フィードバックされます。
2 金融商品の時価等に関する事項
[令和 1年10月 7日現在]
区分
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差 時価で計上しているためその差額はありません。
額
2. 時価の算定方法 (1)有価証券
売買目的有価証券は、該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
区分 [令和 1年10月 7日現在]
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引は、該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
いての補足説明 理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
ともあります。
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
[令和 1年10月 7日現在]
1口当たり純資産額 1.0183円
(1万口当たり純資産額) (10,183円)
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
2【ファンドの現況】
【バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)】
【純資産額計算書】
令和 1年10月31日現在
(単位:円)
Ⅰ 資産総額 1,437,749,038
Ⅱ 負債総額 1,321,369
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,436,427,669
Ⅳ 発行済口数 1,687,345,431 口
Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ) 0.8513
(10,000口当たり) (8,513 )
【バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)】
【純資産額計算書】
令和 1年10月31日現在
(単位:円)
Ⅰ 資産総額 8,243,251,566
Ⅱ 負債総額 34,276,546
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 8,208,975,020
Ⅳ 発行済口数 10,574,656,022 口
Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ) 0.7763
(10,000口当たり) (7,763 )
(参考)
マネー・マーケット・マザーファンド
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
純資産額計算書
令和 1年10月31日現在
(単位:円)
Ⅰ 資産総額 2,023,609,097
Ⅱ 負債総額 836
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,023,608,261
Ⅳ 発行済口数 1,987,279,373 口
Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0183
(10,000口当たり) (10,183 )
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第三部【委託会社等の情報】
第1【委託会社等の概況】
1【委託会社等の概況】
<更新後>
(1)資本金の額等
2019年10月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
211,581株を発行済です。最近5年間における資本金の額の増減はありません。
(2)委託会社の機構
・会社の意思決定機構
業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置し
ます。取締役の選任は、総株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席する株主総会にて
その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定
した基本方針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機
関として、経営会議を設置します。
・投資運用の意思決定機構
①投資環境見通しの策定
投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づ
いた投資環境見通しを策定します。
②運用戦略の決定
運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
③運用計画の決定
②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
④ポートフォリオの構築
各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の
指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして
売買の執行を行います。
⑤投資行動のモニタリング1
運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿ってい
るかどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
⑥投資行動のモニタリング2
運用部から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および
法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員
会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
⑦ファンドに関係する法人等の管理
受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理
担当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果
は、リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示さ
れます。
⑧運用・管理に関する監督
内部監査担当部署は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全性・適切
性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性を検
証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報
告される、内部監査態勢が構築されています。
ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。
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2【事業の内容及び営業の概況】
<更新後>
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
務を行っています。
2019年10月31日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を
除きます。)
本 数 純資産総額
商品分類
(本) (百万円)
追加型株式投資信託 878 13,580,040
追加型公社債投資信託 16 1,185,334
単位型株式投資信託 71 342,647
単位型公社債投資信託 6 37,118
合 計 971 15,145,139
なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表
中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
3【委託会社等の経理状況】
<更新後>
(1)財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
委託会社である三菱UFJ国際投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下
「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52号)」に基づき作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
(昭和52年大蔵省令第38号)」(以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条
の規定により、中間財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作
成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り
捨てて表示しております。
(2)監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第34期事業年度(自 平成30年4
月1日 至 平成31年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を
受けております。
また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度に係る中間会計期
間(自 平成31年4月1日 至 令和元年9月30日)の中間財務諸表について、有限責任監査法人
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トーマツにより中間監査を受けております。
(1)【貸借対照表】
(単位:千円)
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金及び預金 ※2 54,140,307 ※2 53,969,686
有価証券 19,967 1,403,513
前払費用 362,886 514,587
未収入金 2,109 2,284
未収委託者報酬 9,770,529 9,995,458
未収収益 ※2 674,156 ※2 560,483
金銭の信託 ※2 30,000 ※2 100,000
その他 224,645 153,256
流動資産合計
65,224,602 66,699,271
固定資産
有形固定資産
建物 ※1 760,010 ※1 617,032
器具備品 ※1 724,852 ※1 665,247
土地 1,356,000 628,433
有形固定資産合計
2,840,863 1,910,713
無形固定資産
電話加入権 15,822 15,822
ソフトウェア 2,654,296 3,670,753
ソフトウェア仮勘定 1,097,970 536,345
無形固定資産合計
3,768,090 4,222,921
投資その他の資産
投資有価証券 26,361,327 21,408,781
関係会社株式 320,136 320,136
投資不動産 - ※1 824,268
長期差入保証金 627,141 593,536
前払年金費用 434,700 415,234
繰延税金資産 1,237,989 1,496,180
その他 45,230 45,230
貸倒引当金 △23,600 △23,600
投資その他の資産合計
29,002,925 25,079,767
固定資産合計
35,611,879 31,213,401
資産合計
100,836,481 97,912,673
(単位:千円)
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金 359,176 293,258
未払金
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
未払収益分配金 174,333 170,281
未払償還金 456,159 448,695
未払手数料 ※2 3,905,670 ※2 3,990,054
その他未払金 ※2 4,330,584 ※2 3,961,765
未払費用 ※2 4,388,803 ※2 3,803,995
未払消費税等 99,010 194,852
未払法人税等 736,829 573,657
賞与引当金 906,167 901,135
役員賞与引当金 125,343 140,100
その他 842,194 868,992
流動負債合計
16,324,272 15,346,788
固定負債
長期未払金 - 43,200
退職給付引当金 720,536 860,851
役員退職慰労引当金 187,562 144,303
時効後支払損引当金 254,851 247,767
固定負債合計
1,162,951 1,296,122
負債合計
17,487,223 16,642,910
(純資産の部)
株主資本
資本金 2,000,131 2,000,131
資本剰余金
資本準備金 3,572,096 3,572,096
その他資本剰余金 41,160,616 41,160,616
資本剰余金合計
44,732,712 44,732,712
利益剰余金
利益準備金 342,589 342,589
その他利益剰余金
別途積立金 6,998,000 6,998,000
繰越利益剰余金 27,790,911 26,069,594
利益剰余金合計
35,131,500 33,410,184
株主資本合計
81,864,344 80,143,028
(単位:千円)
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 1,484,913 1,126,733
評価・換算差額等合計
1,484,913 1,126,733
純資産合計
83,349,257 81,269,762
負債純資産合計
100,836,481 97,912,673
(2)【損益計算書】
(単位:千円)
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
営業収益
委託者報酬 75,423,596 70,375,414
投資顧問料 2,723,458 2,505,299
その他営業収益 48,215 18,844
営業収益合計
78,195,269 72,899,557
営業費用
支払手数料 ※2 30,906,879 ※2 28,533,952
広告宣伝費 730,784 739,643
公告費 1,000 500
調査費
調査費 1,723,057 1,794,755
委託調査費 13,467,029 12,194,996
事務委託費 864,916 1,016,816
営業雑経費
通信費 178,652 170,794
印刷費 467,973 427,442
協会費 50,251 48,375
諸会費 15,328 16,175
事務機器関連費 1,635,079 1,841,631
その他営業雑経費 23,250 -
営業費用合計
50,064,204 46,785,083
一般管理費
給料
役員報酬 349,359 349,083
給料・手当 6,421,837 6,453,717
賞与引当金繰入 906,167 901,135
役員賞与引当金繰入 125,343 140,100
福利厚生費 1,231,033 1,234,293
交際費 13,012 13,011
旅費交通費 192,192 200,426
租税公課 410,229 373,201
不動産賃借料 678,182 654,886
退職給付費用 423,171 428,912
役員退職慰労引当金繰入 47,889 51,159
固定資産減価償却費 1,115,719 1,252,321
諸経費 450,299 523,213
一般管理費合計
12,364,437 12,575,461
営業利益 15,766,627 13,539,012
(単位:千円)
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
営業外収益
受取配当金 349,402 181,073
受取利息 ※2 483 ※2 1,913
投資有価証券償還益 81,580 416,706
収益分配金等時効完成分
91,672 44,392
受取賃貸料 - ※2 38,388
その他 9,989 11,871
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
営業外収益合計
533,128 694,346
営業外費用
投資有価証券償還損 30,114 118,173
時効後支払損引当金繰入
43,182 1,166
事務過誤費 10,402 420
賃貸関連費用 - 35,994
その他 3,829 1,481
営業外費用合計
87,529 157,235
経常利益
16,212,226 14,076,123
特別利益
投資有価証券売却益 516,394 501,778
ゴルフ会員権売却益 7,495 ‐
特別利益合計
523,889 501,778
特別損失
投資有価証券売却損 105,903 135,399
投資有価証券評価損 102,096 62,310
固定資産除却損 ※1 54 ※1 4,848
固定資産売却損 - 225
システム関連費 - 322,986
商標使用料 - 90,000
特別損失合計
208,054 615,770
税引前当期純利益
16,528,061 13,962,130
法人税、住民税及び事業税
※2 5,252,224 ※2 4,420,179
法人税等調整額 △76,092 △100,112
法人税等合計
5,176,132 4,320,066
当期純利益
11,351,928 9,642,064
(3)【株主資本等変動計算書】
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金 株主資本合計
資本 その他 資本 利益 利益剰余金
別途 繰越利益
準備金 資本剰余金 剰余金合計 準備金 合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 43,034,713 50,375,303 97,108,147
当期変動額
△ 26,595,731 △ 26,595,731 △ 26,595,731
剰余金の配当
当期純利益 11,351,928 11,351,928 11,351,928
株主資本以外の
項目の当期変動額
(純額)
― ― ― ― ― ―
△ 15,243,802 △ 15,243,802 △ 15,243,802
当期変動額合計
当期末残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 27,790,911 35,131,500 81,864,344
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 1,494,586 1,494,586 98,602,734
当期変動額
△ 26,595,731
剰余金の配当
当期純利益 11,351,928
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株主資本以外の
△ 9,673 △ 9,673 △ 9,673
項目の当期変動額
(純額)
△ 9,673 △ 9,673 △ 15,253,476
当期変動額合計
当期末残高 1,484,913 1,484,913 83,349,257
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金 株主資本合計
資本 その他 資本 利益 利益剰余金
別途 繰越利益
準備金 資本剰余金 剰余金合計 準備金 合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 27,790,911 35,131,500 81,864,344
当期変動額
△ 11,363,380 △ 11,363,380 △ 11,363,380
剰余金の配当
当期純利益 9,642,064 9,642,064 9,642,064
株主資本以外の
項目の当期変動額
(純額)
― ― ― ― ― ―
△ 1,721,316 △ 1,721,316 △ 1,721,316
当期変動額合計
当期末残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 26,069,594 33,410,184 80,143,028
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 1,484,913 1,484,913 83,349,257
当期変動額
△ 11,363,380
剰余金の配当
当期純利益 9,642,064
株主資本以外の
△ 358,179 △ 358,179 △ 358,179
項目の当期変動額
(純額)
△ 358,179 △ 358,179 △ 2,079,495
当期変動額合計
当期末残高 1,126,733 1,126,733 81,269,762
[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2)その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産及び投資不動産
定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除
く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
ております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 5年~50年
器具備品 2年~20年
投資不動産 3年~47年
(2)無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
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用しております。
3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
ております。
4.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3)役員賞与引当金
役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
き計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
ついては、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
額法により費用処理することとしております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10
年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
(5)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(6)時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1)消費税等の会計処理
税抜方式を採用しており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理して
おります。
(2)連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(表示方法の変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事
業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示する方法に変更しておりま
す。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」490,903千円は、
「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,237,989千円に含めて表示しております。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会
計基準委員会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する
包括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいては
IFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する
事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
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せて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
加することとされております。
(2)適用予定日
令和4年3月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
中であります。
(貸借対照表関係)
※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
建物 604,123千円 551,025千円
器具備品 1,215,234千円 1,350,407千円
投資不動産 ― 138,024千円
※2.関係会社に対する主な資産・負債
区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
預金 41,809,118千円 240,211千円
未収収益 40,621千円 25,307千円
金銭の信託 30,000千円 100,000千円
未払手数料 1,577,059千円 671,568千円
その他未払金 3,850,734千円 3,217,341千円
未払費用 430,491千円 444,754千円
(損益計算書関係)
※1.固定資産除却損の内訳
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
建物 ― 2,547千円
器具備品 54千円 2,301千円
計 54千円 4,848千円
※2.関係会社に対する主な取引
区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
支払手数料 11,380,244千円 5,298,064千円
受取利息 380千円 3千円
受取賃貸料 ― 38,388千円
法人税、住民税及び事業税 3,851,536千円 3,216,517千円
(株主資本等変動計算書関係)
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
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当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株)
発行済株式
普通株式 211,581 - - 211,581
合計 211,581 - - 211,581
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
平成29年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 26,595,731千円
② 1株当たり配当額 125,700円
③ 基準日 平成29年3月31日
④ 効力発生日 平成29年6月29日
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 11,363,380千円
② 配当の原資 利益剰余金
③ 1株当たり配当額 53,707円
④ 基準日 平成30年3月31日
⑤ 効力発生日 平成30年6月28日
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株)
発行済株式
普通株式 211,581 - - 211,581
合計 211,581 - - 211,581
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 11,363,380千円
② 1株当たり配当額 53,707円
③ 基準日 平成30年3月31日
④ 効力発生日 平成30年6月28日
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 9,675,175千円
② 配当の原資 利益剰余金
③ 1株当たり配当額 45,728円
④ 基準日 平成31年3月31日
令和 元年6月27日
⑤ 効力発生日
(リース取引関係)
〈借主側〉
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
1年内 678,116千円 675,956千円
1年超 1,351,912千円 675,956千円
合計 2,030,029千円 1,351,912千円
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(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資
金調達は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
れた価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
第33期(平成30年3月31日現在)
貸借対照表
時価(千円) 差額(千円)
計上額(千円)
(1) 現金及び預金 54,140,307 54,140,307 -
(2) 有価証券 19,967 19,967 -
(3) 未収委託者報酬 9,770,529 9,770,529 -
(4) 投資有価証券 26,224,167 26,224,167 -
資産計 90,154,972 90,154,972 -
(1) 未払手数料 3,905,670 3,905,670 -
負債計 3,905,670 3,905,670 -
第34期(平成31年3月31日現在)
貸借対照表
時価(千円) 差額(千円)
計上額(千円)
(1) 現金及び預金 53,969,686 53,969,686 -
(2) 有価証券 1,403,513 1,403,513 -
(3) 未収委託者報酬 9,995,458 9,995,458 -
(4) 投資有価証券 21,353,421 21,353,421 -
資産計 86,722,080 86,722,080 -
(1) 未払手数料 3,990,054 3,990,054 -
負債計 3,990,054 3,990,054 -
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(2)有価証券、(4)投資有価証券
これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
負 債
(1)未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
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第33期 第34期
区分
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
非上場株式 137,160 55,360
子会社株式 160,600 160,600
関連会社株式 159,536 159,536
非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有
価証券」には含めておりません。
また、子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
れるため、記載しておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第33期(平成30年3月31日現在) (単位:千円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
現金及び預金 54,140,307 - - -
未収委託者報酬 9,770,529 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
投資信託 19,967 13,110,758 8,593,680 68,714
合計 63,930,804 13,110,758 8,593,680 68,714
第34期(平成31年3月31日現在) (単位:千円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
現金及び預金 53,969,686 - - -
未収委託者報酬 9,995,458 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
投資信託 1,403,513 9,358,708 5,874,634 90,573
合計 65,368,659 9,358,708 5,874,634 90,573
(有価証券関係)
1.子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
株式159,536千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株式159,536千
円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
2.その他有価証券
第33期(平成30年3月31日現在)
貸借対照表計上額 取得原価
種類 差額(千円)
(千円) (千円)
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
るもの
その他 18,599,111 16,040,884 2,558,227
小計 18,599,111 16,040,884 2,558,227
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
ないもの
その他 7,645,023 8,062,990 △417,966
小計 7,645,023 8,062,990 △417,966
合計 26,244,135 24,103,874 2,140,260
第34期(平成31年3月31日現在)
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貸借対照表計上額 取得原価
種類 差額(千円)
(千円) (千円)
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
るもの
その他 14,744,545 12,559,380 2,185,164
小計 14,744,545 12,559,380 2,185,164
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
ないもの
その他 8,012,389 8,573,551 △561,161
小計 8,012,389 8,573,551 △561,161
合計 22,756,935 21,132,932 1,624,002
3.売却したその他有価証券
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
種類 売却額(千円) 売却益の合計額(千円) 売却損の合計額(千円)
株式 - - -
債券 - - -
その他 8,169,769 516,394 105,903
合計 8,169,769 516,394 105,903
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
種類 売却額(千円) 売却益の合計額(千円) 売却損の合計額(千円)
株式 140,240 58,440 -
債券 - - -
その他 5,222,594 443,338 135,399
合計 5,362,834 501,778 135,399
4.減損処理を行った有価証券
前事業年度において、有価証券について102,096千円(その他有価証券のその他102,096千円)減損処
理を行っております。
当事業年度において、有価証券について62,310千円(その他有価証券のその他62,310千円)減損処理
を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%
以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度(積立型制度)及び退職一時金制度(非積
立型制度)を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
2.確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
退職給付債務の期首残高 3,649,089 千円 3,729,252 千円
勤務費用 184,120 193,531
利息費用 27,829 24,351
数理計算上の差異の発生 56,895 △15,898
額
退職給付の支払額 △188,683 △218,947
過去勤務費用の発生額 - -
退職給付債務の期末残高 3,729,252 3,712,289
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(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
千円 千円
年金資産の期首残高 2,698,738 2,723,393
期待運用収益 48,080 48,664
数理計算上の差異の発生 47,759 △4,606
額
事業主からの拠出額 102,564 102,564
退職給付の支払額 △173,748 △203,077
年金資産の期末残高 2,723,393 2,666,937
(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金
費用の調整表
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
積立型制度の退職給付債務 3,374,562 千円 3,125,760 千円
年金資産 △2,723,393 △2,666,937
651,168 458,822
非積立型制度の退職給付債務 354,690 586,529
未積立退職給付債務 1,005,858 1,045,351
未認識数理計算上の差異 △ 169,893 △ 114,968
未認識過去勤務費用 △ 550,128 △ 484,766
貸借対照表に計上された負債と 285,836 445,616
資産の純額
退職給付引当金 720,536 860,851
前払年金費用 △434,700 △415,234
貸借対照表に計上された負債と 285,836 445,616
資産の純額
(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
勤務費用 184,120 千円 193,531 千円
利息費用 27,829 24,351
期待運用収益 △48,080 △48,664
数理計算上の差異の費用処理 47,053 43,633
額
過去勤務費用の費用処理額 65,361 65,361
その他 4,780 5,986
確定給付制度に係る退職給付 281,066 284,199
費用
(注)「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額等です。
(5)年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
債券 62.2 % 63.9 %
株式 34.7 33.2
その他 3.1 2.9
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合計 100 100
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
割引率 0.069~0.67% 0.035~0.49%
長期期待運用収益率 1.5~1.8% 1.5~1.8%
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度142,105千円、当事業年度144,712千円であります。
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
繰延税金資産
減損損失 445,379 千円 436,050 千円
投資有価証券評価損 223,512 223,821
未払事業税 135,805 109,109
賞与引当金 277,468 275,927
役員賞与引当金 12,235 19,428
役員退職慰労引当金 57,431 44,185
退職給付引当金 220,628 263,592
減価償却超過額 13,690 157,741
委託者報酬 257,879 264,398
長期差入保証金 23,262 31,721
時効後支払損引当金 78,035 75,866
連結納税適用による時価評価 200,331 148,858
82,168 71,320
その他
繰延税金資産 小計 2,027,829 2,122,023
評価性引当額 - -
繰延税金資産 合計 2,027,829 2,122,023
繰延税金負債
前払年金費用 △133,105 △127,144
連結納税適用による時価評価 △1,382 △1,320
その他有価証券評価差額金 △655,348 △497,269
△4 △108
その他
△789,840 △625,842
繰延税金負債 合計
1,237,989 1,496,180
繰延税金資産の純額
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
第33期(平成30年3月31日現在)及び第34期(平成31年3月31日現在)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
め注記を省略しております。
(セグメント情報等)
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[セグメント情報]
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)及び第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31
日)
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[関連情報]
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)及び第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31
日)
1.製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
め、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)営業収益
投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(関連当事者情報)
1.関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) (注4)
割合
㈱三菱UFJ 東京都 2,141,513 銀行持株 被所有 連結納税 連結納税に 3,851,587 その他未払金 3,850,734
親
フィナンシャル・ 千代田 百万円 会社業 間接 伴う支払 千円 千円
会
グループ 区 100.0% (注1)
社
三菱UFJ 東京都 324,279 信託業、 被所有 当社投資信託の 投資信託に 5,528,131 未払手数料 665,262
信託銀行㈱ 千代田 百万円 銀行業 直接 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
区 51.0% 投資信託に係る 行手数料の
事務代行の委託 支払
等 (注2)
親
会
社 投資の助言 投資助言料 664,152 未払費用 348,142
(注3) 千円 千円
役員の兼任
㈱三菱東京 東京都 1,711,958 銀行業 被所有 当社投資信託の 投資信託に 5,852,112 未払手数料 921,796
UFJ銀行 千代田 百万円 直接 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
(注5) 区 15.0% 投資信託に係る 行手数料の
事務代行の委託 支払
主
等 (注2)
要
株
主
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第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) (注4)
割合
㈱三菱UFJ 東京都 2,141,513 銀行持株 被所有 連結納税 連結納税に 3,216,517 その他未払金 3,217,341
親
フィナンシャル・ 千代田 百万円 会社業 間接 伴う支払 千円 千円
会
グループ 区 100.0% (注1)
社
三菱UFJ 東京都 324,279 信託業、 被所有 当社投資信託の 投資信託に 5,298,064 未払手数料 671,568
信託銀行㈱ 千代田 百万円 銀行業 直接 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
区 100.0% 投資信託に係る 行手数料の
事務代行の委託 支払
等 (注2)
親
会
社 投資の助言 投資助言料 695,834 未払費用 365,510
(注3) 千円 千円
役員の兼任
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注)1.連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
2.投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
して決定しております。
3. 投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
4. 上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
おります。
5. ㈱三菱東京UFJ銀行は、平成30年4月1日付で、㈱三菱UFJ銀行に行名を変更しておりま
す。
(2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) (注4)
割合
同 三菱UFJ 東京都 40,500 証券業 なし 当社投資信託の 投資信託に 6,263,571 未払手数料 907,290
一 千代田 百万円 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
モルガン・
の 区 投資信託に係る 行手数料の
スタンレー
親 事務代行の委託 支払
証券㈱
会 等 (注2)
社
を
持
つ
会
社
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高(注
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) 4)
割合
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㈱三菱UFJ 東京都 1,711,958 銀行業 なし 当社投資信託の 投資信託に 4,629,670 未払手数料 734,633
銀行 千代田 百万円 (注1) 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
同
区 投資信託に係る 行手数料の
一
事務代行の委託 支払
の
等 (注2)
親
会
コーラブル預 20,000,000 現金及び 20,000,000千
取引銀行
社
金の預入 千円 預金 円
を
(注3)
持
つ
コーラブル預 1,578 未収収益 1,578
会
金に係る受取 千円 千円
社
利息
(注3)
同 三菱UFJ 東京都 40,500 証券業 なし 当社投資信託の 投資信託に 6,152,016 未払手数料 962,840
一 千代田 百万円 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
モルガン・
の 区 投資信託に係る 行手数料の
スタンレー
親 事務代行の委託 支払
証券㈱
会 等 (注2)
社
を
持
つ
会
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注)1. ㈱三菱UFJ銀行は、平成30年4月2日付で、保有する当社株式のすべてを㈱三菱UFJフィ
ナンシャル・グループに対して現物配当しております。その結果、㈱三菱UFJ銀行は当社
の主要株主から同一の親会社を持つ会社に該当することとなりました。
なお、㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは、同日付で、取得した当社株式のすべてを
会社分割の方法により三菱UFJ信託銀行㈱に対して承継させております。
2. 投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
して決定しております。
3. 預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は1年で
あります。
4. 上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
おります。
2.親会社に関する注記
株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
ク証券取引所に上場)
三菱UFJ信託銀行株式会社(非上場)
(1株当たり情報)
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
1株当たり純資産額 393,935.45円 384,107.08円
1株当たり当期純利益金額 53,652.87円 45,571.50円
(注)1. 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
おりません。
2. 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
当期純利益金額 (千円) 11,351,928 9,642,064
普通株主に帰属しない金額 (千円) - -
普通株式に係る当期純利益金額
11,351,928 9,642,064
(千円)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
普通株式の期中平均株式数 (株) 211,581 211,581
中間財務諸表
(1)中間貸借対照表
(単位:千円)
第35期中間会計期間
(令和元年9月30日現在)
(資産の部)
流動資産
現金及び預金 46,350,665
有価証券 3,906,355
前払費用 620,446
未収入金 8,561
未収委託者報酬 10,170,592
未収収益 585,312
金銭の信託 100,000
その他 134,705
流動資産合計
61,876,640
固定資産
有形固定資産
建物 ※1 603,277
器具備品 ※1 794,065
土地 628,433
有形固定資産合計
2,025,776
無形固定資産
電話加入権 15,822
ソフトウェア 3,390,287
ソフトウェア仮勘定 1,024,221
無形固定資産合計
4,430,330
投資その他の資産
投資有価証券 18,792,024
関係会社株式 320,136
投資不動産 ※1 822,988
長期差入保証金 579,291
前払年金費用 420,773
繰延税金資産 1,420,372
その他 45,230
貸倒引当金 △23,600
投資その他の資産合計
22,377,216
固定資産合計
28,833,324
資産合計
90,709,964
(単位:千円)
第35期中間会計期間
(令和元年9月30日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金 290,587
未払金
未払収益分配金 131,632
未払償還金 424,093
未払手数料 4,009,808
その他未払金 2,100,383
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未払費用 3,020,441
未払消費税等 ※2 381,045
未払法人税等 651,051
賞与引当金 924,061
役員賞与引当金 62,295
その他 900,753
流動負債合計
12,896,152
固定負債
長期未払金 32,400
退職給付引当金 940,446
役員退職慰労引当金 107,709
時効後支払損引当金 243,873
固定負債合計
1,324,430
負債合計
14,220,582
(純資産の部)
株主資本
資本金 2,000,131
資本剰余金
資本準備金 3,572,096
その他資本剰余金 41,160,616
資本剰余金合計
44,732,712
利益剰余金
利益準備金 342,589
その他利益剰余金
別途積立金 6,998,000
繰越利益剰余金 21,264,872
利益剰余金合計
28,605,462
株主資本合計
75,338,306
(単位:千円)
第35期中間会計期間
(令和元年9月30日現在)
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 1,151,075
評価・換算差額等合計
1,151,075
純資産合計
76,489,381
負債純資産合計 90,709,964
(2)中間損益計算書
(単位:千円)
第35期中間会計期間
(自 平成31年4月1日
至 令和元年9月30日)
営業収益
委託者報酬 34,073,281
投資顧問料 1,143,410
その他営業収益 8,361
営業収益合計
35,225,053
営業費用
支払手数料 13,714,724
広告宣伝費 252,678
公告費 250
調査費
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調査費 911,961
委託調査費 5,769,907
事務委託費 351,511
営業雑経費
通信費 78,084
印刷費 218,610
協会費 25,207
諸会費 8,034
事務機器関連費 931,984
営業費用合計
22,262,956
一般管理費
給料
役員報酬 177,096
給料・手当 2,873,051
賞与引当金繰入 924,061
役員賞与引当金繰入 62,295
福利厚生費 635,789
交際費 4,597
旅費交通費 97,388
租税公課 193,484
不動産賃借料 327,917
退職給付費用 212,710
役員退職慰労引当金繰入 25,108
固定資産減価償却費 ※1 647,817
諸経費 177,080
一般管理費合計
6,358,399
営業利益
6,603,697
(単位:千円)
第35期中間会計期間
(自 平成31年4月1日
至 令和元年9月30日)
営業外収益
受取配当金 34,517
受取利息 2,101
投資有価証券償還益 327,868
収益分配金等時効完成分 73,834
受取賃貸料 32,904
その他 15,364
営業外収益合計
486,590
営業外費用
投資有価証券償還損 46,457
賃貸関連費用 ※1 12,337
その他 175
営業外費用合計
58,970
経常利益
7,031,318
特別利益
投資有価証券売却益 53,850
特別利益合計
53,850
特別損失
投資有価証券売却損 36,721
投資有価証券評価損 17,395
固定資産除却損 37
固定資産売却損 435
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特別損失合計
54,589
税引前中間純利益
7,030,579
法人税、住民税及び事業税
2,095,061
法人税等調整額 65,064
法人税等合計
2,160,126
中間純利益
4,870,453
(3)中間株主資本等変動計算書
第35期中間会計期間(自 平成31年4月1日 至 令和元年9月30日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金 株主資本合計
資本 その他 資本 利益 利益剰余金
別途 繰越利益
準備金 資本剰余金 剰余金合計 準備金 合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 26,069,594 33,410,184 80,143,028
当中間期変動額
剰余金の配当 △9,675,175 △9,675,175 △9,675,175
中間純利益 4,870,453 4,870,453 4,870,453
株主資本以外
の項目の当中
間期変動額
(純額)
当中間期変動額合 △4,804,722 △4,804,722 △4,804,722
― ― ― ― ― ―
計
当中間期末残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 21,264,872 28,605,462 75,338,306
評価・換算差額等
その他 評価・換算
純資産合計
有価証券 差額等合計
評価差額金
当期首残高 1,126,733 1,126,733 81,269,762
当中間期変動額
剰余金の配当 △9,675,175
中間純利益 4,870,453
株主資本以外の
項目の当中間期
24,341 24,341 24,341
変動額 (純額)
当中間期変動額合計
24,341 24,341 △4,780,380
当中間期末残高 1,151,075 1,151,075 76,489,381
[重要な会計方針]
1. 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2) その他有価証券
時価のあるもの
中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
2. 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産及び投資不動産
定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を
除く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採
用しております。
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なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 5年~50年
器具備品 2年~20年
投資不動産 3年~47年
(2) 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
を採用しております。
3. 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しておりま
す。
(2) 賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額
に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法
については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による
定額法により費用処理することとしております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として
10年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
(5) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しておりま
す。
(6) 時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求
に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処
理しております。
5. その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費
税は、当事業年度の費用として処理しております。
(2) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
[注記事項]
(中間貸借対照表関係)
※1 減価償却累計額
第35期中間会計期間
(令和元年9月30日現在)
建物 575,110千円
器具備品 1,377,937千円
投資不動産 141,659千円
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※2 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
(中間損益計算書関係)
※1 減価償却実施額
第35期中間会計期間
(自 平成31年4月1日
至 令和元年9月30日)
有形固定資産 85,187千円
無形固定資産 562,630千円
投資不動産 3,634千円
(中間株主資本等変動計算書関係)
第35期中間会計期間(自 平成31年4月1日 至 令和元年9月30日)
1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
株式数 (株) 増加株式数 (株) 減少株式数 (株) 株式数 (株)
発行済株式
普通株式 211,581 - - 211,581
合計 211,581 - - 211,581
2. 配当に関する事項
令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 9,675,175千円
② 配当の原資 利益剰余金
③ 1株当たり配当額 45,728円
④ 基準日 平成31年3月31日
⑤ 効力発生日 令和元年6月27日
(リース取引関係)
第35期中間会計期間(令和元年9月30日現在)
〈借主側〉
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
1年内 675,956千円
1年超 337,978千円
合 計 1,013,934千円
(金融商品関係)
第35期中間会計期間(令和元年9月30日現在)
金融商品の時価等に関する事項
令和元年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり
であります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりま
せん((注2)参照)。
中間貸借対照表計
時価(千円) 差額(千円)
上額(千円)
(1) 現金及び預金 46,350,665 46,350,665 -
(2) 有価証券 3,906,355 3,906,355 -
(3) 未収委託者報酬 10,170,592 10,170,592 -
(4) 投資有価証券 18,736,664 18,736,664 -
資産計 79,164,277 79,164,277 -
(1) 未払手数料 4,009,808 4,009,808 -
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負債計 4,009,808 4,009,808 -
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(2)有価証券、(4)投資有価証券
これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
負 債
(1)未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式(中間貸借対照表計上額55,360千円)は、市場価格がなく、時価を把握すること
が極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
また、子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 関係会社株式320,136千円)
は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりませ
ん。
(注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定
された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、
異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(有価証券関係)
第35期中間会計期間(令和元年9月30日現在)
1. 子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 関係会社株式320,136千円)は、市場価格
がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
2. その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価
種類 差額(千円)
計上額(千円) (千円)
中間貸借対照表計 株式 - - -
上額が取得原価を 債券 - - -
超えるもの その他 16,466,321 14,354,198 2,112,123
小 計 16,466,321 14,354,198 2,112,123
中間貸借対照表計 株式 - - -
上額が取得原価を 債券 - - -
超えないもの その他 6,176,697 6,629,733 △453,035
小 計 6,176,697 6,629,733 △453,035
合 計 22,643,019 20,983,931 1,659,087
(注)非上場株式(中間貸借対照表計上額55,360千円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難であると認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3. 減損処理を行った有価証券
当中間会計期間において、有価証券について17,395千円(その他有価証券のその他17,395千円)減
損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、中間期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及
び30%以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
(セグメント情報等)
[セグメント情報]
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第35期中間会計期間(自 平成31年4月1日 至 令和元年9月30日)
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[関連情報]
第35期中間会計期間(自 平成31年4月1日 至 令和元年9月30日)
1. 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超える
ため、記載を省略しております。
2. 地域ごとの情報
(1)営業収益
投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3. 主要な顧客ごとの情報
投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
(1株当たり情報)
1株当たり純資産額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第35期中間会計期間
(令和元年9月30日現在)
1株当たり純資産額 361,513.47円
(算定上の基礎)
純資産の部の合計額(千円) 76,489,381
普通株式に係る中間期末の純資産額(千円) 76,489,381
1株当たり純資産額の算定に用いられた
211,581
中間期末の普通株式の数(株)
1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第35期中間会計期間
(自 平成31年4月1日
至 令和元年9月30日)
1株当たり中間純利益金額 23,019.33円
(算定上の基礎)
中間純利益金額(千円) 4,870,453
普通株主に帰属しない金額(千円) -
普通株式に係る中間純利益金額(千円) 4,870,453
普通株式の期中平均株式数(株) 211,581
(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりま
せん。
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
<更新後>
(1)受託会社
①名称:三菱UFJ信託銀行株式会社
(再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
②資本金の額:324,279百万円(2019年3月末現在)
③事業の内容:銀行業務および信託業務を営んでいます。
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(2)販売会社
②資本金の額
①名称 ③事業の内容
(2019年3月末現在)
株式会社イオン銀行 51,250 百万円 銀行業務を営んでいます。
株式会社北海道銀行 93,524 百万円 銀行業務を営んでいます。
株式会社群馬銀行 48,652 百万円 銀行業務を営んでいます。
株式会社足利銀行 135,000 百万円 銀行業務を営んでいます。
株式会社千葉銀行 145,069 百万円 銀行業務を営んでいます。
株式会社横浜銀行 215,628 百万円 銀行業務を営んでいます。
株式会社あおぞら銀行 100,000 百万円 銀行業務を営んでいます。
金融商品取引法に定める第一種金融
auカブコム証券株式会社 7,196 百万円
商品取引業を営んでいます。
金融商品取引法に定める第一種金融
株式会社SBI証券 48,323 百万円
商品取引業を営んでいます。
金融商品取引法に定める第一種金融
ぐんぎん証券株式会社 3,000 百万円
商品取引業を営んでいます。
金融商品取引法に定める第一種金融
楽天証券株式会社 7,495 百万円
商品取引業を営んでいます。
金融商品取引法に定める第一種金融
浜銀TT証券株式会社 3,307 百万円
商品取引業を営んでいます。
株式会社青森銀行 19,562 百万円 銀行業務を営んでいます。
株式会社沖縄銀行 22,725 百万円 銀行業務を営んでいます。
株式会社神奈川銀行 5,191 百万円 銀行業務を営んでいます。
3【資本関係】
<訂正前>
委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(2019年 ▶ 月末現在)
三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0%(211,581株)を所有しています。
(注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
比率が3%以上のものを記載しています。
<訂正後>
委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(2019年 10 月末現在)
三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0%(211,581株)を所有しています。
(注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
比率が3%以上のものを記載しています。
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和1年11月6日
三 菱 U F J 国 際 投 信 株 式 会 社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 大畑 茂 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているバリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)の平成31年4月9日から令和
1年10月7日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、 バ
リュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)の令和1年10月7日現在の信託財産の状態及び同
日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本
は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和1年11月6日
三 菱 U F J 国 際 投 信 株 式 会 社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 大畑 茂 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているバリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)の平成31年4月9日から令和1
年10月7日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表
について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、 バ
リュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)の令和1年10月7日現在の信託財産の状態及び同日
をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本
は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和元年6月26日
三菱UFJ国際投信株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公認会計士
業務執行社員
青 木 裕 晃 印
指定有限責任社員
公認会計士
業務執行社員
伊 藤 鉄 也 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の平成30年4月1日から平成31
年3月31日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
とが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査
の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がない
かどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施する
ことを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリ
スクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について
意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた
適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討す
る。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われ
た見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の平成31年3月31日現在の財政状態及び同日をもっ
て終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以 上
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原
本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
令和元年12月3日
三菱UFJ国際投信株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公認会計士
業務執行社員
青 木 裕 晃 印
指定有限責任社員
公認会計士
業務執行社員
伊 藤 鉄 也 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の平成31年4月1日から令和2
年3月31日までの第35期事業年度の中間会計期間(平成31年4月1日から令和元年9月30日まで)に
係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、
重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸
表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
れる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸
表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な
虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
に基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監
査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人
の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、
分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間
監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表
の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用
した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表
の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
ている。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
諸表の作成基準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の令和元年9月30日現在の財政状態及
び同日をもって終了する中間会計期間(平成31年4月1日から令和元年9月30日まで)の経営成績
に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以 上
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、そ
の原本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは中間監査の対象に含まれていません。
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