ウェルス・マネジメント株式会社 四半期報告書 第21期第2四半期(令和1年7月1日－令和1年9月30日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第21期第2四半期(令和1年7月1日－令和1年9月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ウェルス・マネジメント株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
ウェルス・マネジメント株式会社(E03801)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年11月11日
【四半期会計期間】 第21期第２四半期（自 2019年７月１日 至 2019年９月30日）
【会社名】 ウェルス・マネジメント株式会社
【英訳名】 Wealth Management, Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長執行役員 千野 和俊
【本店の所在の場所】 東京都港区赤坂一丁目12番32号
【電話番号】 03－6229－2129
【事務連絡者氏名】 執行役員経理部長 小松 雅尚
【最寄りの連絡場所】 東京都港区赤坂一丁目12番32号
【電話番号】 03－6229－2129
【事務連絡者氏名】 執行役員経理部長 小松 雅尚
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第20期 第21期
回次 第２四半期 第２四半期 第20期
連結累計期間 連結累計期間
自 2018年４月１日 自 2019年４月１日 自 2018年４月１日
会計期間
至 2018年９月30日 至 2019年９月30日 至 2019年３月31日
（千円） 1,022,245 8,966,338 3,047,914
売上高
（千円） 51,488 2,619,853 956,549
経常利益
親会社株主に帰属する四半期（当
（千円） 21,371 1,515,119 2,682,827
期）純利益
（千円） 26,414 2,233,908 3,457,701
四半期包括利益又は包括利益
（千円） 3,984,582 8,760,458 7,246,544
純資産額
（千円） 13,828,625 24,155,335 11,338,864
総資産額
（円） 2.58 182.17 324.33
１株当たり四半期（当期）純利益
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） － － －
（当期）純利益
（％） 26.6 32.1 55.9
自己資本比率
営業活動によるキャッシュ・フ
（千円） 288,958 △ 10,000,305 1,326,295
ロー
投資活動によるキャッシュ・フ
（千円） △ 2,103,290 △ 1,969,495 4,938,173
ロー
財務活動によるキャッシュ・フ
（千円） 2,171,604 12,583,947 △ 5,187,682
ロー
現金及び現金同等物の四半期末
（千円） 1,659,851 2,993,511 2,379,364
（期末）残高
第20期 第21期
回次 第２四半期 第２四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2018年７月１日 自 2019年７月１日
会計期間
至 2018年９月30日 至 2019年９月30日
（円） 2.05 20.26
１株当たり四半期純利益
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
３．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
４．2019年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合をもって株式分割を行っております。そのため、前連結
会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期（当期）純利益を算定しておりま
す。
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２【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容
について重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動は以下の通りであります。
（不動産金融事業）
第１四半期連結会計期間において、当社が出資をする特別目的会社 合同会社メトロを通じて保有するイビスス
タイルズ大阪難波にかかわる不動産信託受益権の準共有持分49%が2019年6月20日付で外部に譲渡されたことに伴
い、当社の匿名組合出資額が全額償還されたため、匿名組合メトロを連結の範囲から除外しております。
当第２四半期連結会計期間より、新しく設立した匿名組合悠洛を連結の範囲に含めております。
（ホテル運営事業）
第１四半期連結会計期間より、山陽興業株式会社の全株式を取得し同社を連結の範囲に含めております。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に
記 載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）業績の状況
当第２四半期連結会計期間（ 20 19 年７月１日～20 19 年９月30日）におけるわが国経済は、個人消費には伸び悩み
がみられるなか、日本銀行の金融緩和政策の継続もあり、雇用・所得環境において改善の傾向が続いており、景気
は緩やかな回復基調で推移致しました。一方で、世界経済は、総じて緩やかな回復が続いているものの、 米中の貿
易摩擦の不確実性の影響 、欧州におけるイギリスのEU離脱問題等による影響、アジア地域、中国の経済の先行き、
政策に関する不確実性による影響、金融市場の変動の影響等、依然として先行きが不透明な状況が続いておりま
す。
当社グループの属する不動産市場におきましては、日本銀行によるマイナス金利政策を背景とする国内の投資意
欲の継続、ホテル業界におきましては、新規開業や民泊事業者の増大等により競合環境は激化しており、一部で過
熱感が見られているものの 、2020年の 東京 オリンピック・パラリンピック や2025年の大阪万博 へ 向けさらなる訪日
外国人数の増加が予想され、宿泊需要は引き続き拡大する見込みです。
このような事業環境の下、 中長期的な宿泊需要の取り込み、収益基盤の拡大を目的として、 当社35%出資のシン
ガポール持分法適用会社を通じて匿名組合出資をしていた京都市東山区所在の京都悠洛ホテル Ｍ ギャラリーの信託
受益権を、 共同投資家と新たに設立した 連結子会社の 匿名組合悠洛が取得したこと 等が 当第2四半期連結会計期間
の収益に大きく寄与いたしました。
また、
a.2 019年６月にマリオット・インターナショナルとの間で再開発完了後の新ホテル「Aloft 大阪堂島（仮称）」
の運営業務委託契約を締結していた大阪堂島ホテルの再開発の新築工事が着工したこと、
b.2 019年７月に 当社連結子会社である株式会社ホテルＷマネジメント（以下「HWM社」） とFAUCHON HOSPITALITY
（フォション ホスピタリティ）社との間で、京都市下京区所在の「ホテルサンルート京都」を日本で初めての
フォションホテルとしてリニューアルオープンすることについて合意し、ライセンス契約を締結したこと、
c.当社連結子会社合同会社二条が2018年５月に取得したホテル開発用地について、既に営業中の京都悠洛 ホテル
Ｍ ギャラリーの別邸として2020年秋の開業を目指して開発を進めている「京都悠洛ホテル Ｍ ギャラリー別邸
（仮称）」（京都市中京区）が 2 019年７月に着工したこと、
d.2019年７月と9月に HWM社がホテル開発用地 として取得した神奈川県足柄下郡箱根町に所在する不動産を外部投
資家及び当社が匿名組合出資を予定している特別目的会社に2019年11月に売却予定であること、及び当該特別
目的会社よりアセット・マネジメント契約を受託する予定であること、
等により 第３四半期連結会計期間 以降も引き続き堅調な業績で推移すると考えております。
当第２四半期連結累計期間においては、売上高8,966,338千円（前年同期は1,022,245千円）、営業利益
1,943,716千円（前年同期は96,172千円）、経常利益2,619,853千円（前年同期は51,488千円）、親会社株主に帰属
する四半期純利益1,515,119千円（前年同期は21,371千円）となりました。
セグメントの業績におきましては、不動産金融事業の売上高は7,396,203千円（前年同期は450,885千円）、営業
利益は2,732,618千円（前年同期は143,364千円）となり、ホテル運営事業の売上高は1,807,739千円（前年同期は
825,253千円）、営業損失474,111千円（前年同期は営業利益13,596千円）となりました。
(2）財政状態の分析
当第２四半期連結会計期間末における財政状態については、総資産24,155,335千円、負債15,394,876千円、純資
産 8,760,458 千円となりました。
総資産については、前連結会計年度末に比べ、12,816,470千円増加となりました。 これは主に、販売用不動産を
匿名組合悠洛が14,284,666千円で取得した一方、匿名組合メトロが4,075,679千円を譲渡したことにより
10,208,987千円増加したこと、 また HWM社が 箱根町に所在する ホテル開発用地を取得したこと及び 合同会社二条が
京都悠洛ホテル Ｍ ギャラリーの別邸を着工したこと等により仕掛販売用不動産が1,611,409千円増加したこと、等
により流動資産が13,529,909千円増加したことによるものであります。
負債については、前連結会計年度末に比べ、11,302,556千円増加となりました。これは主に、 匿名組合悠洛によ
る 11,500,000千円の金融機関からのノンリコース借入れ によるものであります。
純資産については、前連結会計年度末に比べ、1,513,913千円増加となりました。 これは主に、 親会社株主に帰
属する四半期純利益1,515,119千円の計上による利益剰余金の増加 によるものであります。
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(3）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末より
614,146千円増加し、2,993,511千円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は、10,000,305千円（前年同四半期は288,958千
円の資金の増加）となりました。これは主に税金等調整前四半期純利益2,619,844千円及びその他の負債の増加
1,153,368千円 等による増加要因及び販売用不動産の増加額8,540,782千円、仕掛販売用不動産の増加額3,279,614
千円、 法人税等の支払1,660,173千円等 による減少要因によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における投資活動による資金の減少は、1,969,495千円（前年同四半期は2,103,290
千円の資金の減少）となりました。これは主に 匿名組合メトロの連結範囲の変更を伴うその他の関係会社有価証
券の売却による支出1,500,040円による減少要因によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における財務活動による資金の増加は、12,583,947千円（前年同四半期は2,171,604
千円の増加）となりました。これは主に、長期借入金2,009,000千円及びノンリコース借入金11,500,000千円を金
融機関から借入れたことによるものであります。
(4）経営方針・経営戦略等
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(5）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6）従業員数の増加
当第２四半期連結累計期間における従業員数は、 前連結会計年度末より63名増加し、177名となっております。
主な要因は、2019年4月1日付で山陽興業株式会社を連結子会社化したこと、2019年4月26日に開業した京都悠洛ホ
テル Ｍ ギャラリーにおける新規従業員雇用を行ったこと等によるホテル運営事業の従業員数の増加によるもので
す。
(7）研究開発活動
該当事項はありません。
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３【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、新たに締結した重要な契約は次のとおりであります。
資金調達
当社は、当第２四半期会計期間において、金融機関から以下の通り資金の借入を行っております。
借入１ 合同会社二条 シニアローン
(1) 資金使途 建設資金、既存短期借入金1,500,000千円のリファイナンス及び運転資金
(2) 貸出人 株式会社りそな銀行
(3) 借入人 合同会社二条
(4) 保証人 ウェルス・マネジメント株式会社、リシェス・マネジメント株式会社、株式会社ホテル
Ｗマネジメントの連帯債務保証
(5) 契約締結日 2019年７月１日
(6) 借入金額 1）3,000,000千円 建設資金、既存短期借入金1,500,000千円のリファイナンス
2） 250,000千円 運転資金
合計 3,250,000千円
(7) 借入利率 1）TIBOR+0.90％
2）短期プライムレート - 0.725%
(8) 返済期日 1）2024年６月27日
2）2021年９月27日
(9) 担保提供資産の有無
1）信託受益権に第一順位質権設定
2）信託受益権に第一順位質権設定
借入１の借入実行により、合同会社二条の既存短期借入金1,500,000千円を返済致しました。
借入２ 合同会社二条 メザニンローン
(1) 資金使途 建設資金
(2) 貸出人 ディー・エフ・エル・リース株式会社
(3) 借入人 合同会社二条
(4) 保証人 ウェルス・マネジメント株式会社、リシェス・マネジメント株式会社、株式会社ホテル
Ｗマネジメントの連帯債務保証
(5) 契約締結日 2019年７月１日
(6) 借入金額 500,000千円
(7) 借入利率 TIBOR+4.10％
(8) 返済期日 2024年６月27日
(9) 担保提供資産の有無
信託受益権に第二順位質権設定
借入３ 合同会社悠洛 新規借入
(1) 資金使途 「京都悠洛ホテルＭギャラリー」の信託受益権取得資金
(2) 借入人 合同会社悠洛
(3) 借入金額 合計 11,500,000千円
1）Ａ号貸付人 株式会社みずほ銀行 7,300,000千円
2）Ｂ号貸付人 株式会社静岡銀行 1,900,000千円
3）Ｃ号貸付人 株式会社イオン銀行 800,000千円
4）Ｄ号貸付人 ドイチェ信託株式会社 1,500,000千円
(4) 契約締結日 2019年9月20日
(5) 借入利率 1）TIBOR+1.18％
2）TIBOR+1.97％
3）TIBOR+2.80％
4）TIBOR+6.20％
(6) 返済期日 2026年3月25日
(7) 担保提供資産の有無
信託受益権に質権設定
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
発行可能株式総数（株）
種類
32,000,000
普通株式
32,000,000
計
②【発行済株式】
第２四半期会計期間
上場金融商品取引所
提出日現在発行数（株）
末現在発行数（株）
種類 名又は登録認可金融 内容
（2019年11月11日）
（2019年９月30日） 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株で
8,326,200 8,326,200
普通株式
（市場第二部）
あります。
8,326,200 8,326,200 － －
計
（注）発行済株式の内20,000株は、現物出資（有価証券（20,000株）５百万円）によるものであります。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
数増減数
年月日
数残高（株） （千円） （千円） 減額（千円） 高（千円）
（株）
2019年７月１日～
－ 8,326,200 － 914,543 － 346,476
2019年９月30日
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（５）【大株主の状況】
2019年９月30日現在
発行済株式（自己
株式を除く。）の
所有株式数
総数に対する所有
氏名又は名称 住所
（株）
株式数の割合
（％）
株式会社ＫＡＧＩＴＯＭＩ ＨＯＬ
2,729,600 32.79
東京都港区虎ノ門１丁目１番28号
ＤＩＮＧＳ
1,678,200 20.16
赤坂社中有限責任事業組合 東京都港区赤坂１丁目12番32号
691,100 8.30
千野 和俊 兵庫県宝塚市
ＢＮＹＭＳＡＮＶ ＲＥ ＢＮＹＭ
７８ ＳＩＲ ＲＯＧＥＲＳＯＮ’ＳＱ
ＳＡ ＮＶＤＵＢ ＲＥ ＹＵＫ
ＵＡＹ， ＤＵＢＬＩＮ ２， ＩＲＥ
296,700 3.56
Ｉ ＡＳＩＡ （常任代理人 株式
ＬＡＮＤ （千代田区丸の内２丁目７番
1号）
会社三菱ＵＦＪ銀行）
249,100 2.99
目時 伴雄 埼玉県さいたま市北区
135,400 1.63
小島 秀明 愛知県名古屋市瑞穂区
124,000 1.49
麻布社中有限責任事業組合 東京都港区赤坂１丁目12番32号
94,000 1.13
有限会社ヤマザキ 青森県弘前市駅前２丁目１番４号
70,400 0.85
奥山 泰 東京都世田谷区
51,200 0.61
小澤 善哉 東京都新宿区
－ 6,119,700 73.50
計
（６）【議決権の状況】
①【発行済株式】
2019年９月30日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
権利内容に何ら限定のな
完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 400 －
い当社における標準とな
る株式
完全議決権株式（その他） 8,324,400 83,244
普通株式 同上
1,400 － －
単元未満株式 普通株式
8,326,200 － －
発行済株式総数
－ 83,244 －
総株主の議決権
(注)「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式 44 株が含まれております。
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②【自己株式等】
2019年９月30日現在
発行済株式総
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の 数に対する所
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株） 有株式数の割
合（％）
ウェルス・マネジメン 東京都港区赤坂一丁目
400 - 400 0.00
ト株式会社 12番32号
― 400 - 400 0.00
計
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019
年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2019年３月31日) (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
2,724,461 3,011,275
現金及び預金
247,105 222,255
売掛金
4,075,679 14,284,666
販売用不動産
1,668,205 3,279,614
仕掛販売用不動産
6,136 957,168
未収還付法人税等
155,177 651,694
その他
8,876,764 22,406,674
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
31,564 81,780
建物
△ 19,093 △ 66,324
減価償却累計額
建物（純額） 12,470 15,455
工具、器具及び備品 107,908 122,397
△ 37,544 △ 48,858
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額） 70,363 73,538
82,834 88,994
有形固定資産合計
無形固定資産
167,270 147,591
のれん
17,973 40,752
その他
185,244 188,344
無形固定資産合計
投資その他の資産
2,033,924 1,263,846
投資有価証券
88,622 128,372
繰延税金資産
71,474 79,102
その他
2,194,021 1,471,321
投資その他の資産合計
2,462,100 1,748,660
固定資産合計
11,338,864 24,155,335
資産合計
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2019年３月31日) (2019年９月30日)
負債の部
流動負債
20,931 43,615
買掛金
1,800,000 400,000
短期借入金
91,656 122,072
1年内返済予定の長期借入金
－ 80,000
1年内返済予定のノンリコース長期借入金
968,479 171,776
未払法人税等
23,858 46,070
賞与引当金
69,066 199,708
株式報酬引当金
－ 10,930
株主優待引当金
667,745 554,608
その他
3,641,736 1,628,781
流動負債合計
固定負債
122,932 2,047,357
長期借入金
－ 11,420,000
ノンリコース長期借入金
327,651 298,738
その他
450,583 13,766,095
固定負債合計
4,092,320 15,394,876
負債合計
純資産の部
株主資本
880,010 914,543
資本金
311,943 346,115
資本剰余金
5,150,135 6,499,817
利益剰余金
△ 311 △ 576
自己株式
6,341,777 7,759,899
株主資本合計
その他の包括利益累計額
195 195
為替換算調整勘定
195 195
その他の包括利益累計額合計
904,571 1,000,363
非支配株主持分
7,246,544 8,760,458
純資産合計
11,338,864 24,155,335
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
1,022,245 8,966,338
売上高
588,035 6,189,598
売上原価
434,209 2,776,740
売上総利益
※１ 338,037 ※１ 833,023
販売費及び一般管理費
96,172 1,943,716
営業利益
営業外収益
933 51
受取利息
－ 412
受取配当金
3,855 904,184
持分法による投資利益
717 7,930
その他
5,506 912,578
営業外収益合計
営業外費用
37,202 16,572
支払利息
10,500 215,101
支払手数料
2,487 4,768
その他
50,190 236,441
営業外費用合計
51,488 2,619,853
経常利益
特別利益
－ 1,151
負ののれん発生益
－ 1,151
特別利益合計
特別損失
－ 1,159
出資金清算損
－ 1,159
特別損失合計
51,488 2,619,844
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 5,168 425,685
20,882 △ 39,749
法人税等調整額
26,051 385,936
法人税等合計
25,437 2,233,908
四半期純利益
4,066 718,788
非支配株主に帰属する四半期純利益
21,371 1,515,119
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
25,437 2,233,908
四半期純利益
その他の包括利益
977 －
その他有価証券評価差額金
977 －
その他の包括利益合計
26,414 2,233,908
四半期包括利益
（内訳）
22,348 1,515,119
親会社株主に係る四半期包括利益
4,066 718,788
非支配株主に係る四半期包括利益
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（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
（単位：千円）
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2018年４月１日 (自 2019年４月１日
至 2018年９月30日) 至 2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
51,488 2,619,844
税金等調整前四半期純利益
43,729 34,505
減価償却費
－ △ 1,151
負ののれん発生益
－ 1,159
出資金清算損
19,678 19,678
のれん償却額
賞与引当金の増減額（△は減少） △ 1,227 16,062
株式報酬引当金の増減額（△は減少） － 130,642
株主優待引当金の増減額（△は減少） － 10,930
△ 933 △ 464
受取利息及び受取配当金
37,202 16,572
支払利息
－ 215,101
支払手数料
持分法による投資損益（△は益） △ 3,855 △ 904,184
信託預金の増減額（△は増加） △ 1,166 274,247
売上債権の増減額（△は増加） 52,579 77,189
販売用不動産の増減額（△は増加） － △ 8,540,782
仕掛販売用不動産の増減額（△は増加） － △ 3,279,614
未収消費税等の増減額（△は増加） 75,672 △ 338,475
その他の資産の増減額（△は増加） 94,027 74,254
仕入債務の増減額（△は減少） △ 3,298 △ 6,480
その他の負債の増減額（△は減少） △ 165,519 1,153,368
△ 17,285 99,322
その他
181,092 △ 8,328,273
小計
利息及び配当金の受取額 128 464
△ 36,769 △ 12,322
利息の支払額
144,506 △ 1,660,173
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
288,958 △ 10,000,305
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 1,601,369 △ 13,024
有形固定資産の取得による支出
－ △ 27,056
無形固定資産の取得による支出
－ 5,003,129
投資有価証券の償還による収入
－ △ 5,530,826
投資有価証券の取得による支出
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
－ 92,071
収入
連結範囲の変更を伴うその他の関係会社有価証券
－ △ 1,500,040
の売却による支出
△ 501,000 －
貸付けによる支出
△ 920 6,251
その他
△ 2,103,290 △ 1,969,495
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） 2,000,000 △ 1,400,000
－ 2,009,000
長期借入れによる収入
ノンリコース借入れによる収入 － 11,500,000
△ 43,332 △ 54,159
長期借入金の返済による支出
300,000 1,000,000
非支配株主からの払込みによる収入
－ △ 300,000
非支配株主への払戻による支出
△ 82,711 △ 165,071
配当金の支払額
△ 2,352 △ 5,822
その他
2,171,604 12,583,947
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 357,272 614,146
1,302,578 2,379,364
現金及び現金同等物の期首残高
※１ 1,659,851 ※１ 2,993,511
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
（継続企業の前提に関する事項）
該当事項はありません。
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
連結の範囲の重要な変更
第１四半期連結会計期間より、山陽興業株式会社の全株式を取得したことにより同社を連結の範囲に含めておりま
す。
第１四半期連結会計期間において、当社が出資をする特別目的会社 合同会社メトロを通じて保有するイビススタ
イルズ大阪難波にかかわる不動産信託受益権の準共有持分49%が2019年6月20日付で外部に譲渡されたことに伴い、
当社の匿名組合出資額が全額償還されたため、匿名組合メトロを連結の範囲から除外しております。
当第２四半期連結会計期間より、新たに設立した匿名組合悠洛を連結の範囲に含めております。
（四半期連結損益計算書関係）
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要なものは以下のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
（自 2018年４月１日 （自 2019年４月１日
至 2018年９月30日） 至 2019年９月30日）
役員報酬 92,700 千円 69,375 千円
給与諸手当・賞与 78,861 千円 96,105 千円
賞与引当金繰入額 10,056 千円 14,571 千円
株式報酬引当金繰入額 － 千円 199,708 千円
株主優待引当金繰入額 － 千円 10,930 千円
地代家賃 22,170 千円 39,398 千円
支払手数料 5,606 千円 54,024 千円
支払報酬 29,995 千円 76,198 千円
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、
以下のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
（自 2018年４月１日 （自 2019年４月１日
至 2018年９月30日） 至 2019年９月30日）
現金及び預金 1,826,876千円 3,011,275千円
△167,024千円 △17,764千円
信託預金
現金及び現金同等物 1,659,851千円 2,993,511千円
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（株主資本等関係）
前第２四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年９月30日）
１．配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決 議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
（千円）
（円）
2018年６月27日
普通株式 82,719 20 2018年３月31日 2018年６月28日 利益剰余金
定時株主総会
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動が認められないため、記載しておりません。
当第２四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日）
１．配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決 議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
（千円）
（円）
2019年６月27日
普通株式 165,437 40 2019年３月31日 2019年６月28日 利益剰余金
定時株主総会
（注）当社は2019年４月１日を効力発生日として株式分割を行っておりますが、2019年３月31日を基準日と
する2019年３月期の期末配当は株式分割前の株式数を基準に実施しております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動が認められないため、記載しておりません。
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報
（単位：千円）
四半期連
報告セグメント
結損益計
調整額
算書計上
合計
（注）１
不動産金 ホテル運
額
計
融事業 営事業
（注）２
売上高
196,991 825,253 1,022,245 1,022,245 － 1,022,245
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又
253,893 － 253,893 253,893 △ 253,893 －
は振替高
450,885 825,253 1,276,138 1,276,138 △ 253,893 1,022,245
計
143,364 13,596 156,960 156,960 △ 60,788 96,172
セグメント利益
（注）１． セグメント利益の調整額△60,788千円には、各報告セグメントに配分されないのれん償却費△
19,678千円、全社収益及び全社費用の純額△49,269千円、セグメント間取引消去8,160千円が含
まれております。
２． セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
３．報告セグメントごとの資産に関する情報
「不動産金融事業」セグメントにおいて、合同会社二条がホテル開発用地を取得した等による結果、前連
結会計年度末に比べ当第２四半期連結会計期間末の同報告セグメントの資産の金額は1,868,015千円増加
しております。
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Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報
（単位：千円）
四半期連
報告セグメント
結損益計
調整額
算書計上
合計
（注）１
不動産金 ホテル運
額
計
融事業 営事業
（注）２
売上高
7,158,599 1,807,739 8,966,338 8,966,338 － 8,966,338
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
237,604 － 237,604 237,604 △ 237,604 －
売上高又は振替高
7,396,203 1,807,739 9,203,943 9,203,943 △ 237,604 8,966,338
計
セグメント利益又は
2,732,618 △ 474,111 2,258,506 2,258,506 △ 314,790 1,943,716
損失（△）
（注）１． セグメント利益 又は損失（△） の調整額△314,790千円には、各報告セグメントに配分されない
のれん償却費△19,678千円、全社収益及び全社費用の純額△307,113千円、セグメント間取引消
去12,002千円が含まれております。
２． セグメント利益 又は損失（△） は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
３．報告セグメントごとの資産に関する情報
「不動産金融事業」セグメントにおいて、当社による匿名組合悠洛の子会社化を行った一方で、 当社の
匿名組合メトロへの匿名組合出資額が全額償還されて同社が当社の 連結の範囲から除外 した結果、前連結
会計年度末に比べ当第２四半期連結会計期間末の同報告セグメントの資産の金額は7,496,786千円増加し
ております。
「ホテル運営事業」セグメントにおいて、株式会社ホテルWマネジメントによるホテル開発用地の取得
及び 山陽興業株式会社の全株式を取得し、 同社を連結子会社とした 結果、前連結会計年度末に比べ当第２
四半期連結会計期間末の同報告セグメントの資産の金額は1,155,131千円増加しております。
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(金融商品関係)
金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、企業集団の事業の運営において重要なものとなってお
り、かつ、四半期連結貸借対照表計上額に前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認められますが、当第２
四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額 に重
要性が乏しいため、記載を省略しております。
(有価証券関係)
投資有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、企業集団の事業の運営において重要性が乏しいた
め、記載を省略しております。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
（自 2018年４月１日 （自 2019年４月１日
項目
至 2018年９月30日） 至 2019年９月30日）
１株当たり四半期純利益 2円58銭 182円17銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円） 21,371 1,515,119
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
21,371 1,515,119
（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 8,271,868 8,316,965
（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．2019年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に
当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2019年11月８日
ウェルス・マネジメント株式会社
取締役会 御中
東陽監査法人
指定社員
公認会計士
松本 直也 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
大橋 睦 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているウェルス・マネ
ジメント株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間(2019年７月１日
から2019年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2019年４月１日から2019年９月30日まで)に係る四半期連結財務
諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・
フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
て四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ウェルス・マネジメント株式会社及び連結子会社の2019年９月30日現
在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表
示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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