マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）、マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）、マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）、マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第12期(平成31年3月6日－令和1年9月5日)

                                                           EDINET提出書類
                                           マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
      【提出書類】                有価証券報告書

      【提出先】                関東財務局長殿
      【提出日】                2019年12月5日
      【計算期間】                第12特定期間（自　2019年3月6日　至　2019年9月5日）
                      第12期　　　（自　2019年3月6日　至　2019年9月5日）
      【ファンド名】                マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース
                      （為替ヘッジあり・毎月）
                      マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース
                      （為替ヘッジなし・毎月）
                      マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース
                      （為替ヘッジあり・年2回）
                      マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース
                      （為替ヘッジなし・年2回）
      【発行者名】                マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                代表取締役　　山本　真一
      【本店の所在の場所】                東京都千代田区丸の内一丁目8番1号
                      丸の内トラストタワー             N館
      【事務連絡者氏名】                谷澤　儀彦
      【連絡場所】                東京都千代田区丸の内一丁目8番1号
                      丸の内トラストタワー             N館
      【電話番号】                03-6267-1955
      【縦覧に供する場所】                該当事項はありません。
     ※本書は、ファンドコード「G11715」（マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッ

      ジあり・毎月）、マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月））と
      「G11714」（マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）、マ
      ニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回））を統合したもので
      す。
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     第一部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①  当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として米ドル建ての銀行貸付債権に投資を行
        い、安定的な金利収入の確保と信託財産の成長をめざして運用を行います。
        当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類の方法において、以下の商品分類お

        よび属性区分に該当します。
      ・商品分類表

                                              投資対象資産
           単位型・追加型                  投資対象地域
                                             （収益の源泉）
      単位型                  国内                株式

                                         債券
      追加型                  海外                不動産投信
                                         その他資産
                         内外                （貸付債権）
                                         資産複合
      （注）当ファンドが該当する部分を網掛け表示しています。

      ・属性区分表

      ＜Ａコース＞
        投資対象資産          決算頻度       投資対象地域             投資形態            為替ヘッジ
      株式            年1回      グローバル          ファミリーファンド              あり

      　一般                                          （フルヘッジ）
      　大型株            年2回      日本          ファンド・オブ・
      　中小型株                            ファンズ
                  年4回      北米                        なし
      債券
      　一般            年6回      欧州
      　公債            (隔月)
      　社債                  アジア
      　その他債券
                  年12回
      　クレジット属性                  オセアニア
                  (毎月)
                        中南米

                  日々
      不動産投信                  アフリカ

      その他資産                  中近東（中東）

      （投資信託証券
      （貸付債権））
                        エマージング
      資産複合            その他

      　資産配分固定型
      　資産配分変更型
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      ＜Ｂコース＞
         投資対象資産           決算頻度       投資対象地域             投資形態           為替ヘッジ
      株式              年1回      グローバル          ファミリーファンド             あり

      　一般
      　大型株              年2回      日本          ファンド・オブ・
      　中小型株                             ファンズ
                    年4回      北米                       なし
      債券
      　一般              年6回      欧州
      　公債              (隔月)
      　社債                    アジア
      　その他債券
                    年12回
      　クレジット属性                    オセアニア
                    (毎月)
                          中南米

                    日々
      不動産投信                    アフリカ

      その他資産                    中近東（中東）

      （投資信託証券
      （貸付債権））
                          エマージング
      資産複合              その他

      　資産配分固定型
      　資産配分変更型
      ＜Ｃコース＞

        投資対象資産          決算頻度       投資対象地域             投資形態            為替ヘッジ
      株式            年1回      グローバル          ファミリーファンド              あり
      　一般                                          （フルヘッジ）
      　大型株            年2回      日本          ファンド・オブ・
      　中小型株                            ファンズ
                  年4回      北米                        なし
      債券
      　一般            年6回      欧州
      　公債            (隔月)
      　社債                  アジア
      　その他債券
                  年12回
      　クレジット属性                  オセアニア
                  (毎月)
                        中南米

                  日々
      不動産投信                  アフリカ

      その他資産                  中近東（中東）

      （投資信託証券
      （貸付債権））
                        エマージング
      資産複合            その他

      　資産配分固定型
      　資産配分変更型
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      ＜Ｄコース＞
        投資対象資産          決算頻度       投資対象地域             投資形態            為替ヘッジ
      株式            年1回      グローバル          ファミリーファンド              あり
      　一般
      　大型株            年2回      日本          ファンド・オブ・
      　中小型株                            ファンズ
                  年4回      北米                        なし
      債券
      　一般            年6回      欧州
      　公債            (隔月)
      　社債                  アジア
      　その他債券
                  年 12 回
      　クレジット属性                  オセアニア
                  ( 毎月  )
                        中南米

                  日々
      不動産投信                  アフリカ

      その他資産                  中近東（中東）

      （投資信託証券
      （貸付債権））
                        エマージング
      資産複合            その他

      　資産配分固定型
      　資産配分変更型
       ※当ファンドが該当する部分を網掛け表示しています。
       
       の源泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
       
       います。
      ・商品分類の定義について

      単位型・     単位型           当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加
      追加型                設定は一切行われないファンドをいいます。
           追加型           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の
                      信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
      投資対象     国内           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
      地域                が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                      す。
           海外           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                      が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                      す。
           内外           目論見書または信託約款において、国内および海外の資産による投
                      資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      投資対象     株式           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
      資産                が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           債券           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                      が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           不動産投信           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
           （リート）           が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資
                      証券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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           その他資産           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                      が実質的に株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨
                      の記載があるものをいいます。
           資産複合           目論見書または信託約款において、株式、債券、不動産投信および
                      その他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする
                      旨の記載があるものをいいます。
       
       たものです。
      ・属性区分の定義について

      投資対象     株式     一般     次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいいま
      資産                す。
                 大型株     目論見書または信託約款において、主として大型株に投資する旨の
                      記載があるものをいいます。
                 中小型株     目論見書または信託約款において、主として中小型株に投資する旨
                      の記載があるものをいいます。
           債券     一般     次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをい
                      います。
                 公債     目論見書または信託約款において、日本国または各国の政府の発行
                      する国債（地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
                      す。以下同じ。）に主として投資する旨の記載があるものをいいま
                      す。
                 社債     目論見書または信託約款において、企業等が発行する社債に主とし
                      て投資する旨の記載があるものをいいます。
                 その他債     目論見書または信託約款において、公債または社債以外の債券に主
                 券     として投資する旨の記載があるものをいいます。
                 クレジッ     目論見書または信託約款において、上記の一般、公債、社債、その
                 ト属性     他債券の「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対して明
                      確な記載があるものについては、その区分に加え「高格付債」「低
                      格付債」等を併記することも可とします。
           不動産投信           目論見書または信託約款において、主として不動産投信に投資する
                      旨の記載があるものをいいます。
           その他資産           目論見書または信託約款において、組入れている資産を記載しま
                      す。
           資産複合     資産配分     目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入
                 固定型     比率については固定的とする旨の記載があるものをいいます。
                 資産配分     目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入
                 変更型     比率については、機動的な変更を行う旨の記載があるものもしくは
                      固定的とする旨の記載がないものをいいます。
      決算頻度     年１回           目論見書または信託約款において、年１回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
           年２回           目論見書または信託約款において、年２回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
           年４回           目論見書または信託約款において、年４回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
           年６回（隔月）           目論見書または信託約款において、年６回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
           年12回（毎月）           目論見書または信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記
                      載があるものをいいます。
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           日々           目論見書または信託約款において、日々決算する旨の記載があるも
                      のをいいます。
           その他           上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
      投資対象     グローバル           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が世界
      地域                の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           日本           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本
                      の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           北米           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が北米
                      地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           欧州           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が欧州
                      地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           アジア           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本
                      を除くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                      す。
           オセアニア           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がオセ
                      アニア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           中南米           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中南
                      米地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           アフリカ           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がアフ
                      リカ地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           中近東（中東）           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中近
                      東地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           エマージング           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がエ
                      マージング地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記
                      載があるものをいいます。
      投資形態     ファミリーファン           目論見書または信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・
           ド           ファンズにのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投
                      資するものをいいます。
           ファンド・オブ・           一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する規
           ファンズ           則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
      為替     あり           目論見書または信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の
      ヘッジ                資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
           なし           目論見書または信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記
                      載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいい
                      ます。
       
       たものです。
       ②  委託会社は、受託会社と合意のうえ、各コースにつき3,000億円を限度として信託金を追加する

         ことができます。ただし、委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することが
         できます。
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      ③  ファンドの特色
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      [収益分配金に関する留意事項]
     　＊投資対象としている投資信託証券の概要については、2[投資方針」（2）投資対象                                               ＜参考情報＞を

















       ご参照下さい。
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     （２）【ファンドの沿革】
       2013年9月12日           当初設定日、信託契約締結、運用開始
       2016年7月      1日     ファンドの委託会社としての業務をマニュライフ・インベストメンツ・
                  ジャパン株式会社からマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社へ
                  承継
     （３）【ファンドの仕組み】

      ①  委託会社・ファンドの関係法人の役割
      ＜関係法人と締結している契約の概要＞










      注１)　投資信託を運営するルールを規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資制限、信託報酬、受益者の権利等の内容が規定事
         項です。当契約は「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づき、あらかじめ監督官庁に届出がなされた信託約款の内容に基
         づき締結されます。
      注２)　投資信託を販売するルールを両者間で規定したもの。ファンド募集・販売の取扱い、収益分配金・一部解約金・償還金の支払
         い、解約請求の受付等の業務の内容が規定事項です。
      ②  委託会社の概況（2019年9月末現在）

        1.  資本金の額　　　　　1億4,050万円
        2.  沿革
          2004年4月      8日          会社設立
          2005年10月7日                社団法人日本証券投資顧問業協会※加入
          2007年9月30日                投資運用業、投資助言・代理業登録
          2016年4月28日                第二種金融商品取引業登録
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          2016年7月      1日          マニュライフ・インベストメンツ・ジャパン株式会社と合
                          併、一般社団法人投資信託協会加入
          2017年10月2日                一般社団法人第二種金融商品取引業協会加入
          2020年4月      1日          マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社
                          に商号変更（予定）
           ※2012年7月2日付けで一般社団法人日本投資顧問業協会に変更になっています。
        3.  大株主の状況
                 名称                   住所            持株数     持株比率

                                                      100％

          マニュライフ生命保険株式会社                  東京都新宿区西新宿三丁目20番2号                    2,027株
     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】
      ①主要投資対象
      　投資信託証券（外国籍投資信託証券および国内投資信託証券（親投資信託を含みます。）を含みま
       す。）を主要な投資対象とします。
      ②  投資態度
       1.　以下の投資信託証券への投資を通じて、主に米ドル建て銀行貸付債権に投資を行い、安定的な
         金利収入の確保をめざして運用を行います。
      　　・ケイマン籍外国投資信託「マニュライフ・インベストメンツ・トラスト－フローティング・
          レート・インカム・ファンド　クラスＡ」（以下「外国投資信託」といいます。）の米ドル建
          て受益証券
      　　・国内籍親投資信託「マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド」の受益証券
       2.　＜Ａコース、Ｃコース＞
      　　　外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行い、為替変動リスクの低減を図ります。
      　　　＜Ｂコース、Ｄコース＞
      　　　外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
       3.　外国投資信託の組入比率は、通常の状態においては高位を維持することを基本とします。
       4.　当初の設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、金融商品市況の急激な変化が
         発生または予想されるとき、償還の準備により資金化が必要なとき等、また信託財産の規模に
         よっては上記の運用ができない場合があります。
     （２）【投資対象】

      ①  当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.  次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定め
         るものをいいます。以下同じ。）
         イ．   有価証券
         ロ．   金銭債権（イ．およびハ．に掲げるものに該当するものを除きます。）
         ハ．   約束手形（イ．に掲げるものに該当するものを除きます。）
       2．この信託において投資の対象とする特定資産以外の資産は、次に掲げるものとします。
         イ．   為替手形
      ②　委託会社は、信託金を、外国投資信託の受益証券および国内籍親投資信託「マニュライフ・日本
        債券インデックス・マザーファンド」の受益証券のほか、次の有価証券（金融商品取引法第2条第
        2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指
        図します。
     　　1.    コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
     　　2.    外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
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     　　3.    指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託の受
         益証券に限ります。）
     　③　委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
         第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用
         することを指図することができます。
     　　1.    預金
     　　2.    指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
     　　3.    コール・ローン
     　　4.    手形割引市場において売買される手形
     　④　上記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託
         会社が運用上必要と認めるときは、委託会社は、信託金を、上記③に掲げる金融商品により運用
         することの指図ができます。
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     ＜参考情報＞
     　以下は、当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要について記載したものです。
                                              （2019年9月末現在）
                マニュライフ・インベストメンツ・トラスト－フローティング・レート・インカム・
      ファンド名
                ファンド　クラスＡ
      形態         ケイマン籍外国投資信託／オープンエンド型／米ドル建て
      主な投資対象         米ドル建て銀行貸付債権
                主として米ドル建ての銀行貸付債権に投資を行い、金利収入の確保と魅力的なリスク調整
      投資目的
                後トータル・リターンの獲得をめざします。
                ①  主に変動金利の米ドル建て銀行貸付債権に分散投資を行い、金利収入の確保と魅力的
                 なリスク調整後トータル・リターンの獲得をめざします。
                ②  米ドル建てまたは米ドル以外の通貨建ての債券（ハイ・イールド債券を含みます。）
                 等に投資を行う場合もあります。米ドル以外の通貨建ての資産に投資した場合には、
      運用方針           原則として実質的に米ドル建てとなるように為替取引を行います。
                ③  徹底したボトムアップ・アプローチによる調査に基づき、割安な銘柄に投資を行いま
                 す。
                ④  投資後も保有銘柄について継続的なモニタリングを行い、価格下落リスクの低減を図
                 ります。
                ・投資信託証券への投資は、投資信託財産の純資産総額の5％を超えないものとします。
      主な投資制限
                ・株式への直接投資は行いません。
      設定日         2013年9月12日
      信託期間         無期限
      決算日         12月31日
      運用・管理報酬等         年率0.45％程度
                上記の他、ファンドの設立費用および登録料、受託会社の費用、資産を外国で保管する場
      その他費用等         合の費用、法律顧問費用、監査費用、財務諸表の作成費用、租税、組入資産の売買にかか
                る費用、その他の管理費用等もファンドの負担となります。
      申込手数料         ありません。
                管理会社：マニュライフ・インベストメント・マネジメント（ＨＫ）リミテッド
                投資顧問会社：マニュライフ・インベストメント・マネジメント（ＵＳ）ＬＬＣ
                　　　　　　（実質的な運用を行います。）
      関係法人
                受託会社：ＨＳＢＣトラスティー（ケイマン）リミテッド
                事務代行会社：ＨＳＢＣインスティテューショナル・トラスト・サービシーズ（アジア）
                　　　　　　　リミテッド
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      ファンド名          マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド
      形態          国内籍親投資信託
      主な投資対象          NOMURA-BPI総合に採用されている公社債を主要投資対象とします。
                わが国の債券市場の動きをとらえることを目標に、NOMURA-BPI総合の動きに連動する投資
      投資目的
                成果をめざして運用を行います。
                ①  主としてNOMURA-BPI総合に採用されている公社債に投資することにより、同インデック
                 スの動きに連動する投資成果をめざして運用を行います。
      運用方針
                ②  公社債の組入比率は原則として高位を維持します。
                ③  資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
                ①  債券への投資割合は、制限を設けません。
                ②  外貨建資産への投資は行いません。
      主な投資制限
                ③  同一銘柄の公社債への投資割合には制限を設けません。
                ④  信用取引、空売り、有価証券の借入れは行いません。
      収益の分配          分配は行いません。
      設定日          2009年2月13日
      信託期間          無期限
      決算日          毎年2月15日      （休業日の場合は翌営業日）
      信託報酬          ありません。
      申込手数料          ありません。
      信託財産留保額          ありません。
                                            ※
                委託会社：マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
      関係法人
                受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       ※2020年4月1日付でマニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社に商号変更予定
     （３）【運用体制】

                     投信営業部が策定した運用の基本方針およびファンドの設定・償還






      商品政策会議
                     に関する事項について、決議を行います。
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ
      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       㭎ઊᠰ湏᪋瀰䨰蠰獙푔ᨰ漰Ŏ桓홽礰Ţ앟匰夰讐䭵⢐眰Ţ镏뙩涐眰Ţ앟匰夰譕뙩涐
        長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および関連部署の代表者により構成
        されています。
       ※上記体制は、2019年9月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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       ◆　運用体制に関する社内規則等

        1.運用に関する社内規程およびリスク管理に関する規程等（以下「当規程」といいます。）に基
          づき、適切な管理を行うと共に、内部牽制の維持に努めます。
        2.実際の運用においては、当規程により利益相反となる取引、インサイダー取引等の防止措置を
          設けております。
       ◆　ファンドの関係法人に対する管理体制等

        1.  受託会社または受託会社の再委託先に対しては、日々の純資産総額の照合、月次の勘定残高
          の照合等を行います。
          また、受託会社の監査人が受託業務に関する内部統制の有効性・妥当性について評価した報
          告書を受託会社より受取ります。
        2.  運用の委託を行う場合、その外部運用委託先に対しては、継続的に運用体制、リスク管理体
          制等に関して、適宜に調査・評価を行います。また、その外部運用委託先には定期的に運用
          状況と運用ガイドラインの遵守状況の報告を求めます。
     （４）【分配方針】

       毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
       ①　分配対象額の範囲
         経費控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額としま
         す。
       ②　分配対象額についての分配方針
         収益分配額は、委託会社が基準価額の水準・市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配
         対象額が少額の場合等には、分配を行わないことがあります。
       ③　留保益の運用方針
         留保益（分配に充てず信託財産内に留保した利益）については、特に制限を設けず運用の基本
         方針に基づき運用を行います。
     （５）【投資制限】

     ＜信託約款に定められた投資制限＞
       ①　投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       ②　外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
       ③　同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       ④　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
         スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
         は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなっ
         た場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこ
         ととします。
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       ⑤　資金の借入れ
     　　　a)　委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う
           支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
           す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、
           資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、
           当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
     　　　b)　一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
           信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払
           開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解
           約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業
           日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金およ
           び償還金の合計額を限度とします。
     　　　c)　収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
           営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
     　　　d)　借入金の利息および融資枠の設定に要する費用等は信託財産中から支弁します。
     ＜参考＞

     投資対象ファンドの投資制限については、2［投資方針］(2)［投資対象］＜参考情報＞主な投資制限を
     ご参照下さい。
     ３【投資リスク】

     （１）投資リスク
     （注：投資信託はリスク商品であり、投資元本は保証されず、収益や投資利回り等も確定されていない

      商品です。）
      当ファンドは、投資信託証券を通じて値動きのある有価証券等に実質的に投資しますので、基準価額

      はその影響を受け変動します。
      投資信託は預貯金と異なり、投資元本は保証されているものではありません。また、基準価額の下落
      により損失を被り、投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による利益および損失は、す
      べて投資者（受益者）の皆様に帰属します。
     ＜主な変動要因＞

      ①  為替変動リスク
        ＜Ａコース、Ｃコース＞
        原則として対円での為替ヘッジを行い、為替変動リスクの低減を図りますが、為替変動リスクを
        完全に排除できるものではなく、円と投資対象通貨の為替変動の影響を受ける場合があります。
        なお、為替ヘッジを行う場合、円金利が当該外貨の金利より低い場合には、その金利差相当分の
        コストがかかります。
        ＜Ｂコース、Ｄコース＞
        対円での為替ヘッジを行わないため、ファンドが実質的に投資している外貨建資産については、
        資産自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。組入外
        貨建資産について、当該外貨の為替レートが円高方向に変動した場合、ファンドの基準価額が下
        落する要因となります。
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      ②  信用リスク
        銀行貸付債権の債務者である企業等および有価証券の発行体の財政・財務状況の悪化・倒産等に
        よって、損失が生じたり投資資金が回収できなくなる場合があります。この場合、ファンドの基
        準価額が下落する要因となります。
        なお、投資適格未満（BB+/Ba1以下）の銀行貸付債権に投資を行う場合、投資適格の公社債等と比
        較して、前述のリスクは相対的に高くなります。
      ③  金利変動リスク
        公社債等（銀行貸付債権を含みます。以下同じ。）の価格は、金利変動の影響を受け変動しま
        す。一般的に金利が上昇した場合には公社債等の価格は下落します。組入公社債等の価格が下落
        した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
      ④  流動性リスク
        有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引規
        制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となる場合は、市場実勢
        から期待される価格で売買できない可能性があります。この場合、ファンドの基準価額が下落す
        る要因となります。
      ⑤  カントリーリスク
        投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取
        引に対して新たな規制が設けられた場合には、ファンドの組入資産の価格が予想外に下落し、投
        資方針に沿った運用が困難となることがあります。新興諸国や地域によっては、政治・経済情勢
        が不安定となったり、証券取引・外国為替取引等に関する規制が大幅に変更されることがありま
        す。これらの事由が発生した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
     ＜コール・ローンのリスク＞

      ・  余資運用として行うコール・ローンは、原則有担保とします。無担保コール・ローンを行う場合
        は、受け方の信用リスクが伴います。
     ＜市場の閉鎖等に伴うリスク＞

      ・  証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政
        変、経済事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されたり同市場が混乱することが
        あります。これにより、組入れる投資信託証券の運用が影響を被り、当ファンドの基準価額が影
        響を受けることがあります。
     ＜その他の留意点＞

      ①  クーリング・オフの非適用
        当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ
        フ）の適用はありません。
      ②  大量解約による資金流出に伴う留意点
        当ファンドは、解約資金を手当てするために、組入有価証券等を大量に売却しなければならない
        ことがあります。その場合、市況動向や取引量等の状況によっては、当ファンドの基準価額が変
        動する場合があります。
      ③  繰上償還等に関わる留意点
        各コースにつき信託期間中であっても、信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場
        合、信託終了前に信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむ
        を得ない事情が発生したときは、繰上償還を行う場合があります。なお、各コースが主要投資対
        象とする外国投資信託が存続しないこととなる場合には、繰上償還となります。
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        また、投資環境の変化等により、委託会社が申込期間を更新しないことや申込みを停止すること
        があります。この場合は新たに当ファンドを購入することができなくなります。
      ④  法令・税制・会計等の変更の可能性に関わる留意点
        当ファンド（外国投資信託を含みます。）に適用される法令・税制・会計等は、変更等が生じる
        ことがあります。
      ⑤  申込受付けの中止等の可能性に関わる留意点
        委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その
        他やむを得ない事情（社会的基盤の機能不全や予測不能な事態の発生等）があるときは、取得申
        込受付けを中止すること、および既に受付けた取得申込受付けを取消すことができます。また同
        様の事情がある場合、解約の申込受付けを中止すること、および既に受付けた解約の申込受付け
        を取消すことができます。その場合には、受益者は当該受付け中止以前に行った当日の解約の申
        込みを撤回できます。ただし、受益者がその解約の申込みを撤回しない場合には、当該受付け中
        止を解除した後の最初の基準価額計算日に解約の申込みを受付けたものとします。
      ⑥  その他
        ・資金動向や市況動向等によっては、当ファンドの投資方針に基づいた運用ができなくなる場合
         があります。
        ・コンピューター・ネットワーク関係の不慮の出来事等の諸事情により、金融証券取引が一時的
         に停止し運用等に支障を来たす場合があります。
      当ファンドが有する主なリスクおよび留意点は上記の通りです。ただし、すべてのリスクおよび留意

      点を完全には網羅しておりませんのでご留意下さい。
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     （２）投資リスクに対する管理体制
     　　◆　リスク管理関連の会議
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ





      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       
       ション部長、コンプライアンス部長、法務部長、投信営業部長、人事・総務部長および経理部長に
       より構成されています。
       ※上記体制は、2019年9月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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     （３）参考情報
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     ４【手数料等及び税金】
     （１）【申込手数料】
       原則として、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得口数を乗じて得た額）に、
       3.30％（税抜3.0％）を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た金額とします。申込
       手数料は、お申込時にご負担いただきます。
       ＊購入時手数料は、商品および投資環境に関する情報提供等、ならびに購入に関する事務手続きの
       対価として販売会社が得る手数料です。詳細につきましては、販売会社までお問い合わせ下さい。
       （「税抜」における「税」とは消費税等相当額をいいます。以下同じ。）
       ただし、受益者が収益分配金を再投資する場合のファンドの発行価格は各計算期間終了日（決算
       日）の基準価額とし、この場合の再投資にかかる手数料はかかりません。
       具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
       ＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
       なお、販売会社は下記にてご確認いただけます。

     （２）【換金（解約）手数料】



       ①  換金（解約）手数料
         ありません。
       ②  信託財産留保額
         解約請求受付日の翌営業日の基準価額に対して0.20％を乗じて得た額を解約時にご負担いただき
         ます。
        （信託財産留保額は、信託期間中にファンドを解約する際、解約により発生する組入資産の売却
        費用等を解約を行う受益者にご負担していただくためのものです。信託財産留保額は、解約を行
        う受益者と保有を継続する受益者との公平性を図るためのもので、信託財産の一部としてファン
        ド内に留保されます。）
     （３）【信託報酬等】

        委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計
       算されます。
       ■投資者が信託財産で間接的にご負担いただく費用
       信託報酬の総額：
       毎日のファンドの純資産総額に年率1.2925％（税抜1.175％）を乗じて得た額とします。
       ＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
       信託報酬の配分は、次のとおりとなります。
            信託報酬の配分（税抜）信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率

      委託会社：
                                                 年率0.45％
      ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、基準価額の算出等の
      対価
      販売会社：
                                                 年率0.70％
      運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提
      供等の対価
      受託会社：
                                                 年率0.025％
      運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ファンドの信託報酬は、日々の基準価額に反映され、毎計算期末または信託終了のときにファンド
       から支払われます。
       （参考）ファンドが投資対象とする投資信託証券（組入れファンド）の運用報酬

                     組入れファンドの名称                              運用報酬
      マニュライフ・インベストメンツ・トラスト－フローティング・レート・

                                                         ※
                                                 年率0.45％程度
      インカム・ファンド           クラスＡ
      マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド                                              なし

                                                          クラ
      スＡについては、上記のほか、投資信託証券の設立・開示に関する費用等（監査報酬、弁護士報酬
      等）、組入資産の売買にかかる費用、管理報酬等がかかります。
           組入れファンドの運用報酬を加えた実質的な信託報酬（税込、年率）の概算値

      マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎

      月）

      マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎

      月）

                                                  1.7425％程度
      マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年2
      回）

      マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年2

      回）

     ＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
        ; 実質的な信託報酬とは、投資対象とする投資信託証券の運用報酬を含めた報酬です。なお、実質的な信託報酬は
         目安であり、投資信託証券の実際の組入比率により変動します。
        ; 信託報酬率の概算値は、当ファンドが主として対象とする外国投資信託証券の運用報酬に消費税等相当額がかか
         りませんので、税抜表示の数値に消費税率を乗じたものとは一致しません。
        ; 上記の実質的な信託報酬率の概算値は、有価証券届出書提出日現在のものであり、組入れファンドの変更等によ
         り今後変更となる場合があります。
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     （４）【その他の手数料等】
       信託報酬以外にも、下記の費用が発生する場合は、信託財産から支払われます。
       ご購入するファンドが信託財産で間接的に負担するもの

      時　期                項　　　　　目                         費　用　額
      毎　日    法定書類等の作成等に要する費用、監査費用等は、ファンドから                                毎日のファンドの純資産総額
          ご負担いただきます。                                に対して合理的な計算に基づ
          ・法定書類等の作成費用とは、有価証券届出書、有価証券報告書                                く見積率（上限年率0.2％）を
                                                注)
           および臨時報告書、目論見書、投資信託約款、運用報告書、投
                                         乗じて得た額        を左記の合計
           資信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                                         額とみなします。
           た書面の作成、印刷、交付、提出、届出および公告等にかかる
           費用です。
          ・監査費用とは、監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費
           用です。
          ・上記のほか、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費
           用、投資信託振替制度にかかる手数料および費用等がありま
           す。
                                         実額(消費税等相当額を含みま
      都　度    組入有価証券等の売買にかかる売買委託手数料、信託事務の諸費
                                         す。)運用状況等により変動し
          用等は、ファンドからご負担いただきます。
                                         ますので、事前に料率、上限
          ・有価証券等の売買にかかる売買委託手数料は、有価証券等の売
                                         額等を表示できません。
           買の際に証券会社等に支払う費用です。
          ・信託事務の諸費用とは、信託財産に関する租税、信託事務の処
           理に要する費用、受託会社が立替えた立替金の利息、借入金の
           利息、融資枠の設定費用等です。
       注）委託会社は、この額を合理的な見積率による費用の合計額（消費税等相当額を含みます。）とみなし、実際の費用にかかわらず、その
         支弁を信託財産より受けます。また、委託会社は、ファンドの信託財産の規模等を考慮して、計算期間中にこの見積率を合理的に見直
         し、上限年率0.2％の範囲内で、これを変更することができます。
        お申込みから解約または償還までの間にご負担いただく費用の合計額または上限額あるいは計算

        方法についても、運用状況および保有期間等により異なるため、あらかじめ示すことができませ
        ん。
     （５）【課税上の取扱い】

       課税上は、株式投資信託として取扱われます。
      ①　   個人の受益者に対する課税

          期間         対象     課税対象      所得の種類               税率等
                                                        ※１
                                       源泉徴収（申告不要）20.315％
                  収益分配金       普通分配金       配当所得
       2014年    1 月  1 日
                                               ※１
                                      (所得税15.315％          　地方税5.000％)
           ～
                                               ※２       ※１
                  一部解約金
                                        申告分離課税         　20.315％
       2037年12月31日
                          譲渡益      譲渡所得
                                               ※１
                   償還金
                                      (所得税15.315％           　地方税5.000％)
       㯿ᄀ㈀　㌀㝞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰湢䁟靺ะ湺๳蜰欰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺ะ䱔⬰縰谰昰䐰縰夰Ȁ㈀　㌀㡞琀ㅧࠀㅥ
        降、税率は20％（所得税15％および地方税5％）となります。
       㯿ቓ齒䜰栰地晸멛驵㍔䨰䱟얉脰朰夰䰰Ų祛驓ꟿ࡮遬쥟둓츰䈰諿र鈰呒⥵⠰湘㑔࠰漰Ů遬쥟둓츰
        れ、申告不要制度が適用されます。
      ・収益分配金に対する課税は、確定申告を行うことにより総合課税または申告分離課税のいずれかを
       選択することもできます。
      ・配当控除の適用はありません。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ［損益通算について］
      換金（解約時）および償還時の差損（譲渡損失）については、確定申告等により上場株式等の譲渡
      益、上場株式等の配当等および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所得等（申
      告分離課税を選択したものに限ります。）との通算が可能です。また、換金（解約時）および償還時
      の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利子所得等（申告分離課税を選択したものに限
      ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算が可能です。詳しくは、販売会社にお問い
      合わせ下さい。
      
       投資非課税制度「愛称：ジュニアNISA」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご利用の場
       合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得
       が一定期間非課税となります。販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対
       象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
      㬀㈀　㈀ぞ琀ㅧࠀㅥ䴰湒ڑ䵦䈰欰䨰䐰昰řᙖﵺຘ䵣Ꞗ搰源極⠰栰樰挰彘㑔࠰欰漰Œڑ䵦䈰湺ຑ터䱎ઊ
       と異なる場合があります。
      ②  法人の受益者に対する課税

                 所得税法上の対象額                          税率等
       収益分配金            普通分配金額
                                2014年1月1日から2037年12月31日までは源泉徴
       一部解約金         解約価額の個別元本超過額
                                       ※
                                収15.315％       （所得税）
        償還金        償還価額の個別元本超過額
     　※2037年12月31日までの所得税の税率には、復興特別所得税が含まれています。2038年1月1日以
        降、税率は15％（所得税15％）となります。
     　・税額控除制度が適用されます。なお、法人税の益金不算入制度は適用されません。
     　その他、詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
      ＊上記は2019年9月末現在のものであり、税法が改正された場合等には、税率等が変更になる場合が

       あります。
      ＊税金の取扱いの詳細については、税務の専門家にご確認されることをお勧めします。
      ◆　個別元本について

       1.  追加型株式投資信託について、受益者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申
         込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあた
         ります。
       2.  受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
         うつど、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       3.  ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合や同一販売会社であっても複数支店等で
         同一ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
       4.  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
         当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の「◆収益分配金の課税について」をご参
         照下さい。）
       ＊詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
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     －まとめ－
                      購入形態                     個別元本の計算
       原　　則       同一ファンドを1回ご購入した場合                      ご購入時のファンドのご購入価額
              同一のファンドを複数回ご購入した場合                      原則として、ファンドのご購入のつど、加重平
                                   均により再計算
              同一のファンドを複数の販売会社でご購入
       例　　外                            販売会社ごとに算出
              した場合
              同一販売会社の複数の口座で同一ファンド
                                   口座ごとに算出される場合があります。
              をご購入した場合
     ◆　収益分配金の課税について

      ●　分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
        金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）があります。
      ●　受益者が収益分配金を受取る際
       ①  収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
         合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
       ②  収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
         分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金
         から元本払戻金（特別分配金）を控除した金額が普通分配金となります。
         なお、収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、そ
         の後の受益者の個別元本となります。
                        ＜分配金に関するイメージ図＞

      ＊上記の図表はイメージ図であり、収益分配金を保証するものではありません。




     税法が改正された場合等には、上記の記載が変更になる場合があります。
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     ５【運用状況】
      以下は当ファンドの2019年9月30日現在の運用状況であります。
      また、投資比率は、小数第3位を切り捨てているため、当該比率の合計が合わない場合があります。
     （１）【投資状況】

       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
                                        時価合計（円）          投資比率(％)
              資産の種類                  国／地域
                                         1,114,548,644              99.37

     投資信託受益証券                          ケイマン諸島
                                             113,343           0.01

     親投資信託受益証券                            日本
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                             －          6,869,089            0.61

            合計（純資産総額）                      －        1,121,531,076              100.00

     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）

                                        時価合計（円）          投資比率(％)
              資産の種類                  国／地域
                                          4,156,981,154              97.96

     投資信託受益証券                          ケイマン諸島
                                             113,343           0.00

     親投資信託受益証券                            日本
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                             －          86,394,126             2.03

            合計（純資産総額）                      －        4,243,488,623              100.00

     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）

                                        時価合計（円）          投資比率(％)
              資産の種類                  国／地域
                                           129,016,475             98.54

     投資信託受益証券                          ケイマン諸島
                                             113,343           0.08

     親投資信託受益証券                            日本
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                             －          1,792,872            1.36

            合計（純資産総額）                      －         130,922,690            100.00

     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回）

                                        時価合計（円）          投資比率(％)
              資産の種類                  国／地域
                                           267,620,488             98.20

     投資信託受益証券                          ケイマン諸島
                                             113,343           0.04

     親投資信託受益証券                            日本
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                             －          4,775,780            1.75

            合計（純資産総額）                      －         272,509,611            100.00

     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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     （２）【投資資産】
     ①【投資有価証券の主要銘柄】
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
       イ.主要銘柄の明細
                                帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額      投資
     順  国／
            種類       銘柄名        数量     単価      金額      単価      金額     比率
     位  地域
                                 (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
                マニュライフ・イン
                ベストメンツ・トラ
                スト－フローティン
      ケイマン     投資信託
     1                     129,110.45      8,652.92    1,117,182,817       8,632.52     1,114,548,644        99.37
                グ・レート・インカ
       諸島    受益証券
                ム・ファンド       クラ
                スＡ
                マニュライフ・日本
           親投資信託
     2  日本         債券インデックス・            91,450     1.2513       114,431     1.2394       113,343     0.01
           受益証券
                マザーファンド
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
       ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                         投資比率(％)
           種　　類
                                99.37

     投資信託受益証券
                                0.01

     親投資信託受益証券
                                99.38

     合計
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）

       イ.主要銘柄の明細
                                帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額      投資
     順  国／
            種類       銘柄名        数量     単価      金額      単価      金額     比率
     位  地域
                                 (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
                マニュライフ・イン
                ベストメンツ・トラ
      ケイマン     投資信託     スト－フローティン
     1                     481,548.93      8,652.92    4,166,805,864        8,632.52     4,156,981,154       97.96
                グ・レート・インカ
       諸島    受益証券
                ム・ファンド       クラ
                スＡ
                マニュライフ・日本
           親投資信託
     2  日本         債券インデックス・            91,450     1.2513       114,431      1.2394       113,343     0.00
           受益証券
                マザーファンド
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
                                  29/128





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                                           マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ロ.投資有価証券の種類別投資比率
                         投資比率(％)
           種　　類
                                97.96

     投資信託受益証券
                                0.00

     親投資信託受益証券
                                97.96

     合計
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）

       イ.主要銘柄の明細
                                帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額      投資
     順  国／
            種類       銘柄名        数量     単価      金額      単価      金額     比率
     位  地域
                                 (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
                マニュライフ・イン
                ベストメンツ・トラ
                スト－フローティン
      ケイマン     投資信託
     1                      14,945.4     8,652.92     129,321,456      8,632.52      129,016,475       98.54
       諸島    受益証券     グ・レート・インカ
                ム・ファンド       クラ
                スＡ
                マニュライフ・
           親投資信託
     2  日本         日本債券インデック            91,450     1.2513       114,431     1.2394       113,343     0.08
           受益証券
                ス・マザーファンド
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
       ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                         投資比率(％)
           種　　類
                                98.54

     投資信託受益証券
                                0.08

     親投資信託受益証券
                                98.63

     合計
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回）

       イ.主要銘柄の明細
                                帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額      投資
     順  国／
            種類       銘柄名        数量     単価      金額      単価      金額     比率
     位  地域
                                 (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
                マニュライフ・イン
                ベストメンツ・トラ
                スト－フローティン
      ケイマン     投資信託
     1                      31,001.43     8,652.92     268,253,037       8,632.52      267,620,488      98.20
                グ・レート・インカ
       諸島    受益証券
                ム・ファンド       クラ
                スＡ
                マニュライフ・
           親投資信託
     2  日本         日本債券インデック            91,450     1.2513       114,431      1.2394       113,343     0.04
           受益証券
                ス・マザーファンド
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
                                  30/128



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       ロ.投資有価証券の種類別投資比率
                         投資比率(％)
           種　　類
                                98.20

     投資信託受益証券
                                0.04

     親投資信託受益証券
                                98.24

     合計
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
     ②【投資不動産物件】

     　　該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
                     買建/               簿価金額         評価額金額        投資比率
               通貨             数量
                                     (円)         (円)        (％)
                     売建
      為替予約取引                    10,191,000.00         1,089,977,895         1,097,570,700          △97.86
               米ドル      売建
      （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額の比率です。
      （注2）為替予約取引の評価額金額については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価してい
          ます。
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）

     　　該当事項はありません。
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）

                     買建/               簿価金額         評価額金額        投資比率
               通貨             数量
                                     (円)         (円)        (％)
                     売建
      為替予約取引
                          1,179,000.00          126,099,886         126,978,300         △96.98
               米ドル      売建
      （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額の比率です。
      （注2）為替予約取引の評価額金額については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価してい
          ます。
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回）

     　　該当事項はありません。
     （参考）マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド

     （１）投資状況
                                        時価合計（円）          投資比率（％）
              資産の種類                  国／地域
                                         11,283,366,390               81.42

     国債証券                            日本
                                           961,946,000             6.94

     地方債証券                            日本
                                           766,682,062             5.53

     特殊債券                            日本
                                           619,923,000             4.47

     社債券                            日本
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                                     225,051,633             1.62

                 合計(純資産総額)                       13,856,969,085              100.00

     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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     （２）投資資産
      ①  投資有価証券の主要銘柄
      イ.主要銘柄の明細
                           帳簿価額      帳簿価額      評価額     評価額              投資
     順  国／               数量又は                           利率
           種類     銘柄名            単価      金額     単価     金額        償還期限     比率
     位  地域               額面総額                           (％)
                            (円)      (円)     (円)     (円)             (％)
     1  日本   国債証券     第１４８回利       350,000,000        119.11    416,916,500       121.69   425,943,000       1.5  2034/3/20      3.07
               付国債（２０
               年）
     2  日本   国債証券     第３３３回利       300,000,000        103.94    311,841,000       104.33   312,999,000       0.6  2024/3/20      2.25
               付国債（１０
               年）
     3  日本   国債証券     第３５１回利       300,000,000        101.50    304,503,000       103.62   310,881,000       0.1  2028/6/20      2.24
               付国債（１０
               年）
     ▶  日本   国債証券     第３２６回利       300,000,000        103.37    310,134,000       103.43   310,305,000       0.7  2022/12/20      2.23
               付国債（１０
               年）
     5  日本   国債証券     第２９回利付       190,000,000        137.57    261,394,400       141.63   269,098,900       2.4  2038/9/20      1.94
               国債（３０
               年）
     6  日本   特殊債券     第１９０回政       249,000,000        102.81    256,014,330       102.36   254,896,320      0.605   2023/5/31      1.83
               府保証日本高
               速道路保有・
               債務返済機構
               債券
     7  日本   国債証券     第２回利付国       200,000,000        126.06    252,132,000       127.17   254,358,000       2.4  2030/2/20      1.83
               債（３０年）
     8  日本   国債証券     第９５回利付       200,000,000        120.27    240,542,000       120.82   241,656,000       2.3  2027/6/20      1.74
               国債（２０
               年）
     9  日本   国債証券     第３１２回利       210,000,000        102.53    215,317,200       101.84   213,866,100       1.2  2020/12/20      1.54
               付国債（１０
               年）
     10  日本   国債証券     第３３４回利       200,000,000        104.14    208,288,000       104.60   209,214,000       0.6  2024/6/20      1.50
               付国債（１０
               年）
     11  日本   国債証券     第３３９回利       200,000,000        103.64    207,298,000       104.43   208,872,000       0.4  2025/6/20      1.50
               付国債（１０
               年）
     12  日本   国債証券     第３３５回利       200,000,000        103.77    207,556,000       104.35   208,702,000       0.5  2024/9/20      1.50
               付国債（１０
               年）
     13  日本   国債証券     第３３２回利       200,000,000        103.75    207,508,000       104.06   208,136,000       0.6  2023/12/20      1.50
               付国債（１０
               年）
     14  日本   国債証券     第３３１回利       200,000,000        103.55    207,118,000       103.84   207,690,000       0.6  2023/9/20      1.49
               付国債（１０
               年）
     15  日本   国債証券     第３５０回利       200,000,000        101.60    203,200,000       103.65   207,308,000       0.1  2028/3/20      1.49
               付国債（１０
               年）
     16  日本   国債証券     第３４５回利       200,000,000        101.94    203,882,000       103.40   206,818,000       0.1  2026/12/20      1.49
               付国債（１０
               年）
     17  日本   国債証券     第３５回利付       150,000,000        132.45    198,685,500       137.73   206,604,000        2 2041/9/20      1.49
               国債（３０
               年）
     18  日本   国債証券     第３１９回利       200,000,000        103.63    207,266,000       103.18   206,370,000       1.1  2021/12/20      1.48
               付国債（１０
               年）
     19  日本   国債証券     第３１７回利       200,000,000        103.31    206,624,000       102.81   205,628,000       1.1  2021/9/20      1.48
               付国債（１０
               年）
     20  日本   地方債証     第４４回地方       200,000,000        102.93    205,878,000       102.58   205,174,000      0.791   2023/1/27      1.48
            券   公共団体金融
               機構債券
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     21  日本   地方債証     第４０回地方       200,000,000        102.85    205,706,000       102.42   204,848,000      0.825   2022/9/28      1.47
            券   公共団体金融
               機構債券
     22  日本   国債証券     第１５７回利       200,000,000        98.02   196,058,000       101.89   203,790,000       0.2  2036/6/20      1.47
               付国債（２０
               年）
     23  日本   国債証券     第３８回利付       150,000,000        129.33    193,998,000       135.10   202,657,500       1.8  2043/3/20      1.46
               国債（３０
               年）
     24  日本   国債証券     第１回利付国       120,000,000        148.42    178,114,800       155.68   186,824,400       2.4  2048/3/20      1.34
               債（４０年）
     25  日本   国債証券     第１４４回利       150,000,000        118.53    177,802,500       120.84   181,273,500       1.5  2033/3/20      1.30
               付国債（２０
               年）
     26  日本   国債証券     第２８回利付       120,000,000        138.83    166,596,000       142.73   171,284,400       2.5  2038/3/20      1.23
               国債（３０
               年）
       日本   国債証券     第１００回利
     27                140,000,000        120.74    169,047,200       121.71   170,401,000       2.2  2028/3/20      1.22
               付国債（２０
               年）
       日本   国債証券     第１２回利付
     28                130,000,000        127.47    165,711,000       129.69   168,608,700       2.1  2033/9/20      1.21
               国債（３０
               年）
     29  日本   国債証券     第２５回利付       120,000,000        133.97    160,766,400       137.35   164,828,400       2.3  2036/12/20      1.18
               国債（３０
               年）
     30  日本   国債証券     第３４０回利       150,000,000        103.79    155,694,000       104.63   156,954,000       0.4  2025/9/20      1.13
               付国債（１０
               年）
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
      ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                          投資比率（％）

            種　類
                                   81.42

      国債証券
                                    6.94

      地方債証券
                                    5.53

      特殊債券
                                    4.47

      社債券
                                   98.37

      合計
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
      ②  投資不動産物件

      　該当事項はありません。
      ③  その他投資資産の主要なもの

      　該当事項はありません。
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     （３）【運用実績】
     ①【純資産の推移】
       2019年9月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記期末の純資産の推移は次の通りで
       す。
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
                          純資産総額(円)                 1口当たり純資産額(円)
                      (分配落)           (分配付)           (分配落)         (分配付)
         第1特定期間
                      1,831,882,647           1,839,254,045               0.9940       0.9980
        (2014年3月5日)
         第2特定期間
                      1,608,733,364           1,615,282,513               0.9826       0.9866
        (2014年9月5日)
         第3特定期間
                      1,936,415,316           1,944,583,361               0.9483       0.9523
        (2015年3月5日)
         第4特定期間
                      1,675,588,506           1,682,876,062               0.9197       0.9237
        (2015年9月7日)
         第5特定期間
                      1,529,906,581           1,536,989,689               0.8640       0.8680
        (2016年3月7日)
         第6特定期間
                      1,393,558,035           1,399,923,306               0.8757       0.8797
        (2016年9月5日)
         第7特定期間
                      1,487,271,410           1,494,142,706               0.8658       0.8698
        (2017年3月6日)
         第8特定期間
                      1,466,832,719           1,473,809,622               0.8410       0.8450
        (2017年9月5日)
         第9特定期間
                      1,640,247,908           1,648,219,695               0.8230       0.8270
        (2018年3月5日)
         第10特定期間
                      1,583,527,280           1,591,450,139               0.7995       0.8035
        (2018年9月5日)
         第11特定期間
                      1,338,747,955           1,345,691,482               0.7712       0.7752
        (2019年3月5日)
         第12特定期間
                      1,138,069,119           1,141,881,794               0.7462       0.7487
        (2019年9月5日)
        2018年9月末日             1,519,448,673                   ―       0.8027          ―
        2018年10月末日             1,493,097,288                   ―       0.7968          ―
        2018年11月末日             1,436,620,416                   ―       0.7835          ―
        2018年12月末日             1,346,173,999                   ―       0.7621          ―
        2019年1月末日             1,344,961,453                   ―       0.7689          ―
        2019年2月末日             1,343,967,546                   ―       0.7738          ―
        2019年3月末日             1,323,805,547                   ―       0.7662          ―
        2019年4月末日             1,281,076,423                   ―       0.7691          ―
        2019年5月末日             1,248,706,218                   ―       0.7609          ―
        2019年6月末日             1,189,452,946                   ―       0.7558          ―
        2019年7月末日             1,176,738,215                   ―       0.7553          ―
        2019年8月末日             1,141,236,100                   ―       0.7481          ―
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        2019年9月末日             1,121,531,076                   ―       0.7465          ―
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                          純資産総額(円)                 1口当たり純資産額(円)
                      (分配落)           (分配付)           (分配落)         (分配付)
         第1特定期間
                      4,595,964,965           4,613,954,798               1.0219       1.0259
        (2014年3月5日)
         第2特定期間
                      5,768,471,499           5,790,585,096               1.0434       1.0474
        (2014年9月5日)
         第3特定期間
                      7,885,421,764           7,912,944,144               1.1460       1.1500
        (2015年3月5日)
         第4特定期間
                      9,108,344,837           9,141,083,278               1.1129       1.1169
        (2015年9月7日)
         第5特定期間
                      7,802,884,233           7,849,609,073               1.0020       1.0080
        (2016年3月7日)
         第6特定期間
                      7,028,892,464           7,074,428,163               0.9262       0.9322
        (2016年9月5日)
         第7特定期間
                      7,690,107,796           7,736,288,357               0.9991       1.0051
        (2017年3月6日)
         第8特定期間
                      7,429,540,333           7,477,243,339               0.9345       0.9405
        (2017年9月5日)
         第9特定期間
                      6,834,462,340           6,881,010,609               0.8810       0.8870
        (2018年3月5日)
         第10特定期間
                      6,421,211,983           6,463,834,529               0.9039       0.9099
        (2018年9月5日)
         第11特定期間
                      5,281,961,860           5,318,003,633               0.8793       0.8853
        (2019年3月5日)
         第12特定期間
                      4,261,727,356           4,293,371,108               0.8081       0.8141
        (2019年9月5日)
        2018年9月末日             6,371,065,302                   ―       0.9248          ―
        2018年10月末日             6,027,973,530                   ―       0.9163          ―
        2018年11月末日             5,730,468,715                   ―       0.9033          ―
        2018年12月末日             5,321,356,674                   ―       0.8615          ―
        2019年1月末日             5,254,655,740                   ―       0.8552          ―
        2019年2月末日             5,289,195,734                   ―       0.8755          ―
        2019年3月末日             5,108,140,837                   ―       0.8685          ―
        2019年4月末日             4,989,644,196                   ―       0.8785          ―
        2019年5月末日             4,777,692,797                   ―       0.8515          ―
        2019年6月末日             4,585,517,388                   ―       0.8339          ―
        2019年7月末日             4,526,159,635                   ―       0.8389          ―
        2019年8月末日             4,301,643,252                   ―       0.8134          ―
        2019年9月末日             4,243,488,623                   ―       0.8210          ―
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       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）
                          純資産総額(円)                 1口当たり純資産額(円)
                      (分配落)           (分配付)           (分配落)         (分配付)
           第1期
                       604,871,098           604,871,098             1.0098       1.0098
        (2014年3月5日)
           第2期
                       221,403,960           221,403,960             1.0252       1.0252
        (2014年9月5日)
           第3期
                       289,958,717           289,958,717             1.0137       1.0137
        (2015年3月5日)
           第4期
                       348,772,110           348,772,110             1.0076       1.0076
        (2015年9月7日)
           第5期
                       334,676,555           334,676,555             0.9721       0.9721
        (2016年3月7日)
           第6期
                       352,708,826           352,708,826             1.0115       1.0115
        (2016年9月5日)
           第7期
                       351,387,858           351,387,858             1.0274       1.0274
        (2017年3月6日)
           第8期
                       285,623,189           285,623,189             1.0261       1.0261
        (2017年9月5日)
           第9期
                       254,059,042           254,059,042             1.0327       1.0327
        (2018年3月5日)
           第10期
                       176,017,485           176,017,485             1.0328       1.0328
        (2018年9月5日)
           第11期
                       158,860,852           158,860,852             1.0282       1.0282
        (2019年3月5日)
           第12期
                       131,232,217           131,232,217             1.0206       1.0206
        (2019年9月5日)
        2018年9月末日              176,514,258                 ―       1.0369          ―
        2018年10月末日               169,722,964                 ―       1.0343          ―
        2018年11月末日               166,624,636                 ―       1.0222          ―
        2018年12月末日               156,593,291                 ―       0.9999          ―
        2019年1月末日              157,204,033                 ―       1.0147          ―
        2019年2月末日              158,626,837                 ―       1.0263          ―
        2019年3月末日              156,767,958                 ―       1.0215          ―
        2019年4月末日              153,164,977                 ―       1.0307          ―
        2019年5月末日              151,885,992                 ―       1.0248          ―
        2019年6月末日              149,489,061                 ―       1.0233          ―
        2019年7月末日              144,302,434                 ―       1.0260          ―
        2019年8月末日              131,408,836                 ―       1.0197          ―
        2019年9月末日              130,922,690                 ―       1.0209          ―
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       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回）
                          純資産総額(円)                 1口当たり純資産額(円)
                      (分配落)           (分配付)           (分配落)         (分配付)
           第1期
                       639,648,240           639,648,240             1.0363       1.0363
        (2014年3月5日)
           第2期
                       270,120,544           270,120,544             1.0863       1.0863
        (2014年9月5日)
           第3期
                       436,314,622           436,314,622             1.2157       1.2157
        (2015年3月5日)
           第4期
                       521,138,734           521,138,734             1.2036       1.2036
        (2015年9月7日)
           第5期
                       527,538,375           527,538,375             1.1140       1.1140
        (2016年3月7日)
           第6期
                       503,479,600           503,479,600             1.0693       1.0693
        (2016年9月5日)
           第7期
                       473,930,936           473,930,936             1.1948       1.1948
        (2017年3月6日)
           第8期
                       452,230,191           452,230,191             1.1596       1.1596
        (2017年9月5日)
           第9期
                       406,779,549           406,779,549             1.1347       1.1347
        (2018年3月5日)
           第10期
                       415,468,022           415,468,022             1.2105       1.2105
        (2018年9月5日)
           第11期
                       354,042,826           354,042,826             1.2260       1.2260
        (2019年3月5日)
           第12期
                       277,795,374           277,795,374             1.1756       1.1756
        (2019年9月5日)
        2018年9月末日              412,247,878                 ―       1.2382          ―
        2018年10月末日               391,091,823                 ―       1.2354          ―
        2018年11月末日               386,656,024                 ―       1.2259          ―
        2018年12月末日               353,773,497                 ―       1.1766          ―
        2019年1月末日              346,820,672                 ―       1.1763          ―
        2019年2月末日              350,558,244                 ―       1.2125          ―
        2019年3月末日              346,324,972                 ―       1.2108          ―
        2019年4月末日              338,655,724                 ―       1.2331          ―
        2019年5月末日              325,015,269                 ―       1.2035          ―
        2019年6月末日              316,162,303                 ―       1.1869          ―
        2019年7月末日              297,159,159                 ―       1.2025          ―
        2019年8月末日              282,772,272                 ―       1.1745          ―
        2019年9月末日              272,509,611                 ―       1.1943          ―
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     ②【分配の推移】
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
                                           1口当たりの分配金(円)
                           計算期間
                        自　2013年       9月12日
                                                       0.0160
         第1特定期間
                        至　2014年       3月  5日
                        自　2014年       3月  6日
                                                       0.0240
         第2特定期間
                        至　2014年       9月  5日
                        自　2014年       9月  6日
                                                       0.0240
         第3特定期間
                        至　2015年       3月  5日
                        自　2015年       3月  6日
                                                       0.0240
         第4特定期間
                        至　2015年       9月  7日
                        自　2015年       9月  8日
                                                       0.0240
         第5特定期間
                        至　2016年       3月  7日
                        自　2016年       3月  8日
         第6特定期間                                              0.0240
                        至　2016年       9月  5日
                        自　2016年       9月  6日
                                                       0.0240
         第7特定期間
                        至　2017年       3月  6日
                        自　2017年       3月  7日
         第8特定期間                                              0.0240
                        至　2017年       9月  5日
                        自　2017年       9月  6日
         第9特定期間                                              0.0240
                        至　2018年       3月  5日
                        自　2018年       3月  6日
                                                       0.0240
        第10特定期間
                        至　2018年       9月  5日
                        自　2018年       9月  6日
        第11特定期間                                               0.0240
                        至　2019年       3月  5日
                        自　2019年       3月  6日
                                                       0.0195
        第12特定期間
                        至　2019年       9月  5日
                                  38/128









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       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
                                           1口当たりの分配金(円)
                           計算期間
                        自　2013年       9月12日
                                                       0.0160
         第1特定期間
                        至　2014年       3月  5日
                        自　2014年       3月  6日
                                                       0.0240
         第2特定期間
                        至　2014年       9月  5日
                        自　2014年       9月  6日
                                                       0.0240
         第3特定期間
                        至　2015年       3月  5日
                        自　2015年       3月  6日
                                                       0.0240
         第4特定期間
                        至　2015年       9月  7日
                        自　2015年       9月  8日
                                                       0.0300
         第5特定期間
                        至　2016年       3月  7日
                        自　2016年       3月  8日
         第6特定期間                                              0.0360
                        至　2016年       9月  5日
                        自　2016年       9月  6日
                                                       0.0360
         第7特定期間
                        至　2017年       3月  6日
                        自　2017年       3月  7日
         第8特定期間                                              0.0360
                        至　2017年       9月  5日
                        自　2017年       9月  6日
         第9特定期間                                              0.0360
                        至　2018年       3月  5日
                        自　2018年       3月  6日
                                                       0.0360
        第10特定期間
                        至　2018年       9月  5日
                        自　2018年       9月  6日
        第11特定期間                                               0.0360
                        至　2019年       3月  5日
                        自　2019年       3月  6日
                                                       0.0360
        第12特定期間
                        至　2019年       9月  5日
                                  39/128









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       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）
                                           1口当たりの分配金(円)
                           計算期間
                        自　2013年       9月12日
                                                       0.0000
           第1期
                        至　2014年       3月  5日
                        自　2014年       3月  6日
                                                       0.0000
           第2期
                        至　2014年       9月  5日
                        自　2014年       9月  6日
                                                       0.0000
           第3期
                        至　2015年       3月  5日
                        自　2015年       3月  6日
                                                       0.0000
           第4期
                        至　2015年       9月  7日
                        自　2015年       9月  8日
                                                       0.0000
           第5期
                        至　2016年       3月  7日
                        自　2016年       3月  8日
           第6期                                            0.0000
                        至　2016年       9月  5日
                        自　2016年       9月  6日
                                                       0.0000
           第7期
                        至　2017年       3月  6日
                        自　2017年       3月  7日
           第8期                                            0.0000
                        至　2017年       9月  5日
                        自　2017年       9月  6日
           第9期                                            0.0000
                        至　2018年       3月  5日
                        自　2018年       3月  6日
                                                       0.0000
          第10期
                        至　2018年       9月  5日
                        自　2018年       9月  6日
          第11期                                             0.0000
                        至　2019年       3月  5日
                        自　2019年       3月  6日
                                                       0.0000
          第12期
                        至　2019年       9月  5日
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                                           マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回）
                                           1口当たりの分配金(円)
                           計算期間
                        自　2013年       9月12日
                                                       0.0000
           第1期
                        至　2014年       3月  5日
                        自　2014年       3月  6日
                                                       0.0000
           第2期
                        至　2014年       9月  5日
                        自　2014年       9月  6日
                                                       0.0000
           第3期
                        至　2015年       3月  5日
                        自　2015年       3月  6日
                                                       0.0000
           第4期
                        至　2015年       9月  7日
                        自　2015年       9月  8日
                                                       0.0000
           第5期
                        至　2016年       3月  7日
                        自　2016年       3月  8日
           第6期                                            0.0000
                        至　2016年       9月  5日
                        自　2016年       9月  6日
                                                       0.0000
           第7期
                        至　2017年       3月  6日
                        自　2017年       3月  7日
           第8期                                            0.0000
                        至　2017年       9月  5日
                        自　2017年       9月  6日
           第9期                                            0.0000
                        至　2018年       3月  5日
                        自　2018年       3月  6日
                                                       0.0000
          第10期
                        至　2018年       9月  5日
                        自　2018年       9月  6日
          第11期                                             0.0000
                        至　2019年       3月  5日
                        自　2019年       3月  6日
                                                       0.0000
          第12期
                        至　2019年       9月  5日
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     ③【収益率の推移】
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
                                              収益率(％)
                           計算期間
                        自　2013年       9月12日
                                                         1.0
         第1特定期間
                        至　2014年       3月  5日
                        自　2014年       3月  6日
                                                         1.3
         第2特定期間
                        至　2014年       9月  5日
                        自　2014年       9月  6日
                                                        △1.0
         第3特定期間
                        至　2015年       3月  5日
                        自　2015年       3月  6日
                                                        △0.5
         第4特定期間
                        至　2015年       9月  7日
                        自　2015年       9月  8日
                                                        △3.4
         第5特定期間
                        至　2016年       3月  7日
                        自　2016年       3月  8日
                                                         4.1
         第6特定期間
                        至　2016年       9月  5日
                        自　2016年       9月  6日
                                                         1.6
         第7特定期間
                        至　2017年       3月  6日
                        自　2017年       3月  7日
         第8特定期間                                               △0.1
                        至　2017年       9月  5日
                        自　2017年       9月  6日
         第9特定期間                                                0.7
                        至　2018年       3月  5日
                        自　2018年       3月  6日
                                                         0.1
        第10特定期間
                        至　2018年       9月  5日
                        自　2018年       9月  6日
        第11特定期間                                               △0.5
                        至　2019年       3月  5日
                        自　2019年       3月  6日
                                                        △0.7
        第12特定期間
                        至　2019年       9月  5日
     （注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配付の額）から当該特定期間の直前の特定期
        間末の基準価額（分配落の額。以下「前作成期末基準価額」といいます。）を控除した額を前作
        成期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下２
        桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
                                              収益率(％)
                           計算期間
                        自　2013年       9月12日
                                                         3.8
         第1特定期間
                        至　2014年       3月  5日
                        自　2014年       3月  6日
                                                         4.5
         第2特定期間
                        至　2014年       9月  5日
                        自　2014年       9月  6日
                                                        12.1
         第3特定期間
                        至　2015年       3月  5日
                        自　2015年       3月  6日
                                                        △0.8
         第4特定期間
                        至　2015年       9月  7日
                        自　2015年       9月  8日
                                                        △7.3
         第5特定期間
                        至　2016年       3月  7日
                        自　2016年       3月  8日
                                                        △4.0
         第6特定期間
                        至　2016年       9月  5日
                        自　2016年       9月  6日
                                                        11.8
         第7特定期間
                        至　2017年       3月  6日
                        自　2017年       3月  7日
                                                        △2.9
         第8特定期間
                        至　2017年       9月  5日
                        自　2017年       9月  6日
         第9特定期間                                               △1.9
                        至　2018年       3月  5日
                        自　2018年       3月  6日
                                                         6.7
        第10特定期間
                        至　2018年       9月  5日
                        自　2018年       9月  6日
        第11特定期間                                                1.3
                        至　2019年       3月  5日
                        自　2019年       3月  6日
                                                        △4.0
        第12特定期間
                        至　2019年       9月  5日
     （注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配付の額）から当該特定期間の直前の特定期
        間末の基準価額（分配落の額。以下「前作成期末基準価額」といいます。）を控除した額を前作
        成期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下２
        桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）
                                              収益率(％)
                           計算期間
                        自　2013年       9月12日
                                                         1.0
           第1期
                        至　2014年       3月  5日
                        自　2014年       3月  6日
                                                         1.5
           第2期
                        至　2014年       9月  5日
                        自　2014年       9月  6日
                                                        △1.1
           第3期
                        至　2015年       3月  5日
                        自　2015年       3月  6日
                                                        △0.6
           第4期
                        至　2015年       9月  7日
                        自　2015年       9月  8日
                                                        △3.5
           第5期
                        至　2016年       3月  7日
                        自　2016年       3月  8日
                                                         4.1
           第6期
                        至　2016年       9月  5日
                        自　2016年       9月  6日
                                                         1.6
           第7期
                        至　2017年       3月  6日
                        自　2017年       3月  7日
           第8期                                             △0.1
                        至　2017年       9月  5日
                        自　2017年       9月  6日
           第9期                                              0.6
                        至　2018年       3月  5日
                        自　2018年       3月  6日
                                                         0.0
          第10期
                        至　2018年       9月  5日
                        自　2018年       9月  6日
          第11期                                             △0.4
                        至　2019年       3月  5日
                        自　2019年       3月  6日
                                                        △0.7
          第12期
                        至　2019年       9月  5日
     （注）収益率とは、各計算期間末の基準価額（分配付）から前計算期間末の基準価額（分配落）を控除
        した額を前計算期間末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。な
        お、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回）
                                              収益率(％)
                           計算期間
                        自　2013年       9月12日
                                                         3.6
           第1期
                        至　2014年       3月  5日
                        自　2014年       3月  6日
                                                         4.8
           第2期
                        至　2014年       9月  5日
                        自　2014年       9月  6日
                                                        11.9
           第3期
                        至　2015年       3月  5日
                        自　2015年       3月  6日
                                                        △1.0
           第4期
                        至　2015年       9月  7日
                        自　2015年       9月  8日
                                                        △7.4
           第5期
                        至　2016年       3月  7日
                        自　2016年       3月  8日
                                                        △4.0
           第6期
                        至　2016年       9月  5日
                        自　2016年       9月  6日
                                                        11.7
           第7期
                        至　2017年       3月  6日
                        自　2017年       3月  7日
                                                        △2.9
           第8期
                        至　2017年       9月  5日
                        自　2017年       9月  6日
           第9期                                             △2.1
                        至　2018年       3月  5日
                        自　2018年       3月  6日
                                                         6.7
          第10期
                        至　2018年       9月  5日
                        自　2018年       9月  6日
          第11期                                               1.3
                        至　2019年       3月  5日
                        自　2019年       3月  6日
                                                        △4.1
          第12期
                        至　2019年       9月  5日
     （注）収益率とは、各計算期間末の基準価額（分配付）から前計算期間末の基準価額（分配落）を控除
        した額を前計算期間末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。な
        お、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
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     （４）【設定及び解約の実績】
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
                                  設定口数         解約口数        発行済み口数
                      計算期間
                                   （口）          (口)         (口)
                   自　2013年       9月12日
                                1,908,732,276           65,882,650       1,842,849,626
       第1特定期間
                   至　2014年       3月  5日
                   自　2014年       3月  6日
                                1,045,871,210         1,251,433,569         1,637,287,267
       第2特定期間
                   至　2014年       9月  5日
                   自　2014年       9月  6日
                                 779,432,615         374,708,395        2,042,011,487
       第3特定期間
                   至　2015年       3月  5日
                   自　2015年       3月  6日
                                 194,046,012         414,168,497        1,821,889,002
       第4特定期間
                   至　2015年       9月  7日
                   自　2015年       9月  8日
                                 131,695,882         182,807,840        1,770,777,044
       第5特定期間
                   至　2016年       3月  7日
                   自　2016年       3月  8日
       第6特定期間                           21,642,393        201,101,483        1,591,317,954
                   至　2016年       9月  5日
                   自　2016年       9月  6日
                                 309,674,370         183,168,293        1,717,824,031
       第7特定期間
                   至　2017年       3月  6日
                   自　2017年       3月  7日
       第8特定期間                          226,006,697         199,604,845        1,744,225,883
                   至　2017年       9月  5日
                   自　2017年       9月  6日
       第9特定期間                          553,983,599         305,262,612        1,992,946,870
                   至　2018年       3月  5日
                   自　2018年       3月  6日
                                 283,949,539         296,181,482        1,980,714,927
       第10特定期間
                   至　2018年       9月  5日
                   自　2018年       9月  6日
       第11特定期間                           36,443,850        281,277,009        1,735,881,768
                   至　2019年       3月  5日
                   自　2019年       3月  6日
                                  30,166,281        240,977,765        1,525,070,284
       第12特定期間
                   至　2019年       9月  5日
     (注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (注2)第1特定期間の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
                                  設定口数         解約口数        発行済み口数
                      計算期間
                                   （口）          (口)         (口)
                   自　2013年       9月12日
                                5,381,726,007          884,267,646        4,497,458,361
       第1特定期間
                   至　2014年       3月  5日
                   自　2014年       3月  6日
                                2,414,175,977         1,383,235,074         5,528,399,264
       第2特定期間
                   至　2014年       9月  5日
                   自　2014年       9月  6日
                                3,983,703,932         2,631,508,145         6,880,595,051
       第3特定期間
                   至　2015年       3月  5日
                   自　2015年       3月  6日
                                2,463,626,457         1,159,611,189         8,184,610,319
       第4特定期間
                   至　2015年       9月  7日
                   自　2015年       9月  8日
                                1,259,318,020         1,656,454,896         7,787,473,443
       第5特定期間
                   至　2016年       3月  7日
                   自　2016年       3月  8日
       第6特定期間                          475,523,253         673,713,465        7,589,283,231
                   至　2016年       9月  5日
                   自　2016年       9月  6日
                                1,192,873,590         1,085,396,544         7,696,760,277
       第7特定期間
                   至　2017年       3月  6日
                   自　2017年       3月  7日
       第8特定期間                         1,041,018,046          787,277,261        7,950,501,062
                   至　2017年       9月  5日
                   自　2017年       9月  6日
       第9特定期間                         1,043,463,383         1,235,919,601         7,758,044,844
                   至　2018年       3月  5日
                   自　2018年       3月  6日
                                 286,804,980         941,092,100        7,103,757,724
       第10特定期間
                   至　2018年       9月  5日
                   自　2018年       9月  6日
       第11特定期間                          222,552,948        1,319,348,440         6,006,962,232
                   至　2019年       3月  5日
                   自　2019年       3月  6日
                                 167,485,540         900,489,105        5,273,958,667
       第12特定期間
                   至　2019年       9月  5日
     (注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (注2)第1特定期間の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）
                                  設定口数         解約口数        発行済み口数
                      計算期間
                                   （口）          (口)         (口)
                   自　2013年       9月12日
                                 609,118,017         10,146,456         598,971,561
         第1期
                   至　2014年       3月  5日
                   自　2014年       3月  6日
                                 117,514,008         500,523,846         215,961,723
         第2期
                   至　2014年       9月  5日
                   自　2014年       9月  6日
                                  93,205,310         23,119,244         286,047,789
         第3期
                   至　2015年       3月  5日
                   自　2015年       3月  6日
                                  91,665,733         31,573,856         346,139,666
         第4期
                   至　2015年       9月  7日
                   自　2015年       9月  8日
                                  30,363,847         32,204,944         344,298,569
         第5期
                   至　2016年       3月  7日
                   自　2016年       3月  8日
         第6期                         12,554,677         8,151,950        348,701,296
                   至　2016年       9月  5日
                   自　2016年       9月  6日
                                  47,555,094         54,230,669         342,025,721
         第7期
                   至　2017年       3月  6日
                   自　2017年       3月  7日
         第8期                         23,336,473         87,001,540         278,360,654
                   至　2017年       9月  5日
                   自　2017年       9月  6日
         第9期                         5,142,318        37,489,534         246,013,438
                   至　2018年       3月  5日
                   自　2018年       3月  6日
                                   3,756,153        79,344,787         170,424,804
         第10期
                   至　2018年       9月  5日
                   自　2018年       9月  6日
         第11期                          5,491,421        21,405,396         154,510,829
                   至　2019年       3月  5日
                   自　2019年       3月  6日
                                   1,484,037        27,409,514         128,585,352
         第12期
                   至　2019年       9月  5日
     (注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (注2)第1期の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回）
                                  設定口数         解約口数        発行済み口数
                      計算期間
                                   （口）          (口)         (口)
                   自　2013年       9月12日
                                 633,595,444         16,336,741         617,258,703
         第1期
                   至　2014年       3月  5日
                   自　2014年       3月  6日
                                 151,287,711         519,896,059         248,650,355
         第2期
                   至　2014年       9月  5日
                   自　2014年       9月  6日
                                 170,392,445         60,147,986         358,894,814
         第3期
                   至　2015年       3月  5日
                   自　2015年       3月  6日
                                 100,694,987         26,619,291         432,970,510
         第4期
                   至　2015年       9月  7日
                   自　2015年       9月  8日
                                  88,296,202         47,707,751         473,558,961
         第5期
                   至　2016年       3月  7日
                   自　2016年       3月  8日
         第6期                         20,591,176         23,289,693         470,860,444
                   至　2016年       9月  5日
                   自　2016年       9月  6日
                                  23,644,470         97,840,498         396,664,416
         第7期
                   至　2017年       3月  6日
                   自　2017年       3月  7日
         第8期                         49,700,960         56,380,294         389,985,082
                   至　2017年       9月  5日
                   自　2017年       9月  6日
         第9期                         16,761,353         48,262,536         358,483,899
                   至　2018年       3月  5日
                   自　2018年       3月  6日
                                  10,678,878         25,936,406         343,226,371
         第10期
                   至　2018年       9月  5日
                   自　2018年       9月  6日
         第11期                          6,912,543        61,367,769         288,771,145
                   至　2019年       3月  5日
                   自　2019年       3月  6日
                                   2,952,728        55,426,494         236,297,379
         第12期
                   至　2019年       9月  5日
     (注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (注2)第1期の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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     （参考情報）
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】
      ①  申込みの受付（販売会社の営業日）
        2019年12月6日（金）から2020年6月4日（木）まで
        原則として、いつでも申込みができます。
        ただし、以下の日は申込みができません。
        ニューヨークの銀行休業日
        ニューヨーク証券取引所休業日
        ※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
      ②  申込単位
      　販売会社が定める単位とします。
      　詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
      ③  申込価額
        取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
      　なお、収益分配金の再投資については、各計算期間終了日の基準価額とします。
        基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則とし
        て、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
                    ファンドの正式名称                       新聞掲載略称
            マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース
                                           アメフロＡ有
            （為替ヘッジあり・毎月）
            マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース
                                           アメフロＢ無
            （為替ヘッジなし・毎月）
            マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース
                                           アメフロＣ有
            （為替ヘッジあり・年2回）
            マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース
                                           アメフロＤ無
            （為替ヘッジなし・年2回）
        また、下記の委託会社のホームページでご覧になることもできます。

        ＜照会先＞
      ④  申込手数料



     　　1.    原則として、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得口数を乗じて得た額）
         に、3.30％（税抜3.0％）を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて
         得た額となります。申込手数料は、お申込時にご負担いただきます。
        ＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
     　　2.    受益者が収益分配金を再投資する場合のファンドの発行価格は各計算期間終了日（決算日）の
         基準価額とし、この場合の再投資にかかる手数料はかかりません。
        具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
      ⑤  申込価額の算出頻度
        原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
      ⑥  申込単位・申込価額の照会方法
        申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。また、上記③の＜照会先＞にお
        いてもご確認いただけます。
      ⑦  申込方法
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        取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。販売会社によっ
        て取扱いコースが異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
        分配金の受取方法により、収益の分配時に分配金を受取るコース（以下「分配金受取コース」と
        いいます。）と、分配金が税引後無手数料で再投資されるコース（以下「分配金再投資コース」
        といいます。）の2つの申込方法があります。
        お申込みの際に、「分配金受取コース」か「分配金再投資コース」か、どちらかのコースをお申
        出下さい。販売会社や申込形態によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合や、買付単位
        が異なる場合等があります。
        「分配金再投資コース」の申込みには、取得申込者と販売会社との間で別に定める自動けいぞく
        投資契約（販売会社によっては別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を使用する場合が
        あり、この場合は当該別の名称に読み替えます。）を締結するものとします。
        また、販売会社によっては、「スイッチング」による取得申込みを取扱う場合があります。詳細
        につきましては、お申込みの販売会社にお問い合わせ下さい。（スイッチングとは、あるファン
        ドの解約した受取金額をもって他のファンドの取得申込みを行うことをいいます。）
      ⑧  申込受付時間
        原則として、午後3時までに販売会社が受付けた取得申込み（当該申込みの受付けにかかる販売会
        社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の申込みとします。当該時刻を過ぎての申込みは、
        翌営業日に受付けたものとして取扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い時刻に取
        得申込みを締切ることとしている場合があります。
      ⑨  申込代金の支払期日
        取得申込者は、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得口数を乗じて得た額）
        に、申込手数料および当該手数料にかかる消費税相当額を加算した額を販売会社が定める日まで
        にお支払い下さい。
        払込期日は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認下さい。振替受益権に
        かかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座を経
        由して、受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
      ⑩  その他
        ・金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを
         得ない事情があるときは、取得申込みの受付けを中止すること、および既に受付けた取得申込
         みを取消すことがあります。
        ・受益権の取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設され
         たファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取
         得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申
         込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または
         記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機
         関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通
         知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法
         の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社
         は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、
         振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
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     ２【換金（解約）手続等】
      ①  解約の受付（販売会社の営業日）
        原則として、いつでも解約の請求ができます。
        ただし、以下の日は解約の請求ができません。
        ニューヨークの銀行休業日
        ニューヨーク証券取引所休業日
        ※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
      ②  解約単位
        販売会社が定める単位とします。
        詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
      ③  解約価額
        解約価額は、解約申込受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額を差し引いた額です。
        （解約価額＝基準価額             －  信託財産留保額）
        1万口当たりの手取額は、解約価額から税金※（解約価額が個別元本を上回っている場合）を差し
        引いた額となります。
        㭺ຑ터欰搰䐰昰漰Ż⳿ᇿ㬰픰ꄰ줰湲뙬쇿㷿ᓿ㭢䭥灥饻䥓쨰獺ຑ퇿㷿ࣿᗿ৿㮊뉺๎ਰ湓홢焰䓿
         をご覧下さい。
        㭗﩮陏ꆘ䴰漰ƌ꥘᩹㸰縰弰潙풊ᝏ᩹㸰歕估䑔࠰輰嬰謰匰栰欰蠰詷謰匰栰䰰朰䴰謰笰䬰œ齒
        として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、委託会社のホームページで
        ご覧になることもできます。
        新聞掲載略称および照会先は、第２［管理及び運営］１［申込（販売）手続等］③申込価額の記
        載をご参照下さい。
      ④  換金手数料
        ありません。
      ⑤  信託財産留保額
        解約請求受付日の翌営業日の基準価額に対して0.20％を乗じて得た額を解約時にご負担いただきま
        す。
      ⑥  解約価額の算出頻度
        原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
      ⑦  支払開始日
        原則として解約請求受付日から起算して6営業日目から販売会社において支払います。
      ⑧  解約請求受付時間
        原則として、午後3時までに受付けた解約請求（当該解約請求の受付けにかかる販売会社所定の事
        務手続きが完了したもの）を当日の請求とします。当該時刻を過ぎての請求は翌営業日に受付けた
        ものとして取扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い時刻に解約請求を締切ることと
        している場合があります。
        ・ファンドの資金管理を円滑に行うために、大口解約について、委託会社の判断により解約金額
         や解約受付時間に制限を設ける場合があります。
      ⑨  その他
        ・委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、
         その他やむを得ない事情があるときは、解約の申込みの受付けを中止すること、および既に受
         付けた解約請求を取消すことがあります。このような場合には、投資者の皆様は解約の申込み
         を撤回することができます。撤回しない場合は、委託会社が解約請求の中止を解除した後の最
         初の基準価額の計算日に、この解約請求を受付けたものとします。
                                  55/128



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        ・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求
         にかかるこの信託契約の解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権の口数
         と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座におい
         て当該口数の減少の記載または記録が行われます。
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】
      ①  基準価額の算出方法
        基準価額＝信託財産の純資産総額÷受益権総口数×1万口
        （注）「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信
           託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額
           をいいます。
      ②  主な評価方法
        信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価
        評価します。
      ＜主な資産の評価方法＞
                  計算日の基準価額（外国籍投資信託については、原則として、計算日に
        投資信託証券
                  知りうる直近の日の基準価額）で評価します。
                  原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値により

        外貨建資産
                  評価します。
                  原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値により

       外国為替予約取引
                  評価します。
      ③  基準価額の算出頻度

        原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
      ④  基準価額の照会方法
        基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則と
        して、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、委託会社のホームページでご
        覧になることもできます。
        新聞掲載略称および照会先は、第２［管理及び運営］１［申込（販売）手続等］③申込価額の記
        載をご参照下さい。
     （２）【保管】

       該当事項はありません。
     （３）【信託期間】

       原則として、2013年9月12日から無期限です。
       ただし、後記（５）［その他］１.ファンドの償還条件等の規定によりファンドを償還させること
       があります。
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     （４）【計算期間】
       ＜Ａコース、Ｂコース＞
       原則として、毎月6日から翌月5日までとします。
       ＜Ｃコース、Ｄコース＞
       原則として、毎年3月6日から9月5日および9月6日から翌年3月5日までとします。
       上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が
       休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始
       されるものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
     （５）【その他】

      １.ファンドの償還条件等
       ①　委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合
         意のうえ、ファンドを償還させることができます。（繰上償還）
          ・各コースにつき信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場合
          ・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めると
           き、またはやむを得ない事情が発生したとき
         委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届出ます。
       ②　委託会社は、上記①の事項に加え、各コースが主要投資対象とする外国投資信託が存続しない
         こととなる場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
         この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
       ③　委託会社は、上記①の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行
         います。
         この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由などの事項
         を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託契約にかかる知れている受益者に対
         し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       ④　上記③の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受
         益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本④におい
         て同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
         知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
         成するものとみなします。
       ⑤　上記③の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
       ⑥　上記③から⑤までの規定は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
         り同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状況に照らし真にやむを得
         ない事情が生じている場合であって、上記③から⑤までの手続きを行うことが困難な場合には
         適用しません。
       ⑦　このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録の取消・解散・
         業務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。また、受託会社が委託会社の承諾
         を受けてその任務を辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社
         が新受託者を選任できない場合もファンドを償還させることがあります。ただし、監督官庁が
         この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、
         下記のその内容が重大な約款変更の書面決議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社
         と受託会社の間で存続します。
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      ２.信託約款の変更等
       ①　委託会社は、受益者の利益のために必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との
         併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の
         併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合
         しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、この信託約款はここに定める以
         外の方法によって変更することができないものとします。
       ②　委託会社は、上記①の事項（上記①の変更事項にあってはその内容が重大なものに該当する場
          合に限り、上記①の併合事項にあってはその併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに
          該当する場合を除きます。以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。）について、
          書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変
          更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款
          にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発
          します。
       ③　上記②の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受
          益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本③におい
          て同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
          知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
          成するものとみなします。
       ④　上記②の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
          数をもって行います。
       ⑤　書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       ⑥　上記②から⑤までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
          て、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
          り同意の意思表示をしたときには適用しません。
       ⑦　上記①から⑥までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場
          合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
          否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
      ３．反対受益者の受益権買取請求の不適用

        この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をするこ
        とにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われる
        こととなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を
        行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による
        受益権買取請求の規定の適用を受けません。
      ４．公告

        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告により行い、次のアドレスに掲載します。
        www.mamj.co.jp/
        ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合
        は、日本経済新聞に掲載する方法により公告を行います。
      ５．運用報告書

        毎年3月と9月の決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対して交付
        します。
        運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から運
        用報告書（全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
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      ６．関係法人との契約の更改
        委託会社と各販売会社との間で締結される「募集・販売の取扱い等に関する契約」の期間は、契
        約締結日から1ヵ年とし、期間満了3ヵ月前までに相手方に対し、何らの意思表示のないときに
        は、自動的に1ヵ年延長されるものとし、その後も同様とします。
     ４【受益者の権利等】

       受益者の権利の主な内容は以下の通りです。
      ①  収益分配金に対する請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
        ・収益分配金は原則として決算日から起算して5営業日目までに、販売会社の営業所等において受
         益者に支払います。
        ・受益者が、収益分配金の支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失いま
         す。
        ・「分配金再投資コース」にかかる収益分配金は、課税後、原則として毎計算期間の終了日（決
         算日）の翌営業日に自動けいぞく投資契約に基づいて再投資されます。
         （注）「分配金再投資コース」にかかる収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座
            簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部
            解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期
            間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載また
            は記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に対し分配された
            のち、遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の買付けに充当されます。なお、再投
            資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      ②  償還金に対する請求権
        受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        ・償還金は、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日目までに受益者
         に支払います。
        ・償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
        ・受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないとき
         は、その権利を失います。
         （注）償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
             （償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当
             該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社名義で記載また
             は記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
      ③  換金（解約）請求権
        受益者は、自己の有する受益権につき、解約を請求する権利を有します。
        ・解約代金は、受益者の請求を受けた日から起算して、原則として6営業日目から支払います。
        ・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求
         にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益
         権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口
         座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
        ・解約代金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
       （第２[管理及び運営]２[換金（解約）手続等]をご参照下さい。）
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     第３【ファンドの経理状況】
     マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）

     マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
     １　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成
       12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
     　　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２　当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。

     ３　当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当特定期間（2019年3月6日か

       ら2019年9月5日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
     マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）

     マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
     １　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成
       12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
     　　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２　当ファンドの計算期間は６ヵ月であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。

     ３　当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当計算期間（2019年3月6日か

       ら2019年9月5日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
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     １【財務諸表】
     【マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）】
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   前特定期間              当特定期間
                                (2019年    3月  5日現在)        (2019年    9月  5日現在)
      資産の部
       流動資産
         預金                                19,145              18,206
         金銭信託                              42,211,440              34,783,999
         投資信託受益証券                             1,336,874,851              1,095,506,497
         親投資信託受益証券                                110,819              114,431
                                        164,532             13,174,364
         派生商品評価勘定
         流動資産合計                             1,379,380,787              1,143,597,497
       資産合計                              1,379,380,787              1,143,597,497
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                              31,258,287                  697
         未払収益分配金                               6,943,527              3,812,675
         未払解約金                                989,437              335,664
         未払受託者報酬                                27,778              26,364
         未払委託者報酬                               1,277,890              1,212,785
         その他未払費用                                135,913              140,193
         流動負債合計                              40,632,832               5,528,378
       負債合計
                                       40,632,832               5,528,378
      純資産の部
       元本等
         元本                             1,735,881,768              1,525,070,284
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           △ 397,133,813             △ 387,001,165
          （分配準備積立金）                             9,273,595              10,419,283
                                     1,338,747,955              1,138,069,119
         元本等合計
       純資産合計                              1,338,747,955              1,138,069,119
      負債純資産合計                                1,379,380,787              1,143,597,497
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   前特定期間              当特定期間
                                 自　2018年      9月  6日       自　2019年      3月  6日
                                 至　2019年      3月  5日       至　2019年      9月  5日
      営業収益
       受取配当金                                50,713,960              42,030,565
       受取利息                                  7,550                -
       有価証券売買等損益                               △ 28,467,169             △ 24,689,578
                                      △ 21,689,401             △ 17,830,268
       為替差損益
       営業収益合計                                 564,940             △ 489,281
      営業費用
       受託者報酬                                 191,635              168,235
       委託者報酬                                8,815,349              7,738,588
                                        916,068              859,939
       その他費用
       営業費用合計                                9,923,052              8,766,762
      営業利益又は営業損失（△）                                 △ 9,358,112             △ 9,256,043
      経常利益又は経常損失（△）                                 △ 9,358,112             △ 9,256,043
      当期純利益又は当期純損失（△）                                 △ 9,358,112             △ 9,256,043
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 606,346             △ 328,527
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 397,187,647             △ 397,133,813
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 59,798,507              57,767,234
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       59,798,507              57,767,234
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                  7,655,542              7,047,053
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       7,655,542              7,047,053
       額
                                       43,337,365              31,660,017
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                △ 397,133,813             △ 387,001,165
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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                       　移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
                       （２）親投資信託受益証券
                       　移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
       価方法                　個別法に基づき、原則としてわが国における特定期間末日の対顧客先物相場の
                       仲値で評価しております。
     ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       　原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金
                       金額を計上しております。
     ４.その他財務諸表作成のための基本                  外貨建取引等の処理基準
       となる重要な事項                　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
                       令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を
                       採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該
                       外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の
                       外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                       の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金
                       勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相
                       殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                      前特定期間             当特定期間
                  項　目
                                    2019年    3月  5日現在        2019年    9月  5日現在
     １.   元本の推移
       期首元本額                                1,980,714,927円             1,735,881,768円
       期中追加設定元本額                                 36,443,850円             30,166,281円
       期中一部解約元本額                                 281,277,009円             240,977,765円
     ２.   特定期間末日における受益権の総数                                1,735,881,768口             1,525,070,284口
     ３.   特定期間末日における1口当たり純資産額                                   0.7712円             0.7462円
       特定期間末日における1万口当たり純資産額                                    7,712円             7,462円
     ４.   元本の欠損                          貸借対照表上の純資産額が             貸借対照表上の純資産額が
                                  元本総額を下回っており、             元本総額を下回っており、
                                  その差額は397,133,813円で             その差額は387,001,165円で
                                  あります。             あります。
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前特定期間                 当特定期間
                               自  2018年    9月  6日         自  2019年    3月  6日
              項　目
                               至  2019年    3月  5日         至  2019年    9月  5日
       分配金の計算過程                      自2018年     9月  6日          自2019年     3月  6日
                             至2018年10月       5日          至2019年     4月  5日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    7,324,349円                 6,445,782円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                               38,145円                100,146円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             10,853,666円                 9,119,191円
       分配対象収益                             18,216,160円                 15,665,119円
       （1万口当たり）                                 96円                 91円
       分配金額                             7,514,762円                 6,865,539円
       （1万口当たり）                                 40円                 40円
                             自2018年10月       6日          自2019年     4月  6日
                             至2018年11月       5日          至2019年     5月  7日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    6,981,841円                 6,569,295円
       控除した額
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       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                              101,913円                 15,435円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             10,604,313円                 8,577,571円
       分配対象収益                             17,688,067円                 15,162,301円
       （1万口当たり）                                 94円                 91円
       分配金額                             7,495,839円                 6,661,506円
       （1万口当たり）                                 40円                 40円
                             自2018年11月       6日          自2019年     5月  8日
                             至2018年12月       5日          至2019年     6月  5日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    6,864,789円                 5,926,657円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                               20,443円                 12,982円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             10,004,544円                 8,322,834円
       分配対象収益                             16,889,776円                 14,262,473円
       （1万口当たり）                                 92円                 87円
       分配金額                             7,324,571円                 6,503,691円
       （1万口当たり）                                 40円                 40円
                             自2018年12月       6日          自2019年     6月  6日
                             至2019年     1月  7日          至2019年     7月  5日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    6,127,199円                 4,969,196円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                               13,962円                 13,799円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             9,291,691円                 7,561,625円
       分配対象収益                             15,432,852円                 12,544,620円
       （1万口当たり）                                 87円                 79円
       分配金額                             7,061,172円                 3,934,381円
       （1万口当たり）                                 40円                 25円
                             自2019年     1月  8日          自2019年     7月  6日
                             至2019年     2月  5日          至2019年     8月  5日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    7,334,752円                 4,879,289円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                               23,946円                 10,444円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             8,282,894円                 8,509,478円
       分配対象収益                             15,641,592円                 13,399,211円
       （1万口当たり）                                 89円                 86円
       分配金額                             6,997,494円                 3,882,225円
       （1万口当たり）                                 40円                 25円
                             自2019年     2月  6日          自2019年     8月  6日
                             至2019年     3月  5日          至2019年     9月  5日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    7,625,565円                 4,848,647円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                               17,040円                 11,631円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             8,575,934円                 9,372,636円
       分配対象収益                             16,218,539円                 14,232,914円
       （1万口当たり）                                 93円                 93円
       分配金額                             6,943,527円                 3,812,675円
       （1万口当たり）                                 40円                 25円
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     　Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める
                       証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用
                       の基本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び当該金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭
       に係るリスク                債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証
                       券に関する注記に記載しております。
                       　これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変動、金利変
                       動等）、信用リスク、流動性リスク等であります。
                       　当ファンドは、外貨建資産の価格変動リスクを回避するために為替予約取引を
                       利用しております。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による
                       価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変化により損失が発生する信用リスク
                       であります。
                       　また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引に
                       おける名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバ
                       ティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
     ３．金融商品に係るリスク管理体制                   複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事
                        項の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、
                        改善を求めます。
     　Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                              前特定期間                   当特定期間
            項  目
                           2019年    3月  5日現在             2019年    9月  5日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上                  同左
       差額                しているため、その差額はありません。
     ２．時価の算定方法                  （１）有価証券                   （１）有価証券
                        売買目的有価証券                  同左
                       （重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記）に記載しております。
                       （２）デリバティブ取引                   （２）デリバティブ取引
                        （デリバティブ取引に関する注記）に                  同左
                       記載しております。
                       （３）上記以外の金融商品                   （３）上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品（コールローン                  同左
                       等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
       ついての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                           前特定期間                    当特定期間

                         2019年    3月  5日現在               2019年    9月  5日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                             （円）                    （円）
     投資信託受益証券                              13,064,987                    △8,197,854
     親投資信託受益証券                                 △274                     905
           合計                        13,064,713                    △8,196,949
     （デリバティブ取引に関する注記）

     取引の時価等に関する事項
      通貨関連
       前特定期間（2019年           3月  5日現在）
                                                      （単位：円）
       区分        種類        契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
            為替予約取引
     市場取引以外の
       取引
             買建             13,255,068              －      13,419,600           164,532
              アメリカドル            13,255,068              －      13,419,600           164,532
             売建           1,298,400,413               －    1,329,658,700          △31,258,287
              アメリカドル          1,298,400,413               －    1,329,658,700          △31,258,287
            合計            1,311,655,481               －    1,343,078,300          △31,093,755
       当特定期間（2019年           9月  5日現在）
                                                      （単位：円）
       区分        種類        契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
            為替予約取引
     市場取引以外の
       取引
             買建
                          37,204,001              －      37,222,500            18,499
              アメリカドル            37,204,001              －      37,222,500            18,499
             売建
                        1,134,190,518               －    1,121,035,350           13,155,168
              アメリカドル          1,134,190,518               －    1,121,035,350           13,155,168
            合計
                        1,171,394,519               －    1,158,257,850           13,173,667
     （注）時価の算定方法

       １．特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
         ①特定期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されてい
          る場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
         ②特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
          す。
          （ア）特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
             うち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しておりま
             す。
          （イ）特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
             れている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
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       ２．特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場
         の仲値により評価しております。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     該当事項はありません。
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     （４）【附属明細表】
     ①　有価証券明細表
     （ア）株式
     該当事項はありません。
     （イ）株式以外の有価証券

      種　類         通　貨              銘　柄             口数          評価額       備考

     投資信託受        アメリカドル         マニュライフ・インベストメン                    128,388.36         10,294,178.70
      益証券                ツ・トラスト－フローティング・
                      レート・インカム・ファンド              クラ
                      スＡ
                                          128,388.36         10,294,178.70

                    アメリカドル       小計
                                                  (1,095,506,497)
                                          128,388.36         1,095,506,497

     投資信託受益証券合計
                                                  (1,095,506,497)
     親投資信託           円      マニュライフ・日本債券インデッ                      91,450          114,431

     受益証券                 クス・マザーファンド
     親投資信託受益証券合計                                        91,450          114,431

                                                    1,095,620,928

                    合計
                                                  (1,095,506,497)
     有価証券明細表注記

     １.通貨種類毎の小計欄の(             )内は、邦貨換算額であります。
     ２.合計金額欄の(         )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     ３.外貨建有価証券の内訳
                                      組入投資信託
                                                   合計金額に
           通貨               銘柄数             受益証券
                                                   対する比率
                                       時価比率
         アメリカドル           投資信託受益証券              1銘柄         100.0%               100.0%
     ②　信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。
     ③　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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     【マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）】
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   前特定期間              当特定期間
                                (2019年    3月  5日現在)        (2019年    9月  5日現在)
      資産の部
       流動資産
         預金                                28,594              27,191
         金銭信託                              173,112,471              145,139,860
         投資信託受益証券                             5,180,723,533              4,163,895,479
                                        110,819              114,431
         親投資信託受益証券
         流動資産合計                             5,353,975,417              4,309,176,961
       資産合計                              5,353,975,417              4,309,176,961
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                              36,041,773              31,643,752
         未払解約金                              30,469,888              10,786,991
         未払受託者報酬                                109,105               98,997
         未払委託者報酬                               5,018,685              4,553,883
         その他未払費用                                374,106              365,982
         流動負債合計                              72,013,557              47,449,605
       負債合計                                72,013,557              47,449,605
      純資産の部
       元本等
         元本                             6,006,962,232              5,273,958,667
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           △ 725,000,372            △ 1,012,231,311
          （分配準備積立金）                            962,145,137              778,777,539
                                     5,281,961,860              4,261,727,356
         元本等合計
       純資産合計                              5,281,961,860              4,261,727,356
      負債純資産合計                                5,353,975,417              4,309,176,961
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   前特定期間              当特定期間
                                 自　2018年      9月  6日       自　2019年      3月  6日
                                 至　2019年      3月  5日       至　2019年      9月  5日
      営業収益
       受取配当金                               203,014,190              162,454,408
       受取利息                                  4,825                -
       有価証券売買等損益                              △ 112,940,652              △ 94,667,090
                                       25,585,774             △ 233,451,655
       為替差損益
       営業収益合計                               115,664,137             △ 165,664,337
      営業費用
       受託者報酬                                 765,886              646,583
       委託者報酬                                35,230,523              29,742,976
                                       2,456,574              2,194,468
       その他費用
       営業費用合計                                38,452,983              32,584,027
      営業利益又は営業損失（△）                                 77,211,154             △ 198,248,364
      経常利益又は経常損失（△）                                 77,211,154             △ 198,248,364
      当期純利益又は当期純損失（△）                                 77,211,154             △ 198,248,364
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       3,001,899             △ 1,172,511
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 682,545,741             △ 725,000,372
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 137,187,485              134,036,455
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      137,187,485              134,036,455
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 26,236,446              24,485,748
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       26,236,446              24,485,748
       額
                                      227,614,925              199,705,793
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                △ 725,000,372            △ 1,012,231,311
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                       　移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
                       （２）親投資信託受益証券
                       　移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
       価方法                　個別法に基づき、原則としてわが国における特定期間末日の対顧客先物相場の
                       仲値で評価しております。
     ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       　原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金
                       金額を計上しております。
     ４.その他財務諸表作成のための基本                  外貨建取引等の処理基準
       となる重要な事項                　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
                       令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を
                       採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該
                       外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の
                       外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                       の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金
                       勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相
                       殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                      前特定期間             当特定期間
                  項　目
                                    2019年    3月  5日現在        2019年    9月  5日現在
     １.   元本の推移
       期首元本額                                7,103,757,724円             6,006,962,232円
       期中追加設定元本額                                 222,552,948円             167,485,540円
       期中一部解約元本額                                1,319,348,440円              900,489,105円
     ２.   特定期間末日における受益権の総数                                6,006,962,232口             5,273,958,667口
     ３.   特定期間末日における1口当たり純資産額                                   0.8793円             0.8081円
       特定期間末日における1万口当たり純資産額                                    8,793円             8,081円
     ４.   元本の欠損                          貸借対照表上の純資産額が             貸借対照表上の純資産額が
                                  元本総額を下回っており、             元本総額を下回っており、
                                  その差額は725,000,372円で             その差額は1,012,231,311円
                                  あります。             であります。
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前特定期間                 当特定期間
                               自  2018年    9月  6日         自  2019年    3月  6日
              項　目
                               至  2019年    3月  5日         至  2019年    9月  5日
       分配金の計算過程                      自2018年     9月  6日          自2019年     3月  6日
                             至2018年10月       5日          至2019年     4月  5日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    35,305,738円                 24,892,950円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                             4,889,201円                 4,955,155円
       信託約款に規定される分配準備積立金                           1,129,781,823円                  934,514,131円
       分配対象収益                           1,169,976,762円                  964,362,236円
       （1万口当たり）                               1,730円                 1,644円
       分配金額                             40,562,436円                 35,179,866円
       （1万口当たり）                                 60円                 60円
                             自2018年10月       6日          自2019年     4月  6日
                             至2018年11月       5日          至2019年     5月  7日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    28,628,338円                 23,501,296円
       控除した額
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       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                             5,491,158円                 6,403,156円
       信託約款に規定される分配準備積立金                           1,092,762,132円                  893,203,812円
       分配対象収益                           1,126,881,628円                  923,108,264円
       （1万口当たり）                               1,714円                 1,626円
       分配金額                             39,429,088円                 34,045,921円
       （1万口当たり）                                 60円                 60円
                             自2018年11月       6日          自2019年     5月  8日
                             至2018年12月       5日          至2019年     6月  5日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    26,893,295円                 23,143,870円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                             5,216,465円                 4,888,685円
       信託約款に規定される分配準備積立金                           1,034,989,456円                  875,133,130円
       分配対象収益                           1,067,099,216円                  903,165,685円
       （1万口当たり）                               1,698円                 1,608円
       分配金額                             37,694,069円                 33,691,691円
       （1万口当たり）                                 60円                 60円
                             自2018年12月       6日          自2019年     6月  6日
                             至2019年     1月  7日          至2019年     7月  5日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    24,800,162円                 19,958,573円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                             6,779,585円                 2,726,233円
       信託約款に規定される分配準備積立金                           1,005,757,149円                  845,101,779円
       分配対象収益                           1,037,336,896円                  867,786,585円
       （1万口当たり）                               1,679円                 1,585円
       分配金額                             37,063,821円                 32,843,096円
       （1万口当たり）                                 60円                 60円
                             自2019年     1月  8日          自2019年     7月  6日
                             至2019年     2月  5日          至2019年     8月  5日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    30,828,108円                 19,040,301円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                             7,798,549円                 4,476,499円
       信託約款に規定される分配準備積立金                            986,138,429円                 816,881,975円
       分配対象収益                           1,024,765,086円                  840,398,775円
       （1万口当たり）                               1,669円                 1,561円
       分配金額                             36,823,738円                 32,301,467円
       （1万口当たり）                                 60円                 60円
                             自2019年     2月  6日          自2019年     8月  6日
                             至2019年     3月  5日          至2019年     9月  5日
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    30,959,117円                 18,582,493円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                             5,771,187円                 2,412,767円
       信託約款に規定される分配準備積立金                            961,461,109円                 789,428,598円
       分配対象収益                            998,191,413円                 810,423,858円
       （1万口当たり）                               1,661円                 1,536円
       分配金額                             36,041,773円                 31,643,752円
       （1万口当たり）                                 60円                 60円
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     　Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める
                       証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用
                       の基本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び当該金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭
       に係るリスク                債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証
                       券に関する注記に記載しております。
                       　これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変動、金利変
                       動等）、信用リスク、流動性リスク等であります。
                       　当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デ
                       リバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さ
                       いと認識しております。
                       　また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引に
                       おける名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバ
                       ティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
     ３．金融商品に係るリスク管理体制                   複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事
                        項の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、
                        改善を求めます。
     　Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                              前特定期間                   当特定期間
            項  目
                           2019年    3月  5日現在             2019年    9月  5日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上                  同左
       差額                しているため、その差額はありません。
     ２．時価の算定方法                  （１）有価証券                   （１）有価証券
                        売買目的有価証券                  同左
                       （重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記）に記載しております。
                       （２）デリバティブ取引                   （２）デリバティブ取引
                        該当事項はありません。                  同左
                       （３）上記以外の金融商品                   （３）上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品（コールローン                  同左
                       等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
       ついての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
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     （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                           前特定期間                    当特定期間

                         2019年    3月  5日現在               2019年    9月  5日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                             （円）                    （円）
     投資信託受益証券                              50,630,085                   △31,159,109
     親投資信託受益証券                                 △274                     905
           合計                        50,629,811                   △31,158,204
     （デリバティブ取引に関する注記）

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     該当事項はありません。
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     （４）【附属明細表】
     ①　有価証券明細表
     （ア）株式
     該当事項はありません。
     （イ）株式以外の有価証券

      種　類         通　貨              銘　柄             口数          評価額       備考

     投資信託受        アメリカドル         マニュライフ・インベストメン                    487,989.54         39,127,001.31
      益証券                ツ・トラスト－フローティング・
                      レート・インカム・ファンド              クラ
                      スＡ
                                          487,989.54         39,127,001.31

                    アメリカドル       小計
                                                  (4,163,895,479)
                                          487,989.54         4,163,895,479

     投資信託受益証券合計
                                                  (4,163,895,479)
     親投資信託           円      マニュライフ・日本債券インデッ                      91,450          114,431

     受益証券                 クス・マザーファンド
     親投資信託受益証券合計                                        91,450          114,431

                                                    4,164,009,910

                    合計
                                                  (4,163,895,479)
     有価証券明細表注記

     １.通貨種類毎の小計欄の(             )内は、邦貨換算額であります。
     ２.合計金額欄の(         )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     ３.外貨建有価証券の内訳
                                      組入投資信託
                                                   合計金額に
           通貨               銘柄数             受益証券
                                                   対する比率
                                       時価比率
         アメリカドル           投資信託受益証券              1銘柄         100.0%               100.0%
     ②　信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。
     ③　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     【マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）】
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   前計算期間              当計算期間
                                (2019年    3月  5日現在)        (2019年    9月  5日現在)
      資産の部
       流動資産
         預金                                 2,174              2,067
         金銭信託                               6,298,628              4,041,038
         投資信託受益証券                              157,308,396              126,812,277
         親投資信託受益証券                                110,819              114,431
                                            -          1,672,456
         派生商品評価勘定
         流動資産合計                              163,720,017              132,642,269
       資産合計                               163,720,017              132,642,269
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                               3,639,672                49,282
         未払解約金                                50,305              291,818
         未払受託者報酬                                22,168              20,316
         未払委託者報酬                               1,019,848               934,548
         その他未払費用                                127,172              114,088
         流動負債合計                               4,859,165              1,410,052
       負債合計                                4,859,165              1,410,052
      純資産の部
       元本等
         元本                              154,510,829              128,585,352
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             4,350,023              2,646,865
          （分配準備積立金）                             31,372,236              29,296,491
                                      158,860,852              131,232,217
         元本等合計
       純資産合計                               158,860,852              131,232,217
      負債純資産合計                                 163,720,017              132,642,269
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   前計算期間              当計算期間
                                 自　2018年      9月  6日       自　2019年      3月  6日
                                 至　2019年      3月  5日       至　2019年      9月  5日
      営業収益
       受取配当金                                5,836,208              4,943,999
       受取利息                                   256               -
       有価証券売買等損益                               △ 3,186,164             △ 2,920,849
                                      △ 2,413,214             △ 2,094,764
       為替差損益
       営業収益合計                                 237,086              △ 71,614
      営業費用
       受託者報酬                                  22,168              20,316
       委託者報酬                                1,019,848               934,548
                                        143,638              129,763
       その他費用
       営業費用合計                                1,185,654              1,084,627
      営業利益又は営業損失（△）                                  △ 948,568            △ 1,156,241
      経常利益又は経常損失（△）                                  △ 948,568            △ 1,156,241
      当期純利益又は当期純損失（△）                                  △ 948,568            △ 1,156,241
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 230,843             △ 141,344
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  5,592,681              4,350,023
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   138,732               37,700
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        138,732               37,700
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   663,665              725,961
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        663,665              725,961
       額
                                            -              -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                  4,350,023              2,646,865
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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                       　移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
                       （２）親投資信託受益証券
                       　移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
       価方法                　個別法に基づき、原則としてわが国における計算期間末日の対顧客先物相場の
                       仲値で評価しております。
     ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       　原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金
                       金額を計上しております。
     ４.その他財務諸表作成のための基本                  外貨建取引等の処理基準
       となる重要な事項                　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
                       令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を
                       採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該
                       外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の
                       外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                       の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金
                       勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相
                       殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                      前計算期間             当計算期間
                  項　目
                                    2019年    3月  5日現在        2019年    9月  5日現在
     １.   元本の推移
       期首元本額                                 170,424,804円             154,510,829円
       期中追加設定元本額                                  5,491,421円             1,484,037円
       期中一部解約元本額                                 21,405,396円             27,409,514円
     ２.   計算期間末日における受益権の総数                                 154,510,829口             128,585,352口
     ３.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    1.0282円             1.0206円
       計算期間末日における1万口当たり純資産額                                    10,282円             10,206円
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前計算期間                 当計算期間
                               自  2018年    9月  6日         自  2019年    3月  6日
              項　目
                               至  2019年    3月  5日         至  2019年    9月  5日
       分配金の計算過程
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    4,406,421円                 3,405,788円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                             13,654,753円                 11,642,284円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             26,965,815円                 25,890,703円
       分配対象収益                             45,026,989円                 40,938,775円
       （1万口当たり）                               2,914円                 3,183円
       分配金額                                  0円                 0円
       （1万口当たり）                                  0円                 0円
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     　Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める
                       証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用
                       の基本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び当該金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭
       に係るリスク                債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証
                       券に関する注記に記載しております。
                       　これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変動、金利変
                       動等）、信用リスク、流動性リスク等であります。
                       　当ファンドは、外貨建資産の価格変動リスクを回避するために為替予約取引を
                       利用しております。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による
                       価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変化により損失が発生する信用リスク
                       であります。
                       　また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引に
                       おける名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバ
                       ティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
     ３．金融商品に係るリスク管理体制                   複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事
                        項の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、
                        改善を求めます。
     　Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                              前計算期間                   当計算期間
            項  目
                           2019年    3月  5日現在             2019年    9月  5日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上                  同左
       差額                しているため、その差額はありません。
     ２．時価の算定方法                  （１）有価証券                   （１）有価証券
                        売買目的有価証券                  同左
                       （重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記）に記載しております。
                       （２）デリバティブ取引                   （２）デリバティブ取引
                        （デリバティブ取引に関する注記）に                  同左
                       記載しております。
                       （３）上記以外の金融商品                   （３）上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品（コールローン                  同左
                       等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
       ついての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
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     （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                           前計算期間                    当計算期間

                         2019年    3月  5日現在               2019年    9月  5日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                             （円）                    （円）
     投資信託受益証券                              △2,920,947                    △2,578,000
     親投資信託受益証券                                 1,582                    3,612
           合計                       △2,919,365                    △2,574,388
     （デリバティブ取引に関する注記）

     取引の時価等に関する事項
      通貨関連
       前計算期間（2019年           3月  5日現在）
                                                      （単位：円）
       区分        種類        契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
            為替予約取引
     市場取引以外の
       取引
             売建            151,133,048              －     154,772,720          △3,639,672
              アメリカドル           151,133,048              －     154,772,720          △3,639,672
            合計             151,133,048              －     154,772,720          △3,639,672
       当計算期間（2019年           9月  5日現在）
                                                      （単位：円）
       区分        種類        契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
            為替予約取引
     市場取引以外の
       取引
             買建
                          15,234,732              －      15,208,050           △26,682
              アメリカドル            15,234,732              －      15,208,050           △26,682
             売建
                         142,244,556              －     140,594,700           1,649,856
              アメリカドル           142,244,556              －     140,594,700           1,649,856
            合計
                         157,479,288              －     155,802,750           1,623,174
     （注）時価の算定方法

       １．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
         ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されてい
          る場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
         ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
          す。
          （ア）計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
             うち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しておりま
             す。
          （イ）計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
             れている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
       ２．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場
         の仲値により評価しております。
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     （関連当事者との取引に関する注記）
     該当事項はありません。
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     （４）【附属明細表】
     ①　有価証券明細表
     （ア）株式
     該当事項はありません。
     （イ）株式以外の有価証券

      種　類         通　貨              銘　柄             口数          評価額       備考

     投資信託受        アメリカドル         マニュライフ・インベストメン                     14,861.82         1,191,620.72
      益証券                ツ・トラスト－フローティング・
                      レート・インカム・ファンド              クラ
                      スＡ
                                           14,861.82         1,191,620.72

                    アメリカドル       小計
                                                    (126,812,277)
                                           14,861.82          126,812,277

     投資信託受益証券合計
                                                    (126,812,277)
     親投資信託           円      マニュライフ・日本債券インデッ                      91,450          114,431

     受益証券                 クス・マザーファンド
     親投資信託受益証券合計                                        91,450          114,431

                                                     126,926,708

                    合計
                                                    (126,812,277)
     有価証券明細表注記

     １.通貨種類毎の小計欄の(             )内は、邦貨換算額であります。
     ２.合計金額欄の(         )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     ３.外貨建有価証券の内訳
                                      組入投資信託
                                                   合計金額に
           通貨               銘柄数             受益証券
                                                   対する比率
                                       時価比率
         アメリカドル           投資信託受益証券              1銘柄         100.0%               100.0%
     ②　信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。
     ③　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）】
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   前計算期間              当計算期間
                                (2019年    3月  5日現在)        (2019年    9月  5日現在)
      資産の部
       流動資産
         預金                                 1,101              6,266
         金銭信託                              14,218,679               7,790,747
         投資信託受益証券                              342,855,796              269,519,628
         親投資信託受益証券                                110,819              114,431
                                            -          7,875,080
         未収入金
         流動資産合計                              357,186,395              285,306,152
       資産合計                               357,186,395              285,306,152
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                                   -            12,511
         未払解約金                                536,920             5,208,279
         未払受託者報酬                                50,366              43,820
         未払委託者報酬                               2,316,866              2,015,440
         その他未払費用                                239,417              230,728
         流動負債合計                               3,143,569              7,510,778
       負債合計                                3,143,569              7,510,778
      純資産の部
       元本等
         元本                              288,771,145              236,297,379
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             65,271,681              41,497,995
          （分配準備積立金）                             78,843,039              71,460,765
                                      354,042,826              277,795,374
         元本等合計
       純資産合計                               354,042,826              277,795,374
      負債純資産合計                                 357,186,395              285,306,152
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   前計算期間              当計算期間
                                 自　2018年      9月  6日       自　2019年      3月  6日
                                 至　2019年      3月  5日       至　2019年      9月  5日
      営業収益
       受取配当金                                13,301,206              10,835,717
       受取利息                                    -            5,219
       有価証券売買等損益                               △ 7,414,721             △ 6,242,733
                                       1,651,763             △ 15,522,088
       為替差損益
       営業収益合計                                7,538,248             △ 10,923,885
      営業費用
       受託者報酬                                  50,366              43,820
       委託者報酬                                2,316,866              2,015,440
                                        255,283              245,530
       その他費用
       営業費用合計                                2,622,515              2,304,790
      営業利益又は営業損失（△）                                  4,915,733             △ 13,228,675
      経常利益又は経常損失（△）                                  4,915,733             △ 13,228,675
      当期純利益又は当期純損失（△）                                  4,915,733             △ 13,228,675
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        568,406            △ 1,262,791
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 72,241,651              65,271,681
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  1,487,520               606,286
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,487,520               606,286
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 12,804,817              12,414,088
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       12,804,817              12,414,088
       額
                                            -              -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 65,271,681              41,497,995
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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                       　移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
                       （２）親投資信託受益証券
                       　移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
       価方法                　個別法に基づき、原則としてわが国における計算期間末日の対顧客先物相場の
                       仲値で評価しております。
     ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       　原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金
                       金額を計上しております。
     ４.その他財務諸表作成のための基本                  外貨建取引等の処理基準
       となる重要な事項                　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
                       令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を
                       採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該
                       外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の
                       外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                       の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金
                       勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相
                       殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                      前計算期間             当計算期間
                  項　目
                                    2019年    3月  5日現在        2019年    9月  5日現在
     １.   元本の推移
       期首元本額                                 343,226,371円             288,771,145円
       期中追加設定元本額                                  6,912,543円             2,952,728円
       期中一部解約元本額                                 61,367,769円             55,426,494円
     ２.   計算期間末日における受益権の総数                                 288,771,145口             236,297,379口
     ３.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    1.2260円             1.1756円
       計算期間末日における1万口当たり純資産額                                    12,260円             11,756円
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前計算期間                 当計算期間
                               自  2018年    9月  6日         自  2019年    3月  6日
              項　目
                               至  2019年    3月  5日         至  2019年    9月  5日
       分配金の計算過程
       計算期間末における配当等収益から費用を
                                    9,857,289円                 7,536,555円
       控除した額
       有価証券売買等損益から費用を控除した額                                  0円                 0円
       信託約款に規定される収益調整金                             50,003,160円                 41,653,525円
       信託約款に規定される分配準備積立金                             68,985,750円                 63,924,210円
       分配対象収益                            128,846,199円                 113,114,290円
       （1万口当たり）                               4,461円                 4,786円
       分配金額                                  0円                 0円
       （1万口当たり）                                  0円                 0円
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     （金融商品に関する注記）
     　Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める
                       証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用
                       の基本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び当該金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭
       に係るリスク                債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証
                       券に関する注記に記載しております。
                       　これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変動、金利変
                       動等）、信用リスク、流動性リスク等であります。
                       　当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デ
                       リバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さ
                       いと認識しております。
                       　また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引に
                       おける名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバ
                       ティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
     ３．金融商品に係るリスク管理体制                   複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事
                        項の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、
                        改善を求めます。
     　Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                              前計算期間                   当計算期間
            項  目
                           2019年    3月  5日現在             2019年    9月  5日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上                  同左
       差額                しているため、その差額はありません。
     ２．時価の算定方法                  （１）有価証券                   （１）有価証券
                        売買目的有価証券                  同左
                       （重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記）に記載しております。
                       （２）デリバティブ取引                   （２）デリバティブ取引
                        該当事項はありません。                   （デリバティブ取引に関する注記）に
                                          記載しております。
                       （３）上記以外の金融商品                   （３）上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品（コールローン                  同左
                       等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
       ついての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                           前計算期間                    当計算期間

                         2019年    3月  5日現在               2019年    9月  5日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                             （円）                    （円）
     投資信託受益証券                              △6,659,427                    △5,479,135
     親投資信託受益証券                                 1,582                    3,612
           合計                       △6,657,845                    △5,475,523
     （デリバティブ取引に関する注記）

     取引の時価等に関する事項
      通貨関連
       前計算期間（2019年           3月  5日現在）
     該当事項はありません。
       当計算期間（2019年           9月  5日現在）

                                                      （単位：円）
       区分        種類        契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
            為替予約取引
     市場取引以外の
       取引
             売建             7,861,829             －      7,874,340          △12,511
              アメリカドル            7,861,829             －      7,874,340          △12,511
            合計              7,861,829             －      7,874,340          △12,511
     （注）時価の算定方法

       １．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
         ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されてい
          る場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
         ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
          す。
          （ア）計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
             うち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しておりま
             す。
          （イ）計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
             れている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
       ２．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場
         の仲値により評価しております。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     該当事項はありません。
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     （４）【附属明細表】
     ①　有価証券明細表
     （ア）株式
     該当事項はありません。
     （イ）株式以外の有価証券

      種　類         通　貨              銘　柄             口数          評価額       備考

     投資信託受        アメリカドル         マニュライフ・インベストメン                     31,586.47         2,532,603.16
      益証券                ツ・トラスト－フローティング・
                      レート・インカム・ファンド              クラ
                      スＡ
                                           31,586.47         2,532,603.16

                    アメリカドル       小計
                                                    (269,519,628)
                                           31,586.47          269,519,628

     投資信託受益証券合計
                                                    (269,519,628)
     親投資信託           円      マニュライフ・日本債券インデッ                      91,450          114,431

     受益証券                 クス・マザーファンド
     親投資信託受益証券合計                                        91,450          114,431

                                                     269,634,059

                    合計
                                                    (269,519,628)
     有価証券明細表注記

     １.通貨種類毎の小計欄の(             )内は、邦貨換算額であります。
     ２.合計金額欄の(         )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     ３.外貨建有価証券の内訳
                                      組入投資信託
                                                   合計金額に
           通貨               銘柄数             受益証券
                                                   対する比率
                                       時価比率
         アメリカドル           投資信託受益証券              1銘柄         100.0%               100.0%
     ②　信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。
     ③　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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     （参考）
     　当ファンドは「マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象と
     しており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益
     証券です。
     　なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド

     （１）貸借対照表

                                                      （単位：円）

                                (2019年    3月  5日現在)         (2019年    9月  5日現在)
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                              232,963,503               179,897,320
         国債証券                             11,686,390,400               11,421,771,850
         地方債証券                             1,044,601,000                963,709,000
         特殊債券                              774,938,618               768,255,435
         社債券                              819,045,000               621,319,000
         未収利息                               49,901,651               48,641,067
         前払費用                                 13,150               480,493
         流動資産合計                             14,607,853,322               14,004,074,165
       資産合計                              14,607,853,322               14,004,074,165
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                                   -           32,324,652
         その他未払費用                                 13,954               17,454
         流動負債合計                                 13,954             32,342,106
       負債合計                                  13,954             32,342,106
      純資産の部
       元本等
         元本                             12,054,248,431               11,166,177,418
         剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                            2,553,590,937               2,805,554,641
         元本等合計                             14,607,839,368               13,971,732,059
       純資産合計                              14,607,839,368               13,971,732,059
      負債純資産合計                                14,607,853,322               14,004,074,165
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     （２）注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
                       　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       　時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売
                       気配相場は使用しない）、又は価格情報会社の提供する価額で評価しておりま
                       す。
     ２.その他財務諸表作成のための基本                  　該当事項はありません。
       となる重要な事項
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     （貸借対照表に関する注記）
                                    2019年    3月  5日現在        2019年    9月  5日現在
                  項　目
     １.   元本の推移
       本書における開示対象ファンドの期首における当該親投                               13,347,233,633円             12,054,248,431円
       資信託の元本額
       同期中における追加設定元本額                                 194,755,357円             244,286,988円
       同期中における解約元本額                                1,487,740,559円             1,132,358,001円
       同期末日における元本の内訳
       マニュライフ・アジア経済圏・小型成長株ファンド                                   91,845円             91,845円
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為                                   91,450円             91,450円
       替ヘッジあり・毎月）
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為                                   91,450円             91,450円
       替ヘッジなし・毎月）
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為                                   91,450円             91,450円
       替ヘッジあり・年２回）
       マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為                                   91,450円             91,450円
       替ヘッジなし・年２回）
       マニュライフ・フレキシブル戦略ファンド　Ａコース                                   90,400円             90,400円
       （為替ヘッジあり・毎月）
       マニュライフ・フレキシブル戦略ファンド　Ｂコース                                   90,400円             90,400円
       （為替ヘッジなし・毎月）
       マニュライフ・フレキシブル戦略ファンド　Ｃコース                                   90,400円             90,400円
       （為替ヘッジあり・年２回）
       マニュライフ・フレキシブル戦略ファンド　Ｄコース                                   90,400円             90,400円
       （為替ヘッジなし・年２回）
       マニュライフ・ストラテジック・インカム・ファンド                                   10,000円             10,000円
       （為替ヘッジあり）＜ラップ＞
       マニュライフ・ストラテジック・インカム・ファンド                                   10,000円             10,000円
       （為替ヘッジなし）＜ラップ＞
       マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド　Ａコー                                   83,613円             83,613円
       ス（為替ヘッジあり・毎月）
       マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド　Ｂコー                                   83,613円             83,613円
       ス（為替ヘッジなし・毎月）
       マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド　Ｃコー                                   83,613円             83,613円
       ス（為替ヘッジあり・年２回）
       マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド　Ｄコー                                   83,613円             83,613円
       ス（為替ヘッジなし・年２回）
       マニュライフ・銀行貸付債権ファンド１５－０１                                   87,215円               －円
       マニュライフ・銀行貸付債権ファンド１５－０７                                   87,520円             87,520円
       マニュライフ・日本債券インデックスファンド（適格機                                5,682,544,985円             4,949,105,016円
       関投資家専用）
       マニュライフ・国際分散ファンド２０（適格機関投資家                                5,945,660,560円             5,754,648,825円
       専用）
       マニュライフ・国際分散ファンド５０（適格機関投資家                                 81,475,207円             85,948,616円
       専用）
       マニュライフ・国際分散ファンド７５（適格機関投資家                                 343,219,247円             375,213,744円
       専用）
       合計                               12,054,248,431円             11,166,177,418円
     ２.   本書における開示対象ファンドの期末日における当該親                               12,054,248,431口             11,166,177,418口
       投資信託の受益権の総数
     ３.   本書における開示対象ファンドの期末日における当該親                                   1.2118円             1.2513円
       投資信託の１口当たり純資産額
       （１万口当たり純資産額）                                   12,118円             12,513円
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     （金融商品に関する注記）
     　Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める
                       証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用
                       の基本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び当該金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務で
       に係るリスク                あります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記
                       載しております。
                       　これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、金利変動等）、信
                       用リスク、流動性リスク等であります。
     ３．金融商品に係るリスク管理体制                   複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
                       ・投資信託パフォーマンス・レビュー
                        信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事
                        項の指摘、改善を求めます。
                       ・リスク管理委員会
                        信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、
                        改善を求めます。
     　Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

            項  目             2019年    3月  5日現在             2019年    9月  5日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及びその                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上                  同左
       差額                しているため、その差額はありません。
     ２．時価の算定方法                  （１）有価証券                   （１）有価証券
                        売買目的有価証券                  同左
                       （重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記）に記載しております。
                       （２）デリバティブ取引                   （２）デリバティブ取引
                        該当事項はありません。                  同左
                       （３）上記以外の金融商品                   （３）上記以外の金融商品
                        上記以外の金融商品（コールローン                  同左
                       等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
                       価額と近似していることから、当該金融
                       商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
       ついての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれており
                       ます。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                         2019年    3月  5日現在               2019年    9月  5日現在

           種類
                     当期間の損益に含まれた評価差額（円）                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）
     国債証券                             △49,518,380                     324,540,870
     地方債証券                              △1,679,000                     5,933,000
     特殊債券                               △376,340                     △62,883
     社債券                              △1,101,000                     1,396,000
           合計                       △52,674,720                     331,806,987
     （注）当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期
        間に対応する金額であります。
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     （デリバティブ取引に関する注記）
     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     該当事項はありません。
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     （３）附属明細表
     ①　有価証券明細表

     （ア）株式
     該当事項はありません。
     （イ）株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）
        種　類                 銘　柄               券面総額          評価額       備考

               第１回利付国債（４０年）                          120,000,000          196,297,200
        国債証券
               第６回利付国債（４０年）                           50,000,000          78,817,500

               第７回利付国債（４０年）                           20,000,000          30,529,000

               第１１回利付国債（４０年）                           50,000,000          62,179,000

               第３１０回利付国債（１０年）                          100,000,000          101,317,000

               第３１２回利付国債（１０年）                          210,000,000          213,973,200

               第３１４回利付国債（１０年）                          100,000,000          102,118,000

               第３１５回利付国債（１０年）                          100,000,000          102,647,000

               第３１６回利付国債（１０年）                          100,000,000          102,468,000

               第３１７回利付国債（１０年）                          200,000,000          205,700,000

               第３１９回利付国債（１０年）                          200,000,000          206,424,000

               第３２１回利付国債（１０年）                          100,000,000          103,319,000

               第３２２回利付国債（１０年）                           50,000,000          51,532,000

               第３２４回利付国債（１０年）                          120,000,000          123,708,000

               第３２５回利付国債（１０年）                          100,000,000          103,404,000

               第３２６回利付国債（１０年）                          300,000,000          310,113,000

               第３３１回利付国債（１０年）                          200,000,000          207,612,000

               第３３２回利付国債（１０年）                          200,000,000          208,134,000

               第３３３回利付国債（１０年）                          300,000,000          312,912,000

               第３３４回利付国債（１０年）                          200,000,000          209,146,000

               第３３５回利付国債（１０年）                          200,000,000          208,718,000

               第３３６回利付国債（１０年）                          100,000,000          104,607,000

               第３３９回利付国債（１０年）                          200,000,000          208,982,000

               第３４０回利付国債（１０年）                          150,000,000          157,084,500

               第３４４回利付国債（１０年）                          100,000,000          103,359,000

               第３４５回利付国債（１０年）                          200,000,000          207,040,000

               第３４６回利付国債（１０年）                           70,000,000          72,549,400

               第３５０回利付国債（１０年）                          200,000,000          207,824,000

               第３５１回利付国債（１０年）                          300,000,000          311,670,000

               第２回利付国債（３０年）                          200,000,000          256,224,000

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
               第６回利付国債（３０年）                           41,000,000          54,065,880
               第１２回利付国債（３０年）                          130,000,000          170,721,200

               第１５回利付国債（３０年）                           50,000,000          69,250,500

               第１８回利付国債（３０年）                          110,000,000          150,470,100

               第２１回利付国債（３０年）                          100,000,000          138,136,000

               第２５回利付国債（３０年）                          120,000,000          167,858,400

               第２８回利付国債（３０年）                          120,000,000          174,792,000

               第２９回利付国債（３０年）                          190,000,000          274,981,300

               第３２回利付国債（３０年）                           50,000,000          72,792,000

               第３４回利付国債（３０年）                           90,000,000          130,806,000

               第３５回利付国債（３０年）                          150,000,000          212,830,500

               第３６回利付国債（３０年）                           50,000,000          71,328,500

               第３７回利付国債（３０年）                          100,000,000          141,170,000

               第３８回利付国債（３０年）                          150,000,000          209,353,500

               第３９回利付国債（３０年）                           50,000,000          71,158,000

               第４０回利付国債（３０年）                           50,000,000          70,200,000

               第４１回利付国債（３０年）                           50,000,000          69,133,000

               第４４回利付国債（３０年）                           50,000,000          69,711,500

               第４５回利付国債（３０年）                           50,000,000          67,347,500

               第４６回利付国債（３０年）                           50,000,000          67,512,500

               第４８回利付国債（３０年）                           50,000,000          66,495,000

               第４９回利付国債（３０年）                          100,000,000          133,298,000

               第５１回利付国債（３０年）                          100,000,000          104,807,000

               第５２回利付国債（３０年）                           50,000,000          55,047,500

               第５３回利付国債（３０年）                          100,000,000          112,831,000

               第４７回利付国債（２０年）                          150,000,000          153,859,500

               第６５回利付国債（２０年）                           20,000,000          21,939,600

               第６８回利付国債（２０年）                           53,000,000          59,171,850

               第７４回利付国債（２０年）                           35,000,000          39,608,800

               第７８回利付国債（２０年）                           54,000,000          61,175,520

               第８１回利付国債（２０年）                          100,000,000          114,496,000

               第８２回利付国債（２０年）                           20,000,000          23,022,600

               第８３回利付国債（２０年）                          100,000,000          115,751,000

               第８４回利付国債（２０年）                          100,000,000          115,108,000

               第９０回利付国債（２０年）                          100,000,000          118,358,000

               第９１回利付国債（２０年）                          100,000,000          119,079,000

               第９２回利付国債（２０年）                           50,000,000          59,161,000

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
               第９４回利付国債（２０年）                           70,000,000          83,270,600
               第９５回利付国債（２０年）                          200,000,000          242,326,000

               第１００回利付国債（２０年）                          140,000,000          170,954,000

               第１２１回利付国債（２０年）                          100,000,000          123,773,000

               第１２４回利付国債（２０年）                           80,000,000          100,267,200

               第１２５回利付国債（２０年）                          100,000,000          128,184,000

               第１２７回利付国債（２０年）                          100,000,000          124,646,000

               第１２９回利付国債（２０年）                           20,000,000          24,768,400

               第１３３回利付国債（２０年）                           50,000,000          62,322,000

               第１３６回利付国債（２０年）                           70,000,000          85,703,100

               第１３９回利付国債（２０年）                          100,000,000          122,733,000

               第１４１回利付国債（２０年）                          100,000,000          124,659,000

               第１４４回利付国債（２０年）                          150,000,000          183,430,500

               第１４５回利付国債（２０年）                           50,000,000          62,668,500

               第１４７回利付国債（２０年）                           50,000,000          62,275,000

               第１４８回利付国債（２０年）                          350,000,000          431,952,500

               第１５４回利付国債（２０年）                          100,000,000          120,015,000

               第１５７回利付国債（２０年）                          200,000,000          207,410,000

               第１５８回利付国債（２０年）                          100,000,000          108,797,000

               第１６４回利付国債（２０年）                           50,000,000          54,381,500

     国債証券合計                                   9,753,000,000          11,421,771,850

               第１３回東京都公募公債                          100,000,000          135,090,000

       地方債証券
               平成２８年度第２回静岡県公募公債                          100,000,000          100,293,000

               第１５５回共同発行市場公募地方債                          100,000,000          101,291,000

               第１６１回共同発行市場公募地方債                          100,000,000          100,143,000

               第１９回公営企業債券                          100,000,000          116,800,000

               第４０回地方公共団体金融機構債券                          200,000,000          204,896,000

               第４４回地方公共団体金融機構債券                          200,000,000          205,196,000

     地方債証券合計                                    900,000,000          963,709,000

               第８８回株式会社日本政策投資銀行無担保社債                          100,000,000          100,123,000

        特殊債券
               第１９０回政府保証日本高速道路保有・債務返済                          249,000,000          255,237,450
               機構債券
               第１０３回政府保証地方公共団体金融機構債券                          100,000,000          101,494,000
               第１回貸付債権担保住宅金融支援機構債券                           14,354,000          14,960,456

               第７回貸付債権担保Ｓ種住宅金融公庫債券                           13,433,000          14,001,618

               第５０回貸付債権担保住宅金融支援機構債券                           32,882,000          35,046,293

               第７５回貸付債権担保住宅金融支援機構債券                           44,617,000          47,247,618

               第３１８回信金中金債                          100,000,000          100,017,000

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
               第５０回東日本高速道路株式会社社債                          100,000,000          100,128,000
     特殊債券合計                                    754,286,000          768,255,435

               第８１回三菱商事株式会社無担保社債                          100,000,000          115,366,000

        社債券
               第８０回トヨタファイナンス株式会社無担保社債                          100,000,000           99,984,000

               第５５回小田急電鉄株式会社無担保社債                          100,000,000          101,706,000

               第６９回東日本旅客鉄道株式会社無担保普通社債                          100,000,000          101,052,000

               第６３回日本電信電話株式会社電信電話債券                          100,000,000          102,260,000

               第３８９回中国電力株式会社社債                          100,000,000          100,951,000

     社債券合計                                    600,000,000          621,319,000

                    合計                              13,775,055,285

     ②　信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。
     ③　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ２【ファンドの現況】
     以下のファンドの現況は2019年9月30日現在です。
     【純資産額計算書】
     マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
                                   2,213,548,269
     Ⅰ　資産総額                                      円
                                   1,092,017,193
     Ⅱ　負債総額                                      円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              1,121,531,076
                                           円
                                   1,502,317,253
     Ⅳ　発行済口数                                      口
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.7465
                                           円
     　　（1万口当たり純資産額）                                  （7,465    円）
     マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）

                                   4,263,770,680
     Ⅰ　資産総額                                      円
                                     20,282,057
     Ⅱ　負債総額                                      円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              4,243,488,623
                                           円
                                   5,168,528,646
     Ⅳ　発行済口数                                      口
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.8210
                                           円
     　　（1万口当たり純資産額）                                  （8,210    円）
     マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）

                                    257,154,460
     Ⅰ　資産総額                                      円
                                    126,231,770
     Ⅱ　負債総額                                      円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               130,922,690
                                           円
                                    128,237,462
     Ⅳ　発行済口数                                      口
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.0209
                                           円
     　　（1万口当たり純資産額）                                 （10,209     円）
     マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）

                                    275,177,237
     Ⅰ　資産総額                                      円
                                     2,667,626
     Ⅱ　負債総額                                      円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               272,509,611
                                           円
                                    228,182,863
     Ⅳ　発行済口数                                      口
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.1943
                                           円
     　　（1万口当たり純資産額）                                 （11,943     円）
     （参考）

     マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド
     純資産額計算書
                                  13,856,981,606
     Ⅰ　資産総額                                      円
                                       12,521
     Ⅱ　負債総額                                      円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              13,856,969,085
                                           円
                                  11,180,427,510
     Ⅳ　発行済口数                                      口
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.2394
                                           円
     　　（1万口当たり純資産額）                                 （12,394     円）
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
     （１）受益証券の名義書換等
        該当事項はありません。
        ファンドの受益権は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委
        託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消され
        た場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在
        しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発
        行しません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
        式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
        の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     （２）受益者等に対する特典

        該当事項はありません。
     （３）受益権の譲渡

       譲渡制限はありません。
       ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
         載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②  上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
         権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に
         記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したもの
         でない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位
         機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の
         記載または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③  上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
         れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる
         場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したとき
         は、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     （４）受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
     （５）受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
     （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、信託約款
        の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （７）償還金
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
        以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
        定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
        については原則として取得申込者とします。）に支払います。
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     第二部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
     （１）資本金の額（2019年9月末現在）
          資本金の額　　         1億4,050万円
          　　　　　　　　　　　発行可能株式の総数　　　8,400株
          　　　　　　　　　　　発行済株式総数　　　　　2,027株
          最近5年間の資本金の額の増減：　　該当事項はありません。
     （２）委託会社の機構

     　　①    会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選
        任され、その任期は、選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
        会終結のときまでです。取締役会は代表取締役を選定し、代表取締役は会社を代表し、取締役会
        の決議にしたがい業務を執行します。取締役の変更があった場合には、監督官庁に届出ます。
        取締役会は、少なくとも3ヵ月に1回は開催します。ただし、必要に応じて随時開催することがで
        きます。監査役は1名以上とし、取締役会に出席することを要します。
     　　②    投資運用の意思決定機構

        1．商品政策会議による運用方針の決定
          委託会社の設定する投資信託に関する運用方針は、投信営業部が策定し、商品政策会議にお
          いて審議、承認・決定されます。商品政策会議は、代表取締役、担当する運用部長、投信営
          業部長、担当する営業部長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および
          関連部署の代表者により構成されています。
        2.  運用部門における運用方針の策定と運用の実行
           ・商品政策会議で審議・決定された運用の基本方針に基づき、運用を実行します。
           ・ポートフォリオの状況について、運用リスク等の評価・分析を行い、ポートフォリオの状
            況を常に把握します。
        3.  リスク管理部門における管理
           委託会社では、以下の検証機能を有しています。
           ・投資信託パフォーマンス・レビュー
            投資信託財産の運用状況（パフォーマンス）およびその運用リスク等の評価・分析を行い
            ます。また外部運用委託先等のモニタリング結果についても同様の報告・審議を行い、適
            切に管理を行っています。
            モニタリングの結果、運用面での改善が必要と判断される場合は、商品政策会議に諮り、
            対処方法を検討します。
           ・リスク管理委員会
            法令、諸規則の遵守状況、投資信託約款および運用ガイドラインに基づく運用制限の遵守
            状況のモニタリング等の結果を報告します。
            違反または留意すべき事項を発見した場合は、関連部署に対して解消・改善の指示を行
            い、適切な管理を行っています。
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     ２【事業の内容及び営業の概況】
       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
       託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
       業）を行っております。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一
       部および投資助言・代理業の一部を行うことができます。
       2019年9月30日現在における委託会社の運用する証券投資信託は次のとおりです（ただし、親投資

       信託を除きます。）。
                             本数（本）             純資産総額（百万円）
               種　　類
       単位型株式投資信託                        14                       43,028

       追加型株式投資信託                        48                      322,088

         株式投資信託　合計                      62                      365,116

       単位型公社債投資信託                         -                         -

       追加型公社債投資信託                         -                         -

       　　公社債投資信託　合計                         0                         -

       総合計                        62                      365,116

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     ３【委託会社等の経理状況】
     １．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第

       59号）ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19
       年内閣府令第52号）により作成しております。
     ２．当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（平成30年                                                4月  1日から平

       成31年    3月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けておりま
       す。
       なお、新日本有限責任監査法人は平成30年7月1日をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更
       しております。
     ３．当社は子会社はありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

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     （１）【貸借対照表】
                               前事業年度                  当事業年度
            期別
                          （平成30年       3月31日現在）           （平成31年       3月31日現在）
                      注記     内訳      金額     構成比      内訳      金額     構成比
            科目
                         （千円）      （千円）      （％）     （千円）      （千円）      （％）
                      番号
      （資産の部）
      Ⅰ　流動資産
                               1,253,679                  1,837,322
       １．現金・預金
                                 22,744                  23,047
       ２．前払費用
                       ※２         1,072,295                   664,071
       ３．未収運用受託報酬
                                 27,662                  32,145
       ４．未収投資助言報酬
                                251,792                  269,421
       ５．未収委託者報酬
                                  8,072                 18,874
       ６．その他未収収益
                                  6,512                 23,404
       ７．その他流動資産
                                        75.4                  79.7
                               2,642,759                  2,868,286
        流動資産計
      Ⅱ　固定資産

                                 47,068                  41,677
       １．有形固定資産
        (1)  建物            ※１    21,615                  19,848
        (2)  器具備品            ※１    25,452                  21,828
                                   －                4,901
       ２．無形固定資産
        (1)  ソフトウェア                  －                4,901
                                812,471                  683,383
       ３．投資その他の資産
        (1)  繰延税金資産               706,149                  569,987
        (2)  敷金               106,322                  113,396
                                        24.5                  20.2
                                859,539                  729,963
        固定資産計
                                       100.0                  100.0

                               3,502,298                  3,598,249
        資産合計
      （負債の部）
      Ⅰ　流動負債
                                163,578                  134,092
       １．未払金
        (1)  未払消費税等                59,263                  23,031
        (2)  未払代行手数料               104,315                  110,409
        (3)  その他未払金                  －                 651
                       ※２         1,076,209                   817,336
       ２．未払費用
                                   －                48,265
       ３．未払法人税等
                                 18,549                  25,245
       ４．役員賞与引当金
                                142,897                  113,899
       ５．賞与引当金
                                 48,219                  49,892
       ６．預り金
                               1,449,454        41.3          1,188,733        33.0
        流動負債計
      Ⅱ　固定負債

                                 16,542                  17,742
       １．賞与引当金
                                        0.4                  0.4
                                 16,542                  17,742
        固定負債計
                               1,465,996        41.8          1,206,475        33.5

        負債合計
      （純資産の部）
      Ⅰ　株主資本
                                140,500        4.0          140,500        3.9
       １．資本金
                                 85,500                  85,500
       ２．資本剰余金
        (1)  資本準備金                85,500             2.4    85,500             2.3
                               1,810,302                  2,165,774
       ３．利益剰余金
        (1)  その他利益剰余金
         (i)  繰越利益剰余金             1,810,302               51.6   2,165,774               60.1
                               2,036,302        58.1          2,391,774        66.4
        純資産合計
                                       100.0                  100.0
                               3,502,298                  3,598,249
        負債・純資産合計
                                104/128



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     （２）【損益計算書】
                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　平成29年         4月  1日     （自　平成30年         4月  1日
             期別
                              至　平成30年        3月31日）         至　平成31年        3月31日）
                        注記     内訳      金額     百分比      内訳      金額     百分比
             科目
                           （千円）      （千円）      （％）     （千円）      （千円）      （％）
                        番号
      Ⅰ　営業収益
       １．運用受託報酬                  ※１        3,071,333                 2,423,894
       ２．投資助言報酬                           315,884                 151,587
       ３．委託者報酬                          1,869,111                 2,032,623
       ４．その他営業収益                            74,681                336,657
        営業収益計                                100.0                 100.0
                                 5,331,011                 4,944,763
      Ⅱ　営業費用
       １．広告宣伝費                            74,742                 56,713
       ２．調査費                           248,077                 262,513
       ３．委託費                          1,649,817                 1,332,815
       ４．支払手数料                           758,689                 798,648
       ５．営業雑経費                            18,674                 18,499
        営業費用計                                51.5                 49.9
                                 2,750,002                 2,469,191
      Ⅲ　一般管理費
       １．給料                  ※１        1,559,729                 1,596,031
        (1)  役員報酬                 148,371                 191,606
        (2)  給料・手当                 915,936                 875,638
        (3)  賞与                 255,713                 277,198
        (4)  賞与引当金繰入額                  98,639                118,112
        (5)  役員賞与引当金繰入額                  18,549                 26,760
        (6)  その他報酬給料                  17,294                 11,880
        (7)  福利厚生費                 105,226                 94,835
       ２．交際費                            10,820                 6,488
       ３．旅費交通費                            37,262                 21,208
       ４．租税公課                            28,835                 26,420
       ５．不動産賃借料                           112,908                 110,660
       ６．退職給付費用                            50,364                 51,014
       ７．固定資産減価償却費                            6,981                 5,717
       ８．業務委託費                            40,032                 4,980
       ９．諸経費                            82,885                 64,055
        一般管理費計                                36.1                 38.1
                                 1,929,821                 1,886,577
          営業利益                               12.2                 11.9
                                  651,187                 588,994
      Ⅳ　営業外収益
       １．受取利息及び配当金                              113                  9
       ２．雑収入                              －                570
       ３．為替差益                              －                 －
        営業外収益計                                 0.0                 0.0
                                     113                 580
      Ⅴ　営業外費用
       １．雑損失                            2,244                 5,539
       ２．為替差損                            1,774                 9,548
        営業外費用計                                 0.0                 0.3
                                    4,018                15,088
          経常利益                               12.1                 11.6
                                  647,282                 574,486
      Ⅵ　特別損失
       １．特別退職金                            42,294                 7,100
        特別損失計                                 0.7                 0.1
                                   42,294                 7,100
          税引前当期純利益                               11.3                 11.4
                                  604,987                 567,386
          法人税、住民税及び                                1.5                 1.5
                                   84,907                 75,752
          事業税
          法人税等調整額                                2.3                 2.7
                                  126,876                 136,161
          当期純利益                                7.3                 7.1
                                  393,203                 355,472
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     （３）【株主資本等変動計算書】
       前事業年度（自　平成29年               4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
                                                    （単位：千円）
                                株主資本
                       資本剰余金              利益剰余金
                                  その他利益
                                                        純資産合計
                                                   株主資本
              資本金                     剰余金           自己株式
                  資本    その他資本      資本剰余金            利益剰余金
                                                    合計
                  準備金     剰余金      合計            合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
     当期首残高
              140,500     85,500     1,235,729      1,321,229      1,681,710      1,681,710        －  3,143,440     3,143,440
     当期変動額
      当期純利益
                                    393,203      393,203          393,203     393,203
      自己株式の取得
                                             △1,500,341     △1,500,341     △1,500,341
      自己株式の消却
                      △1,500,341      △1,500,341                  1,500,341        －     －
      その他資本剰余
      金の負の残高の
                        264,611      264,611     △264,611      △264,611             －     －
      振替
     当期変動額合計
                －    －  △1,235,729      △1,235,729        128,592      128,592       － △1,107,137     △1,107,137
     当期末残高
              140,500     85,500        －    85,500     1,810,302      1,810,302        －  2,036,302     2,036,302
       当事業年度（自　平成30年               4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

                                         （単位：千円）
                           株主資本
                    資本剰余金           利益剰余金
                            その他利益
                                             純資産合計
                                        株主資本
              資本金               剰余金
                  資本    資本剰余金            利益剰余金
                                         合計
                  準備金     合計            合計
                            繰越利益
                             剰余金
     当期首残高
              140,500     85,500      85,500     1,810,302      1,810,302     2,036,302     2,036,302
     当期変動額
      当期純利益
                              355,472      355,472     355,472     355,472
     当期変動額合計
                －    －      －    355,472      355,472     355,472     355,472
     当期末残高
              140,500     85,500      85,500     2,165,774      2,165,774     2,391,774     2,391,774
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     重要な会計方針
     １．固定資産の減価償却の方法
     （1）有形固定資産
     　　定率法によっております。ただし、建物については、定額法を採用しております。
     　　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
     　　　建物　　　3～50年
     　　　器具備品　5～15年
     　　また、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、法人税法の規定に基づき、３年間で均
      等償却を行っております。
     （2）無形固定資産

     　　自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間（５年）による定額法を採
       用しております。
     ２．引当金の計上基準

     （1）賞与引当金
     　　従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しておりま
       す。
     （2）役員賞与引当金
     　　役員賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
     ３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

     　　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
      ております。
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     （1）消費税等の会計処理
     　　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     表示方法の変更
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
     　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下
      「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他
      の資産の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
     　　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」386,077千円は、
      「投資その他の資産」の「繰延税金資産」706,149千円に含めて表示しております。
     　　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項及び第５項に定める「税効果
      会計に係る会計基準」注解（注９）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち
      前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って
      記載しておりません。
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     注記事項
     （貸借対照表関係）
                前事業年度                          当事業年度
             （平成30年       3月31日）                    （平成31年       3月31日）
       ※１　有形固定資産の減価償却累計額　                          ※１　有形固定資産の減価償却累計額　
          44,229千円                          49,620千円
       ※２　関係会社に対する資産及び負債は次の                          ※２　関係会社に対する資産及び負債は次の

          とおりであります。                          とおりであります。
                         （千円）                          （千円）
                          139,411                          109,749
          未収運用受託報酬                          未収運用受託報酬
                          872,410                           61,953
          未払費用                          未払費用
     （損益計算書関係）

                前事業年度                          当事業年度
            （自　平成29年         4月  1日               （自　平成30年         4月  1日
             至　平成30年        3月31日）                   至　平成31年        3月31日）
       ※１　関係会社との取引に係るものが次のと                          ※１　関係会社との取引に係るものが次のと
          おり含まれております。　　（千円）                          おり含まれております。　　（千円）
                        1,697,821                          1,306,102
          運用受託報酬                          運用受託報酬
                        1,588,627                          1,676,910
          給料                          給料
     （株主資本等変動計算書関係）

     　前事業年度（自　平成29年                4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
     　発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度          当事業年度          当事業年度           当事業年度末
                  期首株式数          増加株式数          減少株式数            株式数
     発行済株式
        普通株式             3,810株             －       1,783株            2,027株
         合計           3,810株             －       1,783株            2,027株
     自己株式
        普通株式
                        －                                 －
                               1,783株          1,783株
       (注）１、２
        普通株式                －       1,783株          1,783株               －
     （注）１　増加株式のすべては、親会社からの取得によるものであります。
     　　　２　減少株式のすべては、消却によるものであります。
     　当事業年度（自　平成30年                4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

     　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       株式の種類          当事業年度          当事業年度          当事業年度           当事業年度末
                  期首株式数          増加株式数          減少株式数            株式数
        普通株式             2,027株             －          －         2,027株
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     （金融商品関係）
     １．金融商品の状況に関する事項
     　(1)    金融商品に対する取組方針
     　　　当社は第二種金融商品取引業及び投資運用業、投資助言業並びに投資運用と投資助言のための媒
       介・代理業を行なっております。これらの業務を行なうために資本金及び営業収益は現金及び預金
       として運用しております。なお、現金及び預金の残高は潤沢にあるため、外部からの資金調達は株
       式の発行、借入ともに予定しておりません。またデリバティブ取引も行なっておりません。
     　(2)    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

     　　　金融商品の主たる残高は現金及び預金です。当社は株式その他のリスク資産を保有せず、他の項
       目は未収及び未払の残高です。営業債権である未収運用受託報酬は、顧客先別に信用リスクを勘案
       しており、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
     　　　また、営業債権である未収委託者報酬の基礎となる投資信託財産は、信託法により信託銀行の固
       有資産と分別管理されており、当該報酬は、計理上毎日の未払費用として投資信託財産の負債項目
       に計上されております。このため、信用リスクはありません。
     ２．金融商品の時価等に関する事項

     　　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
     　前事業年度（平成30年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                               貸借対照表              時価         差額
                                計上額
      (1)  現金・預金                          1,253,679           1,253,679           －
      (2)  未収運用受託報酬                          1,072,295           1,072,295           －
      (3)  未収委託者報酬                           251,792           251,792          －
     　当事業年度（平成31年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                               貸借対照表              時価         差額
                                計上額
      (1)  現金・預金                          1,837,322           1,837,322           －
      (2)  未収運用受託報酬                           664,071           664,071          －
      (3)  未収委託者報酬                           269,421           269,421          －
     （注１）金融商品の時価の算定方法に関する事項

     　　(1)     現金・預金、(2)          未収運用受託報酬、(3)             未収委託者報酬
     　　　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
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     （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
                                                 （単位：千円）

                               平成30年3月31日               平成31年3月31日
               敷金                       106,322               113,396
     　　　　上記については、市場価値がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、

        時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
     （注３）金銭債権の決算日後の償還予定額

     　前事業年度（平成30年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                              １年以内                 １年超
      (1)  現金・預金                         1,253,679                       －
      (2)  未収運用受託報酬                         1,072,295                       －
      (3)  未収委託者報酬                          251,792                     －
              合計                    2,577,766                       －
     　当事業年度（平成31年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                              １年以内                 １年超
      (1)  現金・預金                         1,837,322                       －
      (2)  未収運用受託報酬                          664,071                     －
      (3)  未収委託者報酬                          269,421                     －
              合計                    2,770,814                       －
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     （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
              前事業年度                             当事業年度

           （平成30年       3月31日）                      （平成31年       3月31日）
                        （千円）                             （千円）
      繰延税金資産                             繰延税金資産
                        383,786            税務上の繰越欠損金（注）                 303,102
       税務上の繰越欠損金
                        272,696                             218,289
       未払費用                             未払費用
       賞与引当金                 46,950           賞与引当金                  42,703
                         1,694                             5,757
       未払事業税                             未払事業税
                         1,022                               48
       その他                             その他
                        706,149                             569,987
       繰延税金資産小計                             繰延税金資産小計
                           －                             －
       評価性引当額                             評価性引当額
                        706,149                             569,987
       繰延税金資産合計                             繰延税金資産合計
     （注）税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額

      当事業年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                              (単位：千円）
                      １年超      ２年超      ３年超      ４年超
               １年以内                                 ５年超        合計
                     ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
       税務上の
       繰越欠損金
                   －      －    39,120      117,487       60,998      85,496       303,102
         (a)
      評価性引当金額             －      －      －      －      －      －        －
      繰延税金資産             －      －    39,120      117,487       60,998      85,496    （b）303,102
      （a）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

      （b）税務上の繰越欠損金303,102千円（法定実効税率を乗じた額）について、同額の繰延税金資産を

         計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、平成25年３月期から
         平成28年６月期において、平成28年７月に吸収合併した旧マニュライフ・インベストメント・
         ジャパン株式会社において税引前当期純損失を合計1,303百万円計上したことにより生じたもの
         であり、中期経営計画に基づいた将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引
         当額を認識しておりません。
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     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異
       の原因となった主要な項目別の内訳
              前事業年度                             当事業年度

           （平成30年       3月31日）                      （平成31年       3月31日）
                         30.86%                             30.62%
      法定実効税率                             法定実効税率
      (調整)                             (調整)
       交際費等永久に損金に算入                             交際費等永久に損金に算入
                         4.86%                             8.96%
       されない項目                             されない項目
                         0.38%                             0.40%
       住民税均等割                             住民税均等割
       所得拡大促進税制による税                             賃上げ・生産性向上のため
                        △1.08%                             △1.88%
       額控除                             の税制による税額控除
                                                     △0.75%
       その他                 △0.01%            その他
      税効果会計適用後の法人税等                             税効果会計適用後の法人税等
                         35.01%                             37.35%
      の負担率                             の負担率
     （資産除去債務関係）

     　前事業年度（自　平成29年                4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
     　　資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     　当事業年度（自　平成30年                4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

     　　資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     （セグメント情報等）

     　前事業年度（自　平成29年                4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
     　１．セグメント情報
     　　　当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     　２．関連情報

     　　(1)     商品及びサービスごとの情報
     　　　　単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超え
        るため、記載を省略しております。
     　　(2)     地域ごとの情報

     　　①　営業収益
                                        （単位：千円）

              香港              日本             合計
                  383,441            3,078,459             3,461,900
        （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

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           なお、委託者報酬1,869,111千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
     　　②　有形固定資産

     　　　　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
     　　(3)     主要な顧客ごとの情報

                                      （単位：千円）
              顧客の名称             営業収益        関連するセグメント

         マニュライフ生命保険

                           1,700,897
                                     資産運用業
         株式会社
         マニュライフ・アセット・マ

                            383,441
                                     資産運用業
         ネジメント（HK）リミテッド
         適格機関投資家Ａ                   912,786

                                     資産運用業
         適格機関投資家Ｂ                   249,624

                                     資産運用業
         （注）運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する

            ための記号を記載しております。
            なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
            ます。
     　３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　当事業年度（自　平成30年                4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

     　１．セグメント情報
     　　　当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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     　２．関連情報
     　　(1)     商品及びサービスごとの情報
     　　　　単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超え
        るため、記載を省略しております。
     　　(2)     地域ごとの情報

     　　①　営業収益
                                                    （単位：千円）
              香港           シンガポール               日本             合計
                  330,760             135,127           2,446,252             2,912,139
        （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

           なお、委託者報酬2,032,623千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
     　　②　有形固定資産

     　　　　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
     　　(3)     主要な顧客ごとの情報

                                      （単位：千円）
              顧客の名称             営業収益        関連するセグメント

         マニュライフ生命保険

                           1,324,840
                                     資産運用業
         株式会社
         マニュライフ・アセット・マ

                            326,429
                                     資産運用業
         ネジメント（HK）リミテッド
         適格機関投資家Ａ                   453,055

                                     資産運用業
         適格機関投資家Ｂ                   334,550

                                     資産運用業
        （注）運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する

            ための記号を記載しております。
            なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
            ます。
     　３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     　　　該当事項はありません。
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     　４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
     　　　該当事項はありません。
     　５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     　１．関連当事者との取引
      　(ア)     財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
     　　　　前事業年度（自　平成29年                    4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
      種類    会社等の      所在地   資本金又は      事業の内容      議決権等の      関連当事者       取引    取引金額      科目    期末残高
          名称又は          出資金     又は職業       所有     との関係      の内容    （千円）         （千円）
           氏名        （百万円）           （被所有）
                               割合（％）
                                               1,697,821
      親会社    マニュライフ       東京都    56,400    生命保険業      (被所有)      投資一任     運用受託          未収運用     139,411
          生命保険      新宿区               直接   100.0     契約     報酬の         受託報酬
          株式会社                           事務委託      受取
                                    役員の兼務
                                               1,676,885
                                           出向者         未払費用      73,719
                                          負担金等           等
     　　　　当事業年度（自　平成30年                    4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

      種類    会社等の      所在地   資本金又は      事業の内容      議決権等の      関連当事者       取引    取引金額      科目    期末残高
          名称又は          出資金     又は職業       所有     との関係      の内容    （千円）         （千円）
           氏名        （百万円）           （被所有）
                               割合（％）
      親会社    マニュライフ       東京都    56,400    生命保険業      (被所有)      投資一任     運用受託    1,306,102     未収運用     109,749

          生命保険      新宿区               直接   100.0     契約     報酬の         受託報酬
          株式会社                           事務委託      受取
                                    役員の兼務
                                           出向者    1,777,659     未払費用      62,604
                                          負担金等           等
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       (イ)   財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子
     会社等
     　　　　前事業年度（自　平成29年                    4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
                     資本金又は
      種類    会社等の      所在地         事業の内容      議決権等の     関連当事者       取引    取引金額     科目   期末残高
                      出資金
           名称又は                又は職業       所有    との関係      の内容     （千円）       （千円）
                     （百万円）
            氏名                    （被所有）
                                割合（％）
      同一の     Manulife       Hong    （百万     有価証券等       なし    投資助言契      投資助言報      315,884    未収   28,405
      親会社      Asset           香港    に係る投資             約    酬の受取          投資
                 Kong,
      を持つ    Management            ドル）     顧問業務                           助言
                 China
      会社    (Hong   Kong)         1,583.9                                報酬
           Limited
                                      事務代行      リエゾン      67,556    その    6,554
                                             報酬         他未
                                                      収収
                                                      益
                                       再委任     再委託費          未払
                                                  292,211        42,049
                                       契約     の支払          費用
           Manulife      Boston,     （千米ド     有価証券等       なし     再委任     再委託費      904,617    未払   707,995
           Asset      U.S.A     ル）    に係る投資             契約     の支払          費用
          Management             1.0    顧問業務
            U.S.
            LLC
     　　　　当事業年度（自　平成30年                    4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

      種類    会社等の      所在地    資本金又は      事業の内容      議決権等の     関連当事者      取引の内容      取引金額     科目   期末残高
           名称又は           出資金     又は職業       所有    との関係           （千円）       （千円）
            氏名         （百万円）           （被所有）
                                割合（％）
      同一の     Manulife       Hong    （百万     有価証券等       なし    事務代行      リエゾン      91,313    その    6,988
      親会社      Asset           香港    に係る投資                  報酬         他未
                 Kong,
      を持つ    Management            ドル）     顧問業務                           収収
                 China
      会社    (Hong   Kong)         1,599.7                                 益
           Limited
                                       再委任     再委託費      153,083    未払   12,940
                                       契約     の支払          費用
           Manulife      Boston,     （千米ド     有価証券等       なし     再委任     再委託費      829,283    未払   563,710
           Asset      U.S.A     ル）    に係る投資             契約     の支払          費用
          Management             1.0    顧問業務
            U.S.
            LLC
     　　(注)　１．上記（ア）～（イ）の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高

            には消費税等が含まれております。
           ２．取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　　　(1)          出向者負担金については、親会社の給料基準に基づいて金額を決定しております。
     　　　　　　(2)          運用受託報酬の受取、投資助言報酬の受取、リエゾン報酬の受取、再委託費の支払等
              については、一般の取引条件と同様に決定しております。
           ３．令和元年5月7日付で、Manulife                    Asset    Management       U.S.   LLCは、Manulife          Investment
            Management       (US)   LLCへ社名変更しております。
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     　２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     　　(1)     親会社情報
     　　　　マニュライフ生命保険株式会社　（非上場）
     （１株当たり情報）

                前事業年度                            当事業年度
             （自　平成29年         4月  1日                （自　平成30年         4月  1日
              至　平成30年        3月31日）                    至　平成31年        3月31日）
      １株当たり純資産額                  1,004,589.16円          １株当たり純資産額                  1,179,957.70円
      １株当たり当期純利益金額                   117,199.16円         １株当たり当期純利益金額                   175,368.53円
      なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金                            なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金

      額については、潜在株式が存在しないため記載                            額については、潜在株式が存在しないため記載
      しておりません。                            しておりません。
     （注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                              （自　平成29年         4月  1日     （自　平成30年         4月  1日
                               至　平成30年        3月31日）        至　平成31年        3月31日）
      当期純利益金額（千円）                                 393,203                355,472
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                    －                －
      普通株式に係る当期純利益金額（千円）                                 393,203                355,472
      普通株式の期中平均株式数（株）                                  3,355                2,027
     （重要な後発事象）

     　　該当事項なし
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     ４【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
       る行為が禁止されています。
      ①  自己またはその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させる
        おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
      ②  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若し
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
        府令で定めるものを除きます。)。
      ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下④⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有している
        ことその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める
        要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバ
        ティブ取引を行うこと。
      ④  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
      ⑤  上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
        資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      ①  定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
        2020年4月1日付で商号を「マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社」から「マニュライ
        フ・インベストメント・マネジメント株式会社」へ変更することを予定しております。
      ②  訴訟事件その他重要事項

        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありませ
        ん。
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     （１）受託会社
             名　　称                  資本金の額                 事業の内容
     三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                            324,279百万円        銀行法に基づき銀行業を営むと
                               (2019年3月末現在)           ともに、金融機関の信託業務の
                                          兼業等に関する法律に基づき信
     （再信託受託会社）                             10,000百万円
                                          託業務を営んでいます。
                               (2019年3月末現在)
     日本マスタートラスト信託銀行株式会
     社
     （２）販売会社

     ＜Ａコース、Ｂコース＞
              名　　称                  資本金の額                事業の内容
     株式会社千葉銀行                            145,069百万円         銀行法に基づき、銀行業を営ん
                              （2019年3月末現在）            でいます。
     株式会社京都銀行                             42,103百万円
                              （2019年3月末現在）
               ※1
                                  32,776百万円
     株式会社第四銀行
                              （2019年3月末現在）
     ソニー銀行株式会社                             31,000百万円
                              （2019年3月末現在）
     株式会社北洋銀行                            121,101百万円
                              （2019年3月末現在）
     株式会社西日本シティ銀行                             85,745百万円
                              （2019年3月末現在）
     エイチ・エス証券株式会社                             3,000百万円       金融商品取引法に定める第一種
                              （2019年3月末現在）            金融商品取引業を営んでいま
                                          す。
     株式会社ＳＢＩ証券                             48,323百万円
                              （2019年3月末現在）
     ＰＷＭ日本証券株式会社                             3,000百万円
                              （2019年3月末現在）
     楽天証券株式会社                             7,495百万円
                              （2019年3月末現在）
     あかつき証券株式会社                             3,067百万円
                              （2019年3月末現在）
     立花証券株式会社                             6,695百万円
                              （2019年3月末現在）
     フィデリティ証券株式会社                             9,257百万円
                              （2019年3月末現在）
     エース証券株式会社                             8,831百万円
                              （2019年3月末現在）
     西日本シティＴＴ証券株式会社                             3,000百万円
                              （2019年3月末現在）
     東海東京証券株式会社                             6,000百万円
                              （2019年3月末現在）
     北洋証券株式会社                             3,000百万円
                             （2019年4月1日現在）
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             ※2
                                 690,998百万円         信用金庫法に基づき、信用金庫
     信金中央金庫
                              （2019年3月末現在）            連合会の事業を営んでいます。
     　※1    株式会社第四銀行は、マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎
        月）のみの取扱いです。
     　※2    信金中央金庫の資本金の額は、出資の総額を記載しております。
     ＜Ｃコース、Ｄコース＞

                                                事業の内容
              名　　称                  資本金の額
                                          銀行法に基づき、銀行業を営ん
     ソニー銀行株式会社                             31,000百万円
                                          でいます。
                              （2019年3月末現在）
     株式会社北洋銀行                            121,101百万円
                              （2019年3月末現在）
                                          金融商品取引法に定める第一種
     エイチ・エス証券株式会社                             3,000百万円
                                          金融商品取引業を営んでいま
                              （2019年3月末現在）
                                          す。
     株式会社ＳＢＩ証券                             48,323百万円
                              （2019年3月末現在）
     ＰＷＭ日本証券株式会社                             3,000百万円
                              （2019年3月末現在）
     楽天証券株式会社                             7,495百万円
                              （2019年3月末現在）
     あかつき証券株式会社                             3,067百万円
                              （2019年3月末現在）
     西日本シティＴＴ証券株式会社                             3,000百万円
                              （2019年3月末現在）
     東海東京証券株式会社                             6,000百万円
                              （2019年3月末現在）
     北洋証券株式会社                             3,000百万円
                             （2019年4月1日現在）
                                          信用金庫法に基づき、信用金庫
     信金中央金庫※                            690,998百万円
                                          連合会の事業を営んでいます。
                              （2019年3月末現在）
     　※   信金中央金庫の資本金の額は、出資の総額を記載しております。
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     ２【関係業務の概要】
     （１）「受託会社」は、主に以下の業務を行います。
      ①  投資信託財産の保管、管理及び計算
      ②  委託会社の指図に基づく投資信託財産の処分
     （２）「販売会社」は、主に以下の業務を行います。

      ①  受益権の募集の取扱い
      ②  収益分配金、償還金及び解約金の支払いの取扱い
      ③  投資信託説明書（交付目論見書）、投資信託説明書（請求目論見書）、運用報告書の交付の取扱
        い
      ④  解約請求の受付、買取請求の受付・実行
     ３【資本関係】

      （持ち株比率5％以上を記載します。）
       該当事項はありません。
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     第３【参考情報】
     当特定期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は以
     下の通りです。

     マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）、マニュライフ・変動高

     金利戦略ファンド　Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
      2019年3月29日                    臨時報告書

      2019年6月5日                    有価証券報告書（第11特定期間）
      2019年6月5日                    有価証券届出書
      2019年6月28日                    臨時報告書
     当計算期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は以

     下の通りです。
     マニュライフ・変動高金利戦略ファンド　Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）、マニュライフ・変動

     高金利戦略ファンド　Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
      2019年6月5日                    有価証券報告書（第11期）

      2019年6月5日                    有価証券届出書
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                        独立監査人の監査報告書
                                                 令和元年５月３０日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

     　取　締　役　会　　御　中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士　　　鴨下　裕嗣　　　印
                       業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委

     託会社等の経理状況」に掲げられているマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成３
     ０年４月１日から平成３１年３月３１日までの第１５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成３１年３月３１日現在の財政
     状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                      以　　上
     (注)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2019年10月23日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                             指定有限責任社員
                                      公認会計士　奈　良　昌　彦
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているマニュライフ・変動高金利戦略ファンド                          Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）の2019年３月６日から2019年
     ９月５日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
     監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マニュラ
     イフ・変動高金利戦略ファンド               Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）の2019年９月５日現在の信託財産の状態及び同日を
     もって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士
     法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2019年10月23日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                             指定有限責任社員
                                      公認会計士　奈　良　昌　彦
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているマニュライフ・変動高金利戦略ファンド                          Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）の2019年３月６日から2019年
     ９月５日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
     監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マニュラ
     イフ・変動高金利戦略ファンド               Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）の2019年９月５日現在の信託財産の状態及び同日を
     もって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士
     法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2019年10月23日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                             指定有限責任社員
                                      公認会計士　奈　良　昌　彦
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているマニュライフ・変動高金利戦略ファンド                         Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）の2019年３月６日から2019年
     ９月５日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
     監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マニュラ
     イフ・変動高金利戦略ファンド               Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）の2019年９月５日現在の信託財産の状態及び同日を
     もって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士
     法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                           マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2019年10月23日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                             指定有限責任社員
                                      公認会計士　奈　良　昌　彦
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているマニュライフ・変動高金利戦略ファンド                         Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回）の2019年３月６日から2019年
     ９月５日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
     監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マニュラ
     イフ・変動高金利戦略ファンド               Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回）の2019年９月５日現在の信託財産の状態及び同日を
     もって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士
     法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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