アクサスホールディングス株式会社 有価証券報告書 第4期(平成30年9月1日-令和1年8月31日)

提出書類 有価証券報告書-第4期(平成30年9月1日-令和1年8月31日)
提出日
提出者 アクサスホールディングス株式会社
カテゴリ 有価証券報告書

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                                                アクサスホールディングス株式会社(E31968)
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     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第1項
      【提出先】                    四国財務局長
      【提出日】                    令和元年11月29日
      【事業年度】                    第4期(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)
      【会社名】                    アクサスホールディングス株式会社
      【英訳名】                    AXAS   HOLDINGS     CO.,LTD.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 久岡 卓司
      【本店の所在の場所】                    徳島県徳島市山城西四丁目2番地
                         (同所は登記上の本店所在地で実際の業務は「最寄りの連絡場所」で行って
                         おります。)
      【電話番号】                    088(623)6666
      【事務連絡者氏名】                    該当事項はありません。
      【最寄りの連絡場所】                    兵庫県神戸市中央区磯辺通二丁目2番25号
      【電話番号】                    078(251)8844
      【事務連絡者氏名】                    取締役 経営管理部長 新藤 達也
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
       (1)連結経営指標等
             回次            第1期        第2期        第3期        第4期
            決算年月            平成28年8月        平成29年8月        平成30年8月        令和元年8月

                  (千円)      14,152,130        14,359,592        14,484,385        13,333,645
     売上高
                  (千円)        59,051       151,219        130,608        97,159
     経常利益
     親会社株主に帰属する当
     期純利益又は親会社株主
                  (千円)     △ 2,438,967         182,718        257,597       △ 42,398
     に帰属する当期純損失
     (△)
                  (千円)     △ 2,438,021         184,950        260,065       △ 71,329
     包括利益
                  (千円)       1,016,513        1,315,995        1,515,410        1,413,755
     純資産額
                  (千円)      10,389,126        11,051,737        10,893,108        12,155,905
     総資産額
                   (円)        35.10        43.40        49.97        46.62
     1株当たり純資産額
     1株当たり当期純利益金
     額又は1株当たり当期純             (円)       △ 95.72        6.16        8.49       △ 1.40
     損失金額(△)
     潜在株式調整後1株当た
                   (円)          -        -        -        -
     り当期純利益金額
                   (%)         9.8       11.9        13.9        11.6
     自己資本比率
                   (%)          -       15.7        18.2         -
     自己資本利益率
                   (倍)          -       20.4        14.1         -
     株価収益率
     営業活動による
                  (千円)        159,564        52,224      △ 294,926       △ 18,930
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                  (千円)        12,978      △ 251,760        359,096      △ 1,337,823
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                  (千円)     △ 1,281,922         265,057       △ 161,296       1,216,990
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の期
                  (千円)        796,678        862,446        765,318        625,537
     末残高
                            234        235        231        219
     従業員数
                   (人)
     (外、平均臨時雇用者数)                      ( 265  )      ( 283  )      ( 294  )      ( 271  )
        (注)1.当社は、平成28年3月1日にアクサス株式会社(以下「アクサス                                   」という)とACリアルエステイト株
             式会社(当時株式会社雑貨屋ブルドッグ、以下「ACリアルエステイト」という)が、共同株式移転の
             方法により両社を完全子会社とする株式移転完全親会社として設立されました。設立に際し、アクサス
             を取得企業として企業結合会計を行っているため、第1期連結会計年度(平成27年9月1日から平成28
             年8月31日まで)の連結業績は、取得企業であるアクサスの第1期連結会計年度の連結経営成績を基礎
             に、ACリアルエステイト及びアクサスの完全子会社であるACサポート株式会社(以下「ACサポー
             ト」という)の平成28年3月1日から平成28年8月31日までの経営成績を連結したものであります。
           2.当社は、平成28年3月1日設立のため、設立事業年度以降の記載をしております。
           3.売上高には、消費税等は含んでおりません。
           4.  第 1 期 連結会計年度の1株当たり当期純損失金額は、当社が平成28年3月1日に株式移転によって設立
             された会社であるため、会社設立前の平成27年9月1日から平成28年2月29日までの期間につきまして
             は、アクサスの期中平均株式数に株式移転比率を乗じた数値を用いて計算しております。
           5.第1期及び当連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、1株当たり当期純
             損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、自己資本利益率及び株
             価収益率については、親会社株主に帰属する当期                       純損失であるため記載しておりません。
           6.第2期及び第3期連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存
             在しないため記載しておりません。
           7.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を当連結
             会計年度の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準
             等を遡って適用した後の指標等となっております。
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       (2)提出会社の経営指標等
             回次            第1期        第2期        第3期        第4期
            決算年月            平成28年8月        平成29年8月        平成30年8月        令和元年8月

                  (千円)        92,656       398,663        302,160        452,160
     営業収益
     経常利益又は経常損失
                  (千円)        △ 9,917       144,726       △ 20,155       133,358
     (△)
     当期純利益又は当期純損
                  (千円)     △ 1,818,745         150,615       △ 30,359       130,345
     失(△)
                  (千円)        50,000        50,000        50,000        50,000
     資本金
                  (千株)        32,258        32,258        32,258        32,258
     発行済株式総数
                  (千円)       1,788,046        1,874,145        1,547,285        1,647,305
     純資産額
                  (千円)       1,842,389        1,922,913        1,877,389        1,898,826
     総資産額
                   (円)        55.43        58.10        51.02        54.32
     1株当たり純資産額
                           2.00        2.00        1.00        1.00
     1株当たり配当額
                   (円)
     (うち1株当たり中間配
                            ( - )      ( - )      ( - )      ( - )
     当額)
     1株当たり当期純利益金
     額又は1株当たり当期純             (円)       △ 56.38        4.67       △ 0.97        4.30
     損失金額(△)
     潜在株式調整後1株当た
                   (円)          -        -        -        -
     り当期純利益金額
                   (%)         97.1        97.5        82.4        86.8
     自己資本比率
                   (%)          -       8.2        -       8.2
     自己資本利益率
                   (倍)          -       27.0         -       24.9
     株価収益率
                   (%)          -       42.8         -       23.3
     配当性向
                             9       13        20        22
     従業員数
                   (人)
     (外、平均臨時雇用者数)                      ( - )      ( - )       ( 8 )       ( 7 )
                   (%)          -       90.8        87.2        78.7
     株主総利回り
     (比較指標:JASDAQ
                   (%)         ( - )    ( 140.0   )    ( 152.6   )    ( 133.6   )
     INDEXスタンダード)
                   (円)         445        168        174        220
     最高株価
                   (円)         118        113        103        86
     最低株価
        (注)   1.当社は、平成28年3月1日設立のた                   め、設立事業年度以降の記載をしております。
           2.売上高には、消費税等は含んでおりません。
           3.第2期事業年度の1株当たり配当額2円には、特別配当1円を含んでおります。
           4.第1期事業年度の1株当たり配当額2円には、記念配当1円を含んでおります。
           5.第2期及び当事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しない
             ため記載しておりません。
           6.第1期及び第3期事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、1株当たり当期純
             損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、自己資本利                                          益率、株価
             収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
           7.第1期の株主総利回り及び比較指標は、平成28年3月1日に東京証券取引所JASDAQ(スタンダー
             ド)市場へ上場したため記載しておりません。
           8.最高・最低株価は、東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)におけるものであります。
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      2【沿革】
       当社の沿革
      年        月    事                                   項
                 アクサス及びACリアルエステイトは、定時株主総会の承認を前提として、アクサスにおい
      平成27年10月15日           ては取締役決定により、またACリアルエステイトにおいては取締役会決議により、株式移
                 転に係る株式移転計画書の作成及び経営統合契約書の締結を決定いたしました。
                 アクサス及び      ACリアルエステイト          の各定時株主総会において、             アクサス及びACリアルエ
      平成27年11月27日           ステイトが共同で株式移転の方法により当社を設立し、両社がその完全子会社となることに
                 ついて決議いたしました。
                 アクサス及び      ACリアルエステイト          が株式移転の方法により当社が設立いたしました                       。ま
      平成28年3月1日
                 た、当社の普通株式を東京証券取引所に上場いたしました。
        なお、当社グループ         (当社及び当社の関係会社)の組織再編に係る概要図は次のとおりであります。

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      3【事業の内容】
        当社グループ(当社及び当社の関係会社)は、提出会社及び子会社3社により構成されており、化粧品                                               、生活雑
       貨、スポーツギア、アウトドアギア、酒類等の小売及び酒類、化粧品、ファッション雑貨等の輸入卸、不動産賃貸事
       業を基幹事業とする、総合ライフスタイルカンパニーであります。
        事業内容と当社及び子会社の位置づけ、並びにセグメントとの関連は以下のとおりであります。
     区分   主        な        事        業        内        容  主  要  な  会  社

         化粧品、生活雑貨、スポーツギア、アウトドアギア、酒類等の小売事業
         ・ヘルス&ビューティーケアユニット
          美と健康を体の内と外の両面からサポートする「ドラッグストアチャーリー」、
          「ビューティ―ライフストアチャーリー」を展開しております。
          日用品、医薬品をはじめ、化粧品、化粧雑貨を強化し、ゆとりある暮らしに必要な
          商品を幅広く取り揃えております。
         ・ライフスタイルユニット

          生活シーンを提案する「プラザアレックス」、基幹ブランドである「アレックスコ
          ンフォート」、圧倒的な文房具の品揃えを誇る「文具館チャーリー」、お客様の
          ニーズにあわせて多彩なブランドを展開しております。
          各ブランドが生活雑貨、家具、アパレル、文具                      等 、毎日を満たされた気持ちで暮ら
          すための洗練されたアイテムを取り揃えております。
         ・アスレユニット

          アクティブスポーツシーンをリードする「アレックススポーツ」、あらゆるブラン
      小    ドのアウトレット商品が一堂に揃う「アウトレックス」を展開しております。
      売    「アレックススポーツ」では、「競技者を強くする」をキーワードに、競技用品、
                                                 ア   ク   サ   ス
      事    アウトドア用品、カジュアルアイテムを豊富に揃えております。「アウトレック
      業    ス」では、スポーツカジュアルを中心に、メーカー直営ショップに劣らない価格で
          ご提供しております。
         ・ホームキーパーユニット

          住のゆとりをサポートするホームキーパー「デコール」、低価格自転車から本格
          ロードバイクまでを品揃えした「GoGoBIKE」                         、本格的なキャンピングギ
          ア・ウエア・バック等を多数取り揃えた「GoGoCAMP」                             を展開しておりま
          す。
          日頃の生活の中で使用するアイテムの「用途と機能」をしっかり見極めたうえで、
          お求めやすさ、信頼性、新しい便利さをご提供できるよう、多様な商品を季節と生
          活行事にあわせてタイムリーに取り揃えております。
         ・アルコユニット

          圧倒的な品揃えを誇る大型リカー&フードストアである「アワーリカー」を展開し
          ております。広く明るい店内に、酒類を中心に、飲料、調味料、食品及び菓子等、
          国産・輸入あわせて3,000種類以上。お客様の多様な嗜好に、自信の品揃えで対応
          しております。
         酒類、化粧品、ファッション雑貨等の輸入卸売事業
      卸
         ・貿易事業部
      売
          世界中から選びぬいた商品を、全国のホールセラー・ショップへ卸販売しており、                                       ア   ク   サ   ス
      事
          さらにオリジナルブランドのビール・ワイン・ウイスキー・リキュールも展開して
      業
          おります。
                                                 ア   ク   サ   ス
      そ
         不動産賃貸事業
                                                 ACリアルエステイト
      の
      他
                                                 AC   サ  ポ  ー  ト
         保険代理業
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        事業系統図は次のとおりであります。
        なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第2項に規定する特定上場会社等に該当してお











       り、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については、連結ベースの数値に基づいて判断するこ
       ととなります。
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      4【関係会社の状況】
                                          議  決  権  の
                         資本金又は
                                          所  有  又  は
     名          称  住     所  出  資  金  主要な事業の内容                  関   係   内   容
                                          被所有割合
                         (百万円)
                                            (%)
                                                  経営指導、建物及び設
     (連結子会社)                          小売事業、卸売事業
                 徳島県徳島市            90               100.0     備の賃借並びに役員の
     アクサス                          及び不動産賃貸事業
                                                  兼任等
                                                  経営指導及び役員の兼
     ACリアルエステイト            神戸市中央区           100   不動産賃貸事業             100.0
                                                  任等
                                            100.0
     ACサポート            徳島県徳島市            1  保険事業                       -
                                           (100.0)
     (その他の関係会社)                                       被所有
                 神戸市東灘区            1  資産管理                  役員の兼任
     TKマネジメント                                       72.5
        (注)1.「議決権所有割合」欄の(                  )内は、間接所有割合であり、内数であります。
           2.アクサス及びACリアルエステイトにつきましては、特定子会社に該当しております。
           3.アクサスにつきましては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が
             10%を超えておりますが、当連結会計年度におけるセグメント情報の売上高に占める当該連結子会社の
             売上高(セグメント間の内部売上高又は振替高を含む)の割合が90%を超えるため、主要な損益情報等
             の記載を省略しております。
           4.TKマネジメント株式会社(以下「TKマネジメント」という)は、当社の代表取締役である久岡卓司
             氏が  株式を100%      保有する資産管理会社であります。
      5【従業員の状況】

       (1)連結会社の状況
                                                  令和元年8月31日現在
                                 従    業    員    数    (    人    )
     セ    グ    メ    ン    ト    の    名    称
                                                     182    ( 258  )
     小         売         事         業
                                                      11    (   5 )
     卸         売         事         業
                                                      1   ( - )
     そ             の             他
     全     社     (     共     通     )                       25    (   8 )
                                                     219    ( 271  )

     合                          計
        (注)1.臨時雇用者数は(              )内に年間平均雇用人員を外数で記載しております。
           2.全社(共通)は、特定のセグメントに区分できない管理部門の従業員であります。
       (2)提出会社の状況

                                                  令和元年8月31日現在
     従  業  員  数  (  人  )  平  均  年  齢  (  歳  )  平均勤続年数(年)              平均年間給与(千円)
            22   (  7 )         45.6              7.8              4,104

        (注)1.臨時雇用者数は(              )内に年間平均雇用人員を外数で記載しております。
           2.  平均年間給与は、基準外賃金及び賞与を含めております。
           3.平均勤続年数の算出にあたっては、転籍者のアクサスにおける勤続年数を通算しております。
           4.提出会社の従業員は、全て全社(共通)に属しております。
       (3)労働組合の状況

         当社には、      労働組合はありませんが、労使関係は安定しております。
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     第2【事業の状況】
      1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
       (1)経営方針
         当社グループは、お客様、そして地域社会の「生活文化の質的な向上」を、美・健康・ゆとりの側面から時代
        の空気をお客様のライフスタイルにお届けすることをコアミッションとしており、                                      他分野にわたる事業部からな
        る小売事業と、酒類や化粧品等の輸入卸事業及び                       不動産賃貸事業       を基幹事業としている総合ライフスタイルカン
        パニーであります。グループ全体で顧客満足・社員満足を高めていくことで会社満足を高め、これら3つの満足
        によって企業価値の更なる向上に努めると                    とも  に、「株主様」「取引先様」をはじめとする全ての関係者の皆様
        への利益還元と社会貢献の実現を目指しております。
       (2)経営戦略等

         ①  出店戦略
          当社グループは、         より多くのお客様や地域へ取り組みをお届けするため、直近では京阪神エリアを中心とし
         た、近畿・中国地方への出店を視野に、出店地域の拡大に積極的に取り組んでまいります。しかしながら、継
         続的な成長を確保するために資本効率を重視し、                       出店予定エリアの市場性や地域の特性等を考慮したうえで最
         適な店舗形態を選択し出店してまいります                    。
          また当社グループは、総合ライフスタイルカンパニーとして、出店エリアのニーズに合わせて、複数の保有
         ブランドをマルチ展開し、ライフスタイルという領域において多角的に地域シェアを獲得することを目指して
         まいります。
         ②  商品戦略・販売戦略

          各ブランドにおいて、豊富な品揃えはもちろんのこと、生活必需品に限らず、洗練されたアイテムを「美・
         健康・ゆとりや時代の空気」というフィルターに通してご提案することで、心・体の両面から日々の豊かさを
         提供してまいります。また、お客様のニーズに合わせて、例えば兵庫地区等にて実施しております「化粧品×
         雑貨×食品酒類」といった、保有ブランドをハイブリッドにした売場展開を拡大してまいります。各事業部・
         ブランドで培った商品戦略基盤を保有するからこそ可能であるアイテムミックスにより、お客様のニーズにお
         応えすることで、差別化を図ってまいります。
          また、リテール部門の店舗コンセプト等に合う酒類飲料や食品等、独自性のある商品を貿易事業部と川上の
         段階より共同開発を行い、川下の店舗で販売するという当社グループ内で一貫する垂直連携のプロセスも強化
         していくことで、他社にない魅力のあるオリジナル商品の販売にも努めてまいります。
         ③  IT及び顧客購買データの活用

          インターネットやモバイル端末の普及により様々な情報を入手することが可能になったことでお客様の生活
         スタイル・消費行動が変化し、さらにニーズ・嗜好も多様化してきております。これらに迅速に対応するため
         ECサイト「アクサスオンラインコレクション」の充実も図ってまいります。また、ポイントカード及びPO
         Sデータをはじめとした顧客購買データの活用を図り、出店戦略、商品戦略並びに販売戦略のさらなる向上を
         目指してまいります。
       (3)経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

         当社グループは、売上高、営業利益のほか、自己資本利益率、自己資本比率を、経営上の目標の達成状況を判
        断するための客観的な指標等として用いております。
       (4)経営環境

         国内景気は     緩やかな拡大が継続してきたものの、実                   体 経済については、令和元年10月施行の消費税率引き上げ
        等による物価上昇の懸念及び「高齢化社会における資産形成・管理」の報告書を発端とする老後資金に関する将
        来不安等により、消費者の選別志向はより高まる可能性があり、国際情勢においては、                                        米中貿易摩擦、英国の欧
        州連合(EU)離脱問題及び中東情勢の影響等、依然として景気動向は不透明であると予想されます。
         このような状況下、当社グループは、より洗練されたアイテムを「美・健康・ゆとりや時代の空気」という
        フィルターに通してご提案することで、お客様に心・体の両面から日々の豊かさを提供していくことに努めると
        とも  に、引   き 続き資本効率を重視し、営業キャッシュ・フローとバランスのとれた回収可能性の高い設備投資を
        吟味することにより、着実な成長を図ってまいります。
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       (5)事業上及び財務上の対処すべき課題
         ①  財務体質の改善
          当社グループでは、財務体質の改善を重要な課題として認識し、自己資本比率を向上させることを経営目標
         に掲げております。また、シンジケートローンを活用することで、安定的且つ資金需要に応じた機動的な経常
         運転資金調達手段を導入しており、財務の健全性を確保するとともに、今後の出店等で増加する経常運転資金
         の変化に即応した施策の実行を可能としております。
           新規出店等の設備投資にあたりましては、営業キャッシュ・フローとバランスのとれた回収可能性の高い設
          備投資を実施するとともに、在庫削減・コスト低減をすることにより、有利子負債を抑制し、自己資本比率の
          改善に努めてまいります。
         ②  人材育成

          当社グループでは、商品・サービスによって美・健康・ゆとりの側面から時代の空気をお客様のライフスタ
         イルにお届けすることをコアミッションとしており、お客様の日常から最も近いところにいる私たちにとっ
         て、本当にいいものや必要とされるものを見極める感性を磨き続け、良質な提案をスピーディーにお届けする
         ことも最重要使命のひとつであります。国内外の視察等により日々感性を磨くとともに、研修制度や外部委託
         による顧客満足度(CS)調              査により小売業の基本となる接客サービスや幹部候補育成に積極的に取り組み、
         プロフェッショナルとしての自覚を持った人材の育成に取り組んでまいります。
         ③  内部管理体制及び内部統制の強化

          お客様の安心・信頼に繋がる店舗運営を実現するため、内部監査室による店舗監査を定期的に実施し、健全
         な店舗管理体制の維持に努めてまいります。内部統制につきましては、経験・見識の豊富な社外取締役を選任
         し活発な議論を図るとともに、              監査等委員監査       、会計監査人監査並びに内部監査の三様監査の相互連携と独立
         性の確保を図り、健全なガバナンス体制の維持に努めてまいります。また、法務・労務・会計・税務等の専門
         分野について重要な判断を要する案件につきましては、顧問税理士、顧問弁護士                                     等、  外部専門家に適宜、指導
         や助言を受けることでコンプライアンスを徹底してまいります。
      2【事業等のリスク】

        当社グループの事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のあ
       る事項には、以下のようなものがあります。
        なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末日現在において、当社グループが判断したものであ
       ります。
       (1)競合について
         当社グループのコア事業である小売業界は激しい競争環境にあり、ドラッグストアをはじめ、インターネット
        通販やホームセンター、スポーツショップ、リカーショップ等の事業形態の企業が競合となります。当社グルー
        プは美・健康・ゆとりの側面から時代の空気をお客様のライフスタイルにお届けすることをコアミッションと
        し、その事業分野の店舗や商品・サービスにおいて提案力・迅速性・専門性・独自性で付加価値を生むことで他
        社との差別化を図っておりますが、市場の動向により価格競争、来店客数の減少等、様々な要因により財政状態
        及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (2)為替リスクについて

         当社グループの卸売事業は商品を海外から輸入しており、一般的に円高になれば、実質的な仕入価額は下がる
        傾向になり、円安になれば上がる傾向にあるため、売上総利益率の変動を受ける可能性があります。
         卸売事業では、場合により売価を引き上げることで為替リスクを回避する対策を講じておりますが、当該為替
        リスクを完全に価格転嫁できる保証はなく、為替相場等の変動による一般的な市場リスクを有しております。
       (3)気候条件・災害等について

         当社グループは、幅広い商品展開を行っておりますが、スポーツギア・アスレチックギアや酒類等については
        夏・冬の気候の影響が強い商品であります。季節商品の動向は、一定期間に集中する傾向にあるものの、予測・
        コントロール不可能な気候条件の変動により左右されるため、今後も気候条件の変動が財政状態及び業績に影響
        を及ぼす可能性があります。
         また、災害等により、当社グループが出店する周辺地域に被害が生じ、円滑な営業活動が阻害された場合、当
        社グループの事業、財政状態及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (4)関連法令等について

         当社グループでは、関連法令等に十分留意した営業活動を行っておりますが、万一、これらに反する事由が生
        じた場合には、企業活動が制限される可能性があります。また、関連法令等の改正や新たな法規制への対応及び
        有資格者の確保等のため、経営コストが増加する可能性があります。したがって、関連法令等により事業、財政
        状態及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
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       (5)金利・金融市場の動向
         当社グループは、当連結会計年度末日現在において9,098百万円の銀行借入金、リース債務の残高があります。
        当社グループは、銀行借入金等の削減に向けた様々な取り組みを行っていますが、当社グループの成長戦略に伴
        い、銀行借入金等がさらに増加する可能性があります。長期金利や短期金利が上昇した場合、借入コストの増加
        により事業、財政状態及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
       ( 6)シンジケートローンの財務制限条項について

         当社グループは、安定的且つ資金需要に応じた機動的な経常運転資金調達手段を導入し、財務の健全性を確保
        するとともに事業環境の変化に即応した施策の実行を可能にすることを目的とし、子会社であるアクサスにおい
        て、主要取引金融機関と総額53億円のシンジケーション方式によるコミットメントライン契約を締結しておりま
        す。本契約には、一定の財務制限条項が付されており、本財務制限条項に抵触した場合、財政状態等に影響を及
        ぼす可能性があります。
       (7)減損会計の適用について

         当社グループは、「固定資産の減損に係る会計基準」の適用により、今後においても競合の激化や予期せぬ商
        圏の変動等により店舗の収益性に変化があった場合には、固定資産の減損処理が必要になる場合があります。そ
        の場合、特別損失が計上され財政状態及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (8)個人情報管理について

         当社グループは、お客様へのサービス向上のためのポイントカード及び各種クレジットカードの取り扱いを通
        じ、お客様の個人情報を保有しております。これらの情報の管理につきましては、個人情報保護法に基づき「個
        人番号及び特定個人情報保護規程」や事務手続等を策定し、従業員への教育・研修等による情報管理の重要性の
        周知徹底、情報システムのセキュリティ対策等を行っております。また、マイナンバー制度に関する特定個人情
        報の管理体制についても万全の対応を行っております。しかしながら、これらの対策にもかかわらず、重要な情
        報が外部に漏洩した場合、社会的信用問題や個人への賠償問題等、財政状態及び業績に影響を及ぼす可能性があ
        ります。
      3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       (1)経営成績等の状況の概要
         当連結会計年      度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
        (以下「経営成績等」という)の状況の概要は次のとおりであります。
        ①  財政状態及び経営成績の状況
          当連結会計年度       (平成30年9月1日から令和元年8月31日                    まで  )のわが国の経済は、米中貿易摩擦、英国の欧
         州連合(EU)離脱問題や             中東情勢の影響等、国際情勢の不透明感が強まるなか、人手不足を背景に物流コス
         ト、人件費の上昇や原材料費の高騰等が続いております。しかし、個人消費では、家事時間や調理時間の短縮に
         価値を見出す時短消費、自然災害への防災意識を背景に                          した備える消費、こだわりのモノやコト以外にはお金を
         かけないメリハリ消費、皇位継承に伴う大型連休特需等、一部においては消費マインドの改善の兆しが見られた
         ものの、食品等身の回りの商品の値上げ、社会保険料の負担増、年金・医療等将来への懸念に、令和元年10月に
         実施を控えた消費税率引き上げへの懸念も加わり、可処分所得が貯蓄に回る保守的な消費性向が続いておりま
         す。そのような経済環境のなか、当社グループは、お客様の日常から最も近いところから「本当にいいものや必
         要とされるものを見極める感性を磨き続け、良質な提案をスピーディーにお届けすること」を最重要使命とし、
         グループ全体でお客様、そして地域社会の生活文化の質的な向上を「美・健康・ゆとりの側面」から応援し、顧
         客満足、社員満足を高めていくことで会社満足も高め、これら3つの満足によってグループ価値の更なる向上に
         努め、株主様、取引先様をはじめとするすべての関係者の皆様への利益還元と社会貢献の実現を目指しておりま
         す 。
          具体的   な取り組みとして、平成30年9月には、アワーリカー沖浜店(徳島県徳島市)をウイスキー、ワイン及
         びハードリカーの取り揃えを強化した輸入洋酒の専門店に改装し、それに伴い同店舗で取り扱いしていたビー
         ル、日本酒及び焼酎等を同じ沖浜地区のデコール沖浜店(徳島県徳島市)に移設し、同年同月には、チャーリー
         レインボーロード店(香川県高松市)において、売場改装により酒類及び食品を導入いたしました。同年10月に
         は、チャーリー小松島店(徳島県小松島市)と、それに隣接していたアワーリカー小松島店(徳島県小松島市)
         を統合し、ドラッグ及びコスメと、酒類及び食品等、両店舗の強みであるカテゴリーの商品を活かしたハイブ
         リッド型の店舗にリニューアルいたしました。同年12月には、日常を楽しく美しく過ごせる生活雑貨をセレクト
         し、お客様に提案するハイブリッド型の店舗である、アレックスコンフォートイコットニコット岡山(岡山市北
         区)を   岡山県に初出店したことに加え、同年同月には、デコール川内店(徳島県徳島市)の一部を改装して
         チャーリー川内店をオープンいたしました。平成31年4月には、チャーリー阿南店(徳島県阿南市)において、
         コスメを中心としたドラッグ系商品、食品、酒類及びベビー用品の売場改装を実施し、同年同月には、徳島阿波
         おどり空港の搭乗待合室に、コスメ、文房具や食品の他、徳島のお土産品等を販売する、チャーリー川内店<T
         OKUSHIMA AIRPORT                 >(徳島県板野郡)をオープンいたしました。令和元年5月には、チャー
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         リー沖浜店(徳島県徳島市)において、正面入り口から奥までのメイン通路の幅を広げ、その中央には商品提案
         用の陳列什器を使用したイベントスペースを設ける等大規模なリニューアルを実施いたしました                                            。
          その結果、     当連結会計年度末におけるグループ店舗数は、32店舗(前述のチャーリー川内店<TOKUSHI
         MA AIRPORT>は、既存のチャーリー川内店(徳島県徳島市)の管理に含めていることから、店舗数集
         計から除いております)となりました                  。
          また、   当社グループは中長期的な構造改革の取り組みとして、当社グループの保有する販売・購買市場及び商
         品情報によるマーケットインが最大限に活用可能なモノ造り事業である、蒸溜所事業(ウイスキー及びスピリッ
         ツ類の製造・熟成、見学・試飲及び販売事業)に取り組むとともに、小売事業において需給バランスの変化に伴
         い飽和市場となっている地域の施設については、同地の不動産市況も鑑み、現状の収益と不動産事業へ転換した
         場合の収益の将来キャッシュ・フローを比較検討し、不動産事業への転換がより合理的である施設については、
         小売事業における地域社会への一定の貢献は果たしたものと判断し、同施設の不動産事業への転換を図ってまい
         ります。同施策によって、蒸溜所事業においては、新たな収益構造の構築による収益の獲得及び川下事業との相
         乗効果による企業価値の最大化を図り、不動産事業においては、収益の増加と安定的な収益の獲得による、企業
         価値の最大化を図るとともに、新たな地域ニーズへの柔軟な対応を図ることで、地域社会の活性化への貢献も目
         指してまいります。一方で小売事業においても、ニーズが高い市場には、今後も継続して積極的な出店に取り組
         むとともに、カルチャーやニーズの変化にあわせた店舗改装や保有ブランドをハイブリッドにした売場展開と
         いった取り組みによって、新たな収益の獲得を目指してまいります。
          つきましては、上記のとおり、一部事業の変更による構造改革を実施する必要性があることから、不動産事業
         への転用に伴う再開発費用を構造改革に係る特別損失(以下「構造改革関連費用」といいます)として計上する
         ことといたしまし        た。当連結会計年度にお           ける構造改革関連費用の計上につきましては、整地費用及び転用完了
         までに要する賃借料等の再開発費62百万円、不動産事業への転用に伴う減損損失36百万円並びにその他諸費用1
         百万円の合計99百万円を計上しております。
          その他、営業外費用におきましては、株式取得の検討に要した支払手数料9百万円及び合併等による実質的存
         続性の喪失に係る猶予期間の解除に伴う審査等に要した上場関連費用5百万円をその他営業外費用に計上してお
         り、特別損失におきましては、当社の連結子会社であるACリアルエステイトの損害賠償請求訴訟の第1審判決
         に対する控訴の提起に伴い、控訴審に要する訴訟関連損失5百万円等を計上しております。
          以上の結果、       当連結会計年度は、売上高13,333百万円(前期比7.9%減)、営業利益181百万円(同14.3%
         減)、経常利益97百万円(同25.6%減)となり、特別損失108百万円及び法人税等合計30百万円を計上したこと
         により、親会社株主に帰属する当期純損失は42百万円(前連結会計年度は257百万円の親会社株主に帰属する当
         期純利益)となりました           。
          セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。

          (a)  小売事業
            小売事業につきましては、ヘルス&ビューティーケアユニットでは、販促施策を価格訴求から価値訴求を
           重視したものに変更する等、売上総利益率向上に努め、売上総利益額が前期実績を上回った日用品部門の洗
           濯洗剤カテゴリーの売上高が苦戦した一方で、主力の化粧品部門において、高付加価値・高単価商品のヒッ
           ト商品のあったスキンケアカテゴリーやヘアケアカテゴリー、そして、インバウンド需要や人気メイクブラ
           ンドを新規に取り扱い始めたメイクカテゴリーの売上高、売上総利益額は伸長いたしましたが、当ユニット
           の売上高、売上総利益額を押し上げるには至りませんでした。
            ライフスタイルユニットでは、              ハイブリッド型各店舗におけるメイクカテゴリーを中心とした化粧品部門
           や、プラザアレックス(徳島県徳島市)の家具部門の販売が大きく伸長し、当ユニットの既存店ベースの売
           上高が伸長いたしました。一方で、暖冬や令和元年7月下旬まで長引いた梅雨寒の影響により、季節商品の
           動きが鈍かった服飾雑貨カテゴリーの売上高、売上総利益額                            等が  低調に推移したものの、前連結会計年度に
           実施いたしました不採算店舗の閉鎖により、当ユニットのセグメント利益は伸長いたしました。
            アスレユニットでは         、少子化等による競技人口の減少や、通販サイトとの価格競争の影響等で店頭販売で
           の優位性を確保することが難しくなってきたサッカー関連用品の販売が伸び悩みを見せる一方で、アウトド
           ア部門では、普段着使いのウエアとしてデザイン性と品質の高さを兼ねそろえた人気アウトドアブランドの
           メンズアパレル商品を中心に、前期より好調な販売が継続していること等により、当ユニットの売上高は伸
           長したものの、複数のユニットの合同クリアランスセールの売場提供に伴い、一部店舗における一時休業等
           の影響により、当ユニットのセグメント利益を押し上げるには至りませんでした                                     。
            アルコ   ユニットでは、       主要部門である酒類部門において、ECサイトで高額商品の販売が好調に推移した
           他、自社輸入ワインや2本1,000円のバンドルワインの販売点数が増加したことで、果実酒カテゴリーの売
           上高、売上総利益額が伸長いたしました。また、自社輸入商品の構成比を高めたことや、食品部門において
           特売や値引き販売を控えたことで既存店ベースの売上総利益率は改善いたしました。一方で、アワーリカー
           沖浜店(徳島県徳島市)の品揃えを洋酒や付加価値の高い酒類等専門的な商品に変更し、一般的なビール、
           日本酒及び焼酎等をホームキーパーユニットのデコール沖浜店(徳島県徳島市)に移設したことで、これら
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           カテゴリーの売上高、売上総利益額は剥落したものの、前連結会計年度に実施いたしましたアワーリカー小
           松島店の店舗統合により、当ユニットのセグメント利益は伸長いたしました。
            ホームキーパー       ユニットでは、リピーター獲得を目的としたDMや折込広告による効果で、改修工事や大
           口工事の受注件数が大幅に増加した住宅設備部門と、初心者や女性でも簡単に使える電動ドライバーや充電
           式のチェーンソー、刈払機等の新               商品の販売が好調で、DIY部門の売上高、売上総利益額が伸長いたしま
           した。また、デコール川内店の一部をチャーリー川内店に改装し、売場を縮小したこと等で日用品部門やス
           ポーツ・レジャー部門の売上高は減少したものの、                        前連結会計年度に実施いたしました不採算店舗の閉鎖に
           より、当ユニットのセグメント利益は伸長いたしました。
            これらの結果、       売上高は9,462百万円(前期比8.3%減)、セグメント利益は402百万円(同0.8%増)とな
           りました。
          (b)  卸売事業

            卸売事業につきましては、             世界的なブームとなっているウイスキーカテゴリーにおいては、ラグジュア
           リーブランドのウイスキーに加え、様々な国の様々なブランドから続々とリリースされたウイスキーをいち
           早く取り扱うことで他社との差別化を図ったことにより、好調に推移いたしました。オリジナル商品におい
           ては、マーケットインで開発した商品や個性ある商品を取り扱うことで、取り扱い品目の増加とともに売上
           高は伸長いたしました          。一方で、シャ       ンパンカテゴリーの国内消費拡大の鈍化、価格競争の増加により、厳
           しい環境が続いたことで、当事業部の売上高、売上総利益額を押し上げるに至りませんでした。
            これらの結果、       売上高は3,863百万円          (前期比6.9%減)         、セグメント利益は238百万円              (同19.2%減)       と
           なりました。
          (c)  その他

            当セグメントには不動産賃貸事業等の売上高が含まれております。当セグメントにつきましては、前第3
           四半期連結会計期間に譲渡いたしました神戸市中央区のビルにおける賃貸テナントの売上及び営業利益の剥
           落に対し、当第4四半期連結会計期間の令和元年7月に取得いたしました神戸市中央区のビルにおける賃貸
           テナントの売上及び営業利益を計上したこと等により、売上高は307百万円(前年同四半期比6.4%減)、セ
           グメント利益は94百万円(同8.1%増)となりました。
        ②  キャッシュ・フローの状況

          当連結会計年度       における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ139百万円
         減少し、当連結会計年度           末 残高は625百      万円  (前期末比18.3%減)          となりました。
          当連結会計年度における各キャッシュ・フローの概況とそれらの要因は次のとおりであります。
          (a)  「営業活動によるキャッシュ・フロー」
            営業活動の結果使用した資金は              18 百万円   (前期比93.6%減)となりました。主な要因は税金等調整前当期
           純損失11百万円に対し、減価償却費209百万円、構造改革関連費用99百万円及び仕入債務の増加72百万円等
           により増加し、たな卸資産の増加               208  百万円、売上債権の         増加70   百万円、利息の支払額71百万円及び法人税
           等の支払額52百万円等により減少いたしました。
          (b)  「投資活動によるキャッシュ・フロー」

            投資活動    の結果使用した資金は          1,337   百万円   (前期は    359  百万円の獲得)となりました。主な要因は有形固
           定資産の取得による支出           1,302   百万円等により減少いたしました。
          (c)  「財務活動によるキャッシュ・フロー」

            財務活動    の結果獲得した資金は          1,216   百万円   (前期は    161  百万円の使用)となりました。要因は短期借入金
           の純増減額     1,380   百万円及び長期借入れによる収入               100  百万円により増加し、長期借入金の返済による支出
           228  百万円及び配当金の支払額            30 百万円等により減少いたしました。
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        ③  仕入及び販売の状況
         (a)  仕入実績
           当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                             前連結会計年度                   当連結会計年度
                          (自 平成29年9月1日                   (自 平成30年9月1日
                           至 平成30年8月31日)                   至 令和元年8月31日)
     区                分
                                 前  年  同  期  比           前  年  同  期  比
                        金       額           金       額
                                    (%)                   (%)
                          (千円)                   (千円)
     小     売     事     業     7,296,273            95.2       6,663,404            91.3
     卸     売     事     業     3,632,147           115.2       3,203,904            88.2

     合                計     10,928,420            101.0       9,867,309            90.3

        (注)1.仕入高は、仕入価格によっております。
           2.セグメント間の取引については相殺消去しております。
           3.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
         (b)  販売実績

           当連結会計年度における販売実績をセグメント及び地域別に示すと、次のとおりであります。
                           前連結会計年度                    当連結会計年度
                        (自 平成29年9月1日                    (自 平成30年9月1日
                         至 平成30年8月31日)                    至 令和元年8月31日)
                                    前  年                  前  年
            地    域    別
                          売  上  高  構成比              売  上  高  構成比
     区    分            店舗数               同期比     店舗数               同期比
            (都道府県別)
                          (千円)      (%)              (千円)      (%)
                                     (%)                    (%)
                                  1.4    253.1                1.4    94.7
            滋    賀    県     1   197,206                 1   186,829
                                  1.2    103.8                1.4    104.2
            大    阪    府     2   172,416                 2   179,702
                                 12.5    107.4                10.6     77.8
            兵    庫    県     6  1,820,190                  6  1,415,280
                                  -     -               0.5     -
      小売事業      岡    山    県     -      -              1    64,695
                                 44.7     94.3               44.9     92.5
            徳    島    県     17   6,476,209                 18   5,988,629
                                 11.4     99.0               12.2     98.5
            香    川    県     ▶  1,651,249                  ▶  1,626,925
                                 71.2     98.1               71.0     91.7
            小       計      30  10,317,272                  32   9,462,062
                                 26.5    110.0                26.7     92.9
     卸    売    事    業     -   3,839,444                 -   3,565,138
     そ       の       他               2.3    92.2                2.3    93.5
                       -    327,668                -    306,445
     合             計       30  14,484,385       100.0     100.9      32  13,333,645       100.0     92.1
        (注)1.店舗数は、当連結会計年度末の店舗数を記載しております。
           2.セグメント間の取引については相殺消去しております。
           3.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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       (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
         経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
        す。
         なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、                                当社グループが       判断したものであります。
        ①  重要な会計方針及び見積り
          当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成され
         ております。この連結財務諸表の作成にあたって採用した重要な会計方針等につきましては、「第5 経理の状
         況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事
         項)」に記載しております。また、連結財務諸表の作成においては、過去の実績やその時点で合理的と考えられ
         る情報に基づき、会計上の見積りを行っておりますが、見積りには不確実性が伴い、実際の結果は異なる場合が
         あります。
        ②  経営成績の分析

          当社グループの経営成績の分析につきましては、「                        第2 事業の状況          3 経営者による財政状態、経営成績及
         びキャッシュ・フローの状況の分析                 (1)経営成績等の状況の概要」に記載のとおりであります。
        ③  経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

          当社グループの経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等に関する、当連結会計年度の達成状
         況及び翌連結会計年度の計画等につきましては、次のとおりであります。
                                        自   己   資   本
                   売    上    高  営   業   利   益             自  己  資  本  比  率
                                        利    益    率
                     (百万円)          (百万円)                      (%)
                                           (%)
     当  連  結  会  計  年  度
     (令和元年8月期)                    14,030            237       -          -
     計            画
     当  連  結  会  計  年  度
                         13,333
     (令和元年8月期)                                181     -(注)               11.6
     実            績
                   (  計  画  比  )  (  計  画  比  )  (  前  期  比  )  (  前  期  比  )
     対      比      率
                         △5.0%          △23.4%        -(注)           △2.3ポイント
     翌  連  結  会  計  年  度
     (令和2年8月期)                    13,404            231       -          -
     計            画
        (注)自己資本利益率の当連結会計年度実績及び自己資本利益率の対比率につきましては、親会社株主に帰属する
           当期純損失であるため、記載しておりません。
        ④  財政状態の分析

         (a)  資産
           総資産は    12,155   百万円   (前期末比11.6%増)となりました。うち流動資産は5,936百万円(同3.1%増)、固
          定資産は6,219百万円(同21.2%増)となりました。
         (b)  負債

           負債合計は     10,742百万円      (前期末比14.6%増)となりました。うち流動負債は8,929百万円(同20.2%
          増)、固定負債は1,812百万円(同7.0%減)となりました。
         (c)  純資産

           純資産合計は      1,413百万円      (前期末比6.7%減)となりました。以上の結果、自己資本比率は                              11.6%(同2.3
          ポイント減)      となりました。
        ⑤  経営成績に重要な影響を与える要因について

          当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因等につきましては、「第2 事業の状況 2事業等のリス
         ク」に記載のとおりであります。
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        ⑥  キャッシュ・フローの分析
          当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの分析につきましては、「                                 第2 事業の状況          3 経営者による財
         政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析                           (1)  経営成績等の状況の概要           」に記載のとおりであり
         ます。
        ⑦  資本の財源及び資金の流動性

          当社グループの運転資金需要のうち主なものは、小売事業及び卸売事業で販売する商品の仕入れ並びに販売費
         及び一般管理費等の営業費用であります。また、設備資金需要のうち主なものは、店舗に関わる設備投資                                                及び賃
         貸不動産の取得       等であります。
          当社グループは、運転資金需要に対しては、                     安定的且つ資金需要に応じた機動的な経常運転資金調達手段を導
         入し、財務の健全性を確保するとともに事業環境の変化に即応した施策の実行を可能にすることを目的とし、子
         会社であるアクサスにおいて、主要取引金融機関と総額53億円のシンジケーション方式によるコミットメントラ
         イン契約を締結しております。設備資金需要に対しては、設備投資計画に基づき、案件ごとに調達方法を検討
         し、適切な調達を行っております。
          なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は9,098百万円となっており
         ます。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は625百万円となっております。
      4【経営上の重要な契約等】

       (1)経営指導に関する契約
         当社は、平成28年3月1日付で連結子会社であるアクサス及びACリアルエステイトとの間で、同社に対する経
        営管理業務に関し、それぞれ経営指導に関する契約を締結しております。
       (2)シンジケーション方式によるコミットメントライン契約

         当社の連結子会社であるアクサスは、安定的                     且つ資金需要に応じた機動的な経常運転資金調達手段を導入するこ
        とで、財務の健全性を確保するとともに、今後出店等                         による経常運転資金増加の事業環境の変化に即応した施策の
        実行を可能にすることを目的として、シンジケーション方式によるコミットメントライン契約を締結しておりま
        す。
       (3)不動産売買契約

     契  約  会  社  名  相手方の名称         契  約  締  結  日  契  約  内  容  契  約  金  額  物  件  引  渡  日
               内国会社1社                   土  地  及  び
     ア  ク  サ  ス           平成31年3月28日                     570,000千円       令和元年7月1日
                (非上場)                 建  物  の  譲  受
               内国会社1社                   土  地  及  び
     ア  ク  サ  ス           令和元年9月12日                    2,200,000千円        令和元年9月27日
                (非上場)                 建  物  の  譲  受
        (注)1.契約金額には、消費税等は含まれておりません。
           2.令和元年9月12日付の不動産売買契約の詳細につきましては、後述の「第5 経理の状況 1連結財務
             諸表等 注記事項 (重要な後発事象)」をご参照ください。
       (4)資金借入

     契  約  会  社  名  相手方の名称         契  約  締  結  日  借  入  金  額   借  入  期  間   借   入    日
               株式会社百十四
     ア  ク  サ  ス  銀行、株式会社         令和元年9月27日           1,600,000千円           30年      令和元年9月27日
               りそな銀行
        (注)詳細につきましては、後述の「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 注記事項 (重要な後発事象)」を
           ご参照ください。
      5【研究開発活動】

        該当事項はありません。
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     第3【設備の状況】
      1【設備投資等の概要】
        当社グループでは、小売事業において賃借店舗及び自社所有店舗によって展開しております。当連結会計年度の設
       備投資は、小売セグメントにおける新規出店及びその他セグメントにおける賃貸不動産の取得等、合計                                               1,306   百万円
       (支出額)の設備投資を実施しました。
      2【主要な設備の状況】

       (1)提出会社
          主要な設備はありません。
       (2)国内子会社

                             帳         簿         価        額
         セグメ                                                従  業
                                         (千円)
                 事業   設備の    土 地 面 積
     会社名    ン  ト  所在地                                            員  数
                                  建   物  機械装置
                 所数   内  容   (㎡)
                                                 リース
         区  分                                              (人)
                             土   地  及   び  及   び  什器備品         その他
                                                 資  産
                                  構 築 物  運 搬 具
                           -                               3
             滋賀県     1  店  舗           -   11,126       -    1,398     -    -
                           (-)                                (5)
                           -                               ▶
             大阪府     2  店  舗           -     160     -     588     -    -
                           (-)                                (8)
                         2,457.30                                  25
             兵庫県       店  舗
                  6              -   63,672       -   13,275      -    -
                        (2,457.30)                                  (43)
          小売
          事業
                           -                               2
             岡山県     1  店  舗           -    9,330      -    5,808     -    -
                           (-)                               (6)
                        54,878.63                                  112
             徳島県       店  舗
                  18            1,360,570      681,554        0   83,194      -    -
                        (40,509.68)                                  (153)
                         9,543.46                                  15
             香川県     ▶  店  舗         44,848     165,583       -   11,891      -    -
                        (8,711.93)                                  (30)
                           -                               3
             東京都     1  営業所             -     -     -     0    -    -
                           (-)                               (-)
                           -                               1
             静岡県     1  営業所             -     -     -     -    -    -
                           (-)                               (-)
          卸売                 -                               1
      ア
             大阪府     1  営業所             -     -     -     -    -    -
          事業                 (-)                               (-)
      ク
      サ
                         1,001.06                                  5
             徳島県     1  営業所           49,802     3,696      -    6,837     -    -
      ス
                           (-)                                (5)
                           -                               1
             福岡県     1  営業所             -     -     -     -    -    -
                           (-)                               (-)
                    賃  貸   9,825.44                                  -
             徳島県     -             443,741     20,494       -     0    -    -
                    物  件
                        (9,097.73)                                  (-)
                    賃  貸   19,953.17                                  -
             香川県     -             40,909     185,628       -     146     -    -
                    物  件  (18,978.17)                                  (-)
                    賃  貸    965.75                                 -
             兵庫県     -             710,699     261,576       -     -    -    -
                    物  件
                           (-)                               (-)
                         3,480.97                                  20
         その他    徳島県     1  本  社         533,307     45,696      916    76,089      -  23,322
                         (406.00)                                 (6)
                           -                               ▶
             兵庫県     1  営業所             -     -     -     426     -    -
                           (-)                               (-)
                         1,160.73                                  -
             兵庫県     -  蒸溜所           41,196     18,618       -     -    -    -
                           (-)                                -
                   福利厚生       4.67                                -
             兵庫県     -              139    4,851     1,341      333     -    -
                   設  備
                           (-)                               (-)
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                             帳         簿         価        額
         セグメ                                                従  業
                                         (千円)
                 事業   設備の    土 地 面 積
     会社名    ン  ト  所在地                                            員  数
                                  建   物  機械装置
                 所数   内  容   (㎡)
                                                 リース
         区  分                                              (人)
                             土   地  及   び  及   び  什器備品         その他
                                                 資  産
                                  構 築 物  運 搬 具
                    賃  貸   4,313.00                                  -
             新潟県
                  -               -     -     -     -    -    -
                    物  件   (4,313.00)                                 (-)
                    賃  貸   2,839.76                                  -
             東京都     -             9,104     1,322      -     -    -    -
                    物  件   (2,656.72)                                 (-)
      A
             神奈      賃  貸   3,727.28                                  -
      C
                  -               -    100     -     -    -    -
             川県      物  件   (3,727.28)                                 (-)
      リ
                    賃  貸   9,204.33                                  -
      ア
             静岡県     -             276,269     19,285       -    497    -    -
                    物  件
                        (5,069.11)                                 (-)
      ル
         その他
      エ
                    賃  貸   1,065.81                                  -
             愛知県
                  -               -    120     -     -    -    -
      ス
                    物  件   (1,065.81)                                 (-)
      テ
                    賃  貸   3,702.47                                  -
             三重県     -               -    1,546      -     -    -    -
      イ
                    物  件
                        (3,702.47)                                 (-)
      ト
                    賃  貸      -                               -
             滋賀県     -               -     -     -     -    -    -
                    物  件     (-)                               (-)
                           -                               1
             兵庫県     1  本  社           -     -     -     83    -    358
                           (- )                             (-)
        (注)1    .帳簿価額には、建設仮勘定は含まれておりません。
           2.土地面積のうち(           )内の数値は賃借面積を内数で表示しており、ビル等のテナントとなっている店
             舗・事務所は省いて表示しております。
           3.従業員数の(         )内の数値はアルバイト、パート数を外書で表示しております。
           4.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
           5.上記の     金額には、資産除去債務に対応する除去費用の資産計上額は含まれておりません。
           6.その他には、ソフトウエアが含まれております。
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      3【設備の新設、除却等の計画】
        当社  グループの設備投資については、投資効率等を総合的に勘案して計画しております。なお、                                          令和  元 年8月31日
       現在の重要な設備        の新設等の計画は、次のとおりであります。
       (1)重要な設備の新設
                         投  資  予  定  金  額
                                                      増 床 予 定
                                           着手及び完了予定年月
           事  業  所  名
     セグメント                                資金調達
                             (千円)
                                                      面    積
                   設備の内容
     の  名  称  ( 所 在 地 )                    方    法
                                                        (㎡)
                         総    額  既支払額           着    手  完    了
           ドラッグストア
           チ  ャ  ー  リ  ー
     小売事業              店    舗    46,000       -  自己資金     令和元年11月      令和元年11月         932.40
           ブランチ大津     京 店
           (滋賀県大津市)
                                     自己資金
           賃  貸  ビ  ル
     そ  の  他          不動産賃貸                  及    び  令和元年9月      令和元年9月
                          2,353,728        200                        -
           (神戸市中央区)
                                     借 入  金
           六甲山蒸溜所        製造及び貯蔵                       令和元年12月      令和2年11月

     そ  の  他                未    定        未    定
                                   -                        -
            (神戸市灘区)        設  備  等                    (予定)      (予定)
     合                  計   2,399,728        200                       932.40

        (注)1.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
           2.着手及び完了予定年月の「着手」には、建設又は改装工事等の始期又は契約締結日、「完了」には、営
             業開始日又は引渡日を記載しております。
       (2)重要な改修

          該当事項はありません。
       (3)重要な設備の除却等

          該当事項はありません。
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     第4【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
         ①【株式の総数】
                                 発    行    可    能    株    式    総    数
     種                          類
                                             (株)
     普         通         株         式                       100,000,000
                                                      100,000,000

                  計
         ②【発行済株式】

                                        上場金融商品取引所
           事業年度末現在発行数(株)              提出日現在発行数(株)
     種    類                               名又は登録認可金融             内      容
           (令和元年8月31日)              (令和元年11月29日)
                                        商品取引業協会名
                                        東京証券取引所 JASDAQ
                  32,258,453              32,258,453
     普通株式                                               単元株式数100株
                                          (スタンダード)
                  32,258,453              32,258,453             -          -
       計
       (2)【新株予約権等の状況】

         ①【ストックオプション制度の内容】
           該当事項はありません。
         ②【ライツプランの内容】

           該当事項はありません。
         ③【その他の新株予約権等の状況】

           該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

           該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式                      資本準備金       資本準備金
                               資本金増減額       資本金残高
     年    月    日  総数増減数       総  数  残  高                 増   減   額  残     高
                                (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                      (千円)       (千円)
     平成28年3月1日
                                          50,000
                 32,258,453        32,258,453          50,000                -       -
        (注)1
     平成28年11月30日
                                          50,000
                      -   32,258,453            -             6,451       6,451
        (注)2
        (注)1.発行済株式総数及び資本金の増加は、平成28年3月1日付でアクサス及びACリアルエステイトの共同
             株式移転の方法により当社が設立されたことによるものであります。
           2.資本準備金の増加は、資本剰余金を財源とする配当額の10分の1の額を積み立てたものであります。
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       (5)【所有者別状況】
                                                  令和元年8月31日現在
            株          式          の          状          況
                                                       単元未満
                           (1単元の株式数        100  株)
                                                       株  式  の
     区     分
            政府及び
                                  外  国  法  人  等
                                                       状    況
                       金融商品     その他の                個   人
            地方公共     金融機関                                   計
                                                       (  株  )
                       取引業者     法   人             そ  の  他
                                  個人以外     個   人
            団   体
     株  主  数
                -      ▶     22     26      8     13    3,906     3,979       -
     (   人   )
     所有株式数
                -    9,253     14,547     226,496      3,086      243    68,943     322,568       1,653
     (  単  元  )
     所有株式数
     の  割  合      -     2.9     4.5     70.2      0.9     0.1     21.4     100.0       -
     (%)
        (注)自己株式       1,933,201株は、「個人その他」に19,332単元及び「単元未満株式の状況」に1株含めて記載して
           おります。なお、自己株式1,933,201株は株主名簿記載上の株式数であり、期末日現在の実質的な所有株式
           数も同株式数であります。
       (6)【大株主の状況】

                                                  令和元年8月31日現在
                                                     発行済株式(自
                                                     己株式を除く)
                                              所有株式数
                                                     の総数に対する
     氏   名   又   は   名   称  住                     所
                                               (千株)
                                                     所有株式数の割
                                                     合(%)
                                                22,000         72.5
     TKマネジメント                  神戸市東灘区西岡本二丁目7番1号
                                                  501        1.7

     SMBC日興証券株式会社                  東京都千代田区丸の内三丁目3番1号
                                                  419        1.4

     株式会社四国銀行                  高知県高知市南はりまや町一丁目1番1号
                                                  325        1.1

     楽天証券株式会社                  東京都世田谷区玉川一丁目14番1号
                       徳島県徳島市西船場町二丁目24番地の1                           323        1.1

     株式会社阿波銀行
                                                  303        1.0

     松井証券株式会社                  東京都千代田区麹町一丁目4番地
                                                  300        1.0

     セーラー広告株式会社                  香川県高松市扇町二丁目7番20号
                                                  253        0.8

     陳 衍夫                  東京都江東区
                                                  241        0.8

     美津濃株式会社                  大阪市中央区北浜四丁目1番23号
     J.P.Morgan                  25  Bank     Street       Canary
     Securities           plc       Wharf      London       UK
                                                  205        0.7
     (常任代理人       JPモルガン証券株           (常任代理人       東京都千代田区丸の内二丁目7
     式会社)                  番3号)
                                 -               24,874         82.0
             計
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       (7)【議決権の状況】
         ①【発行済株式】
                                                  令和元年8月31日現在
                          株 式 数(株)            議決権の数(個)
     区                  分                          内          容
                                    -           -       -
     無議決権株式
     議決権制限株式(自己株式等)                              -           -       -
     議決権制限株式(その他)                              -           -       -

     完全議決権株式(自己株式等)                           1,933,200               -       -

                          普通株式
     完全議決権株式(その他)                          30,323,600             303,236          -
                          普通株式
                                  1,653             -       -
     単元未満株式                     普通株式
                               32,258,453               -       -
     発行済株式総数
                                    -         303,236          -
     総株主の議決権
         ②【自己株式等】

                                                  令和元年8月31日現在
                                                    発  行  済  株  式
                          自己名義所有         他人名義所有         所  有  株  式  数  総数に対する
     所  有  者  の  氏  名
                所  有  者  の  住  所
                          株式数(株)         株式数(株)         の合計(株)         所  有  株  式  数
     又   は   名   称
                                                    の割合(%)
     ア   ク   サ   ス
               徳島県徳島市山城西
                            1,933,200            -     1,933,200           6.0
     ホールディングス
               四丁目2番地
     株   式   会   社
                    -         1,933,200            -     1,933,200           6.0
         計
        (注)上記の他、単元未満株式が1株あります。なお、当該株式は、上記「①発行済株式」の「単元未満株式」の
           欄に含まれております。
      2【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】
         普通株式
       (1)【株主総会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       (2)【取締役会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

           該当事項はありません。
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       (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                          当    事    業    年    度  当        期        間

     区                  分
                          株   式   数  処分価額の総額         株   式   数  処分価額の総額
                            (株)         (円)         (株)         (円)
     引き受ける者の募集を行った取得
                                 -         -         -         -
     自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                           -         -         -         -
     合併、株式交換、会社分割に係る
                                 -         -         -         -
     移転を行った取得自己株式
     その他
                                 -         -         -         -
     (-)
     保有自己株式数                        1,933,201            -     1,933,201            -
      3【配当政策】

        当社グループは、        株主の皆様に対する利益還元策を重要課題の一つとして認識しており、1株当たりの年間配当金
       額を1円とした安定配当を基本とし、各期における業績等を勘案したうえで配当金額の上乗せを検討してまいりま
       す。
        当連結会計年度       の親会社株主に帰属する当期純損失につきましては、構造改革関連費用を計上すること等により、
       前連結会計年度を下回り、損失の計上となりました。一方で、営業利益及び経常利益につきましては、前連結会計年
       度に比べて減益とはなりましたが、黒字を確保しております。
        上記の業績動向を総合的に検討した結果、                    当連結会計年度       につきましては、安定配当を継続する方針といたしまし
       た 。
        当該方針に基づき、当連結会計年度の期末配当につきましては、1株当たり1円00銭(普通配当1円00銭)                                                  の 配当
       を決定しております。
        なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                                    1株当たり
     決         議  株式の種類      配当の原資      配当の総額             基    準    日  効  力  発  生  日
                                    配  当  額
     令和元年10月15日
                 普通株式      利益剰余金       30 百万円       1 円    令和元年8月31日         令和元年11月12日
     取   締   役   会
        (注)当社は、会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会
           の決議によって剰余金の配当等を行う旨の定款の定めをしており、中間配当、期末配当に加えて、基準日を
           定めて配当をすることができることとしております。
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      4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
          当社は、    生活文化の質的向上を応援し200%の満足をお届けするというミッションのもと、質の高いコーポ
         レート・ガバナンス体制を確立することで、当社グループ役職員がベクトルをあわせて活動し、顧客満足(C
         S)・社員満足(ES)を満たしていくことで会社満足(PS)を高め、これら3つの満足によってステークホ
         ルダーの皆様に貢献できる企業活動を目指しております。
          そのために当社は、監査等委員会設置会社として、監査権や意見陳述権を有する監査等委員である取締役が取
         締役会において議決権を保有する体制を整え、取締役会による業務執行の監督機能を強化するとともに、重要な
         業務執行の決定を代表取締役社長に委任することで業務執行の迅速化を図る等、実効的なコーポレート・ガバナ
         ンスを確立することにより、適正な事業活動を持続的に営み、株主をはじめ顧客、取引先、従業員、地域社会等
         の全てのステークホルダーに対する責務を果たし、その信認を得ることが重要であると考えており、令和元年11
         月28日開催の定時株主総会の決議により、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行いたしました。
        ②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         (a)  企業統治の体制の概要
           当社は、    取締役会による経営に対する監督機能の向上を図りながら、経営の公正性及び透明性の確保を推進
          しており、経営における「監督機能」と「業務執行機能」をより明確に分離し、取締役会による監督機能を強
          化するとともに業務執行にかかる意思決定の迅速化を図るため令和元年11月28日開催の定時株主総会の決議に
          より監査等委員会設置会社へ移行               いたしました      。
           (各機関及び部署における運営、機能及び活動状況)
            <取締役会>
             当社の取締役会は、代表取締役社長を議長として、経営の基本方針、経営戦略等の重要な業務執行を審
            議・決定し、また個々の取締役の職務の執行の監督を行います。なお、当社は、定款において、重要な業
            務執行の決定の全部または一部を取締役に委任することができる旨を定めております。
             取締役会は     、代表取締役社長久岡卓司氏を議長とし、新藤達也氏、近藤寿彦氏、福井章二氏、大西雅也
            氏及び堀本昌義氏の         6名で構成され、うち          大西雅也氏及び堀本昌義氏            は独立性の高い社外取締役でありま
            す 。
            <監査等委員会>

             当社の監査等委員会は、常勤監査等委員を議長として、取締役会における議決権の行使及び株主総会に
            おける取締役(監査等委員である取締役を除く。)の人事、報酬に関する意見陳述権の行使等を通じて、
            取締役会の意思決定過程及び取締役の業務執行状況の監査・監督を行います。
             監査等委員会は       、常勤監査等委員である取締役福井章二氏を議長とし、大西雅也氏及び堀本昌義氏の                                       3
            名で構成され、うち         大西雅也氏及び堀本昌義氏            は独立性の高い社外取締役であります。
            <内部監査室>

             当社の内部監査室は、代表取締役社長の直轄の部門として設置されており、人員は従業員1名でありま
            す。内部監査室は、法令及び規程に沿った業務活動が正しく行われているか等の監査を実施しておりま
            す。また、全部門への業務監査を実施しており、必要に応じて業務委託先の監査を実施しております。
             内部監査室は、監査等委員会と随時必要な情報を交換することで相互の連携を高めます。また、会計監
            査人と定期的な情報交換により、会計監査の状況を把握するとともに、会計監査の結果の報告を受けてお
            ります。
            <会計監査人>

             当社は、会計監査人としてPwC京都監査法人を選任し、金融商品取引法及び会社法に基づく会計監査
            を受けております。
             会計監査人とは通常の会計監査はもとより、ディスクロージャーの適時性と正確性を確保する観点か
            ら、個別案件ごとに適法性や会計基準の準拠に関して事前に確認を行い、適時アドバイスを受けておりま
            す。
             なお、当社とPwC京都監査法人との間には、特別の利害関係はありません。
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            <コンプライアンス委員会>
             当社のコンプライアンス委員会は、コンプライアンス規程の定めに従い都度設置し、コンプライアンス
            の取り組みに関する、企画立案、付議、策定、実施、指導及び助言等を行います。
             コンプライアンス委員会は、久岡卓司氏、近藤寿彦氏、福井章二氏、大西雅也氏、堀本昌義氏、アクサ
            ス監査役の6名の他、必要と判断した者を選任のうえ構成され、うち大西雅也氏及び堀本昌義氏は独立性
            の高い社外取締役であります             。また、コンプライアンス委員会の委員長は、                      代表取締役社長久岡卓司氏が
            任命いたします。
           (会社の経営組織その他コーポレート・ガバナンス体制の概要)

         (b)  当該体制を採用する理由








           当社は、    目まぐるしく      変 化する経営環境に迅速且つ柔軟に対応できる経営体制を確立し、経営の健全性及び
          透明性を高めるために、コーポレート・ガバナンスの充実・強化は最重要課題の一つと考えております。
           具体的には、取締役会等の議論・決議に社外の視点から助言や意見を取り入れることで、意思決定の透明
          性、妥当性及び適正性を確保すると                とも  に、  独立  社外取締役     2 名を選任し経営全般に対する監督機能を強化す
          ることで、健全性を高めております。また、監査                       等委員   会、内部監査室及び会計監査人の三様監査が適切に連
          携し、全社の業務並びに会計を網羅的に監査することで、適切なコーポレート・ガバナンス体制が構築できる
          ものと考えております。
           以上の理由により、当社は本体制を採用しております。
        ③  企業統治に関するその他の事項

         (a)  責任限定契約の内容
           当社と社外取締役は、          会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する
          契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める最低責任限度額としま
          す。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役が責任の原因となった職務の遂行について、善意
          で且つ重大な過失がないときに限られます                    。
         (b)  取締役の定数

           当社の取締役は、取締役(監査等委員であるものを除く)10名以内、監査等委員である取締役5名以内とす
          る旨を定款に定めております。
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         (c)  取締役の選任及び解任の決議要件
           当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が
          出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款で定めております。また、取締役の選任の決議は累積投票
          によらない旨を定款で定めております。
           取締役の解任決議については、会社法第341条に基づき、議決権を行使することができる株主の議決権の過
          半数を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって実施しております。
         (d)  内部統制システムの整備の状況

           「取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他株式会社の業務の適正を
          確保するために必要なものとして法務省令で定める体制の整備」についての決定内容の概要は以下のとおりで
          あります。
           ( 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制)
            イ.当社グループの社員等が遵守すべきものとして、「就業規則」、「有期労働者就業規則」、                                            「個人番
              号及び特定個人情報取扱規程」              、「内部統制規程」、「内部者取引防止規程」、                       「行動規範に係る小
              冊子」   を整備し、担当役員は当社グループの社員等に周知徹底する。
            ロ.コンプライアンス規程を整備し、適宜委員会を開催できる環境を整えている。法令遵守に関する課題
              を把握し、対策を検討すると             とも  に、対策の有効性を検証する。
            ハ.内部監査室は、各部門に対して、「内部監査規程」に基づき、法令及び社内規程の遵守状況、業務の
              効率性及び有効性等の監査を実施し、その結果を代表取締役社長に報告する。
            ニ.「内部通報規程」を制定し、法令違反等を未然又は早期に発見し、対応する体制を整備する。
            ホ.企業防衛連絡協議会へ入会し、警察の協力を得て企業に対するあらゆる暴力を効果的に予防するもの
              とする。また反社会的勢力に対しては常に注意を払うと                          とも  に、その不当要求に対しては組織的に対
              応をとって、このような団体・個人とは一切の関係を持たない。
           (損失の危険の管理に関する規程その他の体制)

            当社は、    会社に重大な影響を及ぼす事態の発生防止に努める為、以下のとおり対策を実施する体制を整備
           しております。万一、不測の事態が発生した場合は、「リスク管理規程」に基づき、代表取締役社長を緊急
           対策本部長とする対策本部を設置し、緊急対策をとる体制としております。
            イ.「リスク管理規程」を整備し、リスクマネジメントに関して必要な事項を定め、各部門の業務に係る
              リスク管理状況を把握し、対策を講じることができる体制を構築する。
            ロ.リスク管理に関する規程として、「リスク管理規程」、「コンプライアンス規程」、「反社会的勢力
              対策規程」、「内部通報規程」を整備する。
            ハ.内部監査室は全部門に原則年1回以上の監査を実施する。
           (取締   役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制)

            当社は、取締役の職務権限を明確にするため「取締役会規程」、「職務権限規程」、「決裁権限                                              一覧
           表」、「関係会社管理規程」及び「予算管理規程」等の整備を行い、業務の効率性を確保したうえで                                              定期的
           に 取締役会を開催し、迅速な意思決定と効率的な業務執行を行っております。
           (取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制)

            取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理は、「文書管理規程」に従い適切に行い、取締役及び監査
           役が求めた際には、いつでも当該文書を閲覧できるものとしております。
           (当社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制)

            当社は、「関係会社管理規程」を整備することで、子会社の内部統制の有効性並びに妥当性を確保し、子
           会社より営業成績及び重要事項等、定期的に報告を受けており、子会社に重要なリスクが生じた場合は、速
           やかに報告を受ける体制を整備しております。また、経営管理部は事業予算を作成し、その進捗状況を当社
           の取締役会にて確認するものとしております。
            内部監査室及び       監査等委員     会 は、子会社の業務活動について、監査及び調査を実施しております。
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           ( 監査等委員     会 の職務を補助すべき使用人に関する事項と当該使用人の取締役                             (監査等委員である取締役を
            除く)   からの独立性に関する事項            及び監査等委員会の当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事
            項 )
            監査等委員会      は「  監査委員会監査等基準          」を制定し、      監査等委員     会 の職務を補助すべき使用人に関する事
           項と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項を定めており、補助                                 使用人の業務執行者からの独立性を
           確保するために補助使用人の権限、補助使用人の属する組織、人事異動、人事評価、懲戒処分等に対する                                                監
           査等委員会     の同意権を検討することとしております。
           ( 当社の取締役(監査等委員である取締役を除く)及び使用人並びにその子会社の取締役、監査役及び使用

            人又はこれらの者から報告を受けた者が当社の監査等委員会に報告をするための体制                                       )
            当社グループの社員等及びこれらの者から報告を受けた者は、                             監査等委員     会 に対して、法令に違反する事
           実、会社に著しい損害を与えるおそれのある事実を発見した時は、当該事実に関する事項を規程に従い速や
           かに報告することとしております。また、                    監査等委員     会 が業務に関する事項や内部監査室が実施した監査結
           果に関して報告を求めた場合、遅滞なく報告し、報告を受けた                             監査等委員     はその内容を      監査等委員会      におい
           て速やかに報告を行う体制を整備しております。会社は、                           監査等委員     会 への報告を行った者に対し、当該報
           告をしたことを理由として不利な取                 り 扱いを行うことを禁止しております。
           ( 監査等委員     会 の監査が実効的に行われることを確保するための体制)

            当社は、以下の項目について             監査等委員     会 の監査が実効的に行われる環境を整備しております。
            イ.  監査等委員     が、会社の重要情報についてアクセスできる環境。
            ロ.代表取締役社長と定期的に面談を実施する。また、会計監査人と定期的に意見及び情報の交換を行う
              と とも  に、必要に応じて会計監査人に報告を求める。
            ハ.当社グループの社員等は、              監査等委員会監査        の重要性を十分に理解し、            監査等委員会監査        の環境を整
              備するよう努める。
            ニ.  監査等委員     の職務執行について生じる費用              又は  債務は、    監査等委員     より請求のあった後、速やかに処
              理する   。
         (e)  反社会的勢力排除に向けた体制

           ( 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方)
            当社は   、市民社会の秩序や安全に脅威を与える以下の反社会的勢力に対して、毅然とした態度を貫き、関
           係の遮断及び排除に努めることを基本方針としております                           。
            イ.暴力団及びその構成員、準構成員。
            ロ.暴力団関係企業及びその役員、従業員。
            ハ.企業から株主配当以外の不当な利益等を要求する団体及びその構成員、準構成員並びに個人。
            ニ.社会運動を標榜して不当な利益等を要求する団体及びその構成員、準構成員並びに個人。
            ホ.公安調査庁公式資料による、公共の安全に影響を及ぼす恐れのある組織・団体・勢力。
           (反社会的勢力への対応の整備状況)

            当社は、反社会的勢力対策規程を整備し、反社会的勢力への基本姿勢について定めております。対応統括
           部署は経営推進室とし、緊急時における警察への通報、弁護士等への相談を機動的に行えるように                                             専門機関
           と緊密に連携し、対応できる体制を構築しております。また、反社会的勢力に関する情報の収集・管理は、
           対応統括部署に情報を集約し、一元的に管理する体制としております。
         (f)  リスク管理体制の整備の状況

           当社は、経営に重大な影響を及ぼす                 おそれのある損失のリスクをトータル且つ適切に認識・評価する為、
          「リスク管理規程」、「コンプライアンス規程」を整備しており、コンプライアンス委員会を設置できるもの
          としております。コンプライアンス委員会は代表取締役社長を委員長として当社                                     監査等委員     及び  子会社監査役
          で構成し、取締役会の直属機関として設置できるよう整備しております。
         (g)  子会社   の業務の適正を確保するための体制整備の状況

           当社の子会社の業務の適正を確保するための体制は、「                          ( ▼ ) 内部統制システムの整備の状況 (当社並びに
          その親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制)」に定める方針に基づ
          き、体制を整備しております。
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         (h)  株主総会の特別決議要件
           当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる
          株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定め
          ております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行
          うことを目的とするものであります。
         (i)  株主総会決議事項を取締役会決議で決定することができる事項

           イ.剰余金の配当等の決定機関
             当社は、会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主
            総会の決議によらず取締役会の決議により定めることができる旨を定款に定めております。これは、剰余
            金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするもの
            であります。
          ロ.自己の株式の取得

            当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議をもって、自己株式を取得することができ
           る旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とする
           ため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
          ハ.取締役の責任免除

            当社は、会社法第426条第1項の規定により、任務を怠ったことによる取締役(取締役であった者を含
           む)の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に
           定めております。これは、取締役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に                                     発揮して、期待される役
           割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
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       (2)【役員の状況】
         ①  役員一覧
          男性  6 名 女性    -名 (役員のうち女性の比率              -%)
                                                        所   有
                                                        株式数
     役    職    名  氏    名  生   年   月   日  略                    歴  任期
                                                        (株)
                               平成8年4月 株式会社四国銀行入行
                               平成13年6月 シンクス株式会社
                                      (現ノヴィル株式会社)取締役
                               平成18年4月 アクサス設立代表取締役社長(現任)
        取締役
                               平成20年6月 ACサポート代表取締役社長
                                                        22,000,000
                                                     (注)2
         社長
               久岡 卓司      昭和48年1月25日        生
                               平成25年4月 TKマネジメント
                                                          (注)4
       (代表取締役)
                                      代表取締役社長(現任)
                               平成25年7月 ACリアルエステイト
                                      代表取締役社長(現任)
                               平成28年3月 当社設立代表取締役社長(現任)
                               平成5年4月 株式会社四国銀行入行
                               平成14年8月 同行大阪支店支店長代理
                               平成21年2月 同行南国支店副支店長
                               平成22年8月 同行審査部調査役
                                                          8,871
        取締役
                               平成27年3月 同行お客様サポート部部長代理
                                                     (注)2
               新藤 達也      昭和45年5月10日        生
                                                          (注)5
       経営管理統括
                               平成28年3月 同行総合管理部部長代理
                               平成28年8月 当社入社経営推進室長
                               平成28年11月 当社取締役経営推進室長
                               平成29年9月 当社取締役経営管理部長(現任)
                               平成7年3月 大日建設工業株式会社
                                      (現株式会社大日)入社
                               平成15年6月 マインオート株式会社入社
                               平成20年2月 アクサス入社
                                                          2,457
        取締役
                                                     (注)2
               近藤 寿彦      昭和49年6月29日        生
                               平成28年3月 当社入社
                                                          (注)5
       経営推進統括
                               平成28年11月 当社内部監査室長
                               平成29年9月 当社経営推進室長
                               平成29年11月 当社取締役経営推進室長(現任)
                               平成元年4月 ミリオン商事株式会社入社
                               平成3年1月 シンクス株式会社
                                      (現ノヴィル株式会社)入社
                               平成18年8月 アクサス入社
                               平成23年12月 同社HBC事業部副部長
                               平成25年4月 同社営業推進部長
                                                          3,177
        取締役
                               平成26年6月 ACリアルエステイト
                                                     (注)3
               福井 章二      昭和31年2月24日        生
                                                          (注)5
      (監査等委員)
                                      執行役員営業推進部長
                               平成27年5月 アクサス総務部長
                               平成28年3月 当社常勤監査役
                               平成28年3月 ACリアルエステイト
                                      常勤監査役(現任)
                               令和元年11月 当社取締役(監査等委員)(現任)
                               平成9年10月 監査法人トーマツ
                                      (現有限責任監査法人トーマツ)入所
                               平成18年8月 大西雅也公認会計士・税理士事務所開
                                     所所長(現任)
                               平成23年6月 サンキン株式会社社外監査役(現任)
                                                     (注)
        取締役
                               平成26年11月 ACリアルエステイト社外監査役                            -
               大西 雅也      昭和49年5月14日        生
      (監査等委員)                                               1,3
                               平成28年3月 当社設立社外取締役
                               平成30年6月 ステラファーマ株式会社社外取締役
                                     (現任)
                               令和元年11月 当社社外取締役(監査等委員)
                                      (現任)
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                                                        所   有
                                                        株式数
     役    職    名  氏    名  生   年   月   日  略                    歴  任期
                                                        (株)
                               昭和61年9月 株式会社スリーズン入社
                               平成2年6月 株式会社日本広告入社
                               平成3年10月 有限会社マットプランニング入社
                               平成22年1月 株式会社オフィス・リゴレット
                                                     (注)
        取締役
                                      代表取締役(現任)
                                                           -
               堀本 昌義      昭和37年10月30日        生
                                                     1,3
      (監査等委員)
                               平成23年11月 ACリアルエステイト社外監査役
                               平成28年3月 当社社外監査役
                               令和元年11月 当社社外取締役(監査等委員)
                                      (現任)
                                                        22,014,505
                              計
        (注)1.大西雅也氏          及び堀本昌義氏       は、社外取締役であります。
           2.取締役(監査等委員である取締役を除く)の任期は、令和元年11月28日開催の定時取締役会終結の時か
             ら1年間となっております。
           3.監査等委員である取締役の任期は、令和元年11月28日開催の定時株主総会の終結の時から2年間となっ
             ております。
           4.  取締役社長久岡卓司氏の所有株式数は、同氏の資産管理会社であるTKマネジメントが所有する株式数
             を記載しております。
           5.  所有株式数は、持株会における持分を含めた実質的所有数であります。
           6.令和元年11月28日開催の定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付を
             もって監査等委員        会 設置会社に移行しております。
         ②  社外役員の状況

          当社の社外取締役は2名であります。
          社外取締役である大西雅也氏は、公認会計士・税理士としての豊富な経験と幅広い見地から、取締役会の意
         思決定の妥当性及び適正性を確保するための発言を行っております。
          社外取締役である堀本昌義氏は、様々な事業会社で培われた豊富な経験、企業経営者としての経営に対する
         幅広い見識を有しております。
          なお、上記社外取締役と当社とは重要な人的関係、資本的関係、取引関係並びに、就任・歴任の会社との利
         害関係は    ありません。
          また当社は、社外取締役の選任にあたり、独立性に関する基準又は方針を設けておりませんが、選任にあ
         たっては、株式会社東京証券取引所の独立役員に関する独立性に関する判断基準を参考にしており、社外取締
         役2名は、株式会社東京証券取引所の定めに基づく独立役員として届出されています。
         ③  社外取締役による監督          又は監査    と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部

          門との関係
          当社の内部監査室は代表取締役社長の直轄の部門として設置されており、                                   人員は1名     であります。内部監査
         室は、法令・規程に沿った業務活動が正しく行われているか等の監査を実施しております。また、全部門へ業
         務監査を実施しており、必要に応じて業務委託先の監査を実施しております。
          社外  取締役である監査等委員           は、  監査等委員会      を通じ、    常勤監査等委員       より  往査の結果     及び内部監査室が実
         施した内部監査の結果等の報告を受けております。また会計監査人とは、年間監査計画、重点監査項目等の説
         明会、四半期ごとの監査報告会、期末監査報告会等で連携を図っております。
          また、   常勤監査等委員       は内部監査室と随時必要な情報交換をすることで相互の連携を高め、会計監査人と定
         期的な情報交換により会計監査の状況を把握すると                        とも  に、会計監査の結果         の報告を受けております。
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       (3)【監査の状況】
         ①  監査等委員会      監査の状況
          監査等委員会      は内部監査室と随時必要な情報交換をすることで相互の連携を高め、会計監査人と定期的な情
         報交換により会計監査の状況を把握すると                    とも  に、会計監査の結果         の報告を受けます。
          また、   社外監査等委員       は、  監査等委員会      を通じ、    常勤監査等委員       より、   常勤監査等委員からの往査や実査の
         結果  及び内部監査室が実施した内部監査の結果等の報告を                         受けます    。また会計監査人とは、年間監査計画、重
         点監査項目等の説明会、四半期ごとの監査報告会、期末監査報告会等で連携を図ります。
          なお、   社外監査等委員       である   大西雅也    氏は、   公認会計士・税理士として監査法人及び会計事務所での職務で
         培った   豊富な経験     並びに上場会社の関係諸法令に関する専門知識                      と高い見識を有しており、財務及び会計に関
         する相当程度の知見を有しております。
          また、当社は令和元年11月28日付で監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行                                        いたしました      。
         ②  内部監査の状況

          当社の内部監査室は代表取締役社長の直轄の部門として設置されており、人員は1名であります。内部監査
         室は、法令・規程に沿った業務活動が正しく行われているか等の監査を実施しております。また、全部門へ業
         務監査を実施しており、必要に応じて業務委託先の監査を実施しております。
         ③  会計監査の状況

         (a)  監査法人の名称
           PwC京都監査法人
         (b)  業務を執行した公認会計士

           業務を執行した公認会計士については、以下のとおりであります。
                           指定社員 業務執行社員 高田 佳和(PwC京都監査法人)
     業務を執行した公認会計士の氏名
                           指定社員 業務執行社員 浦上 卓也(PwC京都監査法人)
         (c)  監査業務に係る補助者の構成

           監査業務に係る補助者の構成については、以下のとおりであります。
     会  計  監  査  業  務  に  係  る
                           公認会計士3名、米国公認会計士1名、その他8名
     補    助    者    の    構    成
         (d)  監査法人の選任方針と理由

           当社は、監査法人の選任にあたり、監査の過程における指導力及び当社グループ実態の理解等を総合的に
          勘案し決定しております。
           PwC京都監査法人の選任理由として、同監査法人は、当社の連結子会社であるアクサス及びACリアル
          エステイトの会計監査人を歴任し、両社はその指摘に沿って経理処理、内部統制体制等について改善活動を
          行ってまいりました。当社の設立にあたり、その過程における指導力や当社の連結子会社の実態を熟知して
          いること等を総合的に勘案し、PwC京都監査法人を会計監査人に選任するに至りました。
           また監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号のいずれかに該当するときは、その事実関係
          を調査のうえ、会計監査人の解任の是非について審議を行います。監査等委員全員の同意により解任したと
          きは、その旨及び理由を解任後最初に招集される株主総会に報告いたします。
           監査等委員会は、会計監査人が適格性、独立性を害する事由の発生により、適切な監査の遂行が困難であ
          ると認められる場合には、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定しま
          す。取締役会は、監査等委員会が会計監査人の解任又は不再任を株主総会の目的にするよう請求したとき
          は、これを株主総会の目的とします。これらの場合は、取締役会と監査等委員会との間でその理由等につい
          て意思疎通を図るとともに、株主総会参考書類にその理由を記載します。
         (e)  監査等委員会      による監査法人の評価

           当社の   監査等委員会      は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、                                会計監査人との
          定期的な意見交換や確認事項の聴取、監査実施状況の報告等を通じて、                                 監査等委員会      の定める評価基準に基
          づき評価を     行います    。
           なお、当社は令和元年11月28日付で監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行                                        いたしました      。
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         ④  監査報酬の内容等
          「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」(平成31年1月31日内閣府令第3号)に
         よる改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f)ⅰからⅲの規定に経
         過措置を適用しております。
         (a)  監査公認会計士等に対する報酬

                前   連   結   会   計   年   度  当   連   結   会   計   年   度
                監査証明業務に           非  監  査  業  務  に  監査証明業務に           非  監  査  業  務  に
     区         分
                基  づ  く  報  酬  基  づ  く  報  酬  基  づ  く  報  酬  基  づ  く  報  酬
                (   千   円   )  (   千   円   )  (   千   円   )  (   千   円   )
                       20,000             -         20,000             -
     提   出   会   社
                         -           -           -          3,500
     連  結  子  会  社
                       20,000             -         20,000            3,500
          計
        (注)   当社子会社は、会計監査人に対して、公認会計士法第2条                           第 1項の業務以外の非監査業務である、財務及び
           税務調査についての対価を支払っております。
         (b)  その他重要な報酬の内容

           該当事項はありません。
         (c)  監査報酬の決定方針

           当社グループの監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、                                    監査等委員会      において、監
          査計画にて     予定される監査業務の日数、監査業務に係る人員数、当社監査に係る業務量等を総合的に勘案
          し、  会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠                        等 が適切であるかどうかについて検証を行い、                     監査
          等委員会    の同意を得て会計監査人の報酬等の額について                      決定いたします       。
           なお、当社は令和元年11月28日付で監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行                                        いたしました      。
         (d)  監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

           会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が会社法第399条第1項の同意をした理由は、                                              会計監
          査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠等を確認した結果、適正な金額
          であると判断したためであります。
           なお、当社は令和元年11月28日付で監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行                                        いたしました      。
       (4)【役員の報酬等】

         ①  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりませんが、報酬の額について
         は、株主総会で定められた限度額の範囲内で、監査等委員でない取締役については取締役会の決議により、監
         査等委員である取締役については、                 取締役会の意見を尊重し、監査等委員会で協議                      します。
          監査等委員でない取締役(定款上の員数は10名以内、本書提出日現在は3名)の報酬等は、令和元年11月28
         日開催の第4期定時株主総会において年額200百万円以内、監査等委員である取締役(定款上の員数は5名以
         内、本書提出日現在は3名)の報酬等は、同株主総会において、年額30百万円以内と決議をいただいておりま
         す。
          また、当事業年度における当社の役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動は、取締役会におい
         て、役員の報酬等の総額及び配分等の適正性を検討並びに協議のうえ、決議しております。
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         ②  役員区分ごとの報酬額の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                           報  酬  等  の  種  類  別  の  総  額
                           (     百     万     円     )
                                                 対象となる
                   報酬等の総額
                                                 役員の員数
     役    員    区    分
                                         役  員  退  職
                   (百万円)
                                                 (   人   )
                           固  定  報  酬  業績連動報酬       慰労引当金
                                         繰   入   額
     取      締      役
                       101        87       -       14        ▶
     (社外取締役を除く)
     監      査      役
                        5       ▶       -        0       1
     (社外監査役を除く)
                        6       6       -       -        3

     社    外    役    員
        (注)当社は、令和元年11月28日付で監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行いたしました。

       (5)【株式の保有状況】

          当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額(投資株式計上額)が最も大きい会社(最大保有
         会社)であるアクサスの株式の保有状況については以下のとおりです。
         ①  投資株式の区分の基準及び考え方

          当社グループは、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分につ
         いて、取引関係の維持強化及び財務活動の円滑化等によって当社の企業価値向上に資する政策目的として保有
         するものを純投資目的以外の目的である投資株式として区分し、それ以外の目的で保有するものを純投資目的
         である投資株式として区分しております。
         ②  保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         (a)  保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
           の内容
           当社グループは、規程により政策保有目的である株式の取得及び処分については、取締役会にて、保有の
          合理性を検証し決議を行います。
           検証内容としては、         取引関係の維持強化及び財務活動の円滑化等                     の観点から保有の合理性を検証しており
          ます。
         (b)  銘柄数及び貸借対照表計上額

                   銘      柄      数  貸   借   対   照   表   計   上   額   の
                   (    銘    柄    )  合    計    額    (    千    円    )
     非   上   場   株   式              -                            -

     非上場株式以外の株式                          7                         114,441

          (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                   銘      柄      数  株式数の増加に係る取得
                                               株式数の増加の理由
                   (    銘    柄    )  価額の合計額(千円)
                               -              -        -

     非   上   場   株   式
                               -              -        -
     非上場株式以外の株式
          (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

                   銘      柄      数  株   式   数   の   減   少   に   係  る   売   却
                   (    銘    柄    )  価  額   の   合   計   額   (   千   円   )
                               -                            -

     非   上   場   株   式
                               -                            -
     非上場株式以外の株式
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         ( ▲ ) 特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
           特定投資株式
               当  事  業  年  度  前  事  業  年  度
               株式数(株)         株式数(株)
                                  保有目的、定量的な保有効果                    当社の株式の
     銘         柄
                                  及  び  株  式  数  が  増  加  し  た  理  由  保有の有無
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
               (  千  円  )  (  千  円  )
                     21,600         108,000

                                  (保有目的)財務活動の円滑化
     株式会社阿波銀行                                                   有
                                  (定量的な保有効果)(注)1
                     49,334         77,652
                     9,200         9,200

                                  (保有目的)取引関係の維持強化
     美津濃株式会社                                                   有
                                  (定量的な保有効果)(注)1
                     25,309         27,241
                     60,000         60,000

                                  (保有目的)取引関係の維持強化
     セーラー広告株式会
                                                        有
                                  (定量的な保有効果)(注)1
     社
                     17,520         20,100
                     1,500         1,500

                                  (保有目的)取引関係の維持強化
     大正製薬ホールディ
                                                        無
     ングス株式会社                             (定量的な保有効果)(注)1
                     11,100         18,060
                     27,000         27,000

                                  (保有目的)財務活動の円滑化
     株式会社みずほフィ
                                                        無
     ナンシャルグループ                             (定量的な保有効果)(注)1
                     4,176         5,267
                     12,000         12,000

                                  (保有目的)財務活動の円滑化
     トモニホールディン
                                                        無
                                  (定量的な保有効果)(注)1
     グス株式会社
                     3,876         5,568
                     3,400         3,400

                                  (保有目的)財務活動の円滑化
     株式会社四国銀行                                                   有
                                  (定量的な保有効果)(注)1
                     3,124         4,447
        (注)1.当社は、特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方
             法について記載いたします。当社は、毎期、個別政策保有株式について、政策保有の意義を検証してお
             り、当連結会計年度末日を基準とした検証の結果、現状保有する政策保有株式は、いずれも保有方針に
             沿った目的で保有していることを確認しております。
           2.株式会社阿波銀行は、平成30年10月1日付で5株を1株にする株式併合が行われております。
         ③  保有目的が純投資目的である投資株式

          該当事項はありません。
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     第5【経理の状況】
      1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28
         号)に基づいて作成しております。
       (2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下

         「財務諸表等規則」という)に基づいて作成しております。
          また、当社は特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
         ます。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(平成30年9月1日から令和元年8月
       31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成30年9月1日から令和元年8月31日まで)の財務諸表について、Pw
       C京都監査法人により監査を受けております。
      3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取                              り 組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みとして、公益財団法人財務会計基準機構へ加入
       し、同機構より提供される情報等の入手及びその他の外部専門機関から提供される情報等の入手を図ることで、会計
       基準等の内容を適切に理解するとともに、会計基準等の変更について適切に対応することができる体制の整備に努め
       ております。
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      1【連結財務諸表等】
       (1)【連結財務諸表】
         ①【連結貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (平成30年8月31日)              (令和元年8月31日)
      資産の部
       流動資産
                                          765,318              625,537
         現金及び預金
                                          449,741              519,930
         売掛金
                                        ※2 4,248,962             ※2 4,457,306
         たな卸資産
                                          141,648               36,550
         預け金
                                            929             30,630
         未収還付法人税等
                                          154,463              266,993
         その他
                                           △ 560             △ 476
         貸倒引当金
                                         5,760,504              5,936,472
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                         4,008,641              4,302,319
          建物及び構築物
                                        △ 2,739,222             △ 2,736,661
            減価償却累計額
                                        ※1 1,269,418             ※1 1,565,657
            建物及び構築物(純額)
          機械装置及び運搬具                                 21,224              27,733
                                          △ 20,088             △ 25,476
            減価償却累計額
            機械装置及び運搬具(純額)                                1,136              2,257
          什器備品                                912,999             1,055,158
                                         △ 798,980             △ 855,819
            減価償却累計額
            什器備品(純額)                               114,019              199,339
                                        ※1 2,752,373             ※1 3,504,268
          土地
                                           2,685              6,045
          建設仮勘定
                                         4,139,633              5,277,569
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                           30,296              30,296
          借地権
                                           48,363              23,913
          ソフトウエア
                                           7,821              7,821
          電話加入権
                                           86,481              62,031
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         ※1 158,336             ※1 114,441
          投資有価証券
          繰延税金資産                                156,271              164,699
                                          544,135              525,655
          敷金及び保証金
                                           12,749              12,722
          破産更生債権等
                                           50,086              75,036
          その他
                                          △ 15,089             △ 12,722
          貸倒引当金
                                          906,489              879,832
          投資その他の資産合計
                                         5,132,604              6,219,433
         固定資産合計
                                         10,893,108              12,155,905
       資産合計
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                                                     (単位:千円)

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (平成30年8月31日)              (令和元年8月31日)
      負債の部
       流動負債
                                          590,178              662,194
         買掛金
                                    ※1 , ※3 , ※4 6,170,000          ※1 , ※3 , ※4 7,550,000
         短期借入金
                                         ※1 226,990             ※1 236,157
         1年内返済予定の長期借入金
                                           3,838              1,665
         リース債務
                                           22,108              23,362
         未払法人税等
                                           35,930              32,095
         賞与引当金
                                           21,257              18,535
         ポイント引当金
                                             -            62,111
         構造改革関連費用引当金
                                           13,856              11,889
         資産除去債務
                                          245,259              276,949
         未払金
                                           99,549              54,917
         その他
                                         7,428,967              8,929,878
         流動負債合計
       固定負債
                                        ※1 1,447,682             ※1 1,310,135
         長期借入金
                                           2,664               998
         リース債務
                                           36,000              50,400
         役員退職慰労引当金
                                          174,943              177,419
         資産除去債務
                                         ※1 212,055             ※1 205,182
         受入保証金
                                           75,385              68,135
         その他
                                         1,948,730              1,812,271
         固定負債合計
                                         9,377,698              10,742,149
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                           50,000              50,000
         資本金
         資本剰余金
                                           6,451              6,451
         資本準備金
                                         1,776,695              1,776,695
         その他資本剰余金
                                         1,783,147              1,783,147
         資本剰余金合計
         利益剰余金
                                           6,048              6,048
         利益準備金
                                         △ 258,235             △ 330,959
         その他利益剰余金
                                         △ 252,187             △ 324,911
         利益剰余金合計
                                          △ 96,660             △ 96,660
         自己株式
                                         1,484,299              1,411,576
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                           31,110               2,179
         その他有価証券評価差額金
                                           31,110               2,179
         その他の包括利益累計額合計
       純資産合計                                  1,515,410              1,413,755
                                         10,893,108              12,155,905
      負債純資産合計
                                 36/74






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         ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                     (単位:千円)
                                    前連結会計年度               当連結会計年度
                                 (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)               至 令和元年8月31日)
                                         14,484,385              13,333,645
      売上高
                                       ※5 10,759,622             ※5 9,857,632
      売上原価
      売上総利益                                    3,724,763              3,476,013
                                        ※1 3,512,433             ※1 3,294,047
      販売費及び一般管理費
                                          212,329              181,965
      営業利益
      営業外収益
                                            691              622
       受取利息
                                           2,488              2,329
       受取配当金
                                            669             1,641
       受取保険金
                                           9,132              16,592
       その他
                                           12,982              21,186
       営業外収益合計
      営業外費用
                                           78,833              72,852
       支払利息
       為替差損                                    2,219              4,186
                                           13,650              28,954
       その他
                                           94,703              105,992
       営業外費用合計
                                          130,608               97,159
      経常利益
      特別利益
                                         ※2 277,496
                                                           -
       固定資産売却益
                                          277,496                 -
       特別利益合計
      特別損失
                                                        ※3 99,855
                                             -
       構造改革関連費用
                                         ※3 111,357
                                                           -
       減損損失
                                           56,663                498
       賃貸借契約解約損
                                           7,500                -
       閉店損失
                                         ※4 11,940              ※4 104
       固定資産除却損
                                           20,580               5,000
       訴訟関連損失
                                           2,602              3,423
       その他
                                          210,644              108,881
       特別損失合計
      税金等調整前当期純利益又は
                                          197,460              △ 11,722
      税金等調整前当期純損失(△)
      法人税、住民税及び事業税                                     22,152              24,140
                                          △ 82,290               6,535
      法人税等調整額
                                          △ 60,137              30,675
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失(△)                                     257,597              △ 42,398
      親会社株主に帰属する当期純利益又は
                                          257,597              △ 42,398
      親会社株主に帰属する当期純損失(△)
         【連結包括利益計算書】

                                                     (単位:千円)
                                    前連結会計年度               当連結会計年度
                                 (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)               至 令和元年8月31日)
      当期純利益又は当期純損失(△)                                     257,597              △ 42,398
      その他の包括利益
                                           2,467             △ 28,931
       その他有価証券評価差額金
                                           ※ 2,467            ※ △ 28,931
       その他の包括利益合計
                                          260,065              △ 71,329
      包括利益
      (内訳)
                                          260,065              △ 71,329
       親会社株主に係る包括利益
                                 37/74


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         ③【連結株主資本等変動計算書】
           前連結会計年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
                                                      (単位:千円)
                株               主               資               本
                       資     本     剰     余     金  利   益   剰   余   金
                資   本   金
                               そ の 他 資 本                 そ の 他 利 益
                       資 本 準 備 金         資本剰余金合計        利 益 準 備 金
                               剰   余   金                 剰   余   金
     当期首残高              50,000        6,451      1,776,695        1,783,147           -     △ 449,134
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 60,650
      利益準備金の積立                                            6,048       △ 6,048
      親会社株主に帰属する
                                                         257,597
      当期純利益
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計
                     -        -        -        -      6,048       190,898
     当期末残高              50,000        6,451      1,776,695        1,783,147         6,048      △ 258,235
                株       主       資       本  そ の 他 の 包 括 利 益 累 計 額

                利 益 剰 余 金                                純 資 産 合 計
                                      その他有価証券        その他の包括
                       自  己  株  式  株主資本合計
                                      評 価 差 額 金  利益累計額合計
                利益剰余金合計
     当期首残高             △ 449,134       △ 96,660      1,287,352         28,643        28,643      1,315,995
     当期変動額
      剰余金の配当             △ 60,650              △ 60,650                      △ 60,650
      利益準備金の積立
                     -               -                       -
      親会社株主に帰属する
                   257,597               257,597                       257,597
      当期純利益
      自己株式の取得                       0        0                       0
      株主資本以外の項目の
                                           2,467        2,467        2,467
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計              196,947          0     196,947        2,467        2,467       199,414
     当期末残高             △ 252,187       △ 96,660      1,484,299         31,110        31,110      1,515,410
                                 38/74








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           当連結会計年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)
                                                      (単位:千円)
                株               主               資               本
                       資     本     剰     余     金  利   益   剰   余   金
                資   本   金
                               そ の 他 資 本                 そ の 他 利 益
                       資 本 準 備 金         資本剰余金合計        利 益 準 備 金
                               剰   余   金                 剰   余   金
     当期首残高              50,000        6,451      1,776,695        1,783,147         6,048      △ 258,235
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                         △ 30,325
      利益準備金の積立
      親会社株主に帰属する
                                                         △ 42,398
      当期純損失(△)
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                -        -        -        -        -     △ 72,723
     当期末残高              50,000        6,451      1,776,695        1,783,147         6,048      △ 330,959
                株       主       資       本  そ の 他 の 包 括 利 益 累 計 額

                利 益 剰 余 金                                純 資 産 合 計
                                      その他有価証券        その他の包括
                       自  己  株  式  株主資本合計
                                      評 価 差 額 金  利益累計額合計
                利益剰余金合計
     当期首残高
                  △ 252,187       △ 96,660      1,484,299         31,110        31,110      1,515,410
     当期変動額
      剰余金の配当             △ 30,325              △ 30,325                      △ 30,325
      利益準備金の積立               -               -                       -
      親会社株主に帰属する
                   △ 42,398              △ 42,398                      △ 42,398
      当期純損失(△)
      自己株式の取得                              -                       -
      株主資本以外の項目の
                                         △ 28,931       △ 28,931       △ 28,931
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計
                   △ 72,723         -     △ 72,723       △ 28,931       △ 28,931      △ 101,654
     当期末残高             △ 324,911       △ 96,660      1,411,576         2,179        2,179      1,413,755
                                 39/74








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         ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                     (単位:千円)
                                    前連結会計年度               当連結会計年度
                                 (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)               至 令和元年8月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
       税金等調整前当期純利益又は
                                          197,460              △ 11,722
       税金等調整前当期純損失(△)
                                          217,156              209,963
       減価償却費
                                          111,357                 -
       減損損失
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                   △ 3,067             △ 2,450
       賞与引当金の増減額(△は減少)                                    △ 710            △ 3,835
       役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)                                    14,325              14,400
                                          △ 3,179             △ 2,952
       受取利息及び受取配当金
                                           78,833              72,852
       支払利息
       為替差損益(△は益)                                      2              17
       有形固定資産売却損益(△は益)                                  △ 277,496                 -
                                           11,940                104
       固定資産除却損
                                             -            99,855
       構造改革関連費用
                                           56,663                498
       賃貸借契約解約損
                                           7,500                -
       閉店損失
                                           20,580                -
       訴訟関連損失
       売上債権の増減額(△は増加)                                    12,076             △ 70,162
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                  △ 398,384             △ 208,343
       仕入債務の増減額(△は減少)                                  △ 197,688               72,745
       未払消費税等の増減額(△は減少)                                    27,680             △ 50,003
       未収消費税等の増減額(△は増加)                                    6,648             △ 40,241
       その他の流動資産の増減額(△は増加)                                    22,660              31,639
       その他の流動負債の増減額(△は減少)                                   △ 81,623              △ 6,636
       その他の固定負債の増減額(△は減少)                                   △ 16,538              △ 4,001
                                           △ 358             1,662
       その他
                                         △ 194,159              103,389
       小計
       利息及び配当金の受取額                                    1,518              2,066
                                          △ 81,534             △ 71,800
       利息の支払額
                                          △ 20,749             △ 52,586
       法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
                                         △ 294,926              △ 18,930
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                           30,000                -
       定期預金の払戻による収入
                                         △ 613,054            △ 1,302,627
       有形固定資産の取得による支出
                                          998,351                 -
       有形固定資産の売却による収入
       無形固定資産の取得による支出                                   △ 18,850              △ 3,796
       資産除去債務の履行による支出                                   △ 4,900             △ 13,762
       保険積立金の積立による支出                                   △ 9,997             △ 9,997
       投資有価証券の取得による支出                                   △ 10,791                -
       預り保証金の返還による支出                                   △ 56,655             △ 15,568
       預り敷金及び保証金の受入による収入                                    12,551                154
       敷金及び保証金の差入による支出                                   △ 14,278              △ 5,450
       敷金及び保証金の回収による収入                                    46,721              15,639
                                             -            △ 2,414
       その他
       投資活動によるキャッシュ・フロー                                   359,096            △ 1,337,823
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額(△は減少)                                   330,000             1,380,000
       リース債務の返済による支出                                   △ 22,358              △ 3,838
                                          550,000              100,000
       長期借入れによる収入
                                         △ 958,439             △ 228,380
       長期借入金の返済による支出
                                             0              -
       自己株式の取得による支出
                                          △ 60,498             △ 30,791
       配当金の支払額
                                         △ 161,296             1,216,990
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                            △ 2             △ 17
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                    △ 97,128             △ 139,780
                                          862,446              765,318
      現金及び現金同等物の期首残高
                                          ※ 765,318              ※ 625,537
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 40/74


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         【注記事項】
         (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
          1.連結の範囲に関する事項
            連結子会社の数         3 社
            連結子会社の名称
             アクサス
             ACリアルエステイト
             ACサポート
          2.持分法の適用に関する事項

            該当事項はありません。
          3.連結子会社の事業年度等に関する事項

            すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
          4.会計方針に関する事項

          (1)重要な資産の評価基準及び評価方法
           ①  有価証券
             その他有価証券
              時価のあるもの
               期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
              平均法により算定)によっております。
           ②  たな卸資産

            (a)  商品
              月別移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法)を採用し
             ております。
              貿易事業部については先入先出法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下
             げの方法)を採用しております。
            (b)  貯蔵品

              最終仕入原価法による原価法を採用しております。
          (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

           ①  有形固定資産(リース資産を除く)
             定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)及
            び平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備並びに構築物については定額法によっております。
             なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
             建物及び構築物     7~39年
             什器備品        5~20年
           ②  無形固定資産(リース資産を除く)

             定額法を採用しております。
             なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
           ③  リース資産

             リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
          (3)重要な引当金の計上基準

           ①  貸倒引当金
             債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
            債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
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           ②  賞与引当金
             従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上し
            ております。
           ③  ポイント引当金

             ポイントカードの利用により付与されたポイントの将来の使用に備えるため、利用実績に基づき、将来
            使用されると見込まれる額のうち費用負担相当額を計上しております。
           ④  役員退職慰労引当金

             役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当連結会計年度の要支給額を計上しております。
           ⑤  構造改革関連費用引当金

             構造改革に関する支出に備えるため、当連結会計年度末における支出見込み額を計上しております。
          (4)重要な外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

             外貨建金銭債権       債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
            ります。
          (5)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

             手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、且つ価値の変動について僅少なリスク
            しか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
          (6)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

             消費税等の会計処理
              消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
         (未適用の会計基準等)

          (収益認識に関する会計基準等)
           ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
           ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会
            計基準委員会)
           (1)   概要

              国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に
             関する包括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBに
             おいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平
             成30年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業
             年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準
             が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
              企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS
             第15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的
             な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われ
             てきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取                                           り 扱いを
             追加することとされております。
           (2)   適用予定日

              適用時期については、現在検討中であります。
           (3)   当該会計基準等の適用による影響

              「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評
             価中であります。
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         (表示方法の変更)
          (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用)
           「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                 平成30年2月16日)を当連結会計年
          度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
          分に表示    する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
           この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」115,505千円は、
          「投資その他の資産」の「繰延税金資産」115,505千円に含めて表示しております。
           また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係
          る会計基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く)及び同注解(注9)に記載された内容を追加しており
          ます。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定め
          る経過的な取り扱いに従って記載しておりません。
         (連結貸借対照表関係)

          ※1 担保資産及び担保付債務
             担保に供している資産は、次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (平成30年8月31日)              (令和元年8月31日)
     土地                                  2,214,523千円              2,507,225千円
     建物                                   435,334              558,671
     投資有価証券                                   77,652              49,334
                  計                     2,727,510              3,115,231
             担保付債務は、次のとおりであります。

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (平成30年8月31日)              (令和元年8月31日)
     短期借入金                                  2, 934,  150千円           3,570,754千円
     長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
                                       1,584,672              1,466,292
     受入保証金                                   73,964              68,000
                                       4,592,787              5,105,046
                  計
          ※2 たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (平成30年8月31日)              (令和元年8月31日)
     商品                                  4,245,607     千円          4,455,217     千円
                                         3,354              2,089
     貯蔵品
                                       4,248,962              4,457,306
                  計
          ※3 連結子会社(         アクサス)においては、安定的且つ資金需要に応じた機動的な経常運転資金                                   調達  手段を導

             入し、財務の健全性を確保するとともに事業環境の変化に即応した施策の実行を可能にすることを目的
             とし、主要取引金融機関と当座貸越契約及びシンジケーション方式によるコミットメントライン契約を
             締結しております。これらの契約に基づく前連結会計年度末及び当連結会計年度末における当座貸越契
             約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高の内容は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (平成30年8月31日)              (令和元年8月31日)
     当座貸越極度額及び         貸出  コミットメントの総額                      10,100,000千円              11,  2 00,000千円
                                       6,170,000              7,550,000
     借入実行残高
                                       3,930,000              3, 6 50,000
     差             引            額
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          ※4 財務制限条項
             前連結会計年度(平成30年8月31日)
              連結子会社(アクサス)が契約するコミットメントライン契約には、以下の財務制限条項が付されて
             おります。
              平成30年8月期決算以降、各年度の決算期の末日におけるアクサス単体の貸借対照表上の純資産の部
             の金額から有価証券評価差額金(アクサスが保有する当社株式の評価益・評価損又はその処分に関して
             発生した損益部分。以下同様)の金額を控除した金額を前年決算期末日におけるアクサス単体の貸借対
             照表上の純資産の部の金額から有価証券評価差額金の金額を控除した金額の75%以上に維持すること。
              平成30年8月期決算以降の連続する2期について、各年度の決算期におけるアクサス単体の損益計算
             書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初
             の判定は、平成30年8月期決算及びその直前の期の決算を対象として行われる。
             当連結会計年度(令和元年8月31日)

              連結子会社(アクサス)が契約するコミットメントライン契約には、以下の財務制限条項が付されて
             おります。
              令和元年8月期決算以降、各年度の決算期の末日におけるアクサス単体の貸借対照表上の純資産の部
             の金額を前年決算期末日におけるアクサス単体の貸借対照表上の純資産の部の金額の75%以上に維持す
             ること。ただし、純資産の部の金額は、アクサス単体の貸借対照表上から有価証券評価差額金及び資本
             金等増減額の金額を控除した金額で計算される。
              令和元年    8月期決算以降の連続する2期について、各年度の決算期におけるアクサス単体の損益計算
             書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初
             の判定は、     令和元年    8月期決算及びその直前の期の決算を対象として行われる。
         (連結損益計算書関係)

          ※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                    前連結会計年度               当連結会計年度

                                  (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)               至 令和元年8月31日)
     役員報酬                                   106,155    千円           102,840    千円
                                       1,163,180              1,075,772
     給料手当及び賞与
                                        371,986              340,090
     広告宣伝費及び販売促進費
                                        231,352              215,981
     運送費及び保管費
                                        476,357              436,122
     賃借料
                                        185,339              186,225
     減価償却費
                                        201,355              190,610
     支払手数料
     役員退職慰労引当金繰入額                                   16,625              14,400
          ※2 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                                   前連結会計年度              当連結会計年度

                                 (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)              至 令和元年8月31日)
     建物及び構築物・土地等                                   277,496千円                 -千円
                  計                      277,496                 -
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          ※3 減損損失及び構造改革関連費用
             前連結会計年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
              当社グループはキャッシュ・フローを生み出す最小単位について、各店舗又は各賃貸物件を基本単位
             としてグルーピングしております。
              当該単位により、店舗については、営業活動から生ずる損益が継続してマイナス又は継続してマイナ
             スとなる見込みであり、割引後将来回収可能価額が資産帳簿価額を下回り、且つ、回                                       復が見込まれない
             額について、減損損失を計上しております。
                                               減    損    損    失
     場            所  用            途  種            類
                                                   (千円)
                                                        16,660
     三      重      県  賃借物件(1箇所)              建  物  及  び  構  築  物
                                                        15,579
     大      阪      府  店   舗   (1   店  )  建物及び構築物、什器備品
                                                        57,492
     兵      庫      県  店   舗   (4   店  )  建物及び構築物、什器備品
                   店   舗   (4   店  )
     徳      島      県                建物及び構築物、什器備品                       21,625
              減損損失の内訳は以下のとおりであります。

                                 金                          額
     種                          類
                                            (千円)
     建    物    及    び    構    築    物                         68,907
     什         器         備         品                         42,450
              店舗の回収可能価額は、使用価値又は不動産鑑定評価を基にした正味売却価額により測定しており、
             使用価値は、将来キャッシュ・フローを1.2%で割り引いて算出しております。
             当連結会計年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)

              構造改革関連費用99,855千円は、不動産事業への転用に伴う再開発費用であり、その内訳は、整地費
             用及び転用完了までに要する賃借料等の再開発費62,111千円、不動産事業への転用に伴う減損損失
             36,202千円並びにその他諸費用1,541千円であります。
              なお、当該構造改革関連費用には、構造改革関連費用引当金繰入額62,111千円が含まれております。
              また、   減損損失の認識判定における、キャッシュ・フローを生み出す最小単位につきましては、各店
             舗又は各賃貸物件を基本単位としてグルーピングしております。
              当該単位により、店舗については、営業活動から生ずる損益が継続してマイナス又は継続してマイナ
             スとなる見込みであり、割引後将来回収可能価額が資産帳簿価額を下回り、且つ、回                                       復が見込まれない
             額について、減損損失を認識及び測定しております。
              なお、構造改革関連費用に含まれる、不動産事業への転用に伴う減損損失の内訳は以下のとおりであ
             ります。
                                               金            額
     場            所  用            途  種            類
                                                   (千円)
                                                        31,759
                   店      舗      等  建物及び構築物、什器備品
     徳      島      県
                   全    社    資    産  建物及び構築物、什器備品                        4,442
                                 金                          額

     種                          類
                                            (千円)
     建    物    及    び    構    築    物                         25,391
     什         器         備         品                         10,810
              店舗の回収可能価額は、使用価値又は不動産鑑定評価を基にした正味売却価額により測定しておりま
             す。なお、割引後将来キャッシュ・フローを算定する場合の割引率は1.1%であります。
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          ※4 固定資産除却損の内容は以下のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度

                                 (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)              至 令和元年8月31日)
     建物及び構築物                                   11,002千円                 0千円
     什器備品                                     158               -
     ソフトウエア                                     780              104
                  計                       11,940                104
          ※5 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切り下げ後の金額であり、次のたな卸資産評価損益(△は益)

             が売上原価に含まれております。
               前連結会計年度                             当連結会計年度

             (自 平成29年9月1日                            (自 平成30年9月1日
             至 平成30年8月31日)                              至 令和元年8月31日)
                   7,350   千円                        △ 1,241   千円
         (連結包括利益計算書関係)

          ※   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                   前連結会計年度              当連結会計年度

                                 (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)              至 令和元年8月31日)
     その他有価証券評価差額金:
      当期発生額                                   3,744千円             △ 43,895   千円
      組替調整額                                    -              -
       税効果調整前
                                         3,744             △43,895
       税効果額                                 △1,276               14,963
       その他有価証券評価差額金
                                         2,467             △28,931
        その他の包括利益合計
                                         2,467             △28,931
         (連結株主資本等変動計算書関係)

         前連結会計年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
         1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                    当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度末
                    期  首  株  式  数  増  加  株  式  数  減  少  株  式  数  株    式    数
                       (株)          (株)          (株)          (株)
     発行済株式
      普通株式                 32,258,453              -          -      32,258,453

          合  計             32,258,453              -          -      32,258,453

     自己株式

      普通株式(注)                 1,933,200              1          -       1,933,201

          合  計              1,933,200              1          -       1,933,201

        (注)自己株式の当連結会計年度増加株式数は、単元未満株式の買取り1株であります。
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         2.配当に関する事項
          (1)配当金支払額
                     配当金の総額       1株当たり
       (決 議)
               株式の種類                     基     準     日  効   力   発   生   日
                      (千円)      配当額(円)
     平成29年10月16日
               普通株式         64,516         2  平成29年8月31日             平成29年11月30日
     取  締  役  会
        (注)1.平成29年8月期の1株当たり配当額2円には、                           特別  配当1円を含んでおります。
           2.連結子会社が所有している自己株式に係る配当金3,866千円を含めております。
           3.  当社は、会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、取締
             役会の決議によって剰余金の配当等を行う旨の定款の定めをいたしております。
          (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額              1株当たり
       (決 議)
              株式の種類              配当の原資              基    準    日  効  力  発  生  日
                      (千円)             配当額(円)
     平成30年10月15日
              普通株式         30,325    利益剰余金            1  平成30年8月31日         平成30年11月30日
     取  締  役  会
        (注)   当社は、会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会
           の決議によって剰余金の配当等              を行う旨の定款の定めをいたしております。
         当連結会計年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)

         1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                    当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度末
                    期  首  株  式  数  増  加  株  式  数  減  少  株  式  数  株    式    数
                       (株)          (株)          (株)          (株)
     発行済株式
      普通株式                 32,258,453              -          -      32,258,453

          合  計             32,258,453              -          -      32,258,453

     自己株式

      普通株式                 1,933,201              -          -       1,933,201

          合  計              1,933,201              -          -       1,933,201

         2.配当に関する事項

          (1)配当金支払額
                     配当金の総額       1株当たり
       (決 議)
               株式の種類                     基     準     日  効   力   発   生   日
                      (千円)      配当額(円)
     平成30年10月15日
               普通株式         30,325         1  平成30年8月31日             平成30年11月30日
     取  締  役  会
        (注)   当社は、会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会
           の決議によって剰余金の配当等を行う旨の定款の定めをいたしております。
          (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額              1株当たり
       (決 議)
              株式の種類              配当の原資              基    準    日  効  力  発  生  日
                      (千円)             配当額(円)
     令和元年10月15日
              普通株式         30,325    利益剰余金            1  令和元年8月31日         令和元年11月12日
     取  締  役  会
        (注)   当社は、会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会
           の決議によって剰余金の配当等              を行う旨の定款の定めをいたしております。
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         (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
          ※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)              至 令和元年8月31日)
     現金及び預金勘定                                   765,318千円              625,537千円
     現金及び現金同等物                                   765,318              625,537
         (リース取引関係)

          (借主側)
           1.ファイナンス・リース取引
             重要性に乏しいため、記載を省略しております。
           2.オペレーティング・リース取引

             オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                           (単位:千円)
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (平成30年8月31日)              (令和元年8月31日)
     1            年            内            15,318              15,318
     1            年            超            110,389               95,070

     合                         計              125,708              110,389

         (金融商品関係)

          1.金融商品の状況に関する事項
          (1)金融商品に対する取り組方針
             当社グループでは、設備投資計画に照らして必要な資金及び短期的な運転資金は、銀行借入等により調
            達しております。また、一時的な余資は、流動性及び安全性の高い金融資産等で運用しております。
          (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

             営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、信用状況を
            把握し定期的に与信限度額の設定・見直しを行い、取引先ごとの期日及び残高管理をするとともに主な取
            引先の信用状況を定期的に把握する体制を取っております。
             投資有価証券は主に株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
             敷金及び保証金は、主に店舗賃貸借契約に基づいて差し入れており、賃貸人の信用リスクに晒されてお
            り、取引先ごと       の期日及び残高管理をいたしております。
             営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。
             短期借入金は、運転資金にかかるものであり、長期借入金は設備投資にかかるものであります。
          (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
            が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
            用することにより、当該価額が変動することがあります。
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          2.金融商品の時価等に関する事項
            連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
            前連結会計年度(平成30年8月31日)

                           連結貸借対照表計上額            時         価  差         額
                              (千円)           (千円)           (千円)
     (1)現金及び預金                            765,318           765,318              -
     (2)売掛金                            449,741           449,741              -
     (3)投資有価証券                            158,336           158,336              -

     (4)敷金及び保証金                            511,902           512,754             852
     資          産           計        1,885,298           1,886,150              852

     (1)買掛金                            590,178           590,178              -

     (2)短期借入金                           6,170,000           6,170,000               -
     (3)長期借入金(*1)                           1,674,672           1,621,660            △53,011
     負          債           計        8,434,850           8,381,838            △53,011

        (*1)長期借入金は1年内に返済するものを含めて表示しております。
            当連結会計年度(令和元年8月31日)

                           連結貸借対照表計上額            時         価  差         額
                              (千円)           (千円)           (千円)
     (1)現金及び預金                            625,537           625,537              -
     (2)売掛金                            519,930           519,930              -
     (3)投資有価証券                            114,441           114,441              -

     (4)敷金及び保証金                            493,560           502,434            8,874
     資          産           計        1,753,469           1,762,344             8,874

     (1)買掛金                            662,194           662,194              -

     (2)短期借入金                           7,550,000           7,550,000               -
     (3)長期借入金(*1)                           1,546,292           1,498,681            △47,610
     負          債           計        9,758,486           9,710,876            △47,610

        (*1)長期借入金は1年内に返済するものを含めて表示しております。
       (注)   1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

           資 産
           (1)   現金及び預金
             現金及び預金は、短期に決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳
            簿価額によっております。
           (2)売掛金

             売掛金は、短期に決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
            によっております。
           (3)投資有価証券

             投資有価証券の時価については、証券取引所の価格によっております。
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           (4)敷金及び保証金
             敷金及び保証金の時価については、契約期間及び契約更新等を勘案し、その将来キャッシュ・フローを
            国債の利回り等適切な指標により割り引いた現在価値により算定しております。
           負 債

           (1)買掛金
             買掛金は、短期に決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
            によっております。
           (2)短期借入金

             短期借入金は、短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
            価額によっております。
           (3)長期借入金

             長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入において想定される利率                                          で割り引いた
            現在価値により算定しております。
         2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                     (単位:千円)
                             前連結会計年度                   当連結会計年度
     区                分
                           (平成30年8月31日)                   (令和元年8月31日)
     敷   金   及   び   保  証   金                 32,232                   32,095
           敷金及び保証金のうち一般取引に係る一部のものは、市場価格がなく、実質的な預託期間を算定すること
          が困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、「資
          産(4)敷金及び保証金」に含めておりません。
         3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

           前連結会計年度(平成30年8月31日)
                                 1    年    超  5    年    超
                        1  年  以  内                     10    年    超
                                 5  年  以  内  10  年  以  内
                          (千円)                            (千円)
                                   (千円)         (千円)
      現   金   及   び   預   金      765,318            -         -         -
      売        掛        金      449,741            -         -         -

      敷   金   及   び   保  証   金       26,049         306,066         174,786          5,000

                           1,241,109
      合                計               306,066         174,786          5,000
           当連結会計年度(令和元年8月31日)

                                 1    年    超  5    年    超
                        1  年  以  内                     10    年    超
                                 5  年  以  内  10  年  以  内
                          (千円)                            (千円)
                                   (千円)         (千円)
      現   金   及   び   預   金      625,537            -         -         -
      売        掛        金      519,930            -         -         -

      敷   金   及   び   保  証   金       13,929         313,378         161,252          5,000

                           1,159,397
      合                計               313,378         161,252          5,000
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         4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
           前連結会計年度(平成30年8月31日)
                       1   年   超  2   年   超  3   年   超  4   年   超
                1  年  以  内                                5   年   超
                       2  年  以  内  3  年  以  内  4  年  以  内  5  年  以  内
                 (千円)                                      (千円)
                        (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
     短  期  借  入  金    6,170,000           -        -        -        -        -
     長  期  借  入  金     226,990        232,821        231,988        231,988        231,988        518,897
                                         231,988
     合        計   6,396,990         232,821        231,988               231,988        518,897
           当連結会計年度(令和元年8月31日)

                       1   年   超  2   年   超  3   年   超  4   年   超
                1  年  以  内                                5   年   超
                       2  年  以  内  3  年  以  内  4  年  以  内  5  年  以  内
                 (千円)                                      (千円)
                        (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
     短  期  借  入  金    7,550,000           -        -        -        -        -
     長  期  借  入  金     236,157        235,324        235,324        235,324        130,491        473,672
                                         235,324
     合        計   7,786,157         235,324        235,324               130,491        473,672
         (有価証券関係)

          1.  その他有価証券
            前連結会計年度(平成30年8月31日)
                              連結貸借対照表
                                        取   得   原   価  差        額
                  種          類  計    上    額
                                           (千円)          (千円)
                                 (千円)
     連結貸借対照表計上額が
                  株          式        106,547           55,244          51,303
     取得原価を超えるもの
     連結貸借対照表計上額が
                  株          式        51,788          55,889          △4,101
     取得原価を超えないもの
     合                       計        158,336          111,133           47,202
            当連結会計年度(令和元年8月31日)

                              連結貸借対照表
                                        取   得   原   価  差        額
                  種          類  計    上    額
                                           (千円)          (千円)
                                 (千円)
     連結貸借対照表計上額が
                  株          式        64,611          51,092          13,519
     取得原価を超えるもの
     連結貸借対照表計上額が
                  株          式        49,829          60,041         △10,211
     取得原価を超えないもの
     合                       計        114,441          111,133           3,307
          2.売却したその他有価証券

            前連結会計年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
             該当事項はありません。
            当連結会計年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)

             該当事項はありません。
         (退職給付関係)

          1.採用している退職給付制度の概要
            当社及び連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型の確定拠出制度を採用しております。
          2.確定拠出制度

            当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度21,733千円、当連結会計年度21,342
           千円であります。
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         (税効果会計関係)
          1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前連結会計年度               当連結会計年度
                                  (平成30年8月31日)               (令和元年8月31日)
     繰延税金資産
      たな卸資産                                  219,811千円               219,336千円
                                        64,223               64,422
      資産除去債務
                                        618,450               600,257
      減損損失
                                       4,949,701               4,092,511
      繰越欠損金(注)2
                                        58,171               74,386
      その他
     繰延税金資産小計                                  5,910,358               5,050,914
                                          -          △4,025,073
      税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2
                                          -           △835,027
      将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                      △5,707,092               △4,860,100
     評価性引当額小計(注)1
     繰延税金資産合計                                   203,266               190,813
     繰延税金負債
                                       △30,904               △24,597
      資産除去債務
                                       △16,091               △1,127
      その他有価証券評価差額金
                                          -             △388
      その他
     繰延税金負債合計                                   △46,995               △26,113
     繰延税金資産の純額                                   156,271               164,699
        (注)1.     評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。
           2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
            当連結会計年度(令和元年8月31日)
                    1  年  超  2  年  超  3  年  超  4  年  超
             1  年  以  内                              5  年  超  合     計
                    2  年  以  内  3  年  以  内  4  年  以  内  5  年  以  内
              (千円)                                  (千円)       (千円)
                    (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     税  務  上  の
                  -    121,159       690,868      2,093,237       1,007,796        179,449      4,092,511
     繰越欠損金
       (※1)
                  -    △53,721      △690,868      △2,093,237       △1,007,796        △179,449      △4,025,073
     評価性引当額
                  -     67,438         -       -       -       -     67,438
     繰延税金資産
        (※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
        (※2)当社グループにて税務上の繰越欠損金を有する各社において、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用
           指針」(企業会計基準適用指針第26号)に従い、将来の一時差異等のスケジューリングを行った結果、税
           務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産の一部に対して回収可能性があると判断いたしました。
          2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

            となった主要な項目別の内訳
                                   前連結会計年度               当連結会計年度

                                  (平成30年8月31日)               (令和元年8月31日)
     法定実効税率                                     34.3%      税金等調整前当期純損失を
     (調整)                                          計上しているため記載して
                                         △0.8      おりません。
      受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                         11.0
      住民税均等割
      評価性引当額の増減(繰越欠損金の期限切れを含む)                                   △76.2
                                          0.7
      連結調整項目
                                          0.5
      その他
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                    △30.5
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         (資産除去債務関係)
          資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
           1.当該資産除去債務の概要
             営業に使用している店舗等建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
           2.当該資産除去債務の金額の算定方法

             使用見込期間を取得か           ら15年~34年      と見積り、割引率は当該使用見込期間に見合う国債利回りを使用し
            て資産除去債務の金額を計算しております。
           3.当該資産除去債務の総額の増減

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)              至 令和元年8月31日)
      期首残高                                  171,727千円              188,799千円
      有形固定資産の取得に伴う増加額                                    -             1,657
                                                       1,578
      時の経過による調整額                                   1,550
      資産除去債務の履行による減少額                                  △1,761              △13,856
      原状回復義務免除による減少額                                  △4,860                 -
                                        22,143
      見積りの変更による増加額(注)1                                                   -
      その他増減額      (注)2                              -            11,129
      期末残高                                  188,799              189,309
        (注)1.前      連結会計年度において、不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務につ
             いて、店舗移転による退去の新たな情報の入手に伴い、店舗の退去時に必要とされる原状回復費用に関
             して見積りの変更を行いました。見積りの変更による増加額を変更前の資産除去債務残高に22,143千円
             加算しております。なお、この変更に伴って計上した有形固定資産の一部については減損損失として処
             理をしたことにより、税金等調整前当期純利益が6,847千円減少しております。
           2.その他増減額の主な発生要因は、                  一部事業の変更による構造改革の実施に伴い                     、構造改革に関連する資
             産除去債務の追加計上を行ったことによるものであります。
         (セグメント情報等)

          【セグメント情報】
           1.報告セグメントの概要
             当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、代表
            取締役社長が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっている
            ものであります。
             当社グループは、本社に業務別の事業部を置き、各事業部は、取り扱う商品について各業態の包括的な
            戦略を立案し、事業活動を展開しております。
             したがって、当社グループは、事業部を基礎とした業種別のセグメントから構成されており、「小売事
            業」「卸売事業」の2つを報告セグメントとしております。
             「小売事業」は、一般消費者へ生活必需品や雑貨等を小売販売しております。「卸売事業」は、全国の
            ホールセラー・ショップ等へ洋酒等を卸売販売しております。
           2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

             報告されている事業セグメントの会計処理方法は「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 
            4.会計方針に関する事項」における記載と概ね同一であります。
             なお、当社グループは資産及び負債情報を業績管理には使用していないため、資産及び負債を事業セグ
            メントに配分しておりません。
             セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格によっております。
             報告セグメントの利益は、営業利益をベースとした数値であります。
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           3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
             前連結会計年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
                                                     (単位:千円)
                                                       連結財務諸
                  報   告   セ   グ   メ   ン   ト
                                    そ  の  他        調  整  額
                                                       表計上額
                                          合    計
                                     (注)1             (注)2
                                                        (注)3
                  小売事業      卸売事業        計
     売上高

                  10,317,272       3,839,444      14,156,716        327,668     14,484,385          -  14,484,385
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売
                      -    312,589      312,589        857    313,447     △ 313,447         -
      上高又は振替高
                  10,317,272       4,152,034      14,469,306        328,525     14,797,832       △ 313,447     14,484,385
          計
                   399,011      295,011      694,023       87,320      781,344     △ 569,014      212,329
     セグメント利益
     その他の項目

                   129,290       4,534     133,824       33,606      167,431       49,724      217,156
      減価償却費
        (注)1.     「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業を含んでおり
             ます。
           2.セグメント利益の調整額△569,014千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用です。全社費
             用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
           3.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
             当連結会計年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)

                                                     (単位:千円)
                                                       連結財務諸
                  報   告   セ   グ   メ   ン   ト
                                    そ  の  他        調  整  額
                                                       表計上額
                                          合    計
                                     (注)1             (注)2
                                                        (注)3
                  小売事業      卸売事業        計
     売上高

                  9,462,062      3,565,138      13,027,200        306,445     13,333,645          -  13,333,645
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売
                      -    298,564      298,564        940    299,504     △ 299,504         -
      上高又は振替高
                  9,462,062      3,863,702      13,325,765        307,385     13,633,150       △ 299,504     13,333,645
          計
                   402,320      238,262      640,583       94,408      734,991     △ 553,025      181,965
     セグメント利益
     その他の項目

                   127,219       2,008     129,227       25,352      154,579       55,383      209,963
      減価償却費
        (注)1.     「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業を含んでおり
             ます。
           2.セグメント利益の調整額△553,025千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用です。全社費
             用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
           3.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
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          【関連情報】
           前連結会計年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
           1.製品及びサービスごとの情報
             セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
           2.地域ごとの情報

           (1)売上高
              当社は、日本国内への販売のみとなっているため、該当事項はありません。
           (2)有形固定資産

              本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
           3.主要な顧客ごとの情報

             当社の主要顧客は消費者であり、売上高の10%以上を占める主要顧客はないことから記載を省略してお
            ります。
           当連結会計年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)

           1.製品及びサービスごとの情報
             セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
           2.地域ごとの情報

           (1)売上高
              当社は、日本国内への販売のみとなっているため、該当事項はありません。
           (2)有形固定資産

              本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
           3.主要な顧客ごとの情報

             当社の主要顧客は消費者であり、売上高の10%以上を占める主要顧客はないことから記載を省略してお
            ります。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           前連結会計年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
                                                     (単位:千円)
                                                     連結財務諸表
              小  売  事  業  卸  売  事  業     計     そ   の   他  全社・消去
                                                     計   上   額
                 94,696          -      94,696        16,660          -     111,357

     減  損  損  失
        (注)   「その他」の金額は、不動産賃貸借事業に係る減損損失であります。

           当連結会計年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)

                                                     (単位:千円)
                                                     連結財務諸表
              小  売  事  業  卸  売  事  業     計     そ   の   他  全社・消去
                                                     計   上   額
                 31,759          -      31,759          -      4,442       36,202

     減  損  損  失
        (注)1.     不動産事業への転用に伴う減損損失36,202千円を構造改革関連費用として計上しております。

           2.  「全社・消去」の金額は、            各報告セグメントに配分していない全社資産                     に係る減損損失であります。
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          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
           前連結会計年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
            該当事項はありません。
           当連結会計年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前連結会計年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
            該当事項はありません。
           当連結会計年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)

            該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

          1.関連当事者との取引
          (1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
             該当事項はありません。
          (2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

             連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)                              等
             前連結会計年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
                               議決権等の
          会社等の           資本金又は
                          事業の内容     所有(被所      関連当事者           取引金額         期末残高
     種   類   名称又は     所  在  地  出  資  金                  取引の内容          科 目
                          又は職業     有 ) 割 合  との関係           (千円)        (千円)
          氏   名
                     (千円)
                                 (%)
                                           店舗  の賃借
     役員及び
                                           (注)1、3
                                                  7,393    -     -
     その近親
                                            、4
     者が議決          徳島県徳島                      店舗の賃借
          ノヴィル                パチンコ
     権の過半          市沖浜東3       50,000           -    及び固定資
                                           固定資産   の
          株式会社                ホール事業
     数を所有          丁目15番地                       産の取得
                                            取得
                                                 408,734     -     -
     している
                                           (注 )2、  3
     会 社 等
                                            、 4
        ( 注)1.不動産賃借については、一般取引条件と同様に決定しております。
           2.固定資産の取得については、不動産鑑定士の鑑定価格を参考に決定しております。
           3.取引金額には消費税等を含めておりません。
           4.アクサスは、「文          具館沖浜店」の店舗を、関連当事者であるノヴィル株式会社より賃借しており、当該
             不動産賃貸借における建物及び土地を取得することで、不動産賃貸借契約を終了しております。
             当連結会計年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)

              該当事項はありません。
          2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

          (1)親会社情報
             該当事項はありません。
          (2)重要な関連会社の要約財務情報

             該当事項はありません。
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         (1株当たり情報)
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                              (自 平成29年9月1日                (自 平成30年9月1日
                               至 平成30年8月31日)                至 令和元年8月31日)
     1株当たり純資産額                                 49.97円                46.62円
     1株当たり当期純利益金額又は
                                       8.49円               △1.40円
     1株当たり当期純損失金額(△)
        (注)1    .前連結会計年度        の 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記
             載しておりません。
           2.当   連結会計年度      の 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、1株当たり当期純損失金額で
             あり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
           3.1株当たり当期純利益金額               又は1株当たり当期純損失金額               の算定上の基礎は、以下のとおりでありま
             す。
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                              (自 平成29年9月1日                (自 平成30年9月1日
                               至 平成30年8月31日)                至 令和元年8月31日)
     親会社株主に帰属する当期純利益金額又は
     親会社株主に帰属する当期純損失金額(△)                                257,597                △42,398
     (千円)
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                   -                -
     普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利
     益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属す                                257,597                △42,398
     る当期純損失金額(△)(千円)
     普通株式の期中平均株式数(千株)                                 30,325                30,325
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         (重要な後発事象)
          (固定資産の取得及び資金の借入)
           1.当該事象の内容
           (1)当該事象の概要
              当社は、当社連結子会社であるアクサスにおける固定資産の取得及び資金の借入について、令和元年
             9月12日開催の取締役会において決議のうえ承認いたしました。これに伴い、同日開催のアクサスの取
             締役会において固定資産の取得及び資金の借入が決定されました。
           (2)取得資産の内容

     資   産   の   内   容   及   び   所   在   地  取   得   価   額   現         況
     所在地:兵庫県神戸市中央区栄町通一丁目                    1 番13
     土 地:785.26㎡
                                                 令和元年9月27日
                                          2,35  3 百万円
                                                 物   件   引   渡
     建 物:鉄骨・鉄筋コンクリート造陸屋根地下1階付8階建
         延床面積4,912.05㎡
        (注)1.     取得価額は取得に係る諸経費予定額を加算した概算額を記載しております。
           2.当該取得価額に関しては、令和元年6月20日に第三者機関より不動産鑑定評価書を受領しており、客観
             性ある評価を基に取得価額を決定しております。
           (3)取得の理由

              本物件は、旧来より神戸の商業地域として栄え、また、ビジネスの拠点ともなっている元町・栄町エ
             リアの好立地に位置しております。つきましては、不動産事業の更なる高収益化を目指し、収益の増加
             及び安定的な収益に寄与するものと判断し、本件物件を取得することといたしました。
           (4)取引先の概要等

              本物件の取引先は国内にて食品販売事業を行う法人でございますが、非上場企業のため開示を控え
             させていただきます。
              なお、当社と取引先の間には、記載すべき資本関係、人的関係、取引関係及び関連当事者への該当状
             況はありません。また、当社の関係者及び関係会社と取引先の間には、特筆すべき資本関係、人的関
             係、取引関係及び関連当事者への該当状況はありません。
           (5)取得の日程

             ①  取締役会決議日   令和元年9月12日(木)
             ②  契  約  締  結  日   令和元年9月12日(木)
             ③  物  件  引  渡  日   令和元年9月27日(金)
           (6)資金借入の内容

             ①  借  入  先             株式会社百十四銀行、株式会社りそな銀行
             ②  借 入 金 額   1,600百万円
             ③  借  入  日   令和元年9月27日(金)
             ④  借 入 期 間   30年
             ⑤  担     保   取得固定資産に根抵当権設定
           2.  当該事象の連結損益に与える影響額

             本件によ    る、当連結会計年度の連結業績に与える影響はございません。翌連結会計年度の連結業績に与
            える影響につきましては、物件引渡日である令和元年9月27日以降に係る不動産賃貸収入が生じる見込み
            であります。なお、本物件の年間不動産賃貸収入は約125百万円/年を見込んでおります。
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         ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                               当期首残高       当期末残高       平均利率
     区                        分                       返  済  期  限
                                (千円)       (千円)       (%)
     短期借入金                           6,170,000       7,550,000         0.7      -
     1年以内に返済予定の長期借入金                            226,990       236,157        1.4      -
     1年以内に返済予定のリース債務                             3,838       1,665        -      -
                                                     令和2年~
     長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)                           1,447,682       1,310,135         1.4
                                                     令和31年
                                                     令和2年~
     リース債務(1年以内に返済予定のものを除く)                             2,664        998       -
                                                     令和3   年
     その他有利子負債                               -       -      -      -
     合                        計    7,851,174       9,098,956        -        -
      (注)1.平均利率については、期末借入残高に対する加重平均利率を記載しております。
         2.リース債務の平均利率については、リース債務に利息相当額を含めて計上しているため、記載を省略してお
           ります。
         3.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下
           のとおりであります。
                1年超2年以内           2年超3年以内           3年超4年以内           4年超5年以内
                   (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
     長  期  借  入  金        235,324           235,324           235,324           130,491
                       998
     リ  ー  ス  債  務                     -           -           -
         【資産除去債務明細表】

                    当  期  首  残  高
                              当  期  増  加  額  当  期  減  少  額  当  期  末  残  高
     区            分
                      (千円)
                                 (千円)          (千円)          (千円)
     不動産賃貸借契約に伴う原
                        188,799           14,365          13,856          189,309
     状回復義務に基づくもの
     合            計      188,799           14,365          13,856          189,309
                                 59/74








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       (2)【その他】
        ①  当連結会計年度における四半期情報等
     (  累  計  期  間  )  第  1  四  半  期  第  2  四  半  期  第  3  四  半  期  当連結会計年度

     売上高(千円)                   3,201,243          6,695,236          10,092,413          13,333,645
     税金等調整前四半期純利益金
     額又は税金等調整前当期純損                      506         34,404          56,199         △11,722
     失金額(△)(千円)
     親会社株主に帰属する四半期
     純利益金額又は親会社株主に
                          6,595          34,639          51,118         △42,398
     帰属する当期純損失金額
     (△)(千円)
     1株当たり四半期純利益金額
     又は1株当たり当期純損失金                      0.22          1.14          1.69         △1.40
     額(△)(円)
     (  会  計  期  間  )  第  1  四  半  期  第  2  四  半  期  第  3  四  半  期  第  4  四  半  期

     1株当たり四半期純利益金額
     又は1株当たり四半期純損失                      0.22          0.92          0.54         △3.08
     金額(△)(円)
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        ②  重要な訴訟事件等
        (a)  当社子会社の元取締役に対する損害賠償請求訴訟
          当社の連結子会社であるアクサス及びACリアルエステイトは、平成27年2月26日付におきまして、旧雑貨
         屋ブルドッ     グ(現ACリアルエステイト)の前取締役(                     旧雑貨屋ブルドッグ前代表取締役小楠昭彦、他1名)
         に対して損害賠償請求訴訟を提起しており(以下、アクサスの損害賠償請求訴訟を「乙事件」、ACリアルエ
         ステイトの損害賠償請求訴訟を「甲事件」という)、平成30年8月16日付にて、静岡地方裁判所浜松支部にて
         以下のとおり、第1審判決(以下「原判決」という)が言い渡されております。
          イ.被告小楠昭彦は、原告ACリアルエステイトに対し、331,528,265円及びこれに対する平成27年3月14日
             から支払済みまで年5分の割合による金員を支払え。
          ロ.原告ACリアルエステイトの被告小楠昭彦に対するその余の請求を棄却する。

          ハ.原告ACリアルエステイトの被告内山恭昭に対する請求を棄却する。

          ニ.原告アクサスの請求をいずれも棄却する。

          ホ.甲事件の訴訟費用は、原告ACリアルエステイトと被告小楠昭彦との間においては同被告の負担とし、

             同原告と被告内山恭昭との間においては同原告の負担とし、乙事件の訴訟費用は、原告アクサスの負担
             とする。
          ヘ.本判決は、「上記イ」に限り、仮に執行することができる。

          また、   平成30年8月30日付にて控訴人小楠昭彦より、原判決を不服として、東京高等裁判所に対し、控訴が

         提起されておりますが、令和元年6月26日付の第2審判決によって、本件控訴が棄却されております。更に、
         令和元年7月10日付にて、上告人兼上告受理申立人小楠昭彦より、最高裁判所に対し、以下のとおり上告提起
         及び上告受理申立てが行われております。
          イ.  上告提起及び上告受理申立てを行った者
             旧雑貨屋ブルドッグ 前代表取締役 小楠 昭彦
          ロ.  上告及び上告受理申立ての趣旨

             令和元年6月26日に言い渡された、第2審判決は一部不服であるから、上告及び上告受理申立てをす
           る。なお、上告人兼上告受理申立人は多額の訴訟費用を負担できる状況にないことから、不服申立ての範
           囲を100万円に限定する。
             ・ 上告の趣旨
              原判決を破棄し、さらに相当の裁判を求める。
             ・ 上告受理申立ての趣旨

              本件上告を受理する。
              原判決を破棄し、さらに相当の裁判を求める。
          本件につきまして、第1審及び第2審に引き続き正当性を主張してまいります。本件が当社グループの業績

         に与える影響等につきましては、精査中でありますが、本件に関して今後開示すべき事項が生じた場合には、
         速やかにお知らせいたします。
        (b)  風評被害等事件に対する対応及び取り組み

          民事訴訟の結果及び進捗
           当社の連結子会社であるアクサスは、被告である岐阜県在住個人1名の違法なインターネット上の掲示板
          への書き込みに対する損害賠償請求を行っておりました。当該訴訟は、平成27年10月23日最高裁判所にて上
          告の不受理の決定を受け、被告はアクサスへ120万円及びこれに対する平成22年1月17日から支払済みまで年
          5分の割合による金員を支払う判決で確定しました。なお、当該訴訟債権につき取立中であります。
          当社は、違法行為につきまして毅然とした態度で臨み、法的手段を用い然るべき対応を行うことで、コンプ

         ライアンスを徹底してまいります。
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      2【財務諸表等】
       (1)【財務諸表】
         ①【貸借対照表】
                                                      (単位:千円)
                                    前事業年度              当事業年度
                                  (平成30年8月31日)              (令和元年8月31日)
      資産の部
       流動資産
                                           47,229              37,272
         現金及び預金
                                          ※ 27,245              ※ 27,303
         未収入金
                                             -            30,630
         未収還付法人税等
                                           ※ 2,802              ※ 3,741
         その他
                                           77,277              98,946
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                            298              298
          什器備品
                                            △ 9            △ 125
          減価償却累計額
          什器備品(純額)                                  288              173
                                            288              173
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                            387              232
          ソフトウエア
                                            387              232
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         1,799,225              1,799,225
          関係会社株式
                                            210              248
          敷金及び保証金
                                         1,799,435              1,799,473
          投資その他の資産合計
                                         1,800,112              1,799,879
         固定資産合計
                                         1,877,389              1,898,826
      資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          ※ 250,000              ※ 160,000
         短期借入金
                                           2,117              3,013
         未払法人税等
                                           3,610              4,504
         賞与引当金
                                          ※ 22,502              ※ 23,751
         未払金
                                           4,002              5,387
         預り金
                                            557               91
         未払配当金
                                           11,314               4,286
         未払消費税等
                                                           ※ 86
                                             -
         その他
                                          294,104              201,120
         流動負債合計
       固定負債
                                           36,000              50,400
         役員退職慰労引当金
                                           36,000              50,400
         固定負債合計
                                          330,104              251,520
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                           50,000              50,000
         資本金
         資本剰余金
          資本準備金                                 6,451              6,451
                                         1,667,078              1,667,078
          その他資本剰余金
                                         1,673,530              1,673,530
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                           6,048              6,048
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                           49,690              149,711
            繰越利益剰余金
                                           49,690              149,711
            その他利益剰余金合計
                                           55,739              155,759
          利益剰余金合計
                                         △ 231,984             △ 231,984
         自己株式
                                         1,547,285              1,647,305
         株主資本合計
                                         1,547,285              1,647,305
       純資産合計
                                         1,877,389              1,898,826
      負債純資産合計
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         ②【損益計算書】
                                                      (単位:千円)
                                     前事業年度               当事業年度
                                  (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)               至 令和元年8月31日)
      営業収益
                                                       ※2 150,000
                                             -
       関係会社受取配当金
                                         ※2 302,160             ※2 302,160
       経営指導料
                                          302,160              452,160
       営業収益合計
                                         ※1 319,732           ※1 , ※2 311,952
      販売費及び一般管理費
      営業利益又は営業損失(△)                                    △ 17,572              140,207
      営業外収益
                                             0              0
       受取利息
                                             42              -
       還付加算金
                                             -              626
       その他
                                             42              626
       営業外収益合計
      営業外費用
                                          ※2 1,545             ※2 1,780
       支払利息
                                           1,000              5,695
       上場関連費用
                                             80              -
       その他
       営業外費用合計                                    2,625              7,475
      経常利益又は経常損失(△)                                    △ 20,155              133,358
      税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)                                    △ 20,155              133,358
                                           2,117              3,013
      法人税、住民税及び事業税
                                           8,086                -
      法人税等調整額
                                           10,203               3,013
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失(△)                                    △ 30,359              130,345
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         ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度(自 平成29年9月1日 至 平成30年8月31日)
                                                       (単位:千円)
                  株              主              資              本
                          資      本      剰      余      金  利  益  剰  余  金

                  資   本   金
                                   そ  の  他  資  本  資  本  剰  余  金
                          資  本  準  備  金                   利  益  準  備  金
                                   剰   余   金  合       計
     当期首残高                  50,000         6,451       1,667,078         1,673,530            -
     当期変動額

      剰余金の配当

      利益準備金の積立

                                                          6,048
      当期純損失(△)

      自己株式の取得
     当期変動額合計
                         -         -         -         -       6,048
     当期末残高
                       50,000         6,451       1,667,078         1,673,530          6,048
                  株           主           資           本

                  利    益    剰    余    金

                                                    純  資  産  合  計
                  そ  の  他  利  益
                                   自  己  株  式  株 主 資 本 合 計
                  剰   余   金
                          利  益  剰  余  金
                          合       計
                  繰  越  利  益
                  剰   余   金
     当期首残高                 150,615         150,615           -      1,874,145         1,874,145
     当期変動額

      剰余金の配当                △ 64,516        △ 64,516                △ 64,516        △ 64,516

      利益準備金の積立                △ 6,048          -                 -         -

      当期純損失(△)                △ 30,359        △ 30,359                △ 30,359        △ 30,359

      自己株式の取得                                 △ 231,984        △ 231,984        △ 231,984

     当期変動額合計                △ 100,924        △ 94,876       △ 231,984        △ 326,860        △ 326,860

     当期末残高                  49,690         55,739       △ 231,984        1,547,285         1,547,285

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          当事業年度(自 平成30年9月1日 至 令和元年8月31日)
                                                       (単位:千円)
                  株              主              資              本
                          資      本      剰      余      金  利  益  剰  余  金

                  資   本   金
                                   そ  の  他  資  本  資  本  剰  余  金
                          資  本  準  備  金                   利  益  準  備  金
                                   剰   余   金  合       計
     当期首残高                  50,000         6,451       1,667,078         1,673,530          6,048
     当期変動額

      剰余金の配当

      利益準備金の積立

      当期純利益

      自己株式の取得

     当期変動額合計                   -         -         -         -         -

     当期末残高                  50,000         6,451       1,667,078         1,673,530          6,048
                  株           主           資           本

                  利    益    剰    余    金

                                                    純  資  産  合  計
                  そ  の  他  利  益
                                   自  己  株  式  株 主 資 本 合 計
                  剰   余   金
                          利  益  剰  余  金
                          合       計
                  繰  越  利  益
                  剰   余   金
     当期首残高                  49,690         55,739       △ 231,984        1,547,285         1,547,285
     当期変動額

      剰余金の配当                △ 30,325        △ 30,325                △ 30,325        △ 30,325

      利益準備金の積立                           -                 -         -

      当期純利益                130,345         130,345                 130,345         130,345

      自己株式の取得                                            -         -

     当期変動額合計                 100,020         100,020           -      100,020         100,020

     当期末残高                 149,711         155,759        △ 231,984        1,647,305         1,647,305

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         【注記事項】
         (重要な会計方針)
          1.資産の評価基準及び評価方法
            有価証券の評価基準及び評価方法
             関係会社株式
              移動平均法による原価法
          2.固定資産の減価償却の方法

          (1)有形固定資産
             定率法を採用しております。
             なお、主要な耐用年数は以下のとおりであります。
              什器備品         5年
          (2)無形固定資産

             定額法を採用しております。
             なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
          3.引当金の計上基準

          (1)賞与引当金
             従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しておりま
            す。
          (2)役員退職慰労引当金

             役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
          4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

            消費税等の会計処理
             消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
         (表示方法の変更)

          ( 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用                         )
           「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                 平成30年2月16日)の適用に伴い、
          税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第4項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解
          (注8)(1)(評価性引当額の合計額を除く)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち
          前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取り扱いに従って記載し
          ておりません。
         (貸借対照表関係)

          ※ 関係会社項目
            関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほかに次のものがあります。
                                    前事業年度              当事業年度

                                  (平成30年8月31日)              (令和元年8月31日)
      短期金銭債権                                    29,680千円              29,192千円
      短期金銭債務                                   251,510              160,968
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                                                            有価証券報告書
         (損益計算書関係)
          ※1 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度及び当事業年度0%、一般管理費に属する費用のお
             およその割合は前事業年度及び当事業年度100%であります。
             販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                    前事業年度              当事業年度
                                 (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)                至 令和元年8月31日)
     役員報酬                                   101,355    千円           98,040   千円
                                        117,766              108,231
     給料手当及び賞与
                                        44,806              42,991
     支払手数料
                                        16,625              14,400
     役員退職慰労引当金繰入額
          ※2 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

                                    前事業年度              当事業年度
                                 (自 平成29年9月1日              (自 平成30年9月1日
                                  至 平成30年8月31日)                至 令和元年8月31日)
     営業取引による取引高
      営業収益                                  302,160千円              452,160    千円
       関係会社受取配当金                                   -            150,000
       経営指導料                                 302,160              302,160
     営業取引以外による取引高                                    1,545              1,849
         (有価証券関係)

          子会社株式(前事業年度及び当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式1,799,225千円)は、市場価格がな
         く、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません                                      。
         (税効果会計関係)

          1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    前事業年度               当事業年度

                                  (平成30年8月31日)               (令和元年8月31日)
     繰延税金資産
      子会社株式                                   75,053千円               75,053千円
                                                       17,181
      役員退職慰労引当金                                   12,272
                                                       19,594
      繰越欠損金                                   18,747
                                                        2,082
                                         2,165
      その他
                                                       113,912
     繰延税金資産小計
                                        108,239
                                                      △19,594
      税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                                     -
                                                      △94,317
                                          -
      将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                                      △113,912
     評価性引当額小計                                  △108,239
     繰延税金資産合計
                                          -               -
     繰延税金資産の純額
                                          -               -
          2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

            となった主要な項目別の内訳
                                    前事業年度               当事業年度

                                  (平成30年8月31日)               (令和元年8月31日)
     法定実効税率                            税引前当期純損失を計上し                        34.1%
     (調整)                            ているため記載しておりま
      受取配当金等永久に益金に算入されない項目                           せん。                       △38.3
                                                         1.6
      住民税均等割
                                                         4.3
      評価性引当額の増減
                                                         0.7
      その他
                                                         2.3
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
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         (重要な後発事象)
          該当事項はありません。
         ④【附属明細表】

         【有形固定資産等明細表】
                                                    減  価  償  却
                 当期首帳簿価額         当  期  増  加  額  当  期  償  却  額  期末帳簿価額
                                                    累   計   額
     資  産  の  種  類
                   (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                                                      (千円)
     有形固定資産
                       2 8 8        -        115         173         125
      什器備品
                       2 8 8        -        115         173         125
     有  形  固  定  資  産  計
     無形固定資産
                       387         -        155         232         -
      ソフトウエア
                       387         -        155         232         -
     無  形  固  定  資  産  計
         【引当金明細表】

                                       当  期  減  少  額

                 当  期  首  残  高  当  期  増  加  額             当  期  末  残  高
     区         分
                                          (千円)
                    (千円)           (千円)                      (千円)
     賞  与  引  当  金          3,610           4,504           3,610           4,504

     役員退職慰労引当金                  36,000           14,400             -         50,400

       (2)【主な資産及び負債の内容】

          連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       (3)【その他】

          「1 連結財務諸表等(2)その他」に記載しているため、記載を省略しております。
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     第6【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  9月1日から8月31日まで

      定時株主総会                  11月中

      基準日                  8月31日

      剰余金の配当の基準日                  2月末日、8月31日

      1単元の株式数                  100株

      単元未満株式の買取り

                        (特別口座)
       取扱場所                 東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
                        三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
                        東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
       株主名簿管理人
                        三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所                 ―――――

       買取手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                        当会社の公告は、電子公告により行う。ただし、電子公告によることがで
      公告掲載方法                  きない事故その他やむを得ない事由が生じたときは日本経済新聞に掲載し
                        て行う。当社の公告掲載URLは次のとおり。http://www.axas-hd.jp
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
        (注)当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、会社法第166条第1項の
           規定による請求をする権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当
           てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
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     第7【提出会社の参考情報】
      1【提出会社の親会社等の情報】
        当社の金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等は、TKマネジメントであります。
      2【その他の参考情報】

        当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
        (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
          第3期(自      平成29年9月1日 至           平成30年    8月31日)     平成30年11月30日四国財務局長に提出
        (2)内部統制報告書及びその添付書類

          第3期(自      平成29年9月1日 至           平成30年8月31日)         平成30年11月30日        四国財務局長に提出
        (3)四半期報告書及び確認書

          第4期第1四半期(自           平成30年9月1日 至           平成30年11月30日)平成31年1月11日四国財務局長に提出
          第4期第2四半期(自           平成30年12月1日 至           平成31年2月28日        ) 平成31年4月15日四国財務局長に提出
          第4期第3四半期(自           平成31年3月1日 至           令和元年5月31日        ) 令和元年7月12日四国財務局長に提出
        (4)臨時報告書

          平成30年11月30日四国財務局長に提出
            企業内容等の開示に関する内閣府令第19                   条第2項第9号の2(株           主総会における議決権行使の結果)に基
           づく臨時報告書であります。
          令和元年9月12日四国財務局長に提出
            企業内容等の開示に関する内閣府令第19                   条第2項第19号(         連結会社の財政状態、経営成績及びキャッ
           シュ・フローの状況に          著しい影響を与える事象の発生              )に基づく臨時報告書であります。
          令和元年10月11日四国財務局長に提出
            企業内容等の開示に関する内閣府令第19                   条第2項第19号(        連結会社の財政状態、経営成績及びキャッ
           シュ・フローの状況に          著しい影響を与える事象の発生              )に基づく臨時報告書であります。
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
         該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                令和元年11月27日

     アクサスホールディングス株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              P  w  C  京  都  監  査  法  人

                               指  定  社  員

                                       公認会計士
                                             高  田  佳  和              印
                               業務執行社員
                               指  定  社  員

                                       公認会計士
                                             浦  上  卓  也              印
                               業務執行社員
     <財務諸表監査>

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いるアクサスホールディングス株式会社の平成30年9月1日から令和元年8月31日までの連結会計年度の連結財務諸
     表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・
     フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行っ
     た。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる                                。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている                        。
      監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる                               。
      当監査法人は、        意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している                                  。
     監査意見

      当監査法人は、       上 記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アク
     サスホールディングス株式会社及び連結子会社の令和元年8月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会
     計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める                                                    。
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                                                            有価証券報告書
     <内部統制監査>
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、アクサスホールディングス株
     式会社の令和元年8月31日現在の内部統制報告書について監査を行った                                  。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

      経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある                                         。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る 。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている      。
      内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる                                              。
      当監査法人は、       意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している                                  。
     監査意見

      当監査法人は、アクサスホールディングス株式会社が令和元年8月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であ
     ると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基
     準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認め
     る 。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

         社)が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 73/74








                                                           EDINET提出書類
                                                アクサスホールディングス株式会社(E31968)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                令和元年11月27日

     アクサスホールディングス株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              P  w  C  京  都  監  査  法  人

                               指  定  社  員

                                       公認会計士
                                             高  田  佳  和              印
                               業務執行社員
                               指  定  社  員

                                       公認会計士
                                             浦  上  卓  也              印
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いるアクサスホールディングス株式会社の平成30年9月1日から令和元年8月31日までの第4期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表につい
     て監査を行った       。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
     示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者
     が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる                             。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、こ
     れに基づき監査を実施することを求めている                     。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
     査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財
     務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討す
     る。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全
     体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる                         。
      当監査法人は、       意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している                                  。
     監査意見

      当監査法人は、       上 記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アクサ
     スホールディングス株式会社の令和元年8月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべ
     ての重要な点において適正に表示しているものと認める                          。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

         社)が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 74/74


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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2020年12月21日

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2020年9月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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2017年1月23日

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