株式会社テクノフレックス 有価証券届出書(新規公開時)
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提出者 | 株式会社テクノフレックス |
カテゴリ | 有価証券届出書(新規公開時) |
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株式会社テクノフレックス(E35294)
有価証券届出書(新規公開時)
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年11月7日
【会社名】 株式会社テクノフレックス
【英訳名】 TECHNOFLEX CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長兼社長執行役員 前島 岳
【本店の所在の場所】 東京都台東区蔵前一丁目5番1号
【電話番号】 03-5822-3211
【事務連絡者氏名】 取締役兼専務執行役員 管理本部長 川上 展生
【最寄りの連絡場所】 東京都台東区蔵前一丁目5番1号
【電話番号】 03-5822-3211
【事務連絡者氏名】 取締役兼専務執行役員 管理本部長 川上 展生
【届出の対象とした募集(売出)有価証券の種類】 株式
【届出の対象とした募集(売出)金額】 募集金額
ブックビルディング方式による募集 147,900,000円
売出金額
(引受人の買取引受による売出し)
ブックビルディング方式による売出し 1,870,500,000円
(オーバーアロットメントによる売出し)
ブックビルディング方式による売出し 304,500,000円
(注) 募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額(会
社法上の払込金額の総額)であり、売出金額は、有価証
券届出書提出時における見込額であります。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部【証券情報】
第1【募集要項】
1【新規発行株式】
種類 発行数(株) 内容
1単元の株式数は、100株であります。
200,000 (注)3
普通株式 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における
標準となる株式であります。
(注)1 2019年11月7日 開催の取締役会決議によっております。
2 当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
名称 株式会社証券保管振替機構
住所 東京都中央区日本橋茅場町二丁目1番1号
3 発行数については、2019年11月7日開催の取締役会において決議された公募による自己株式の処分に係る募
集株式数であります。従って、本有価証券届出書の対象とした募集(以下、「本募集」という。)は、金融
商品取引法第二条に規定する定義に関する内閣府令第9条第1項に定める売付けの申込み又は買付けの申込
みの勧誘であります。なお、発行数については、2019年11月22日開催予定の取締役会において変更される可
能性があります。
4 本募集 並びに「第2 売出要項」の「1 売出株式(引受人の買取引受による売出し)」及び「2 売出し
の条件(引受人の買取引受による売出し)」に記載の引受人の買取引受による売出しにあたっては、その需
要状況を勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを追加的に行う場合があります。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「第2 売出要項」の「3 売出株式(オーバー
アロットメントによる売出し)」及び「4 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご
参照下さい。
5 本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
その内容につきましては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 3.ロックアップについて」をご参照
下さい。
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2【募集の方法】
2019年12月2日 に決定される引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「4 株式の引受け」欄記載
の金融商品取引業者(以下、「第1 募集要項」において「引受人」という。)は、買取引受けを行い、当該引受価
額と異なる価額(発行価格)で募集を行います。
引受価額は発行価額( 2013年11月22日 開催予定の取締役会において決定される払込金額と同額)以上の価額となり
ます。引受人は払込期日に引受価額の総額を当社に払込み、本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取
金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
なお、本募集は、株式会社東京証券取引所(以下、「取引所」という。)の定める「有価証券上場規程施行規則」
第233条の規定に定めるブックビルディング方式(株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係
る仮条件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握したうえで発行価格等を決定する方法をいう。)に
より決定する価格で行います。
区分 発行数(株) 発行価額の総額(円) 資本組入額の総額(円)
入札方式のうち入札による募集 - - -
入札方式のうち入札によらない募集 - - -
200,000 147,900,000 -
ブックビルディング方式
200,000 147,900,000 -
計(総発行株式)
(注)1 全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
2 上場前の公募増資等を行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則により規定さ
れております。
3 発行価額の総額は、会社法第199条第1項第2号所定の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時にお
ける見込額であります。
4 本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額の総額は資本組入れされません。
5 有価証券届出書提出時における想定発行価格( 870 円)で算出した場合、本募集における発行価格の総額
(見込額)は 174,000,000 円となります。
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3【募集の条件】
(1)【入札方式】
①【入札による募集】
該当事項はありません。
②【入札によらない募集】
該当事項はありません。
(2)【ブックビルディング方式】
申込株数
発行価格 引受価額 発行価額 資本組入 申込証拠
単位 申込期間 払込期日
(円) (円) (円) 額(円) 金(円)
(株)
自 2019年12月3日(火)
-
未定 未定 未定 未定
2019年12月9日(月)
100
(注)1 (注)1 (注)2 至 2019年12月6日(金) (注)4
(注)3
(注)1 発行価格はブックビルディング方式によって決定いたします。
発行価格の決定に当たり、 2019年11月22日 に仮条件を提示する予定であります。
当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、 2019年12月2 日に発
行価格及び引受価額を決定する予定であります。
仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
需要の申告の受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機関
投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
2 2019年11月22日 開催予定の取締役会において、発行価額を決定する予定であります。また、前記「2 募集
の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格と発行価額及び 2019年12月2日 に決定する予定の引受価額とは
各々異なります。募集株式は全株を引受人が買取ることとしており、発行価格と引受価額との差額の総額
は、引受人の手取金となります。
3 本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額は資本組入れされません。
4 申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。
申込証拠金のうち引受価額相当額は、払込期日に 自己株式の処分に対する 払込金に振替充当いたします。
5 株式受渡期日は、 2019年12月10日(火) (以下、「上場(売買開始)日」という。)の予定であります。当
社普通株式の取引所への上場に伴い、株式会社証券保管振替機構が振替機関として当社普通株式を取扱う予
定であり、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。なお、当社は株券を発行しておらず、株券
の交付は行いません。
6 申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
7 申込みに先立ち、 2019年11月25日から2019年11月29日 までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。販売に当た
りましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性の確保等を
勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、各社の定める配分の基本方針及び社内規則等に従い販売を
行う方針であります。配分の基本方針については各社の店頭における表示又はホームページにおける表示等
をご確認下さい。
8 引受価額が発行価額を下回る場合は 本募集による自己株式の処分 を中止いたします。
①【申込取扱場所】
後記「4 株式の引受け」欄の引受人及びその委託販売先金融商品取引業者の全国の本支店及び営業所で申込
みの取扱いをいたします。
②【払込取扱場所】
店名 所在地
株式会社三菱UFJ銀行 浅草橋支店 東京都台東区柳橋一丁目23番6号
(注) 上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。
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4【株式の引受け】
引受株式数
引受人の氏名又は名称 住所 引受けの条件
(株)
1 買取引受けによります。
2 引受人は自己株式の処分に
対する払込金として、2019
年12月9日までに払込取扱
場所へ引受価額と同額を払
200,000
大和証券株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
込むことといたします。
3 引受手数料は支払われませ
ん。ただし、発行価格と引
受価額との差額の総額は引
受人の手取金となります。
200,000
計 - -
(注) 上記引受人と発行価格決定日(2019年12月2日)に元引受契約を締結する予定であります。ただし、元引受契
約の締結後、同契約の解除条項に基づき、同契約を解除した場合、本募集による自己株式の処分を中止いたし
ます。
5【新規発行による手取金の使途】
(1)【新規発行による手取金の額】
払込金額の総額(円) 発行諸費用の概算額(円) 差引手取概算額(円)
174,000,000 10,000,000 164,000,000
(注)1 新規発行による手取金の使途とは本募集による自己株式の処分による手取金の使途であり、発行諸費用の概
算額とは本募集による自己株式の処分に係る諸費用の概算額であります。
2 払込金額の総額は、自己株式の処分に際して当社に払い込まれる引受価額の総額であり、有価証券届出書提
出時における想定発行価格( 870 円)を基礎として算出した見込額であります。2019年11月22日開催予定の
取締役会で決定される会社法第199条第1項第2号所定の払込金額の総額とは異なります。
3 発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税(以下、「消費税等」という。)は含まれておりません。
4 引受手数料は支払わないため、「発行諸費用の概算額」は、これ以外の費用を合計したものであります。
(2)【手取金の使途】
上記の手取概算額 164,000 千円 については、全額をベトナム子会社TF(VIETNAM) CO.,Ltd.への投融資に充当
する予定であります。この具体的な内訳としては、管継手事業における生産能力増強に向けたベトナム工場増
床のための設備投資資金として2020年12月期に全額を充当する予定であります。
(注) 設備資金の内容については、「第二部 企業情報 第3 設備の状況 3 設備の新設、除却等の計画」の項
をご参照下さい。
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第2【売出要項】
1【売出株式(引受人の買取引受による売出し)】
2019年12月2日 に決定される引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「2 売出しの条件(引受人
の買取引受による売出し) (2)ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下、「第2 売出要項」
において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格、発行
価格と同一の価格)で売出しを行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取
引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は引受人に対して引受手
数料を支払いません。
売出価額の総額 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名
種類
売出数(株)
(円) 又は名称
入札方式のうち入札
- - -
による売出し
入札方式のうち入札
- - -
によらない売出し
千葉県市川市
前島 崇志 908,500株
東京都千代田区大手町1-9-2
DBJキャピタル投資事業有限責任組合
400,000株
東京都千代田区内幸町1-2-1
みずほ成長支援投資事業有限責任組合
262,500株
千葉県市川市堀之内4-10-9
株式会社ティーエムアセット 200,000株
東京都中央区八重洲1-3-4
SMBCベンチャーキャピタル1号投資事
業有限責任組合 150,000株
普通株式
千葉県鎌ケ谷市
関田 喜世春 40,000株
ブックビルディング
2,150,000 1,870,500,000
神奈川県横浜市磯子区
方式
高橋 裕之 36,000株
埼玉県さいたま市見沼区
小川 行雄 30,000株
青森県つがる市
江澤 典子 30,000株
山口県萩市
池田 暢明 20,000株
千葉県八街市
村井 武彦 20,000株
千葉県四街道市
宮之前 重博 20,000株
山口県萩市
池田 泰子 19,000株
埼玉県さいたま市岩槻区
細井 陽子 14,000株
2,150,000 1,870,500,000
計(総売出株式) - -
(注)1 上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則により規定されて
おります。
2 振替機関の名称及び住所は、「第1 募集要項 1 新規発行株式」の(注)2に記載した振替機関と同一
であります。
3 「第1 募集要項」における 本募集による自己株式の処分 を中止した場合には、引受人の買取引受による売
出しも中止いたします。
4 売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格( 870 円)で算出した見込額であります。
5 売出数等については今後変更される可能性があります。
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6 本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、その需要状況を勘案し、オーバーアロットメン
トによる売出しを追加的に行う場合があります。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「3 売出株式(オーバーアロットメントによる
売出し)」及び「4 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。
7 本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
その内容につきましては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 3.ロックアップについて」をご参照
下さい。
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2【売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)】
(1)【入札方式】
①【入札による売出し】
該当事項はありません。
②【入札によらない売出し】
該当事項はありません。
(2)【ブックビルディング方式】
申込株
売出価格 引受価額 申込証拠 引受人の住所及び氏名又は 元引受契
申込期間 数単位 申込受付場所
(円) (円) 金(円) 名称 約の内容
(株)
東京都千代田区丸の内一丁
目9番1号
大和証券株式会社
東京都中央区日本橋一丁目
9番1号
野村證券株式会社
自 2019年
引受人及びその委 東京都千代田区丸の内二丁
未定
12月3日(火)
未定 未定 託販売先金融商品 目5番2号 未定
(注)1 100
(注)2 至 2019年 (注)2 取引業者の本支店 三菱UFJモルガン・スタ (注)3
(注)2
12月6日(金) 及び営業所 ンレー証券株式会社
東京都千代田区大手町一丁
目5番1号
みずほ証券株式会社
東京都千代田区丸の内三丁
目3番1号
SMBC日興証券株式会社
(注)1 売出価格の決定方法は、「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)ブックビルディング方式」の(注)1と
同様であります。
2 売出価格、引受価額及び申込証拠金は、ブックビルディング方式による募集の発行価格、引受価額及び申込
証拠金とそれぞれ同一といたします。ただし、申込証拠金には、利息をつけません。
3 引受人の引受価額による買取引受によることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売出
価格決定日( 2019年12月2日 )に決定いたします。
なお、元引受契約においては、引受手数料は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額
は引受人の手取金となります。
4 上記引受人と 2019年12月2日 に元引受契約を締結する予定であります。ただし、元引受契約の締結後、同契
約の解除条項に基づき、同契約を解除した場合、株式の売出しを中止いたします。
5 株式受渡期日は、上場(売買開始)日( 2019年12月10日(火) )の予定であります。当社普通株式の取引所
への上場に伴い、株式会社証券保管振替機構が振替機関として当社普通株式を取扱う予定であり、上場(売
買開始)日から売買を行うことができます。なお、当社は株券を発行しておらず、株券の交付は行いませ
ん。
6 申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
7 上記引受人及びその委託販売先金融商品取引業者の販売方針は、「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)
ブックビルディング方式」の(注)7に記載した販売方針と同様であります。
8 引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
引業者に委託販売する方針であります。
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3【売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)】
売出価額の総額 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名
種類
売出数(株)
(円) 又は名称
入札方式のうち入札
- - -
による売出し
入札方式のうち入札
普通株式 - - -
によらない売出し
ブックビルディング 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
350,000 304,500,000
方式 大和証券株式会社
350,000 304,500,000
計(総売出株式) - -
(注)1 オーバーアロットメントによる売出しは、 本募集 及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況
を勘案して行われる大和証券株式会社による売出しであります。売出数は上限株式数を示したものであり、
需要状況により減少し、又は全く行わない場合があります。
2 オーバーアロットメントによる売出しに関連して、大和証券株式会社は、 2019年12月10日から2019年12月25
日 までの期間(以下、「シンジケートカバー取引期間」という。)、取引所においてオーバーアロットメン
トによる売出しに係る株式数を上限とする当社普通株式の買付け(以下、「シンジケートカバー取引」とい
う。)を行う場合があります。その内容につきましては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 2. グ
リーンシューオプション とシンジケートカバー取引について」をご参照下さい。
3 上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則により規定されて
おります。
4 「第1 募集要項」における 本募集による自己株式の処分 を中止した場合には、オーバーアロットメントに
よる売出しも中止いたします。
5 売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格( 870 円)で算出した見込額であります。
6 振替機関の名称及び住所は、「第1 募集要項 1 新規発行株式」の(注)2に記載した振替機関と同一
であります。
4【売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)】
(1)【入札方式】
①【入札による売出し】
該当事項はありません。
②【入札によらない売出し】
該当事項はありません。
(2)【ブックビルディング方式】
売出価格 申込株数単位 申込証拠金 引受人の住所及び 元引受契
申込期間 申込受付場所
(円) (株) (円) 氏名又は名称 約の内容
自 2019年
大和証券株式会社及び
12月3日(火)
未定 未定 その委託販売先金融商
100 - -
(注)1 至 2019年 (注)1 品取引業者の本支店及
12月6日(金) び営業所
(注)1 売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそ
れぞれ同一といたします。ただし、申込証拠金には利息をつけません。
2 売出しに必要な条件については、売出価格決定日( 2019年12月2日 )において決定する予定であります。
3 株式受渡期日は、引受人の買取引受による売出しにおける株式受渡期日と同じ上場(売買開始)日( 2019年
12月10日(火) )の予定であります。当社普通株式の取引所への上場に伴い、株式会社証券保管振替機構が
振替機関として当社普通株式を取扱う予定であり、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。な
お、当社は株券を発行しておらず、株券の交付は行いません。
4 申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
5 大和証券株式会社及びその委託販売先金融商品取引業者の販売方針は、「第1 募集要項 3 募集の条
件 (2)ブックビルディング方式」の(注)7に記載した販売方針と同様であります。
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【募集又は売出しに関する特別記載事項】
1.東京証券取引所への上場について
当社普通株式は、「第1 募集要項」における募集株式及び「第2 売出要項」における売出株式を含め、大和証
券株式会社を主幹事会社(以下、「主幹事会社」という。)として、 2019年12月10日 に東京証券取引所へ上場される
予定であります。
2.グリーンシューオプションとシンジケートカバー取引について
オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのため
に、主幹事会社が当社株主より借受ける株式であります。これに関連して、主幹事会社は、オーバーアロットメント
による売出しに係る株式数を上限として当社普通株式を引受価額と同一の価格で当社株主より追加的に取得する権利
(以下、「グリーンシューオプション」という。)を、 2019年12月25日 を行使期限として当社株主から付与される予
定であります。
また、主幹事会社は、上場(売買開始)日から 2019年12月25日 までの間、オーバーアロットメントによる売出しに
係る株式数を上限とするシンジケートカバー取引を行う場合があります。
なお、主幹事会社は、シンジケートカバー取引により取得した株式については、当社株主から借受けている株式の
返還に充当し、当該株式数については、グリーンシューオプションを行使しない予定であります。また、シンジケー
トカバー取引期間内においても、主幹事会社の判断で、シンジケートカバー取引を全く行わないか、もしくは上限株
式数に達しなくともシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
3.ロックアップについて
本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、売出人である前島崇志及び株式会社ティーエムアセッ
ト、並びに当社の株主である前島岳、前島諒三、株式会社オータケ、岡部バルブ工業株式会社、株式会社星輝産業、
川上展生及び他13名は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場日(当日を含む)後180日目(2020年6月6
日)までの期間、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の売却等(ただし、引受人の買取引受によ
る売出し、グリーンシューオプションの対象となる当社普通株式を主幹事会社が取得すること等を除く。)を行わな
い旨を合意しております。
また、売出人であるみずほ成長支援投資事業有限責任組合、SMBCベンチャーキャピタル1号投資事業有限責任
組合、関田喜世春、高橋裕之、小川行雄、池田暢明、村井武彦及び宮之前重博、並びに当社の株主である東京中小企
業投資育成株式会社、株式会社ドリームインキュベータ、テクノフレックスグループ従業員持株会、加藤伸哉、木ノ
下孝弘、山本綱紀、松井武、向山光男、池上隆、関谷三郎、浮友成、藤原信之、伊藤和知、永井伸彦、白石充、平野
泰輔、工藤勇人、福井宏文、伊藤源太郎、岩山誉士、川野宏司、府内敬一、竹林雅志、谷井德五郎、栗山登志雄、
佐々木敏行、関浩司、吉原英次郎及び他78名は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場日(当日を含む)後
90日目(2020年3月8日)までの期間、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の売却等(ただし、
引受人の買取引受による売出し、グリーンシューオプションの対象となる当社普通株式を主幹事会社が取得すること
及び売却価格が本募集等における発行価格又は売出価格の1.5倍以上であって、株式会社東京証券取引所取引での売
却等を除く。)を行わない旨を合意しております。
さらに、当社の新株予約権を保有する川上展生及び他5名は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場日
(当日を含む)後180日目(2020年6月6日)までの期間、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社新株
予約権及び新株予約権の行使により取得した株式の売却等を行わない旨を合意しております。
また、当社の新株予約権を保有する平野泰輔、伊藤源太郎、岩山誉士、吉原英次郎及び他265名は、主幹事会社に
対し、元引受契約締結日から上場日(当日を含む)後90日目(2020年3月8日)までの期間、主幹事会社の事前の書
面による同意なしには、当社新株予約権及び新株予約権の行使により取得した株式の売却等(ただし、新株予約権行
使により取得した当社普通株式の売却価格が本募集等における発行価格又は売出価格の1.5倍以上であって、主幹事
会社を通して行う株式会社東京証券取引所での売却等を除く。)を行わない旨を合意しております。
当社は主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場日(当日を含む)後180日目(2020年6月6日)までの期
間、主幹事会社の事前の書面による同意なしに、当社普通株式の発行、当社普通株式に転換もしくは交換される有価
証券の発行又は当社普通株式を取得もしくは受領する権利を付与された有価証券の発行等(ただし、本募集、グリー
ンシューオプション、株式分割及びストックオプションにかかわる発行等を除く。)を行わない旨合意しておりま
す。
上記180日間又は90日間のロックアップ期間終了後には上記取引が可能となりますが、当該取引が行われた場合に
は、当社株式の市場価格に影響が及ぶ可能性があります。
なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社は、その裁量で当該合意の内容を全部もしくは一部につき解除
できる権限を有しております。
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第3【その他の記載事項】
自己株式処分並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項
(1)表紙に当社のロゴマークを記載いたします。
(2)表紙の次に「1 事業の概況」~「3 事業の内容」をカラー印刷したものを記載いたします。
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第二部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
(1)連結経営指標等
回次 第17期 第18期
決算年月 2017年12月 2018年12月
(千円) 18,692,390 19,858,989
売上高
(千円) 2,493,522 2,721,587
経常利益
親会社株主に帰属する当期純
(千円) 1,786,681 1,333,735
利益
(千円) 1,771,597 1,164,105
包括利益
(千円) 16,713,774 17,333,858
純資産額
(千円) 28,065,107 28,861,948
総資産額
(円) 916.36 951.71
1株当たり純資産額
(円) 99.58 74.34
1株当たり当期純利益
潜在株式調整後1株当たり当
(円) - -
期純利益
(%) 58.6 59.2
自己資本比率
(%) 11.3 8.0
自己資本利益率
(倍) - -
株価収益率
営業活動によるキャッシュ・
(千円) 1,481,690 2,173,783
フロー
投資活動によるキャッシュ・
(千円) △ 108,417 △ 939,744
フロー
財務活動によるキャッシュ・
(千円) △ 1,058,234 △ 1,328,324
フロー
現金及び現金同等物の期末残
(千円) 4,270,759 4,091,149
高
903 870
従業員数
(人)
(外、平均臨時雇用者数) ( 150 ) ( 151 )
(注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
2.第17期及び第18期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当
社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
3.株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
4.従業員数は就業人員(当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出
向者を含む。)であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節工を含む。)は、
年間の平均人員を( )外数で記載しております。
5.第17期及び第18期の連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」
(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づ
き、三優監査法人の監査を受けております。
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(2)提出会社の経営指標等
回次 第14期 第15期 第16期 第17期 第18期
決算年月 2014年12月 2015年12月 2016年12月 2017年12月 2018年12月期
(千円) 9,227,183 9,115,036 9,365,750 10,514,477 11,569,806
売上高
(千円) 1,247,109 800,448 1,016,591 1,929,841 1,760,407
経常利益
(千円) 782,561 525,312 1,042,811 577,136 1,186,612
当期純利益
(千円) 95,000 95,000 95,000 95,000 95,000
資本金
(株) 21,360,000 21,360,000 21,360,000 21,360,000 21,360,000
発行済株式総数
(千円) 11,508,519 11,609,405 12,142,213 12,329,712 13,078,497
純資産額
(千円) 19,290,938 20,391,630 20,453,492 20,922,878 21,244,256
総資産額
(円) 621.50 626.11 676.74 687.19 728.92
1株当たり純資産額
18 11 15 30 26
1株当たり配当額
(円)
(うち1株当たり中間配当
( 7 ) ( 6 ) ( 5 ) ( 12 ) ( 12 )
額)
1株当たり当期純利益 (円) 41.48 28.34 56.71 32.17 66.14
潜在株式調整後1株当たり当
(円) - - - - -
期純利益
(%) 59.7 56.9 59.4 58.9 61.6
自己資本比率
(%) 6.8 4.5 8.8 4.7 9.3
自己資本利益率
(倍) - - - - -
株価収益率
(%) 43.4 38.8 26.5 93.3 39.3
配当性向
269 279 262 269 270
従業員数
(人)
(外、平均臨時雇用者数) ( 129 ) ( 135 ) ( 98 ) ( 100 ) ( 84 )
(注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
2.第17期の1株当たり配当額30円は、創立40周年記念配当3円を含んでおります。
3.第14期、第15期及び第16期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため
記載しておりません。第17期及び第18期については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場で
あり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
4.株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
5.従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であり、臨時雇
用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節工を含む。)は、年間の平均人員を( )外数で
記載しております。
6.2013年10月25日の取締役会決議により、2014年1月31日付で、普通株式1株につき2株の株式分割を行って
おりますが、第14期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純
利益を算定しております。
7.第17期及び第18期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38
年大蔵省令第59号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、三優監査
法人の監査を受けております。
なお、第14期、第15期及び第16期については、「会社計算規則」(平成18年法務省令第13号)に基づき算出
した各数値を記載しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく、三優監査法人の監査を受
けておりません。
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2【沿革】
1977年8月 フレキシブル継手の製造と販売を目的として東京フレックス工業株式会社を資本金1千万円で東京
都杉並区方南に設立
1977年12月 本社を東京都港区南麻布二丁目5番16号へ移転
1979年4月 本社を東京都港区南麻布二丁目10番9号へ移転
1985年3月 本社を千葉県船橋市潮見町へ移転
1988年3月 フレキシブル継手の製造と販売を目的として中国天津市に天津天富軟管工業有限公司を設立
1991年4月 本社を千葉県船橋市印内町へ移転
1991年4月 製造・販売を一体化するため、子会社である東京フレックス東日本株式会社、東京フレックス西日
本株式会社、東京フレックス中部株式会社及びテーエフクリーン株式会社を吸収合併し、商号を東
京フレックス工業株式会社から株式会社東京フレックスに変更
1993年3月 本社を千葉県船橋市葛飾町へ移転
1994年11月 フレキシブル継手の製造と販売を目的としてベトナム・ホーチミン市に現地法人TF(VIETNAM)CO.,
Ltd.を設立
1995年12月 千葉県船橋市に株式会社ティーエフケアー(現株式会社スペースケア)を設立し、当社からシル
バーケアプロジェクトを移管
1996年4月 商号を株式会社東京フレックスから株式会社テクノフレックス(以下、「旧株式会社テクノフレッ
クス①」という。)に変更
2000年10月 伸縮管継手の製造販売を目的として株式会社東京螺旋管製作所の株式を取得し、子会社化
2001年10月 会社分割を目的としてテクノ分割準備株式会社を設立
2001年12月 伸縮管継手の製造販売を目的として東洋螺旋管工業株式会社及びアサバ工業株式会社の株式を取得
し、子会社化
2002年1月 グループ事業再編の一環として資産管理部門と事業部門とを分割し、事業部門を旧株式会社テクノ
フレックス①からテクノ分割準備株式会社に移管し、旧株式会社テクノフレックス①の商号を株式
会社テクノホールディングスに変更、テクノ分割準備株式会社の商号を株式会社テクノフレックス
(以下、「旧株式会社テクノフレックス②」という)に変更
2002年12月 経営効率化のため、連結子会社である株式会社東京螺旋管製作所及び東洋螺旋管工業株式会社を吸
収合併
2003年1月 本社を東京都中央区入船へ移転、旧株式会社テクノフレックス②の商号を株式会社テクノフレック
ス・トーラに変更
2003年8月 半導体向け管継手の製造と販売を目的として中国上海市に天孚真空機器軟管(上海)有限公司を設
立
2004年2月 水道管切断技術の取り込みを目的として、有限会社中野製作所(現株式会社中野製作所)の持分を
取得し、子会社化
2009年1月 株式会社テクノフレックス・トーラの商号を株式会社テクノフレックスに変更
2009年9月 フレキシブル継手の製工一貫体制推進を目的として、株式会社防災企画の株式を取得し、子会社化
2011年8月 本社を東京都台東区蔵前へ移転
2012年1月 組織の合理化を目的として、株式会社テクノフレックスを存続会社、株式会社テクノホールディン
グスを消滅会社として吸収合併
2013年3月 金属塑性加工技術取得を目的として、株式会社チューブフォーミングの株式を取得し、子会社化
2014年3月 貯水機能付給水管装置の製造・販売を目的として、株式会社アクアリザーブを設立
2014年3月 消防設備用配管の設計・製造・販売を目的として、株式会社TFエンジニアリングを設立
2016年8月 貯水機能付給水管装置のリテール主体の販売を目的として、株式会社アクアリザーブ販売を設立
2017年2月 フレキシブル継手の製工一貫体制推進を目的として、ニトックス株式会社の株式を取得し、子会社
化
2017年6月 業務効率化のため、株式会社アクアリザーブが株式会社アクアリザーブ販売を吸収合併
2018年1月 業務効率化のため、株式会社TFエンジニアリングが株式会社防災企画を吸収合併
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(申請会社の沿革図)
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3【事業の内容】
当社グループは経営理念に「従業員の幸せを追求すると共に、価値ある製品づくりに真心で挑み、世界の発展に貢
献します。」と掲げており、金属加工技術を中心に新たな事業を生み出し、安全・安心を提供することで、世界をつ
なぐ“継手”のリーディングカンパニーを目指しております。
当社グループの事業は、金属加工技術を活用し、管継手(かんつぎて)と呼ばれる配管同士の接続部分を製造する
管継手事業を中心に、その管継手の活用や、その関連技術の応用分野において、管継手関連事業、金属塑性(そせ
い)加工事業及び介護事業の4つの事業を展開しております。
当社グループ(当社及び当社の関係会社)は、当社、連結子会社9社及び関連会社1社より構成されており、当社
グループの事業内容及び当社、連結子会社及び関連会社の当該事業にかかる位置付けは次のとおりであります。な
お、以下に示す区分はセグメントと同一の区分であります。
(1)管継手事業
管継手とは鉄鋼や樹脂でできた配管等の接続部分を指します。
当社グループの管継手事業では、ホース状に製品自身を曲げて使用するフレキシブル継手及び提灯のように製品
を伸縮させて使用する伸縮管継手の製造・販売を行っております。フレキシブル継手及び伸縮管継手は継手自身が
可動することから、配管等の屈曲運動や振動等を吸収することが可能であるため、インフラや産業配管に生じる
様々な負荷から機器本体と配管を守るために使用される継手で、地震時等に大きく歪曲しても接続部分からの流体
の漏洩等を防ぐことができます。本体素材はステンレス鋼で出来ており、ゴム製品やその他の樹脂製品と比較し、
高温度性能及び高耐圧性能に優れていることから、様々な配管の“耐震措置”、“熱膨張変位の吸収”、“振動吸
収”が可能であり、また近年では“配管作業の省力化”を目的として様々な配管にフレキシブル継手が使用され、
人手不足の解消等に寄与しております。当社は配管工事で用いる多様な継手を製品ラインアップとして揃えてお
り、ワンストップで顧客の要望に応えられる体制を構築しております。納入先は建築設備・製鉄設備・プラント設
備・造船設備・電力設備・ガス設備・上水道設備等、多岐に渡っております。
フレキシブル継手は諸官公庁が発行する配管工事共通仕様書において各種配管の防振・耐震措置として使用を指
定する旨の記述があり、空調設備、衛星設備、消火設備等の各種配管に利用されております。また、当社ではフレ
キシブル継手の製造技術を生かし、金属製品のみならず食品、医薬、化学分野に向け、耐食性や衛生上の安全を重
視したフッ素樹脂製(いわゆるテフロン)のホースの製造・販売及び真空機器関連業務として、主に半導体分野に
向け、パーティクルレス (微小な小片、粒子がないこと) や微細化を行う半導体製造装置間の真空工事・ガス工事
及び装置の設計・製作・据付等の業務も行っております。
伸縮管継手については、都市ガス、電力、製鉄、石油化学、LNG及びLPGのプラントや運搬船等、広範囲な
産業設備で利用されており、用途によっては10メートルを超える大型の配管にも使用されております。また、同製
品は電気事業法、ガス事業法、高圧ガス保安法等の各種法規則に基づき製作されるものもあり、製造許認可の対象
となる溶接部は高度な品質管理が必要になります。その他には、ライフラインである水道管の継手にも利用されて
いることから、熱膨張・耐震性への性能を考慮し、漏水に対する安全性、耐久性、環境性をクリアすることが必要
で、 公益社団法人 日本水道協会の認証登録を受けた製品を提供しております。
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(管継手製品の例)
フレキシブル継手 真空機器 伸縮管継手
(製品の特徴と主な納入先)
製品の特徴 主な納入先
フレキシブル継手 主に小口径(10~300mm)のパイプを波づけ加
高層ビル設備配管、上水道配管、各種産業配
工することで、柔軟性を持たせ配管の「変位
管、都市ガス配管
吸収」「振動吸収」「作業効率化」に役立つ
真空機器 半導体分野や医療用関連装置など、微細なご 半導体製造装置、フラットディスプレーメー
みを嫌うクリーンな配管にするための真空配 カー、医療メーカー、食品製造装置メー
管などに使用 カー、高純度ガスメーカー
伸縮管継手 主に大口径(200~1,500mm)のパイプに波づ
電力設備、製鉄、石油化学プラント、LNG運搬
け加工(注)することで、温度変化による配
船等、広範囲な産業設備、水道配管
管の伸縮を吸収する役目を果たす
注)波づけ加工:真直ぐな管にストローの折れ曲がる箇所のような均一のヒダ、シワを施す工程。
(主な関係会社)
フレキシブル継手 国内においては、当社が製造・販売しております。
海外においては、天津天富軟管工業有限公司及びTF(VIETNAM)CO.,Ltd.が当社より主要材料を
調達し、製造した製品・半製品及び部品を当社に供給するとともに、天津天富軟管工業有限公
司が、一部、中国国内の取引先に対して、直接、販売をしております。
真空機器 国内においては、当社が製造・販売しております。
海外においては、天孚真空機器軟管(上海)有限公司が、製品及び商品を当社へ供給するとと
もに、一部、中国国内の取引先に対して、直接、販売をしております。
伸縮管継手 国内においては、当社が製造・販売しております。
海外においては、天津天富軟管工業有限公司が、当社より主要材料を調達し、製造した製品・
半製品及び部品を当社に供給するとともに、一部、中国国内の取引先に対して、直接、販売を
しております。
(2)管継手関連事業
管継手関連事業は、消防設備の設計・施工・管理、貯水機能付給水管装置の製造・販売及び水道管や電柱の切断
装置の製造・販売を行っております。
消防設備の設計・施工・管理につきましては、消防設備の設計・施工・管理にあわせて、衛生設備・消防設備業
者が使用する配管の加工も行っており、配管の加工と設備の工事をセットで請け負うことができることが当事業の
特徴となります。
消防設備の設計・施工・管理につきましては、スプリンクラー工事を始め、泡消火・連結送水管、消火設備等の
消防施設工事、冷暖房設備工事関係を請け負っております。消火に対するニーズは、年々多様化・大型化・高度
化・複雑化している中、長年培ってきた豊富な実績・ノウハウと高い技術力によって、オフィスビル、高層マン
ション、大型再開発、大型ショッピングセンター、病院等において数多くの施工実績を上げております。配管の加
工につきましては、衛生設備・消防設備業者が使用する配管で、現場ごとに違う施工図面を基に、専用ソフトで解
析、配管材料、口径、ネジ管、溶接管を選定したうえで加工管を製造し、提供しております。この一連の作業を自
動化ラインにしたことで、小ロット多品種要求に的確に答えることができ、かつ量を捌くことでコストの低減を
図っております。また、消防設備の施工における現場工数削減のため、配管加工工場でプレハブ加工を実施してお
ります。
貯水機能付給水管装置の製造・販売につきましては、災害などの断水時に120リットルの飲料水・生活水が確保
できる貯水機能付給水管「マルチアクア」を①戸建て住宅の標準装備品として大手ハウスメーカーへの販売促進、
②BCPを目的とした法人事業場への設置、③災害時に帰宅困難者の一時避難を目的に同要件を満たす商業施設への
設置と3つのターゲットに集中し営業推進を行っております。「マルチアクア」は、水道管に直結して配置するた
め、災害時に水道本管が断水した場合でも、通常通り蛇口をひねることで、飲用の水質基準を満たした水道水が7
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日間使用でき、公益社団法人日本水道協会の認証登録はもとより一般財団法人ベターリビング(1973年2月発足
の、BL部品(同法人が認定する、機能・安全性・耐久性などにすぐれた住宅部品)の認定に関する業務を行う団
体) から「優良住宅部品認定規程に基づく優良住宅部品」としても認定を受けております。
水道管及び電柱の切断装置の製造・販売につきましては、主要な販売先は、水道事業は主に土木・建築機材及び
工具などを扱っている商社となり、電柱事業は同様の商社に加え特殊車両メーカーを通じて販売するケースもあり
ます。エンドユーザーとしては、水道管の切断装置は水道及び土木工事事業者が中心であり、電柱の切断装置は通
信建設及び電力工事事業者が中心となります。また装置の特徴として、自走しながら電柱を切断します。
また、東京都は都道での電柱新設を原則禁止し、無電柱化を推進する条例を制定しましたが、都道2,200㎞のう
ち無電柱化率は2017年3月末時点で2割前後とされており(出所:東京都建設局道路管理部安全施設課)、今後の
工事ニーズの拡大が見込まれます。
(管継手関連製品の例)
マルチアクア 用途イメージ
(主な関係会社)
㈱TFエンジニアリング及びニトックス㈱が、スプリンクラー等の消防設備の設計・施工・管
消防設備の設計・施
理を行っております。また、㈱TFエンジニアリングは、ニトックス㈱を含む消防設備工事業
工・管理
者から素管の加工業務を受託しております。
貯水機能付給水管装置
㈱アクアリザーブが、貯水機能付給水管装置の製造・販売を行っております。
の製造・販売
水道管及び電柱の切断 ㈱中野製作所が、上水道に用いる鋳鉄管を敷設現場で切断・溝切、接合・解体などの加工作業
装置の製造・販売 時の使用機器及び部品、また電柱を自走しながら切断する装置の製造・販売をしております。
(3)金属塑性(そせい)加工事業
金属塑性加工とは、機械的力により金属を変形させ、力を取り除いた後も変形が残る性質(塑性)を利用して、
金属を所定の形状、寸法の製品に成形する手段を言います。この金属塑性加工技術は、建設機械、工作機械、精密
機械、医療器械、自動車といった様々な産業分野における部品製造で活用されております。
当社の金属塑性加工事業では、金属管(鉄・ステンレス・アルミ・銅・チタン等)の各種塑性加工品の製造・販
売を行っております。主な製品は大手完成車メーカーの1次部品メーカー向け部品となっており、金属管を曲げた
り、広げたり、絞ったり、薄くしたり、厚くすることにより、軽量化、材料費の低減及び強度増加等を進めたこと
で駆動系、操舵系、排気系自動車部品及びオートバイ用エキマニジョイントに採用されるなど、金属塑性技術が評
価されてきました。
また、自動車部品以外にも産業機器等部品にも販路を広げており、産業用大型ロボットアームの駆動シャフト並
びにバルブボール等を塑性加工・販売しております。
(金属塑性加工製品の例)
自動車用部品 オートバイ用部品 産業機器等部品
エキゾーストマニホールド エキマニジョイント 大型ロボットアーム用駆動シャフト
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(主な関係会社)
金属管の各種塑性加工
㈱チューブフォーミングが本事業を営んでおります。
品の製造・販売
(4)介護事業
当社の介護事業では、要介護者向けに、福祉用具のレンタル・販売、介護用住宅改修(バリアフリー化・手すり
の取り付け等)、介護用マットレスの洗浄等を中心に事業を展開しております。エンドユーザーは個人であり、主
な販売先も個人でありますが、一部介護福祉施設向けの販売も行っております。
高齢化が一層進む我が国において拡大が予測される介護業界では、政府の「施設介護から在宅介護へ」という転
換姿勢に加え、介護の基本は「人と人のつながり」であるという考えのもと、地域密着型の展開が不可欠と考え、
店舗展開を強化しております。利用者の自立支援を最優先して、その身体状況や目的、生活スタイルに合わせた商
品の選定やアドバイスを行い、利用者の方々のみならず、介護プランを作成するケアマネージャーの方々から信頼
を得るサービスを提供しております。また、商品の販売に加え、利用者の方々や実際に介護を行われているご家族
などから直接要望や悩みを伺い、プロの目からの知識や経験を生かすことで、従来の汎用な介護用品・福祉用具と
は異なる、一歩踏み込んだ機能的なシーツやクッション等のオリジナル製品の開発もしております。
(福祉用具の例)
車いす主要商品の例
介助式KL12-38 ネッティⅢ
レボ 延長ブレーキ付
(主な関係会社)
福祉用具のレンタル・
㈱スペースケアが本事業を営んでおります。
販売、介護用住宅改修
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4【関係会社の状況】
議決権の所
主要な事業の 有割合又は
名称 住所 資本金 関係内容
内容 被所有割合
(%)
(連結子会社)
当社向け商品・半製品の製
天津天富軟管工業有限公
中国 39百万 造
司
管継手事業 83.05
天津市 人民元 当社からの材料仕入
(注)2
役員の兼任あり
当社向けの商品・半製品の
天孚真空機器軟管(上
中国 2,700千 製造
海)有限公司 管継手事業 100.00
上海市 米ドル 当社からの材料仕入
(注)2
役員の兼任あり
当社向け商品・半製品の製
TF(VIETNAM) CO.,Ltd.
ベトナム 4,000千 造
管継手事業 100.00
ホーチミン市 米ドル 当社からの材料仕入
(注)2
役員の兼任あり
当社不動産を本社として賃
㈱TFエンジニアリング 千葉県 貸
95百万円 管継手関連事業 100.00
(注)2 船橋市 当社より資金の貸付あり
役員の兼任あり
当社不動産を本社として賃
貸
ニトックス㈱ 神奈川県川崎市
48百万円 管継手関連事業 100.00 当社に対する資金の貸付あ
(注)2、4 中原区
り
役員の兼任あり
当社不動産を本社として賃
㈱アクアリザーブ 東京都 貸
50百万円 管継手関連事業 100.00
(注)2、5 台東区 当社より資金の貸付あり
役員の兼任あり
㈱中野製作所 埼玉県
20百万円 管継手関連事業 100.00 ―
(注)2 さいたま市西区
当社に対する資金の貸付あ
㈱チューブフォーミング 神奈川県横浜市 金属塑性加工事
100百万円 100.00 り
(注)2、4 金沢区 業
役員の兼任あり
当社不動産を営業所として
㈱スペースケア 千葉県 賃貸
98百万円 介護事業 100.00
(注)2 船橋市 当社より資金の貸付あり
役員の兼任あり
(持分法適用関連会社)
南京晨光東螺波紋管有限 中国 6,312千
管継手事業 38.00 役員の兼任あり
公司 江蘇省南京市 米ドル
(注)1.「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
2.特定子会社に該当しております。
3.有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
4.ニトックス㈱及び㈱チューブフォーミングは、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上
高に占める割合が、10%を超えております。
ニトックス㈱ (1)売上高 2,738,562千円
(2)経常利益 238,362千円
(3)当期純利益 141,364千円
(4)純資産額 449,640千円
(5)総資産額 2,376,533千円
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㈱チューブフォーミング (1)売上高 2,447,253千円
(2)経常利益 149,118千円
(3)当期純利益 91,051千円
(4)純資産額 2,440,635千円
(5)総資産額 3,014,347千円
5.㈱アクアリザーブは、債務超過の状況にあり、債務超過の額は、2018年12月31日時点で1,154,335千円であ
ります。
5【従業員の状況】
(1)連結会社の状況
2019年9月30日現在
セグメントの名称
従業員数(人)
553
管継手事業 (77)
100
管継手関連事業 (39)
金属塑性加工事業 93 (12)
介護事業 113 (16)
報告セグメント計 859 (144)
全社(共通) 13 (7)
872
合計 (151)
(注)1.従業員数は就業人員(当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出
向者を含む。)であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節工を含む。)は、
最近1年間の平均人員を( )外数で記載しております。
2.全社(共通)として記載されている従業員数は、管理本部に所属しているものであります。
(2)提出会社の状況
2019年9月30日現在
従業員数(人) 平均年齢(歳) 平均勤続年数(年) 平均年間給与(千円)
269(84) 43.3 11.8 5,234
セグメントの名称
従業員数(人)
256
管継手事業 (77)
256
報告セグメント計 (77)
13
全社(共通) (7)
269
合計 (84)
(注)1.従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であり、臨時雇
用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節工を含む。)は、最近1年間の平均人員を( )
外数で記載しております。
2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
3.全社(共通)として記載されている従業員数は、管理本部に所属しているものであります。
(3)労働組合の状況
当社グループには、連結子会社である株式会社チューブフォーミングに労働組合が結成されておりますが、その
他、当社を含む当社グループには労働組合は結成されておりません。なお、労使関係は円滑に推移しております。
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第2【事業の状況】
1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中における将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1)会社の経営の基本方針
当社及びその企業グループとしての経営の基本方針は次のとおりであります。
a.経営理念
『従業員の幸せを追求すると共に、価値ある製品づくりに真心で挑み、世界の発展に貢献します。』
企業活動の主体である社員の質の向上こそが、当社の基盤です。社員の真の満足は、仕事のやりがいと達成感
にあると思われます。
会社は社員の期待に応えるため、皆がスキルアップできる環境をつくり、意欲を持って仕事に取り組むことが
できるようサポートしていきます。
また、新たな課題に対しても果敢にチャレンジする社風を築き、いつも精一杯、真心込めて製品の価値の向上
に努め、お客様の満足を第一に、ひいては世界中の人々へ喜びと幸せをもたらす事業を追求してまいります。
b.行動指針
「常にスピードを重視します。」
IT技術の進歩により、あらゆるものの価値が急速に変化していく現代。新しい情報をいち早くキャッチし、
迅速な意思決定力と実行力で躍動感ある対応を心がけます。
「常にスキルアップに努めます。」
社員一人ひとりが、一日の中で少しでも進歩できるように考えること。そして、会社はそのための環境づくり
を心がけます。
「常に先を読んで行動します。」
公共事業費の削減等により、当社グループも既存事業にばかり頼ることはできません。企業として安定した成
長を維持するためにも、短期的な視野ではなく、常に5年先、10年先を見据えて行動します。
「常にチャレンジ精神を大切にします。」
批判されることを気にしていては、結局何もできません。常に新しいことを考える意識、失敗を恐れず積極的
にチャレンジする精神を大切にし、社員一人ひとりのやる気に応えます。
「常に技術革新を目指します。」
事業の持続的成長の鍵は、技術革新にあります。既存の製品に満足することなく、常にお客様のニーズをく
み、新しい技術の開発に取り組みます。
「常に地球環境を大切にします。」
地球の温暖化は、この星に生きるすべての生命にとって切実な問題です。当社グループも地球の一市民とし
て、環境保全活動を重要課題として取り組みます。
(2)中長期的な会社の経営戦略
(a)常に「新しいビジネスに挑戦しているか」「常識の打破に挑戦しているか」「高い理想の追求を行ったか」を
念頭に置いて、次の4つのキーワードをベースに更なる成長を目指してまいります。
Global :フレキシブル継手の世界展開を視野にいれた戦略への転換
Technology:「安心安全をつなぐ」をコンセプトに新たな付加価値を提供
Synergy :製造業を中心としたビジネスの多層化による付加価値の追求
System :営業・製造業務の全体像からのシステム構築
(b)度重なる災害による防災意識の高まり、オリンピック需要とその後の安定した建設市場と人手不足、国内消防
体制のグローバルレベルでの遅れ、ロボティクス等新テクノロジー分野の台頭、老朽化した社会インフラを長寿
化するニーズが増えている中、「国内外の勝てる市場」を発掘し、その市場への集中投資により成長を実現する
ことを当社グループの経営戦略としております。また、省エネや革新的な環境対策を進めることは重要な企業の
役割と考え、SDGsへも積極的に取り組んでまいります。
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(c)その目標を達成するため、①収益力、グループ力の強化、②人材育成を通じての組織の活性化、③コンプライ
アンスへの取組み強化を中心とする中期経営計画を策定し、持続的な企業価値の向上を目指してまいります。
具体的には、フレキシブル継手の世界展開を視野に入れた戦略を検討してまいります。生産性を高め1人当り
の売上高の増加を目指します。海外生産拠点機能の天津工場からベトナム工場への移管、国内工場にて成果を挙
げている生産性向上プロジェクトを、海外工場に本格的に展開していきます。生産ラインの見直しや、原価(材
料費・労務費・経費・外注費)や生産拠点ポートフォリオの管理水準向上を図ってまいります。グローバルシス
テム導入による原価・在庫管理の高度化による徹底した効率化を図り、管理会計体系の整理を実施して、DAY
決算が出来る様にシステムを構築してまいります。新人事制度の導入により、部門別及び個人別の目標を明確に
し、部門の成果並びに個人の能力及びパフォーマンスを高めてまいります。新たな研修制度の導入で高度な人材
育成も行ってまいります。内部統制システムの基本方針に沿って、当社グループの内部管理体制を整備(内部統
制システムの具体化)し、実効性のあるガバナンス体制の実現に取組んでまいります。大規模な自然災害による
被害を最小限にとどめるため、BCP対応マニュアルを策定して、ケース別に対応出来る様に準備してまいりま
す。併せて当社グループの生産体制を見直し、改編してまいります。
(3)目標とする経営指標
当社グループは2021年を最終年度とする3ヶ年中期経営計画を策定しております。その中で、企業価値向上のた
めに、財務基盤を強化し事業投資に対する適正な評価と最適な資本構成を実現し、徹底した経営効率の改善によ
り、資本効率を更に高め、経営の安定性及び株主還元を重視することで、ROE及び連結配当性向の向上に努めて
まいります。
(4)会社の対処すべき課題
当社グループが対処すべき課題は以下のとおりであります。
a.管継手事業
(a)管継手事業のグローバル展開と開発、製造、営業の一貫性による既存事業の強化を課題として認識し、以下
の対応を行ってまいります。
・フレキシブル継手については、グローバルな生産拠点(ベトナム工場)への投資やグローバルシステムへの
投資を通じて原価低減を図り、高付加価値製品のシェアアップを目指します。
・真空機器については、半導体業界を中心に短期的な調整局面はあるものの、中長期的には5G等の本格的な普
及の中で拡大するものと想定しており、当社グループもグローバルな製造拠点をベースに今後の市場拡大に
沿って成長を図ります。
・天津を販売拠点として強化し、中国本土にて営業展開を図ってまいります。
・2016年1月に拠点軸から顧客軸・プロダクト軸の組織に改編いたしました。これにより、製販一体による販
売力及びマーケティング力の一層の強化を図ります。
・製造部門に対する積極的な設備投資の実行及びIT化の推進により生産性を向上させ、納期の短縮化及び品質
管理の徹底を図ります。
・2016年度に独自技術を活かして主力商品(回転ニップル構造によるスプリンクラーフレキシブル継手)の開
発に成功しました。本商品を本格的に販売開始し、収益基盤の拡大に努めます。
・2018年12月に導入した5,000トン大型プレスによるマーケットの拡大を図り、溶接技術、加工技術を活用し
た新たな製品の販売を促進します。
・2018年12月に屋内消火栓設備と給水管とを接続するフレキシブル継手を開発しました。特別な接続構造で、
屋内消火栓メーカーと当社との共同出願としています。拡販に努めていきます。
・2019年8月 主力製品であるスプリンクラーフレキシブル継手の安全性と施工性を高めた製品を市場に投入
しました。安全性を重視した製品はこの製品だけで、消防推奨製品の指定を頂いています。安全性を全面に
出し他社との差別化を図ると共にシェア拡大に努めます。
・水道管老朽化対策において施工上のメリットがあるSDF工法(注)をテーマに、フレキシブル継手の販売を
促進します。
(注)SDF工法
老朽化した水道本管を交換せず、補修、再生する工法の一つで、従来の既設管内挿入工法では施工できない
曲がり管を含む本管にステンレス製のフレキシブル継手を引き込み、管路更新工事を行う工法。軌道下や河
川下の伏せ越し配管、交通量が多い道路の横断など開削が困難な場所に敷設されている。
・営業体制全体としては、コールセンター、ネットのシェアアップにより効率化を図り、商品・製品構成を基
にした価格戦略でフレキシブル継手市場でのシェア向上を目指します。また、フレキシブル継手、伸縮管継
手市場でのトップシェア(2018年度。出所:矢野経済研究所による当社宛の「2019年度管継手市場動向調
査」)の維持に努めます。
(b)無駄の見える化・排除、組織の活性化を課題として認識し、以下の対応を行ってまいります。
・徹底したコストダウンを推進するため、組織風土を改革し、組織の活性化に取組んでまいります。
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・内外の工場において、ロボット、自動溶接機等への積極的投資により生産性向上を図ってまいります。
・顧客ニーズを吸収し、製造本部は技術本部と連携し、他社比優位性・付加価値のある製品を生み出してまい
ります。
b.管継手関連事業
(a)管継手関連事業から新たなセグメント『防災事業』を構築し、㈱TFエンジニアリング、㈱アクアリザーブ
をテクノフレックスグループにおける成長事業として位置づけ、売上拡大を図ることと、グループのシナジー
を活用した新規事業の創造を課題として認識し、以下の対応を行ってまいります。
・事業の立上げから運営まで、当社が財務及び人材面を積極的にバックアップし、新規事業を創造してまいり
ます。
・㈱TFエンジニアリングは、消防設備工事業の請負シェアを増やすことで、資材の発注権限も取得し、スプ
リンクラーSPの拡販にも繋げ、売上増を図ってまいります。また、TF(VIETNAM)CO., Ltd.に実習生候補者
の日本語と実技を中心とした養成システムを構築し、将来、工事業等で活躍する職人或いは監督者を育成し
てまいります。
・㈱アクアリザーブを通じ、防災ニーズを喚起し、貯水機能付給水管事業(新規事業)の新市場を創造してま
いります。「マルチアクア」(貯水機能付給水管)のターゲットを①住宅メーカー、②建材・管工材商社、
③BCP、④帰宅困難者向け一次施設、⑤協業提携先の5つに絞り、集中営業を行い売上増を図ります。 な
お、①住宅メーカーに関しては、標準化導入に向けて商談を行っている最中です。
(b)M&Aによる事業開拓を課題として認識し、以下の対応を行ってまいります。
・製工一貫体制を推進するため、2017年2月に消防設備工事会社、ニトックス㈱の株式取得により子会社化
し、2018年1月には消防設備工事の子会社㈱防災企画を㈱TFエンジニアリングと合併させ存続会社を㈱T
Fエンジニアリングとし、2社体制に見直しました。これによりユーザーである工事業者との接点を一層拡
大させることが可能となり、ユーザーの潜在ニーズ発掘及び管継手事業の研究・技術開発との連携強化を図
ります。
・その他の新たな成長分野の開拓または既存事業の規模拡大のため、M&Aを積極的に活用してまいります。
c.金属塑性加工事業
電気自動車化の加速により、エンジンや排気系で使用される部材が減少する可能性や、国内の技術者、SE等
の人材不足によるビジネスチャンスの喪失、中国へ進出する場合のカントリーリスク等々のリスクと収益性の向
上、コスト削減を課題として認識し、以下の対応を行ってまいります。
・現在は自動車業界中心の受託生産が事業の中心となっておりますが、独自の金属塑性加工技術を活かして、ロ
ボット等の成長分野への進出を本格化させることによって、事業領域の拡大と、収益性の向上を推進してまい
ります。 なお、当社グループはロボットアーム用の駆動軸の部品を国内の主要大型産業ロボットメーカーに納
入しております。
・取引先のグローバル化への対応及び製造コストの削減を図るため、当社グループの海外生産拠点の活用を推進
してまいります。
・国内工場の設備投資・海外工場活用の検討、新規試作納入品の量産立上げ確度を上げ拡販に繋げてまいりま
す。
・自動車用アルミ部材の研究開発を促進してまいります。
d.介護事業
介護福祉用具レンタル市場規模は年々拡大傾向にあるものの、レンタル・販売価格については法令等により制
約され、横ばいから下降傾向にあります。介護保険制度の改正による、利用者の自己負担の増加を起因として、
福祉用具の利用を控えることによるレンタル・販売減少で事業環境の悪化に対応した事業展開をすることを課題
として認識しております。在宅の利用者(要介護者)が希望する生活を営むための支援機器・用品へ、どのよう
に対応していくかがポイントと考え、以下の対応を行ってまいります。
・取引 先の選択と集中、OEMによる付加価値の高い独自商品の開発及び品揃えの強化とコストダウン、また、
中小の事業者をM&Aすることにより、事業規模を拡大してまいります。
・ダイレクトマーケティング部門を新設し、B2B、B2C事業を推進し、販売チャネルの多様化を図ります。
・地域一 番店に向けて法令遵守と定期点検で信用を構築してまいります。
・OEMによる自社商品の製造・販売、居宅介護支援事業の拡大による利用者数の増加を背景にしたヘルパー事
業への展開、福祉用具のメンテナンスや洗浄/保管といった受託事業への展開及び障碍者就労支援事業への展
開等を視野に入れ、福祉用具の製造小売から地域レンタルまで行う、一気通貫の新ビジネスモデルの構築に注
力してまいります。
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2【事業等のリスク】
本書に記載した当社グループの事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼ
す可能性のある主な事項には、以下のものがあり、必ずしもリスク要因に該当しない事項についても、投資者の投資
判断上、重要であると考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点から開示しております。
これらのリスクについては、その発生可能性を認識したうえで、発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針で
あります。
なお、文中の将来に関するリスクについては、本書提出日現在において当社グループが判断したものであり、将来
において発生の可能性のあるすべての事項を網羅するわけではありません。
(1)市場の変動に係るリスク
当社グループの主要製品である管継手及び同関連製品の売上は、景気変動や国内外の設備投資の動向、特に建設
投資の動向に影響を受けます。当社グループでは管継手事業においては産業別の需要動向に応じて製品等の供給を
行い、その関連分野としての管継手関連事業、金属塑性加工事業、介護事業という成長マーケットを含んだ事業へ
と事業ポートフォリオを拡大してまいりましたが、想定以上に関連業界の設備投資が落ち込んだ場合、当社グルー
プの業績または財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
(2)海外生産に係るリスク
当社グループは、生産拠点の集中リスクを回避するため、グローバル(中国、ベトナム)な生産体制を展開して
おりますが、海外生産におきましては、イ.予期しない法律または規制の変更、ロ.人件費・物価等の大幅な上
昇、ハ.ストライキ等による生産活動への支障、ニ.その他の経済的、社会的及び政治的混乱等のリスクが潜在し
ております。当社グループは、それらの法規制、社会情勢の変化等の情報収集を行い、変化への対応、リスクの回
避に努めておりますが、予期せぬ事象が発生した場合、当社グループの業績または財務状況に影響を及ぼす可能性
があります。
(3)為替、金利の変動に係るリスク
当社グループは、海外子会社3社及び当社において、外貨 (中国元、アメリカドル) 建て資産及び負債がありま
す。当社グループは取締役会によって定めた方針に基づき、為替変動等のリスクヘッジ対策を講じてまいります
が、予期せぬ事象が発生した場合、当社グループの業績または財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社グループは、金融機関からの借入により資金調達を行っておりますが、金利が上昇した場合、支払利
息が増加し、当社グループの業績または財務状況が影響を受けます。
(4)原材料価格の変動に係るリスク
当社グループは、主要原材料としてステンレス鋼を使用しております。ステンレス鋼は市況商品であることから
その価格が上昇した場合、製品価格に反映させることを基本方針としておりますが、急騰により製品価格への転嫁
が遅れた場合、当社グループの業績または財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
(5)製品の欠陥に係るリスク
当社グループは、ISO9001に準拠して製品の品質管理を行っておりますが、全ての製品について欠陥が発生し
ないという保証はありません。そのため、欠陥に伴う製造物賠償責任リスクを軽減するため、PL保険に加入して
おりますが、保険でカバーできない多額のコストが発生した場合、当社グループの業績または財務状況に影響を及
ぼす可能性があります。
(6)棚卸資産の破棄、評価損に係るリスク
当社グループは、在庫管理に充分留意しておりますが、市場動向、技術革新、製品のライフサイクル等の急激な
変化により、製品の評価を見直す必要が発生し、棚卸資産の廃棄または評価損を計上する場合、当社グループの業
績または財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
(7)資産の減損に係るリスク
当社グループは、固定資産の減損に係る会計基準を適用しております。将来、当社グループが保有する固定資産
について、経営環境の著しい悪化等による収益性の低下や市場価格の下落等により、減損損失が発生した場合に
は、当社グループの業績または財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
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(8)知的財産権に係るリスク
当社グループは、知的財産管理規程にて知的財産保護を定めるとともに、知的財産に係るトラブルを回避するた
め事前調査を行なっております。また、知的財産の保護やその侵害に関するリスクについては、リスク管理項目の
対象としリスク管理委員会で対応策を検討し、必要に応じて弁理士に相談した上で、早急且つ適切な対応ができる
よう努めております。しかしながら万が一、訴訟等に巻き込まれた場合、当社グループの業績または財務状況に影
響を及ぼす可能性があります。
(9)大規模災害等に係るリスク
当社グループは、生産拠点の分散化等により、一部の地域で大規模災害が生じた場合においても一定の製商品の
供給を継続できる体制の構築に努めておりますが、複数の生産拠点地区において、大規模自然災害または火災等の
事故が発生し生産設備及び物流機能が被害を受け、操業中止または出荷遅延等が生じた場合、当社グループの業績
または財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
(10)情報管理に係るリスク
当社グループは、顧客の個人情報並びに顧客の技術、製造、販売及び営業に関する機密情報をさまざまな形態に
て保有し、それらの情報を保護するため、適切なセキュリティ対策を講じておりますが、万が一、情報漏洩が発生
した場合、法的責任を負う可能性がある他、当社グループの業績または財務状況に影響を及ぼす可能性がありま
す。
(11)保有資産の価値下落によるリスク
当社グループでは、保有資産価値の維持、保全に努めておりますが、保有する不動産や有価証券等の時価が著し
く下落した場合、当社グループの業績または財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
(12)製品競争力に係るリスク
当社グループは、他社製品との差別化を図るため、製品・技術等に関連する特許等の知的財産権を取得し、また
は海外企業との技術提携によるライセンスの供与を受けておりますが、海外の特定地域において、当社グループの
模倣製品が製造・販売された場合、またはライセンス契約の更新が困難となった場合、当社グループの業績または
財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
(13)M&Aに係るリスク
当社グループは、当社グループの事業に関連する有力な技術等を保有する会社の買収によって、事業の拡大と成
長を推進してまいりました。今後も、事業の成長を加速させるために有効と考えられる場合や、既存事業との大き
な相乗効果が見込める場合などに、積極的にM&Aを検討していく方針です。
M&Aの実施に際しては、業界動向等を慎重に見定めるとともに、買収対象企業に対して十分なデューデリジェ
ンスを行ったうえで実施する予定でありますが、市場環境の急激な変化や、買収企業の競争力の低下等、予期せぬ
事態が生じた場合には、投下資本の毀損が生じ、当社グループの業績または財務状況に影響を及ぼす可能性があり
ます。
(14)訴訟等に係るリスク
当社グループは、内部統制システムの整備・運用を適切に行なっておりますが、取引先や第三者との間で予期せ
ぬトラブルにより損害賠償請求等が発生し、訴訟等に至った場合、当社グループの業績または財務状況に影響を及
ぼす可能性があります。
(15)法令及び公的規制に係るリスク
当社グループは、事業を展開する国内及び海外の全ての地域において、建設業法や介護保険法等、さまざまな法
令及び公的規制の適用を受けており、これらの法令及び公的規制を遵守するため、内部統制の整備を図っておりま
すが、万が一、遵守していないと判断された場合、当社グループの業績または財務状況に影響を及ぼす可能性があ
ります。
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(16)ストック・オプションの行使等による株式価値希薄化について
当社は、当社及びグループ会社の役職員に対し、長期的な企業価値向上に対するインセンティブとしてストッ
ク・オプションを付与しているほか、今後も優秀な人材確保のためストック・オプションを発行する可能性があり
ます。現在付与されている、または今後付与するストックオプションの行使が行われた場合、発行済株式数が増加
し、1株当たりの株式価値は希薄化し、株価形成に影響を与える可能性があります。2019年10月末現在、これらの
ストック・オプションによる潜在株式数は 231,100株であり、発行済株式総数21,360,000株の1.08%に相当してお
ります。
3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1)経営成績等の状況の概要
① 財政状態の状況
第18期連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当連結会計年度末の総資産は28,861百万円となり、前連結会計年度末に比べ796百万円増加しております。流
動資産は15,159百万円となり、受取手形及び売掛金が574百万円増加したことを主な要因として前連結会計年度
末に比べ633百万円増加しております。固定資産は13,702百万円となり、土地が116百万円増加したことを主な要
因として前連結会計年度末に比べ162百万円増加しております。
負債は11,528百万円となり、前連結会計年度末に比べ176百万円増加しております。流動負債は7,935百万円と
なり、1年内返済予定の長期借入金が598百万円、訴訟損失引当金が440百万円増加したことを主な要因として、
前連結会計年度末に比べ1,582百万円増加しております。固定負債は3,592百万円となり、社債が120百万円、長
期借入金が1,262百万円の減少したことを主な要因として前連結会計年度末に比べ1,406百万円減少しておりま
す。
当連結会計年度末の純資産は17,333百万円となり、主に親会社株主に帰属する当期純利益1,333百万円を計上
したこと等が要因で利益剰余金が795百万円増加したこと等により前連結会計年度末に比べ620百万円増加してお
ります。
この結果、自己資本比率は、58.6%から59.2%となりました。
第19期第3四半期連結累計期間(自 2019年1月1日 至 2019年9月30日)
当第3四半期連結会計期間末の総資産は27,012百万円となり、前連結会計年度末に比べ、1,848百万円減少し
ております。流動資産は13,343百万円となり、受取手形及び売掛金が1,169百万円、現金及び預金が764百万円減
少したことを主な要因として前連結会計年度末に比べ1,815百万円減少しております。固定資産は13,669百万円
となり、建物及び構築物が165百万円増加し、その他有形固定資産が262百万円減少したことを主な要因として前
連結会計年度末に比べ33百万円減少しております。
負債は9,015百万円となり、前連結会計年度末に比べ、2,512百万円減少しております。流動負債は6,080百万
円となり、1年内返済予定の長期借入金が689百万円、引当金が179百万円減少したことを主な要因とし
て前連結会計年度末に比べ、1,855百万円減少しております。固定負債は2,935百万円となり、長期借入金が464
百万円減少したことを主な要因として前連結会計年度末に比べ657百万円減少しております。
当第3四半期連結会計期間末の純資産は17,997百万円となり、 主に親会社株主に帰属する四半期純利益1,374
百万円を計上したこと等が要因で利益剰余金が871百万円増加したこと等により 前連結会計年度末に比べ663百万
円増加しております。
この結果、自己資本比率は、59.2%から65.7%となりました。
② 経営成績の状況
第18期連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当連結会計年度における世界経済は、米中貿易摩擦の激化懸念や海外のマクロ経済政策の変更などが不安定要
因となり、依然として先行き不透明な状況で推移しました。
一方、わが国経済は、企業収益や雇用環境は改善が続き、設備投資も増加の動きがみられるなど景気は緩やか
に回復しました。
このような国内外の経済環境のもと、当連結会計年度の売上高は19,858百万円(前年同期比6.2%増)、営業
利益は2,569百万円(同5.2%増)、経常利益は2,721百万円(同9.1%増)、親会社株主に帰属する当期純利益は
1,333百万円(同25.4%減)となりました。
各セグメントの業績については、以下のとおりであります。
(管継手事業)
管継手事業につきましては、フレキシブル継手は堅調に推移するとともに、真空機器は好調に推移し増収とな
りましたが、原材料等の高騰により減益となりました。
その結果、当事業の売上高は12,171百万円(前年同期比9.7%増)、セグメント利益は2,532百万円(同
0.7%減)となりました。
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(管継手関連事業)
管継手関連事業につきましては、電柱切断機及び貯水機能付給水管事業は低調に推移しましたが、消防設備工
事、加工管製作が好調に推移しました。
その結果、当事業の売上高は3,527百万円(同8.7%増)、セグメント利益は178百万円(同322.2%増)となり
ました。
(金属塑性加工事業)
金属塑性加工事業につきましては、自動車部品は堅調に推移しましたが、産業用部品は低調に推移しました。
その結果、当事業の売上高は2,441百万円(同7.1%減)、セグメント利益は142百万円(同6.0%減)となりま
した。
(介護事業)
介護事業につきましては、レンタル事業は堅調に推移しましたが、その他の事業は低調に推移し減収となりま
したが、原価低減に取り組み増益となりました。
その結果、当事業の売上高は1,620百万円(同0.1%減)、セグメント利益は173百万円(同10.4%増)となり
ました。
(その他)
不動産賃貸事業につきましては、売上については堅調に推移いたしましたが、賃貸物件の修繕により減益とな
りました。
その結果、当事業の売上高は97百万円(同2.4%減)、セグメント利益は22百万円(同19.2%減)となりまし
た。
第19期第3四半期連結累計期間(自 2019年1月1日 至 2019年9月30日)
当第3四半期連結累計期間の世界経済は、中国経済の減速や米中貿易摩擦など不透明な状況で推移いたしまし
た。日本経済は、企業収益や雇用環境に改善が見られ、景気は緩やかに回復しました。
このような国内外の経済環境のもと、 当第3四半期連結累計期間の経営成績は、売上高14,431百万円、営業利
益1,902百万円、経常利益1,991百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益1,374百万円となりました。
各セグメントの業績については、以下のとおりであります。
(管継手事業)
フレキシブル継手及び伸縮管継手関連製品の売上は増加しましたが、真空機器の売上は半導体関連の需要が落
込んだため、減少しました。
その結果、当事業の売上高は8,144百万円、セグメント利益は1,594百万円となりました。
(管継手関連事業)
消防設備工事、加工管製作及び貯水機能付給水管装置の全ての事業の売上が増加しました。
その結果、当事業の売上高は3,550百万円、セグメント利益は513百万円となりました。
(金属塑性加工事業)
産業機器等部品の売上は増加しましたが、自動車用部品の売上は減少しました。
その結果、当事業の売上高は1,409百万円、セグメント 利益は4百万円 となりました。
(介護事業)
福祉用具の販売の売上は減少しましたが、福祉用具のレンタル及び介護用住宅改修の売上は増加しました。
その結果、当事業の売上高は1,252百万円、セグメント 利益は140百万円 となりました。
(その他)
不動産賃貸事業の売上は前年並みでした。
その結果、当事業の売上高は74百万円、セグメント 利益は22百万円 となりました。
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③ キャッシュ・フローの状況
第18期連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当連結会計年度における現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末に比べ179百万円減少し、4,091
百万円となりました。
当連結会計年度に係る区分ごとのキャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは2,173百万円(前連結会計年度比692百万円の収入増)の収入となりまし
た。収入の主な内容は、税金等調整前当期純利益2,109百万円、減価償却費625百万円であり、支出の主な内容
は、売上債権の増加額597百万円、法人税等の支払額1,076百万円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、939百万円(前連結会計年度比831百万円の支出増)の支出となりまし
た。支出の主な内容は、有形固定資産の取得による支出904百万円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、1,328百万円(前連結会計年度比270百万円の支出増)の支出となりま
した。支出の主な内容は、長期借入金の返済による支出664百万円、配当金の支払額538百万円であります。
④ 生産、受注及び販売の実績
a.生産実績
第18期連結会計年度 及び第19期第3四半期連結累計期間 の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおり
であります。
第18期連結会計年度 第19期第3四半期連結累計期間
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年9月30日)
セグメントの名称
生産高(千円) 前年同期比(%) 生産高(千円)
管継手事業 5,631,895 3.6 4,240,198
管継手関連事業 891,778 59.1 345,490
金属塑性加工事業 1,775,708 △5.0 1,128,923
合計 8,299,382 3.6 5,714,612
(注)1.金額は製造原価により表示しております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
3.セグメント間の取引については相殺消去しております。
4.介護事業は生産活動を行っておりません。
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b.受注実績
第18期連結会計年度 及び第19期第3四半期連結累計期間 の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおり
であります。
第18期連結会計年度 第19期第3四半期連結累計期間
(自 2018年1月1日 (自 2019年1月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年9月30日)
セグメントの名称
受注高 前年同期比 受注残高 前年同期比 受注高 受注残高
(千円) (%) (千円) (%) (千円) (千円)
管継手事業 5,932,625 8.2 1,548,995 5.1 4,056,531 1,472,907
管継手関連事
2,760,383 △22.2 7,869,992 △8.9 1,970,731 6,782,316
業
合計 8,693,009 △3.7 9,418,987 △6.9 6,027,263 8,255,223
(注)1.管継手関連事業は、消防設備の設計、施工、管理の金額となっております。その他については、受注生産を
行っておりません。
2.介護事業は、受注生産を行っておりません。
3.金属塑性加工事業は、各納入先より生産計画の提示を受け、これに基づき生産能力を勘案して生産計画を立
てており、見込生産であります。
4.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
c.販売実績
第18期連結会計年度 及び第19期第3四半期連結累計期間 の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおり
であります。
第19期第3四半期連結累計期間
第18期連結会計年度
(自 2019年1月1日
(自 2018年1月1日
至 2019年9月30日)
セグメントの名称 至 2018年12月31日)
販売高(千円) 販売高(千円)
前年同期比(%)
管継手事業(千円)
12,171,317 9.7 8,144,668
管継手関連事業(千円)
3,527,750 8.7 3,550,361
金属塑性加工事業(千円)
2,441,927 △7.1 1,409,423
介護事業(千円)
1,620,529 △0.1 1,252,996
その他(千円)
97,464 △2.4 74,120
合計(千円) 19,858,989 6.2 14,431,570
(注)1.セグメント間の取引については相殺消去しております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
3.主要顧客(総販売実績に対する割合が10%以上)に該当する相手先はありません。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
す。なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成され
ております。この連結財務諸表の作成にあたり、見積りが必要な事項につきましては、会計基準の範囲内にて合
理的な基準に基づき、会計上の見積りを行っております。
詳細につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 連結財務諸
表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
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② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの経営成績等は、「(1)経営成績等の状況の概要 ① 財政状態の状況及び② 経営成績の状
況」に記載のとおりであります が、 その主な要因は以下の通りです。
第18期連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(売上高)
当社グループ関連市場については、引き続き建設市場等において公共事業・民間設備投資ともに堅調に推移
しました。セグメント別に見ますと管継手事業につきましては、建設市場において、公共事業・民間設備投資
ともに堅調に推移いたしました。このような環境の下、フレキシブル継手は堅調に推移し、真空機器は好調に
推移いたしました。管継手関連事業につきましては、消防設備工事、加工管製作が好調だったものの、電柱切
断機及び貯水機能付給水管事業は低調に推移しました。金属塑性加工事業につきましては、自動車部品は堅調
に推移しましたが、産業用部品は低調に推移しました。介護事業につきましては、レンタル事業は堅調に推移
しましたが、その他の事業は低調に推移しました。
その結果、当連結会計年度の売上高は19,858百万円(前期比6.2%増)となりました。
(売上原価・売上総利益)
原材料の高騰により管継手事業の利益率は前連結会計年度に比べ減少しましたが、売上高の増加に加え、管
継手関連事業、金属塑性加工事業及び介護事業における原価率が改善したことにより、連結売上総利益は
6,928百万円(前期比4.3%増)となりました。
(販売費及び一般管理費・営業利益)
売上高の増加に伴い販管費が4,358百万円(前期比3.7%増)と、人件費の増加を主な要因として前連結会計
年度に比べ増加いたしましたが、管継手関連事業における利益率の改善も業績に寄与し、営業利益は2,569百
万円(前期比5.2%増)と前連結会計年度に比べ増加いたしました。
(営業外収益及び営業外費用・経常利益)
営業外収益は為替差益が87百万円生じたこと等により215百万円(前期比61.9%増)となり、営業外費用は
主に支払利息の減少等により63百万円(前期比22.0%減)となりました。その結果、経常利益は2,721百万円
(前期比9.1%増)となりました。
(特別利益及び特別損失・親会社株主に帰属する当期純利益)
特別利益は前期計上していた補助金収入等が当期は発生しなかったため、前期比99.7%減の1百万円となり
ました。特別損失は、訴訟損失引当金繰入額440百万円、減損損失125百万円を計上したこと等により614百万
円(前期比388.6%増)となりました。なお、法人税等合計は前期比33.5%減の765百万円となり、親会社株主
に帰属する当期純利益は1,333百万円(前期比25.4%減)となりました。
第19期第3四半期連結累計期間(自 2019年1月1日 至 2019年9月30日)
(売上高)
フレキシブル継手及び伸縮管継手関連製品の売上は増加しましたが、真空機器の売上は半導体関連の需要が
落込んだため、減少しました。消防設備工事、加工管製作及び貯水機能付給水管装置の全ての事業の売上が増
加しました。産業業機器等部品の売上は増加しましたが、自動車用部品の売上は減少しました。福祉用具の販
売の売上は減少しましたが、福祉用具のレンタル及び介護用住宅改修の売上は増加しました。
その結果、当第3四半期連結累計期間の売上高は14,431百万円となりました。
(売上原価・売上総利益)
売上原価につきましては、消防設備工事等の受注が増加したことにより工事原価が増加したものの、真空機
器及び福祉用具の売上が減少したことにより商品原価が減少し、9,270百万円となり、 売上総利益は5,161百万
円となりました。
(販売費及び一般管理費・営業利益)
販売費及び一般管理費は、人件費及び研究開発費が増加し3,258百万円、営業利益は1,902百万円となりまし
た。
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( 営業外収益及び営業外費用・経常利益 )
営業外収益は為替差益が58百万円生じたこと等により133百万円となり、営業外費用は支払利息23百万円、
売上債権売却損14百万円を計上し、44百万円となりました。その結果、経常利益は1,991百万円となりまし
た。
(特別利益及び特別損失・親会社株主に帰属する四半期純利益)
特別利益は受取損害賠償金170百万円を計上したこと等により178百万円となり、特別損失は固定資産除却損
を計上し、12百万円となりました。なお、法人税等は776百万円となり、親会社株主に帰属する四半期純利益
は1,374百万円となりました。
③ 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、運転資金需要のうち主なものは原材料の仕入等の製
造費用や販売費及び一般管理費等であり、投資等の資金需要は、設備投資等によるものであります。
これらの資金につきましては、営業活動によるキャッシュ・フローのほか金融機関からの借入により必要な資
金を調達しております。
④ 経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等については、「1 経営方
針、経営環境及び対処すべき課題等 (3)目標とする経営指標」に記載のとおりであります。経営指標について
は適宜各種会議体において共有され、必要に応じて経営環境、財政状態及び業界環境等を総合的に勘案したうえ
で、対応策の検討を行い、必要な施策をタイムリーに実施してまいります。
なお、当社グループは目標とする経営指標等として、ROE及び連結配当性向を掲げております。ROEは目
標を10%以上にしています。連結配当性向は40%以上を目標としており、2018年12月期における連結配当性向は
35%となっております。今後、企業価値向上のために、財務基盤を強化し事業投資に対する適正な評価と最適な
資本構成を実現し、徹底した経営効率の改善により、資本効率を更に高め、経営の安定性及び株主還元を重視し
てまいります。しかしながら、これらの経営指標の目標数値においては、様々なリスクや将来の経済状況の変化
等の不確実性を有しており、その達成を保証するものではありません。
財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は「(1)経営成績等の状況の概要 ① 財政状
態の状況及び② 経営成績の状況」に記載のとおりであります。
4【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
5【研究開発活動】
第18期連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当社グループは、「顧客により付加価値の高いものをより安価に提供すること」を研究開発の基本方針として、さ
まざまな角度から新製品の開発並びにその製造設備及び製造手法の開発に取り組んでおります。
管継手事業のマーケットにおいては、競争プレイヤーは少なく、技術革新も盛んではないため、既存マーケットは
顧客ニーズ対応のための研究開発となり、既存マーケットの拡大のため、加工素材の範囲拡大や海外規格の認証取得
に関する研究開発を中心に行っております。
管継手関連事業においては、防災ニーズの高まりを背景に需要創造型の商品開発を中心に行っております。
金属塑性加工事業においては、金属塑性加工技術を新たな産業分野へ応用するための研究開発を中心に行っており
ます。
当連結会計年度におけるグループ全体の研究開発費は187,985千円であります。
当連結会計年度における各セグメント別の研究の目的、研究成果及び研究開発費は次のとおりであります。
(1)管継手事業
マーケット拡大のためのスマートSPの開発等に係る研究開発費を70,465千円投じ、製品の改良を行いました。ま
た、海外認証取得のための製品改良やアルミ複合ポリエチレン管の研究開発も行っております。
(2)管継手関連事業
㈱アクアリザーブで開発中の貯水機能付給水管装置の研究開発を継続した結果、研究開発費を107,527千円計上
しました。
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(3)金属塑性加工事業
金属塑性加工技術を新たな産業分野へ応用するための研究開発を継続しており、バイク用アルミ製マフラーカ
バーの試作開発やステンレス材の加工実験等、金属塑性加工の新技術の開発に係る研究開発費は9,568千円であり
ます。
(4)介護事業
新商品の開発に係る研究開発費は424千円であります。
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当社グループは、「顧客により付加価値の高いものをより安価に提供すること」を研究開発の基本方針として、さ
まざまな角度から新製品の開発並びにその製造設備及び製造手法の開発に取り組んでおります。
管継手事業のマーケットにおいては、競争プレイヤーは少なく、技術革新も盛んではないため、既存マーケットは
顧客ニーズ対応のための研究開発となり、既存マーケットの拡大のため、加工素材の範囲拡大や海外規格の認証取得
に関する研究開発を中心に行っております。
管継手関連事業においては、防災ニーズの高まりを背景に需要創造型の商品開発を中心に行っております。
金属塑性加工事業においては、金属塑性加工技術を新たな産業分野へ応用するための研究開発を中心に行っており
ます。
当第3四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発費は186,444千円であります。
当第3四半期連結累計期間における各セグメント別の研究の目的、研究成果及び研究開発費は次のとおりでありま
す。
(1)管継手事業
マーケット拡大のためのスマートSPの開発等に係る研究開発費を130,903千円投じ、製品の改良を行いました。
また、海外認証取得のための製品改良やアルミ複合ポリエチレン管の研究開発も行っております。
(2)管継手関連事業
㈱アクアリザーブで開発中の貯水機能付給水管装置の研究開発を継続した結果、研究開発費を53,194千円計上し
ました。
(3)金属塑性加工事業
金属塑性加工技術を新たな産業分野へ応用するための研究開発を継続しており、バイク用アルミ製マフラーカ
バーの試作開発やステンレス材の加工実験等、金属塑性加工の新技術の開発に係る研究開発費は1,910千円であり
ます。
(4)介護事業
新商品の開発に係る研究開発費は435千円であります。
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第3【設備の状況】
1【設備投資等の概要】
第18期連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当連結会計年度の設備投資につきまして、新製品の開発、生産能力の増強等の生産設備への投資等を行い、総額
1,104,630千円の設備投資を実施しております。
なお、重要な設備の除却又は売却等はありません。
セグメントごとの設備投資については次のとおりであります。
(1)管継手事業
当セグメントにおきましては、新製品の開発、生産能力増強等のため、伸縮管継手の生産設備を中心として投資
を行った結果、設備投資金額は801,588千円となりました。
(2)管継手関連事業
当セグメントにおきましては、消防設備工事事業を中心に投資を行った結果、設備投資金額は17,039千円となり
ました。
(3)金属塑性加工事業
当セグメントにおきましては、工場建替えを中心として投資を行った結果、設備投資金額は256,206千円となり
ました。
(4)介護事業
当セグメントにおきましては、レンタル事業関連の投資を行った結果、設備投資金額は14,836千円となりまし
た。
(5)全社
設備投資金額は14,958千円となりました。
第19期第3四半期連結累計期間(自 2019年1月1日 至 2019年9月30日)
当第3四半期連結累計期間の設備投資につきまして、生産能力の増強等の生産設備への投資等を行い、総額
633,099千円の設備投資を実施しております。
なお、重要な設備の除却又は売却等はありません。
セグメントごとの設備投資については次のとおりであります。
(1)管継手事業
当セグメントにおきましては、生産能力増強等のため、伸縮管継手の生産設備を中心として投資を行った結果、
設備投資金額は391,398千円となりました。
(2)管継手関連事業
当セグメントにおきましては、消防設備工事事業を中心に投資を行った結果、設備投資金額は12,770千円となり
ました。
(3)金属塑性加工事業
当セグメントにおきましては、工場建替えを中心として投資を行った結果、設備投資金額は215,486千円となり
ました。
(4)介護事業
当セグメントにおきましては、レンタル事業関連の投資を行った結果、設備投資金額は13,444千円となりまし
た。
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2【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1)提出会社
2018年12月31日現在
帳簿価額
事業所名 セグメントの 従業員数
設備の内容 建物及び構 機械装置及 土地
(所在地) 名称 その他 合計 (人)
築物 び運搬具
(千円)
(千円) (千円)
(千円) (千円) (面積千㎡)
本社 管継手事業及 営業所及び管 1,030,283 61
1,118,382 12,456 14,864 2,175,986
(東京都台東区) び全社 理業務設備
(0.55) (15)
千葉工場 754,498 50
管継手事業 生産設備
906,744 63,481 5,905 1,730,630
(千葉県船橋市) (11.90) (15)
熊本工場
310,988 60
管継手事業 生産設備 545,998 64,520 10,053 931,560
(熊本県菊池郡大津町) (29.14) (22)
新潟工場 560,216 65
管継手事業 生産設備 177,120 454,611 5,805 1,197,754
(新潟県村上市) (14.86) (14)
京都工場 208,466 10
管継手事業 生産設備 259,259 12,869 2,575 483,171
(京都府相楽郡精華町) (5.07) (2)
(2)国内子会社
2018年12月31日現在
帳簿価額
事業所名 セグメントの 従業員数
土地
会社名 設備の内容 建物及び構 機械装置及
名称 その他 合計
(所在地) (人)
築物 び運搬具 (千円)
(千円) (千円)
(千円) (千円)
(面積千㎡)
本社及び営業
㈱スペースケ 所 管理業務設備 - 36
介護事業 251,746 392 1,363 253,501
(千葉県船橋
ア 及び営業所 (-) (5)
市)
本社及び工場
金属塑性加工 生産設備及び 558,274 49
(神奈川県横 25,668 71,760 10,146 665,849
事業 管理業務設備
(6.59) (3)
浜市金沢区)
工場
㈱チューブ 金属塑性加工 102,960 31
(静岡県菊川 生産設備 96,955 214,819 73,962 488,697
フォーミング 事業
(10.25) (5)
市)
工場
金属塑性加工 268,135 20
(長野県伊那 生産設備 71,627 28,827 6,497 375,087
事業
(23.70) (3)
市)
工場
㈱アクアリ 管継手関連事 - 15
(静岡県袋井 生産設備
133,609 0 0 133,609
ザーブ 業
(-) (2)
市)
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(3)在外子会社
2018年12月31日現在
帳簿価額
事業所名 セグメントの 従業員数
建物及び構 機械装置及 土地
会社名 設備の内容
(所在地) 名称 その他 合計 (人)
築物 び運搬具
(千円)
(千円) (千円)
(千円) (千円) (面積千㎡)
本社及び工場
天津天富軟管 -
(中国天津 管継手事業 生産設備 266,612 78,345 15,989 360,947 162
工業有限公司
(-)
市)
天孚真空機器 本社及び工場
-
軟管(上海) (中国上海 管継手事業 生産設備
131,476 18,455 2,733 152,665 31
(-)
有限公司 市)
本社及び工場
TF(VIETNAM) (ベトナム -
管継手事業 生産設備 182,424 165,995 607 349,027 101
ホーチミン
CO.,Ltd. (-)
市)
(注)1.上記の金額は連結上の未実現損益を消去しております。
2.土地、建物には全面時価評価法による評価差額が含まれております。
3.従業員数の( )は、臨時雇用者数の年間平均人員を外書しております。
4.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
5.帳簿価額の「その他」は主に工具、器具及び備品、建設仮勘定であります。
6. 主要な設備のうちに、連結会社以外の者から賃借している設備若しくは連結会社以外への者へ賃貸している
設備はありません。
7.現在休止中の主要な設備はありません。
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3【設備の新設、除却等の計画】 (2019年9月30日現在)
(1)重要な設備の新設
当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。
設備計画は原則的に連結会社各社が個別に策定しておりますが、計画策定に当たっては提出会社を中心に調整を
図っております。なお、重要な設備の新設計画は以下のとおりであります。
① 提出会社
投資予定金額 着手及び完了予定年月
会社名 セグメントの 資金調達方 完成後の増
所在地 設備の内容
事業所名 名称 総額 既支払額 法 加能力
着手 完了
(千円) (千円)
当社 東京都 基幹
管継手事業 自己資金 2018年9月 2020年4月
210,000 149,979 (注)2
各事業所 台東区他 システム
当社 新潟県 機械装置
管継手事業 207,000 82,812 自己資金 2019年2月 2019年11月 (注)2
神林工場他 村上市 建物改修他
当社 東京都 会計
管継手事業 20,000 - 自己資金 2019年3月 2020年3月 (注)2
各事業所 台東区他 システム
② 国内子会社
投資予定金額 着手及び完了予定年月
会社名 セグメントの 資金調達方 完成後の増
所在地 設備の内容
事業所名 名称 総額 既支払額 法 加能力
着手 完了
(千円) (千円)
㈱TFエンジ 栃木県
管継手関連事
ニアリング北 下都賀郡壬生 建物 自己資金 2019年12月 2020年7月
250,000 - (注)2
業
関東 町
㈱TFエンジ 京都府
管継手関連事
ニアリング当 相楽郡 機械装置 自己資金 2020年9月 2020年9月
120,000 - (注)2
業
社京都工場 精華町
㈱チューブ
静岡県 金属塑性加工
フォーミング 機械装置他 197,000 - 自己資金 2020年1月 2020年12月 (注)2
菊川市他 事業
静岡工場他
㈱スペースケ 千葉県 基幹
介護事業 40,000 - 自己資金 2019年7月 2020年4月 (注)2
ア 船橋市 システム
③ 海外子会社
投資予定金額 着手及び完了予定年月
会社名 セグメントの 資金調達方 完成後の増
所在地 設備の内容
事業所名 名称 総額 既支払額 法 加能力
着手 完了
(千円) (千円)
天津天富軟管 中国
管継手事業 機械装置 44,000 7,084 自己資金 2019年4月 2019年12月 (注)2
工業有限公司 天津市
TF(VIETNAM) ベトナム
管継手事業 機械装置 16,000 12,342 自己資金 2019年4月 2019年12月 (注)2
CO.,Ltd. ホーチミン市
自己株式
TF(VIETNAM) ベトナム 建物 処分資金
管継手事業 1,017,000 - 2019年12月 2020年8月 (注)2
CO.,Ltd. ホーチミン市 機械装置 及び自己資
金
(注)1.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
2.完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。
(2)重要な設備の除却等
該当事項はありません。
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第4【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 40,000,000
計 40,000,000
②【発行済株式】
上場金融商品取引所名又は登録
種類 発行数(株) 内容
認可金融商品取引業協会名
普通株式 21,360,000 非上場 単元株式数 100株
計 21,360,000 - -
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストック・オプション制度の内容】
決議年月日 2017年7月18日 2017年12月15日
当社取締役 5 当社管理職 1
当社管理職 43
子会社取締役 2
当社従業員 168
子会社管理職 10
付与対象者の区分及び人数(名)
子会社取締役 9
子会社従業員 2
子会社管理職 47
子会社従業員 1
新株予約権の数(個)※ 2,237[2,136] 195[175]
新株予約権の目的となる株式の種類、内
普通株式223,700[213,600] 普通株式19,500[17,500]
容及び数(株)※
新株予約権の行使時の払込金額(円)※ 620(注)1 同左
自 2019年7月20日 自 2019年12月17日
新株予約権の行使期間※
至 2027年5月19日 至 2027年10月16日
新株予約権の行使により株式を発行する
発行価格 620
場合の株式の発行価格及び資本組入額 同左
資本組入額 310
(円)※
新株予約権の行使の条件※ (注)2 同左
新株予約権の譲渡については、取
新株予約権の譲渡に関する事項※ 締役会の承認を要するものとす 同左
る。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
(注)3 同左
に関する事項 ※
※ 最近事業年度の末日(2018年12月31日)における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月
末現在(2019年10月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記
載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注)1.当社が株式分割(株式無償割当を含む。)または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、
1円未満の端数は切り上げます。
1
調整後行使価額=調整前行使価額×
分割・併合の比率
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また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の
行使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる1円未満
の端数は切り上げます。
既発行株式数×調整前行使価額+新規発行株式数×1株当たり払込金額
調整後行使価額=
既発行株式数+新規発行株式数
上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した
数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「1株当たり払込金額」を
「1株当たり処分金額」と読み替えるものとします。
さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行な
う場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとしま
す。
2.新株予約権の行使の条件は以下のとおりであります。
a 新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても、当社または
当社子会社の取締役、監査役、従業員または顧問、社外協力者その他これに準ずる地位を有していなけれ
ばならない。ただし、取締役・監査役の任期満了による退任、従業員の定年退職、従業員のうち正社員以
外(嘱託・パート・契約社員)の契約期間満了による退職の場合、または取締役会が正当な理由があると
認めた場合は、この限りではない。
b 新株予約権の行使は、当社普通株式に係る株式がいずれかの金融商品取引所に上場することを条件とす
る。
c 新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。
3.当社が合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転(以
上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残
存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会
社法第236条1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新株予約権
を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再
編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとします。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株
予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または
株式移転計画において定めた場合に限るものとします。
a 交付する再編対象会社の新株予約権の数
組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の
数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
b 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
c 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記1.に準じて決定する。
d 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、
前記2.で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記3に従って決定される当該新株
予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
e 新株予約権を行使することができる期間
本新株予約権の新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日
から、本新株予約権に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
f 新株予約権の行使の条件
前記2.に準じて決定する。
g 増加する資本金及び資本準備金に関する事項
本新株予約権の定めに準じて決定する。
h 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権の状況】
該当事項はありません。
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(3)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総数 発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日
増減数(株) 数残高(株) (千円) (千円) 減額(千円) 高(千円)
2014年1月31日
- 95,000 - 2,872,230
10,680,000 21,360,000
(注)1.
2019年9月27日
-
21,360,000 905,000 1,000,000 △905,000 1,967,230
(注)2.
(注)1.株式分割(1:2)によるものであります。
2.会社法第488条第1項の規定に基づき、資本準備金を減少し、資本金へ振替えたものであります。
(4)【所有者別状況】
2019年9月30日現在
株式の状況(1単元の株式数100株)
単元未満株
区分 外国法人等 式の状況
政府及び地 金融商品取 その他の法
金融機関 個人その他 計 (株)
方公共団体 引業者 人
個人以外 個人
株主数(人) ― ― ― 6 ― ― 141 147 ―
所有株式数
― ― ― 117,462 ― ― 96,138 213,600 ―
(単元)
所有株式数の割
― ― ― 54.99 ― ― 45.01 100 ―
合(%)
(注) 自己株式3,417,800株は、「個人その他」に34,178単元を含めて記載しております。
(5)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2019年9月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
普通株式 3,417,800
完全議決権株式(自己株式等) - -
完全議決権株式(その他) 普通株式 17,942,200 179,422 -
単元未満株式 - - -
発行済株式総数 21,360,000 - -
総株主の議決権 - 179,422 -
②【自己株式等】
2019年9月30日現在
発行済株式総数に対
所有者の氏名又は 自己名義所有株 他人名義所有株 所有株式数の合
所有者の住所 する所有株式数の割
名称 式数(株) 式数(株) 計(株)
合(%)
東京都台東区蔵前一
㈱テクノフレックス 3,417,800 - 3,417,800 16.00
丁目5番1号
計 - 3,417,800 - 3,417,800 16.00
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2【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 普通株式
(1)【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2)【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
最近事業年度 最近期間
区分
処分価額の総額 処分価額の総額
株式数(株) 株式数(株)
(千円) (千円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株式 ― ― ― ―
消却の処分を行った取得自己株式 ― ― ― ―
合併、株式交換、会社分割に係る移転を
― ―
― ―
行った取得自己株式
― ―
その他 ― ―
保有自己株式数 3,417,800 ― 3,417,800 ―
3【配当政策】
当社は株主に対する利益還元を安定的かつ継続的に実施することを重要な経営課題と認識し、経営環境、将来の事
業展開、業績の推移及び長期的な事業展開と財務体質・収益基盤の強化、並びに内部留保の充実等を総合的に勘案し
たうえで決定し、安定的かつ継続的な配当に加え業績連動により配当性向40%以上を目標とすることを基本方針とし
ております。また、当社の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年2回を基本的な方針としております。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、上記方針に基づき、1株あたり26円(うち中間配当12円)の配当を実
施いたしました。この結果、当事業年度の連結配当性向は35.0%となりました。
内部留保資金については、財務体質を強化するとともに、今後の事業拡大に向けた投資に活用していく方針であり
ます。
なお、期末配当の決定機関は株主総会であります。また、取締役会の決議によって、毎年6月30日を基準日として
中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日 配当金の総額(千円) 1株当たり配当額(円)
2018年7月17日
215,306 12
取締役会決議
2019年2月14日
251,190 14
取締役会決議
4【株価の推移】
当社株式は非上場であるため、該当事項はありません。
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5【役員の状況】
男性 7名 女性 1名 (役員のうち女性比率12.5%)
所有株式数
役名 職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1994年4月 当社 入社
2003年1月 ㈱テクノホールディングス 執行役員
2003年4月 南京晨光東螺波紋管有限公司 副董事
長(現任)
2004年3月 ㈱テクノホールディングス 取締役
2005年3月 天孚真空機器軟管(上海)有限公司
董事
2005年9月 ㈱テクノホールディングス 専務取締
役管理本部長兼経営企画室長
2008年3月 同社 代表取締役社長
2008年3月 TF(VIETNAM)CO., Ltd. チェアマン
(現任)
2009年1月 当社 代表取締役副社長兼営業本部長
代表取締役
2010年3月 当社 代表取締役社長兼営業本部長
社長兼 前島 岳 1967年11月22日生 (注2) 304,000
2012年1月 当社 代表取締役副社長兼管理本部長
社長執行役員
2013年3月 当社 代表取締役社長兼営業本部長
2013年3月 ㈱チューブフォーミング 代表取締役
社長
2014年3月 同社 取締役(現任)
2015年5月 当社 代表取締役社長
2016年2月 ㈱TFエンジニアリング 代表取締役
社長
2016年2月 ㈱スペースケア 取締役
2016年3月 天津天富軟管工業有限公司 董事長
(現任)
2018年3月 当社 代表取締役社長兼社長執行役員
(現任)
2018年9月 ㈱中野製作所 代表取締役社長
1983年4月 ㈱三和銀行(現 ㈱三菱UFJ銀行)
入行
2009年9月 同行 神保町支店長
2012年7月 当社 入社 総務部長
2013年3月 当社 執行役員管理本部長
2013年3月 ㈱チューブフォーミング 取締役
2014年3月 当社 取締役管理本部長兼総務部長
2014年3月 ㈱チューブフォーミング 監査役
取締役兼
管理本部長 川上 展生 1960年5月15日生 2015年3月 当社 常務取締役管理本部長兼総務部
(注2) 25,000
専務執行役員
長
2015年3月 ㈱スペースケア 監査役
2016年11月 天孚真空機器軟管(上海)有限公司
監事(現任)
2018年3月 当社 取締役兼専務執行役員管理本部
長兼総務部長
2019年4月 当社 取締役兼専務執行役員管理本部
長(現任)
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所有株式数
役名 職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1980年4月 三井鉱山㈱ 入社
1988年1月 ㈱リクルートコスモス 入社
1992年1月 ㈱コスモスモア 転籍 経営企画部次
長
2007年1月 ㈱ベルシステム24入社 BPR局長
2010年12月 ㈱ジェムコ日本経営 入社 経理・経
営企画室長
2015年1月 当社 入社 財務部長
2015年3月 ㈱チューブフォーミング 監査役(現
任)
管理本部
取締役兼
2016年3月 当社 執行役員管理本部副本部長兼財
副本部長 川本 哲夫 1956年11月13日生 (注2) 7,000
執行役員
務部長
兼財務部長
2017年3月 当社 取締役管理本部副本部長兼財務
部長
2017年3月 ㈱アクアリザーブ 取締役(現任)
2017年3月 ㈱アクアリザーブ販売 取締役
2017年3月 ㈱TFエンジニアリング 取締役(現
任)
2017年3月 ニトックス㈱ 取締役(現任)
2018年3月 当社 取締役兼執行役員管理本部副本
部長兼財務部長(現任)
1985年4月 東京測範㈱ 入社
1987年3月 日本電気オートメーション㈱ 入社
2004年4月 レーザフロントテクノロジーズ㈱ 転
籍カスタマーサービス関西九州支店長
2006年10月 駿河精機㈱ 入社 技術センター生産
技術ユニットマネージャー
2009年4月 同社 本社工場長兼サイゴンプレシ
ジョン生産技術GM兼環境品質推進室
長兼業務グループ長
製造本部長
取締役兼
2015年8月 当社 入社 製造本部副本部長
兼製造部長 土方 直哉 1960年8月29日生 (注2) 8,000
執行役員
2016年3月 当社 執行役員製造本部副本部長兼製
兼調達部長
造部長
2018年1月 当社 執行役員製造本部長兼製造部長
2018年3月 当社 取締役兼執行役員製造本部長兼
製造部長
2018年6月 当社 取締役兼執行役員製造本部長兼
製造部長兼調達部長(現任)
2019年6月 TF(VIETNAM)CO., Ltd. スーパーバイ
ザー(現任)
1969年7月 ㈱三和銀行(現 ㈱三菱UFJ銀行)
入行
1989年2月 同行 沼津支店長
1990年10月 東和証券㈱ 総合企画室長
1993年5月 ㈱三和銀行 事業調査部長
1996年6月 同行 取締役事業調査部長
1997年6月 同行 取締役人事部長就任
取締役 元田 充隆 1945年8月15日生 (注2) 2,000
1999年6月 同行 常務執行役員
2001年6月 同行 専務執行役員
2002年6月 ㈱UFJ総合研究所 専務取締役
2003年6月 ㈱UFJ総合研究所 代表取締役社長
2005年6月 宇部興産㈱ 社外取締役
2014年7月 当社 社外取締役(現任)
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所有株式数
役名 職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1977年4月 通商産業省(現経済産業省)入省
2002年7月 産業基盤整備基金 投資管理課長
2004年7月 経済産業省経済産業政策局産業施設
課 課長補佐
2006年6月 同省 中部経済産業局資源エネルギー
環境部 エネルギー対策課長
2008年7月 同省 資源エネルギー庁長官官房総合
取締役 政策課企画官
赤堀 幸子 1954年7月22日生 (注3) -
常勤監査等委員 2009年6月 (財)交流協会 貿易経済部長
2012年6月 (独)新エネルギー・産業技術総合開
発機構 新エネルギー部 統括主幹
2015年2月 経済産業省貿易経済協力局貿易管理部
安全保障貿易管理課 安全保障貿易管
理分析官
2016年4月 当社 入社 顧問
2016年7月 当社 取締役監査等委員(現任)
1970年4月 ㈱ゼネラル 入社
1989年1月 ㈱日本合同ファイナンス(現㈱ジャフ
コ)入社
2007年7月 ㈱ヒデコンサルタントオフィス設立
代表取締役
2007年11月 ㈱メディサイエンスプラニング 社外
取締役 監査役
植木 秀敏 1947年7月21日生
(注3) 8,000
監査等委員 2008年3月 ㈱アルページュ 社外監査役
2009年5月 日栄インテック㈱ 社外監査役(現
任)
2010年3月 ㈱テクノホールディングス 社外監査
役
2011年11月 当社 社外監査役
2016年3月 当社 取締役監査等委員(現任)
1973年4月 東京中小企業投資育成㈱ 入社
1996年8月 同社 秘書室長
1998年8月 同社 審査部長
2000年4月 同社 業務第一部長
2001年7月 同社 総務企画部長
2004年6月 同社 取締役
取締役
深見 克俊 1950年3月10日生
(注3) ―
監査等委員 2007年6月 同社 常務取締役
2013年6月 同社 監査役(現任)
2014年3月 コスモ・バイオ㈱ 社外監査役(現
任)
2015年3月 当社 社外監査役
2016年3月 当社 取締役監査等委員(現任)
計
354,000
(注)1.取締役元田充隆、取締役監査等委員植木秀敏及び深見克俊は、社外取締役であります。
2.2019年3月25日開催の定時株主総会終結の時から、2019年12月期に係る定時株主総会の終結の時までであり
ます。
3.2018年3月28日開催の定時株主総会終結の時から、2019年12月期に係る定時株主総会の終結の時までであり
ます。
4.当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会活性化のため、執行役員制度を導入しており、業務
執行取締役4名全員は執行役員を兼務しております。
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6【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1)【コーポレート・ガバナンスの状況】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、コーポレート・ガバナンスを、株主をはじめとする全てのステークホルダーの利益を守ることである
と認識しております。そのため、当社では、「従業員の幸せを追求すると共に、価値ある製品づくりに真心で挑
み、世界に貢献します。」をグループの経営理念として掲げております。この目標を達成するために、法令遵守
及びその他社会的責任を果たすことのみならず、経営の効率性、健全性及び透明性を高めることにより、企業価
値を継続的に向上させることが重要であると認識しております。
当該認識のもと、当社では監査等委員会を設置し、経営の意思決定と業務執行の監督に透明性を確保し、適正
かつ効率的な経営活動に取り組みながら、コーポレート・ガバナンスの充実に努めております。
② 会社の機関の内容
a.当社の機関、内部統制の概要及び当該企業統治の体制を採用する理由
当社は、コーポレート・ガバナンス体制として、監査等委員会設置会社を選択しております。当社では従来
から、監督機能及び業務執行機能の強化並びに経営の透明性の向上等、コーポレート・ガバナンスの強化に取
り組んでまいりました。監査等委員である取締役が取締役会における議決権を持つこと等により迅速な意思決
定を実現するとともに、取締役会の監督機能の一層の強化に取り組んでおります。また、会社の機関として、
取締役会、監査等委員会及び会計監査人を設置しているほか、社内規程により経営会議、内部監査室及び各種
委員会を設置しております。当社のコーポレート・ガバナンス体制の模式図は以下のとおりであります。
b.取締役及び取締役会
当社の取締役会は8名(内、監査等委員以外5名、監査等委員3名)の取締役にて構成されており、法令で
定められた事項及び重要事項を決定するとともに、グループ各社の業務執行状況の報告を受け、監督を行って
おります。取締役会は、毎月1回の定時取締役会を開催するほか、迅速な意思決定を確保するため必要に応じ
て臨時取締役会を開催しております。
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c.監査等委員会
監査等委員会は、常勤監査等委員1名、非常勤監査等委員2名の計3名にて構成されており、監査内容の共
有及び監査に関する重要な事項の決定を行っております。監査等委員会は、毎月1回の定例の監査等委員会を
開催するほか、必要に応じて臨時監査等委員会を開催しております。
監査等委員会は、内部統制システムを利用して、取締役の職務執行及びその他グループ経営に係る全般の職
務執行状況について、監査を実施しております。取締役会への出席や社内の重要な会議への出席、事業部門へ
のヒアリング、子会社監査等により、監査機能がより有効・適切に機能するよう努めております。
また、内部監査室及び会計監査人と連携し、情報収集、監査環境を整備し、監査・監督機能の強化を図って
おります。
d.経営会議及びその他委員会
経営会議は、業務執行取締役4名にて構成されており、決裁権限を付与された事項の決定及びその他経営に
関する重要事項の審議を行っております。経営会議は、毎月1回の定例の経営会議を開催するほか、必要に応
じて臨時経営会議を開催しております。
また、当社グループの事業リスクの抽出及び評価を行い、対応策を検討するためにリスク管理委員会を、コ
ンプライアンスの方針等を検討及び監督するためにコンプライアンス委員会をそれぞれ毎月1回開催し、内部
統制システムの実効性を高めております。
常勤監査等委員は、経営会議及び上記両委員会にオブザーバーとして出席しております。
e.内部監査室
他の部門から独立した代表取締役直轄の内部監査室(内部監査室長1名、担当者2名の計3名)を設置し、
当社グループ各部門の業務の有効性・効率性の評価を中心とした業務監査を行い、業務の適正な執行に係る健
全性の維持に努めております。また、適宜監査等委員会や会計監査人との情報共有を図り、業務の改善に向け
た具体的な助言を実施しております。
f.会計監査人
当社は三優監査法人と監査契約を締結し、同監査法人が会計監査を実施しております。当期において業務を
執行した公認会計士の氏名は、山本公太及び齋藤浩史の2名であり、当社が吸収合併した株式会社テクノホー
ルディングスより通算した継続関与年数は山本公太は2年、齋藤浩史は10年であります。また、監査業務にか
かる補助者は、公認会計士10名、その他7名で構成されております。
なお、同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員と当社の間には、特別な利害関係はあ
りません。
③ 内部統制システムの整備の状況等
当社は、取締役及び当社の子会社の取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するため、内部
統制システムの基本方針を定めております。この方針に基づき、内部統制システムの運用を徹底し、また必要に
応じて改善しております。内部統制システムの基本方針の内容は以下のとおりであります。
a.当社及び子会社(以下、「当社グループ」という。)の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適
合することを確保するための体制
(1)当社グループの取締役及び使用人は、経営理念を具体化して定めた「テクノフレックスグループコンプラ
イアンス行動規範」を当社グループのコンプライアンス体制の基礎として、その遵守及び推進に率先垂範し
て取り組む。
(2)当社にコンプライアンス委員会を設置し、法令、定款、社内規程の遵守に関わる計画及び施策の審議、監
督を行い、当社グループのコンプライアンスの取組みを推進する。
(3)コンプライアンス委員会は、事業活動において遵守すべき法令等の主要項目、対応方針、注意事項を明記
したガイドラインを作成するとともに、コンプライアンスに関する研修を継続的に実施し、コンプライアン
ス意識の醸成を図る。
(4)内部通報制度を整備し、当社グループの取締役及び使用人の職務執行におけるコンプライアンス違反につ
いて早期発見と是正を図る。
(5)内部監査を適切に実施し、当社グループの経営方針や社内規程に準拠して運用されていることを検証、評
価、助言することで、不正や誤謬の防止、正確な管理情報の提供、財産の保全、業務活動の改善向上を図
る。
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b.当社の取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
(1)取締役会議事録や重要事項に関する稟議書等の取締役の職務執行に関する情報(文書又は電磁的記録)
は、法令及び社内規程に基づき、適切に保存及び管理を行なう。
(2)情報セキュリティの基本方針を定め、これに従って情報セキュリティの向上に努める。
(3)個人情報に関しては、社内規程に従って保有する個人情報について適切に保存及び管理を行う。
c.当社グループの損失の危険の管理に関する規程その他の体制
リスク管理体制を構築し、当社にリスク管理委員会を設置して当社グループに関わるリスクの識別、分析、
評価に基づき適切な対応を行う。
d.当社グループ取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(1)定期的に定例取締役会を開催するほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、法令や定款に定める事項、
業務執行の基本事項に関する決議を行う。
(2)必要に応じて執行役員を置き、迅速な業務執行と意思決定を行う。
(3)各組織の職務分掌と各職位の責任と権限を明確化し、業務の組織的かつ能率的な運営を図る。
e.当社の子会社の取締役の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
(1)当社の子会社の経営基本事項に関する指導及び管理、その他重要事項の処理及び調整を図り、当社グルー
プとしての総合的な発展を図る。
(2)当社グループ連結予算に基づく業績管理により、当社の子会社の業務執行の状況を適切に把握、管理す
る。
(3)当社の子会社の経営意思決定に係る重要事項については、稟議手続等を通じて当社に報告され、当社の取
締役会において審議及び決裁が行われる。
(4)当社の子会社の取締役は、月次で当社に対する業績報告を行うとともに、代表取締役の指示により当社の
取締役会に出席し、財政状態、経営成績その他職務の執行に係る重要事項の報告を行う。
f.監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する事項、当該取締役及び使用人の監査等委員でな
い取締役からの独立性に関する事項並びに監査等委員会の当該取締役及び使用人に対する指示の実効性に関す
る事項
(1)監査等委員会が、その職務を補助すべき使用人を置くことを代表取取締役に求めたときは、代表取締役
は、監査等委員会の職務を補助すべき使用人を設置する。
(2)監査等委員会の職務を補助すべき使用人の人事異動、人事評価等については、監査等委員会の事前の同意
を得ることにより、取締役からの独立性を確保する。
(3)監査等委員会の職務を補助すべき使用人は、監査等委員の指揮命令下で職務を遂行することとし、その実
効性を確保する。
g.当社グループの監査等委員でない取締役、監査役及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が監査等委
員会に報告するための体制、並びに当該報告をした者が報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けない
ことを確保するための体制
(1)監査等委員会が、当社グループの監査等委員でない取締役、監査役及び使用人又はこれらの者から報告を
受けた者が監査等委員会に報告するための体制を整備するよう代表取締役に要請したときは、代表取締役は
監査等委員会への報告に関する体制を整備する。
(2)当社グループの監査等委員でない取締役、監査役及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が監査等
委員会に報告したとき、代表取締役は当該報告をした者が不利な取扱いを受けることのないように適切な措
置を講ずる。
h.監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる
費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
監査等委員の職務の遂行に伴い生じた費用は、監査等委員が管理しており、監査等委員より請求に応じて、
速やかに処理を行っております。
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i.監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
(1)代表取締役と監査等委員会との間で定期的に会合を開き、対処すべき課題、監査等委員会監査の環境整備
状況、監査上の重要課題等について意見を交換し、相互に認識を深めるように努める。
(2)監査等委員会は、当社グループの重要な意思決定や業務の執行状況を把握し、監査上必要とする情報を収
集するために各事業所の視察、稟議書等の重要文書の閲覧等をすることができる。
(3)監査等委員会は、法令や定款の違反、会社に著しい損害を与えるおそれのある事実を発見した場合、取締
役に報告、勧告、助言を行うことができる。
(4)内部監査室は、監査等委員会と緊密な連携を保ち、監査効率の向上を図るように努める。
j.反社会的勢力を排除するための体制
(1)社会の秩序や企業の健全な活動に脅威を与える反社会的勢力に対しては、毅然とした姿勢で組織的に対応
する。
(2)反社会的勢力による不当要求事案の発生時は、警察、弁護士、暴力追放運動推進センター等の外部専門機
関と連携して対応する。
k.財務報告の信頼性を確保するための体制
財務報告の信頼性を確保するため、代表取締役の指示のもと金融商品取引法に基づく内部統制報告書の有効
かつ適切な提出に向けた内部統制の整備を行い、その仕組みが適正に機能することを継続的に評価し、不備が
あれば必要な是正を行うことにより、金融商品取引法及びその他関係法令等の適正性を確保する。
④ リスク管理体制の整備の状況
当社は、業務運営に関するリスクの検討・分析及び回避・予防の方針・対策等について、経営リスクについて
は経営会議において、事務リスクについてはリスク管理委員会またはコンプライアンス委員会において審議し、
日々の個別のリスク管理は各担当部門及びグループ各社が行っております。
予算の策定・実施・統制のプロセスを通じて、グループ全体のリスクを総合的に管理し、法律上の判断を必要
とする専門的事項については、顧問弁護士に相談し、助言を得ております。また、外部の顧問弁護士等を通報窓
口とする内部通報制度を整備しており、リスクの早期発見と未然防止に努めております。
⑤ 子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
上記(③内部統制システムの整備の状況等)に記載した内部統制システムに関する基本方針に基づき、以下の
体制を構築しております。
(1)子会社の内部監査を、当社内部監査室が同一の監査基準で監査を行い、当社グループ全体の内部統制の水準
を維持しております。
(2)関係会社管理規程に子会社の重要事項の事前承認事項及び定例報告事項を定め、情報の共有化を図っており
ます。
(3)当社取締役会に主要国内子会社の社長を定期的に出席させ、業務執行状況の報告を受けております。
(4)関係会社所管部と主要国内子会社は定期的にリスク会議を開催し、その結果をリスク管理委員会に報告して
おります。また、海外製造子会社につきましては、定期的に海外工場会議を開催するとともに、事案、案件に
応じて、担当役員または所管部担当者が随時出張し、協議を行い対応を決定しております。
(5)監査等委員会は、必要に応じて子会社の実査を行うほか、内部監査室と連携を密にし、業務執行状況をモニ
タリングしております。
⑥ 社外取締役
当社は社外取締役を選任するための基準は設けておりませんが、当社と特別な利害関係がなく客観的な立場で
取締役の業務執行の牽制機能を果たすことができる人材を選任しております。
当社は社外取締役3名(内2名、監査等委員)を選任しております。
取締役元田充隆は、長年、金融機関での事業調査等における豊富な経験と幅広い見識を有しており、また、金
融機関での経営者としての経験等から、客観的且つ大局的に企業価値の向上という観点にて、専門的立場から当
社の経営に対する適切な監督を行えるものと判断し、社外取締役に選任しております。なお、同氏は、当社株式
を2,000株、新株予約権を30個保有しておりますが、その他に同氏と当社との間に人的関係、資本的関係又は取
引関係その他の利害関係はありません。
取締役監査等委員植木秀敏は、長年のコンサルティング業務経験があり財務及び会計に関する相当程度の知見
を有しており、客観的かつ専門的立場から当社の経営に対する適切な監督を行えるものと判断し、社外取締役に
選任しております。なお、同氏は、当社株式を8,000株、新株予約権を20個保有しておりますが、その他に同氏
と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
取締役監査等委員深見克俊は、長年にわたり中小企業投資育成政策実施機関における長年の経験があり財務及
び会計に関する相当程度の知見を有しており、事業育成の専門家として、客観的かつ専門的立場から当社の経営
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に対する適切な監督を行えるものと判断し、社外取締役に選任しております。なお、同氏が監査役を務める東京
中小企業投資育成株式会社が当社株式を600,000株保有しておりますが、その他に同氏と当社との間に人的関
係、 資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
⑦ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門
との関係
社外取締役は、取締役会等を通じ、内部監査、監査等委員会監査及び会計監査の状況を把握し、必要に応じて
意見交換を行うなど相互連携を図っております。
内部監査は、内部監査室が行っており、当社及び当企業グループ各社の業務運営の実態調査に重点を置き、諸
法令及び社内規程への準拠性を検証し、日々の業務活動が経営の基本方針と齟齬を来たしていないかを点検して
おります。内部監査室はその結果を代表取締役社長に対して報告するとともに、業務の改善及び適切な運営に向
けての具体的な助言や勧告を行っております。また、内部監査室は、監査等委員とも密接な連携をとっており、
監査等委員は、内部監査状況を適時に把握できる体制になっております。
監査等委員は、監査等委員会で策定した監査計画に基づいて、常勤監査等委員を中心として計画的かつ網羅的
な監査を実施しております。また、取締役会その他重要な会議に出席し、意見を述べるほか、取締役からの聴
取、重要な決裁書類等の閲覧を通じ監査を実施しております。監査等委員3名は、適正な監視を行うため定期的
に監査等委員会を開催し、打ち合わせを行い、また、会計監査人を含めた積極的な情報交換により連携をとって
おります。
また、内部監査室、監査等委員会及び会計監査人は、定期的に会合を実施することで情報交換及び相互の意思
疎通を図っております。
⑧ 役員報酬の内容
イ.役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額(千円)
対象となる役
報酬等の総額
役員区分 員の員数
(千円)
ストックオ
基本報酬 賞与 退職慰労金 (人)
プション
取締役(監査等委員を除く)
113,640 70,500 - 43,140 - 5
(社外取締役を除く)
取締役(監査等委員)
7,200 7,200 - - - 1
(社外取締役を除く)
社外役員 9,000 9,000 - - - 3
ロ.役員ごとの報酬等の総額
報酬等の総額が1億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。
ハ.使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
使用人兼務役員が存在しないため、記載しておりません。
ニ. 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬は、株主総会の決議により定められた年間報酬限度額の
範囲内おいて、取締役会から一任を受けた代表取締役が個々の取締役の職務と責任及び業績等を勘案して決定
しております。監査等委員である取締役の報酬は、株主総会の決議により定められた年間報酬額の範囲内にお
いて、監査等委員の協議により決定しております。
⑨ 取締役選任の決議要件
当社は、取締役を監査等委員とそれ以外の取締役と区別して株主総会決議により選任し、その選任決議につい
ては、議決権を行使できる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行
う旨定款に定めております。
また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
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⑩ 剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除
き、取締役会の決議によって定め株主総会の決議によらないものとする旨を定款に定めております。これは、剰
余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであ
ります。
また、当社は、株主への機動的な利益還元を行うことを目的として、会社法第454条第5項の規定により、取
締役会決議によって毎年6月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
⑪ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨定款に定めており
ます。これは、株主総会における特別決議の客足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを
目的とするものであります。
⑫ 取締役の責任免除、責任限定契約の内容の概要
当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第1項の規
定により、任務を怠ったことによる取締役(取締役であった者を含む。)の損害賠償責任を、法令の限度におい
て、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。
また、当社は、業務執行取締役等でない取締役との間において、当社定款及び会社法第427条第1項の規定に
基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任限
度額は、法令が規定する額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該業務執行取締役等でな
い取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
⑬ 取締役の定数
当社は、定款にて取締役(監査等委員である取締役を除く。)の員数は8名以内、監査等委員である取締役の
員数を4名以内と定めております。
(2)【監査報酬の内容等】
①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
最近連結会計年度の前連結会計年度 最近連結会計年度
区分
監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報 監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報
報酬(千円) 酬(千円) 報酬(千円) 酬(千円)
提出会社 26,200 - 27,200 -
連結子会社 - - - -
計 26,200 - 27,200 -
②【その他重要な報酬の内容】
(最近連結会計年度の前連結会計年度)
当社の連結子会社が、当社の監査公認会計士等と同一のBDOネットワークに属している監査法人に対して支
払うべき報酬の額は、2,679千円であります。
(最近連結会計年度)
当社の連結子会社が、当社の監査公認会計士等と同一のBDOネットワークに属している監査法人に対して支
払うべき報酬の額は、2,746千円であります。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
(最近連結会計年度の前連結会計年度)
該当事項はありません。
(最近連結会計年度)
該当事項はありません。
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④【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査報酬の見積り内容を確認し監査等委
員会の同意を得て取締役会において承認し決定しております。
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第5【経理の状況】
1.連結財務諸表及び四半期連結財務諸表並びに財務諸表の作成方法について
(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)
に基づいて作成しております。
(2)当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣
府令第64号)に基づいて作成しております。
(3)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下
「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
ます。
2.監査証明について
(1)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、前連結会計年度(2017年1月1日から2017年12月
31日まで)及び当連結会計年度(2018年1月1日から2018年12月31日まで)の連結財務諸表並びに前事業年度
(2017年1月1日から2017年12月31日まで)及び当事業年度(2018年1月1日から2018年12月31日まで)の財務諸
表について、三優監査法人により監査を受けております。
(2)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2019年7月1日から
2019年9月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2019年1月1日から2019年9月30日まで)に係る四半期連結
財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。
3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、会計専門誌の定
期購読や専門的な情報を有する団体等が主催する研修・セミナーに積極的に参加しております。
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1【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
資産の部
流動資産
4,270,759 4,091,149
現金及び預金
※3 , ※4 5,025,067 ※4 5,599,951
受取手形及び売掛金
※2 1,050,882 ※2 991,911
リース投資資産
905,518 853,088
商品及び製品
1,369,482 1,410,782
仕掛品
1,642,983 1,786,623
原材料及び貯蔵品
68,251 224,833
繰延税金資産
208,009 215,570
その他
△ 15,529 △ 14,626
貸倒引当金
14,525,425 15,159,284
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※5 10,269,839 ※5 10,154,543
建物及び構築物
△ 5,428,371 △ 5,537,075
減価償却累計額
※2 4,841,468 ※2 4,617,467
建物及び構築物(純額)
※5 5,593,693 ※5 5,891,486
機械装置及び運搬具
△ 4,624,137 △ 4,642,957
減価償却累計額
機械装置及び運搬具(純額) 969,555 1,248,528
※2 5,208,254 ※2 5,324,302
土地
※5 1,280,981 ※5 1,356,695
その他
△ 1,085,630 △ 1,006,347
減価償却累計額
その他(純額) 195,351 350,347
11,214,629 11,540,646
有形固定資産合計
無形固定資産
475,791 423,589
のれん
170,738 160,380
その他
646,530 583,970
無形固定資産合計
投資その他の資産
439,125 343,750
投資有価証券
※1 913,357 ※1 853,664
関係会社出資金
32,285 44,066
繰延税金資産
294,026 336,565
その他
△ 273 -
貸倒引当金
1,678,521 1,578,046
投資その他の資産合計
13,539,681 13,702,663
固定資産合計
28,065,107 28,861,948
資産合計
62/144
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(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
負債の部
流動負債
987,100 1,143,798
買掛金
※2 , ※6 1,500,000 ※2 , ※6 1,500,000
短期借入金
120,000 120,000
1年内償還予定の社債
※2 672,601 ※2 1,271,083
1年内返済予定の長期借入金
477,063 412,227
未払法人税等
1,132,652 1,514,224
未成工事受入金
163,966 120,067
繰延税金負債
72,137 -
賞与引当金
- 440,000
訴訟損失引当金
1,227,210 1,414,216
その他
6,352,733 7,935,619
流動負債合計
固定負債
300,000 180,000
社債
※2 2,904,613 ※2 1,641,829
長期借入金
476,086 477,615
繰延税金負債
31,481 60,157
役員退職慰労引当金
224,313 227,280
退職給付に係る負債
22,061 22,079
資産除去債務
※2 1,040,042 ※2 983,507
その他
4,998,599 3,592,470
固定負債合計
11,351,332 11,528,089
負債合計
純資産の部
株主資本
95,000 95,000
資本金
1,233,387 1,233,387
資本剰余金
15,697,211 16,492,681
利益剰余金
△ 1,041,870 △ 1,041,870
自己株式
15,983,728 16,779,197
株主資本合計
その他の包括利益累計額
77,214 8,699
その他有価証券評価差額金
8,009 130,344
繰延ヘッジ損益
372,545 157,614
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計 457,769 296,658
272,277 258,001
非支配株主持分
16,713,774 17,333,858
純資産合計
28,065,107 28,861,948
負債純資産合計
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【四半期連結貸借対照表】
(単位:千円)
当第3四半期連結会計期間
(2019年9月30日)
資産の部
流動資産
3,326,175
現金及び預金
4,430,146
受取手形及び売掛金
947,726
リース投資資産
903,327
商品及び製品
1,534,961
仕掛品
1,850,259
原材料及び貯蔵品
361,937
その他
△ 11,072
貸倒引当金
13,343,461
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 4,783,226
5,324,302
土地
1,336,812
その他(純額)
11,444,341
有形固定資産合計
無形固定資産
385,081
のれん
251,887
その他
636,969
無形固定資産合計
1,588,226
投資その他の資産
13,669,536
固定資産合計
27,012,998
資産合計
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(単位:千円)
当第3四半期連結会計期間
(2019年9月30日)
負債の部
流動負債
1,110,524
買掛金
1,500,000
短期借入金
120,000
1年内償還予定の社債
581,869
1年内返済予定の長期借入金
285,358
未払法人税等
260,666
引当金
2,222,107
その他
6,080,527
流動負債合計
固定負債
60,000
社債
1,177,063
長期借入金
67,654
引当金
235,440
退職給付に係る負債
22,080
資産除去債務
1,372,800
その他
2,935,038
固定負債合計
9,015,565
負債合計
純資産の部
株主資本
1,000,000
資本金
328,387
資本剰余金
17,364,331
利益剰余金
△ 1,041,870
自己株式
17,650,848
株主資本合計
その他の包括利益累計額
22,223
その他有価証券評価差額金
136,222
繰延ヘッジ損益
△ 52,623
為替換算調整勘定
105,822
その他の包括利益累計額合計
240,761
非支配株主持分
17,997,432
純資産合計
27,012,998
負債純資産合計
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②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
18,692,390 19,858,989
売上高
※1 12,049,836 ※1 12,930,961
売上原価
売上総利益 6,642,554 6,928,028
※2 , ※3 4,201,029 ※2 , ※3 4,358,536
販売費及び一般管理費
2,441,524 2,569,492
営業利益
営業外収益
13,037 12,206
受取利息
9,059 9,732
受取配当金
- 87,470
為替差益
39,846 45,847
作業くず売却益
70,914 59,895
その他
132,858 215,151
営業外収益合計
営業外費用
支払利息 42,246 37,494
13,453 18,125
売上債権売却損
25,160 7,436
その他
80,860 63,056
営業外費用合計
2,493,522 2,721,587
経常利益
特別利益
※4 10,518 ※4 1,892
固定資産売却益
81,661 -
投資有価証券売却益
292,268 -
補助金収入
※8 192,042
-
企業結合に係る特定勘定取崩益
576,490 1,892
特別利益合計
特別損失
※5 2,849 ※5 1,502
固定資産売却損
※6 13,293 ※6 47,057
固定資産除却損
109,582 -
固定資産圧縮損
※7 125,794
-
減損損失
- 440,000
訴訟損失引当金繰入額
125,725 614,354
特別損失合計
2,944,286 2,109,125
税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 932,666 984,762
218,762 △ 219,073
法人税等調整額
1,151,429 765,689
法人税等合計
1,792,857 1,343,436
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純利益 6,175 9,700
1,786,681 1,333,735
親会社株主に帰属する当期純利益
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【連結包括利益計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
1,792,857 1,343,436
当期純利益
その他の包括利益
△ 43,252 △ 68,514
その他有価証券評価差額金
△ 11,110 122,335
繰延ヘッジ損益
40,434 △ 194,237
為替換算調整勘定
△ 7,330 △ 38,913
持分法適用会社に対する持分相当額
※ △ 21,259 ※ △ 179,330
その他の包括利益合計
1,771,597 1,164,105
包括利益
(内訳)
1,757,847 1,172,625
親会社株主に係る包括利益
13,749 △ 8,519
非支配株主に係る包括利益
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【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:千円)
当第3四半期連結累計期間
(自 2019年1月1日
至 2019年9月30日)
14,431,570
売上高
9,270,147
売上原価
5,161,422
売上総利益
3,258,875
販売費及び一般管理費
1,902,546
営業利益
営業外収益
7,281
受取利息
5,904
受取配当金
58,934
為替差益
61,673
その他
133,794
営業外収益合計
営業外費用
23,375
支払利息
14,013
売上債権売却損
7,226
その他
44,614
営業外費用合計
1,991,726
経常利益
特別利益
8,687
投資有価証券売却益
170,000
受取損害賠償金
178,687
特別利益合計
特別損失
12,195
固定資産除却損
12,195
特別損失合計
2,158,217
税金等調整前四半期純利益
776,554
法人税等
1,381,662
四半期純利益
7,630
非支配株主に帰属する四半期純利益
1,374,031
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:千円)
当第3四半期連結累計期間
(自 2019年1月1日
至 2019年9月30日)
1,381,662
四半期純利益
その他の包括利益
13,523
その他有価証券評価差額金
5,877
繰延ヘッジ損益
△ 191,055
為替換算調整勘定
△ 35,998
持分法適用会社に対する持分相当額
△ 207,652
その他の包括利益合計
1,174,010
四半期包括利益
(内訳)
1,183,195
親会社株主に係る四半期包括利益
△ 9,185
非支配株主に係る四半期包括利益
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③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高
95,000 1,229,003 14,305,258 △ 1,041,870 14,587,391
当期変動額
剰余金の配当 △ 394,728 △ 394,728
親会社株主に帰属する当期
1,786,681 1,786,681
純利益
連結子会社株式の取得によ
4,383 4,383
る持分の増減
株主資本以外の項目の当期
変動額(純額)
当期変動額合計
- 4,383 1,391,953 - 1,396,336
当期末残高 95,000 1,233,387 15,697,211 △ 1,041,870 15,983,728
その他の包括利益累計額
非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券 為替換算調整勘 その他の包括利
繰延ヘッジ損益
評価差額金 定 益累計額合計
当期首残高 119,655 19,120 347,826 486,603 286,261 15,360,255
当期変動額
剰余金の配当 △ 394,728
親会社株主に帰属する当期
1,786,681
純利益
連結子会社株式の取得によ
4,383
る持分の増減
株主資本以外の項目の当期
△ 42,441 △ 11,110 24,718 △ 28,833 △ 13,984 △ 42,817
変動額(純額)
当期変動額合計 △ 42,441 △ 11,110 24,718 △ 28,833 △ 13,984 1,353,518
当期末残高 77,214 8,009 372,545 457,769 272,277 16,713,774
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当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 95,000 1,233,387 15,697,211 △ 1,041,870 15,983,728
当期変動額
剰余金の配当
△ 538,266 △ 538,266
親会社株主に帰属する当期
1,333,735 1,333,735
純利益
株主資本以外の項目の当期
変動額(純額)
当期変動額合計
- - 795,469 - 795,469
当期末残高 95,000 1,233,387 16,492,681 △ 1,041,870 16,779,197
その他の包括利益累計額
非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券 為替換算調整勘 その他の包括利
繰延ヘッジ損益
評価差額金 定 益累計額合計
当期首残高 77,214 8,009 372,545 457,769 272,277 16,713,774
当期変動額
剰余金の配当 △ 538,266
親会社株主に帰属する当期
1,333,735
純利益
株主資本以外の項目の当期
△ 68,514 122,335 △ 214,930 △ 161,110 △ 14,275 △ 175,386
変動額(純額)
当期変動額合計
△ 68,514 122,335 △ 214,930 △ 161,110 △ 14,275 620,083
当期末残高 8,699 130,344 157,614 296,658 258,001 17,333,858
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④【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
2,944,286 2,109,125
税金等調整前当期純利益
645,018 625,537
減価償却費
41,935 52,201
のれん償却額
- 125,794
減損損失
貸倒引当金の増減額(△は減少) 206 △ 372
賞与引当金の増減額(△は減少) △ 62,116 △ 71,015
訴訟損失引当金の増減額(△は減少) - 440,000
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) 17,344 2,966
役員退職慰労引当金の増減額(△は減少) 14,827 28,675
△ 22,097 △ 21,938
受取利息及び受取配当金
42,246 37,494
支払利息
為替差損益(△は益) 2,533 △ 5,956
固定資産除売却損益(△は益) 5,624 46,667
109,582 -
固定資産圧縮損
投資有価証券売却損益(△は益) △ 81,661 -
△ 292,268 -
補助金収入
△ 192,042 -
企業結合に係る特定勘定取崩益
売上債権の増減額(△は増加) △ 638,865 △ 597,085
たな卸資産の増減額(△は増加) 536,097 △ 179,174
仕入債務の増減額(△は減少) △ 75,669 182,126
未成工事受入金の増減額(△は減少) △ 776,890 381,572
97,544 109,411
その他
2,315,637 3,266,031
小計
利息及び配当金の受取額 22,097 21,938
△ 41,461 △ 37,758
利息の支払額
292,268 -
補助金収入の受取額
△ 116,300 -
災害損失の支払額
△ 990,550 △ 1,076,428
法人税等の支払額
1,481,690 2,173,783
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 702,948 △ 904,080
有形固定資産の取得による支出
17,040 2,167
有形固定資産の売却による収入
△ 15,338 △ 52,794
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出 △ 7,838 △ 8,688
112,842 -
投資有価証券の売却による収入
△ 900 △ 920
貸付けによる支出
34,912 107,582
貸付金の回収による収入
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
※2 445,881
-
収入
7,929 △ 83,010
その他
△ 108,417 △ 939,744
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) 700,000 -
長期借入金の返済による支出 △ 1,163,445 △ 664,301
△ 178,000 △ 120,000
社債の償還による支出
△ 394,728 △ 538,266
配当金の支払額
△ 4,060 △ 5,756
非支配株主への配当金の支払額
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
△ 18,000 -
よる支出
△ 1,058,234 △ 1,328,324
財務活動によるキャッシュ・フロー
22,593 △ 85,324
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 337,631 △ 179,609
3,933,127 4,270,759
現金及び現金同等物の期首残高
※1 4,270,759 ※1 4,091,149
現金及び現金同等物の期末残高
72/144
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有価証券届出書(新規公開時)
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
1.連結の範囲に関する事項
(1)連結子会社の数 10社
連結子会社の名称
株式会社スペースケア、株式会社チューブフォーミング、株式会社中野製作所、株式会社アクアリ
ザーブ、株式会社TFエンジニアリング、株式会社防災企画、ニトックス株式会社、天津天富軟管
工業有限公司、TF(VIETNAM)CO.,Ltd.、天孚真空機器軟管(上海)有限公司
なお、当連結会計年度より、ニトックス株式会社を株式取得により子会社化したことに伴い、同社
を連結の範囲に含めております。また、株式会社アクアリザーブ販売は、株式会社アクアリザーブを
存続会社とする吸収合併により消滅したため、当連結会計年度より連結の範囲から除外しておりま
す。
(2)非連結子会社の名称等
該当事項はありません。
なお、TUBE FORMING (THAILAND) CO.,LTD.は、当連結会計年度に清算結了しております。
2.持分法の適用に関する事項
(1)持分法適用の非連結子会社の名称等
該当事項はありません。
なお、TUBE FORMING (THAILAND) CO.,LTD.は、当連結会計年度に清算結了しております。
(2)持分法適用の関連会社の数 1社
会社等の名称
南京晨光東螺波紋管有限公司
3.連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
4.会計方針に関する事項
(1)重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
② デリバティブ
時価法
③ たな卸資産
商品及び製品・・・・・移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切
下げの方法により算定)
仕掛品・・・・・・・・個別法又は移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基
づく簿価切下げの方法により算定)
原材料及び貯蔵品・・・主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づ
く簿価切下げの方法により算定)
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(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
当社及び国内連結子会社は定率法を、在外連結子会社は定額法を採用しております。
ただし、当社の建物(建物附属設備を除く)、国内連結子会社の1998年4月1日以降に取得した建
物(建物附属設備を除く)並びに、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物について
は、定額法を採用しております。また、国内連結子会社のレンタル資産については、定額法を採用し
ております。
なお、主な耐用年数は次の通りであります。
建物及び構築物 2~50年
機械装置及び運搬具 3~18年
② 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を
採用しております。
(3)重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当期に負担すべき額を計上しております。
③ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(4)退職給付に係る会計処理の方法
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合
要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5)重要な収益及び費用の計上基準
① ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引(貸手)については、リース料を収受すべき時に売上高と
売上原価を計上する方法によっております。
② 完成工事高及び完成工事原価
当期末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準を適用し、
その他の工事契約については、工事完成基準を適用しております。なお、工事進行基準を適用する工
事の当期末における進捗度の見積りは、原価比例法によっております。
(6)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理
しております。
なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費
用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株
主持分に含めて計上しております。
(7)重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
原則として、繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、振当処理の要件を充たしている為替予約
については振当処理を、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を採用し
ております。
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② ヘッジ手段とヘッジ対象
a.ヘッジ手段・・・・為替予約
ヘッジ対象・・・・外貨建仕入債務及び外貨建輸入予定取引
b.ヘッジ手段・・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・・借入金
③ ヘッジ方針
取締役会で決定した取引の基本方針に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしてお
ります。
④ ヘッジ有効性評価の方法
為替予約については、ヘッジ対象の範囲内で予定取引と同一通貨の為替予約を付しており、ヘッジ
手段とヘッジ対象との間の相関関係は継続して確保されておりますので、ヘッジ有効性の評価は省略
しております。
また、特例処理を採用している金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(8)のれん償却方法及び償却期間
のれんの償却については、その個別案件ごとに投資効果の発現する期間を判断し、20年以内の合理的
な年数で均等償却しております。
(9)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
スクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(10)その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.連結の範囲に関する事項
(1)連結子会社の数 9社
連結子会社の名称
株式会社スペースケア、株式会社チューブフォーミング、株式会社中野製作所、株式会社アクアリ
ザーブ、株式会社TFエンジニアリング、ニトックス株式会社、天津天富軟管工業有限公司、TF
(VIETNAM)CO.,Ltd.、天孚真空機器軟管(上海)有限公司
なお、株式会社防災企画は、株式会社TFエンジニアリングを存続会社とする吸収合併により消滅
したため、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
(2)非連結子会社の名称等
該当事項はありません。
2.持分法の適用に関する事項
(1)持分法適用の非連結子会社の名称等
該当事項はありません。
(2)持分法適用の関連会社の数 1社
会社等の名称
南京晨光東螺波紋管有限公司
3.連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
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4.会計方針に関する事項
(1)重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
② デリバティブ
時価法
③ たな卸資産
商品及び製品・・・・・移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切
下げの方法により算定)
仕掛品・・・・・・・・個別法又は移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基
づく簿価切下げの方法により算定)
原材料及び貯蔵品・・・主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づ
く簿価切下げの方法により算定)
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
当社及び国内連結子会社は定率法を、在外連結子会社は定額法を採用しております。
ただし、当社の建物(建物附属設備を除く)、国内連結子会社の1998年4月1日以降に取得した建
物(建物附属設備を除く)並びに、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物について
は、定額法を採用しております。また、国内連結子会社のレンタル資産については、定額法を採用し
ております。
なお、主な耐用年数は次の通りであります。
建物及び構築物 2~50年
機械装置及び運搬具 3~18年
② 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を
採用しております。
(3)重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
③ 訴訟損失引当金
係争中の訴訟に係る損失に備えるため、損失負担見込額を計上しております。
なお、当該引当金計上対象の訴訟は2019年2月25日に和解により終結いたしました。
(4)退職給付に係る会計処理の方法
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合
要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
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(5)重要な収益及び費用の計上基準
① ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引(貸手)については、リース料を収受すべき時に売上高と
売上原価を計上する方法によっております。
② 完成工事高及び完成工事原価
当期末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準を適用し、
その他の工事契約については、工事完成基準を適用しております。なお、工事進行基準を適用する工
事の当期末における進捗度の見積りは、原価比例法によっております。
(6)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理
しております。
なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費
用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株
主持分に含めて計上しております。
(7)重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
原則として、繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、振当処理の要件を充たしている為替予約
については振当処理を、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を採用し
ております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
a.ヘッジ手段・・・・為替予約
ヘッジ対象・・・・外貨建仕入債務及び外貨建輸入予定取引
b.ヘッジ手段・・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・・借入金
③ ヘッジ方針
取締役会で決定した取引の基本方針に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしてお
ります。
④ ヘッジ有効性評価の方法
為替予約については、ヘッジ対象の範囲内で予定取引と同一通貨の為替予約を付しており、ヘッジ
手段とヘッジ対象との間の相関関係は継続して確保されておりますので、ヘッジ有効性の評価は省略
しております。
また、特例処理を採用している金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(8)のれん償却方法及び償却期間
のれんの償却については、その個別案件ごとに投資効果の発現する期間を判断し、20年以内の合理的
な年数で均等償却しております。
(9)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
スクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(10)その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
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(未適用の会計基準等)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年3月30日企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2018年3月30日企業会計基準委
員会)
(1)概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
ステップ1:顧客との契約を識別する。
ステップ2:契約における履行義務を識別する。
ステップ3:取引価格を算定する。
ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2)適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
(表示方法の変更)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
下記の表示方法の変更に関する注記は、連結財務諸表規則附則第2項の規定に基づき、2018年1月1日に開
始する連結会計年度(以下「翌連結会計年度」という。)における表示方法の変更の注記と同様の内容を記載
しております。
(連結損益計算書)
当連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「補助金収入」は、営業外収益の総額
の100分の10以下となったため、翌連結会計年度より「営業外収益」の「その他」に含めて表示しておりま
す。この表示方法の変更を反映させるため、連結財務諸表規則附則第2項の規定に基づき、当連結会計年度の
連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、当連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「補助金収入」に表示しておりま
した32,880千円は、「その他」として組み替えております。
当連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「支払保証料」は、営業外費用の総額
の100分の10以下となったため、翌連結会計年度より「営業外費用」の「その他」に含めて表示しておりま
す。この表示方法の変更を反映させるため、連結財務諸表規則附則第2項の規定に基づき、当連結会計年度の
連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、当連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「支払保証料」に表示しておりま
した8,904千円は、「その他」として組み替えております。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(連結損益計算書)
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「補助金収入」は、営業外収益の総額
の100分の10以下となったため、当連結会計年度より「営業外収益」の「その他」に含めて表示しておりま
す。この表示方法の変更を反映させるため、連結財務諸表規則附則第2項の規定に基づき、前連結会計年度の
連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「補助金収入」に表示しておりま
した32,880千円は、「その他」として組み替えております。
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「支払保証料」は、営業外費用の総額
の100分の10以下となったため、当連結会計年度より「営業外費用」の「その他」に含めて表示しておりま
す。この表示方法の変更を反映させるため、連結財務諸表規則附則第2項の規定に基づき、前連結会計年度の
連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「支払保証料」に表示しておりま
した8,904千円は、「その他」として組み替えております。
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(追加情報)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 2016年3月28日)を当連
結会計年度から適用しております。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
(連結貸借対照表関係)
※1 関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
関係会社出資金 913,357千円 853,664千円
※2 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
リース投資資産 1,050,882千円 991,911千円
建物及び構築物 3,268,493 3,187,786
土地 4,445,382 4,445,382
計 8,764,758 8,625,080
担保付債務は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
短期借入金 1,000,000千円 1,000,000千円
560,613 438,061
1年内返済予定の長期借入金
長期借入金 2,660,566 1,339,268
固定負債その他(長期預り保証金) 1,033,762 977,200
5,254,941 3,754,531
計
※3 受取手形裏書譲渡高
前連結会計年度 当連結会計年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
受取手形 172,348千円 -千円
※4 期末日満期手形等
期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が期末残高に含まれて
おります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
受取手形 160,582千円 259,196千円
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※5 圧縮記帳額
国庫補助金等により取得価額から控除している圧縮記帳額及び内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
建物及び構築物 19,391千円 19,391千円
機械装置及び運搬具 87,642 87,642
その他 2,548 2,548
計 109,582 109,582
※6 当座貸越契約
当社及び連結子会社(㈱チューブフォーミング)においては運転資金の効率的な調達を行うため取引銀
行3行と当座貸越契約を締結しております。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
当座貸越極度額 3,700,000千円 3,700,000千円
借入実行残高 1,500,000 1,500,000
差引額 2,200,000 2,200,000
(連結損益計算書関係)
※1 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含ま
れております。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
424,946千円 71,535千円
※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
給料 1,260,950千円 1,283,808千円
賞与引当金繰入額 23,538 -
役員退職慰労引当金繰入額 14,827 28,675
退職給付費用 72,970 53,213
貸倒引当金繰入額 4,262 △100
※3 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
144,326千円 187,985千円
※4 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
機械装置及び運搬具 10,497千円 1,884千円
その他 20 8
計 10,518 1,892
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※5 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
機械装置及び運搬具 2,844千円 1,413千円
その他 5 88
計 2,849 1,502
※6 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
建物及び構築物 3,915千円 17,954千円
機械装置及び運搬具 7,240 29,062
その他 2,137 40
計 13,293 47,057
※7 減損損失
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
場所 用途 種類 減損損失
建物及び構築物 15,311千円
機械装置及び運搬具 63,928千円
㈱アクアリザーブ本社及び
事業用資産
静岡工場
その他(有形固定資産) 29,222千円
その他(無形固定資産) 17,332千円
合計 125,794千円
当社グループは、事業用資産については継続的に収支を把握している単位ごとにグルーピングを行い、
賃貸資産及び遊休資産については個別の物件ごとにグルーピングを行っております。
当連結会計年度において、収益性が著しく低下した上記事業用資産について、帳簿価額を回収可能価額
まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
当資産グループの回収可能価額は使用価値により算定しております。使用価値については、将来
キャッュ・フローがマイナスであるため、回収可能価額をゼロとして評価しております。
※8 企業結合に係る特定勘定取崩益
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
企業結合に係る特定勘定取崩益192,042千円は、当社が2013年3月31日付で株式会社チューブフォーミ
ングの株式を取得した際に、同社が加入していた厚生年金基金の脱退時に見込まれる拠出金見積額を企業
結合に係る特定勘定として負債計上していたものであります。当該基金が2017年3月31日付で厚生労働大
臣の認可を受けて解散したことに伴い、脱退時の拠出金が発生しないことが確定したため、取崩益を計上
したものであります。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
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(連結包括利益計算書関係)
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
その他有価証券評価差額金:
当期発生額 20,395千円 △104,063千円
組替調整額 △82,562 -
税効果調整前
△62,166 △104,063
税効果額 18,914 35,548
その他有価証券評価差額金
△43,252 △68,514
繰延ヘッジ損益:
当期発生額 27,625 238,584
組替調整額 △44,669 △51,597
税効果調整前
△17,043 186,986
税効果額 5,932 △64,651
繰延ヘッジ損益
△11,110 122,335
為替換算調整勘定:
当期発生額 40,434 △194,237
組替調整額 - -
税効果調整前
40,434 △194,237
税効果額 - -
為替換算調整勘定
40,434 △194,237
持分法適用会社に対する持分相当額
当期発生額 △7,330 △38,913
その他の包括利益合計
△21,259 △179,330
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期 当連結会計年度増 当連結会計年度減 当連結会計年度末
首株式数(株) 加株式数(株) 少株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式 21,360,000 - - 21,360,000
合計 21,360,000 - - 21,360,000
自己株式
普通株式 3,417,800 - - 3,417,800
合計 3,417,800 - - 3,417,800
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
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有価証券届出書(新規公開時)
3.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) (円)
2017年2月27日
普通株式 179,422 10 2016年12月31日 2017年3月22日
取締役会
2017年7月18日
普通株式 215,306 12 2017年6月30日 2017年8月10日
取締役会
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
配当金の総額 1株当たり配
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) 当額(円)
2018年2月28日
普通株式 322,959 利益剰余金 18 2017年12月31日 2018年3月22日
取締役会
(注) 1株当たり配当額には、創立40周年記念配当3円を含んでおります。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期 当連結会計年度増 当連結会計年度減 当連結会計年度末
首株式数(株) 加株式数(株) 少株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式 21,360,000 - - 21,360,000
合計 21,360,000 - - 21,360,000
自己株式
普通株式 3,417,800 - - 3,417,800
合計 3,417,800 - - 3,417,800
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
3.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) (円)
2018年2月28日
普通株式 322,959 (注)18 2017年12月31日 2018年3月22日
取締役会
2018年7月17日
普通株式 215,306 12 2018年6月30日 2018年8月10日
取締役会
(注) 1株当たり配当額には、創立40周年記念配当3円を含んでおります。
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
配当金の総額 1株当たり配
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) 当額(円)
2019年2月14日
普通株式 251,190 利益剰余金 14 2018年12月31日 2019年3月11日
取締役会
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有価証券届出書(新規公開時)
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおり
であります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
現金及び預金勘定 4,270,759千円 4,091,149千円
預入期間が3か月を超える定期預金 - -
現金及び現金同等物 4,270,759 4,091,149
※2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
株式の取得により新たにニトックス株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並
びに同社株式の取得価額と同社取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。
流動資産 2,642,766 千円
固定資産 69,027
のれん 513,442
流動負債 △2,489,152
△196,083
固定負債
株式の取得価額
540,000
現金及び現金同等物 △885,881
株式の取得価額の内、2018年に支払予定の留保金 △100,000
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出(△は収入)
△445,881
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
(リース取引関係)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
(借主側)
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(単位:千円)
当連結会計年度
(2017年12月31日)
1年内 689
1年超 287
合計 977
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有価証券届出書(新規公開時)
(貸主側)
ファイナンス・リース取引
(1)リース投資資産の内訳
リース料債権部分 1,050,882千円
リース投資資産 1,050,882
(2)リース投資資産に係るリース料債権部分の連結会計年度末日後の回収予定額
57,917
1年以内
1年超2年以内 57,917
57,917
2年超3年以内
3年超4年以内 57,917
4年超5年以内 57,917
5年超 761,297
1,050,882
合計
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(借主側)
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(単位:千円)
当連結会計年度
(2018年12月31日)
1年内 287
1年超 -
合計 287
(貸主側)
ファイナンス・リース取引
(1)リース投資資産の内訳
リース料債権部分 991,911千円
リース投資資産 991,911
(2)リース投資資産に係るリース料債権部分の連結会計年度末日後の回収予定額
57,917
1年以内
1年超2年以内 57,917
57,917
2年超3年以内
3年超4年以内 57,917
4年超5年以内 57,917
5年超 702,326
991,911
合計
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有価証券届出書(新規公開時)
(金融商品関係)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入や社債の
発行により資金を調達しております。デリバティブ取引は、後述するリスクのヘッジを目的としてお
り、投機目的では行わない方針であります。
(2)金融商品の内容、そのリスク及び管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理規程に従
い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体
制としています。
リース投資資産は、リース料債権であり、借手の信用リスクに晒されておりますが、長期預り保証金
の受入によりリスクの低減を図っております。なお、長期預り保証金の大部分は、将来返還を要しない
と見込まれるものの未償却残高であります。
投資有価証券は、主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価
を把握し、リスク軽減に努めております。
営業債務である買掛金の一部には、海外からの輸入等に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リス
クに晒されていますが、一部は先物為替予約を利用してヘッジしております。
借入金及び社債の使途は運転資金(主として短期)、関係会社株式取得資金、関係会社の運転資金及
び設備投資資金(長期)であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、こ
のうち長期のものの一部については、金利スワップを利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、外貨建の買掛金の為替変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引
と、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価の方法等に
ついては、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 (7)
重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っており、また、
デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付けの高い金融機関とのみ取引を
行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、
その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
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有価証券届出書(新規公開時)
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.をご参照下さい。)
連結貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)現金及び預金 4,270,759 4,270,759 -
(2)受取手形及び売掛金 5,025,067 5,025,067 -
(3)リース投資資産 1,050,882 1,009,639 △41,243
(4)投資有価証券 435,625 435,625 -
資産計 10,782,334 10,741,091 △41,243
(1)買掛金 987,100 987,100 -
(2)短期借入金 1,500,000 1,500,000 -
(3)未払法人税等 477,063 477,063 -
(4)社債(*1) 420,000 419,011 △988
(5)長期借入金(*2) 3,577,215 3,594,270 17,055
負債計 6,961,379 6,977,446 16,066
デリバティブ取引(*3) 18,477 18,477 -
(*1)社債に1年内償還予定の社債を含めております。
(*2) 長期借入金に1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権債務は純額で表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっておりま
す。
(3)リース投資資産
リース投資資産の時価は、未経過リース期間のリース料をリスクフリーレートで割り引いた現在価値によ
り算定しております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金(2)短期借入金(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっておりま
す。
(4)社債
社債の時価は元利金の合計額を適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値によ
り算定しております。
(5)長期借入金
長期借入金のうち、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される
利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映
し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考
えられるため、当該帳簿価額によっております。金利スワップの特例処理の対象とされた変動金利の長期
借入金については、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を新規に同様の借入を行っ
た場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
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有価証券届出書(新規公開時)
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
当連結会計年度
区分
(2017年12月31日)
関係会社出資金 913,357
非上場株式 3,500
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めて
おりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 4,270,759 - - -
受取手形及び売掛金 5,025,067 - - -
リース投資資産 57,917 231,668 289,585 471,712
合計 9,353,743 231,668 289,585 471,712
4.短期借入金、社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
短期借入金 1,500,000 - - - - -
社債 120,000 120,000 120,000 60,000 - -
長期借入金 672,601 1,262,783 556,871 481,837 411,929 191,189
合計 2,292,601 1,382,783 676,871 541,837 411,929 191,189
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有価証券届出書(新規公開時)
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入や社債の
発行により資金を調達しております。デリバティブ取引は、後述するリスクのヘッジを目的としてお
り、投機目的では行わない方針であります。
(2)金融商品の内容、そのリスク及び管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理規程に従
い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体
制としています。
リース投資資産は、リース料債権であり、借手の信用リスクに晒されておりますが、長期預り保証金
の受入によりリスクの低減を図っております。なお、長期預り保証金の大部分は、将来返還を要しない
と見込まれるものの未償却残高であります。
投資有価証券は、主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価
を把握し、リスク軽減に努めております。
営業債務である買掛金の一部には、海外からの輸入等に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リス
クに晒されていますが、一部は先物為替予約を利用してヘッジしております。
借入金及び社債の使途は運転資金(主として短期)、関係会社株式取得資金、関係会社の運転資金及
び設備投資資金(長期)であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、こ
のうち長期のものの一部については、金利スワップを利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、外貨建の買掛金の為替変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引
と、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価の方法等に
ついては、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 (7)
重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っており、また、
デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付けの高い金融機関とのみ取引を
行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、
その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
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2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.をご参照下さい。)
連結貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
(1)現金及び預金 4,091,149 4,091,149 -
(2)受取手形及び売掛金 5,599,951 5,599,951 -
(3)リース投資資産 991,911 960,872 △31,038
(4)投資有価証券 340,250 340,250 -
資産計 11,023,262 10,992,223 △31,038
(1)買掛金 1,143,798 1,143,798 -
(2)短期借入金 1,500,000 1,500,000 -
(3)未払法人税等 412,227 412,227 -
(4)社債(*1) 300,000 299,661 △338
(5)長期借入金(*2) 2,912,913 2,933,932 21,019
負債計 6,268,939 6,289,619 20,680
デリバティブ取引(*3) 206,990 206,990 -
(*1)社債に1年内償還予定の社債を含めております。
(*2) 長期借入金に1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権債務は純額で表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっておりま
す。
(3)リース投資資産
リース投資資産の時価は、未経過リース期間のリース料をリスクフリーレートで割り引いた現在価値によ
り算定しております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金(2)短期借入金(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっておりま
す。
(4)社債
社債の時価は元利金の合計額を適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値によ
り算定しております。
(5)長期借入金
長期借入金のうち、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される
利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映
し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考
えられるため、当該帳簿価額によっております。金利スワップの特例処理の対象とされた変動金利の長期
借入金については、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を新規に同様の借入を行っ
た場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
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有価証券届出書(新規公開時)
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
当連結会計年度
区分
(2018年12月31日)
関係会社出資金 853,664
非上場株式 3,500
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めて
おりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 4,091,149 - - -
受取手形及び売掛金 5,599,951 - - -
リース投資資産 57,917 231,668 289,585 412,741
合計 9,749,017 231,668 289,585 412,741
4.短期借入金、社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
短期借入金 1,500,000 - - - - -
社債 120,000 120,000 60,000 - - -
長期借入金 1,271,083 556,871 481,837 411,929 177,629 13,559
合計 2,891,083 676,871 541,837 411,929 177,629 13,559
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(有価証券関係)
前連結会計年度(2017年12月31日)
1.その他有価証券
連結貸借対照表計
種類 取得原価(千円) 差額(千円)
上額(千円)
株式 399,472 232,076 167,396
連結貸借対照表計上額が取得原価
を超えるもの
小計 399,472 232,076 167,396
株式 36,152 49,992 △13,839
連結貸借対照表計上額が取得原価
を超えないもの
小計 36,152 49,992 △13,839
合計 435,625 282,069 153,556
(注) 非上場株式(連結貸借対照表計上額3,500千円)については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
2.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
売却益の合計額 売却損の合計額
種類 売却額(千円)
(千円) (千円)
株式 112,842 81,661 -
当連結会計年度(2018年12月31日)
その他有価証券
連結貸借対照表計
種類 取得原価(千円) 差額(千円)
上額(千円)
株式 281,287 202,817 78,469
連結貸借対照表計上額が取得原価
を超えるもの
小計 281,287 202,817 78,469
株式 58,963 87,939 △28,976
連結貸借対照表計上額が取得原価
を超えないもの
小計 58,963 87,939 △28,976
合計 340,250 290,757 49,493
(注) 非上場株式(連結貸借対照表計上額3,500千円)については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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有価証券届出書(新規公開時)
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2017年12月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
契約額等のうち
契約額等 時価
1年超
ヘッジ会計の方法 取引の種類 主なヘッジ対象
(千円) (千円)
(千円)
為替予約取引
原則的処理方法 買建
人民元 買掛金 110,375 - 18,477
合計 110,375 - 18,477
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
契約額等のうち
契約額等 時価
1年超
ヘッジ会計の方法 取引の種類 主なヘッジ対象
(千円) (千円)
(千円)
金利スワップ取引
金利スワップの特例処
理
受取変動・支払固定 長期借入金 367,519 297,523 (注)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2018年12月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
契約額等のうち
契約額等 時価
1年超
ヘッジ会計の方法 取引の種類 主なヘッジ対象
(千円) (千円)
(千円)
為替予約取引
原則的処理方法 買建
米ドル 買掛金 3,932,942 2,936,545 206,990
合計 3,932,942 2,936,545 206,990
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
契約額等のうち
契約額等 時価
1年超
ヘッジ会計の方法 取引の種類 主なヘッジ対象
(千円) (千円)
(千円)
金利スワップ取引
金利スワップの特例処
理
受取変動・支払固定 長期借入金 297,523 227,527 (注)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
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有価証券届出書(新規公開時)
(退職給付関係)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
1.採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は、確定拠出年金制度を採用しております。
一部の連結子会社は、確定給付型の制度として退職一時金制度、確定拠出型の制度として確定拠出年金
制度や退職金共済制度(中退共等)を採用しております。退職一時金制度については、退職給付に係る負
債及び退職給付費用の計算にあたり、簡便法を採用しております。
また、一部の連結子会社は、複数事業主制度の厚生年金基金に加入しており、自社の拠出に対応する年
金資産の額を合理的に計算することができないため、確定拠出制度と同様の会計処理を行っております。
なお、当該基金は2017年3月31日付で厚生労働大臣の認可を受けて解散しております。
2.確定給付制度
簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
退職給付に係る負債の期首残高 162,557千円
退職給付費用 37,441
退職給付の支払額 △19,320
子会社取得による増加額 43,634
退職給付に係る負債の期末残高 224,313
3.確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度(確定拠出制度と同様に会計処理する複数事業主制度の厚生年金基
金制度を含む。)への要拠出額は、78,461千円であります。
なお、連結子会社が加入している神奈川県鉄鋼業厚生年金基金は、2017年3月31日付で厚生労働大臣の
認可を受けて解散しており、現在清算手続き中のため、当連結会計年度における複数事業主制度の直近の
積立状況、制度全体に占める連結子会社の掛金拠出割合及び補足説明については記載を省略しておりま
す。また、当該基金の解散による追加負担額は、現時点において金額を合理的に算定できません。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は、確定拠出年金制度を採用しております。
一部の連結子会社は、確定給付型の制度として退職一時金制度、確定拠出型の制度として確定拠出年金
制度や退職金共済制度(中退共等)を採用しております。退職一時金制度については、退職給付に係る負
債及び退職給付費用の計算にあたり、簡便法を採用しております。
また、一部の連結子会社は、複数事業主制度の厚生年金基金に加入しており、自社の拠出に対応する年
金資産の額を合理的に計算することができないため、確定拠出制度と同様の会計処理を行っております。
なお、当該基金は2017年3月31日付で厚生労働大臣の認可を受けて解散しております。
2.確定給付制度
簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
退職給付に係る負債の期首残高 224,313千円
退職給付費用 23,094
退職給付の支払額 △20,127
退職給付に係る負債の期末残高 227,280
3.確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、79,108千円であります。
なお、連結子会社が加入している神奈川県鉄鋼業厚生年金基金は、2017年3月31日付で厚生労働大臣の
認可を受けて解散しており、現在清算手続き中のため、当連結会計年度における複数事業主制度の直近の
積立状況、制度全体に占める連結子会社の掛金拠出割合及び補足説明については記載を省略しておりま
す。また、当該基金の解散による追加負担額は、現時点において金額を合理的に算定できません。
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有価証券届出書(新規公開時)
(ストック・オプション等関係)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
2017年 2017年
第1回ストック・オプション 第2回ストック・オプション
当社取締役 5名
当社管理職 43名
当社管理職 1名
当社従業員 168名
子会社取締役 2名
付与対象者の区分及び人数
子会社取締役 9名
子会社管理職 10名
子会社従業員 2名
子会社管理職 47名
子会社従業員 1名
株式の種類別のストック・オプションの
普通株式 225,700株 普通株式 19,500株
数(注)
付与日 2017年7月19日 2017年12月16日
① 新株予約権の割当を受けた者 ① 新株予約権の割当を受けた者
(以下「新株予約権者」とい (以下「新株予約権者」とい
う。)は、権利行使時において う。)は、権利行使時において
も、当社または当社子会社の取締 も、当社または当社子会社の取締
役、監査役、従業員または顧問、 役、監査役、従業員または顧問、
社外協力者その他これに準ずる地 社外協力者その他これに準ずる地
位を有していなければならない。 位を有していなければならない。
ただし、取締役・監査役の任期満 ただし、取締役・監査役の任期満
了による退任、従業員の定年退 了による退任、従業員の定年退
職、従業員のうち正社員以外(嘱 職、従業員のうち正社員以外(嘱
権利確定条件 託・パート・契約社員)の契約満 託・パート・契約社員)の契約満
了による退職の場合、または取締 了による退職の場合、または取締
役会が正当な理由があると認めた 役会が正当な理由があると認めた
場合は、この限りでない。 場合は、この限りでない。
② 新株予約権の行使は、当社普通 ② 新株予約権の行使は、当社普通
株式に係る株式がいずれかの金融 株式に係る株式がいずれかの金融
商品取引所に上場することを条件 商品取引所に上場することを条件
とする。 とする。
③ 新株予約権者が死亡した場合、 ③ 新株予約権者が死亡した場合、
その相続人による新株予約権の権 その相続人による新株予約権の権
利行使は認めないものとする。 利行使は認めないものとする。
対象勤務期間 対象勤務期間の定めはありません。 対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間 2019年7月20日~2027年5月19日 2019年12月17日~2027年10月16日
(注) 株式数に換算して記載しております。
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(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度(2017年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オ
プションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
2017年 2017年
第1回ストック・オプション 第2回ストック・オプション
権利確定前 (株)
前連結会計年度末 - -
付与 225,700 19,500
失効 - -
権利確定 - -
未確定残 225,700 19,500
権利確定後 (株)
前連結会計年度末 - -
権利確定 - -
権利行使 - -
失効 - -
未行使残 - -
② 単価情報
2017年 2017年
第1回ストック・オプション 第2回ストック・オプション
権利行使価格 (円) 620 620
行使時平均株価 (円) - -
付与日における公正な評価単価 (円) - -
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の本源的な価値をもってストッ
ク・オプションの評価単価としております。
また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎となる当社株式の評価方法は、類似業種比準方式と純資
産方式の併用によっております。その結果、株式の評価額が新株予約権の行使時の払込金額以下となり、
単位当たりの本源的価値はゼロとなるため、ストック・オプションの評価単価はゼロと算定しておりま
す。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
将来の有効数の見積は困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本
源的価値の合計額及び当連結会計年度に権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本
源的価値の合計額
(1)当連結会計年度末における本源的価値の合計額 -千円
(2)当連結会計年度に権利行使されたストック・オプションの
-千円
権利行使日における本源的価値の合計額
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有価証券届出書(新規公開時)
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
2017年 2017年
第1回ストック・オプション 第2回ストック・オプション
当社取締役 5名
当社管理職 43名
当社管理職 1名
当社従業員 168名
子会社取締役 2名
付与対象者の区分及び人数
子会社取締役 9名
子会社管理職 10名
子会社従業員 2名
子会社管理職 47名
子会社従業員 1名
株式の種類別のストック・オプションの
普通株式 225,700株 普通株式 19,500株
数(注)
付与日 2017年7月19日 2017年12月16日
① 新株予約権の割当を受けた者 ① 新株予約権の割当を受けた者
(以下「新株予約権者」とい (以下「新株予約権者」とい
う。)は、権利行使時において う。)は、権利行使時において
も、当社または当社子会社の取締 も、当社または当社子会社の取締
役、監査役、従業員または顧問、 役、監査役、従業員または顧問、
社外協力者その他これに準ずる地 社外協力者その他これに準ずる地
位を有していなければならない。 位を有していなければならない。
ただし、取締役・監査役の任期満 ただし、取締役・監査役の任期満
了による退任、従業員の定年退 了による退任、従業員の定年退
職、従業員のうち正社員以外(嘱 職、従業員のうち正社員以外(嘱
権利確定条件 託・パート・契約社員)の契約満 託・パート・契約社員)の契約満
了による退職の場合、または取締 了による退職の場合、または取締
役会が正当な理由があると認めた 役会が正当な理由があると認めた
場合は、この限りでない。 場合は、この限りでない。
② 新株予約権の行使は、当社普通 ② 新株予約権の行使は、当社普通
株式に係る株式がいずれかの金融 株式に係る株式がいずれかの金融
商品取引所に上場することを条件 商品取引所に上場することを条件
とする。 とする。
③ 新株予約権者が死亡した場合、 ③ 新株予約権者が死亡した場合、
その相続人による新株予約権の権 その相続人による新株予約権の権
利行使は認めないものとする。 利行使は認めないものとする。
対象勤務期間 対象勤務期間の定めはありません。 対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間 2019年7月20日~2027年5月19日 2019年12月17日~2027年10月16日
(注) 株式数に換算して記載しております。
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(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度(2018年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オ
プションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
2017年 2017年
第1回ストック・オプション 第2回ストック・オプション
権利確定前 (株)
前連結会計年度末 225,700 19,500
付与 - -
失効 2,000 -
権利確定 - -
未確定残 223,700 19,500
権利確定後 (株)
前連結会計年度末 - -
権利確定 - -
権利行使 - -
失効 - -
未行使残 - -
② 単価情報
2017年 2017年
第1回ストック・オプション 第2回ストック・オプション
権利行使価格 (円) 620 620
行使時平均株価 (円) - -
付与日における公正な評価単価 (円) - -
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の本源的な価値をもってストッ
ク・オプションの評価単価としております。
また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎となる当社株式の評価方法は、類似業種比準方式と純資
産方式の併用によっております。その結果、株式の評価額が新株予約権の行使時の払込金額以下となり、
単位当たりの本源的価値はゼロとなるため、ストック・オプションの評価単価はゼロと算定しておりま
す。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
将来の有効数の見積は困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本
源的価値の合計額当連結会計年度に権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的
価値の合計額
(1)当連結会計年度末における本源的価値の合計額 -千円
(2)当連結会計年度に権利行使されたストック・オプションの
-千円
権利行使日における本源的価値の合計額
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有価証券届出書(新規公開時)
(税効果会計関係)
前連結会計年度(2017年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当連結会計年度
(2017年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金 12,589千円
未払事業税 41,997
減価償却限度超過額 125,759
減損損失 39,893
棚卸資産評価損 148,078
棚卸資産未実現損益 29,946
退職給付に係る負債 76,056
連結子会社の時価評価差額 78,220
合併受入資産評価差額 23,739
繰越欠損金 248,925
70,379
その他
繰延税金資産小計
895,586
△484,357
評価性引当額
繰延税金資産合計 411,229
繰延税金負債
特別償却準備金 △118,515
圧縮積立金 △1,225
圧縮特別勘定積立金 △42,318
その他有価証券評価差額金 △52,628
繰延ヘッジ損益 △4,276
連結子会社の時価評価差額 △380,366
関係会社の留保利益 △345,793
△5,619
その他
繰延税金負債合計 △950,744
繰延税金負債の純額 △539,515
(注) 当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれておりま
す。
当連結会計年度
(2017年12月31日)
流動資産 ― 繰延税金資産
68,251千円
固定資産 ― 繰延税金資産 32,285
流動負債 ― 繰延税金負債 △163,966
固定負債 ― 繰延税金負債
△476,086
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
当連結会計年度
(2017年12月31日)
法定実効税率
34.8%
(調整)
住民税均等割 0.8%
評価性引当額の増減 1.1%
税額控除 △1.2%
在外子会社との税率差異 △1.9%
留保利益に係る税額 6.1%
その他 △0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率
39.1%
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有価証券届出書(新規公開時)
当連結会計年度(2018年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当連結会計年度
(2018年12月31日)
繰延税金資産
未払賞与 96,617千円
42,304
未払事業税
訴訟損失引当金 150,216
144,023
減価償却限度超過額
39,878
減損損失
棚卸資産評価損 172,413
31,782
棚卸資産未実現損益
77,343
退職給付に係る負債
73,549
連結子会社の時価評価差額
23,739
合併受入資産評価差額
290,230
繰越欠損金
67,243
その他
繰延税金資産小計
1,209,343
△601,994
評価性引当額
繰延税金資産合計 607,349
繰延税金負債
△115,557
特別償却準備金
△1,061
圧縮積立金
△42,318
圧縮特別勘定積立金
△17,080
その他有価証券評価差額金
△68,928
繰延ヘッジ損益
△380,366
連結子会社の時価評価差額
△306,637
関係会社の留保利益
△4,181
その他
△936,132
繰延税金負債合計
△328,782
繰延税金負債の純額
(注) 当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれておりま
す。
当連結会計年度
(2018年12月31日)
流動資産 ― 繰延税金資産
224,833千円
固定資産 ― 繰延税金資産 44,066
流動負債 ― 繰延税金負債
△120,067
固定負債 ― 繰延税金負債
△477,615
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下で
あるため注記を省略しております。
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(企業結合等関係)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
(取得による企業結合)
(1)企業結合の概要
① 被取得企業の名称及び事業内容
被取得企業の名称 ニトックス株式会社
事業の内容 消防設備工事
② 企業結合を行った主な理由
当社グループ中期経営計画上の事業ポートフォリオの展開として、消防設備事業のアライアンス拡大
のため
③ 企業結合日
2017年2月25日(2017年3月31日をみなし取得日としております。)
④ 企業結合の法的形式
現金を対価とした株式取得
⑤ 結合後企業の名称
ニトックス株式会社
⑥ 取得した議決権比率
100%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したためであります。
(2)連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
2017年4月1日から2017年12月31日まで
(3)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得対価 現金 540,000千円
取得原価 540,000千円
(4)主要な取得関連費用の内容及び金額
デューデリジェンス費用等 3,200千円
(5)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
① 発生したのれんの金額
513,442千円
② 発生原因
消防設備工事の事業拡大により期待される超過収益力をのれんとして計上しております。
③ 償却方法及び償却期間
10年間 にわたる均等償却
(6)企業結合日に受け入れた資産及び負債の額並びにその主な内訳
流動資産 2,642,766 千円
69,027
固定資産
資産合計 2,711,793
流動負債 2,489,152
固定負債 196,083
負債合計 2,685,236
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
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有価証券届出書(新規公開時)
(資産除去債務関係)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
(賃貸等不動産関係)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
当社及び一部の連結子会社では、神奈川県その他の地域において賃貸用の土地を有しております。
また、熊本に保有する建物及び土地の一部に遊休資産があります。
これら賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する連結貸借対照表計上額及
び時価は、次のとおりであります。
(単位:千円)
当連結会計年度
(自 2017年1月1日
至 2017年12月31日)
賃貸等不動産
連結貸借対照表計上額
期首残高 498,378
期中増減額 -
期末残高 498,378
期末時価 540,000
賃貸等不動産として使用される部分を含む
不動産
連結貸借対照表計上額
期首残高 383,043
期中増減額 △2,176
期末残高 380,867
期末時価 368,586
(注)1.連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
2.当期末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額でありま
す。ただし、第三者からの取得時や直近の評価時点から一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考
えられる指標に重要な変動が生じていない場合には当該評価額や指標を用いて調整した金額によっておりま
す。また、その他の重要性が乏しいものについては、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考え
られる指標に基づく価額等を時価としております。
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また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する損益は、次のとおりであ
ります。
(単位:千円)
当連結会計年度
(自 2017年1月1日
至 2017年12月31日)
賃貸等不動産
賃貸収益 92,021
賃貸費用 63,775
差額 28,245
賃貸等不動産として使用される部分を含む
不動産
賃貸収益 5,515
賃貸費用 3,618
差額 1,897
(注) 賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、サービスの提供及び経営管理として一部の連結子会社
が使用している部分も含むため、当該部分の賃貸収益は、計上されておりません。なお、当該不動産に係る費
用(減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等)については、賃貸費用に含まれております。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当社及び一部の連結子会社では、神奈川県その他の地域において賃貸用の土地を有しております。
また、熊本に保有する建物及び土地の一部に遊休資産があります。
これら賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する連結貸借対照表計上額及
び時価は、次のとおりであります。
(単位:千円)
当連結会計年度
(自 2018年1月1日
至 2018年12月31日)
賃貸等不動産
連結貸借対照表計上額
期首残高 498,378
期中増減額 -
期末残高 498,378
期末時価 608,526
賃貸等不動産として使用される部分を含む
不動産
連結貸借対照表計上額
期首残高 380,867
期中増減額 △2,083
期末残高 378,784
期末時価 365,145
(注)1.連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
2.当期末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額でありま
す。
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ただし、第三者からの取得時や直近の評価時点から一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えら
れる指標に重要な変動が生じていない場合には当該評価額や指標を用いて調整した金額によっております。
また、その他の重要性が乏しいものについては、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられ
る指標に基づく価額等を時価としております。
また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する損益は、次のとおりであ
ります。
(単位:千円)
当連結会計年度
(自 2018年1月1日
至 2018年12月31日)
賃貸等不動産
賃貸収益 90,789
賃貸費用 62,543
差額 28,245
賃貸等不動産として使用される部分を含む
不動産
賃貸収益 5,325
賃貸費用 3,790
差額 1,535
(注) 賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、サービスの提供及び経営管理として一部の連結子会社
が使用している部分も含むため、当該部分の賃貸収益は、計上されておりません。なお、当該不動産に係る費
用(減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等)については、賃貸費用に含まれております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能で
あり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっ
ているものであります。
当社グループは、製品の種類、製造方法、販売市場の類似性を基に「管継手事業」、「管継手関連事
業」、「金属塑性加工事業」、「介護事業」の4つを報告セグメントとしております。
なお、各報告セグメントの主な製品及びサービスは以下のとおりです。
管継手事業 ステンレス製フレキシブルホースの製造及び販売
ベローズ型伸縮管継手の製造及び販売
半導体関連装置部品の製造及び販売
管継手関連事業 消防設備工事、加工管製造及び販売
鋳鉄管の切断機の製造及び販売
貯水機能付給水管装置の製造及び販売
金属塑性加工事業 自動車ミッション用鋼管部品の製造及び販売
介護事業 介護用ベッド・車椅子のレンタル
介護用住宅改修
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な
事項」における記載のとおりであります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は
市場実勢価格に基づいております。
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3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
連結財務諸
その他 調整額
合計 表計上額
管継手関連 金属塑性加
(注1) (注2)
管継手事業 介護事業 計
(注3)
事業 工事業
売上高
外部顧客への売上
11,096,335 3,244,657 2,629,834 1,621,702 18,592,530 99,860 18,692,390 - 18,692,390
高
セグメント間の内
部売上高又は振替 39,450 252,805 - 295 292,551 25,746 318,297 △ 318,297 -
高
計
11,135,785 3,497,463 2,629,834 1,621,997 18,885,081 125,607 19,010,688 △ 318,297 18,692,390
セグメント利益又は
2,549,703 42,300 151,158 157,048 2,900,211 27,661 2,927,872 △ 486,348 2,441,524
損失(△)
セグメント資産 16,337,197 4,749,566 3,885,315 1,511,523 26,483,602 1,541,435 28,025,038 40,068 28,065,107
その他の項目
減価償却費 359,036 55,649 126,780 65,097 606,563 - 606,563 38,455 645,018
のれんの償却額 - 41,935 - - 41,935 - 41,935 - 41,935
持分法適用会社へ
913,357 - - - 913,357 - 913,357 - 913,357
の投資額
有形固定資産及び
無形固定資産の増 236,890 281,547 96,121 11,481 626,041 - 626,041 20,117 646,158
加額
(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業であります。
2.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額△486,348千円は、セグメント間取引消去9,156千円、各報告セグ
メントに配分していない全社費用△495,504千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属し
ない一般管理費であります。
(2)セグメント資産の調整額40,068千円は、セグメント間取引消去△7,672,960千円、各報告セグメントに配
分していない全社資産7,713,029千円であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない管理部
門に係る資産等であります。
(3)その他の項目の調整額は、セグメント間取引消去及び報告セグメントに配分していない全社資産に係るも
のであります。
3.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能で
あり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっ
ているものであります。
当社グループは、製品の種類、製造方法、販売市場の類似性を基に「管継手事業」、「管継手関連事
業」、「金属塑性加工事業」、「介護事業」の4つを報告セグメントとしております。
なお、各報告セグメントの主な製品及びサービスは以下のとおりです。
管継手事業 ステンレス製フレキシブルホースの製造及び販売
ベローズ型伸縮管継手の製造及び販売
半導体関連装置部品の製造及び販売
管継手関連事業 消防設備工事、加工管製造及び販売
鋳鉄管の切断機の製造及び販売
貯水機能付給水管装置の製造及び販売
金属塑性加工事業 自動車ミッション用鋼管部品の製造及び販売
介護事業 介護用ベッド・車椅子のレンタル
介護用住宅改修
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2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な
事項」における記載のとおりであります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は
市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
連結財務諸
その他 調整額
表計上額
合計
管継手関連 金属塑性加 (注1) (注2)
管継手事業 介護事業 計 (注3)
事業 工事業
売上高
外部顧客への売上
12,171,317 3,527,750 2,441,927 1,620,529 19,761,524 97,464 19,858,989 - 19,858,989
高
セグメント間の内
部売上高又は振替 33,195 959,759 - 306 993,262 27,697 1,020,960 △ 1,020,960 -
高
計 12,204,512 4,487,510 2,441,927 1,620,836 20,754,787 125,162 20,879,949 △ 1,020,960 19,858,989
セグメント利益又は
2,532,311 178,602 142,025 173,333 3,026,272 22,349 3,048,622 △ 479,130 2,569,492
損失(△)
セグメント資産 17,900,431 5,527,673 3,740,219 1,560,479 28,728,804 1,005,753 29,734,558 △ 872,609 28,861,948
その他の項目
減価償却費 365,611 53,790 126,574 35,701 581,677 - 581,677 43,859 625,537
のれんの償却額 - 52,201 - - 52,201 - 52,201 - 52,201
持分法適用会社へ
853,664 - - - 853,664 - 853,664 - 853,664
の投資額
有形固定資産及び
無形固定資産の増 801,588 17,039 256,206 14,836 1,089,671 - 1,089,671 14,958 1,104,630
加額
(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業であります。
2.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額△479,130千円は、セグメント間取引消去3,743千円、各報告セグ
メントに配分していない全社費用△482,873千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属し
ない一般管理費であります。
(2)セグメント資産の調整額△872,609千円は、セグメント間取引消去△7,823,484千円、各報告セグメントに
配分していない全社資産6,950,874千円であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない管理
部門に係る資産等であります。
(3)その他の項目の調整額は、セグメント間取引消去及び報告セグメントに配分していない全社資産に係るも
のであります。
3.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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【関連情報】
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
す。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
め、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占めるものが無いため、記載を省
略しております。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
す。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
め、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占めるものが無いため、記載を省
略しております。
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【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(単位:千円)
報告セグメント
その他 全社・消去 合計
管継手関 金属塑性
管継手事業 介護事業 計
連事業 加工事業
- 125,794 - - 125,794 - - 125,794
減損損失
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
(単位:千円)
報告セグメント
その他 全社・消去 合計
管継手関 金属塑性
管継手事業 介護事業 計
連事業 加工事業
- 475,791 - - 475,791 - - 475,791
当期末残高
(注) のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(単位:千円)
報告セグメント
その他 全社・消去 合計
管継手関 金属塑性
管継手事業 介護事業 計
連事業 加工事業
- 423,589 - - 423,589 - - 423,589
当期末残高
(注) のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
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(1株当たり情報)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
当連結会計年度
(自 2017年1月1日
至 2017年12月31日)
1株当たり純資産額 916.36円
1株当たり当期純利益 99.58円
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場であ
り、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2017年1月1日
至 2017年12月31日)
1株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益(千円) 1,786,681
普通株主に帰属しない金額(千円) -
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期
1,786,681
純利益(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 17,942,200
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後 新株予約権2種類(新株予約権の
1株当たり当期純利益の算定に含めなかった 数 2,452個)
潜在株式の概要 なお、新株予約権の概要は「第
4 提出会社の状況、1 株式等
の状況、(2)新株予約権等の状
況」に記載のとおりであります。
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当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当連結会計年度
(自 2018年1月1日
至 2018年12月31日)
1株当たり純資産額 951.71円
1株当たり当期純利益 74.34円
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については新株予約権残高はありますが、当社株式は非上場であり、
期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2018年1月1日
至 2018年12月31日)
1株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益(千円) 1,333,735
普通株主に帰属しない金額(千円) -
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期
1,333,735
純利益(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 17,942,200
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後 新株予約権2種類(新株予約権の
1株当たり当期純利益の算定に含めなかった 数 2,432個)
潜在株式の概要 なお、新株予約権の概要は「第
4 提出会社の状況、1 株式等
の状況、(2)新株予約権等の状
況」に記載のとおりであります。
(重要な後発事象)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当社の連結子会社(株式会社チューブフォーミング)において係争中の損害賠償請求訴訟について、同社が
440,000千円の支払を行うことで、2019年2月25日に和解が成立いたしました。
なお、当該訴訟の和解について訴訟損失引当金を取崩す予定でありますので、翌連結会計年度における当社
グループの損益に与える影響はありません。
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【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
税金費用については、当第3四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効
果会 計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算してお
ります。
(追加情報)
(『税効果会計に係る会計基準』の一部改正等の適用)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)等を第1四半期連
結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定
負債の区分に表示しております。
(外形標準課税に伴う実効税率の変更)
当社は、当第3四半期会計期間に資本金が1億円超となり、外形標準課税適用法人となりました。これに伴
い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の34.59%から30.62%に変更してお
ります。
なお、この税率変更による影響額は軽微であります。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第
3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの
償却額は、次のとおりであります。
当第3四半期連結累計期間
(自 2019年1月1日
至 2019年9月30日)
減価償却費 484,740千円
38,508
のれんの償却額
(株主資本等関係)
当第3四半期連結累計期間(自 2019年1月1日 至 2019年9月30日)
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
(決議)
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 当額(円)
2019年2月14日
251,190 14
普通株式 2018年12月31日 2019年3月11日 利益剰余金
取締役会
2019年7月16日
普通株式 251,190 14 2019年6月30日 2019年8月9日 利益剰余金
取締役会
2.株主資本の金額の著しい変動
当社は、2019年9月27日開催の臨時株主総会の決議に基づき、同日付で資本準備金905,000千円を資本金
に組み入れております。この結果、当第3四半期連結会計期間末において、資本金が1,000,000千円、資
本剰余金が328,387千円となっております。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当第3四半期連結累計期間(自 2019年1月1日 至 2019年9月30日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
四半期連結
報告セグメント
その他 調整額 損益計算書
合計
(注1) (注2) 計上額
管継手 金属塑性
管継手事業 介護事業 計
(注3)
関連事業 加工事業
売上高
外部顧客への
8,144,668 3,550,361 1,409,423 1,252,996 14,357,449 74,120 14,431,570 - 14,431,570
売上高
セグメント間
の内部売上高
36,729 247,797 3,410 - 287,938 20,773 308,711 △ 308,711 -
又は振替高
8,181,397 3,798,159 1,412,834 1,252,996 14,645,387 94,893 14,740,281 △ 308,711 14,431,570
計
セグメント
1,594,592 513,138 4,988 140,355 2,253,075 22,154 2,275,229 △ 372,683 1,902,546
利益
(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業であります。
2. セグメント利益の調整額
セグメント利益の調整額 △372,683千円には、セグメント間取引消去3,788千円、各報告セグメントに
配分していない全社費用△376,471千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しな い
一般管理費であります。
3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当第3四半期連結累計期間
(自 2019年1月1日
至 2019年9月30日)
1株当たり四半期純利益 76.58円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) 1,374,031
普通株主に帰属しない金額(千円) -
普通株式に係る親会社株主に帰属する
1,374,031
四半期純利益(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 17,942,200
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株
-
式で、前連結会計年度末から重要な変動があった
ものの概要
(注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
期中平均株価が算定できないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
当期首残高 当期末残高
会社名 銘柄 発行年月日 利率(%) 担保 償還期限
(千円) (千円)
第1回適格機関投資家 300,000
㈱テクノフレックス 2016年3月25日 420,000 0.19 無し 2021年3月25日
譲渡限定私簿 (120,000)
300,000
合計 - - 420,000 - - -
(120,000)
(注)1.「当期末残高」欄の( )内書は、1年内償還予定の金額であります。
2.連結決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。
1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内
1年以内(千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
120,000 120,000 60,000 - -
【借入金等明細表】
当期首残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
(千円) (千円) (%)
短期借入金 1,500,000 1,500,000 0.603 -
1年以内に返済予定の長期借入金 672,601 1,271,083 0.587 -
2020年1月~
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。) 2,904,613 1,641,829 0.941
2024年8月
合計 5,077,215 4,412,913 - -
(注)1.平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.長期借入金の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。
1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内
(千円) (千円) (千円) (千円)
長期借入金 556,871 481,837 411,929 177,629
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定に
より記載を省略しております。
(2)【その他】
重要な訴訟事件等
(重要な後発事象)に記載のとおりであります。
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2【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
資産の部
流動資産
1,118,066 1,020,903
現金及び預金
※4 1,674,649 ※4 2,045,738
受取手形
※2 1,697,685 ※2 1,646,518
売掛金
※1 1,050,882 ※1 991,911
リース投資資産
612,783 678,218
商品及び製品
193,623 202,020
仕掛品
682,064 748,367
原材料
21 362
前渡金
7,880 12,191
前払費用
101,223 143,267
繰延税金資産
※2 171,276 ※2 82,582
その他
△ 100 △ 109
貸倒引当金
7,310,058 7,571,973
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※1 , ※5 3,392,063 ※1 , ※5 3,247,530
建物
34,193 30,926
構築物
※5 311,438 ※5 626,042
機械及び装置
26,540 23,908
車両運搬具
※5 28,012 ※5 42,079
工具、器具及び備品
※1 3,592,720 ※1 3,708,768
土地
8,032 170,570
建設仮勘定
7,393,001 7,849,827
有形固定資産合計
無形固定資産
64,304 80,325
ソフトウエア
1,632 1,632
その他
65,936 81,958
無形固定資産合計
投資その他の資産
151,334 118,977
投資有価証券
3,506,983 3,506,983
関係会社株式
1,472,952 1,472,952
関係会社出資金
77,500 -
長期貸付金
1,640,000 1,590,000
関係会社長期貸付金
17,409 14,185
長期前払費用
35,948 191,733
その他
△ 748,247 △ 1,154,335
貸倒引当金
6,153,880 5,740,497
投資その他の資産合計
13,612,819 13,672,282
固定資産合計
20,922,878 21,244,256
資産合計
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
負債の部
流動負債
※2 732,730 ※2 664,019
買掛金
120,000 120,000
1年内償還予定の社債
※1 , ※6 1,990,000 ※1 , ※6 2,340,000
短期借入金
※1 628,360 ※1 1,226,842
1年内返済予定の長期借入金
※2 507,634 ※2 599,533
未払金
69,791 221,955
未払費用
283,725 212,728
未払法人税等
446 4,562
前受金
56,770 23,147
預り金
2,190 2,180
前受収益
118,279 21,642
その他
流動負債合計 4,509,930 5,436,611
固定負債
300,000 180,000
社債
※1 2,670,803 ※1 1,452,261
長期借入金
44,621 85,618
繰延税金負債
11,987 11,987
役員退職慰労引当金
22,061 22,079
資産除去債務
※1 1,033,762 ※1 977,200
長期預り保証金
4,083,235 2,729,147
固定負債合計
8,593,166 8,165,758
負債合計
純資産の部
株主資本
95,000 95,000
資本金
資本剰余金
2,872,230 2,872,230
資本準備金
2,872,230 2,872,230
資本剰余金合計
利益剰余金
112,407 112,407
利益準備金
その他利益剰余金
181,500 145,038
特別償却準備金
1,967,000 1,967,000
別途積立金
2,313 2,007
圧縮積立金
80,012 80,025
圧縮特別勘定積立金
10,392,647 11,077,750
繰越利益剰余金
12,735,882 13,384,228
利益剰余金合計
△ 3,431,278 △ 3,431,278
自己株式
12,271,834 12,920,180
株主資本合計
評価・換算差額等
49,868 27,972
その他有価証券評価差額金
8,009 130,344
繰延ヘッジ損益
57,878 158,317
評価・換算差額等合計
12,329,712 13,078,497
純資産合計
20,922,878 21,244,256
負債純資産合計
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②【損益計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
※1 10,514,477 ※1 11,569,806
売上高
※1 6,664,595 ※1 7,747,169
売上原価
3,849,882 3,822,637
売上総利益
※1 , ※2 2,152,557 ※1 , ※2 2,222,430
販売費及び一般管理費
営業利益 1,697,324 1,600,206
営業外収益
※1 15,640 ※1 15,291
受取利息
※1 240,016 ※1 549,526
受取配当金
6,287 6,996
仕入割引
※1 55,317 ※1 52,264
その他
317,261 624,078
営業外収益合計
営業外費用
※1 41,564 ※1 39,747
支払利息
871 686
社債利息
17,975 -
為替差損
貸倒引当金繰入額 - 406,361
24,333 17,082
その他
84,745 463,877
営業外費用合計
1,929,841 1,760,407
経常利益
特別利益
1,742 35
固定資産売却益
292,268 -
補助金収入
294,010 35
特別利益合計
特別損失
427 111
固定資産売却損
6,737 33,572
固定資産除却損
109,582 -
固定資産圧縮損
130,000 -
関係会社株式評価損
747,973 -
貸倒引当金繰入額
994,721 33,684
特別損失合計
1,229,130 1,726,759
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 624,581 594,254
27,412 △ 54,108
法人税等調整額
651,994 540,146
法人税等合計
577,136 1,186,612
当期純利益
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③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
資本剰余 利益準備 利益剰余金
資本準備金 圧縮特別
金合計 金 特別償却 繰越利益剰 合計
別途積立金 圧縮積立金 勘定積立
準備金 余金
金
当期首残高 95,000 2,872,230 2,872,230 112,407 206,138 1,967,000 2,667 92,815 10,172,445 12,553,474
当期変動額
剰余金の配当 △ 394,728 △ 394,728
当期純利益 577,136 577,136
特別償却準備金
14,979 △ 14,979 -
の積立
特別償却準備金
△ 39,617 39,617 -
の取崩
圧縮積立金の取
△ 353 353 -
崩
圧縮特別勘定積
△ 12,802 12,802 -
立金の取崩
株主資本以外の
項目の当期変動
額(純額)
当期変動額合計
- - - - △ 24,638 - △ 353 △ 12,802 220,202 182,407
当期末残高 95,000 2,872,230 2,872,230 112,407 181,500 1,967,000 2,313 80,012 10,392,647 12,735,882
株主資本 評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評 評価・換算差額等
自己株式 株主資本合計 繰延ヘッジ損益
価差額金 合計
当期首残高
△ 3,431,278 12,089,426 33,666 19,120 52,786 12,142,213
当期変動額
剰余金の配当 △ 394,728 △ 394,728
当期純利益 577,136 577,136
特別償却準備金
- -
の積立
特別償却準備金
- -
の取崩
圧縮積立金の取
- -
崩
圧縮特別勘定積
- -
立金の取崩
株主資本以外の
項目の当期変動 16,202 △ 11,110 5,091 5,091
額(純額)
当期変動額合計 - 182,407 16,202 △ 11,110 5,091 187,498
当期末残高 △ 3,431,278 12,271,834 49,868 8,009 57,878 12,329,712
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当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
資本剰余 利益準備 利益剰余金
資本準備金 圧縮特別
金合計 金 特別償却 繰越利益剰 合計
別途積立金 圧縮積立金 勘定積立
準備金 余金
金
当期首残高 95,000 2,872,230 2,872,230 112,407 181,500 1,967,000 2,313 80,012 10,392,647 12,735,882
当期変動額
剰余金の配当 △ 538,266 △ 538,266
当期純利益
1,186,612 1,186,612
特別償却準備金
5,334 △ 5,334 -
の積立
特別償却準備金
△ 41,796 41,796 -
の取崩
圧縮積立金の取
△ 306 306 -
崩
圧縮特別勘定積
12 △ 12 -
立金の積立
株主資本以外の
項目の当期変動
額(純額)
当期変動額合計 - - - - △ 36,462 - △ 306 12 685,102 648,346
当期末残高 95,000 2,872,230 2,872,230 112,407 145,038 1,967,000 2,007 80,025 11,077,750 13,384,228
株主資本 評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評 評価・換算差額等
自己株式 株主資本合計 繰延ヘッジ損益
価差額金 合計
当期首残高 △ 3,431,278 12,271,834 49,868 8,009 57,878 12,329,712
当期変動額
剰余金の配当
△ 538,266 △ 538,266
当期純利益 1,186,612 1,186,612
特別償却準備金
- -
の積立
特別償却準備金
- -
の取崩
圧縮積立金の取
- -
崩
圧縮特別勘定積
- -
立金の積立
株主資本以外の
項目の当期変動
△ 21,896 122,335 100,438 100,438
額(純額)
当期変動額合計 - 648,346 △ 21,896 122,335 100,438 748,785
当期末残高
△ 3,431,278 12,920,180 27,972 130,344 158,317 13,078,497
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【注記事項】
(重要な会計方針)
前事業年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
1.資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
は移動平均法により算定)
(2)デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
(3)たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品・・・移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
方法により算定)
仕掛品・・・・・・個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法
により算定)
原材料・・・・・・主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価
切下げの方法により算定)
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
定率法によっております。ただし、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得し
た建物附属設備及び構築物については定額法によっております。
(2)無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)による定額法によっ
ております。
3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定
の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準
所有権移転外ファイナンス・リース取引(貸手)については、リース料を収受すべき時に売上高と売上
原価を計上する方法によっております。
5.その他財務諸表作成のため基本となる重要な事項
(1)外貨建資産または負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
おります。
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(2)ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
原則として、繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、振当処理の要件を充たしている為替予約
については振当処理を、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を採用し
ております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
a.ヘッジ手段・・・・為替予約
ヘッジ対象・・・・外貨建仕入債務及び外貨建輸入予定取引
b.ヘッジ手段・・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・・借入金
③ ヘッジ方針
取締役会で決定した取引の基本方針に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしてお
ります。
④ ヘッジ有効性評価の方法
為替予約については、ヘッジ対象の範囲内で予定取引と同一通貨の為替予約を付しており、ヘッジ
手段とヘッジ対象との間の相関関係は継続して確保されておりますので、ヘッジ有効性の評価は省略
しております。
また、特例処理を採用している金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(3)消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1.資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
は移動平均法により算定)
(2)デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
(3)たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品・・・移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
方法により算定)
仕掛品・・・・・・個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法
により算定)
原材料・・・・・・主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価
切下げの方法により算定)
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
定率法によっております。ただし、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得し
た建物附属設備及び構築物については定額法によっております。
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(2)無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)による定額法によっ
ております。
3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定
の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準
所有権移転外ファイナンス・リース取引(貸手)については、リース料を収受すべき時に売上高と売上
原価を計上する方法によっております。
5.その他財務諸表作成のため基本となる重要な事項
(1)外貨建資産または負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
おります。
(2)ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
原則として、繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、振当処理の要件を充たしている為替予約
については振当処理を、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を採用し
ております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
a.ヘッジ手段・・・・為替予約
ヘッジ対象・・・・外貨建仕入債務及び外貨建輸入予定取引
b.ヘッジ手段・・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・・借入金
③ ヘッジ方針
取締役会で決定した取引の基本方針に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしてお
ります。
④ ヘッジ有効性評価の方法
為替予約については、ヘッジ対象の範囲内で予定取引と同一通貨の為替予約を付しており、ヘッジ
手段とヘッジ対象との間の相関関係は継続して確保されておりますので、ヘッジ有効性の評価は省略
しております。
また、特例処理を採用している金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(3)消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
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(表示方法の変更)
前事業年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
下記の表示方法の変更に関する注記は、財務諸表等規則附則第3項の規定に基づき、2018年1月1日に開始
する事業年度(以下「翌事業年度」という。)における表示方法の変更の注記と同様の内容を記載しておりま
す。
(損益計算書)
当事業年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「補助金収入」は、金額的重要性が乏しく
なったため、翌事業年度より「営業外収益」の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を
反映させるため、当事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、当事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「補助金収入」に表示しておりました
32,855千円は、「その他」として組み替えております。
当事業年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「売上債権売却損」は、金額的重要性が乏
しくなったため、翌事業年度より「営業外費用」の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変
更を反映させるため、当事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、当事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「売上債権売却損」に表示しておりました
11,906千円は、「その他」として組み替えております。
当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(損益計算書)
前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「補助金収入」は、金額的重要性が乏しく
なったため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を
反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「補助金収入」に表示しておりました
32,855千円は、「その他」として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「売上債権売却損」は、金額的重要性が乏
しくなったため、当事業年度より「営業外費用」の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変
更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「売上債権売却損」に表示しておりました
11,906千円は、「その他」として組み替えております。
(追加情報)
前事業年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 2016年3月28日)を当事
業年度から適用しております。
(未払従業員賞与)
当社は前事業年度において、従業員賞与の支給見込額を賞与引当金として計上しておりましたが、当事業年
度より賞与算定期間を変更したことに伴い、賞与確定額を未払費用に計上しております。
当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
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(貸借対照表関係)
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
リース投資資産 1,050,882千円 991,911千円
建物 2,767,490 2,659,597
土地 2,945,213 2,945,213
計 6,763,586 6,596,722
担保付債務は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
短期借入金 1,000,000千円 1,000,000千円
408,472 285,920
1年内返済予定の長期借入金
長期借入金 1,999,456 822,000
1,033,762 977,200
長期預り保証金
4,441,690 3,085,120
計
なお、当該担保資産の一部は、上記の担保付債務以外に連結子会社の債務233,810千円(前事業年度
278,052千円)の担保に供しております。
※2 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
短期金銭債権 221,087千円 72,636千円
1,180,355
短期金銭債務 930,964
3 保証債務
次の関係会社について、仕入先への仕入債務及び金融機関からの借入に対して、債務保証を行っており
ます。
債務保証
前事業年度 当事業年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
㈱スペースケア(仕入債務) 1,314千円 2,008千円
(借入債務) 278,052 233,810
計 279,366 235,818
※4 期末日満期手形
期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれてお
ります。
前事業年度 当事業年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
受取手形 116,488千円 213,151千円
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※5 圧縮記帳額
国庫補助金等により取得価額から控除している圧縮記帳額及び内訳は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
建物 19,391千円 19,391千円
機械及び装置 87,642 87,642
工具、器具及び備品 2,548 2,548
計 109,582 109,582
※6 当座貸越契約
当社においては運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行3行と当座貸越契約を締結しております。
この契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2017年12月31日) (2018年12月31日)
当座貸越極度額 3,400,000千円 3,400,000千円
借入実行残高 1,500,000 1,500,000
差引額 1,900,000 1,900,000
(損益計算書関係)
※1 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
営業取引による取引高
売上高 82,615千円 93,038千円
売上原価 2,090,316 2,930,639
販売費及び一般管理費 1,895 113
営業取引以外の取引による取引高
受取利息 14,408 14,751
受取配当金 237,099 546,465
営業外収益その他 732 1,052
支払利息 3,819 5,787
※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度20%、当事業年度20%、一般管理費に属する費用の
おおよその割合は前事業年度80%、当事業年度80%であります。販売費及び一般管理費のうち主要な費目
及び金額は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年1月1日 (自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
給料 531,800千円 536,895千円
荷造運賃 299,061 326,119
減価償却費 66,330 84,933
貸倒引当金繰入額 373 8
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(有価証券関係)
前事業年度(2017年12月31日)
子会社株式及び関係会社出資金(貸借対照表計上額は関係会社株式3,506,983千円、関係会社出資金
1,472,952千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
りません。
当事業年度(2018年12月31日)
子会社株式及び関係会社出資金(貸借対照表計上額は関係会社株式3,506,983千円、関係会社出資金
1,472,952千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
りません。
(税効果会計関係)
前事業年度(2017年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度
(2017年12月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金 4,146千円
減価償却限度超過額 100,714
減損損失 39,864
合併受入土地評価差額 23,739
貸倒引当金 244,748
資産除去債務 7,631
棚卸資産評価損 73,051
関係会社株式評価損 44,967
未払事業税 26,597
35,036
その他
繰延税金資産小計
600,497
△371,952
評価性引当額
繰延税金資産合計
228,545
繰延税金負債
特別償却準備金 △96,207
その他有価証券評価差額金 △26,383
繰延ヘッジ損益 △4,276
圧縮積立金 △1,225
圧縮特別勘定積立金 △42,318
△1,530
その他
繰延税金負債合計 △171,942
繰延税金資産の純額 56,602
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
当事業年度
(2017年12月31日)
法定実効税率
34.8%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △6.4%
税額控除 △2.5%
評価性引当額の増減 23.6%
その他 3.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率
53.0%
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当事業年度(2018年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度
(2018年12月31日)
繰延税金資産
未払賞与 75,855千円
役員退職慰労引当金 4,146
減価償却限度超過額 80,537
減損損失 39,864
合併受入土地評価差額 23,739
貸倒引当金 384,921
資産除去債務 7,637
棚卸資産評価損 61,674
関係会社株式評価損 44,967
未払事業税 26,584
23,345
その他
繰延税金資産小計
773,275
△511,825
評価性引当額
繰延税金資産合計
261,449
繰延税金負債
特別償却準備金 △76,698
その他有価証券評価差額金 △14,792
繰延ヘッジ損益 △68,928
圧縮積立金 △1,061
△42,318
圧縮特別勘定積立金
繰延税金負債合計 △203,800
繰延税金資産の純額 57,649
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
当事業年度
(2018年12月31日)
法定実効税率
34.8%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △10.8%
税額控除 △2.2%
評価性引当額の増減 7.7%
その他 1.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率
31.3%
(企業結合関係)
前事業年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
(取得による企業結合)
連結財務諸表の「注記事項(企業結合等関係)」に同一内容を記載しているため、注記を省略しておりま
す。
当事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
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④【附属明細表】
【有価証券明細表】
有価証券の金額が資産の総額の100分の1以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略し
ております。
【有形固定資産等明細表】
当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期償却額 当期末残高 減価償却累計額
資産の種類
(千円) (千円) (千円) (千円) (千円) (千円)
有形固定資産
建物 3,392,063 29,793 2,338 171,988 3,247,530 2,788,894
構築物 34,193 2,337 - 5,603 30,926 220,052
機械及び装置 311,438 421,764 24,726 82,433 626,042 1,866,917
車両運搬具 26,540 8,836 239 11,228 23,908 80,118
工具、器具及び備品
28,012 35,662 0 21,595 42,079 394,498
土地 3,592,720 116,047 - - 3,708,768 -
建設仮勘定 8,032 168,537 6,000 - 170,570 -
有形固定資産計 7,393,001 782,979 33,304 292,849 7,849,827 5,350,482
無形固定資産
ソフトウエア 64,304 43,182 - 27,161 80,325 114,417
その他 1,632 - - - 1,632 -
無形固定資産計 65,936 43,182 - 27,161 81,958 114,417
(注) 当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
機械及び装置 5000tベローズ成形機 376,650千円
【引当金明細表】
当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
科目
(千円) (千円) (千円) (千円)
貸倒引当金 748,347 406,470 372 1,154,444
役員退職慰労引当金 11,987 - - 11,987
(2)【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3)【その他】
該当事項はありません。
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第6【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 毎年1月1日から12月31日まで
定時株主総会 毎年3月
基準日 事業年度末日
株券の種類 ―
毎年12月31日
剰余金の配当の基準日
毎年6月30日
1単元の株式数 100株
株式の名義書換え(注)1
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
取扱場所
三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
株主名簿管理人
三菱UFJ信託銀行株式会社
取次所 三菱UFJ信託銀行株式会社 全国各支店
名義書換手数料 無料
新券交付手数料 -
単元未満株式の買取り
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
取扱場所
三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
株主名簿管理人
三菱UFJ信託銀行株式会社
取次所(注)1 三菱UFJ信託銀行株式会社 全国各支店
買取手数料 無料 (注)2
電子公告により行う。ただし、事故やその他やむを得ない事由によって電子
公告掲載方法 公告ができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
公告記載URL http://www.technoflex.co.jp/index.php
株主に対する特典 該当事項はありません。
(注)1.当社株式は、株式会社東京証券取引所への上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第1項に
規定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
2.単元未満株式の買取手数料は、当社株式が東京証券取引所に上場された日から、「株式の売買の委託に係る
手数料相当額として別途定める金額」に変更されます。
3.当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない
旨を定款で定めております。
(1)会社法第189条第2項各号に掲げる権利
(2)取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3)募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第7【提出会社の参考情報】
1【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
2【その他の参考情報】
該当事項はありません。
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第三部【特別情報】
第1【連動子会社の最近の財務諸表】
当社は、連動子会社を有しておりませんので、該当事項はありません。
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第四部【株式公開情報】
第1【特別利害関係者等の株式等の移動状況】
価格
移動前所有者 移動前所有者 移動後所有者 移動後所有者
移動前所有 移動後所有 移動株数 (単価)
移動年月日 の氏名又は名 の提出会社と の氏名又は名 の提出会社と 移動理由
者の住所 者の住所 (株) (円)
称 の関係等 称 の関係等
(注)4
特別利害関係
者等(大株主
2017年 千葉県市川 上位10名、当 神奈川県横 5,200,000 所有者の事
前島 崇志 伊奈 素子
― 10,000
社代表取締役
2月28日 市 浜市南区 (520) 情による
の二親等内の
血族)
特別利害関係
者等(大株主
2017年 千葉県市川 上位10名、当 福岡県筑紫 5,200,000 所有者の事
前島 崇志 間部 香菜 ― 10,000
社代表取締役
2月28日 市 郡那珂川町 (520) 情による
の二親等内の
血族)
特別利害関係
者等(大株主
2017年 千葉県市川 上位10名、当 福岡県福岡 5,200,000 所有者の事
前島 崇志 小崎 修平 ― 10,000
社代表取締役
2月28日 市 市南区 (520) 情による
の二親等内の
血族)
特別利害関係
者等(大株主
上位10名、当
2017年 千葉県市川 福岡県福岡 5,200,000 所有者の事
前島 崇志 坂本 香魚美 ― 10,000
2月28日 市 社代表取締役 市南区 (520) 情による
の二親等内の
血族)
特別利害関係
者等(大株主
上位10名、当
2017年 千葉県市川 埼玉面川口 5,200,000 所有者の事
前島 崇志 平野 恭吾 ― 10,000
2月28日 市 社代表取締役 市 (520) 情による
の二親等内の
血族)
特別利害関係
者等(大株主
上位10名、当
2017年 千葉県市川 神奈川三浦 5,200,000 所有者の事
前島 崇志 平野 泰輔 ― 10,000
2月28日 市 社代表取締役 郡葉山町 情による
(520)
の二親等内の
血族)
特別利害関係
者等(大株主
2017年 千葉県市川 上位10名、当 東京都品川 5,200,000 所有者の事
前島 崇志 前島 大輔 ― 10,000
2月28日 市 社代表取締役 区 情による
(520)
の二親等内の
血族)
特別利害関係
者等(大株主
2017年 千葉県市川 上位10名、当 埼玉県三郷 5,200,000 所有者の事
前島 崇志 前島 鉄平 ― 10,000
2月28日 市 社代表取締役 市 情による
(520)
の二親等内の
血族)
特別利害関係
者等(大株主
2017年 千葉県市川 上位10名、当 東京都江戸 5,200,000 所有者の事
前島 崇志 矢次 育子 ― 10,000
2月28日 市 社代表取締役 川区 情による
(520)
の二親等内の
血族)
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価格
移動前所有者 移動前所有者 移動後所有者 移動後所有者
移動前所有 移動後所有 移動株数 (単価)
移動年月日 の氏名又は名 の提出会社と の氏名又は名 の提出会社と 移動理由
者の住所 者の住所 (株) (円)
称 の関係等 称 の関係等
(注)4
特別利害関係
者等(大株主
2017年 千葉県市川 上位10名、当 千葉県白井 5,200,000 所有者の事
前島 崇志 山影 淳子
― 10,000
社代表取締役
2月28日 市 市 (520) 情による
の二親等内の
血族)
特別利害関係
経営参画へ
2017年 千葉県市川 神奈川県横 者等(当社子 1,040,000
厚井 美佐男 ― 小川 昌久 2,000 の意識向上
3月31日 市 浜市南区 会社の代表取
(520)
のため
締役社長)
特別利害関係
経営参画へ
者等(当社孫
2017年 千葉県市川 栃木県宇都 1,560,000
厚井 美佐男 ― 嶋田 輝明 3,000 の意識向上
3月31日 市 宮市 会社の代表取 (520)
のため
締役社長)
特別利害関係
者等(大株主
経営参画へ
2018年 千葉県市川 上位10名、当 東京都江東 430,000
前島 崇志 岩崎 一夫 ― 1,000 の意識向上
社代表取締役
3月2日 市 区 (430)
のため
の二親等内の
血族)
特別利害関係
者等(大株主
経営参画へ
2018年 千葉県市川 上位10名、当 神奈川県横 430,000
前島 崇志 関原 理 ― 1,000 の意識向上
社代表取締役
3月2日 市 浜市港北区 (430)
のため
の二親等内の
血族)
特別利害関係
者等(大株主 ㈱ティーエム
千葉県市川 特別利害関係
2019年 千葉県市川 上位10名、当 アセット 53,000,000 所有者の事
市堀之内4- 者等(大株主
前島 崇志 200,000
5月26日 市 社代表取締役 代表取締役 (530) 情による
10-9 上位10名)
の二親等内の 前島 崇志
血族)
ひまわりグ
ロース1号投
資事業有限責
㈱ティーエム
任組合 無限 千葉県千葉 千葉県市川 特別利害関係 ファンド期
2019年 アセット 73,000,000
責任組合員 市美浜区中 ― 市堀之内4- 者等(大株主 100,000 限到来のた
8月20日 代表取締役
(730)
ちばぎんキャ
瀬1-10-2 10-9 上位10名) め
前島 崇志
ピタル㈱
取締役社長
江下 亮
(注)1.当社は、東京証券取引所への上場を予定しておりますが、株式会社東京証券取引所(以下、「同取引所」と
いう。)が定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第253条の規定に基づき、特
別利害関係者等が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して2年前の日(2017年1月1日)から
上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡(上場前の公募等
を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。)を行っている場合には、当該株式等の
移動の状況を同施行規則第204条第1項第4号に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの
部)」に記載するものとするとされております。
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2.当社は、同施行規則第254条の規定に基づき、上場日から5年間、上記株式等の移動の状況に係る記載内容
についての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、かつ、保存するための
事務組織を適切に整備している状況にあることを確認するものとするとされております。また、当社は、当
該記録につき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされております。同取引所
は、当社が当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該提出請求に応じない状況にある旨を公表す
ることができるとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記録を検討した結
果、上記株式等の移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる場合には、当社及び幹
事取引参加者の名称並びに当該記載内容が正確でなかったと認められる旨を公表することができるとされて
おります。
3.特別利害関係者等の範囲は次のとおりであります。
(1)当社の特別利害関係者………役員、その配偶者及び二親等内の血族(以下「役員等」という。)、役員等
により総株主の議決権の過半数が所有されている会社並びに関係会社及びそ
の役員
(2)当社の大株主上位10名
(3)当社の人的関係会社及び資本的関係会社並びにこれらの役員
(4)金融商品取引業者等(金融商品取引法第28条第8項に規定する有価証券関連業を行う者に限る。)並びに
その役員、人的関係会社及び資本的関係会社
4.移動価格は、類似業種比準価額方式及び時価純資産価額方式により算出した価格を基礎として、当事者間で
協議して決定しております。
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第2【第三者割当等の概況】
1【第三者割当等による株式等の発行の内容】
項目 新株予約権 新株予約権
発行年月日 2017年7月19日 2017年12月16日
第1回新株予約権 第2回新株予約権
種類
(ストックオプション) (ストックオプション)
発行数 普通株式 225,700株 普通株式 19,500株
発行価格(円) 620(注)2 620(注)2
資本組入額(円) 310 310
発行価額の総額(円) 139,934,000 12,090,000
資本組入額の総額(円) 69,967,000 6,045,000
2017年3月28日開催の定時株主総会 2017年3月28日開催の定時株主総会
において会社法第236条、第238条及 において会社法第236条、第238条及
発行方法 び第239条の規定に基づく新株予約 び第239条の規定に基づく新株予約
権の付与(ストック・オプション) 権の付与(ストック・オプション)
に関する決議を行っております。 に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 - -
(注)1.第三者割当等による株式等の発行の制限に関し、株式会社東京証券取引所(以下「同取引所」という。)の
定める規則等並びにその期間については以下のとおりです。
(1)同取引所の定める 有価証券上場規程 施行規則第259条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請
日の直前事業年度の末日から起算して1年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権
の割当てを行っている場合には、当該新規上場申請者は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、書面
により報酬として割当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る
照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項についての確約を行うものとし、当該書面
を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。
(2)新規上場申請者が、前項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は新規上場申請の不受
理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。
(3)当社の場合、新規上場申請日の直前事業年度の末日は2018年12月31日であります。
2.発行価格は、類似業種比準価額方式及び時価純資産価額方式により算出した価格を参考に決定したもので
す。
3.新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下の通りです。
第1回新株予約権 第2回新株予約権
(ストック・オプション) (ストック・オプション)
行使時の払込金額 620円 620円
自 2019年7月20日 自 2019年12月17日
新株予約権の行使期間
至 2027年5月19日 至 2027年10月16日
「第二部 企業情報 第4 提出会 「第二部 企業情報 第4 提出会
社の状況 1 株式等の状況 (2) 社の状況 1 株式等の状況 (2)
新株予約権の行使の条件 新株予約権等の状況 ① ストック 新株予約権等の状況 ① ストック
オプション制度の内容」に記載の通 オプション制度の内容」に記載の通
りです。 りです。
譲渡による新株予約権の取得につい 譲渡による新株予約権の取得につい
新株予約権の譲渡に関する事項 ては当社取締役会の承認が必要で ては当社取締役会の承認が必要で
す。 す。
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2【取得者の概況】
2017年7月19日発行の新株予約権
価格
取得者の職
割当株数
取得者の氏名又は
(単価)
取得者の住所 業及び事業 取得者と提出会社との関係
(株)
名称
の内容等 (円)
3,100,000
特別利害関係者等
5,000
川上 展生 東京都世田谷区 会社役員
(当社取締役)
(620)
2,480,000
特別利害関係者等
4,000
川本 哲夫 神奈川県伊勢原市 会社役員
(620) (当社取締役)
1,860,000
特別利害関係者等
3,000
元田 充隆 東京都杉並区 会社役員
(当社取締役)
(620)
1,860,000
3,000
清水 映司 東京都中野区 会社員 当社社員
(620)
1,860,000
特別利害関係者等
3,000
土方 直哉 千葉県船橋市 会社員
(当社取締役)
(620)
1,860,000
3,000
小菅 薫 神奈川県横浜市緑区 会社員 当社社員
(620)
1,860,000
岩﨑 一夫 東京都江東区 会社員 3,000 当社子会社社員
(620)
1,860,000
特別利害関係者等
3,000
小川 昌久 神奈川県横浜市南区 会社役員
(当社子会社代表取締役)
(620)
1,860,000
特別利害関係者等
3,000
柳 成孝 千葉県浦安市 会社役員
(当社子会社代表取締役)
(620)
1,860,000
3,000
伊藤 源太郎 千葉県八千代市 会社員 当社子会社社員
(620)
1,860,000
3,000
大井 憲一 埼玉県さいたま市中央区 会社役員 当社子会社社員
(620)
1,550,000
2,500
藤木 英世 愛知県津島市 会社員 当社社員
(620)
1,550,000
2,500
松岡 孝志 静岡県菊川市 会社役員 当社子会社社員
(620)
1,550,000
2,500
南山 秀夫 東京都北区 会社役員 当社子会社元取締役
(620)
1,240,000
特別利害関係者等
2,000
植木 秀敏 神奈川県川崎市中原区 会社役員
(当社の監査等委員である取締役)
(620)
1,240,000
特別利害関係者等
2,000
赤堀 幸子 神奈川県横浜市神奈川区 会社役員
(当社の監査等委員である取締役)
(620)
1,240,000
2,000
岩山 誉士 熊本県宇城市 会社員 当社子会社社員
(620)
1,240,000
2,000
平野 泰輔 東京都台東区 会社員 当社社員
(620)
1,240,000
2,000
相馬 義則 新潟県村上市 会社員 当社社員
(620)
1,240,000
2,000
堀木 俊彦 千葉県千葉市美浜区 会社員 当社社員
(620)
1,240,000
2,000
増田 淳寿 神奈川県横浜市金沢区 会社員 当社子会社社員
(620)
1,240,000
2,000
伊藤 英之 千葉県船橋市 会社員 当社子会社社員
(620)
1,240,000
2,000
廣瀬 英紀 千葉県千葉市稲毛区 会社員 当社子会社社員
(620)
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価格
取得者の職
割当株数
取得者の氏名又は
(単価)
取得者の住所 業及び事業 取得者と提出会社との関係
(株)
名称
の内容等 (円)
1,240,000
2,000
佐藤 弘尚 千葉県千葉市花見川区 会社員 当社子会社社員
(620)
1,240,000
2,000
斎藤 誠 東京都江東区 会社員 当社子会社社員
(620)
1,240,000
2,000
鶴谷 真平 千葉県松戸市 会社員 当社子会社社員
(620)
1,240,000
2,000
須永 清実 静岡県浜松市東区 会社員 当社子会社社員
(620)
1,240,000
2,000
穴田 典雄 栃木県小山市 会社員 当社子会社社員
(620)
1,240,000
2,000
高田 智範 大阪府河内郡上三川町 会社員 当社子会社社員
(620)
1,240,000
2,000
加藤 康志 栃木県下野市 会社員 当社子会社社員
(620)
930,000
1,500
中嶋 浩之 千葉県白井市 会社員 当社社員
(620)
620,000
特別利害関係者等
篠原 康隆 東京都品川区 会社役員 1,000
(当社子会社監査役)
(620)
(注)1.新株予約権証券の目的である株式の総数が1,000株以下である従業員(特別利害関係者等を除く)230人、割
当株式の総数135,600株につきましては、記載を省略しております。
2.退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。
2017年12月16日発行の新株予約権
取得者の
価格
取得者の氏名又は 職業及び 割当株数
取得者の住所 (単価) 取得者と提出会社との関係
名称 事業の内 (株)
(円)
容等
1,860,000 特別利害関係者等
二藤部 毅 神奈川県川崎市中原区 会社役員 3,000
(620) (当社子会社代表取締役)
1,860,000
石川 修一 埼玉県上尾市 会社役員 3,000 当社子会社社員
(620)
1,240,000
川崎 一彦 千葉県市川市 会社員 2,000 当社子会社社員
(620)
930,000
中林 英樹 神奈川県川崎市高津区 会社員 1,500 当社子会社社員
(620)
930,000
原澤 康弘 東京都中野区 会社員 1,500 当社子会社社員
(620)
(注)1.新株予約権の目的である株式の総数が1,000株以下である従業員及び子会社の従業員(特別利害関係者等を
除く)8人、割当株式の総数6,500株につきましては、記載を省略しております。
2.退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。
3【取得者の株式等の移動状況】
該当事項はありません。
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第3【株主の状況】
株式(自己株式を除
く。)の総数に対す
氏名又は名称 住所 所有株式数(株)
る所有株式数の割合
(%)
株式会社ティーエムアセット
千葉県市川市堀之内4-10-9 10,726,200 59.02
(注)2、4
前島 崇志(注)4、5 千葉県市川市 1,596,600 8.79
みずほ成長支援投資事業有限責任組
東京都千代田区内幸町1-2-1 700,000 3.85
合(注)4
東京中小企業投資育成株式会社
東京都渋谷区渋谷3-29-22 600,000 3.30
(注)4
SMBCベンチャーキャピタル1号
東京都中央区八重洲1-3-4 400,000 2.20
投資事業有限責任組合(注)4
DBJキャピタル投資事業有限責任
東京都千代田区大手町1-9-2 400,000 2.20
組合(注)4
株式会社ドリームインキュベータ
東京都千代田区霞が関3-2-6 400,000 2.20
(注)4
テクノフレックスグループ従業員持
東京都台東区蔵前1-5-1 343,400 1.89
株会(注)4
前島 岳(注)3、4 千葉県松戸市 304,000 1.67
加藤 伸哉(注)4 千葉県印西市 124,000 0.68
木ノ下 孝弘 愛知県名古屋市北区 120,000 0.66
山本 綱紀 熊本県菊池郡菊陽町 120,000 0.66
前島 諒三 千葉県白井市 100,000 0.55
松井 武 埼玉県さいたま市桜区 90,000 0.50
高橋 裕之 神奈川県横浜市磯子区 86,000 0.47
池田 暢明 山口県萩市 80,000 0.44
関田 喜世春 千葉県鎌ケ谷市 70,000 0.39
向山 光男 千葉県松戸市 66,000 0.36
池上 隆 千葉県船橋市 60,000 0.33
小川 行雄 埼玉県さいたま市見沼区 60,000 0.33
関谷 三郎 千葉県船橋市 60,000 0.33
宮之前 重博 千葉県四街道市 60,000 0.33
我満 サチ 千葉県船橋市 60,000 0.33
浮 友成 熊本県菊池郡大津町 48,000 0.26
藤原 信之 千葉県船橋市 46,000 0.25
伊藤 和知 千葉県千葉市若葉区 40,000 0.22
永井 伸彦 福岡県直方市 40,000 0.22
株式会社オータケ 愛知県名古屋市中村区名駅3-9-11 40,000 0.22
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株式(自己株式を除
く。)の総数に対す
氏名又は名称 住所 所有株式数(株)
る所有株式数の割合
(%)
岡部バルブ工業株式会社 東京都墨田区緑4-5-12 40,000 0.22
株式会社星輝産業 東京都港区浜松町2-2-15 40,000 0.22
白石 充 熊本県菊池郡大津町 36,000 0.20
36,000 0.20
平野 泰輔 神奈川県三浦郡葉山町
(2,000) (0.01)
工藤 勇人 熊本県阿蘇郡南阿蘇村 32,000 0.18
江澤 典子 青森県つがる市 30,000 0.17
福井 宏文 千葉県船橋市 30,000 0.17
村井 武彦 千葉県八街市 30,000 0.17
30,000 0.17
川上 展生(注)6 東京都世田谷区
(5,000) (0.03)
27,000 0.15
伊藤 源太郎 千葉県八千代市
(3,000) (0.02)
26,000 0.14
岩山 誉士 熊本県宇城市
(2,000) (0.01)
川野 宏司 熊本県菊池郡大津町 24,000 0.13
小堀 龍夫 神奈川県茅ケ崎市 24,000 0.13
府内 敬一 熊本県菊池郡大津町 24,000 0.13
竹林 雅志 千葉県千葉市美浜区 22,000 0.12
谷井 德 五郎 千葉県我孫子市 22,000 0.12
栗山 登志雄 大阪府東大阪市 20,000 0.11
佐々木 敏行 千葉県船橋市 20,000 0.11
関 浩司 千葉県船橋市 20,000 0.11
永井 信策 北海道山越郡長万部町 20,000 0.11
池田 泰子 山口県萩市 19,000 0.10
19,000 0.10
吉原 英次郎 千葉県船橋市
(1,000) (0.01)
742,100 4.08
その他312名
(218,100) (1.20)
18,173,300 100.00
計 -
(231,100) (1.27)
(注)1.株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第3位を四捨五入しておりま
す。
2.特別利害関係者等(役員等により総株主の議決権の過半数が所有されている会社)
3.特別利害関係者等(当社代表取締役)
4.特別利害関係者等(大株主上位10名)
5.特別利害関係者等(当社代表取締役の2親等内の血族)
6.特別利害関係者等(当社の取締役)
7.( )内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
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独立監査人の監査報告書
2019年10月31日
株式会社テクノフレックス
取締役会 御中
三優監査法人
指定社員
公認会計士
山本 公太
業務執行社員
指定社員
公認会計士
齋藤 浩史
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社テクノフレックスの2018年1月1日から2018年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連
結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
会社テクノフレックス及び連結子会社の2018年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営
成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出
会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
2019年10月31日
株式会社テクノフレックス
取締役会 御中
三優監査法人
指定社員
公認会計士
山本 公太
業務執行社員
指定社員
公認会計士
齋藤 浩史
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社テクノフレックスの2018年1月1日から2018年12月31日までの第18期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
テクノフレックスの2018年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出
会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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株式会社テクノフレックス(E35294)
有価証券届出書(新規公開時)
独立監査人の監査報告書
2019年10月31日
株式会社テクノフレックス
取締役会 御中
三優監査法人
指定社員
公認会計士
山本 公太
業務執行社員
指定社員
公認会計士
齋藤 浩史
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社テクノフレックスの2017年1月1日から2017年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連
結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
結財務諸表作成のための基本となる重要な事項及びその他の注記について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
会社テクノフレックス及び連結子会社の2017年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営
成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出
会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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株式会社テクノフレックス(E35294)
有価証券届出書(新規公開時)
独立監査人の監査報告書
2019年10月31日
株式会社テクノフレックス
取締役会 御中
三優監査法人
指定社員
公認会計士
山本 公太
業務執行社員
指定社員
公認会計士
齋藤 浩史
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社テクノフレックスの2017年1月1日から2017年12月31日までの第17期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
テクノフレックスの2017年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出
会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
143/144
EDINET提出書類
株式会社テクノフレックス(E35294)
有価証券届出書(新規公開時)
独立監査人の四半期レビュー報告書
2019年10月31日
株式会社テクノフレックス
取締役会 御中
三優監査法人
指定社員
公認会計士
山本 公太
業務執行社員
指定社員
公認会計士
齋藤 浩史
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社テクノ
フレックスの2019年1月1日から2019年12月31日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(2019年7月1日から
2019年9月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2019年1月1日から2019年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸
表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レ
ビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
て四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社テクノフレックス及び連結子会社の2019年9月30日現在の財
政状態及び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべて
の重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券
届出書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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