DC アクティブ バリュー オープン 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第18期(平成31年2月28日-令和2年2月27日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成31年2月28日-令和2年2月27日)
提出日
提出者 DC アクティブ バリュー オープン
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      【表紙】

      【提出書類】                   半期報告書
      【提出先】                   関東財務局長
      【提出日】                   2019年11月26日
      【計算期間】                   第18期中(自        2019年2月28日        至  2019年8月27日)
      【ファンド名】                   DC アクティブ バリュー オープン
      【発行者名】                   T&Dアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長           坪井    親弘
      【本店の所在の場所】                   東京都港区芝五丁目36番7号
      【事務連絡者氏名】                   富岡     秀夫
      【連絡場所】                   東京都港区芝五丁目36番7号
      【電話番号】                   03-6722-4813
      【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
                                  1/35















                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1【ファンドの運用状況】

     (1)【投資状況】
      資産の種類別、地域別の投資状況
                                               (2019年9月30日現在)
               資産の種類                 国名     時価合計(百万円)            投資比率(%)
             親投資信託受益証券                   日本          2,200          99.72
       現金・預金・その他の資産(負債差引後)                         日本             7        0.28
             合計(純資産総額)                    -          2,207          100.00
      (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
         (小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
     (2)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
      2019年9月末日及び同日前1年以内における各月末及び直近10計算期間末日の純資産の推移は次の通りです。
                                           1口当たりの         1口当たりの
                        純資産総額          純資産総額
                                            純資産額         純資産額
                        (分配落)          (分配付)
                                           (分配落)         (分配付)
                       (単位:百万円)          (単位:百万円)
                                           (単位:円)         (単位:円)
          第8期   計算期間
                            1,016          1,016        1.5400         1.5400
        (2010年3月1日現在)
          第9期   計算期間
                            1,339          1,339        1.6626         1.6626
        (2011年2月28日現在)
          第10期    計算期間
                            1,411          1,411        1.4545         1.4545
        (2012年2月27日現在)
          第11期    計算期間
                            1,639          1,639        1.5950         1.5950
        (2013年2月27日現在)
          第12期    計算期間
                            2,084          2,084        2.1700         2.1700
        (2014年2月27日現在)
          第13期    計算期間
                            1,910          1,910        2.6787         2.6787
        (2015年2月27日現在)
          第14期    計算期間
                            1,786          1,786        2.2724         2.2724
        (2016年2月29日現在)
          第15期    計算期間
                            2,130          2,130        2.8819         2.8819
        (2017年2月27日現在)
          第16期    計算期間
                            2,528          2,528        3.4950         3.4950
        (2018年2月27日現在)
          2018年9月末日                 2,624           -      3.5725           -
          2018年10月末日                  2,397           -      3.2346           -
          2018年11月末日                  2,404           -      3.2109           -
          2018年12月末日                  2,152           -      2.8819           -
          2019年1月末日                 2,286           -      3.0343           -
          第17期    計算期間
                            2,309          2,309        3.1037         3.1037
        (2019年2月27日現在)
          2019年2月末日                 2,291           -      3.0807           -
          2019年3月末日                 2,258           -      3.0453           -
          2019年4月末日
                            2,252           -      3.0609           -
          2019年5月末日
                            2,095           -      2.8478           -
                                  2/35


                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
          2019年6月末日
                            2,161           -      2.9452           -
          2019年7月末日
                            2,163           -      2.9605           -
          2019年8月末日
                            2,119           -      2.8699           -
          2019年9月末日
                            2,207           -      3.0246           -
      ②【分配の推移】

                                          1口当たりの分配金(円)
       第8期   計算期間(2010年3月1日)
                                                     0.0000
       第9期   計算期間(2011年2月28日)
                                                     0.0000
       第10期    計算期間(2012年2月27日)
                                                     0.0000
       第11期    計算期間(2013年2月27日)
                                                     0.0000
       第12期    計算期間(2014年2月27日)
                                                     0.0000
       第13期    計算期間(2015年2月27日)
                                                     0.0000
       第14期    計算期間(2016年2月29日)
                                                     0.0000
       第15期    計算期間(2017年2月27日)
                                                     0.0000
       第16期    計算期間(2018年2月27日)
                                                     0.0000
       第17期    計算期間(2019年2月27日)
                                                     0.0000
      ③【収益率の推移】

                                             収益率(%)
       第8期   計算期間(2009年2月28日              ~  2010年3月1日)
                                                      21.36
       第9期   計算期間(2010年3月2日             ~  2011年2月28日)
                                                      7.96
       第10期    計算期間(2011年3月1日             ~  2012年2月27日)
                                                     △12.52
       第11期    計算期間(2012年2月28日              ~  2013年2月27日)
                                                      9.66
       第12期    計算期間(2013年2月28日              ~  2014年2月27日)
                                                      36.05
       第13期    計算期間(2014年2月28日              ~  2015年2月27日)
                                                      23.44
       第14期    計算期間(2015年2月28日              ~  2016年2月29日)
                                                     △15.17
       第15期    計算期間(2016年3月1日             ~  2017年2月27日)
                                                      26.82
       第16期    計算期間(2017年2月28日              ~  2018年2月27日)
                                                      21.27
       第17期    計算期間(2018年2月28日              ~  2019年2月27日)
                                                     △11.20
       第18期    計算期間中(2019年2月28日               ~  2019年9月30日)
                                                     △2.55
      (注)収益率とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分
         配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た額に100
         を乗じて得た数字です。ただし、第18期計算期間中については2019年9月30日の基準価額から前期末基準
         価額を控除した額を前期末基準価額で除して得た額に100を乗じて得た数字です。(小数点以下第3位を四
         捨五入して算出しております。)
     (参考)アクティブ           バリュー     マザーファンドの状況

      親投資信託資産の種類別、地域別の投資状況
                                               (2019年9月30日現在)
               資産の種類                 国名     時価合計(百万円)            投資比率(%)
                 株式               日本          10,302           97.09
       現金・預金・その他の資産(負債差引後)                         日本            309         2.91
                                  3/35

                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
             合計(純資産総額)                    -         10,611          100.00
      (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
         (小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
     2【設定及び解約の実績】

                                         設定口数          解約口数
      第8期   計算期間(2009年2月28日              ~  2010年3月1日)
                                        274,545,644          172,002,724
      第9期   計算期間(2010年3月2日             ~  2011年2月28日)
                                        238,718,642           93,036,442
      第10期    計算期間(2011年3月1日             ~  2012年2月27日)
                                        284,016,792          118,927,267
      第11期    計算期間(2012年2月28日              ~  2013年2月27日)
                                        323,075,037          265,418,843
      第12期    計算期間(2013年2月28日              ~  2014年2月27日)
                                        453,958,181          521,336,588
      第13期    計算期間(2014年2月28日              ~  2015年2月27日)
                                        297,618,103          544,929,901
      第14期    計算期間(2015年2月28日              ~  2016年2月29日)
                                        303,679,619          230,904,177
      第15期    計算期間(2016年3月1日             ~  2017年2月27日)
                                        213,170,929          260,114,797
      第16期    計算期間(2017年2月28日              ~  2018年2月27日)
                                        248,032,851          263,792,865
      第17期    計算期間(2018年2月28日              ~  2019年2月27日)
                                        155,305,580          134,481,222
      第18期    計算期間中(2019年2月28日               ~  2019年9月30日)
                                         72,039,871          86,612,472
      (注)設定口数および解約口数は、全て本邦内におけるものです。
                                  4/35













                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     3【ファンドの経理状況】

      1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

       省令第38号)(以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第38条の3および第57条の2の規定によ
       り、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」と
       いう。)に基づいて作成しており、金額は円単位で表示しております。
      2.当ファンドは、第18期中間計算期間(2019年2月28日から2019年8月27日まで)の中間財務諸表について、金

       融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けておりま
       す。
                                  5/35
















                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     中間財務諸表

     DC   アクティブ      バリュー     オープン
     (1)【中間貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                    第17期           第18期中間計算期間
                                (2019年2月27日現在)              (2019年8月27日現在)
      資産の部
        流動資産
                                        25,711,435              21,813,896
         コール・ローン
                                      2,301,387,130              2,065,811,537
         親投資信託受益証券
                                      2,327,098,565              2,087,625,433
         流動資産合計
                                      2,327,098,565              2,087,625,433
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        4,288,204               732,634
         未払解約金
                                        1,283,959              1,170,825
         未払受託者報酬
                                        11,940,779              10,888,608
         未払委託者報酬
                                            50              41
         未払利息
                                         128,335              117,025
         その他未払費用
                                        17,641,327              12,909,133
         流動負債合計
                                        17,641,327              12,909,133
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                       744,100,384              735,053,485
         元本
         剰余金
                                      1,565,356,854              1,339,662,815
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                       548,311,903              502,372,938
          (分配準備積立金)
                                      2,309,457,238              2,074,716,300
         元本等合計
                                      2,309,457,238              2,074,716,300
        純資産合計
                                      2,327,098,565              2,087,625,433
      負債純資産合計
                                  6/35









                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第17期中間計算期間              第18期中間計算期間
                                 (自   2018年2月28日            (自   2019年2月28日
                                  至    2018年8月27日)             至    2019年8月27日)
      営業収益
                                       △ 83,132,978             △ 194,278,593
        有価証券売買等損益
                                       △ 83,132,978             △ 194,278,593
        営業収益合計
      営業費用
                                          5,939              5,384
        支払利息
                                        1,312,484              1,170,825
        受託者報酬
                                        12,206,015              10,888,608
        委託者報酬
                                         131,272              117,110
        その他費用
                                        13,655,710              12,181,927
        営業費用合計
                                       △ 96,788,688             △ 206,460,520
      営業利益
                                       △ 96,788,688             △ 206,460,520
      経常利益
                                       △ 96,788,688             △ 206,460,520
      中間純利益
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額                                 △ 6,247,750             △ 7,105,541
                                      1,804,567,844              1,565,356,854
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       150,763,536              108,918,728
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       150,763,536              108,918,728
        少額
                                       137,778,255              135,257,788
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       137,778,255              135,257,788
        加額
                                            -              -
      分配金
                                      1,727,012,187              1,339,662,815
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                  7/35











                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
       1 運用資産の評価基準                親投資信託受益証券
        及び評価方法                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づい
                        て評価しております。
                        有価証券売買等損益

       2 費用・収益の計上基準
                         約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                  第17期                       第18期中間計算期間
              (2019年2月27日現在)                          (2019年8月27日現在)
      1 計算期間の末日における受益権の総数                         1 中間計算期間の末日における受益権の総数
                       744,100,384口                          735,053,485口
      2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の                         2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資

       額                          産の額
           1口当たり純資産額               3.1037円            1口当たり純資産額               2.8225円
        (1万口当たり純資産額                 31,037円)         (1万口当たり純資産額                 28,225円)
     (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価等に関する事項
                               第17期              第18期中間計算期間
                           (2019年2月27日現在)                  (2019年8月27日現在)
      1 中間貸借対照表(又は貸借対                                   証券投資信託では、金融商品は
                         証券投資信託では、金融商品は
                                         原則として時価評価されるため、
        照表)計上額、時価及びその
                        原則として時価評価されるため、
                                         中間貸借対照表計上額と時価との
        差額
                        貸借対照表計上額と時価との差額
                                         差額はありません。
                        はありません。
      2 中間貸借対照表(又は貸借対                                         同左
                         親投資信託受益証券について
       照表)の科目ごとの時価の算
                        は、(重要な会計方針に係る事項
       定方法
                        に関する注記)の          1 運用資産の
                        評価基準及び評価方法に記載の通
                        りです。
                         コール・ローン等の金銭債権及
                        び金銭債務については、時価が帳
                        簿価額と近似しているため帳簿価
                        額を時価としております。
      3 金融商品の時価等に関する事                                         同左
                         金融商品の時価には、市場価格
       項についての補足説明
                        に基づく価額のほか、市場価格が
                        ない場合には合理的に算定された
                        価額が含まれることがあります。
                        当該価額の算定においては変動要
                        因を織り込んでいるため、異なる
                        前提条件等を採用することによ
                        り、当該価額が変動することもあ
                        ります。
                                  8/35



                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (その他の注記)

      1 元本の移動
                             第17期               第18期中間計算期間
                  期   別
                          (自   2018年2月28日                (自   2019年2月28日
      項   目
                          至  2019年2月27日)                 至  2019年8月27日)
         期首元本額                    723,276,026       円           744,100,384       円

         期中追加設定元本額                    155,305,580       円            55,332,407       円

         期中一部解約元本額                    134,481,222       円            64,379,306       円

      2 デリバティブ取引関係

      第17期(自      2018年2月28日          至  2019年2月27日)
       該当事項はありません。
      第18期中間計算期間(自             2019年2月28日          至  2019年8月27日)

       該当事項はありません。
                                  9/35













                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (参考)アクティブ           バリュー     マザーファンドの状況

      以下に記載した情報は監査の対象外であります。

      当ファンドは「        アクティブ       バリュー     マザーファンド        」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資

     産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
     (1)貸借対照表

                                                   (単位    : 円)
                        対象年月日       (2019年2月27日現在)               (2019年8月27日現在)
      科   目
                                    金額               金額
      資産の部
        流動資産
         コール・ローン                             152,971,183              253,118,089
         株式                           11,012,467,030               9,834,780,250
         未収入金                             48,549,464                   -
         未収配当金                             17,485,675              10,464,750
         流動資産合計                           11,231,473,352              10,098,363,089
        資産合計                            11,231,473,352              10,098,363,089
      負債の部
        流動負債
         未払金                             18,207,556                   -
         未払利息                                 300              484
         流動負債合計                             18,207,856                  484
        負債合計                               18,207,856                  484
      純資産の部
        元本等
         元本                           3,877,794,727              3,819,437,352
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                           7,335,470,769              6,278,925,253
         元本等合計                           11,213,265,496              10,098,362,605
        純資産合計                            11,213,265,496              10,098,362,605
      負債純資産合計                              11,231,473,352              10,098,363,089
                                 10/35






                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
       1 運用資産の評価基準                株式
        及び評価方法                 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(計算
                        日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場又は気配相場)
                        で評価しております。
                        (1)受取配当金

       2 費用・収益の計上基準
                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金
                        額を計上しております。
                        (2)有価証券売買等損益
                         約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

             (2019年2月27日現在)                          (2019年8月27日現在)
      1 計算期間の末日における受益権の総数                         1 計算期間の末日における受益権の総数
                      3,877,794,727口                          3,819,437,352口
      2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の                         2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の

       額                          額
           1口当たり純資産額               2.8917円           1口当たり純資産額               2.6439円
        (1万口当たり純資産額                 28,917円)         (1万口当たり純資産額                 26,439円)
     (その他の注記)

      1 元本の移動
                       対象年月日
                               (2019年2月27日現在)               (2019年8月27日現在)
      項   目
       期首元本額                         3,504,822,708        円       3,877,794,727        円

       期中追加設定元本額                          871,200,812       円        92,315,123       円
       期中一部解約元本額                          498,228,793       円        150,672,498       円
       期末元本額                         3,877,794,727        円       3,819,437,352        円
       元本の内訳*
      アクティブバリューオープン                           705,035,072       円        682,109,551       円
      DC   アクティブ      バリュー     オープン
                                 795,859,574       円        781,350,103       円
      T&D    アクティブ      バリュー     PF
                                 484,469,775       円        518,471,252       円
      (非課税適格機関投資家専用)
      T&D・アクティブバリュー               オープン    VA
                                 407,278,428       円        363,924,301       円
      (適格機関投資家専用)
      アクティブバリューオープンVA1
                                 108,366,279       円         96,802,836      円
      (適格機関投資家専用)
      アクティブバリューオープンVA2
                                  1,907,904      円         1,901,614      円
      (適格機関投資家専用)
      アクティブバリューベータヘッジ戦略ファ
                                1,374,877,695        円       1,374,877,695        円
       ンド(適格機関投資家専用)
                                 11/35


                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
        合計                       3,877,794,727        円       3,819,437,352        円
      *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
      2 デリバティブ取引関係

      (自   2018年2月28日          至  2019年2月27日)
       該当事項はありません。
      (自   2019年2月28日          至  2019年8月27日)

       該当事項はありません。
                                 12/35
















                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     4【委託会社等の概況】

     (1)【資本金の額】
     2019年9月末日現在の資本金の額                                    11億円
     会社が発行する株式の総数                                         2,294,100株
     発行済株式総数                                                   1,082,500株
     過去5年間における主な資本金の額の増減                            該当事項はありません。
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行
      うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また
      「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業を行っています。
      委託会社の運用する証券投資信託は2019年9月末日現在、260本であり、その純資産総額の合計は1,141,283百万
      円です(ただし、親投資信託を除きます。)。
               種類                 本数               純資産総額
           追加型株式投資信託                     137本               486,069百万円
           単位型株式投資信託                      55本              163,408百万円
          単位型公社債投資信託                       68本              491,806百万円
               合計                 260本             1,141,283百万円
     ( 3)【その他】

      訴訟事件その他の重要事項
       委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
                                 13/35










                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     5【委託会社等の経理状況】

     1. 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸

       表等規則」という。)ならびに同規則第2条の規定に基づき、                             「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府
       令第52号)     により作成しております。
     2. 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第39期事業年度(2018年4月1日から2019年3月31日ま

       で)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
        なお、従来、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、2018年7月1日に名称を変更し、EY新日本有限

       責任監査法人となりました。
                                 14/35
















                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (1)【貸借対照表】
                              第38期                第39期
                          (2018年3月31日現在)                (2019年3月31日現在)
                     注記      内訳        金額        内訳        金額
            区分
                     番号     (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
          (資産の部)
      Ⅰ流動資産
       1.預金                            7,254,267                7,348,860
       2.前払費用                             46,019                53,985
       3.未収委託者報酬                            1,054,036                1,009,736
       4.未収運用受託報酬                             450,583                365,214
                                      -               1,920
       5.その他
           流動資産計
                                   8,804,906                8,779,717
      Ⅱ固定資産
       1.有形固定資産                             141,929                133,036
        (1)建物             ※1      101,837                 90,958
        (2)器具備品             ※1       39,714                41,793
        (3)その他             ※1        378                283
       2.無形固定資産                             44,418                37,002
        (1)電話加入権                     2,862                2,862
        (2)ソフトウェア                    36,077                30,413
        (3)ソフトウェア仮勘定                     5,477                3,725
       3.投資その他の資産                             399,828                365,068
        (1)投資有価証券                    37,527                38,850
        (2)関係会社株式                     5,386                5,386
        (3)長期差入保証金                    117,140                111,847
        (4)繰延税金資産                    220,283                193,055
        (5)長期前払費用                    19,491                15,929
           固定資産計
                                    586,176                535,107
           資産合計                       9,391,083                9,314,824
                                 15/35










                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                              第38期                第39期
                          (2018年3月31日現在)                (2019年3月31日現在)
                     注記      内訳        金額        内訳        金額
            区分
                     番号     (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
          (負債の部)
      Ⅰ流動負債
       1.預り金                             10,633                 7,592
       2.未払金                             608,077                464,149
        (1)未払収益分配金                     1,330                1,579
        (2)未払償還金                     5,660                  2
        (3)未払手数料                    408,586                378,125
        (4)その他未払金                    192,500                 84,441
       3.未払費用                             752,818                694,884
       4.未払法人税等                             31,501                21,908
       5.未払消費税等                             42,128                20,619
       6.前受収益                               54                -
       7.賞与引当金                             241,535                185,671
       8.役員賞与引当金                             22,308                16,000
           流動負債計
                                   1,709,058                1,410,826
      Ⅱ固定負債
       1.退職給付引当金                             437,211                422,821
                                    23,890                29,549
       2.役員退職慰労引当金
           固定負債計
                                    461,101                452,370
           負債合計                       2,170,159                1,863,196
          (純資産の部)
       Ⅰ株主資本
       1.資本金                            1,100,000                1,100,000
       2.資本剰余金                             277,667                277,667
        (1)資本準備金                    277,667                277,667
       3.利益剰余金                            5,843,079                6,074,187
        (1)利益準備金                    175,000                175,000
        (2)その他利益剰余金
           別途積立金                3,137,790                3,137,790
           繰越利益剰余金                2,530,288                2,761,396
           株主資本計
                                   7,220,746                7,451,855
      Ⅱ評価・換算差額等
       1.その他有価証券評価差
                                      176               △226
          額金
         評価・換算差額等計
                                      176               △226
           純資産合計                        7,220,923                7,451,628
         負債・純資産合計                         9,391,083                9,314,824
                                 16/35






                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)【損益計算書】
                               第38期                第39期
                            (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                 至 2019年3月31日)
                      注記      内訳        金額        内訳        金額
             区分
                      番号     (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
       Ⅰ営業収益
       1.委託者報酬                            5,898,485                5,895,209
                                    1,846,568                1,467,320
       2.運用受託報酬
           営業収益計
                                    7,745,053                7,362,530
       Ⅱ営業費用
       1.支払手数料                            2,510,004                2,382,490
                                      1,235                1,635
       2.広告宣伝費
                                    2,396,244                2,216,821
       3.調査費
        (1)調査費                     185,225                 200,472
                            1,851,949                1,653,354
        (2)委託調査費
                             358,074                362,017
        (3)情報機器関連費
        (4)図書費                       995                 977
                                     207,692                215,420
       4.委託計算費
       5.営業雑経費                             102,102                 97,255
                              6,944                6,885
        (1)通信費
                             86,366                79,705
        (2)印刷費
                              5,655                7,140
        (3)協会費
                              3,135                3,523
        (4)諸会費
           営業費用計                        5,217,280                4,913,623
       Ⅲ一般管理費
       1.給料                             1,183,052                 1,160,714
        (1)役員報酬                     70,882                76,554
        (2)給料・手当                    1,004,735                1,023,188
        (3)賞与                     107,434                60,972
       2.法定福利費                             202,059                178,435
                                      3,276                2,791
       3.退職金
                                      3,869                3,434
       4.福利厚生費
                                      3,108                2,118
       5.交際費
       6.旅費交通費                              14,213                13,132
       7.事務委託費                             104,724                100,555
       8.租税公課                             124,851                134,442
                                     125,103                142,217
       9.不動産賃借料
                                     50,494                51,166
       10.退職給付費用
       11.役員退職慰労引当金繰入                               4,534                 5,659
       12.賞与引当金繰入                              241,535                 185,671
       13.役員賞与引当金繰入                              22,308                16,000
       14.固定資産減価償却費                              50,503                 47,852
                                     54,047                71,508
       15.諸経費
           一般管理費計
                                    2,187,683                2,115,699
            営業利益
                                     340,089                333,207
                                 17/35




                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                               第38期                第39期
                            (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                 至 2019年3月31日)
                      注記      内訳        金額        内訳        金額
             区分
                      番号    (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
       Ⅳ営業外収益
       1.受取配当金                               1,073                 967
       2.受取利息                                68                72
       3.時効成立分配金・償還金                                374               6,074
       4.助成金収入                                -              3,167
                                       676                62
       5.雑収入
           営業外収益計
                                      2,193               10,344
       Ⅴ営業外費用
       1.為替差損                                641               1,504
                                       630                70
       2.雑損失
           営業外費用計
                                      1,272                1,575
            経常利益                         341,010                341,976
       Ⅵ特別利益
                                       213                397
       1.投資有価証券売却益
           特別利益計
                                       213                397
       Ⅶ特別損失
       1.固定資産除却損               ※1                  21              1,196
                                        1               508
       2.投資有価証券売却損
           特別損失計
                                        22              1,704
          税引前当期純利益                           341,201                340,668
        法人税、住民税及び事業税                             156,577                82,154
                                    △63,527                 27,405
        法人税等調整額
           当期純利益
                                     248,151                231,108
                                 18/35










                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)【株主資本等変動計算書】
     第38期    (自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                         株      主      資      本
                     資 本 剰 余 金              利  益  剰  余  金
                                      その他利益剰余金                株主資本
                           資本                      利益
                資本金
                      資本           利益
                                                       合計
                           剰余金                      剰余金
                                      別途     繰越利益
                      準備金           準備金
                           合計                      合計
                                      積立金      剰余金
      当期首残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,282,136      5,594,927      6,972,595
      当期変動額
       当期純利益                                      248,151      248,151      248,151
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
      当期変動額合計             -     -     -     -      -   248,151      248,151      248,151
      当期末残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,530,288      5,843,079      7,220,746
                                     評価・換算差額等

                                                      純資産
                               その他有価証券
                                                      合 計
                                        評価・換算差額等合計
                                評価差額金
      当期首残高                               108             108    6,972,703
      当期変動額
       当期純利益                                                 248,151
       株主資本以外の項目の当期変動額(純額)                                68             68       68
      当期変動額合計                                68             68     248,220
      当期末残高                               176             176    7,220,923
                                 19/35










                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     第39期    (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                         株      主      資      本
                     資 本 剰 余 金              利  益  剰  余  金
                                      その他利益剰余金                株主資本
                           資本                      利益
                資本金
                      資本           利益
                                                       合計
                           剰余金                      剰余金
                                      別途     繰越利益
                      準備金           準備金
                           合計                      合計
                                      積立金      剰余金
      当期首残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,530,288      5,843,079      7,220,746
      当期変動額
       当期純利益                                      231,108      231,108      231,108
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
      当期変動額合計             -     -     -     -      -   231,108      231,108      231,108
      当期末残高          1,100,000      277,667     277,667     175,000     3,137,790      2,761,396      6,074,187      7,451,855
                                     評価・換算差額等

                                                      純資産
                               その他有価証券
                                                      合 計
                                        評価・換算差額等合計
                                評価差額金
      当期首残高                               176             176    7,220,923
      当期変動額
       当期純利益                                                 231,108
       株主資本以外の項目の当期変動額(純額)                              △403             △403       △403
      当期変動額合計                              △403             △403      230,704
      当期末残高                              △226             △226     7,451,628
     重要な会計方針

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)子会社株式
       移動平均法による原価法を採用しております。
     (2)その他有価証券

      時価のあるもの
       決算日の市場価格等に基づく時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
       平均法により算定しております。)
      時価のないもの

       移動平均法による原価法を採用しております。
                                 20/35






                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     2.固定資産の減価償却の方法
     (1)有形固定資産
       定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1
       日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物    3~50年
       器具備品  2~15年
       その他   8年
     (2)無形固定資産

       定額法を採用しております。
       自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     3.引当金の計上基準

     (1)賞与引当金
       従業員賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
     (2)役員賞与引当金

       役員賞与の支出に備えるため、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
     (3)退職給付引当金

       従業員の退職給付に備えるため、簡便法(期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法)により、期末要支給額を計
       上しております。
     (4)役員退職慰労引当金

       役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     (2)連結納税制度の適用

       連結納税制度を適用しております。
                                 21/35











                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     表示方法の変更
      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年度の期首から適用
       し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しておりま
       す。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」104,232千円は、「投資その他の資産」
       の「繰延税金資産」220,283千円に含めて表示しております。
     注記事項

     ( 貸借対照表関係       )
                  第38期                          第39期
              (2018年3月31日現在)                          (2019年3月31日現在)
       ※1 有形固定資産の減価償却累計額                          ※1 有形固定資産の減価償却累計額
           建物                            34,366千円               建物                            45,245千円
           器具備品                       115,139千円                器具備品                       135,855千円
           その他                               518千円              その他                               613千円
     ( 損益計算書関係       )

                  第38期                          第39期
              (自 2017年4月1日                          (自 2018年4月1日
               至 2018年3月31日)                           至 2019年3月31日)
       㯿ᄰV者验익⎖摓瑤ര湑薊㌰潫ℰ渰栰䨰訰朰䈰訰                          㯿ᄰV者验익⎖摓瑤ര湑薊㌰潫ℰ渰栰䨰訰朰䈰訰
          す。                          す。
           ソフトウェア                        21千円           ソフトウェア                        16千円
                                     ソフトウェア仮勘定                  1,179千円
                                 22/35












                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     ( 株主資本等変動計算書関係            )
     第38期    (自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
     1.発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
        株式の種類
                 株式数(千株)           株式数(千株)           株式数(千株)           株式数(千株)
         普通株式               1,082            -           -         1,082
     2.配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
       該当事項はありません。
      (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       該当事項はありません。
     第39期    (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

     1.発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
        株式の種類
                 株式数(千株)           株式数(千株)           株式数(千株)           株式数(千株)
         普通株式               1,082            -           -         1,082
     2.配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
       該当事項はありません。
      (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       該当事項はありません。
                                 23/35











                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
     1.  金融商品    の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社では、資金運用については原則として預金等の資産を中心に投資する方針であり、有価証券の取得を行う場合には、
       投機的な取引は行いません。
       また、資金調達については、主に金融機関からの借入による方針です。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は顧客の信用リスクに晒されておりますが、主に信託銀行により分別管理が行われ
       ている信託財産から支弁されており、当該リスクの影響は軽微であります。
       投資有価証券及び関係会社株式は、主に非上場株式、子会社株式及び投資信託であります。非上場株式及び子会社株式は
       業務上の関係維持を目的として保有しており、定期的に発行体の財務状況等の把握を行っております。投資信託は当社が
       設定する投資信託を商品性の維持等を目的に取得しているものであり、市場価格等の変動リスクは軽微であります。
       未払金、未払費用は、ほとんどが1年以内の支払期日です。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       当社は、「リスク管理基本方針」にて各種リスクの基本的考え方を定めており、「財務リスク管理規程」によって、財務
       リスク(資金繰りリスク、信用リスク)の管理方法を定めています。財務リスクの状況は、月次で開催されるリスク管理
       委員会にてモニタリングが行われます。
                                 24/35















                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     2.  金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難
      と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照のこと。)。
     第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

                                               (単位:千円)
                       貸借対照表
                                    時価(*)            差額
                        計上額(*)
       (1)  預金                 7,254,267            7,254,267              -
                          1,054,036            1,054,036              -
       (2)  未収委託者報酬
                            450,583            450,583             -
       (3)  未収運用受託報酬
       (4)  投資有価証券
                             7,327            7,327            -
        ①  その他有価証券
            資産計               8,766,214            8,766,214              -
       (1)  未払金
                            (1,330)            (1,330)             -
        ①  未払収益分配金
                            (5,660)            (5,660)             -
        ②  未払償還金
                          (408,586)            (408,586)              -
        ③  未払手数料
                          (192,500)            (192,500)              -
        ④  その他未払金
                          (752,818)            (752,818)              -
       (2)  未払費用
            負債計              (1,360,896)            (1,360,896)                -
      (*)  負債に計上されているものについては、(                    )で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資  産
      (1)  預金、(2)     未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  投資有価証券(投資信託)
       投資信託は公表されている基準価額によっております。
      負  債

      (1)  未払金、(2)      未払費用
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                             (単位:千円)
             区分            貸借対照表計上額
       ①  非上場株式                         30,200
       ②  子会社株式                         5,386
             合計                     35,586
      これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
                                 25/35






                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
                                               (単位:千円)
                                     1年超
                         1年以内                       5年超
                                    5年以内
       預金                    7,254,267               -           -
       未収委託者報酬                    1,054,036               -           -
       未収運用受託報酬                     450,583              -           -
       投資有価証券
        その他有価証券のうち
                             2,011           3,941           1,374
        満期があるもの(その他)
             合計              8,760,898             3,941           1,374
     第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                               (単位:千円)
                        貸借対照表
                                    時価(*)            差額
                        計上額(*)
       (1)  預金                  7,348,860            7,348,860              -
                           1,009,736            1,009,736              -
       (2)  未収委託者報酬
                            365,214            365,214             -
       (3)  未収運用受託報酬
       (4)  投資有価証券
                             8,650            8,650            -
        ①  その他有価証券
            資産計               8,732,461            8,732,461              -
       (1)  未払金
                            (1,579)            (1,579)             -
        ①  未払収益分配金
                              (2)            (2)           -
        ②  未払償還金
                           (378,125)            (378,125)               -
        ③  未払手数料
                           (84,441)            (84,441)              -
        ④  その他未払金
                           (694,884)            (694,884)              -
       (2)  未払費用
            負債計              (1,159,033)            (1,159,033)               -
      (*)  負債に計上されているものについては、(                    )で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資  産
      (1)  預金、(2)     未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  投資有価証券(投資信託)

       投資信託は公表されている基準価額によっております。
      負  債

      (1)  未払金、(2)      未払費用
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
                                 26/35






                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                             (単位:千円)
             区分            貸借対照表計上額
       ①  非上場株式                         30,200
       ②  子会社株式                         5,386
             合計                     35,586
      これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                               (単位:千円)
                                     1年超
                         1年以内                       5年超
                                    5年以内
       預金                    7,348,860               -           -
       未収委託者報酬                    1,009,736               -           -
       未収運用受託報酬                     365,214              -           -
       投資有価証券
        その他有価証券のうち
                               -         7,421           1,229
        満期があるもの(その他)
             合計              8,723,811             7,421           1,229
     (有価証券関係)

     第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
      その他有価証券の当事業年度中の売却額は2,212千円であり、売却益の合計額は213千円、売却損の合計額は1千円でありま
      す。また、その他有価証券において、種類ごとの貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次のとおりで
      あります。
                                                 (単位:千円)
                   種類(*)         貸借対照表計上額             取得原価           差額
                (1)  その他
                                  4,233          3,924          309
       貸借対照表計上
       額が取得原価を
       超えるもの
                    小計              4,233          3,924          309
                (1)  その他

       貸借対照表計上                           3,093          3,147         △54
       額が取得原価を
       超えないもの
                    小計              3,093          3,147         △54
               合計                   7,327          7,072          254

      (*)  当事業年度中において、保有目的が変更となった有価証券はありません。
                                 27/35








                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      その他有価証券の当事業年度中の売却額は13,584千円であり、売却益の合計額は397千円、売却損の合計額は508千円であり
      ます。また、その他有価証券において、種類ごとの貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次のとおり
      であります。
                                                 (単位:千円)

                   種類(*)         貸借対照表計上額             取得原価           差額
                (1)  その他
                                  3,124          2,908          215
       貸借対照表計上
       額が取得原価を
       超えるもの
                    小計              3,124          2,908          215
                (1)  その他

       貸借対照表計上                           5,526          6,068         △542
       額が取得原価を
       超えないもの
                    小計              5,526          6,068         △542
               合計                   8,650          8,976         △326

      (*)  当事業年度中において、保有目的が変更となった有価証券はありません。
     (退職給付関係)

      第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
      1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を
       設けております。
       当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      2.確定給付制度

       (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高                      408,206千円
         退職給付費用                                  44,140千円
         退職給付の支払額                            △15,136千円
        退職給付引当金の期末残高                      437,211千円
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

        退職一時金制度の退職給付債務       437,211千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額  437,211千円
        退職給付引当金              437,211千円

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額  437,211千円
       (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用       44,140千円
      3.確定拠出制度

        確定拠出制度への要拠出額                          6,353千円
                                 28/35







                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を
       設けております。
       当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      2.確定給付制度

       (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高                      437,211千円
         退職給付費用                                  39,558千円
         退職給付の支払額                            △53,948千円
        退職給付引当金の期末残高                      422,821千円
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

        退職一時金制度の退職給付債務       422,821千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額  422,821千円
        退職給付引当金              422,821千円

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額  422,821千円
       (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                             39,558千円
      3.確定拠出制度

        確定拠出制度への要拠出額                          11,608千円
                                 29/35












                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                      第38期(2018年3月31日現在)                    第39期(2019年3月31日現在)
                                (単位:千円)                    (単位:千円)
         (繰延税金資産)
         賞与引当金                   73,958                   56,852
         未払事業税                   8,944                   3,540
         未払社会保険料                   12,118                    9,421
         退職給付引当金                  141,151                   138,515
         連結納税加入に伴う有価証券
                            15,056                   15,061
         時価評価益
         繰越欠損金                   11,374                    5,430
         その他有価証券評価差額金                     -                   99
                            10,270                   12,923
         その他
         小計
                            272,873                   241,845
                           △52,512                   △48,790
         評価性引当額
         繰延税金資産計                  220,361                   193,055
         (繰延税金負債)
                              77                   -
         その他有価証券評価差額金
         繰延税金負債計                     77                   -
         繰延税金資産の純額                  220,283                   193,055
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

         第38期(2018年3月31日現在)                           第39期(2019年3月31日現在)
       法定実効税率                      30.9%     法定実効税率                     30.6%
       (調整)                           (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                       2.5    交際費等永久に損金に算入されない項目                      1.6
       住民税均等割                       0.7    住民税均等割                      0.7
                             △  6.1                         △  1.1
       評価性引当額                           評価性引当額
                             △  0.6
       その他                           その他                       0.3
       税効果会計適用後の法人税率の負担率                      27.3     税効果会計適用後の法人税率の負担率                      32.1
                                 30/35









                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (セグメント情報等)
      1.セグメント情報
       当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2.関連情報

       第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       (1)  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることから、製品及びサー
        ビスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)  地域ごとの情報

       ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定
        資産の記載を省略しております。
       (3)  主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。
       第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       (1)  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることから、製品及びサー
        ビスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)  地域ごとの情報

       ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定
        資産の記載を省略しております。
       (3)  主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。
                                 31/35









                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (関連当事者との取引)
     1.関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
      第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                             議決権等の
          会社等の         資本金又     事業の
                                             取引金額
                             所有(被所     関連当事者      取引の              期末残高
       種類   名称又は     所在地    は出資金     内容又                          科目
                             有)割合     との関係      内容              (千円)
                                              (千円)
           氏名        (百万円)     は職業
                              (%)
          ㈱T&D                              連結納税
               東京都              (被所有)      経営管理
          ホ  ー  ル            持株               に伴う支
      親会社             207,111                          144,109     未払金    144,109
          ディング               会社               払予定額
               中央区              直接 100     役員の兼任
          ス                               (*1)
     (注)1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1)連結法人税額のうち当社の個別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であります。
      第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                             議決権等の
          会社等の         資本金又     事業の
                                             取引金額
                             所有(被所     関連当事者      取引の             期末残高
       種類   名称又は     所在地    は出資金     内容又                          科目
                             有)割合     との関係      内容             (千円)
                                              (千円)
           氏名        (百万円)     は職業
                              (%)
                                        連結納税
          ㈱T&D
                                        に伴う支
               東京都              (被所有)      経営管理
          ホ  ー  ル            持株
      親会社             207,111                     払額及び     65,399    未払金     24,677
          ディング               会社
               中央区              直接 100     役員の兼任
                                        支払予定
          ス
                                         額(*1)
     (注)1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1)連結法人税額のうち当社の個別帰属額であり、連結納税親会社へ支払った額及び支払う額であります。
                                 32/35












                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
      第38期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                    資本金         議決権等の
           会社等の              事業の
                     又は        所有(被所      関連当事者      取引の    取引金額         期末残高
       種類    名称又は     所在地         内容又                          科目
                    出資金         有)割合      との関係      内容    (千円)         (千円)
            氏名             は職業
                    (百万円)           (%)
                                   投資顧問      投資顧         未収運

      親会社の     大同生命     大阪市          生命
                    110,000           -    契約の締      問契約     321,424    用受託     83,978
      子会社     保険㈱     西区         保険業
                                   結       (*1)         報酬
     (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1)       投資顧問契約にかかる報酬については、運用の種類・受託資産の規模等を勘案し総合的に決定しております。
      第39期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                    資本金         議決権等の
           会社等の              事業の
                     又は        所有(被所      関連当事者      取引の    取引金額         期末残高
       種類    名称又は     所在地         内容又                          科目
                    出資金         有)割合      との関係      内容    (千円)         (千円)
            氏名             は職業
                    (百万円)           (%)
                                   投資顧問      投資顧         未収運

      親会社の     大同生命     大阪市          生命
                    110,000           -    契約の締      問契約     312,760    用受託     83,648
      子会社     保険㈱     西区         保険業
                                   結       (*1)         報酬
     (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1)       投資顧問契約にかかる報酬については、運用の種類・受託資産の規模等を勘案し総合的に決定しております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
       株式会社T&Dホールディングス(東京証券取引所に上場)
      ( 1株当たり情報       )
                  第38期                          第39期
              (自 2017年4月1日                          (自 2018年4月1日
               至 2018年3月31日)                           至 2019年3月31日)
       1株当たり純資産額                   6,670.59円       1株当たり純資産額                   6,883.72円
       1株当たり当期純利益                    229.23円      1株当たり当期純利益                    213.49円
        なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益につい                           なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益につい
       ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ                          ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
       ん。                          ん。
       1株当たり当期純利益の算定上の基礎                          1株当たり当期純利益の算定上の基礎
        当期純利益(千円)                    248,151      当期純利益(千円)                    231,108
        普通株主に帰属しない金額(千円)                       -    普通株主に帰属しない金額(千円)                       -
        普通株式に係る当期純利益(千円)                    248,151      普通株式に係る当期純利益(千円)                    231,108
        期中平均株式数(千株)                     1,082     期中平均株式数(千株)                     1,082
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
                                 33/35





                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書

                                                2019年6月3日

      T&Dアセットマネジメント株式会社

      取締役会 御中
                        EY新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員

                                       公認会計士          羽柴 則央 ㊞
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                       公認会計士          伊藤 雅人 ㊞
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

     会社等の経理状況」に掲げられているT&Dアセットマネジメント株式会社の2018年4月1日か
     ら2019年3月31日までの第39期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、
     株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
     準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
     いて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。
     監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評
     価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明する
     ためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を
     立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経
     営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、T&Dアセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日を
     もって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                        以  上
     (注)   1.  上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社


         が別途保管しております。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 34/35



                                                           EDINET提出書類
                                               T&Dアセットマネジメント株式会社(E11764)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                       独立監査人の中間監査報告書

                                              2019年10月24日

      T&Dアセットマネジメント株式会社
      取締役会       御中
                        EY新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                                  羽柴   則央   ㊞
                                       公認会計士
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                                  伊藤   雅人   ㊞
                                       公認会計士
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられているDC                      アクティブ       バリュー     オープンの2019年2月28日から
     2019年8月27日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及
     び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
     中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
     表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
     備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に
     対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
     監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体と
     して中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないか
     どうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実
     施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と
     比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断に
     より、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等
     を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内
     部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際
     して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法
     並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
     の作成基準に準拠して、DC                アクティブ       バリュー     オープンの2019年8月27日現在の信託財産
     の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2019年2月28日から2019年8月27日ま
     で)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      T&Dアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
     (注)    1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は

          当社が別途保管しております。
         2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                 35/35



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。