DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第17期(平成31年2月22日-令和2年2月21日)
提出書類 | 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成31年2月22日-令和2年2月21日) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型) |
カテゴリ | 半期報告書(内国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2019年11月21日 提出
第17期中(自 2019年2月22日 至 2019年8月21日)
【計算期間】
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)
【ファンド名】
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)
【発行者名】 ニッセイアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 西 啓介
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目6番6号
【事務連絡者氏名】 投資信託企画部 茶木 健
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目6番6号
03-5533-4608
【電話番号】
【縦覧に供する場所】 該当事項ありません。
1/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
1【ファンドの運用状況】
(1)【投資状況】
「DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)」
(2019年8月30日現在)
資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 11,840,059,101 95.10
内 日本 11,840,059,101 95.10
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 609,541,524 4.90
純資産総額 12,449,600,625 100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
「DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)」
(2019年8月30日現在)
資産の種類
時価合計(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 27,326,711,451 95.13
内 日本 27,326,711,451 95.13
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,399,060,314 4.87
純資産総額 28,725,771,765 100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
「DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)」
(2019年8月30日現在)
資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券
13,575,872,918 95.13
内 日本 13,575,872,918 95.13
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 695,682,771 4.87
純資産総額 14,271,555,689 100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
(参考情報)
「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」
(2019年8月30日現在)
資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%)
株式 59,997,634,560 97.40
内 日本 59,997,634,560 97.40
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,599,730,973 2.60
純資産総額 61,597,365,533 100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
その他資産の投資状況
資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%)
株価指数先物取引(買建) 1,570,400,000 2.55
内 日本 1,570,400,000 2.55
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
その他資産として、株価指数先物取引を利用しております。時価は、取引所の発表する清算値段によっておりま
す。
2/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(参考情報)
「ニッセイ国内債券インデックス マザーファンド」
(2019年8月30日現在)
資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%)
国債証券 37,823,771,170 98.85
内 日本 37,823,771,170 98.85
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 438,632,068 1.15
純資産総額 38,262,403,238 100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
(参考情報)
「ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド」
(2019年8月30日現在)
資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%)
株式 178,796,320,185 94.95
内 アメリカ 118,234,316,398 62.79
内 イギリス
10,242,128,180 5.44
内 スイス 7,065,069,915 3.75
内 カナダ 7,057,801,029 3.75
内 フランス 6,854,780,663 3.64
内 ドイツ 5,604,357,232 2.98
内 オーストラリア 4,166,303,664 2.21
内 オランダ 3,893,325,381 2.07
内 アイルランド 2,922,310,851 1.55
内 香港 1,950,840,591 1.04
内 スペイン 1,906,599,867 1.01
内 スウェーデン 1,690,507,042 0.90
内 イタリア 1,297,465,631 0.69
内 デンマーク 1,213,541,527 0.64
内 シンガポール 833,695,128 0.44
内 ベルギー 676,084,115 0.36
内 フィンランド 656,719,617 0.35
内 バミューダ
450,493,767 0.24
内 ノルウェー 432,512,939 0.23
内 ジャージィー 334,858,768 0.18
内 イスラエル 290,358,967 0.15
内 ケイマン諸島 244,487,504 0.13
内 オランダ領キュラ
221,539,380 0.12
ソー
内 ニュージーランド 166,822,979 0.09
内 オーストリア 147,093,184 0.08
内 ポルトガル 102,844,312 0.05
内 ルクセンブルグ 81,232,773 0.04
内 パプアニューギニア 32,445,394 0.02
内 イギリス領バージン
19,754,499 0.01
諸島
内 モーリシャス 6,028,888 0.00
投資証券 5,192,253,309 2.76
内 アメリカ 4,273,903,145 2.27
内 オーストラリア 369,620,252 0.20
3/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
内 フランス 196,543,085 0.10
内 香港 120,013,228 0.06
内 イギリス 110,233,636 0.06
内 シンガポール 85,498,121 0.05
内 カナダ 36,441,842 0.02
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 4,317,885,405 2.29
純資産総額 188,306,458,899 100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
その他資産の投資状況
資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%)
株価指数先物取引(買建) 4,086,062,062 2.17
内 アメリカ 3,037,922,598 1.61
内 ドイツ 750,311,189 0.40
内 イギリス 297,828,275 0.16
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
その他資産として、株価指数先物取引を利用しております。時価は、取引所の発表する清算値段によっておりま
す。
4/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(参考情報)
「ニッセイ外国債券インデックス マザーファンド」
(2019年8月30日現在)
資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%)
国債証券 23,285,590,918 99.05
内 アメリカ 11,177,759,422 47.55
内 フランス 2,321,644,716 9.88
内 イタリア 2,094,812,663 8.91
内 ドイツ 1,498,866,423 6.38
内 イギリス 1,457,563,419 6.20
内 スペイン 1,308,884,916 5.57
内 ベルギー 587,554,448 2.50
内 オーストラリア 454,115,220 1.93
内 カナダ 446,828,205 1.90
内 オランダ 434,257,497 1.85
内 オーストリア 326,877,727 1.39
内 メキシコ 171,802,564 0.73
内 アイルランド
166,967,816 0.71
内 フィンランド 135,717,215 0.58
内 ポーランド 129,818,774 0.55
内 デンマーク 122,767,232 0.52
内 南アフリカ 122,258,858 0.52
内 マレーシア 104,162,855 0.44
内 シンガポール 92,183,400 0.39
内 スウェーデン 77,662,496 0.33
内 ノルウェー 53,085,052 0.23
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 222,918,658 0.95
純資産総額 23,508,509,576 100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
(2)【運用実績】
「DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)」
①【純資産の推移】
2019年8月30日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
純資産総額 純資産総額 1口当たりの 1口当たりの
(分配落) (分配付) 純資産額 純資産額
(円) (円) (分配落)(円) (分配付)(円)
第7計算期間末
2,226,476,366 2,226,476,366 1.1509 1.1509
(2010年2月22日)
第8計算期間末
2,468,732,723 2,468,732,723 1.1802 1.1802
(2011年2月21日)
第9計算期間末
2,562,790,233 2,562,790,233 1.1636 1.1636
(2012年2月21日)
第10計算期間末
3,001,737,472 3,001,737,472 1.3114 1.3114
(2013年2月21日)
第11計算期間末
3,385,973,341 3,385,973,341 1.4672 1.4672
(2014年2月21日)
第12計算期間末
3,980,051,806 3,980,051,806 1.6341 1.6341
(2015年2月23日)
5/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
第13計算期間末
3,885,525,955 3,885,525,955 1.5825 1.5825
(2016年2月22日)
第14計算期間末
4,330,175,126 4,330,175,126 1.6728 1.6728
(2017年2月21日)
第15計算期間末
8,063,626,857 8,063,626,857 1.7587 1.7587
(2018年2月21日)
第16計算期間末
10,111,525,053 10,111,525,053 1.7614 1.7614
(2019年2月21日)
2018年8月末日 9,575,905,627 - 1.7715 -
9月末日 9,773,740,913 - 1.7997 -
10月末日 9,659,249,076 - 1.7433 -
11月末日 9,823,829,414 - 1.7574 -
12月末日 9,568,292,431 - 1.7062 -
2019年1月末日 9,945,014,103 - 1.7349 -
2月末日 10,151,929,895 - 1.7603 -
3月末日 10,304,402,482 - 1.7719 -
4月末日 10,451,925,331 - 1.7815 -
5月末日 10,531,097,356 - 1.7490 -
6月末日 10,812,380,446 - 1.7737 -
7月末日 12,286,528,668 - 1.7835 -
8月末日 12,449,600,625 - 1.7764 -
6/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
②【分配の推移】
1口当たりの分配金(円)
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
第9計算期間 0.0000
第10計算期間 0.0000
第11計算期間 0.0000
第12計算期間 0.0000
第13計算期間 0.0000
第14計算期間 0.0000
第15計算期間 0.0000
第16計算期間 0.0000
2019年2月22日~
-
2019年8月21日
③【収益率の推移】
収益率(%)
第7計算期間 10.3
第8計算期間 2.5
第9計算期間 △1.4
第10計算期間 12.7
第11計算期間 11.9
第12計算期間 11.4
第13計算期間 △3.2
第14計算期間 5.7
第15計算期間 5.1
第16計算期間 0.2
2019年2月22日~
0.4
2019年8月21日
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(又は直近日の基準価額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該
計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末
基準価額で除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準
価額の代わりに、設定時の基準価額を用います。)。
7/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
「DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)」
①純資産の推移
2019年8月30日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
純資産総額 純資産総額 1口当たりの 1口当たりの
(分配落) (分配付) 純資産額 純資産額
(円) (円) (分配落)(円) (分配付)(円)
第7計算期間末
6,824,522,532 6,824,522,532 1.1685 1.1685
(2010年2月22日)
第8計算期間末
7,926,206,447 7,926,206,447 1.2272 1.2272
(2011年2月21日)
第9計算期間末
7,963,099,330 7,963,099,330 1.1781 1.1781
(2012年2月21日)
第10計算期間末
9,660,248,526 9,660,248,526 1.3772 1.3772
(2013年2月21日)
第11計算期間末
11,279,655,180 11,279,655,180 1.6089 1.6089
(2014年2月21日)
第12計算期間末
13,482,628,252 13,482,628,252 1.8574 1.8574
(2015年2月23日)
第13計算期間末
12,635,415,827 12,635,415,827 1.7401 1.7401
(2016年2月22日)
第14計算期間末
14,588,527,021 14,588,527,021 1.9186 1.9186
(2017年2月21日)
第15計算期間末
20,339,334,655 20,339,334,655 2.0634 2.0634
(2018年2月21日)
第16計算期間末
24,036,451,161 24,036,451,161 2.0548 2.0548
(2019年2月21日)
2018年8月末日 22,626,610,854 - 2.0940 -
9月末日 23,346,920,447 - 2.1436 -
10月末日 22,669,282,147 - 2.0382 -
11月末日 23,207,195,700 - 2.0598 -
12月末日 22,437,360,586 - 1.9551 -
2019年1月末日 23,490,889,755 - 2.0098 -
2月末日 24,125,968,327 - 2.0546 -
3月末日 24,438,772,072 - 2.0661 -
4月末日 24,928,290,862 - 2.0912 -
5月末日 24,675,122,428 - 2.0248 -
6月末日 25,428,062,145 - 2.0629 -
7月末日 28,794,481,145 - 2.0811 -
8月末日
28,725,771,765 - 2.0501 -
8/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
②分配の推移
1口当たりの分配金(円)
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
第9計算期間 0.0000
第10計算期間 0.0000
第11計算期間 0.0000
第12計算期間 0.0000
第13計算期間 0.0000
第14計算期間 0.0000
第15計算期間 0.0000
第16計算期間 0.0000
2019年2月22日~
-
2019年8月21日
③収益率の推移
収益率(%)
第7計算期間 16.5
第8計算期間 5.0
第9計算期間 △4.0
第10計算期間 16.9
第11計算期間 16.8
第12計算期間 15.4
第13計算期間 △6.3
第14計算期間 10.3
第15計算期間 7.5
第16計算期間 △0.4
2019年2月22日~
△0.8
2019年8月21日
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(又は直近日の基準価額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該
計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末
基準価額で除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準
価額の代わりに、設定時の基準価額を用います。)。
9/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
「DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)」
①純資産の推移
2019年8月30日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
純資産総額 純資産総額 1口当たりの 1口当たりの
(分配落) (分配付) 純資産額 純資産額
(円) (円) (分配落)(円) (分配付)(円)
第7計算期間末
3,635,729,715 3,635,729,715 1.1734 1.1734
(2010年2月22日)
第8計算期間末
4,343,954,086 4,343,954,086 1.2613 1.2613
(2011年2月21日)
第9計算期間末
4,217,589,091 4,217,589,091 1.1770 1.1770
(2012年2月21日)
第10計算期間末
5,347,012,544 5,347,012,544 1.4248 1.4248
(2013年2月21日)
第11計算期間末
6,450,070,317 6,450,070,317 1.7349 1.7349
(2014年2月21日)
第12計算期間末
7,804,670,283 7,804,670,283 2.0739 2.0739
(2015年2月23日)
第13計算期間末
7,049,086,725 7,049,086,725 1.8772 1.8772
(2016年2月22日)
第14計算期間末
8,327,982,509 8,327,982,509 2.1564 2.1564
(2017年2月21日)
第15計算期間末
10,879,143,991 10,879,143,991 2.3709 2.3709
(2018年2月21日)
第16計算期間末
12,332,756,808 12,332,756,808 2.3458 2.3458
(2019年2月21日)
2018年8月末日 12,082,371,085 - 2.4238 -
9月末日 12,476,183,445 - 2.4998 -
10月末日 11,843,506,198 - 2.3332 -
11月末日 12,179,940,410 - 2.3641 -
12月末日 11,310,645,649 - 2.1930 -
2019年1月末日 11,999,496,454 - 2.2785 -
2月末日 12,408,205,105 - 2.3467 -
3月末日 12,499,298,329 - 2.3575 -
4月末日 12,797,705,374 - 2.4022 -
5月末日 12,483,968,163 - 2.2936 -
6月末日 12,885,334,325 - 2.3477 -
7月末日 14,428,056,970 - 2.3762 -
8月末日
14,271,555,689 - 2.3149 -
10/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
②分配の推移
1口当たりの分配金(円)
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
第9計算期間 0.0000
第10計算期間 0.0000
第11計算期間 0.0000
第12計算期間 0.0000
第13計算期間 0.0000
第14計算期間 0.0000
第15計算期間 0.0000
第16計算期間 0.0000
2019年2月22日~
-
2019年8月21日
③収益率の推移
収益率(%)
第7計算期間 22.8
第8計算期間 7.5
第9計算期間 △6.7
第10計算期間 21.1
第11計算期間 21.8
第12計算期間 19.5
第13計算期間 △9.5
第14計算期間 14.9
第15計算期間 9.9
第16計算期間 △1.1
2019年2月22日~
△2.0
2019年8月21日
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(又は直近日の基準価額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該
計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末
基準価額で除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準
価額の代わりに、設定時の基準価額を用います。)。
11/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
2【設定及び解約の実績】
「DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)」
設定数量(口) 解約数量(口) 発行済数量(口)
第7計算期間 367,240,452 194,490,691 1,934,636,363
第8計算期間 333,709,523 176,563,674 2,091,782,212
第9計算期間 387,759,923 277,103,043 2,202,439,092
第10計算期間 319,638,084 233,074,514 2,289,002,662
第11計算期間 433,711,623 414,973,021 2,307,741,264
第12計算期間 400,729,347 272,919,476 2,435,551,135
第13計算期間 470,047,100 450,270,647 2,455,327,588
第14計算期間 410,584,996 277,359,669 2,588,552,915
第15計算期間 2,361,820,149 365,488,159 4,584,884,905
第16計算期間 1,655,374,012 499,770,847 5,740,488,070
2019年2月22日~
1,455,987,402 273,881,689 6,922,593,783
2019年8月21日
(注) 本邦外における設定及び解約はありません。
「DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)」
設定数量(口) 解約数量(口) 発行済数量(口)
第7計算期間 1,066,340,314 454,795,045 5,840,555,651
第8計算期間 987,847,202 369,377,163 6,459,025,690
第9計算期間 1,099,851,674 799,681,966 6,759,195,398
第10計算期間 877,467,094 622,057,085 7,014,605,407
第11計算期間 1,017,362,567 1,021,084,150 7,010,883,824
第12計算期間 937,661,500 689,801,801 7,258,743,523
第13計算期間 943,466,343 940,757,157 7,261,452,709
第14計算期間 928,099,553 585,769,447 7,603,782,815
第15計算期間 3,154,753,330 901,476,667 9,857,059,478
第16計算期間 2,639,726,677 799,319,778 11,697,466,377
2019年2月22日~
2,762,523,933 575,196,749 13,884,793,561
2019年8月21日
(注) 本邦外における設定及び解約はありません。
12/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
「DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)」
設定数量(口) 解約数量(口) 発行済数量(口)
第7計算期間 732,174,234 319,548,038 3,098,476,228
第8計算期間 629,814,287 284,208,303 3,444,082,212
第9計算期間 647,867,405 508,663,783 3,583,285,834
第10計算期間 616,265,141 446,761,756 3,752,789,219
第11計算期間 756,063,221 791,114,819 3,717,737,621
第12計算期間 620,216,297 574,658,447 3,763,295,471
第13計算期間 684,049,192 692,168,947 3,755,175,716
第14計算期間 586,496,868 479,619,455 3,862,053,129
第15計算期間 1,365,271,724 638,735,089 4,588,589,764
第16計算期間 1,229,209,838 560,358,494 5,257,441,108
2019年2月22日~
1,159,298,168 311,238,000 6,105,501,276
2019年8月21日
(注) 本邦外における設定及び解約はありません。
13/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
3【ファンドの経理状況】
中間財務諸表
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)
1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭
和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算
に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2019年2月22
日から2019年8月21日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受
けております。
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)
1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭
和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算
に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2019年2月22
日から2019年8月21日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受
けております。
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)
1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭
和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算
に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2019年2月22
日から2019年8月21日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受
けております。
14/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
【DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第16期 第17期中間計算期間
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 23,694,645 4,391,894
コール・ローン 483,675,548 608,496,106
親投資信託受益証券 9,614,081,430 11,635,006,760
3,875,855 5,870,408
未収入金
流動資産合計 10,125,327,478 12,253,765,168
資産合計 10,125,327,478 12,253,765,168
負債の部
流動負債
未払解約金 3,968,697 5,911,587
未払受託者報酬 1,583,105 1,752,848
未払委託者報酬 7,915,733 8,764,380
334,890 347,570
その他未払費用
流動負債合計 13,802,425 16,776,385
負債合計 13,802,425 16,776,385
純資産の部
元本等
元本 5,740,488,070 6,922,593,783
剰余金
4,371,036,983 5,314,395,000
中間剰余金又は中間欠損金(△)
純資産合計 10,111,525,053 12,236,988,783
負債純資産合計 10,125,327,478 12,253,765,168
15/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第16期中間計算期間 第17期中間計算期間
(自2018年2月22日 (自2019年2月22日
至2018年8月21日) 至2019年8月21日)
営業収益
受取利息 2,633 4,895
△ 16,127,981 34,469,718
有価証券売買等損益
営業収益合計 △ 16,125,348 34,474,613
営業費用
支払利息 171,947 209,663
受託者報酬 1,446,723 1,752,848
委託者報酬 7,233,797 8,764,380
355,750 365,389
その他費用
営業費用合計 9,208,217 11,092,280
営業利益又は営業損失(△) △ 25,333,565 23,382,333
経常利益又は経常損失(△) △ 25,333,565 23,382,333
中間純利益又は中間純損失(△) △ 25,333,565 23,382,333
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
1,638,078 1,950,440
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 3,478,741,952 4,371,036,983
剰余金増加額又は欠損金減少額 736,748,187 1,130,764,429
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
736,748,187 1,130,764,429
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 158,591,232 208,838,305
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
158,591,232 208,838,305
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
中間剰余金又は中間欠損金(△) 4,029,927,264 5,314,395,000
16/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1. 有価証券の評価基準及び評価方 親投資信託受益証券
法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第16期 第17期中間計算期間
項目
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 受益権総口数 5,740,488,070口 6,922,593,783口
2. 1口当たり純資産額 1.7614円 1.7677円
(1万口当たり純資産額) (17,614円) (17,677円)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期 第17期中間計算期間
項目
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 中間貸借対照表計上額、時価及 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
びその差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 同左
(重要な会計方針に係る事項に関す
る注記)にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
3. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
についての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれることもあります。当該価額の
算定においては一定の前提条件等を
採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なる
こともあります。
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
17/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
元本額の変動
第16期 第17期中間計算期間
項目
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
期首元本額 4,584,884,905円 5,740,488,070円
期中追加設定元本額 1,655,374,012円 1,455,987,402円
期中一部解約元本額 499,770,847円 273,881,689円
18/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
【DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第16期 第17期中間計算期間
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 55,414,772 10,145,464
コール・ローン 1,131,174,180 1,405,652,189
親投資信託受益証券 22,875,580,833 26,906,383,444
12,211,935 41,537,476
未収入金
流動資産合計 24,074,381,720 28,363,718,573
資産合計 24,074,381,720 28,363,718,573
負債の部
流動負債
未払解約金 12,565,885 43,045,120
未払受託者報酬 3,732,107 4,133,145
未払委託者報酬 21,148,826 23,421,351
483,741 506,949
その他未払費用
流動負債合計 37,930,559 71,106,565
負債合計 37,930,559 71,106,565
純資産の部
元本等
元本 11,697,466,377 13,884,793,561
剰余金
12,338,984,784 14,407,818,447
中間剰余金又は中間欠損金(△)
純資産合計 24,036,451,161 28,292,612,008
負債純資産合計 24,074,381,720 28,363,718,573
19/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第16期中間計算期間 第17期中間計算期間
(自2018年2月22日 (自2019年2月22日
至2018年8月21日) 至2019年8月21日)
営業収益
受取利息 6,031 11,370
△ 169,457 △ 251,504,482
有価証券売買等損益
営業収益合計 △ 163,426 △ 251,493,112
営業費用
支払利息 395,522 486,974
受託者報酬 3,416,269 4,133,145
委託者報酬 19,359,051 23,421,351
561,153 548,340
その他費用
営業費用合計 23,731,995 28,589,810
営業利益又は営業損失(△) △ 23,895,421 △ 280,082,922
経常利益又は経常損失(△) △ 23,895,421 △ 280,082,922
中間純利益又は中間純損失(△) △ 23,895,421 △ 280,082,922
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
3,147,845 3,125,153
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 10,482,275,177 12,338,984,784
剰余金増加額又は欠損金減少額 1,280,505,534 2,959,427,187
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,280,505,534 2,959,427,187
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 375,708,100 607,385,449
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
375,708,100 607,385,449
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
中間剰余金又は中間欠損金(△) 11,360,029,345 14,407,818,447
20/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1. 有価証券の評価基準及び評価方 親投資信託受益証券
法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第16期 第17期中間計算期間
項目
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 受益権総口数 11,697,466,377口 13,884,793,561口
2. 1口当たり純資産額 2.0548円 2.0377円
(1万口当たり純資産額) (20,548円) (20,377円)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期 第17期中間計算期間
項目
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 中間貸借対照表計上額、時価及 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
びその差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 同左
(重要な会計方針に係る事項に関す
る注記)にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
3. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
についての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれることもあります。当該価額の
算定においては一定の前提条件等を
採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なる
こともあります。
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
21/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
元本額の変動
第16期 第17期中間計算期間
項目
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
期首元本額 9,857,059,478円 11,697,466,377円
期中追加設定元本額 2,639,726,677円 2,762,523,933円
期中一部解約元本額 799,319,778円 575,196,749円
22/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
【DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第16期 第17期中間計算期間
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 28,230,712 5,050,016
コール・ローン 576,269,673 699,678,735
親投資信託受益証券 11,743,366,017 13,342,330,307
12,284,668 8,342,695
未収入金
流動資産合計 12,360,151,070 14,055,401,753
資産合計 12,360,151,070 14,055,401,753
負債の部
流動負債
未払解約金 12,767,377 8,410,989
未払受託者報酬 1,944,880 2,097,282
未払委託者報酬 12,317,869 13,283,049
364,136 370,620
その他未払費用
流動負債合計 27,394,262 24,161,940
負債合計 27,394,262 24,161,940
純資産の部
元本等
元本 5,257,441,108 6,105,501,276
剰余金
7,075,315,700 7,925,738,537
中間剰余金又は中間欠損金(△)
純資産合計 12,332,756,808 14,031,239,813
負債純資産合計 12,360,151,070 14,055,401,753
23/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第16期中間計算期間 第17期中間計算期間
(自2018年2月22日 (自2019年2月22日
至2018年8月21日) 至2019年8月21日)
営業収益
受取利息 3,178 5,731
27,677,413 △ 292,119,349
有価証券売買等損益
営業収益合計 27,680,591 △ 292,113,618
営業費用
支払利息 208,284 245,174
受託者報酬 1,831,143 2,097,282
委託者報酬 11,597,521 13,283,049
406,655 391,481
その他費用
営業費用合計 14,043,603 16,016,986
営業利益又は営業損失(△) 13,636,988 △ 308,130,604
経常利益又は経常損失(△) 13,636,988 △ 308,130,604
中間純利益又は中間純損失(△) 13,636,988 △ 308,130,604
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
3,961,432 417,802
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 6,290,554,227 7,075,315,700
剰余金増加額又は欠損金減少額 838,815,012 1,578,171,516
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
838,815,012 1,578,171,516
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 340,474,818 419,200,273
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
340,474,818 419,200,273
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
中間剰余金又は中間欠損金(△) 6,798,569,977 7,925,738,537
24/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1. 有価証券の評価基準及び評価方 親投資信託受益証券
法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第16期 第17期中間計算期間
項目
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 受益権総口数 5,257,441,108口 6,105,501,276口
2. 1口当たり純資産額 2.3458円 2.2981円
(1万口当たり純資産額) (23,458円) (22,981円)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期 第17期中間計算期間
項目
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 中間貸借対照表計上額、時価及 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
びその差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 同左
(重要な会計方針に係る事項に関す
る注記)にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
3. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
についての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれることもあります。当該価額の
算定においては一定の前提条件等を
採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なる
こともあります。
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
25/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
元本額の変動
第16期 第17期中間計算期間
項目
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
期首元本額 4,588,589,764円 5,257,441,108円
期中追加設定元本額 1,229,209,838円 1,159,298,168円
期中一部解約元本額 560,358,494円 311,238,000円
26/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
<参考>
開示対象ファンド(DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型))は、「ニッセイ国内株式インデックス
マザーファンド」受益証券、「ニッセイ国内債券インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ外国株式イン
デックス マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ外国債券インデックス マザーファンド」受益証券を主要な投資
対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益
証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状
況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
<参考>
開示対象ファンド(DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型))は、「ニッセイ国内株式インデックス マ
ザーファンド」受益証券、「ニッセイ国内債券インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ外国株式イン
デックス マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ外国債券インデックス マザーファンド」受益証券を主要な投資
対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益
証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状
況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
<参考>
開示対象ファンド(DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型))は、「ニッセイ国内株式インデックス
マザーファンド」受益証券、「ニッセイ国内債券インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ外国株式イン
デックス マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ外国債券インデックス マザーファンド」受益証券を主要な投資
対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益
証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状
況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
27/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」の状況
(単位:円)
貸借対照表
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 47,564,462 8,578,731
コール・ローン 970,926,881 1,188,581,606
株式 57,385,765,970 59,429,929,550
派生商品評価勘定 39,356,380 2,140,560
未収配当金 91,169,006 89,307,025
差入委託証拠金 24,645,000 35,640,000
流動資産合計 58,559,427,699 60,754,177,472
資産合計 58,559,427,699 60,754,177,472
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 - 8,894,440
前受金 41,505,000 2,645,000
未払解約金 194,719,481 116,359,172
その他未払費用 801 1,591
流動負債合計 236,225,282 127,900,203
負債合計 236,225,282 127,900,203
純資産の部
元本等
元本 34,479,781,252 38,109,536,523
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 23,843,421,165 22,516,740,746
純資産合計 58,323,202,417 60,626,277,269
負債純資産合計 58,559,427,699 60,754,177,472
28/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
2. デリバティブ等の評価基準及び評 先物取引
価方法
個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則
として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する
清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
ては入金時に計上しております。
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 受益権総口数 34,479,781,252口 38,109,536,523口
2. 1口当たり純資産額 1.6915円 1.5908円
(1万口当たり純資産額) (16,915円) (15,908円)
29/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則とし 同左
差額 てすべて時価で評価しているため、
貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 同左
(重要な会計方針に係る事項に関す
る注記)にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
(デリバティブ取引等に関する注
記)にて記載したとおりでありま
す。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれることもあります。当該価額の
算定においては一定の前提条件等を
採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なる
こともあります。
また、デリバティブ取引に関する契
約額等は、あくまでも名目的な契約
額または計算上の想定元本であり、
当該金額自体がデリバティブ取引の
リスクの大きさを示すものではあり
ません。
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
30/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引
株式関連
(2019年2月21日 現在) (2019年8月21日 現在)
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
種類
うち うち
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
1年超 1年超
市場取引
先物取引
- -
買 建
814,445,000 853,830,000 39,385,000 1,080,955,000 1,074,240,000 △6,715,000
- -
合計
814,445,000 853,830,000 39,385,000 1,080,955,000 1,074,240,000 △6,715,000
(注) 1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
31/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額 28,178,885,286円 34,479,781,252円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額 15,224,610,246円 7,727,756,864円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額 8,923,714,280円 4,098,001,593円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイTOPIXオープン 6,998,062,126円 6,728,451,440円
ニッセイ国内株式インデックスSA(適格機関投資家限 5,016,960,919円 4,763,395,907円
定)
ニッセイ日本バランス(標準型)SA(適格機関投資家限 3,238,783円 -円
定)
ニッセイ日本バランス(成長型)SA(適格機関投資家限 4,210,362円 4,182,206円
定)
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型) 1,206,781,976円 1,524,912,346円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型) 4,302,209,365円 5,323,614,771円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型) 2,930,765,501円 3,530,366,943円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(債券重視 12,596,798円 9,354,616円
型)SA(適格機関投資家限定)
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(標準型)S 44,117,130円 41,837,637円
A(適格機関投資家限定)
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(成長型)S 51,034,232円 54,043,504円
A(適格機関投資家限定)
DCニッセイ国内株式インデックス 158,510,666円 308,252,587円
<購入・換金手数料なし>ニッセイTOPIXインデック 13,120,980,625円 14,777,186,366円
スファンド
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン 474,668,180円 608,278,228円
スファンド(4資産均等型)
DCニッセイターゲットデートファンド2055 26,528,689円 67,490,497円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型) 13,748,346円 76,386,450円
16,200,912円 49,524,601円
DCニッセイターゲットデートファンド2045
DCニッセイターゲットデートファンド2035 26,018,748円 100,006,784円
DCニッセイターゲットデートファンド2025 9,123,269円 30,565,675円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン 22,218,183円 39,352,901円
スファンド(6資産均等型)
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式) 25,051,252円 26,339,965円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リー 2,050,565円 3,188,901円
ト)
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リー 703,909円 918,805円
ト/債券)
ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リー 1,345,741円 2,389,751円
ト/債券)
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン 11,655,177円 16,572,509円
スファンド(8資産均等型)
DCニッセイターゲットデートファンド2060 286,258円 4,139,855円
DCニッセイターゲットデートファンド2050 274,453円 4,276,925円
DCニッセイターゲットデートファンド2040 258,941円 6,848,520円
DCニッセイターゲットデートファンド2030 180,146円 7,657,833円
計 34,479,781,252円 38,109,536,523円
32/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
「ニッセイ国内債券インデックス マザーファンド」の状況
(単位:円)
貸借対照表
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 11,873,276 3,169,390
コール・ローン 242,367,554 439,118,436
国債証券 33,074,891,690 37,398,335,750
未収利息 117,373,446 123,077,017
前払費用 10,506,161 13,146,112
流動資産合計 33,457,012,127 37,976,846,705
資産合計 33,457,012,127 37,976,846,705
負債の部
流動負債
未払解約金 45,767,919 86,734,600
その他未払費用 270 322
流動負債合計 45,768,189 86,734,922
負債合計 45,768,189 86,734,922
純資産の部
元本等
元本 24,325,661,001 26,860,180,321
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 9,085,582,937 11,029,931,462
純資産合計 33,411,243,938 37,890,111,783
負債純資産合計 33,457,012,127 37,976,846,705
33/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の
利払日までは個別法に基づいております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しておりま
す。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法
によっております。
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 受益権総口数 24,325,661,001口 26,860,180,321口
2. 1口当たり純資産額 1.3735円 1.4106円
(1万口当たり純資産額) (13,735円) (14,106円)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則とし 同左
差額 てすべて時価で評価しているため、
貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 同左
(重要な会計方針に係る事項に関す
る注記)にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれることもあります。当該価額の
算定においては一定の前提条件等を
採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なる
こともあります。
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
34/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額 21,904,812,960円 24,325,661,001円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額 7,943,730,896円 5,488,655,779円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額 5,522,882,855円 2,954,136,459円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ国内債券インデックスSA(適格機関投資家限 1,557,046,416円 1,610,985,166円
定)
DCニッセイ国内債券インデックス 7,458,047,358円 7,633,693,657円
ニッセイ日本バランス(標準型)SA(適格機関投資家限 3,873,777円 -円
定)
ニッセイ日本バランス(成長型)SA(適格機関投資家限 2,711,106円 2,692,700円
定)
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型) 3,293,604,354円 3,919,663,075円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型) 5,192,194,563円 6,054,994,704円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型) 1,326,131,472円 1,506,876,979円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(債券重視 41,651,617円 30,270,061円
型)SA(適格機関投資家限定)
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(標準型)S 62,579,577円 57,087,835円
A(適格機関投資家限定)
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(成長型)S 32,356,597円 32,352,725円
A(適格機関投資家限定)
<購入・換金手数料なし>ニッセイ国内債券インデックス 4,780,485,190円 5,317,571,266円
ファンド
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン 574,978,974円 693,992,153円
スファンド(4資産均等型)
計 24,325,661,001円 26,860,180,321円
35/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
「ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド」の状況
(単位:円)
貸借対照表
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
資産の部
流動資産
預金 388,094,903 714,208,888
金銭信託 111,174,221 17,601,325
コール・ローン 2,269,384,208 2,438,660,237
株式 156,190,082,429 175,364,989,167
投資証券 4,073,157,868 5,026,635,570
派生商品評価勘定 134,259,059 36,835,315
未収入金 32,983 10,524,111
未収配当金 222,399,264 331,504,990
差入委託証拠金 1,479,571,172 1,717,946,783
流動資産合計 164,868,156,107 185,658,906,386
資産合計 164,868,156,107 185,658,906,386
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 1,018,478 17,097,192
未払金 - 148,636,409
未払解約金 421,904,508 334,140,069
その他未払費用 1,521 2,723
流動負債合計 422,924,507 499,876,393
負債合計 422,924,507 499,876,393
純資産の部
元本等
元本 94,844,967,281 107,407,368,500
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 69,600,264,319 77,751,661,493
純資産合計 164,445,231,600 185,159,029,993
負債純資産合計 164,868,156,107 185,658,906,386
36/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
2. デリバティブ等の評価基準及び評 先物取引
価方法
個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則
として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する
清算値段又は最終相場によっております。
為替予約取引
個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価
しております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
ては入金時に計上しております。
4. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 受益権総口数 94,844,967,281口 107,407,368,500口
2. 1口当たり純資産額 1.7338円 1.7239円
(1万口当たり純資産額) (17,338円) (17,239円)
37/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則とし 同左
差額 てすべて時価で評価しているため、
貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 同左
(重要な会計方針に係る事項に関す
る注記)にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
(デリバティブ取引等に関する注
記)にて記載したとおりでありま
す。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれることもあります。当該価額の
算定においては一定の前提条件等を
採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なる
こともあります。
また、デリバティブ取引に関する契
約額等は、あくまでも名目的な契約
額または計算上の想定元本であり、
当該金額自体がデリバティブ取引の
リスクの大きさを示すものではあり
ません。
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
38/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引
通貨関連
(2019年2月21日 現在) (2019年8月21日 現在)
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
種類
うち うち
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
1年超 1年超
市場取引以外の取
引
為替予約取引
- -
売 建
- - - 3,116,617,043 3,116,496,250 120,793
アメリカ・
- -
- - - 2,333,102,833 2,332,616,130 486,703
ドル
イギリス・
- -
- - - 218,969,679 219,320,280 △350,601
ポンド
- -
ユーロ
- - - 564,544,531 564,559,840 △15,309
買 建 - -
1,729,795,897 1,735,928,240 6,132,343 4,970,887,355 4,972,430,250 1,542,895
アメリカ・
- -
1,181,436,898 1,183,137,060 1,700,162 3,513,001,551 3,515,424,300 2,422,749
ドル
イギリス・
- -
151,340,332 153,482,000 2,141,668 422,220,565 425,716,560 3,495,995
ポンド
- -
ユーロ
397,018,667 399,309,180 2,290,513 1,035,665,239 1,031,289,390 △4,375,849
- -
合計
1,729,795,897 1,735,928,240 6,132,343 8,087,504,398 8,088,926,500 1,663,688
(注) 1.時価の算定方法
国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該
仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先
物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、
当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物
相場の仲値によって評価しております。
株式関連
(2019年2月21日 現在) (2019年8月21日 現在)
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
種類
うち うち
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
1年超 1年超
市場取引
先物取引
- -
買 建 3,761,415,590 3,888,523,826 127,108,236 4,282,642,701 4,300,717,136 18,074,435
- -
合計
3,761,415,590 3,888,523,826 127,108,236 4,282,642,701 4,300,717,136 18,074,435
(注) 1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
39/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額 70,849,080,074円 94,844,967,281円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額 37,550,145,965円 22,562,322,281円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額 13,554,258,758円 9,999,921,062円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型) 595,531,315円 698,653,460円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型) 2,819,138,551円 3,241,321,544円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型) 2,160,421,182円 2,419,396,083円
ニッセイ/パナゴラ・外国株式インデックスSA(適格機 -円 1,333,802,005円
関投資家限定)
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(債券重視 -円 3,849,654円
型)SA(適格機関投資家限定)
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(標準型)S -円 22,964,535円
A(適格機関投資家限定)
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(成長型)S -円 32,903,423円
A(適格機関投資家限定)
ニッセイ外国株式インデックスファンドⅡ(適格機関投資 11,698,042,919円 11,525,937,107円
家限定)
<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国株式インデックス 65,072,270,014円 72,900,642,046円
ファンド
DCニッセイ外国株式インデックス 11,899,518,770円 14,339,593,541円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン 468,264,447円 557,400,550円
スファンド(4資産均等型)
DCニッセイターゲットデートファンド2055 19,393,803円 45,866,812円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型) 13,566,941円 70,004,086円
DCニッセイターゲットデートファンド2045 11,777,271円 33,474,092円
18,901,250円 67,551,278円
DCニッセイターゲットデートファンド2035
DCニッセイターゲットデートファンド2025 6,227,388円 19,383,725円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン 21,917,060円 36,069,604円
スファンド(6資産均等型)
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式) 24,928,154円 24,117,420円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リー 2,040,927円 2,921,364円
ト)
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リー 700,329円 841,845円
ト/債券)
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン 11,598,689円 15,188,102円
スファンド(8資産均等型)
DCニッセイターゲットデートファンド2060 210,461円 2,821,073円
DCニッセイターゲットデートファンド2050 199,701円 2,898,069円
DCニッセイターゲットデートファンド2040 188,906円 4,653,204円
DCニッセイターゲットデートファンド2030 129,203円 5,113,878円
計 94,844,967,281円 107,407,368,500円
40/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
「ニッセイ外国債券インデックス マザーファンド」の状況
(単位:円)
貸借対照表
(2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
資産の部
流動資産
預金 42,879,632 720,009,021
金銭信託 3,632,937 2,051,902
コール・ローン 74,158,657 284,290,570
国債証券 18,552,550,153 22,909,405,404
派生商品評価勘定 27,062 136,753
未収利息 126,320,979 125,772,713
前払費用 9,531,810 12,723,821
流動資産合計 18,809,101,230 24,054,390,184
資産合計 18,809,101,230 24,054,390,184
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 - 392,219
未払金 60,842,044 857,938,891
未払解約金 27,415,629 50,328,406
その他未払費用 87 135
流動負債合計 88,257,760 908,659,651
負債合計 88,257,760 908,659,651
純資産の部
元本等
元本 14,029,005,797 16,953,612,730
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 4,691,837,673 6,192,117,803
純資産合計 18,720,843,470 23,145,730,533
負債純資産合計 18,809,101,230 24,054,390,184
41/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しておりま
す。
2. デリバティブ等の評価基準及び評 為替予約取引
価方法
個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価
しております。
3. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 受益権総口数 14,029,005,797口 16,953,612,730口
2. 1口当たり純資産額 1.3344円 1.3652円
(1万口当たり純資産額) (13,344円) (13,652円)
42/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
1. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則とし 同左
差額 てすべて時価で評価しているため、
貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 同左
(重要な会計方針に係る事項に関す
る注記)にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
(デリバティブ取引等に関する注
記)にて記載したとおりでありま
す。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれることもあります。当該価額の
算定においては一定の前提条件等を
採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なる
こともあります。
また、デリバティブ取引に関する契
約額等は、あくまでも名目的な契約
額または計算上の想定元本であり、
当該金額自体がデリバティブ取引の
リスクの大きさを示すものではあり
ません。
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
43/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引
通貨関連
(2019年2月21日 現在) (2019年8月21日 現在)
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
種類
うち うち
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
1年超 1年超
市場取引以外の取
引
為替予約取引
- -
買 建
63,756,714 63,783,776 27,062 221,400,530 221,145,064 △255,466
アメリカ・
- -
46,857,170 46,882,796 25,626 124,321,930 124,209,554 △112,376
ドル
イギリス・
- -
2,961,702 2,961,805 103 11,668,277 11,673,601 5,324
ポンド
オーストラ
- -
- - - 3,057,323 3,057,238 △85
リア・ドル
カナダ・ド
- -
- - - 4,011,958 4,006,091 △5,867
ル
シンガポー
- -
- - - 1,654,221 1,651,553 △2,668
ル・ドル
ノル
- -
ウェー・ク
- - - 2,514,362 2,500,178 △14,184
ローネ
メキシコ・
- -
- - - 1,803,261 1,805,615 2,354
ペソ
- -
ユーロ
13,937,842 13,939,175 1,333 72,369,198 72,241,234 △127,964
- -
合計
63,756,714 63,783,776 27,062 221,400,530 221,145,064 △255,466
(注) 1.時価の算定方法
国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該
仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先
物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、
当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物
相場の仲値によって評価しております。
44/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目 (2019年2月21日現在) (2019年8月21日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額 11,229,834,925円 14,029,005,797円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額 5,563,822,764円 4,245,566,849円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額 2,764,651,892円 1,320,959,916円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型) 1,511,175,019円 1,813,427,167円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型) 2,682,173,293円 3,156,085,064円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型) 913,366,571円 1,047,337,388円
ニッセイ/パナゴラ・外国債券インデックスSA(適格機 -円 602,374,594円
関投資家限定)
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(債券重視 -円 5,063,014円
型)SA(適格機関投資家限定)
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(標準型)S -円 14,833,423円
A(適格機関投資家限定)
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(成長型)S -円 14,970,585円
A(適格機関投資家限定)
<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国債券インデックス 7,539,991,502円 8,183,741,342円
ファンド
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン 594,022,813円 723,408,983円
スファンド(4資産均等型)
DCニッセイ外国債券インデックス 631,268,627円 782,951,989円
DCニッセイターゲットデートファンド2055 8,572,161円 20,740,792円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型) 86,130,485円 454,101,438円
DCニッセイターゲットデートファンド2045 5,218,659円 15,176,136円
DCニッセイターゲットデートファンド2035 8,555,537円 31,255,064円
3,599,749円 11,443,463円
DCニッセイターゲットデートファンド2025
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン 27,811,628円 46,785,334円
スファンド(6資産均等型)
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リー 2,202,592円 2,768,935円
ト/債券)
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン 14,590,750円 19,966,994円
スファンド(8資産均等型)
DCニッセイターゲットデートファンド2060 92,162円 1,271,797円
DCニッセイターゲットデートファンド2050 88,320円 1,312,508円
DCニッセイターゲットデートファンド2040 84,480円 2,125,237円
DCニッセイターゲットデートファンド2030 61,449円 2,471,483円
計 14,029,005,797円 16,953,612,730円
45/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
4【委託会社等の概況】
(1)【資本金の額】
2019年8月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
最近5年間における資本金の増減はありません。
(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運
用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
2019年8月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
す(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
純資産総額合計額
ファンド数(本)
種類
(単位:億円)
400 60,615
追加型株式投資信託
0 0
追加型公社債投資信託
109 25,796
単位型株式投資信託
2 88
単位型公社債投資信託
511 86,500
合計
○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの
で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
46/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【その他】
① 定款の変更等
該当事項はありません。
② 訴訟その他の重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
せん。
47/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
5【委託会社等の経理状況】
1.財務諸表の作成方法について
委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表
等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府
令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第24期事業年度(自2018年4月1日 至
2019年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
48/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(1)【貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
資産の部
流動資産
19,824,114 18,401,863
現金・預金
7,102,076 8,008,550
有価証券
421,985 608,442
前払費用
4,433,940 4,705,229
未収委託者報酬
1,806,719 1,911,554
未収運用受託報酬
101,471 168,445
未収投資助言報酬
323,490 31,744
その他
34,013,799 33,835,830
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※1 82,291 ※1 72,641
建物附属設備
※1 4,900 ※1 3,268
車両
※1 94,283 ※1 95,277
器具備品
181,475 171,187
有形固定資産合計
無形固定資産
889,998 968,052
ソフトウェア
44,035 24,478
ソフトウェア仮勘定
8,013 8,013
その他
942,047 1,000,545
無形固定資産合計
投資その他の資産
34,455,496 36,902,679
投資有価証券
66,222 66,222
関係会社株式
14,723 167,886
長期前払費用
299,871 293,513
差入保証金
778,580 1,066,925
繰延税金資産
14,474 87,940
その他
35,629,369 38,585,168
投資その他の資産合計
36,752,892 39,756,901
固定資産合計
70,766,691 73,592,732
資産合計
49/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
負債の部
流動負債
70,706 65,641
預り金
3,465 6,368
未払収益分配金
1,700,145 1,736,084
未払手数料
703,881 702,648
未払運用委託報酬
未払投資助言報酬 771,152 723,039
437,257 461,392
その他未払金
109,199 113,233
未払費用
2,548,634 1,996,248
未払法人税等
864,699 853,083
賞与引当金
377,984 289,152
その他
7,587,128 6,946,893
流動負債合計
固定負債
退職給付引当金 1,682,532 1,801,748
18,200 22,500
役員退職慰労引当金
固定負債合計 1,700,732 1,824,248
9,287,861 8,771,142
負債合計
純資産の部
株主資本
10,000,000 10,000,000
資本金
資本剰余金
8,281,840 8,281,840
資本準備金
8,281,840 8,281,840
資本剰余金合計
利益剰余金
139,807 139,807
利益準備金
その他利益剰余金
120,000 120,000
配当準備積立金
70,000 70,000
研究開発積立金
350,000 350,000
別途積立金
41,733,107 45,192,421
繰越利益剰余金
42,412,914 45,872,228
利益剰余金合計
60,694,754 64,154,068
株主資本合計
評価・換算差額等
779,438 711,399
その他有価証券評価差額金
4,637 △ 43,878
繰延ヘッジ損益
784,076 667,521
評価・換算差額等合計
純資産合計 61,478,830 64,821,590
70,766,691 73,592,732
負債・純資産合計
50/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【損益計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
営業収益
26,937,202 26,471,631
委託者報酬
11,497,098 11,784,292
運用受託報酬
493,070 610,372
投資助言報酬
- 16,907
その他営業収益
38,927,371 38,883,204
営業収益計
営業費用
12,354,679 11,518,158
支払手数料
31,453 23,965
広告宣伝費
260 130
公告費
5,782,852 5,954,296
調査費
1,754,925 1,695,119
支払運用委託報酬
2,906,672 3,019,717
支払投資助言報酬
82,637 106,467
委託調査費
1,038,617 1,132,991
調査費
216,637 229,936
委託計算費
794,505 812,655
営業雑経費
45,726 49,932
通信費
179,345 190,576
印刷費
32,226 34,445
協会費
537,207 537,701
その他営業雑経費
19,180,389 18,539,142
営業費用計
一般管理費
83,616 137,828
役員報酬
3,439,572 3,685,286
給料・手当
864,584 851,086
賞与引当金繰入額
248,146 279,376
賞与
662,791 710,135
福利厚生費
330,209 311,969
退職給付費用
2,450 8,350
役員退職慰労引当金繰入額
- 150
役員退職慰労金
その他人件費 148,712 151,765
630,692 673,220
不動産賃借料
26,725 30,378
その他不動産経費
26,650 29,832
交際費
152,875 209,373
旅費交通費
396,898 405,606
固定資産減価償却費
332,001 325,740
租税公課
223,322 261,111
業務委託費
282,137 332,440
器具備品費
54,193 52,393
保険料
162
-
寄付金
175,371 189,822
諸経費
8,081,115 8,645,865
一般管理費計
11,665,865 11,698,196
営業利益
営業外収益
165 573
受取利息
33,950 24,008
有価証券利息
51/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
176,877 124,674
受取配当金
- 35,286
金融派生商品収益
22,977
-
為替差益
27,718
時効成立償還金 -
13,552 14,395
その他営業外収益
252,264 221,915
営業外収益計
営業外費用
15,293
為替差損 -
20,127
金融派生商品費用 -
13,239 17,501
控除対象外消費税
27,789 -
雑損失
657 1,080
その他営業外費用
56,980 38,709
営業外費用計
11,861,150 11,881,403
経常利益
特別利益
201,537 655,395
投資有価証券売却益
31,108 46,876
投資有価証券償還益
※1 169 ※1
-
固定資産売却益
特別利益計 232,815 702,272
特別損失
107 81,265
投資有価証券売却損
15,469 68,047
投資有価証券償還損
※2 5,271 ※2 1,089
固定資産除却損
- ※3 511
事故損失賠償金
20,848 150,913
特別損失計
12,073,117 12,432,761
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
3,912,569 3,862,523
△157,154 43,320
法人税等調整額
3,755,414 3,905,844
法人税等合計
8,317,703 8,526,917
当期純利益
52/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本
合計
資本準備金 資本剰余金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余
合計
金合計
配当準備 研究開発 別途積立金 繰越利益
積立金 積立金 剰余金
当期首残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 38,693,404 39,373,211 57,655,051
当期変動額
剰余金の配当
- - - - - - - △5,278,000 △5,278,000 △5,278,000
当期純利益
- - - - - - - 8,317,703 8,317,703 8,317,703
株主資本以外の項
- - - - - - - - - -
目の当期変動額
(純額)
当期変動額合計
- - - - - - - 3,039,703 3,039,703 3,039,703
当期末残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 41,733,107 42,412,914 60,694,754
評価・換算差額等 純資産
合計
繰延ヘッジ
その他有価 評価・換算
証券評価差 差額等合計
損益
額金
当期首残高 812,844 812,844 58,467,896
-
当期変動額
剰余金の配当 △5,278,000
- - -
当期純利益 8,317,703
- - -
株主資本以外の項
目の当期変動額
△33,405 4,637 △28,768 △28,768
(純額)
当期変動額合計 △33,405 4,637 △28,768 3,010,934
当期末残高 779,438 4,637 784,076 61,478,830
53/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本
合計
資本準備金 資本剰余金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余
合計 金合計
配当準備 研究開発 別途積立金 繰越利益
積立金 積立金 剰余金
当期首残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 41,733,107 42,412,914 60,694,754
当期変動額
剰余金の配当
- - - - - - - △ 5,067,603 △ 5,067,603 △ 5,067,603
当期純利益
- - - - - - - 8,526,917 8,526,917 8,526,917
株主資本以外の項
- - - - - - - - - -
目の当期変動額
(純額)
当期変動額合計
- - - - - - - 3,459,314 3,459,314 3,459,314
当期末残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 45,192,421 45,872,228 64,154,068
評価・換算差額等 純資産
合計
繰延ヘッジ
その他有価 評価・換算
証券評価差 差額等合計
損益
額金
当期首残高 779,438 4,637 784,076 61,478,830
当期変動額
△ 5,067,603
剰余金の配当 - - -
当期純利益 - - - 8,526,917
株主資本以外の項
△ 68,039 △ 48,515 △ 116,554 △ 116,554
目の当期変動額
(純額)
△ 68,039 △ 48,515 △ 116,554
当期変動額合計 3,342,759
△ 43,878
当期末残高 711,399 667,521 64,821,590
54/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
注記事項
(重要な会計方針)
当事業年度
(自 2018年4月1日
項目
至 2019年3月31日)
1.有価証券の評価基準及び ① 満期保有目的の債券
評価方法 償却原価法(定額法)によっております。
② その他有価証券
時価のあるもの
♬穻靥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ䴰潑梐ᒌ
産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
定)によっております。
時価のないもの
…移動平均法に基づく原価法によっております。
③ 関係会社株式
移動平均法に基づく原価法によっております。
2.デリバティブ取引等の評 デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
価基準及び評価方法
3.固定資産の減価償却の方 ① 有形固定資産
法 定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
ります。
② 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
法によっております。
4.引当金の計上基準 ① 賞与引当金
従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
② 退職給付引当金
従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
た簡便法を適用しております。
なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
ん。
③ 役員退職慰労引当金
役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
末要支給額を計上しております。
5.外貨建の資産及び負債の 外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
本邦通貨への換算基準 換算し、換算差額は損益として処理しております。
55/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
6.ヘッジ会計の方法 ①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
であります。
ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
③ヘッジ方針
ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
を、原則として個々取引毎に行います。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
分析によっております。
7.消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
ます。
8. 連結納税制度の適用を前 日本生命保険相互会社及び当社を含む一部の子会社は、2018
年12月に連結納税制度の承認申請を行い、翌事業年度より連結
提とした会計処理
納税制度が適用されることとなったため、当事業年度より「連
結納税制度を適用する場合の税効果会計に関する当面の取扱い
(その1)」(2015年1月16日 企業会計基準委員会 実務対応報
告第5号)及び「連結納税制度を適用する場合の税効果会計に関
する当面の取扱い(その2)」(2015年1月16日 企業会計基準
委員会 実務対応報告第7号)に基づき、連結納税制度の適用を
前提とした会計処理を行っております。
(表示方法の変更)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年
度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
分に表示する方法に変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「繰延税金資産」
437,736千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」778,580千円に含めて表示しております。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
(1) 概要
本会計基準により、顧客と約束する財又はサービスを提供する履行義務の実質的な実施主体につい
ての評価を行ったうえで、約束した財又はサービスが顧客に移転された時点で、当該財又はサービ
スと交換に権利を得ると見込む対価を反映した金額で、収益を認識することが求められます。
(2) 適用予定日
2021年4月1日以後開始する会計年度の期首から適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時点において、評価中であります。
56/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(貸借対照表関係)
※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
建物附属設備 313,759千円 325,809千円
車両 1,828 3,460
器具備品 469,355 474,339
計 784,943 803,609
(損益計算書関係)
※1.固定資産売却益の内訳は以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月 1日 (自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
車両 169千円 -
※2.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月 1日 (自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
器具備品 5,271千円 623千円
ソフトウェア - 465
計 5,271 1,089
※3.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもの
であります。
57/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
1. 発行済株式の種類及び総数
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
(千株) (千株) (千株) (千株)
発行済株式
普通株式 108 - - 108
合計 108 - - 108
2. 配当に関する事項
①配当金支払額
2017年6月23日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
株式の種類 普通株式
配当金の総額 5,278,000千円
1株当たり配当額 48,686円
基準日 2017年3月31日
効力発生日 2017年6月23日
②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2018年6月22日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
株式の種類 普通株式
配当金の総額 5,000,103千円
配当の原資 利益剰余金
1株当たり配当額 46,106円
基準日 2018年3月31日
効力発生日 2018年6月22日
当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
1. 発行済株式の種類及び総数
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
(千株) (千株) (千株) (千株)
発行済株式
普通株式 108 - - 108
合計 108 - - 108
2. 配当に関する事項
①配当金支払額
2018年6月22日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
株式の種類 普通株式
配当金の総額 5,000,103千円
配当の原資 利益剰余金
1株当たり配当額 46,106円
基準日 2018年3月31日
効力発生日 2018年6月22日
2019年3月19日開催の臨時株主総会決議による配当に関する事項
株式の種類 普通株式
配当財産の種類 投資有価証券
配当財産の帳簿価額 67,500千円
譲渡株数 1,350株
1株当たり配当額 -
基準日 2019年3月19日
効力発生日 2019年3月22日
58/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(注)配当財産のすべてを普通株式(108千株)の唯一の株主である日本生命保険相互会社に対
して割り当てることとしており、1株当たり配当額は定めておりません。
②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2019年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
株式の種類 普通株式
配当金の総額 未定 千円
配当の原資 未定
1株当たり配当額 未定 円
基準日 2019年3月31日
効力発生日 2019年6月28日
59/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
行っております。
投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び
市場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用
規則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
上記の自社設定投資信託の一部につきましてはデリバティブを用いてヘッジを行っております。デ
リバティブを用いたヘッジ取引につきましては、外貨建て資産の為替変動リスクを回避する目的で為
替予約、外国株式の価格変動リスクを回避する目的で株価指数先物を使ってヘッジ会計を適用してお
ります。ヘッジ会計の適用にあたっては、資金運用規則のほか資金運用リスク管理規程等に基づき、
ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確にし、また事前の有効性の確認、事後の有
効性の検証を行う等、社内体制を整備して運用しております。ヘッジの有効性判定については資金運
用リスク管理規程に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率分析によってお
ります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません((注2)を参照下さい)。
前事業年度(2018年3月31日) (単位:千円)
貸借対照表
時価 差額
計上額
19,824,114 19,824,114 -
①現金・預金
②有価証券
7,102,076 7,115,800 13,723
満期保有目的の債券
③投資有価証券
14,652,704 14,687,680 34,975
満期保有目的の債券
19,735,292 19,735,292 -
その他有価証券
④デリバティブ取引(※)
ヘッジ会計が適用され
103,394 103,394 -
ているもの
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については△で示しております。
60/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
当事業年度(2019年3月31日) (単位:千円)
貸借対照表
時価 差額
計上額
18,401,863 18,401,863 -
①現金・預金
②有価証券
2,199,830 2,205,940 6,109
満期保有目的の債券
5,808,720 5,808,720 -
その他有価証券
③投資有価証券
17,649,504 17,681,300 31,795
満期保有目的の債券
19,253,174 19,253,174 -
その他有価証券
④デリバティブ取引(※)
ヘッジ会計が適用され
△47,244 △47,244 -
ているもの
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については△で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
①現金・預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
ります。
②有価証券
決算日の市場価格等によっております。
③投資有価証券
決算日の市場価格等によっております。
④デリバティブ
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
区分 前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
非上場株式 67,500 -
関係会社株式 66,222 66,222
非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証
券」には含めておりません。
また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
61/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2018年3月31日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
19,824,114 - - -
①現金・預金
②有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
7,100,000 14,650,000 - -
国債・地方債等
その他有価証券のうち満期があるもの
その他(注) 2,896,071 14,413,880 2,089,902 299,797
29,820,185 29,063,880 2,089,902 299,797
合計
(注)投資信託受益証券、国債であります。
当事業年度(2019年3月31日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
18,401,863 - - -
①現金・預金
②有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
2,200,000 17,650,000 - -
国債・地方債等
その他有価証券のうち満期があるもの
その他(注) 7,033,352 15,714,537 2,156,988 138,951
27,635,215 33,364,537 2,156,988 138,951
合計
(注)投資信託受益証券、国債であります。
62/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前事業年度(2018年3月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
種類
(千円) (千円) (千円)
15,606,746 15,660,060 53,313
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
- - -
(2)社債
表計上額を超え
- - -
(3)その他
るもの
15,606,746 15,660,060 53,313
小計
6,148,033 6,143,420 △4,613
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
- - -
(2)社債
表計上額を超え
- - -
(3)その他
ないもの
6,148,033 6,143,420 △4,613
小計
合計 21,754,780 21,803,480 48,699
当事業年度(2019年3月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
種類
(千円) (千円) (千円)
18,749,335 18,787,460 38,124
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
- - -
(2)社債
表計上額を超え
- - -
(3)その他
るもの
18,749,335 18,787,460 38,124
小計
1,100,000 1,099,780 △220
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
- - -
(2)社債
表計上額を超え
- - -
(3)その他
ないもの
1,100,000 1,099,780 △220
小計
19,849,335 19,887,240 37,904
合計
63/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
2.その他有価証券
前事業年度(2018年3月31日)
取得原価または
貸借対照表計上額 差額
償却原価
種類
(千円) (千円)
(千円)
- - -
(1)株式
5,824,610 5,803,679 20,930
(2)債券
① 国債・地方債等 5,824,610 5,803,679 20,930
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 - - -
たは償却原価を
超えるもの
③ その他 - - -
(3)その他(注1) 7,066,429 5,762,409 1,304,019
12,891,039 11,566,089 1,324,949
小計
- - -
(1)株式
- - -
(2)債券
① 国債・地方債等 - - -
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 - - -
たは償却原価を
超えないもの
③ その他 - - -
(3)その他(注1) 6,844,252 7,045,700 △201,447
6,844,252 7,045,700 △201,447
小計
19,735,292 18,611,789 1,123,502
合計
64/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
当事業年度(2019年3月31日)
取得原価または
貸借対照表計上額 差額
償却原価
種類
(千円) (千円)
(千円)
- - -
(1)株式
5,808,720 5,801,046 7,673
(2)債券
① 国債・地方債等 5,808,720 5,801,046 7,673
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 - - -
たは償却原価を
超えるもの
③ その他 - - -
(3)その他(注1) 13,421,370 12,553,359 868,010
19,230,090 18,354,406 875,684
小計
- - -
(1)株式
- - -
(2)債券
① 国債・地方債等 - - -
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 - - -
たは償却原価を
超えないもの
③ その他 - - -
(3)その他(注1) 5,831,804 5,981,670 △149,865
5,831,804 5,981,670 △149,865
小計
25,061,894 24,336,076 725,818
合計
(注1)投資信託受益証券等であります。
(注2)非上場株式(前事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、当事業年度の貸借対照表計上額は
-千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができ
ず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含
めておりません。
また、関係会社株式(前事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、当事業年度の貸借対照表
計上額は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
65/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
3.売却したその他有価証券
前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
売却額(千円) 売却益の合計(千円) 売却損の合計(千円)
種類
- - -
(1)株式
- - -
(2)債券
(3)その他 344,430 201,537 107
344,430 201,537 107
合計
当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
売却額(千円) 売却益の合計(千円) 売却損の合計(千円)
種類
- - -
(1)株式
- - -
(2)債券
2,232,532 655,395 81,265
(3)その他
2,232,532 655,395 81,265
合計
66/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前事業年度(2018年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)株価指数先物関連
前事業年度(2018年3月31日)
契約額等の
契約額等 時価
ヘッジ会計 デリバティブ 主なヘッジ
うち1年超
(千円) (千円)
の方法 取引の種類等 対象
(千円)
原則的 新興国株価 投資
処理方法 指数先物売建 有価証券
1,022,464 - 31,858
1,022,464 - 31,858
合計
(注1)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当事業年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
(2)通貨関連
前事業年度(2018年3月31日)
契約額等の
契約額等 時価
ヘッジ会計 デリバティブ 主なヘッジ
うち1年超
(千円) (千円)
の方法 取引の種類等 対象
(千円)
原則的 為替予約取引 投資
処理方法 米ドル売建 有価証券
1,988,812 - 71,536
1,988,812 - 71,536
合計
(注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
当事業年度(2019年3月31日)
契約額等の
契約額等 時価
ヘッジ会計 デリバティブ 主なヘッジ
うち1年超
(千円) (千円)
の方法 取引の種類等 対象
(千円)
原則的 為替予約取引 投資
処理方法 米ドル売建 有価証券
1,909,028 - △47,244
1,909,028 - △47,244
合計
(注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
(注2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務
となる項目については△で示しております。
67/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(退職給付関係)
前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
す。
なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
おります。
2.簡便法を適用した確定給付制度
(1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
退職給付引当金の期首残高 1,519,642 千円
退職給付費用 248,707
退職給付の支払額 △85,817
退職給付引当金の期末残高 1,682,532
(2)退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 248,707 千円
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、54,955千円であります。
当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
す。
なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
おります。
2.簡便法を適用した確定給付制度
(1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
退職給付引当金の期首残高 1,682,532 千円
退職給付費用 229,805
退職給付の支払額 △110,589
退職給付引当金の期末残高 1,801,748
(2)退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 229,805 千円
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、58,788千円であります。
68/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
繰延税金資産
264,770 261,214
千円
賞与引当金 千円
138,553 119,420
未払事業税
515,191 551,695
退職給付引当金
3,662 6,126
税務上の繰延資産償却超過額
5,572 6,889
役員退職慰労引当金
61,683 88,160
投資有価証券評価差額
48,864 62,896
その他
1,038,300 1,096,402
小計
△47 △9
評価性引当額
繰延税金資産合計 1,038,253 1,096,393
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益 2,021 -
特別分配金否認 9,827 5,022
投資有価証券評価差額 247,824 24,444
繰延税金負債合計
259,672 29,467
繰延税金資産(△は負債)の純額
778,580 1,066,925
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
であるため、注記を省略しております。
69/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(セグメント情報等)
[セグメント情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[関連情報]
前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
1.サービスごとの情報
当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
ごとの営業収益の記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)営業収益
当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
ため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
省略しております。
当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
1.サービスごとの情報
当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
ごとの営業収益の記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)営業収益
当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
ため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
省略しております。
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
該当事項はありません。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
該当事項はありません。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
該当事項はありません。
70/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(関連当事者との取引)
1 関連当事者との取引
財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
前事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
関連当事者
資本金又 期末
議決権等 との関係
取引金額
会社等 取引の
は出資金 残高
種類 所在地 事業の内容 の被所有 科目
の名称 内容
(千円)
役員の 事業上
割合
(百万円) (千円)
兼任等 の関係
運用受託報酬 未収運用
3,608,592 833,260
(被所有) の受取 受託報酬
日本生命 大阪府 兼任有
営業
直接
親会社 保険相互 大阪市 生命保険業 出向有
150,000
取引
会社 中央区 転籍有
100.00%
投資助言報酬 未収投資
132,212 11,876
の受取 助言報酬
当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
関連当事者
資本金又 期末
議決権等 との関係
取引金額
会社等 取引の
は出資金 残高
種類 所在地 事業の内容 の被所有 科目
の名称 内容
役員の 事業上 (千円)
割合
(百万円) (千円)
兼任等 の関係
運用受託報酬 未収運用
3,299,726 762,239
(被所有) の受取 受託報酬
日本生命 大阪府 兼任有
営業
直接
親会社 保険相互 大阪市 生命保険業 出向有
100,000
取引
会社 中央区 転籍有
100.00%
投資助言報酬 未収投資
130,542 11,530
の受取 助言報酬
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
ております。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
2 親会社に関する注記
親会社情報
日本生命保険相互会社(非上場)
71/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(1株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月 1日 (自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
1株当たり純資産額 566,896円85銭 597,720円47銭
1株当たり当期純利益金額 76,697円61銭 78,626円78銭
(注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
おりません。
2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月 1日 (自 2018年4月 1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
当期純利益 8,317,703千円 8,526,917千円
- -
普通株主に帰属しない金額
普通株式に係る当期純利益 8,317,703千円 8,526,917千円
期中平均株式数 108千株 108千株
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
72/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2019年5月31日
ニッセイアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
樋 口 誠 之 ㊞
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
牧 野 あ や 子 ㊞
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から2019
年3月31日までの第24期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰묰ꐰ
セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
73/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2019年9月30日
ニッセイアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
青 木 裕 晃 印
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの
経理状況」に掲げられているDCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)の2019年2月22
日から2019年8月21日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及
び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
が含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠して、DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)の2019年8月21日現在の信
託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2019年2月22日から2019年8月21日ま
で)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潎ⶕ鍶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰
イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
74/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2019年9月30日
ニッセイアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
青 木 裕 晃 印
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの
経理状況」に掲げられているDCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)の2019年2月22日か
ら2019年8月21日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰
余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
が含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠して、DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)の2019年8月21日現在の信託財
産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2019年2月22日から2019年8月21日まで)
の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潎ⶕ鍶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰
イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
75/76
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2019年9月30日
ニッセイアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
青 木 裕 晃 印
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの
経理状況」に掲げられているDCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)の2019年2月22
日から2019年8月21日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及
び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
が含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠して、DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)の2019年8月21日現在の信
託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2019年2月22日から2019年8月21日ま
で)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潎ⶕ鍶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰
イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
76/76